ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA

UNIDAD DE AUDITORIA INTERNARESUMEN EJECUTIVO

Informe: MDRyT/UAI/INF/015/2013 Planificación Estratégica, Gestiones 2014, 2015 y 2016 de la Unidad de Auditoría Interna (Programa Operativo Anual, gestión 2014)

Objetivos: Elaborar la Planificación Estratégica, Gestiones 2014, 2015 y 2016 y el Programa Operativo Anual de la Unidad de Auditoría Interna, gestión 2014, considerando básicamente los parámetros establecidos en la Guía para la elaboración del Programa Operativo Anual de las Unidades de Auditoría Interna, aprobada mediante Resolución CGR-1/067/00 del 20 de septiembre de 2000.

Objeto: Resultado de los Relevamientos de Información realizados conforme establece las Normas Generales de Auditoría Gubernamental (NE/CE-011) 217 – Relevamiento de información) se han programado auditorias para la Gestión 2014 y de la valoración de la documentación y de las solicitudes se han establecido actividades para las Gestiones 2014, 2015 y 2016.

Resultados: Para la Gestión 2014 se ha planificado desarrollar las siguientes actividades :

- Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y los Estados Complementarios y de la Ejecución Presupuestaria de Gastos Consolidados del Ministerio de Desarrollo Rural y Tierras MDRyT, por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.

- Un informe sobre la Auditoría Financiera de los Registros y Estados Financieros del Centro de Investigación y Desarrollo Acuícola Boliviano – CIDAB, por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.

- siete informes sobre auditorías especiales:

1. Auditoria Especial a la falta de oportunidad en la presentación de los descargos - Partida presupuestaria 75200 Transferencias de Capital a Instituciones Privadas sin Fines de Lucro - PROTIERRAS - Santa Cruz, al 31 de marzo de 2014.

2. Reformulación a la auditoría especial sobre cumplimiento del contrato PITA Nº TH-CAS-CP02/04-02, suscrito entre la consultora SOCONEX S.R.L. y la FDTA. Trópico Húmedo.

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3. Reformulación de los informes MDRAyMA/UAI/INF/006/2008 (Preliminar) y MDRAyMA/UAI/INF/029/2008 (Complementario) auditoría especial sobre la contratación de Gloria Salazar Quiroga en la gestión 2001 y pagos realizados a la Empresa SEUL TOURS en las gestiones 2001-2002 por el Proyecto de Servicio de Asistencia Técnica – PROSAT.

4. Reformulación a los informes MDRyT/UAI/INF/009/2009 (Preliminar) y MDRyT/UAI/INF/003/2010 (Complementario) referido a la auditoría especial a la partida presupuestaria 46200 Construcción de Bienes de Dominio Público de las Unidades Ejecutoras - Iniciativa de Apoyo a Oruro, La Paz, Potosí y del Programa de Pre inversión y Asistencia Técnica del PASA - Gestión 2006, con indicios de responsabilidad civil.

5. Reformulación al informe MGDR/UAI/INF/15/2000 (C1) Auditoría Financiera Ingresos y Gastos CIDAB, ex CIDPA 98/99.

6. Auditoría especial sobre la adquisición y distribución de 181 chamarras y 920 agendas ejecutivas, gestión 2010 en el Fondo de Desarrollo para los Pueblos Indígenas Originarios y Comunidades Campesinas.

7. Auditoría especial al pago de haberes superiores a los establecidos en los contratos del FONADAL, en la gestión 2007.

- Dos informes de seguimiento de auditoría interna:

1. Seguimiento a la implantación de recomendaciones del informe MDRyT/UAI/INF/013/2012 - Evaluación del Sistema de Contabilidad Integrada de la Administración Central del Ministerio de Desarrollo Rural y Tierras, por el periodo comprendido entre el 1º de enero al 31 de diciembre de 2011.

2. Seguimiento a la implantación de recomendaciones sobre el examen a la Confiabilidad a los registros y estados de la ejecución presupuestaria y la información complementaria del Ministerio de Desarrollo Rural y Tierras por el periodo comprendido entre el 1º de enero al 31 de diciembre 2012.

La Paz, 30 de Septiembre de 2013

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