Informe de rendición de cuentas Ley 9398 Conglomerado ... · 2016 Informe de rendición de cuentas Ley 9398 Conglomerado Banco Nacional de Costa Rica Conglo

2016

Informe de rendición de

cuentas Ley 9398

Conglomerado Banco Nacional de Costa Rica

Conglo

Informe de rendición de cuentas

2016

Apartado 10015-1000 San José, Costa Rica/Teléfono: (506)2212-2000/Fax: (506) 2255-2436/Web: www.bncr.fi.cr/SWIFT: BNCRCRSJ Pág. 2 de 66

Contenido 1. Objetivos estratégicos del Conglomerado .................................................................................. 5

2. Recursos financieros, humanos y materiales disponibles ........................................................... 5

a. Banco Nacional: ....................................................................................................................... 5

b. BN Vital: ................................................................................................................................... 7

c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 12

d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 20

e. BN Valores : ........................................................................................................................... 21

3. Organigrama institucional vigente ............................................................................................ 23

a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 23

Gerencia General........................................................................................................................... 24

Relaciones Institucionales ............................................................................................................. 24

Responsabilidad Social .................................................................................................................. 24

Publicidad ...................................................................................................................................... 24

Planeación Estratégica .................................................................................................................. 24

Jurídica .......................................................................................................................................... 26

Finanzas ......................................................................................................................................... 27

Desarrollo Humano y Salud Organizacional .................................................................................. 28

Subgerencia General de Operaciones ........................................................................................... 30

Subgerencia General de Banca Empresarial e Institucional .......................................................... 32

Subgerencia General de Banca de Desarrollo y Personas ............................................................. 35

Subgerencia General de Riesgo y Crédito ..................................................................................... 37

b. BN Vital: ................................................................................................................................. 40

c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 44


e. BN Valores : ........................................................................................................................... 46

4. Metas trazadas y resultados 2016 ............................................................................................ 48

a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 48

b. BN Vital: ................................................................................................................................. 49

c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 49


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e. BN Valores : ........................................................................................................................... 50

5. Descripción y justificación de créditos asumidos, modificaciones salariales, procesos de

contratación y demandas judiciales .................................................................................................. 51

a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 51

Créditos y modificaciones salariales: ............................................................................................ 51

Procesos de contratación administrativa del Conglomerado ....................................................... 51

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas ........................................................ 53

Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de departamentos............................. 54

b. BN Vital: ................................................................................................................................. 55



Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas ........................................................ 55


c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 59


Procesos de contratación administrativa del Conglomerado: ...................................................... 59

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: ....................................................... 59







e. BN Valores : ........................................................................................................................... 62





6. Limitaciones y obstáculos encontrados .................................................................................... 63

a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 63


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b. BN Vital: ................................................................................................................................. 63

c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 63


e. BN Valores : ........................................................................................................................... 63

7. Retos, objetivos e inversiones visualizados .............................................................................. 64

a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 64

b. BN Vital: ................................................................................................................................. 65

c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 65


e. BN Valores : ........................................................................................................................... 66


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1. Objetivos estratégicos del Conglomerado

Cambiar el mix del negocio (productos y segmentos).

Impulsar la productividad y eficiencia.

Mejorar la experiencia del cliente a través del liderazgo digital.

Operar como un conglomerado integrado.

Crecer con un sentido de responsabilidad social.

2. Recursos financieros, humanos y materiales

disponibles

a. Banco Nacional:

Para el Banco Nacional su principal prioridad es fortalecer el rol que ha ejercido

cabalmente durante sus primeros 100 años de existencia, como lo es ser un Motor para el

Desarrollo del país. Lo anterior implica ir más allá de mejorar lo que se hace en relación

con la atención de las necesidades financieras de la población y la promoción de las Micro,

Pequeñas y Medianas empresas, para cubrir las crecientes necesidades globales del país

para seguir su ruta al desarrollo, tales como la generación de la Infraestructura Nacional y

la promoción de más y mejores empleos. De esta manera el Banco satisface a plenitud

su función de Responsabilidad Social, ofreciendo productos eficientes, competitivos y

rentables ajustados a las necesidades de todos los segmentos.

Dar un adecuado impulso al desarrollo económico del país requiere que el Banco

consolide su sostenibilidad incrementando sus capacidades para apoyar las crecientes

demandas de la economía en desarrollo.

Para alcanzar y mantener su posición requiere:


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Aquellas inversiones que son necesarias para mantener la operativa normal del

BN, tales como los bienes que deben ser sustituidos por obsolescencia;

Los bienes relacionados con proyectos constructivos (canales y remodelaciones

administrativas)

Las necesidades de bienes para el desarrollo del portafolio de proyectos;

Necesidades de bienes clasificados como casos de excepción debido a un

requerimiento totalmente nuevo.

Necesidades de inversión tecnológicas relacionadas con el plan de TI.

Por otra parte, el Banco desarrolla una serie de estrategias y tácticas comerciales para el

logro de sus metas que darán sostenibilidad en el tiempo para lo cual requiere de recursos

financieros. Los recursos (Gastos administrativos) se destinan para atender:

• Servicio al cliente.

• Cultura deseada.

• Desarrollo Gerencial.

• Desarrollo Personal.

• Desarrollo y fortalecimiento Institucional..

• Equipos de alto rendimiento.

• Necesidades de auditorías.

• Recursos para alquileres para cancelar los contratos de las diferentes clases

de alquileres que la Institución tiene.

• Servicios públicos.

• Consultorías nacionales e internacionales.

• Trasiego de valores.

• Mantenimiento y reparación.

• Materiales y suministros.

El Banco contó con un presupuesto total de ingreso por la suma de ¢618,073, dentro de

los cuales se incluyó la suma de ¢37,116 millones en recursos materiales, que ayudarán a

complementar la gestión adicional a los ¢194.234 millones en activos fijos con que ya

cuenta la Organización.

En cuanto al personal, desde el 2015 no se reportan incremento de plazas, por lo tanto, el

Presupuesto de Salarios del Personal contempla el financiamiento de 5,464 plazas en

escalafón y 110 en Servicios Especiales. Recursos necesarios para atender


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Se da cumplimiento, en materia de recursos humanos, a los objetivos propuestos por las

distintas áreas, tanto de operación o sustantivas como de apoyo o decisión, en relación

con las metas programadas para el 2016.

Todo esto para alcanzar el Plan Estratégico Institucional, el Plan Comercial y lograr la

mayor rentabilidad y desarrollo económico-social del país.

b. BN Vital:

En el Plan Anual Operativo se muestran los objetivos específicos así como los recursos

utilizados para alcanzarlos en el periodo 2016. A continuación el detalle:

Objetivos

Estratégicos

Generales

Objetivos Operativos o

Específicos Metas Cuantificadas

1.Incrementar

sosteniblemente el

valor de la empresa.

1.1. Eficientizar la estructura

de costos.

1.1.1. Alcanzar un máximo en el

índice de eficiencia de 78.80%

1.1.2. Alcanzar en el período 2016

una utilidad de ¢537.770,0 miles.

1.2. Implementar acciones

para incrementar la

rentabilidad de los distintos

fondos de pensiones con un

riesgo mínimo.

1.2.1. Alcanzar en el fondo del

Régimen Obligatorio de Pensiones

un rendimiento promedio del 7.34%.

1.2.2. Alcanzar en el Fondo de

Capitalización Laboral un

rendimiento promedio del 6.45%.

1.2.3. Alcanzar en el Fondo del

Régimen Voluntario Pensión Colones

A un rendimiento promedio del


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Objetivos

Estratégicos

Generales



7.47%.


Régimen Voluntario Pensión Colones

B un rendimiento promedio del

7.16%.


Régimen Voluntario Pensión Dólares

A un rendimiento promedio del

2.72%.


Régimen Voluntario Pensión Dólares

B un rendimiento promedio del

2.84%.

1.2.7. Alcanzar en el Fondo de

Garantía Notarial un rendimiento

promedio del 7.35%.

