Izvještaj o poslovanju za 2016 godinu - zavidovici.bazavidovici.ba/centarzainvestitore/wp-content/uploads/2018/02/Izvjestaj... · Poslovi javne higijene i zelenila – čiššenje

Adresa: Podubravlje broj 3, 72220 Zavidovići Upis u sudski registar: 043-0-Reg-11-000431 ID broj: 4218260220004 PDV broj: 218260220004

Broj: 427-92-02/17 Datum,24.02.2017. godine

___________________________________________________________________________________________________________

Javno komunalno preduzeće "Radnik" d.o.o. Zavidovići, Transakcijski računi kod banaka: IK Banka 1340300000007288, UniCredit Bank: 3389002208134782, Union Banka: 10203200000003984, Raiffeisen Bank: 1610550025440028, Kontakti: Centrala-tel/fax: 032-870-441, 870-442, 870-443, 870-445, e-mail: [email protected], [email protected], www.jkpradnik.ba

Stranica 1 od 21

JKP “RADNIK“ D.O.O ZAVIDOVIĆI - NADZORNI ODBOR -

Predmet: Izvještaj o poslovanju za 2016 godinu Na osnovu člana 17. i 18. Statuta JKP Radnik d.o.o. Zavidovići (Prečišćeni tekst, broj: SP-29/15 od 28.10.2015. godine i broj: SP-13/16 od 09.09.2016. godine) propisano je da Nadzorni odbor preduzeća usvaja izvještaj o poslovanju Preduzeća po polugodišnjem i godišnjem obračunu sa izvještajem revizije, a Skupština preduzeća usvaja godišnji izvještaj Preduzeća koji uključuje finansijski izvještaj i izvještaj revizora, Nadzornog odbora i Odbora za reviziju, dok Skupština najmanje jedanput godišnje podnosi izvještaj o radu i poslovanju osnivaču, odnosno Općinskom vijeću Zavidovići. Stoga je Preduzeće sačinilo ovaj Izvještaj, te proslijedilo u daljnju proceduru prema nadležnim strukturama preduzeća, sa ciljem da ispoštuje gore navedeno, te Izvještaj dostavi i transparentno informiše Općinsko vijeće Zavidovići o poslovanju JKP “Radnik“ d.o.o. Zavidovići za 2016. godinu. Preduzeće je u periodu od 01.01. do 31.12.2016. godine poslovalo shodno Planu poslovanja za 2016. godinu, koji je usvojen na nivou organa Preduzeća. Trogodišnji plan poslovanja Preduzeća za period od 2016-2018. godine također je usvojen na nadležnim strukturama Preduzeća. I. OSNOVNI PODACI O PREDUZEĆU JKP „Radnik“ d.o.o. Zavidovići Rješenjem Opdinskog suda u Zenici upisano je u Sudski registar kao Javno komunalno preduzede „Radnik“ društvo sa ograničenom odgovornošću Zavidovići, sa sjedištem u Zavidovićima, Podubravlje 3. Skraćena oznaka firme: JKP „Radnik“ d.o.o Zavidovići Oblik subjekta upisa: Javno preduzede Osnivač subjekta upisa: Općinsko vijeće Zavidovići Kapital je 100 % državni kapital. ID broj: 4218260220004 PDV broj : 218260220004 Poslovne banke: - ASA banka dd Sarajevo - UniCredit bank Mostar - Union Banka Sarajevo

- Raifeisen banka Sarajevo

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 2 od 21

Preduzeće djeluje kao jedinstvena cjelina, a obaveze Preduzeća koje proizilaze iz registrirane djelatnosti su slijedeće:

- Sakupljanje, pročišćavanje i snabdijevanje vodom, - Proizvodnja i distribucija toplotne energije, - Odvodnja otpadnih voda, - Prikupljanje, odvoz i odlaganje komunalnog otpada, - Poslovi javne higijene i zelenila – čiššenje i održavanje javne higijene i zelenila u skladu sa

Programom utroška sredstava sa transfera za održavanje javnih površina općine Zavidovići, - Održavanje gradskih i lokalnih ulica i javnih površina u zimskim uslovima u skladu sa

Operativnim programom održavanja u zimskim uslovima na prostoru općine Zavidovići, - Usluge tržnice.

Navedene djelatnosti Preduzeća finansiraju se na slijedeći način: - Djelatnosti Preduzeća koje direktno finansiraju korisnici usluga na osnovu korištenja usluga. - Komunalne djelatnosti koje se finansiraju iz namjenskih sredstava budžetra općine Zavidovići u

skladu sa Programom utroška sredstava sa transfera za održavanje javnih površina općine Zavidovići (sredstva namijenjena za čišćenje i održavanje javnih površina) i Programa zimskog Održavanja ulica i javnih površina u zimskim uslovima.

Statutom JKP „Radnik“ d.o.o. Zavidovići su utvrđeni organi koji organizuju i upravljaju Preduzećem, te koordiniraju i nadziru rad poslovanja u skladu sa Statutom Preduzeća, Zakonom o javnim preduzećima u F BiH i Zakonom o privrednim društvima FBiH. Društvo zastupa i predstavlja Uprava, a lice ovlašteno za zastupanje i predstavljanje je Direktor Preduzeća Mirnes Burkić, dipl. pravnik, koji je imenovan Odlukom Nadzornog odbora broj: NO-46/15 od 17.04.2015. godine. Uprava Preduzeća nadgleda plan poslovanja Preduzeća, te vrši praćenje realizacije kako bi se kretala u okvirima plana poslovanja, i po potrebi, u skladu sa ciljevima plana, revidira ga i usaglašava s kretanjima na komercijalnom tržištu. Uprava i Nadzorni odbor odgovorni su za poštivanje postupaka javne nabavke u skladu sa Zakonom o javnim nabavkama BiH i drugim propisima. Uprava Preduzeća vodi i organizuje poslovanje Preduzeća, odgovara za zakonitost rada u Preduzeću, donosi opće i poslovne akte, predlaže odluke Skupštini Preduzeća putem Nadzornog odbora, izvršava preporuke, mišljenja, zaključke i odluke Odbora za reviziju, Nadzornog odbora i Skupštine Preduzeća. Skupštinu preduzeča čine pomoćnici općinskog Načelnika i to:

1. Remzo Sinanović- predsjednik, 2. Remzo Šogolj- član, 3. Džeraldina Miličević- član, 4. Midaht Bajramović- član i 5. Idriz Alihodžić- član.

Članovi Nadzornog odbora: 1. Humkić Nijaz - predsjednik 2. Hasić Alen - član 3. Halilović Amer - član

Članovi odbora za reviziju do 17.10.2016 godine: 1. Ramić Sunija - predsjednik 2. Šibonjić Halid - član 3. Muhić Semir - član

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 3 od 21

Članovi odbora za reviziju od 23.12.2016 godine: 1. Ramić Sunija -predsjednik 2. Buljubašić Emsir -član i 3. Hačimić Elmira -član Organizacijska i kadrovska struktura zaposlenih temelji se na pretežno funkcionalnoj strukturi, iako postoji veća potreba za angažovanom radnom snagom na radnim mjestima prikupljanja i odvoza otpada i na čišćenju i održavanju javnih površina i ulica u gradu. Zbog nemogućnosti da Preduzeće finansijski pokrije troškove radne snage, apliciralo se na Javne pozive Federalnog Zavoda za zapošljavanje i tim putem ostvarili sufinansijska sredstva za njihov angažman. Primanja zaposlenih ne prate rast troškova života, tako da se kolektivni ugovor primjenjuje u iznosu od 64%. Ukupan broj zaposlenih na dan 31.12.2016 godine je 87, a od toga 76 radnika ima zasnovan radni odnos na neodređeno vrijeme, dok je 6 radnika primljeno u radni odnos na određeno vrijeme i 5 pripravnika, koji su i jedni i drugi zaposleni u skladu sa Javnim pozivom i Programom sufinansiranja od strane Službe za zapošljavanje. Zaposleni su sa sljedećom kvalifikacionom strukturom: VSS - 9 radnika VŠS - 2 radnika SSS - 19 radnika VK - 4 radnika KV - 26 radnika NK - 27 radnika U toku 2016 godine otišlo je 11 radnika, od čega 2 u penziju i 9 radnika zbog isteka ugovora o radu, a primljeno je 12 radnika od čega su pripravnici i radnici na određeno vrijeme i 1 radnik koji je na kratko vrijeme mijenjao radnika koji je bio na bolovanju. Broj radnika na bazi stanja krajem mjeseca i na bazi sati rada za 2016 godinu iznosi 85.