1.2.8. Fondos propios de BN Vital un

rendimiento promedio del 7%.

2. Entender las

necesidades y superar

las expectativas de los

clientes en su relación

integral con la

Operadora.

2.1. Establecer una

metodología de evaluación

que permita identificar si

efectivamente se están

superando las expectativas

de los clientes.

2.1.1. Obtener una nota mayor al

80% en la evaluación cualitativa de

superación de expectativas en dos

segmentos de clientes.

2.1.2. Obtener una nota superior al

80% en la evaluación del cliente de

la calidad y cantidad de información

recibida.

2.2. Ofrecer una solución

integral corporativa a las

necesidades de nuestros

2.2.1. Crear una vinculación entre

los clientes de BN Vital y los

productos del BNCR por ¢7.200,0

millones creando una estrategia de


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Objetivos

Estratégicos

Generales



afiliados. fidelización.

2.3. Potenciar el tema de

"Responsabilidad social".

2.3.1. Ejecutar en un 100% el

programa de responsabilidad social

de la Operadora.

3. Mejorar la

eficiencia de los

procesos críticos de

cada área funcional.

3.1. Contar con la tasa de

ingreso de dinero más alta de

la industria de Pensiones.

3.1.1. Ser número 1 en el ranking de

la relación ingreso recibido vs dinero

saliente por LT en fondos

obligatorios.

3.1.2. Obtener un crecimiento

esperado de 21.62% en participación

global de mercado.

3.2. Lograr los niveles de

normalidad en los

instrumentos que evalúan la

gestión de riesgos

3.2.1. Realizar 1 revisión al año para

lograr un índice de efectividad de la

SUPEN ≥90%

3.2.2. Realizar 2 autoevaluaciones al

año para lograr un índice de

efectividad del IRO≤10%.

3.3. Ser confiable en los

procesos relacionados con la

administración de las cuentas

individuales

3.3.1. Realizar 12 seguimientos al

año para lograr un índice de

efectividad del SEVRI≥90%.

3.3.2. Lograr un índice de efectividad

del ≥ al 95% del modelo de gestión

de los procesos de la cuenta

individual.

3.3.3. Alcanzar un índice de

implementación ≥ al 90% del plan de

mejoras tecnológicas de los

procesos de la cuenta individual.


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Objetivos

Estratégicos

Generales



3.4. Establecer actividades

que permitan una Cobertura

en todo el país a través de las

Sucursales y Agencias del

Banco Nacional de Costa

Rica.

3.4.1. Alcanzar un cumplimiento del

100% del plan de compras

estratégicas.

3.4.2. Alcanzar un índice de

cumplimiento ≥ al 90% del

cronograma de actividades del

Sistema de Gestión de Continuidad

del Negocio

3.5. Realizar una gestión

segura y ambientalmente

responsable de las sustancias

químicas y productos

peligrosos utilizados en BN

Vital OPC.

3.5.1. Obtener el galardón de

Bandera Azul Ecológica en la

categoría Cambio Climático.

4. Potenciar la cultura

organizacional, el

talento humano y

tecnológico.

4.1. Dar seguimiento a las

brechas competenciales de

nuevas posiciones o de

aquellas que sufran alguna

variación según el manual de

puestos y realizar las

capacitaciones técnicas

requeridas.

4.1.1. Cerrar 15 brechas por

competencias de nuevos procesos

de reclutamiento y selección de

personal o bien de reorganizaciones

internas que nos obliguen a corregir

los resultados del estado de

competencias.

4.1.2. Capacitar a 50 colaboradores

en cumplimiento a las necesidades

de capacitación técnica solicitadas

por las áreas funcionales de BN Vital.

4.1.3. De acuerdo a las tablas de

reemplazo con el plan de sucesión

del 2015, sumando para el 2016, 10

puestos clave. Cerrar las brechas


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Objetivos

Estratégicos

Generales



técnicas y competenciales de 10

puestos claves en la organización.

4.2. Transformar a BN Vital

en un excelente lugar para

trabajar.

4.2.1. Obtener al menos un 80% en

el resultado de la encuesta de clima

organizacional del 2016.

4.2.2. Ejecución de 3 actividades de

cultura y clima a los años

(actividades en base a los resultados

obtenidos en la encuesta de cultura

y clima organizacional

4.2.3. Diseño de una encuesta de

índice de satisfacción al cliente

interno. Según resultados se

elaboraran y ejecutaran 5 planes de

acción para las 5 gerencias.

4.2.4. Realizar 3 actividades de

coaching a mentoring que permitan

un liderazgo de alto desempeño.

4.3. Mantener la plataforma

tecnológica de la Operadora

con tecnología de punta.

4.3.1. Implementar 2 servidores de

Base Datos Oracle y de

Almacenamiento Centralizado.

4.3.2. Adquirir una solución de

seguridad perimetral para

exposición de aplicaciones.

5. Valorar la

normativa vigente y

proponer los posibles

cambios de

conformidad con la

coyuntura actual de la

industria.

5.1. Valorar la normativa

vigente y proponer los

posibles cambios de

conformidad con la

coyuntura actual de la

industria.

5.1.1. Elaborar un informe que

valore la normativa aplicable a la

administración de fondos y

proponer los cambios necesarios.


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Objetivos

Estratégicos

Generales



5.1.2. Elaborar un informe con el

análisis de la normativa que impacta

a los afiliados y a la rentabilidad de

la OPC.

6. Propiciar un

adecuado accionar

administrativo de la

Operadora.

6.1. Desarrollar actividades

administrativas para cumplir

eficientemente con el

manejo y Administración de

BN VITAL.

6.1.1. Contar con 198 funcionarios

para el adecuado accionar

administrativo y gerencial de la

Operadora.

c. BN Fondos :

En el Plan Anual Operativo se muestran los recursos utilizados en el periodo 2016. A

continuación el detalle:

Recursos financieros:

Los Recursos Financieros que seguidamente se detallan, corresponden al Presupuesto de Ingresos y Egresos de BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión, así como el Plan Anual Operativo correspondientes al período 2016, aprobado por la Contraloría General de la República según oficio N°18525 DFOE-EC-0893 del 15 de diciembre del 2015.


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Código Descripción de cuentas Monto %

1.0.0.0.00.00.0.0.000 Ingresos corrientes 5,391,833.66 79.71

1.3.0.0.00.00.0.0.000 Ingresos no tributarios 5,391,833.66 79.71

1.3.1.2.00.00.0.0.000 Venta de Servicios 4,594,539.83 67.93

1.3.1.2.03.00.0.0.000 Servicios financieros y de seguros 4,594,539.83 67.93

1.3.1.2.03.01.0.0.000 Servicios financieros 4,594,539.83 67.93

1.3.2.3.00.00.0.0.000 Renta de Activos Financieros 428,163.89 6.33

1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre Títulos Valores 428,163.89 6.33

1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central 428,163.89 6.33

1.3.2.3.03.00.0.0.000 Otras Rentas de Activos Financieros 15,378.99 0.23

1.3.2.3.03.04.0.0.000 Diferencias por tipo de cambio 15,378.99 0.23

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos no Tributarios 353,750.96 5.23

1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 353,750.96 5.23

3.0.0.0.00.00.0.0.000 Financiamiento 1,372,115.35 20.29

3.3.0.0.00.00.0.0.000 Recursos de Vigencias Anteriores 1,372,115.35 20.29

3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superavit Libre 1,372,115.35 20.29

Total de Ingresos 6,763,949.01 100.00

(en miles de colones)

BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión, S. A.

Presupuesto ingresos

Ingresos presupuestados año 2016

Egresos Total Porcentaje

REMUNERACIONES 2,439,165.12 36.06%

SERVICIOS 2,162,120.06 31.97%

MATERIALES Y SUMINISTROS 49,489.25 0.73%

INTERESES Y COMISIONES 61,002.86 0.90%

BIENES DURADEROS 372,115.35 5.50%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,071,300.95 15.84%

CUENTAS ESPECIALES 608,755.41 9.00%

Total Egresos 6,763,949.01 100.00%


BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S. A.

Egresos presupuestados año 2016


2016


Justificación de Egresos

Las partidas más relevantes de egresos representan un 84.00% del presupuesto,

corresponden a Remuneraciones, Servicios y Transferencias Corrientes, acorde con el

giro de actividades que realiza BN Fondos en el ámbito del Sector Financiero de los Fondos

de Inversión. Asimismo las subpartidas más significativas corresponden a: Sueldos para

cargos fijos por un monto de ¢1,354,864.74 miles, Comisiones y gastos por servicios

financieros y comerciales por ¢494,121.72 miles, Impuestos sobre ingresos y utilidades

por ¢784,658.66 miles, Equipo y programas de cómputo por la suma de ¢288,715.35 miles

y la subpartida de Dividendos por la suma de ¢1,000,000.00 miles, las cuales alcanzan un

monto de ¢3,922,360.47 miles, lo que representa un 58% del gasto total presupuestado

para el año 2016.

Recursos humanos:

La Sociedad consideró para el 2016 un total de 96 plazas.

En materia salarial, BN Fondos se apega a las directrices establecidas por el Banco

Nacional, en cuanto a los topes de salario por categoría. Es importante indicar que

cualquier ajuste que se lleve a cabo con el propósito de mantener la competitividad de un

puesto, será siempre por debajo de dicho límite.

Servicios:

Los rubros más significativos en esta partida son los siguientes:

• Alquileres

Dentro del rubro de gastos más significativos se encuentra el alquiler parcial de un

edificio para contar con instalaciones físicas adecuadas, el cual es indispensable para

cumplir la función como empresa que brinda servicios financieros.

• Publicidad y Propaganda e Información:

Como parte de la proyección institucional se realizaron campañas de premiación para

impulsar la colocación de Fondos de Inversión, diseños, adquisición de artículos

promocionales, ferias, campañas de mantenimiento, así como campañas externas de

fidelización de clientes, patrocinios, entre otras actividades. En la subpartida de


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“Información” se considera entre otras publicaciones, la del plan anual de compras,

invitación a licitaciones y anuncios de empleo.

• Impresión, encuadernación y otros:

Este rubro se convierte en un punto de apoyo a la sub-partida anterior, debido a que

la información impresa, permite comunicar de forma efectiva a los inversionistas sobre

los diferentes productos y/o regulaciones relacionadas con la empresa, así como por la

impresión de material para efectos publicitarios con los clientes tales como carpetas,

libretas, volantes y cubos. BN Fondos realiza campañas periódicas con los clientes

para incentivar el envío de estados de cuenta en forma digital, con el propósito de

disminuir el consumo de papel, lo anterior previa autorización del cliente.

• Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales:

Entre los gastos que incluye ésta sub-partida se detallan los siguientes:

Comisiones que se reconocen a Entes Comercializadores: la generación de ingresos

tiene como uno de sus pilares fundamentales la captación a través de nuestros entes

comercializadores (Banco Nacional, BN Valores y BN Fiduciaria), cuya utilización

permite una optimización de recursos para la Sociedad, dado que evita el tener un

elevado costo fijo por las fuerzas de ventas.

Gastos de infraestructura: corresponde a servicios que nos brinda el Banco Nacional,

tales como: asesoría jurídica, redacción de actas Junta Directiva, servicio de

continuidad del negocio, el uso de las plataformas de servicios y sistemas en línea, lo

cual se considera una ventaja competitiva debido a que permite a la Sociedad tener

una mayor cobertura y presencia en todo el territorio nacional, para ofrecer los

productos de manera eficaz y eficiente y brindar un buen servicio al cliente.

• Servicios de transferencia electrónica de información:

Se incluye dentro de esta subpartida el servicio del Empleo.Net el cual es utilizado para

identificar posibles oferentes y consultas laborales legales; el servicio de Bloomberg es

requerido para consulta de información financiera, y el servicio de vector de precios

utilizado para la valoración de las carteras (portafolios de inversión), requisito de

carácter obligatorio.


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• Servicios en Ciencias Económicas y Sociales

En esta subpartida se considera el servicio de Auditorías Externas (Certificación del

Sistema de Gestión de Igualdad y Equidad de Género, outsourcing), entre otros,

servicios profesionales en áreas que requiera contratar la Sociedad.

• Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

Corresponde a las asesorías para el desarrollo interno de sistemas informáticos por

outsourcing.

• Servicios Generales

Se considera en esta subpartida los contratos de limpieza, seguridad y mensajería,

entre otros.

• Otros servicios de gestión y apoyo

Se incluye en esta subpartida entre otros, los servicios profesionales para realizar

acciones en pro de la mejora del bienestar y salud ocupacional del personal, servicios

para distintos estudios en temas de Recursos Humanos, servicio odontológico para el

personal, servicios de evaluación del clima y seguimiento de planes de acción,

Auditoría del Instituto de Normas Técnicas de Costa Rica (INTECO), así como servicios

profesionales para el área de Sistemas y Tecnología.

• Capacitación y protocolo

Se consideran los gastos por las capacitaciones y actividades que se realizan con los

funcionarios para propiciar el desarrollo integral del recurso humano.

• Mantenimiento y reparación

Se incluyen los gastos para el mantenimiento de equipo y licencias, con el propósito de

desarrollar mecanismos para la evaluación, control y realizar las modificaciones

necesarias, es decir, renovar la plataforma tecnológica. Igualmente se consideran

gastos para el mantenimiento y la reparación del equipo y mobiliario de oficina tales


2016


como aires acondicionados, multifuncionales e impresoras, dispensadores de agua,

entre otros.

• Impuestos

Se realiza una estimación del gasto que se devengará por concepto de impuesto sobre

la renta con base en las utilidades que se espera que obtenga la Sociedad y el gasto

correspondiente al impuesto de patente.

Materiales y Suministros:

Las sub partidas más relevantes son las siguientes:

• Alimentos y bebidas:

Se consideran gastos de alimentos y bebidas en general para la atención de charlas

(Curso de Especialidad en Fondos de Inversión para las entidades comercializadoras,

charlas con clientes actuales y potenciales, de actualización o refrescamiento en

regionales), reuniones con entes externos, así como la atención de los diferentes

Comités y por tiempo extra laborado por parte los funcionarios de BN Fondos. Esta

subpartida no contempla la adquisición de licores de ninguna naturaleza.

• Útiles y materiales de oficina y cómputo:

En esta subpartida se consideran los gastos por concepto de suministros de oficina y

de cómputo necesarios que serán utilizados por funcionarios de BN Fondos

(suministros, tóner, materiales para charlas y ferias

• Útiles y materiales de limpieza:

En esta subpartida se presupuestan los materiales necesarios para mantener las

instalaciones y las estaciones de trabajo bajo un ambiente limpio y agradable, y a la

vez utilizando productos amigables con el ambiente.


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• Combustible y lubricantes:

Se estima en esta subpartida un monto para la adquisición de estos productos,

utilizados por los funcionarios del departamento comercial en las giras realizadas en

las diferentes reuniones con clientes actuales y potenciales, para que de esta manera

se logre la colocación del mayor número posible de Fondos de Inversión.

Bienes Duraderos:

• Equipo y programas de Cómputo:

Con el objetivo de mejorar la plataforma tecnológica para que la Sociedad cuente con

los equipos y programas que le permitan un buen funcionamiento y por consiguiente

brindar un mejor y oportuno servicio a los clientes, se consideran gastos para adquirir

equipos para usuario final, software, tales como: una solución de virtualización de

escritorios y aplicaciones, y adquisición de licencias.

Para el año 2016, BN Fondos proyectó la adquisición de un nuevo aplicativo que

permita automatizar de manera óptima e integrada, los procesos que comprenden la

gestión en temas de contabilidad, planilla, activos fijos, control de presupuesto,

compras, inventarios, caja chica, entre otros. La adquisición de este proyecto se inició

en el año 2014, no obstante, se estima que quedó concluida en el primer semestre del

2016.