U preduzeću postoje sljedeće organizacione cjeline: 1. Sektor općih i pravnih poslova

2. Sektor tehničko-operativne pripreme 3. Sektor za eknomsko-finansijske poslove 4. Služba za vodovod, kanalizaciju i centralno grijanje 5. Služba komunalne higijene i zimske službe 6. Služba mehanizacije - Izvršenje radnih aktivnosti Snabdijevanje vodom Osnovna djelatnost Preduzeća je sakupljanje, pročišćavanje i snabdijevanje vodom korisnika. U 2016. godini svake sedmice, ponedjeljak ili utorak, vršeno je uzorkovanje vode i dostavljanje istih u JU Institut za zdravlje i sigurnost hrane u Zenici na ispitivanje. Tokom godine voda je bila u ispravnom stanju, osim manjih slučajeva zamućenja vode usljed padavina, kada smo blagovremeno upoznali korisnike o istom.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 4 od 21

Komunalno preduzeće je u saradnji sa općinom Zavidovići izvršilo radove na postavljanju nove trase dijela vodovodne mreže od 700 metara od mosta na 11-tom kilometru “Otežnja” do odmah sljedećeg mosta preko kojeg prolazi glavni magistralni vod, gdje su ugrađene dactilne cijevi. Općina Zavidovići izvršila je nabavku materijala sa sufinansijerima, a radove je izvršilo ovo preduzeće. I u 2016. godini su nastavljeni radovi na poboljšanju vodovodnog pritiska kod korisnika, a jedan od značajnijih je u ulici Zlatnih ljiljana kod resorana “kod Karajbe” gdje je vršen iskop i saniranje kvara gdje je voda oticala u zemlju, pa usljed toga korisnici nisu imali zadovoljavajući pritisak. Kad je riječ o poboljšanju pritiska vode, u pripremi je i realizacija manjeg projekta koji će se raditi na drugom kilometru, prema skretanju za “Kamenicu” kod trgovine “Biser” kako bismo na taj način pokušali riješiti bolji pritisak vode u ulici “Enesa Kalabića” i naselju “Dolovi”. Ovaj projekat nije najbolje rješenje, jer nije dovoljan za priključenje novih korisnika, ali smatramo da će biti od koristi za bolji pritisak vode korisnicima. Pored navedenog u 2016. godini je izvršena sanacija i vodovodne linije na 10-tom kilometru gdje smo imali korisnike od prije rata kod kojih je linija uništena, a sada je izvedena nova linija od 300 metara kako bismo obezbijedili vodu i u tom dijelu naselja. Kvarovi na vodovodu su bili u najvećem dijelu na ventilu ili na štopisli, te pucanje stakla na vodomjeru usljed smrzavanja istog, a što je direktna posljedica nezaštićenih instalacija usljed niskih temperature u zimskim uslovima, te pucanje vodovodne linije zbog starosti sistema odosno dotrajalosti. Kvar koji smo imali u ulici Ćumurana se nije mogao odmah uočiti s obzirom da se na terenu nije moglo lahko ustanoviti odakle dolazi voda jer su građani u tom naselju postavili betonske zidove, kako pored, tako i na samim instalacijama, što je otežavajući razlog da se adekvatno i na vrijeme reaguje. Ovo nisu rijetki slučajevi da se podigne građevina na vodovodnim instalacijam i smatramo da se u budućnosti treba posvetiti više pažnje ovakvim slučajevima od strane nadležnih organa. Odvodnja otpadnih voda- Kanalizacija Usluga odvodnje otpadnih voda ili kanalizacija na porduču općine Zavidovići je mješovitog sistema, te smo imali nekoliko začepljenih kanalizacionih šahti i instalacija koje su nastale kao uzrok atmosferskih padavina i nanosa koji se unose u kanalizacione otvore i zbog neadekvatnih krupnih otpadaka koje korisnici ispuštaju u kanalizaciju. Proštopavanje kanalizacija je vršeno ispiranjem putem cisterne. Zbog česte pojave nestanka-otuđenja slivnih rešetki vršena je ugradnja istih po nalogu općine Zavidovići. Odvoz i prikupljanje otpada JKP “Radnik” d.o.o. Zavidovići je na osnovu Plana prilagođavanja upravljanja otpadom na području općine Zavidovići, a u vezi sa Odlukom o komunalnom redu (“Sl. glasnik općine Zavidovići”, broj: 3/2015) otpočelo od 01.07.2015. godine prikupljati otpad sa područja Mjesnih zajednica koje se nalaze van urbanog dijela grada, gdje smo krenuli prvo sa naseljima koja pripadaju lijevoj obali grada, a od 15.11.2015. godine otpočelo se organizovano odvoziti otpad i iz Donje Lovnice, a potom od 05.01.2016. godine iz naseljenih mjesta: Stipovići, Poljice, Kučice, Sinanovići, Borovnica, a od 01.02.2016. godine i iz mjesta Paravci, Marušići, Gostović, Fojnica, Potklečje, dok je od 08.03.2016. godine i iz naseljenih mjesta Lijevča, Bavati i Mahoje čime je obuhvaćen u cjelosti sliv uz rijeku Gostović. Od 01.02.2016. godine počeo je odvoz otpada iz naseljenih mjesta: Skroze, Vikovići, Mustajbašići, Stavci, Gornji i Donji Kovači, Džinici, Brijeg, Dragovići, a od 08.03.2016. godine i iz mjesta Hrkići i Žišci. U navedenim naseljima se vrši organizovano prikupljanje otpada putem vreća gdje korisnici u tačno određeno vrijeme vrše odlaganje, a Komunalno preduzeće vrši odvoz tako odloženog otpada, a na