Con el objetivo de fortalecer la plataforma de comunicación, se renueva la

conectividad de los servidores del COA.

Transferencias Corrientes:

• Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados:

Según la Ley Nº 8488 de la Comisión Nacional de Prevención de Riesgos y Atención de

Emergencias, a partir del 2006 se debe aportar el 3% sobre las utilidades acumuladas

como aporte a dicha Comisión.

Con el propósito de asignar recursos para distribuir utilidades acumuladas de períodos

anteriores a favor del Banco Nacional de Costa Rica como único accionista de BN

Fondos, se incluye en la subpartida de Dividendos la suma de ¢1,000.00 millones para


2016


su distribución. Dicha suma se estimó con base en la Política de capitalización y

distribución de dividendos de las sociedades anónimas del Banco Nacional aprobada

por la Junta Directiva General del Banco Nacional el 11 de febrero del 2014 en sesión

N°11.884, según artículo 12°, así como en la posibilidad de distribución de dividendos

de la Sociedad en atención a los lineamientos de capital mínimo que debe cumplir.

• Prestaciones legales

En este rubro se considera el gasto estimado para la provisión de prestaciones legales.

Se adjunta el detalle de origen y aplicación de recursos según Presupuesto Ordinario

2016.

Ingresos Intereses sobre Otros ingresos Recursos de Total

Código Egresos inversiones no tributarios vigencia anterior

0.00.00 REMUNERACIONES 2,439,165.12 2,439,165.12

1.00.00 SERVICIOS 1,364,826.23 15,378.99 428,163.89 353,750.96 2,162,120.06

2.00.00 MATERIALES Y SUMINISTROS 49,489.25 49,489.25

3.00.00 INTERESES Y COMISIONES 61,002.86 61,002.86

6.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 71,300.95 1,000,000.00 1,071,300.95

5.00.00 BIENES DURADEROS 372,115.35 372,115.35

9.00.00 CUENTAS ESPECIALES 608,755.41 608,755.41

Totales 4,594,539.83 15,378.99 428,163.89 353,750.96 1,372,115.35 6,763,949.01

Detalle de origen y aplicación de recursos


Servicios Financieros

Otras Rentas de Activos

Financieros


2016


d. BN Corredora de Seguros :

Nos encontramos en un mercado de seguros en proceso de desarrollo, con una cultura

que debe seguirse reforzando permanentemente. Se visualizan aún oportunidades de

crecimiento importantes, tanto en ramos de seguros personales (accidentes, salud y vida)

como generales (vivienda por ejemplo), y una oportunidad muy especial en la clase

socioeconómica media y baja, la cual tradicionalmente se ha sentido excluida de la oferta

de seguros en Costa Rica, por considerar que estos son muy costosos, y donde podemos

desarrollar productos para cubrir necesidades básicas, a muy bajo costo, y

comercializados a través de canales no tradicionales, tales como banca móvil e internet.

Para alcanzar y mantener su posición requiere:

• Aquellas inversiones que son necesarias para mantener la operativa normal

del BN Corredora, tales como los bienes que deben ser sustituidos por

obsolescencia;

• Necesidades de inversión tecnológicas relacionadas con el plan de TI.

• Necesidades de un plan de formación integral para el mejoramiento

continuo y el cumplimiento jurídico.

Por otra parte, el Banco desarrolla una serie de estrategias y tácticas comerciales para el

logro de sus metas que darán sostenibilidad en el tiempo para lo cual requiere de recursos

financieros. Los recursos (Gastos administrativos) se destinan para atender:

• Servicio al cliente.

• Cultura deseada.

• Desarrollo Gerencial.

• Desarrollo Personal.

• Desarrollo y fortalecimiento Institucional.

• Adquisición de equipo de cómputo.

• Necesidades de auditorías.

• Adquisición de software para automatización de procesos operativos.

• Servicios públicos.

• Mantenimiento y reparación.

• Materiales y suministros.


2016


La Corredora contó con un presupuesto total de ingreso por la suma de ¢4.850 millones,

dentro de los cuales se incluyó la suma de ¢36 millones en recursos materiales, que

ayudarán a complementar la gestión adicional a los ¢38 millones en activos fijos con que

ya cuenta la Organización.

En el 2015 se cerró con 93 plazas, todas aprobadas por Junta Directiva. Para el 2016 se

presupuestó la creación de 4 plazas homologadas con plazas del Banco Nacional, para un

total de 97 plazas para el 2016.

Todo esto para alcanzar el Plan Estratégico Institucional, el Plan Comercial y lograr la

mayor rentabilidad y desarrollo económico-social del país

e. BN Valores :

Recursos Financieros disponibles:

Recursos Financieros:


2016



2016


3. Organigrama institucional vigente

a. Banco Nacional:

La Alta Dirección del BNCR define su estructura organizativa, en donde se establecen los

diferentes niveles de autoridad y explica los grados de autoridad y responsabilidad de

acuerdo con las funciones y las actividades de las unidades organizativas. El organigrama

aprobado a la fecha es el siguiente:

Aprobado por JDG en sesión 12.118 artículo 8°, celebrada el 21 de noviembre de 2016

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Desarrollo Humano y Salud

OrganizacionalFinanzas

Responsabilidad Social

Relaciones Institucionales

JurídicaPlaneación Estratégica

Gerencia General

Auditoría General

Secretaria General

Subgerencia General de Banca

de Desarrollo y Personas

Subgerencia General de Banca

Empresarial e Institucional

Subgerencia General de

Operaciones

Subgerencia General de Crédito

y Riesgo

Junta Directiva General


2016


Gerencia General

PROPÓSITO:

Ser la Unidad Administrativa Superior, encargada de cumplir y desconcentrar las políticas

dictadas por la Junta Directiva General para el correcto funcionamiento de la Institución.

Relaciones Institucionales

PROPÓSITO:

Administrar los procesos de comunicación del Banco Nacional y Subsidiarias con sus

públicos externos y resguardar la imagen, así como, proyectarla a los públicos externos,

mediante tres mecanismos fundamentales: a. Gestión de medios de comunicación, b.

Gestión de las redes Sociales y c. Gestión de herramienta de comunicación relacional.

Responsabilidad Social

PROPÓSITO:

Planificar y dirigir la estrategia de sostenibilidad del Conglomerado Banco Nacional,

favoreciendo el equilibrio entre el crecimiento económico y el bienestar social,

promoviendo de manera sostenible la disminución de los impactos y los riesgos que

genera el negocio.

Publicidad

PROPÓSITO:

Ejecutar la estrategia de divulgación y posicionamiento de la marca Banco Nacional y sus

Subsidiarias.

Planeación Estratégica

PROPÓSITO:

Liderar y gestionar el proceso de planeación estratégica del Conglomerado así como su

ejecución anual y a largo plazo.


2016


ESTRUCTURA:

Inteligencia Estratégica

PROPÓSITO:

Asesorar en la definición de la estrategia a corto y largo plazo así como desarrollar y

administrar el modelo de desempeño de la organización garantizando su alineamiento con

la estrategia.

Control y Seguimiento de la Estrategia

PROPÓSITO:

Ejecutar el seguimiento de la estrategia en función de los indicadores de desempeño

garantizando su alineamiento con los planes estratégicos y operativos, así como

administrar el portafolio de iniciativas estratégicas del Banco.

Gestión de Proyectos

PROPÓSITO:

Gestionar los proyectos Institucionales y facilitar la gestión de proyectos departamentales

e iniciativas estratégicas.


2016


Jurídica

PROPÓSITO:

La Jurídica es responsable del análisis y ejecución de labores jurídicas del Banco Nacional

de Costa Rica y sus Sociedades Subsidiarias.

ESTRUCTURA:

Aprobado por JDG en sesión 11.902 artículo 10°, celebrada el 13 de mayo de 2014.

Control y Apoyo Jurídico

PROPÓSITO:

Gestionar y dar seguimiento a todos los aspectos administrativo y de apoyo legal que se

requiera para el desarrollo eficiente y eficaz de la Dirección Jurídica.

Legal Técnica

PROPÓSITO:

Atender diferentes tipos de solicitudes legales, procesos judiciales y notariales en defensa

de los intereses institucionales


2016


Finanzas

PROPÓSITO:

Manejar y administrar todos los recursos financieros del Banco, mediante el uso de

herramientas y la aplicación de políticas y directrices que permitan optimizar la relación

rentabilidad – riesgo.

ESTRUCTURA:

Contabilidad General

PROPÓSITO:

Gestionar los registros contables institucionales, elaborar los estados financieros, analizar

la consistencia y preparar los informes regulatorios requeridos, con oportunidad,

integridad, calidad y presentación de la información financiero-contable, de acuerdo a la

normativa vigente, según lo definido en las funciones generales de la Unidades que la

conforman.

Planeación y Control Financiero

PROPÓSITO:

Administrar y analizar de la información financiera que genera el Conglomerado Banco

Nacional, así como de la planificación institucional operativa y presupuestaria; para

ello desarrolla e innova en forma constante herramientas que permitan una evaluación

de las diferentes unidades, a fin de generar recomendaciones e información para una

adecuada y oportuna toma de decisiones.


2016


Tesorería

PROPÓSITO:

Gestionar los recursos del BNCR mediante la administración de activos y pasivos (ALM), la

participación en mercados de negociación y el control de riesgos

Desarrollo Humano y Salud Organizacional

PROPÓSITO:

Facilitar las mejores prácticas en gestión de liderazgo y personas como parte de la

aspiración en salud organizacional, así como administrar el proceso de gestión de personal

y proceso disciplinario, a nivel de Conglomerado.

ESTRUCTURA:

Asesoría de Desarrollo Humano

PROPÓSITO:

Asesorar, canalizar y resolver según corresponda, así como identificar necesidades, en las

distintas áreas de gestión de Desarrollo Humano en todo el Conglomerado, alineadas con

el nivel de Salud Organizacional que requiere la estrategia.

Salud Organizacional

PROPÓSITO:

Definir la estrategia de Salud Organizacional del Conglomerado y gestionar y coordinar los

programas pertinentes para lograr el nivel de Salud Organizacional que requiere la

estrategia.


2016


Planeación Estratégica de DH

PROPÓSITO:

Diseñar el Plan Estratégico de Desarrollo Humano, definir políticas, lineamientos y

procesos necesarios para su implementación, así como de la ejecución de proyectos

relacionados y la gestión del talento, alineado con la aspiración en Salud Organizacional

del Conglomerado

Gestión de Personal

PROPÓSITO:

Ejecutar los procesos y servicios relacionados con la gestión de personal: Nomina,

reclutamiento, salud ocupacional, Capacitación y otros servicios de soporte

Relaciones Laborales

PROPÓSITO:

Asesorar y apoyar en temas disciplinarios y realizar o tramitar las investigaciones

administrativas que dan sustento a los procedimientos administrativos/disciplinario,

según lo establecido en la Convención Colectiva

Comunicación Interna

PROPÓSITO:

Facilitar y promover canales de comunicación con el personal, que permitan generar

conocimiento y faciliten información, para lograr el alineamiento en la gestión individual,

grupal y organizacional, según la estrategia


2016


Subgerencia General de Operaciones PROPÓSITO:

Es la responsable de los temas relacionados con la industrialización y optimización de

todos los procesos y procedimientos administrativos y operativos de la institución

ESTRUCTURA:

Soporte al Negocio

PROPÓSITO:

Centralizar las funciones operativas del negocio para lograr un apoyo alineado a los

objetivos estratégicos del banco, con el fin de buscar la eficiencia en los tiempos de

respuesta.

Infraestructura y Compras

PROPÓSITO:

Atender las necesidades de contratación, compras y mantenimiento de los recursos

requeridos para la operativa del Banco Nacional.

Tecnologías de Información

PROPÓSITO:

Ofrecer a la institución la plataforma tecnológica necesaria para la prestación exitosa de

los servicios bancarios, tomando en cuenta las necesidades del negocio.


2016


Organización

PROPÓSITO:

Es responsable de proponer e implementar en todos los niveles de la Organización, el

diseño organizacional óptimo, que permita los más altos estándares de productividad y

eficiencia en los procesos estratégicos, tácticos y operativos de la Institución.

Ingeniería

PROPÓSITO:

Es la responsable del diseño y mapeo de procesos en todos los niveles de la Organización.

Calidad

PROPÓSITO:

Monitorear continuamente la percepción del cliente interno y externo e informar a las

áreas correspondientes los resultados a fin de que se implementen las mejoras

correspondientes con el objeto de posicionar al Banco como un referente en servicio al

cliente


2016


Subgerencia General de Banca Empresarial e Institucional

PROPÓSITO:

Liderar todas las relaciones comerciales con los clientes corporativos e institucionales

para potencializar el negocio, contemplando definición de la estrategia comercial de sus

segmentos, la prestación ágil y oportuna de productos y servicios para satisfacer de forma

óptima los requerimientos y necesidades de este segmento de clientes, potencializando su

crecimiento y vinculación, y por ende el nivel de contribución marginal en las utilidades y

en el impacto sobre los estados de resultados del BN.

ESTRUCTURA:

Planeación y Control

PROPÓSITO:

Coordinar la elaboración y la ejecución de la estrategia comercial de la Subgerencia, así

como del seguimiento de los objetivos, metas y planes.


2016


Mercadeo e Innovación

PROPÓSITO:

Asesorar de forma efectiva a las áreas de segmentos, productos y canales en temas

referentes a mercadeo, planificación táctica y definición de la oferta de valor; así como,

desarrollar inteligencia comercial y proyectos de innovación.

Banca Empresarial y Corporativa

PROPÓSITO:

Gestionar la relación comercial con los clientes empresariales y corporativos, con miras a

potencializar sus negocios, crecimiento y vinculación con el Banco

Crédito Corporativo

PROPÓSITO:

Llevar a cabo el análisis, trámite y formalización de productos crediticios dirigidos a

clientes empresariales, corporativos e institucionales.

Plataformas Digitales

PROPÓSITO:

Gestionar los canales alternativos dirigidos a los segmentos de la subgerencia, para

atender las necesidades de los clientes y procurar una migración hacia transaccionalidad

digital.

Banca Institucional

PROPÓSITO:

Gestionar la relación comercial con los clientes institucionales, con miras a potencializar

sus negocios, crecimiento y vinculación con el Banco.

Asesorías Financieras

PROPÓSITO:

Asesorar a los clientes y ofrecer productos que se adapten a sus necesidades financieras.


2016


Banca Servicios Especializados

PROPÓSITO:

Gestionar y asesoría de productos especializados para empresas tales como servicios de

custodia, negociación de divisas y de comercio internacional. Además, gestionar trámites,

con otras áreas de Productos del Banco, como área de enlace en la Subgerencia.

Fideicomisos

PROPÓSITO:

Comercializar, ejecutar y dar seguimiento a los negocios fiduciarios del Banco, dirigidos

tanto a clientes institucionales y empresariales como personas físicas.


2016


Subgerencia General de Banca de Desarrollo y Personas

PROPÓSITO:

Definir la estrategia comercial así como liderar todas las relaciones comerciales con los

clientes de los segmentos de personas, micro, pequeña y mediana empresa

contemplando la prestación ágil y oportuna de productos y servicios para satisfacer de

forma óptima los requerimientos y necesidades de dichos segmentos de clientes,

potencializando su crecimiento y vinculación, y por ende el nivel de contribución marginal

en las utilidades y en el impacto sobre los estados de resultados del BN

ESTRUCTURA:

Planeación y Control

PROPÓSITO:

Coordinar la elaboración y la ejecución de la estrategia comercial de la Sub Gerencia así

como dar seguimiento de los objetivos, metas y planes.