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 5 od 21

nekim mjestima gdje je to bilo pristupačno postavili su se i kontejneri. Smatramo da je ovakav vid odvoza otpada dosta efikasniji i bolji kako za korisnike tako i za okolinu, jer nema razbacivanja otpada oko kontejnera i nema zapaljenog otpada u kontejnerima. Svi korisnici su na vrijeme bili upoznati sa prikupljanjem i odvozom otpada putem letaka, web i fb stranice preduzeća, Radija 1503 Zavidovići, kao i putem obavijesti uz račune. Preduzeće je za one korisnike koji su uredno i na vrijeme plaćali račune nabavilo vreće za otpad i iste izdavalo korisnicima po uplati računa, kako bi se na neki način korisnici stimulisali za uslugu odvoza otpada, a ujedno na takav način adekvatano otpad odložili i zavezali u vreće, i time spriječili rasipanje otpada i širenje neugodnih mirisa. Zbog nedostatka mehanizacije preduzeća i zimskog perioda kada imamo pojačane aktivnosti rada, prvobitno su bila dodatno angažovana i druga lica sa traktorom da vrše odvoz otpada dok u cjelosti nismo preuzeli svojim vozilima, osim Žižaka i Hrkića gdje je još uvijek angažovan traktor drugog lica. Planirano je da se u 2017. godini nabavi kamion presa za odvoz otpada, čime bi se stvorili bolji uslovi za odvoz otpada, a ne bismo imali više ni potrebe da angažujemo druga lica. Nastavljen je odvoz otpada na RD Mošćanicu u Zenicu gdje se svake sedmice odveze oko 30 tona otpada, što je za sada nedovoljno, jer preduzeće nema dovoljno kako sredstava da se voze veže količine otpada tako i adekvatnu mehanizaciju. Povećan odvoz otpada na Mošćanicu značilo bi i povećanje cijena za otpad, što u ovom vremenu nije mjera kojoj bi se trebalo pribjeći. Možda bi se trabalo razmisliti o nekom vidu subvencije od strane općine Zavidovići, kao što je to slučaj sa općinom Visoko, jer odlaganje i odvoz otpada na Mošćanicu je jako skup i zahtjevan projekat. Deponija “Ekonomija” u stanju kakvom jeste se održavala na način da se dovezeni otpad razgrtao i prekrivao zemljom, tako da možemo reći da izgleda u dobrom stanju, ali smatramo da ćemo ubrzo doći do velikog problema gdje nećemo imati više gdje da odlažemo otpad, obzirom da se deponija sve više sužava zbog ne odlaganja otpada sa strana, gledajući od Industrijske zone “Ekonomija”, a na istom lokalitetu je predviđena realizacija Projekta sanacije deponije i izgradnje sortirnice za otpad čime je još otežana situacija odlaganja otpada. Komunalno preduzeće je na ime realizacije navedenog projekta, putem raznih Javnih poziva osiguralo namjenska sredstva od 160.000 KM, od čega je 60.000 KM uplaćeno na račun preduzeća, a ostatak će biti isplaćen kada se dobije građevinska dozvola za izgradnju sortirnice na deponiji. Pored Komunalnog preduzeća i općina Zavidovići je putem Javnih poziva osigurala namjenska sredstva. U budućnosti se planira u saradnji sa općinom Zavidovići posvetiti više pažnje deponiji “Ekonomija” u granicama raspoloživih finansijskih sredstava. Isporuka toplotne energije U 2016. godini uredno smo vršili isporuku toplotne energije do krajnjeg potrošača, tako da nismo imali problema sa isporukom toplotne energije osim manjeg prekida u Bloku C kada je stradala pumpa, tako da smo za dane dok pumpa nije nabavljena korisnicima izvršili umanjenje računa za grijanje, gdje su korisnici bili zadovoljni. Grejna sezona je prošla u dobrom stanju, jer nismo imali problema kako sa nabavkom uglja tako ni sa temperaturom u stanovima korisnika. Smatramo da su korisnici mogli biti zadovoljni ovom uslugom jer smo strogo vodili računa da isti imaju tople radijatore i propisanu temperature kako ujutro u 6:00 sati tako i u noći u 22:00 sata do kada se vrši isporuku toplotne energije. U 2016. godini je bilo korisnika koji su tražili privremeno ili trajno isključenje grijanja, i to su najvećim dijelom građani koji borave van BiH, a koji su dugo godina bili u sporovima sa preduzećem, tako da smo u skladu sa Zakonom o komunalnim djelatnostima Ze-do kantona i Odlukom o zagrijavanju stambenog i poslovnog prostora daljinskim grijanjem rješavali takve zahtjeve.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 6 od 21

Zimska služba Zimsko održavanje gradskih, prigradskih, strmih ulica, javnih površina i lokalnih puteva je u 2016. godini prošlo na zadovoljavajući način. Smatramo da je preduzeće odgovorilo svom zadatku. Tokom rada na zimskoj službi uočili smo da postoje neke dionice puta koje bi trebalo da se uvrste u održavanje jer time čine jednu cjelinu puta, a bitne su kako za povezivanje puteva tako i za građane iz tih naselja. Kao preduzeće smo tražili od Općine Zavidovići da se dodatno uvrste takve dionice puta jer nisu bile predviđene Programom finansiranja komunalnih djelatnosti od strane Općine Zavidovići, a što su u konačnici po našem prijedlogu sada i neke od tih dionica i planirane za zimsko čišćenje u 2017. godini. Nakon završene zimske službe u 2016. godini sve gradske, prigradske, strme ulice, javne površine i lokalni putevi su očetkane od abrazivnog materijala i oprane, čime se smatra da su aktivnosti na zimskoj službi završene. Usluga tržnice Nakon što je gradska tržnica renovirana istu smo Ugovorm dobili na održavanje od strane općine Zavidovići. Sada se tu nalaze 66 stola i 5 poslovnih prostora namjenjeni za prodaju lahko kvarljivih proizvoda. U toku godine cca 33 stola su izdata sa mjesečnom rezervacijom, a za lica koja se bave isključivo domaćom poljoprivrednom proizvodnjom na području općine Zavidovići 2 stola i poslovni prostori su dati bez naknade. Gradska tržnica radi od ponedjelja-subote, na kojoj se vrši prodaja voća i povrća. Održavanje javnih površina Održavanje javnih i zelenih površina vršeno je u skladu sa općinskim Programom utroška sredstava sa transfera za održavanje javnih površina za 2016. godinu kojim je određen obim i kvalitet čišćenja i pranja javnih površina i održavaje zelenih površina. Komunalno preduzeće je na osnovu mjesečnih naloga koje je odobravala Služba za upravu poljoprivrede, vodoprivrede i komunalnih poslova općine Zavidovići, u granicama finansijskih sredstava predviđenih budžetom općine Zavidovići, obavljalo one aktivnosti koje su bile prioritenije i kao takve određene da se urade. Istina finansijska sredstva općine Zavidovići nisu dovoljno planirana u budžetu općine da bi se higijena u gradu dovela na zavidan nivo i da bi se gore navedeni Program mogao u cjelosti ispoštovati na način kako je to propisano i Odlukom o standardima komunalnih usluga („Sl. glasnik općine Zavidovići, broj: 9/2011). Preduzeće je u 2016. godini održavalo i one zelene površine koje nisu bile predviđene samim Programom, zatim pored sadnje cvijeća, postavljanja klupa i korpica za otpatke, potkresivanje grana, pranje ulica, vršene su i sve ostale aktivnosti koje spadaju u ovaj obim poslova.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 7 od 21

II. BILANS STANJA

Imovina, tj. stalna i tekuća sredstva na 31.12.16 godine ostvarena su 56% u odnosu na prethodnu godinu.

U narednom pregledu su dati uporedni podaci imovine, kapitala i obaveza na dan 31.12.2015 i 31.12.2016 godine sa indexom ostavarenja. RED. BR. KONTO OPIS 31.12.15 31.12.16

index 16/15

A AKTIVA

I. STALNA SREDSTVA 1.214.212 1.108.698 91

1 0140,0148 Računarski program 7.238 5.526 76

2 020 Zemljišta 100.455 74.462 74

3 021 Građevinski objekti 681.441 650.490 95

4 022-024 Postrojenja i oprema 353.492 304.030 86

5 025 Ulaganja u građ.objekte 0 0

6 026 Stanovi 23.956 22.933 96

7 065 Ulaganja u obveznice 47.630 51.257 108

II. TEKUĆA SREDSTVA 2.296.950 867.967 38

1 10 Zalihe 211.607 204.100 96

2 15 Dati avansi za nabavku 60 305 509

3 20 Novac 6.506 91.812 1.411

4 2111 Potraživanja od kupaca 919.084 568.663 62

5 Potraživanja od kupaca- sporne fakture 1.152.175 0 0

6 2334 Potraživanja-refundacija bolovanja 3.281 2.148 65

7 dio 233 Druga kratkoročna potraživanja 0

8 2354 Potraživanja za više plaćene doprinose 145 0

9 232 Potraživanja od zaposlenih 4.091 849 21

10 270 Potraživanja za ulazni PDV 90 0

III. VANBILANSNA AKTIVA 556.189 2.004.537 360

I+II+III UKUPNO AKTIVA 4.067.350 3.981.202 98

B PASIVA

I 3 KAPITAL 1.177.098 1.202.090 102

1 305 Državni kapital 992.459 992.459 100

2 322 Rezerve 9.361 9.656 103

3 332 Nerealizovani dobici 27.653 31.280 113

4 340 Neraspoređena dobit ranijih godina 141.731 133.826 94

5 341 Neraspoređena dobit izvještajne godine 5.894 34.870 592

II DUGOROČNE OBAVEZE 1.613.031 513.184 32

1 4073,4074 Razgraničenje-donacija 541.867 513.184 95

2 4078 Ostala dug.razgr.-Krivaja sporne fakt. 1.071.165 0 0

3 413 Obaveze po kreditima 0 0

III KRATKOROČNE OBAVEZE 708.074 249.641 35

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 8 od 21

1 422 Obaveze po kreditima 60.000 0 0

2 430 Primljeni avansi 13.511 15.142 112

3 432 Obaveze prema dobavljačima i druge ob. 175.554 89.472 51

4 450-452 Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća 162.155 85.475 53

5 453-456 Obaveze po osnovu naknada plaća koje se refundiraju 4.624 16.719 362

6 46 Druge obaveze 58.200 13.478 23

7 47 Obaveze za PDV 19.927 22.899 115

8 48 bez 481 Obaveze za ostale poreze i druge dadžbine 4.338 5.369 124

9 48 bez 481 Obračunate vod.naknade 209.372 0 0

10 481 Tekuće obaveze poreza na dobit 393 1.087 276

IV 49 PASIVNA VREMENSKA OGRANIČENJA 12.958 11.750 91

V VANBILANSNA PASIVA 556.189 2.004.537 360

I+II+III+IV+V UKUPNO PASIVA 4.067.350 3.981.202 98 Stalna sredstva na dan 31.12.2016 godine iznose 1.108.698 KM što je za 9% manje u odnosu na 1.1.2016 godine. Stalna nematerijalna sredstva se odnose na računarski program, i ona su smanjena za obračunatu amortizaciju u iznosu 1.912 KM, a povećana za nabavku softvera za manuelno očitavanje vodomjera u iznosu od 200 KM, te iznose 5.526 KM. Stalna materijalna sredstva obuhvataju zemljišta, građevinske objekte, postrojenja i opremu, stanove i ona su : - povećana za 85.606 KM u odnosu na početak godine, a povećanje se odnosi na nabavke: - 150 kontejnera dobijeni na korištenje od Općine u vrijednosti 67.685 KM, - 4 pumpe u vrijednosti 10.220KM, - 1kosilica-trimer u vrijednosti 1.290 KM, - video nadzor sa 10 kamera u vrijednosti 3.069 KM, - 1 škare u vrijednosti 480 KM, - 1 aparat za varenje u vrijednosti 828 KM, - 1 sudoper u vrijednosti 160 KM, - 1 monitor u vrijednosti 198 KM, - ručni čitač u vrijednosti 554 KM - 1 fotelja u vrijednosti 495 KM i - kao višak uknjiženi su stol i 5 stolica u vrijednosti 627 KM. - smanjena za obračunatu amortizaciju u iznosu od 179.147 KM i rashodovanu opremu sadašnje

vrjednosti 383 KM zaključkom NO-1/17, te iznose 1.051.916 KM. Ulaganje u obveznice, koje su knjižene kao finansijska sredstva raspoloživa za prodaju , usklađena su sa fer vrijednosti obveznica na 31.12.2016 godine, te iznose 51.257 KM, što je 108% u odnosu na vrijednost obveznica 31.12.2015 godine.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 9 od 21

CIJENE OBVEZNICA NA SASE 31.12.2016

OBVEZNICA

NOMINALNA VRIJEDNOST

–KM- Cijena po obveznici

SERIJA A 1 0,9990 SERIJA B 1 0,9850 SERIJA C 1 0,9850 SERIJA D 1 0,9100 SERIJA E 1 0,9000

Tekuća sredstva su iskazana u iznosu od 867.967 KM, što je 38% u odnosu na početak godine i odnose se na: 1.Zalihe materijala, rezervnih dijelova, sitnog inventara, HTZ opreme i auto guma date su u pregledu sa iznosima nabavki i utrošaka.

OPIS Materijal Rezervni dijelovi

Sitan inventar na zalihi

HTZ oprema

Auto gume Ukupno

stanje na dan 01.01.16 193.614 12.073 0 5.798 121 211.606nabavke u toku godine 378.410 16.954 3.391 6.139 5.743 410.637višak 0 0 0utrošak 389.080 12.990 7.017 5.665 414.752manjak 0 0otpis zaliha na neto pr.vr. 0 3.391 3.391odstupanje od cijena 0 0

stanje na dan 31.12.16 182.944 16.037 0 4.920 199 204.100 Otpis sitnog inventara, autoguma i HTZ opreme je po metodi 100% otpisa. 2. Dati avansi za nabavku se odnose na pretplatu na dobavljaču i iznosi 305 KM. 3. Gotovina i ekvivalenti gotovine Gotovina u blagajni 958,50 KM Gotovina na transakcijskim računima 90.853,72 KM Ukupno: 91.812,22 KM

Novčana sredstava su popisana u vrijednosti 91.812,22 KM . 4. Potraživanja od kupaca specificirana po vrsti potraživanja data su u sljedećem pregledu:

konto opis 31.12.2015 31.12.2016 index

2111 kupci ostale usluge 80.086 56.555 712111-1 kupci – kom.usluge pravna lica 417.097 95.812 232111-2 kupci - grijanje pravna lica 23.653 18.518 782111-3 kupci – kom.usluge građani 354.195 354.077 1002111-4 kupci - grijanje građani 44.053 43.701 99

ukupno: potraživanja od kupaca 919.084 568.663 62

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 10 od 21

2119 sporna potraživanja 1.152.175 0 0232 potr.od radnika 4.091 849 21

233,235, 276

potr.po osnovu bolovanja i druga potraživanja 3.426 2.238 65

ukupna potraživanja: 2.078.776 571.750 28

Potraživanja od kupaca za ostale usluge smanjena su za 29%, što je rezultat smanjenih potraživanja od Općine sa 40.160 KM na 20.188 KM.

Potraživanja od kupaca za komunalne usluge pravna lica smanjena su u odnosu na 01.01.2016 godine za 77% zbog: - isknjiženja u stečajnu masu za Krivaja Mobel u iznosu 17.290 KM, - isknjiženja potraživanja starije od 1 godine za IPKrivaja u stečaju 148.036 KM i - utuženja korisnika u iznosu 104.378 KM. Potraživanja od kupaca za komunalne usluge fiziča lica ostala su na istom nivou u odnosu na prethodnu godinu. Potraživanja od kupaca za grijanje pravna lica smanjena su za 22% u odnosu na prethodnu godinu.

Potraživanja od kupaca za grijanje fizička lica gotovo da su ostala na istom nivou u odnosu na prethodnu godinu. Sporna potraživanja koja se odnose se na prijavljena potraživanja u stečajnoj masi IP“Krivaja“ u iznosu 1071.164,50 su isknjižena u vanbilansnu evidenciju, a iznosi od 12.981,56 i 68.029,04 KM su prenešeni na ispravku vrijednosti i trošak.