2016


Mercadeo e Innovación

PROPÓSITO:


referentes a mercadeo, planificación táctica y definición de la oferta de valor así como


Segmentos1

PROPÓSITO:


referentes a mercadeo, planificación táctica y definición de la oferta de valor así como


Productos de Captación y Medios de Pago2

PROPÓSITO:

Liderar el diseño y rediseño del portafolio de productos de captación y medios de pago así

como establecer en conjunto con Segmentos la planificación comercial por producto y dar

seguimiento de los resultados del desempeño comercial de los mismos.

Productos de Crédito3

PROPÓSITO:

Liderar el diseño y rediseño del portafolio de productos de crédito así como establecer en

conjunto con segmentos la planificación comercial por productos y dar seguimiento de los

resultados del desempeño comercial de los mismos.

Canales Físicos

PROPÓSITO:

Garantizar la ejecución de los planes y tácticas para la red de oficinas así como el

cumplimiento de objetivos y metas comerciales.

1 Aplica para: Segmentos Masivo/Preferente, Segmento Micro y Pequeña Empresa, Segmento Mediana Empresa y

Segmento Mujer. 2 Aplica para las dependencias de Productos de Captación y Medios de Pago. 3 Aplica para las dependencias de Productos de Crédito.


2016


Canales Alternos

PROPÓSITO:

Garantizar la ejecución de los planes y tácticas para los Canales Alternos así como el

cumplimiento de objetivos y metas comerciales.

Subgerencia General de Riesgo y Crédito

PROPÓSITO:

Administrar los límites de exposición de riesgo del conglomerado del Banco Nacional en

diferentes aspectos de la actividad de intermediación financiera, también se encarga de

gestionar, controlar y dar seguimiento al cumplimiento de las actividades referentes a la

ley 8204, estructurar, integrar y consolidar el Sistema de Control Interno y promueve el

desarrollo económico y social de nuestro país mediante la gestión de créditos.

ESTRUCTURA:


2016


Gestión de Entes Reguladores

PROPÓSITO:

Gestionar la relación entre el Banco y los Entes reguladores (p. ej. Banco Central,

Contraloría, SUGEF, entre otros) para la coordinación de solicitudes de información,

consultas normativas, actividades de supervisión, entre otras

Riesgos

PROPÓSITO:

Identificar, estimar, comunicar y monitorear los riesgos tales como: crédito, mercado,

liquidez, operativos y otros apoyando en la toma de decisiones en las actividades de

inversión, crédito, captación y en general de cada mercado o producto en que incursione

el Conglomerado BNCR

Crédito

PROPÓSITO:

Administrar, controlar y brindar seguimiento en el ámbito táctico, operativo y estratégico

a la cartera de crédito del Banco Nacional de Costa Rica

Control Interno

PROPÓSITO:

Actuar como Órgano de Control Central en el ámbito de la Administración Activa

designado por la Administración Superior, definiendo y emitiendo lineamientos que

permitan estructurar, integrar y asegurar un adecuado gobierno del Sistema de Control

Interno, en consideración de la normativa vigente y marco estratégico institucional; así

como coordinar y ejecutar funciones de aseguramiento para validar y acompañar en la

implementación, funcionamiento, seguimiento y mejora del sistema de control interno;

comprendido este en sus cinco componentes: ambiente de control, valoración del riesgo,

actividades de control, sistemas de información y seguimiento

Cumplimiento

PROPÓSITO:

Recomendar las medidas tendientes a la prevención y detección de actividades tipificadas

en la ley 8204; así mismo es la responsable de elaborar y vigilar la aplicación de los

programas, normas, procedimientos y controles internos que garanticen el cumplimiento


2016


de la normativa vigente para prevenir la legitimación de capitales y el financiamiento al

terrorismo producto de actividades ilícitas

El número de funcionarios y detalle de salarios se encuentra en el Anexo 1. Se detalla el

salario bruto de los funcionarios de la Alta Administración, quienes son catalogados como

funcionarios públicos. Para el resto de los funcionarios, se detalla el monto total de

planilla semanal por dependencia.


2016


b. BN Vital:

Organigrama vigente durante el periodo 2016:


2016


Gerencia General:

Planifica, organiza, dirige, coordina y controla las áreas funcionales de toda la organización

con el objetivo de servirle a los afiliados.

Gestión de Riesgos y Calidad:

Supervisa la gestión eficaz y eficiente de las dependencias de Control Interno, Riesgos,

Calidad y Seguridad Informática, enfocado en el logro de resultados, motivación y un buen

ambiente socio-laboral.

Proyectos:

Área responsable de todo el proceso de realización de un proyecto, desde su

conceptualización hasta la implementación. Puede ubicarse en diferentes Unidades de la

Operadora. Asiste al Gerente General en labores estratégicas de la Operadora.

Desarrollo Humano y Salud Organizacional:

Desarrolla el talento humano por medio de un adecuado servicio al cliente y con base a las

competencias colectivas de la organización, logrando una gestión eficaz y eficiente de los

procesos de Desarrollo Humano y Salud Organizacional de conformidad con los objetivos

del plan estratégico.

Gerencia de Operaciones y Administrativo:

Planifica, organiza y coordina las funciones administrativas de la Gerencia a su cargo, para

la administración de las cuentas individuales de los afiliados de tal forma que se apeguen a

los presupuestos establecidos y que permitan el desarrollo de la operadora.

Gestión de Cuentas Individuales:

Planifica, Coordina, Supervisa y Dirige los procesos de Recaudación, Retiros, Cuadre de

Aporte y Retiros de los Fondos del Voluntarios, Fondos del Régimen Obligatorio y

Operadora para que los mismos se ejecuten de acuerdo con la normativa vigente.


2016


Gestión Administrativa:

Administra y gestiona la continuidad del negocio de la Operadora. Supervisa la gestión

eficaz y eficiente de los procesos de Salud Ocupacional, Contratación Administrativa,

Administración de Activos y Pólizas, Mantenimiento de la Infraestructura Física y el

Servicio de Mensajería, de conformidad con los objetivos que se establezcan para cada

proceso.

Gerencia Financiera:

Planifica, organiza y coordina las operaciones financieras de BN Vital y de los fondos

administrados de tal forma que se apeguen a los presupuestos establecidos y que

permitan el desarrollo de la operadora

Contabilidad, Presupuesto y Tesorería:

Ejecuta el proceso presupuestario anual de la entidad y el proceso de tesorería, así como

el proceso contable de BN Vital OPC, S. A. y de los fondos administrados de conformidad

con los lineamientos establecidos en el Manual de Cuentas, Catálogo de Cuentas y Manual

de Información emitidos por SUPEN; Normas Internacionales de Información Financiera.

Ejecuta el proceso de planeación estratégica y presupuestaria de conformidad con los

lineamientos provenientes de la Junta Directiva, la Gerencia General, las Gerencias

Funcionales y las disposiciones legales vigentes. Vela por la adecuada implementación de

la estrategia y la ejecución del plan anual operativo de BN Vital OPC. Tiene la

responsabilidad del proceso de Tesorería de acuerdo a las Normas contables, de control

interno y de auditoría.

Inversiones:

Administra los portafolios de inversiones de los fondos e inversiones propias de BN Vital

de forma tal que garantice el equilibrio entre riesgo y rentabilidad, asegurando que las

actividades que se ejecuten estén de conformidad con la ley.


2016


Gerencia de Tecnología de Información:

Gestiona las tecnologías de información alineándolas a los objetivos empresariales

procurando se alcance el desarrollo de cada área de negocio mediante el uso asertivo de

dichas tecnologías.

Desarrollo:

Vela por la obtención de herramientas de sistemas de información con las cuales se

soporte la gestión empresarial de BN VITAL de manera diferenciada y eficiente. Garantiza

el funcionamiento eficiente de los sistemas de BN Vital Operadora de pensiones y apoya

en el desarrollo de aplicaciones tecnológicas que marquen la diferencia en el desarrollo de

labores operativas y el servicio al cliente.

Producción:

Administra la infraestructura de tecnología de la empresa y sistemas de información que

soportan las gestiones de BN VITAL O.P.C. para que los equipos estén en buen uso.

Gerencia Comercial:

Planifica, organiza y coordina a nivel de BN Vital las operaciones de comercialización,

ventas y mercadeo.