Pregled potraživanja od IP"Krivaja" u stečaju koje su priznate u stečajnu masu

conto opis iznos

211951 fakture koje su knjižene kao odloženi prihod na ctu 4078 1.071.164,50

dio 21192 fakture koje su knjižene na prihod a nisu tužene 12.981,56

211953 fakture od Krivaja 1884 i nisu tužene 68.029,04 ukupno neutuženo: 1.152.175,10

dio 21192 fakture koje su knjižene na prihod i tužene 112.110,58

ukupno stečajna masa: 1.264.285,68 Potraživanja za refundacije bolovanja preko 42 dana u iznosu 2.147,57 KM su smanjena u odnosu na prethodnu godinu za 35%. Potraživanja od zaposlenih u iznosu 848,83 KM se odnose na potraživanja po osnovu troškova telefona za kupljene aparate na teret zaposlenika. Potraživanja za ulazni porez iznose 90KM i odnose se na iznos ulaznog PDV-a za koji još nije stečeno pravo odbitka, zbog prijema računa koji se odnose na obračunsku godinu, a stigli su poslije 10.01.2017 godine. Kapital na dan 31.12.2016 godine iznosi 1.202.444 KM i 2% je veći u odnosu na početak godine, a rezultat povećanja je dobit tekućeg perioda u iznosu 35.224 KM i nerealizovani dobici po osnovu usklađivanja vrijednosti finansijskih sredstava – obveznica za ratna potraživanja u iznosu 3.627 KM. Dugoročne obaveze na dan 31.12.2016 godine iznose 513.184 KM i smanjene su u odnosu na početak godine za 68%, a odnose se na: 1.Dugoročne obaveze sa konta 407, povećani su za iznose koji se odnose na odloženi prihod po osnovu primljene donacije u sredstvima – kontejneri u iznosu 67.685 KM, a umanjeni za obračun amortizacije obračunskog perioda u skladu sa MRS 20 u iznosu 96.367KM.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 11 od 21

2.Ostala dugoročna razgraničenja (c-to 4078) koja su iznosila 1.071.165 KM i odnosila se na sporne račune IP“Krivaja“ koji su ušli u stečajnu masu, isknjiženi su u van bilansnu evidenciju. Kratkoročne obaveze sa 31.12.2016 godine iznose 249.641 KM i smanjene su za 65% u odnosu na početak godine a odnose se na: 1.Obaveze po kratkoročnim kreditima su svedena na nulu. 2.Primljeni avansi u iznosu 15.142 KM odnose se na pretplate na kupcima na dan 31.12.2016 godine na koje je napravljena avansna faktura i obračunat PDV. 3.Obaveze prema dobavljačima evidentirane su u iznosu 89.472 KM, manje su za 49%, a od čega je 9% dospjelo za plaćanje, a veći dio dosjelih obaveza su obaveze koje treba kompenzirati sa Krivaja mobel. 4. i 5. Obaveze po osnovu plaća, naknada plaća i ostalih primanja zaposlenih (conto 450-456) iznose 102.194 KM, smanjene su za 39% u odnosu na prethodnu godinu i odnose se na : OBAVEZE PO OSNOVU PLAĆA i DRUGIH PRIMANJA

UKUPAN IZNOS

Obaveze za neto plaće 43.518Obaveze za naknade plaća 3.882Porez na dohodak 1.885Naknade za zaštitu od nesereća 292Opća vodna naknada 292Doprinosi 36.410Obaveze za topli obrok 14.042Obaveze za prevoz radnika 1.873Ukupno plaće,naknade, porezi i doprinosi 102.194

Obaveze po osnovu plaća, naknda i ostalih primanja zaposlenika se odnose na obaveze za decembar 2016 godine, koje dospijevaju na isplatu u januaru 2017 godine. 6.Druge obaveze (cto 46) iskazane su u iznosu 13.478 KM, smanjene su za 77 % i odnose se na:

Obaveze 2015 2016 index 16/15

Obaveze po osnovu troškova prinudne naplate- poreska up. 6.575 0 0 Neto naknade članovima Skupštine, NO, Odbora za reviziju 5.118 1.800 35

Porezi i doprinosi za naknade članovima Skupštine, NO i Odbora za reviziju 1.212 426 35 Obustave iz neto plaća 11.399 11.252 99

Obaveze po osnovu sudskih presuda

33.896 0 Ukupno: 58.200 13.478 23

Obaveze po osnovu troškova prinudne naplate poreske uprave, vezane su za nalog za prinudnu naplatu od strane poreske uprave nakon poreske kontrole i izmirene su u ovoj godini. Naknade članovima organa upravljanja se odnose za neisplaćene obaveze za 1 mjesec. Obustave iz plaće u iznosu 11.252 KM odnose se na obustave iz plaće za mjesec decembar. Obaveze po osnovu sudskih presuda su izmirene u ovoj godini.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 12 od 21

7.Obaveze za PDV iznose 22.899 KM i to je obaveza za decembar 2016 godine sa valutom plaćanja do 10.01.2017 godine. 8. i 9. Obaveze za ostale poreze i druga davanja (cto 483,489) iskazane su u iznosu 5.369 KM i odnose se na:

OBAVEZE ZA OSTALE POREZE

Početno stanje

01.01.2016

Obaveza u 2016 godini

Plaćeno u 2016 godini Oprihodovanje

Konačno stanje

31.12.2016Obaveze za članarine privrednoj komori 150 1.800 1.800 0 150Obračunate naknade za zaštitu voda po protoklu 209.372 0 209.372 0PVN za iskorištavanje voda 2.814 32.493 32.706 2.601PVN za zaštitu voda 1.375 17.750 17.880 1.245Obaveze za finansiranje zaštite od požara 1.071 1.071Obaveze za KGZ 302 302UKUPNO 213.711 53.416 52.386 209.372 5.369

Obaveze po osnovu vodoprivrednih naknada se odnose za mjesec decembar 2016 godine. Obaveze za vodne naknade u iznosu 209.372 KM su oprihodovane po preporuci vanjskog revizora, a odnose se na obaveze koje Agencija za vodno područje rijeke Save ne potražuje po zapisniku iz 2008 godine 10. Tekuće obaveze za porez na dobit po poreznom bilansu iznose 3.925 KM , ali budući da imamo pretplatu od 2.838 KM na ime plaćenih akontacija, obaveza iznosi 1.087 KM. Vanbilansna aktiva i pasiva su iskazane u iznosu 2.004.577 KM i odnose se na : -blokove za naplatu na deponiji otpada u iznosu 10.265 KM, -potraživanja i obračunate zatezne kamate za neplaćena potraživanja priznata u stečajnu masu IP“Krivaja“ doo u stečaju u iznosu 1.616.888 KM i -gradska tržnica data na upravljanje od strane Općine u iznosu 377.384 KM. III. BILANS USPJEHA

Ukupno ostvarena dobit neprekinutog poslovanja za 2016 godinu je 38.795 KM što je rezultat ostvarenih prihoda u iznosu 2.888.665 KM i rashoda u iznosu 2.849.870KM. Porez na dobit po poreznom bilansu za 2016 godinu iznosi 3.925 KM, te neto dobit za 2016 godinu iznosi 34.870 KM. Ostala sveobuhvatna dobit koja je rezultat dobitaka od promjene fer vrijednosti finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju u iznosu 31.280 KM , povećava ukupno neto sveobuhvatnu dobit perioda te iznosi 66.150 KM, kao zbir dviju prethodno navedenih dobiti.

U narednoj tebeli je dat pregled bilansa uspjeha za 2016 godinu i uporedni podaci kao i index ostvarenja u odnosu na 2015 godinu.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 13 od 21

"BILANS USPJEHA" ZA PERIOD 01.01.-31.12.2016 GOD.

konto opis 31.12.2015 31.12.2016 index 16/15

I POSLOVNI PRIHODI 2.408.879 2.450.825 102

1 611 Prihodi od prodaje učinaka 2.318.033 2.246.926 97

2 621 Prihodi od upotrebe vl.proizvodnje

3 65 Ostali poslovni prihodi 90.846 203.899 224

II POSLOVNI RASHODI 2.378.000 2.347.732 99

1 50 Nabavna vrijednost prodate robe 72 60 83

2 51 Materijalni troškovi 534.589 488.043 91

3 52 Troškovi plaća i ostalih ličnih pimanja 1.421.826 1.400.893 99

4 53 Troškovi proizvodnih usluga 100.283 140.231 140

5 540-542 Amortizacija 165.147 181.059 110

6 543-549 Troškovi rezervisanja 0

7 55 Nematerijalni troškovi 156.084 137.446 88

A I-II DOBIT OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 30.879 103.093 334

I FINANSIJSKI PRIHODI 7.893 13.262 168

1 661 Prihodi od kamata 6.298 11.926 189

2 662 Pozitivne kursne razlike 0

3 669 Ostali finansijski prihodi 1.595 1.336 84

II FINANSIJKI RASHODI 18.944 2.711 14

1 561 Rashodi od kamata 18.944 2.026 11

2 562 Negativne kursne razlike

3 569 Ostali finansijski rashodi 0 685 0

A1 I-II DOBIT OD FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI -11.051 10.551 -95

B A+A1 DOBIT REDOVNE AKTIVNOSTI 19.828 113.644 573

I OSTALI PRIHODI I DOBICI 325.179 424.578 131

1 675,670 Dobici od prodaje materijala, stalnih sredstava 10.967 507 5

2 676 Višak 627

3 677 Naplaćena otpisana potraživanja 204.159 162.858 80

4 679 Prihod od otpisanih obaveza 110.054 260.586 237

II OSTALI RASHODI I GUBICI 336.022 499.427 149

1 570,575 Gubici od prodaje i rashodovanja stalnih sredstava i materijala 405 0

2 576 Manjak 0

3 578 Rashodi po osnovu otpisa potraživanja 206.384 484.281 235

4 579 Rashodi i gubici na zalihama i ostali rashodi 129.232 15.146 12

C II-I GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIH. I RASH. 10.843 74.849 690

D B-C DOBIT NEPREKINUTOG POSL. PRIJE POREZA 8.986 38.795 432

E D POREZNI RASHOD PERIODA 3.091 3.925 127

F D-E NETO DOBIT PERIODA 5.894 34.870 592 Prihodi obuhvataju prihode iz poslovnih aktivnosti, finansijske i ostale prihode.

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 14 od 21

Poslovni prihodi ostvareni u obračunskom periodu iznose 2.450.825 KM, veći su za 2% u odnosu na isti period prethodne godine i odnose se na :

1. Prihodi od prodaje učinaka (grupa conta 61) u iznosu 2.246.926 KM, koji su ostvareni 97% u odnosu na prethodnu godinu i

2. Ostali poslovni prihodi (grupa conta 65) u iznosu 203.899 KM sa 224%-nim ostvarenjem u odnosu na 2015 godinu.

Detaljan pregled poslovnih prihoda dat u narednoj tabeli sa uporednim pokazateljem u odnosu na plan 2016 g.i ostvarenje 2015 godine.

PLAN OSTVARENJE Index Red. br. KONTO OPIS 2016 2015 2016 6/4 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8

I POSLOVNI PRIHODI 2.469.200 2.408.879 2.450.825 99 102

1 61123, 611213, 611223 Kom.usluge fizička lica 990.000 860.819 948.970 96 110

2 61121, 611211, 611221, 611222 Kom.usluge pravna lica 500.000 562.407 419.339 84 75

3 611234 Grijanje fizička lica 230.000 233.335 218.613 95 94

4 611232 Grijanje pravna lica 150.000 149.019 110.073 73 74

5 61124 Komunalna higijena 140.000 139.086 145.872 104 105

6 61125 Zimska služba 75000 76.373 87.451 117 115

7 61126 Tržnica 29.000 20.136 33.525 116 166

8 61127 Taxe-prijave,odjave 3.000 2.334 2.505 83 107

9

61128, 611281, 611294, 611295, 611296

Prihodi po radnim nalozima, načelna saglasnost,sanacija priključaka, zamjena i ugradnja vodomjera 90.000 88.118 117.860 131 134

10 61129, 611291 Naknade na vodomjer 105.000 102.796 101.021 96 98

11 611292 Prihodi od deponije smeća 25.000 24.874 25.567 102 103

12 611293, 611299

Vodovodni priključci,priključci na grijanje 30.000 58.738 36.128 120 62

13 6210

Prihodi od upotrebe vlastitih proizvoda za investicije 0 0 0

14 6500 Prihodi od napl.šteta od osiguranja 7.500 7.661 6.724 90 88

15 6518 Rezervacije 14.700 10.898 14.968 102 137

16 6501,6528 Prihodi od subvencija 0 25.840 0 0

17 6520,6521

Prihodi od donacija koji se direktno priznaju u prihod 70.000 72.287 96.367 138 133

18 6502,6551 Prihod iz namjenskih izvora finansiranja 10.000 60.000 600 0

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 15 od 21

Pregled ostvarenih prihoda za komunalne usluge po vrsti usluge :

Vrsta prihoda 2015 2016 index 16/15

Voda fizička lica 629.337 609.787 97

Kanalizacija fizička lica 76.188 72.197 95 Smeće fizička lica 155.294 266.986 172

Ukupno komunalne usluge fizička lica 860.819 948.970 110 Voda pravna lica 258.285 135.584 52

Kanalizacija pravna lica 34.150 30.109 88

Smeće pravna lica 244.159 226.165 93

Smeće pravna lica po prevoznicama 25.812 27.481 106

Ukupno komunalne usluge pravna lica 562.407 419.339 75

Finansijski prihodi evidentirani u obračunskom periodu iznose 13.262 KM, veći su za 68 % u odnosu na isti period prethodne godine i 141% u odnosu na plan, a odnose se na:

PLAN OSTVARENJE Index Redbr. KONTO OPIS 2016 2015 2016 6/4 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8

II FINANSIJSKI PRIHODI 5.500 7.893 13.262 241 168

19 6616, 6619 Prihodi od kamata 3.664 6.298 11.926 326 189

20 6626 Prihodi od poz.kursnih razlika 0

21 6692 Prihodi od naknadno odobrenih rabata 0

22 6693 Ostali finansijski prihodi-dicciplinske kazne 500 259 0 0 0

23 6697 Kamate na ratna potraživanja 1.336 1.336 1.336 100 100

Ostali prihodi evidentirani u obračunskom periodu iznose 424.578 KM i odnose se na:

PLAN OSTVARENJE Index Redbr. KONTO OPIS 2016 2015 2016 6/4 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8

III OSTALI PRIHODI 267.900 325.179 424.578 158 131

24 6703,6704

Dobitci po osnovu prodaje,postrojenja,opreme i transportnih sredstava 3.000 3.378 0 0

25 6750, 6751, 6755,6758

Prihodi od prodatog mater., rez.dijelova i otpada 2.000 7.588 507 25 7

26 676 Inventurni višak 627 0 0

27 677 Prihodi od naplaćenih sud.izvršenja 200.000 204.159 162.858 81 80

28 6792 Prihodi od otpisanih obaveza 0 210.872 0 0

29 6794 Prihodi po osnovu odustatnina 0 0

30 67991 Tenderi 400 410 154 38 38

31 67992 Prihodi od nelegalne potošnje 1.000 1.188 0 0

32 67993 Prihodi od isključenja-uključenja 2.000 2.219 5.767 288 260

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 16 od 21

33 67994 Prihodi od refundacija 20.000 26.615 0 0

34 6799,67995 Ostali prihodi i naplaćene sudske takse 35.000 36.484 37.130 106 102

35 67996 Isknjiženja 500 559 1.122 224 201

36 67997 Prihodi-PDV po izgubljenim presudama 4.000 42.579 5.540 138 13

A I+II+III UKUPNO PRIHODI: 2.742.600 2.741.952 2.888.665 105 105

Ukupno ostvareni prihodi u 2016 godini iznose 2.888.665 KM i 105% je ostvarenje u odnosu na plan, a 105% u odnosu na ostvarenje 2015 godine. Rashodi obuhvataju rashode koji proističu iz poslovnih (osnovnih ili redovnih) aktivnosti, finansijske rashode, ostale rashode i gubitke. Poslovni rashodi registrovani u obračunskom periodu iznose 2.347.732 KM, u odnosu na prethodnu godinu ostvarenje je 99%, a 97% u odnosu na plan i odnose se na:

PLAN OSTVARENJE Index Redbr. KONTO OPIS 2016 2015 2016 6/4 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8

POSLOVNI RASHODI 2.424.078 2.378.000 2.347.732 97 99

1 5015

Nabavna vrijednost prodatih sirovina i materijala 0 72 60 0 83

2 51101 Utrošene sirovine i materijal 35.000 35.619 37.542 107 105

3 51106 Utrošeni materijal-Hlor 11.000 12.880 10.445 95 81

4 51107 Utrošeni materijal-Ugalj 185.000 189.759 152.673 83 80

5 5112 Utrošeni kancelarijski materijal 6.000 8.794 6.912 115 79

6 5113 Utrošeni materijal za održavanje čistoće 1.000 854 770 77 90

7 5118 Utrošen ostali materijal-treća lica 100 68 0 0 0

8 51181 Troškovi materijala - Fizička lica 25.000 23.268 15.945 64 69

9 51182 Troškovi materijala - Pravna lica 35.000 35.650 47.289 135 133

10 51183 Štete osiguranja 8.000 7.658 5.894 74 77

11 5120 Utrošena električna energija 100.000 100.082 100.021 100 100

12 5124 Utrošeno gorivo i mazivo 90.000 76.794 81.531 91 106

13 5130

Utroš.rez.dijelovi za održ.nekr.,postr.i opreme 500 533 325 65 61

14 5131

Utrošeni rezervni dij.za održ.transportnih sred. 14.000 13.902 12.821 92 92

15 5140 Otpis sitnog inventara 5.000 6.222 3.544 71 57

16 5144 Otpis auto guma 10.000 14.092 5.311 53 38

17 5145 Otpis HTZ opreme 6.000 8.413 7.017 117 83

18 5200 Plaće po osnovu redovnog rada 571.336 571.336 575.988 101 101

19 52001 Plaće koje se refundiraju-pripravnici 20.991 20.991 800 4 4

20 5201 Porez na dohodak 18.555 18.555 19.003 102 102

21 52011 Porez na dohodak -pripravnici 710 710 20 3 3

22 5202 Doprinosi iz plaća 31% 294.199 294.199 298.767 102 102

23 52021 Doprinosi iz plaće-pripravnici 31 % 9.656 9.656 359 4 4

24 5203 Doprinosi na plaće 10,5% 99.648 99.648 101.195 102 102

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 17 od 21

25 52031 Doprinosi na plaće-pripravnici 10,5% 3.270 3.271 122 4 4

26 5210 Naknada plaća za vrijeme godišnjih odmora 46.404 46.404 49.684 107 107

27 5211

Naknada plaće za vrijeme praznika i drugih neradnih dana 7.692 7.692 8.029 104 104

28 5212 Naknada plaće za vrijeme plaćenih dopusta 5.138 5.138 6.154 120 120

29 5213 Naknada plaće za vrijeme bolovanja 5.700 5.700 6.137 108 108

30 5214 Naknada plaće - bolovanje preko 42 dana 3.766 3.766 1.456 39 39

31 5230, 5232 Dnevnice za službena putovanja 150 212 12 8 5

32 5231, 5234 Troškovi prevoza na službenom putu 150 39 67 45 173

33 5236 Naknade za up. priv.automobila na sl.putu 4.000 3.247 1.054 26 32

34 5240

Naknade za ishranu u toku rada (topli obrok) 199.000 199.050 176.551 89 89

35 52401 Pojačana ishrana 1.200 1.150 1.551 129 135

36 5241

Naknade tr.na ime prevoza na posao i sa posla 37.000 37.183 36.011 97 97

37 5242 Regres 35.000 34.500 34.400 98 100

38 5243 Jubilarne i druge nagrade zaposlenima 1.000 12.300 1230 0

39 52440, 52441 Izdaci za otpremnine-odlazak u penziju, i dr. 6.000 5.014 84 0

40 5243,52470, 52471

Pomoć radnicima u slučaju smrti, nak.tr.liječenja 5.000 8.558 4.098 82 48

41 5248

Troškovi komunalijade i sredstva izdvojena sindikatu 4.000 2.912 5.450 136 187

42 52481

Naknade za sufinansiranje poticaja za zapošljavanje pripravnika 0 0 0

43 5270 Naknade članovima nadzornog odbora 11.189 12.318 11.189 100 91

44 5273 Naknade članovima odbora za reviziju 3.884 4.696 3.563 92 76

45 5274 Naknade članovima skupštine Preduzeća 15.301 17.446 13.545 89 78

46 5275 Naknade članovima raznih komisija 1.000 1.963 797 80 41

47 5290, 5291, 5292

Naknade po ugovoru o djelu, autorskom djelu 15.000 11.487 27.578 184 240

48 5301,5308 Usluge kooperanata 500 323 28.792 5758 891

4

49 5310, 5318

Troš.transportnih usluga u drumskom saobraćaju, troš.ostalih transportnih usluga 2.000 1.917 3.868 193 202

50 5320, 53201,5322 Usluge održavanja opreme 42.000 35.326 53.504 127 151

51 5323 Usluge održavanja transportnih sredstava 32.000 31.613 26.752 84 85

52 5324,5328,5392 Troškovi održavanja softvera i ostale usluge 10.500 8.467 9.108 87 108

53 5339 Troškovi zakupa i najma 0 2.204 2.838 0 129

54 5350-5358 Troš.reklame i sponzorstva 2.500 4.000 2.780 111 70

55 5390 Troškovi ISO standarda 0 0 0

56 5392 Usluge održavanja okoliša 0 0 0

57 5394 Troškovi odlaganja smeća "Mošćanica" 20.000 16434 12590 63 77

58 540 Amortizacija 165.000 165.147 181.059 110 110

59 5501 Usluge revizije 4.000 1.750 4.000 100 229

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 18 od 21

60 5502 Troškovi advokatskih i notarskih usluga 150 134 0 0

61 5503 Zdravstvene usluge 1.500 1.120 2.245 150 200

62 5504 Troškovi za usluge izrade studija i projekata 52.000 5.100 0 0

63 5505,55051 Usluge za stručno usavršavanje 2.500 2.509 4.158 166 166

64 5506 Usluge analize vode 11.000 10.711 13.068 119 122

65 5508 Pretplata na službene novine 1.300 1.323 1.767 136 134

66 5507 Usluge vještačenja i procjene 1.000 0 342 34 0

67 5509 Ostale neproizvodne usluge 9.000 9.403 11.616 129 124

68 5510, 5518 Troškovi reprezentacije 3.000 2.626 2.199 73 84

69 5520, 5525

Troškovi premije osiguranja stalnih sredstava 6.000 5.614 7.519 125 134

70 5524

Troškovi premije od odg. prema trećim licima 0 0 0

71 5527

Premije osiguranja zaposlenih za ozlijede na radu 2.000 2.016 2.623 131 130

72 553

Troškovi platnog prometa (provizije) i ostale bank.usluge 4.000 5.585 3.954 99 71

73 5540, 5548 Poštanske usluge 4.000 3.819 2.680 67 70

74 5541 Telefonske usluge 10.000 11.031 8.389 84 76

75 55511, 55531

Naknade za opće i posebne vod.naknade N.O.,Revizija,Skupština 373 400 471 126 118

76 55540

Komunalne takse-općinska komunalna taksa 900 900 900 100 100

77

55541,555411 55542, 55548 Sudske takse 25.000 25.253 22.357 89 89

78 5542 Usluge interneta 930 389 798 86 205

79 5551 Opća vodna –Plaća 3.287 3.286 3.234 98 98

80 5552

Naknade za korištenje općekorisnih funkcija šuma 0 3 6 0 200

81 5553

Posebne naknade za zaštitu od prirodnih i dr.nesreća -Plaća 3.287 3.286 3.234 98 98

82 5555 Korištenje građevinskog zemljišta 1.362 1.362 302 22 22

83 5556 Vodoprivredne naknade - Naš obrazac 23.000 23.157 22.634 98 98

84 5557, 5558

Porez na istaknutu firmu -općinska komunalna taksa 600 582 1.071 178 184

85 5559 Troškovi prinudne naplate -UIO BiH 0 11.097 0 0

86 5560, 5562, 5566 Članarine privrednim komorama 1.850 1.850 1.850 100 100

87 5592 Registracija auta 12.000 11.773 11.333 94 96

88 5238,5594, 5595, 5598

Ostale naknade za službeni put, troš.oglasa i ostali troš. 8.000 9.020 4.127 52 46

89 5596 Troškovi TO za učenike 285 570 0 200

90 5597 Godišnja pretplata na Map Info 700 0 0 Finansijski rashodi registrovani u obračunskom periodu iznose 2.711 KM, manji su za 86% u odnosu na prethodnu godinu, a 73% u odnosu na plan i odnose se na:

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 19 od 21

PLAN OSTVARENJE Index Redbr. KONTO OPIS 2016 2015 2016 6/4 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8

FINANSIJSKI RASHODI 10.000 18.944 2.711 27 14

91 5610, 5616, 5617 Kamate po kreditima banaka 10.000 18.944 2.026 20 11

92 5693,5698 Ostali rashodi finansiranja 0 685 0 0 Ostali rshodi registrovani u obračunskom periodu iznose 499.427 KM, veći su za 49% u odnosu na prethodnu godinu i 69% u odnosu na plan i odnose se na :

PLAN OSTVARENJE Index Redbr. KONTO OPIS 2016 2015 2016 6/4 6/5 1 2 3 4 6 7 8

OSTALI RASHODI 296.000 336.022 499.427 169 149

93 5703 Gubici od prodaje postrijenja i opreme 500 405 0 0

94 5750 Gubici od prodaje sirovina i materijala 0 0 0

95

5761,5762, 5763, 5768, 5692 Manjkovi sirovina i materijala 500 0 0

96 5781

Otpis nenaplativih potraživanja(sporna)-kom.uslug.pravna lica 0 9.053 0 0

97 57811 Tužbe komunal.usluge -pravna lica voda 90.000 21.143 103.511 115 490

98 57812 Tužbe grijanje - pravna lica 10.000 9.935 1.340 13 13

99 57813 Tužbe ostale usluge 10.000 17.533 3.157 32 18

100 5783 Rashodi po osnovu otpisa-ostale usluge 500 423 0 0

101

5782,5821, 57831,57832 57852,57853, 57854

Otpis nenaplativih potraž.voda i grijanje fiz.i pr.lica 65.000 56.599 288.808 444 510

102 57843 Tužbe -fizička lica voda 80.000 77.328 63.930 80 83

103 57844 Tužbe grijanje fizička lica 25.000 23.423 14.482 58 62

104 57861,57863, 57864

Sporazum -komunalne usluge fizička i pr.lica voda 0 0 0

105 5791 Otpis sadašnje vrijednosti stalnih sredstava 1.000 4.842 383 38 8

106 5790,5792 Rashodi po inventuri 0 2.483 8.166 0 329

107 5794,5795 Kazne i naknade štete trećim licima 3.000 3.485 1.054 35 30

108 5797,57971 Tužbe naši radnici + troškovi advokata 5.000 34.251 0 0

109 5798 Izdaci za humanitarne i kulturne namjene 0 0 0

110 5799

Naknadno utvrđeni troškovi iz prošlih godina 5.000 83.706 4.747 95 6

111 57991 Isknjiženja 500 465 797 159 171

B II UKUPNO RASHODI: 2.730.078 2.732.966 2.849.870 104 104

C III REZULTAT - DOBIT: 12.522 8.986 38.795 310 432

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 20 od 21

Ukupno ostvareni rashodi u 2016godini iznose 2.849.870 KM i u odnosu na plan ostvarenje je 104%, a u odnosu na prethodnu godinu 104%. Ostvareni rezultat poslovanja prije oporezivanja iznosi 38.795 KM i ostvaren je 310% u odnosu na planiranu dobit, a 432 % u odnosu na ostavarenje prethodne godine. IV. KVALITATIVNI POKAZATELJI POSLOVANJA Likvidnost nam pokazuje kakav je odnos tekućih sredstava prema tekućim obavezama, u kom slučaju se radi o pokazatelju tekuće likvidnosti, izuzimajući iz tekućih sredstava sumnjiva i sporna potraživanja dobijemo pokazatelj ubrzane likvidnosti, a odnos gotovine prema tekućim obavezama je pokazatelj trenutne likvidnosti. tekuća sredstva 867.967 Tekuća likvidnost = -------------------------------- = ----------------- = 3,48 kratkoročne obaveze 249.641 gotovina 91.812 Trenutna likvidnost = ---------------------------------- = ----------------- = 0,37 tekuće obaveze 249.641 Obrt potraživanja predstvalja odnos prodaje prema prosjeku potraživanja, a broj dana vezivanja predstavlja prosječan broj dana potraživanja prodatih proizvoda /usluga , koji nam pokazuje koliko dana u prosjeku je trajao period naplate naših potraživanja. poslovni prihodi 2.450.825 Obrt potraživanja = ---------------------------------- = ----------------- = 3,29 prosječna potraživanja 743.874 Broj dana vezivanja = 365/3,29 = 111 dana Obrt zaliha je podatak koji nam govori o tome koliko su se određene zalihe nalazile u skladištu. poslovni rashodi 2.347.732 Obrt zaliha = ---------------------------------- = ----------------- = 11,30 prosječne zalihe 207.854 Broj dana vezivanja = 365/11,30 = 32 dana Koeficijent obrta obaveza prema dobavljačima računa se stavljanjem u odnos ukupnih obaveza prema dobavljačima (promet) za posmatrani period prema prosječnim obavezama prema dobavljačima. obaveze prema dobavljačima 842.310 Obrt obaveza = ------------------------------------------ = ----------------- = 6,35 prosječne obaveze 132.513

___________________________________________________________________________________________________________


Stranica 21 od 21

Pokazatelji profitabilnosti pokazuju sposobnost Preduzeća da generira zarade stavljajući ih u odnos sa prodajom i angažovanom imovinom. operativna dobit 103.093 Operativna marža = ------------------------------------------ = ----------------- x 100 = 4,20% vrijednost prodatih proizvoda 2.450.825 neto dobit 34.870 Neto profitna marža = ------------------------------------------ = ----------------- x 100 = 1,42% vrijednost prodatih proizvoda 2.450.825 neto dobit 34.870 Povrat na kapital = ------------------------------------------ = ----------------- x 100 = 2,90% kapital 1.202.090 Prilog: -kopija seta obrazaca Obradila: M.P. Direktor: ________________ _______ __________________ Branka Kadić, dipl. ecc. Mirnes Burkić,dipl.pravnik Dostavlja se:

1. AFIP 1x, 2. Naslov 4x, 3. Skupština 6x, 4. Odbor za reviziju 1x, 5. Direktor 1x, 6. a/a 1x,

Documents

Izvještaj o poslovanju za 2016 godinu - zavidovici.bazavidovici.ba/centarzainvestitore/wp-content/uploads/2018/02/Izvjestaj... · Poslovi javne higijene i zelenila – čiššenje