Servicio al Afiliado:

Gestiona el nivel de servicio en los distintos canales de atención. Vela por la aplicación de

la correcta asesoría para los afiliados, plataformitas del BNCR y ejecutivos con base en la

normativa vigente.

Comunicación y Mercadeo:

Desarrolla y evalúa las estrategias y tácticas en mercadeo y comunicación, de manera tal

que se mantenga el posicionamiento de la marca BN Vital a través de una comunicación

efectiva.

Comercialización:

Coordina y controla el trabajo del departamento Comercial. Gestiona las acciones

estratégicas con el Banco Nacional. por el cumplimiento de las metas asignadas a cada


2016


zona regional mediante el seguimiento de metas y control de la gestión por zonas con el

fin de lograr los objetivos estratégicos de la Operadora en materia Comercial.

La cantidad de funcionarios según escala de puestos y salario bruto promedio para el

periodo 2016 es el siguiente:

Escala Plazas 2016

Salario promedio

Administrativa 28 ¢591.554,85

Ejecutiva 14 ¢2.493.741.91

Técnica 179 ¢916.478,72

c. BN Fondos :

El organigrama de BN Fondos se observa en el Anexo 2 y la descripción de la estructura se

puede apreciar en el anexo 3.

La cantidad de funcionarios según escala de puestos y salario bruto promedio para el

periodo 2016 es el siguiente:


El detalle de cantidad de funcionarios y salarios se observa en el Anexo 4 y el organigrama

de BN Corredora de Seguros se puede apreciar en el anexo 5.


2016


Gerencia General:

Es el responsable final del desempeño de la empresa, participando en el plan estratégico y

desarrollando las acciones necesarias para su adecuado cumplimiento. Es la máxima

autoridad administrativa de la organización, con facultades de representación legal.

Oficial de Cumplimiento:

Le corresponde vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos,

incluso el mantenimiento de registros adecuados y la comunicación de transacciones

sospechosas, en cumplimiento de la Ley 8204.

Jefatura de Riesgo y Control Interno Es responsable por la calidad, precisión y cantidad de los resultados en actividades

técnicas, profesionales y/o administrativas, propias de los programas de control interno,

continuidad del negocio gestión del riesgo y calidad. Generalmente debe supervisar y

apoyar el trabajo de otras personas en los factores mencionados.

Jefatura Administrativa Financiera La Unidad Administrativa-Financiera es la encargada de planificar, organizar, dirigir,

coordinar y controlar las operaciones financieras y administrativas de BN Corredora, para

adquirir bienes y servicios institucionales de calidad.

Dirección de Operaciones La Dirección de Operaciones brinda apoyo al área Comercial de la Corredora de Seguros,

además a Agencias, Ejecutivos y Oficinas del BNCR, mediante la planeación, coordinación y

ejecución de las actividades relacionadas con el apoyo administrativo y operativo en

materia de procesamiento, mantenimiento e implementación de todos los productos de la

Corredora.


2016


Dirección Comercial La Dirección Comercial está enfocada en lograr las metas establecidas por la alta Dirección

de la Corredora de Seguros, así como definir la visión y estrategia para el equipo

comercial.

Auditoría Interna La auditoría interna es la actividad independiente, objetiva y asesora, que proporciona

seguridad al ente u órgano, puesto que se crea para validar y mejorar sus operaciones.

Contribuye a que se alcancen los objetivos institucionales, mediante la práctica de un

enfoque sistémico y profesional para evaluar y mejorar la efectividad de la administración

del riesgo, del control y de los procesos de dirección en las entidades y los órganos sujetos

a esta Ley. Dentro de una organización, la auditoría interna proporciona a la ciudadanía

una garantía razonable de que la actuación del jerarca y la del resto de la administración

se ejecuta conforme al marco legal y técnico y a las prácticas sanas.

e. BN Valores :

El organigrama de BN Valores se observa en el Anexo 6.

El Organigrama institucional vigente se muestra en el “Anexo A. Organigrama

Institucional” el cual forma parte integral de este documento, contempla

En el cuadro No.1 se presenta el detalle de los 69 colaboradores de la Sociedad, por clase

o categoría y el salario bruto en colones de cada una de esas categorías de acuerdo con la

homologación respectiva con el Banco Nacional:


2016



2016


4. Metas trazadas y resultados 2016

a. Banco Nacional:

La siguiente tabla resume los resultados de los indicadores gerenciales del mes de

Diciembre 2016:

Indicadores dic.-15 dic.-16 Meta dic-16Desv / meta Dic-

16

Cumplimiento

Segundo

Semestre

Cumplimiento

Primer

semestre

Cumplimiento

2016

Rentabilidad 7,3% 9,84% 9,42% 0,42% 100,00% 100,00% 100,00%

Eficiencia 73,1% 64,92% 66,19% 1,27% 100,00% 100,00% 100,00%

Mora mayor a 90 días 2,4% 2,20% 2,20% 0,00% 90,00% 65,00%

Mora Legal 5,7% 4,68% 6,50% 1,82% 100,00% 100,00%

Cartera del Banco en

Desarrollo 26,6% 26,70% 26,50% 0,20% 100,00% 100,00% 100,00%

Suficiencia Patrimonial 12,6% 12,87% 12,80% 0,07% 100,00% 100,00% 100,00%

Crecimiento Colocación (miles de mill)

3.701,5 11,24% 12,01% -0,77% 93,57% 83,00%

Crecimiento Captación (miles de mill)

3.790,0 5,77% 8,45% -2,69% 68,23% 95,07%

Indice de Calidad del BN (*) 92,5% 95,91% 90,00% 5,91% 100,00% 100,00% 100,00%

Salud Organizacional (*) 84,73% 80,00% 4,73% 100,00% 100,00% 100,00%

88,75%

84,97%


2016


b. BN Vital:

c. BN Fondos :


2016



e. BN Valores :


2016


5. Descripción y justificación de créditos

asumidos, modificaciones salariales, procesos

de contratación y demandas judiciales

a. Banco Nacional:

Créditos y modificaciones salariales: El Banco Nacional, por la naturaleza de su negocio, capta recursos del público y

emite bonos a nivel nacional e internacional, además trabaja con línea de crédito

de corto plazo para capital de trabajo, que son de uso normal en la gestión diaria

del negocio.

Durante el 2016 se realizaron dos aumentos salariales, para el primer semestre fue

de un 0.08% y para el segundo semestre fue de un 0.01%, de acuerdo con las

variaciones registradas en el Índice de Precios al consumidor (IPC).

Procesos de contratación administrativa del Conglomerado De conformidad con lo informado a la Contraloría General de la República, el

detalle de las contrataciones realizadas por el Banco Nacional e incluso las que se

llevaron a cabo como Conglomerado (incluyendo las Subsidiarias) se detallan en el

Anexo 7.

Justificación por grupo de contrataciones:

TECNOLOGIA: arrendamiento, compra, instalación y mantenimiento de sistemas

y/o equipos actualizados que suplan las necesidades actuales de servicio al cliente,

para una mayor fluidez y seguridad en los trámites y servicios brindados por el

banco.

SUMINISTRO, INSTALACION Y MANTENIMIENTO DE AIRES ACONDICIONADOS: su

fin es mantener las condiciones óptimas de las oficinas del Banco, tanto para el

equipo con el que se trabaja, los clientes, y sus colaboradores.


2016


CONSTRUCCIÓN, REMODELACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS: con el fin de

mantener en condiciones óptimas, apropiadas y según la ley las oficinas del Banco

se realizan remodelaciones a las mismas.

SERVICIO DE LIMPIEZA: dar continuidad al servicio de limpieza por cuanto se

requiere mantener las oficinas del Banco en óptimas condiciones de aseo para

garantizar un ambiente adecuado tanto para los colaboradores como para los

clientes y visitantes; así como para resguardar la imagen institucional.

INSPECCIONES DE SEGUIMIENTO CREDITICIO: dar continuidad al uso correcto del

dinero otorgado en los créditos y que todo se cumpla de acuerdo a lo establecido

en el mismo.

SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA Y ALARMAS: con el fin de resguardar la

seguridad del personal, clientes, equipos, dinero y/o objetos de valor, se tramitan

compras de equipos (ejemplo alarmas, cctv, cerraduras, domos, grabador, entre

otros) y contratación de personal.

PATROCINIO: con el fin de que este presente el nombre del Banco y/ o el producto

o servicio que desea promover en el evento o persona patrocinada, creando una

cierta imagen positiva del Banco, atrayendo clientes.

PAUTA PUBLICITARIA: son espacios de publicidad que se contratan para comunicar

algo relevante, algún nuevo producto o servicio durante un período de tiempo,

logrando con ello dar a conocer más del Banco y atraer clientes.

PUBLICIDAD: administración, almacenamiento, instalación, desinstalación de

materiales publicitarios del Banco Nacional y alquiler de materiales de emergencia,

para su utilización en ferias o eventos relevantes en los cuales participa el Banco.

ARRENDAMIENTOS: con el fin de mejorar el servicio al cliente, alquilando mejores

locales, software, vehículos para giras en cumplimiento de las funciones de los

colaboradores y plantas ornamentales para las oficinas creando un ambiente

agradable en las mismas.

SUSCRIPCIONES a periódicos nacionales y portales internacionales, para oficinas

con el fin de mantener informado sobre el acontecer nacional e internacional.

COMPRA DE EQUIPOS, SUMINISTRO Y MOBILIARIO DE OFICINA: con el fin de ser

utilizados en las labores diarias de los diferentes departamentos del banco, para

así brindar un servicio óptimo a los clientes.


2016


SERVICIOS PROFESIONALES: Con el fin de obtener criterios y trabajos

especializados se contrata la prestación a un tercero de una asistencia o trabajo

calificado de manera externa. (Abogados médicos, contadores etc.)

TRANSPORTE: Con el fin de resguardar las remesas, valores y el dinero en general

de los clientes del Banco, se contrata el transporte de los mismos con vehículos y

empresas aptas y capacitadas para este tipo de servicio.

ALIMENTACION: con el fin de que los colaboradores cuenten con sodas donde

puedan adquirir su alimentación y a su vez alimentación para las diversas

capacitaciones que imparte el Banco a sus colaboradores en las diferentes áreas

para mejorar el servicio brindado.

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas Durante el año 2016 ingresaron a la Dirección Jurídica 152 procesos judiciales

conforme el siguiente detalle:

a) 86 Procesos Contenciosos Administrativos y Civiles de Hacienda.

b) 16 Procesos Laborales.

c) 11 Procesos Disciplinarios Notariales.

d) 1 Proceso Arbitral.

e) 4 Proceso de Tránsito.

f) 6 Procesos agrarios.

g) 2 Procesos Concursales.

h) 7 Procesos Civiles.

i) 19 Denuncias y procesos penales.

Es importante mencionar que se excluyen algunos de los procesos que se registran

en la herramienta de procesos judiciales File Master, por los siguientes motivos:

1) Amparos de legalidad: No son propiamente procesos judiciales de plena

jurisdicción, sino que es un proceso sumario que tienen un fin específico y limitado

como lo es solicitar que la administración resuelva determinado asunto de manera

pronta. Es un proceso para la protección del derecho a un procedimiento

administrativo pronto y cumplido.


2016


2) Apersonamientos: Existen diversos procesos cobratorios donde el Banco

Nacional de Costa Rica no es parte; sin embargo por encontrarse de por medio un

crédito o una garantía real del Banco, éste debe apersonarse al proceso para que

se le cancele la parte proporcional de su crédito.

3) Diligencias Administrativas: Son procedimientos administrativos ante el

Registro Nacional que tienen que ver con posibles o eventuales inconsistencias

registrales relacionadas con los bienes muebles, inmuebles, personas jurídicas y

catastro.

4) Procesos ejecutivos hipotecarios, prendarios, monitorios y sucesorios: Se

excluyen por cuanto estos procesos tienen que ver con el cobro de obligaciones

como producto de la actividad ordinaria del Banco.

5) Recursos de Amparo: Se excluyen en virtud de su carácter sumario y

específico en relación con la supuesta vulneración de algún derecho fundamental

de cualquier administrado.

6) Denuncias ante la Comisión Nacional del Consumidor: Por tratarse de

asuntos administrativos que de prosperar implican una multa y/o resolución

contractual y no tratarse de procesos judiciales.

Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de

departamentos

En el Anexo 8 se detallan los viajes realizados durante el 2016.


2016


b. BN Vital:

Créditos y modificaciones salariales: BN Vital no tiene operaciones de crédito. Durante el año 2016 no se realizaron

aumentos salariales en ninguno de los dos semestres.




Anexo 7.

Para el caso específico de BN Vital, la Proveeduría Institucional realizó en el 2016

un total de 114 procesos de contratación, divididos de la siguiente manera: 111

contrataciones directas incluye en ese dato las contrataciones directas de escasa

cuantía y las de excepción, además de lo anterior se realizaron 3 Licitaciones

Abreviadas y ningún proceso de Licitación Pública.

Todas las anteriores cumplen el proceso de contratación según lo indicado en la

Ley y Reglamento de Contratación Administrativa.

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas Se adjunta el detalle de los procesos activos en los cuales está involucrado BN Vital

con corte al 31 de diciembre de 2016, y que la Dirección Jurídica tiene bajo su

dirección profesional.


2016


Abogado

Director

Expediente Año Tipo de

Proceso

Actor/Ofendido Demandado/Imputado Pretensión total

del demandante

Estado

Hilel

Zomer

Befeler

04-08-DJ

2008

Administrativo Superintendencia

de Pensiones

BN Vital

265,110,324.00

Agotamiento

Vía

Administrativa

María

Isabel

Bonilla

Herrera

08-

001132-

1027 CA 2008

Conocimiento Alexandra Swirgsde

NImo

Banco Nacional de

Costa Rica y BN Vital

OPC 18,656,000.00

Terminado a

favor del

Banco

Hilel

Zomer

Befeler

10-

001497-

1027-CA

(09-

001871-

1027-CA)

2010

Ordinario

Contencioso

Administrativo

BN VITAL

OPERADORA DE

PENSIONES

COMPLEMENTARIAS

El Estado

0

Casación

Federico

Salazar

Ficklin

12-

000006-

0612-PE

2012

Penal BN VITAL OPC, S.A. María del Rocío

Jiménez Venegas 57,988,922.18

Primera

Instancia

Federico

Salazar

Ficklin

13-

000676-

0612-PE 2013

Penal BN Vital OPC S.A Joselyn Pérez Vargas

1,597,652.17

Primera

Instancia

Federico

Salazar

Ficklin

15-

000008-

532-PE -

Juzg.

Penal- /

13-

000738-

0612-PE -

Tribunal

de Juicio-

2013

Penal BN Vital OPC S.A y

la Fe Pública

Jorge Alexander

Campos Monge (JP) y

Adriana Jiménez Fallas

(TPJ)

0

Primera

Instancia

Hilel

Zomer

Befeler

14-

000315-

1027-CA 2014

Conocimiento BN VITAL,

OPERADORA DE

PENSIONES

COMPLEMENTARIAS

S.A

SUPERINTENDENCIA

DE PENSIONES

23,000,000.00

Primera

Instancia

María

Isabel

Bonilla

Herrera

14-

300041-

0217-LA

2014

Laboral Mileny López

Vargas

BN Vital Operadores

de Pensiones

Complementarias

0

Primera

Instancia


2016


Abogado

Director

Expediente Año Tipo de

Proceso

Actor/Ofendido Demandado/Imputado Pretensión total

del demandante

Estado

Hilel

Zomer

Befeler

14-

005179-

1027-CA 2014

Conocimiento Judith Joseph

Haynes

BN Vital Operadora de

Pensiones

Complementarias S.A

y Banco Central de

Costa Rica

0

Primera

Instancia

Hilel

Zomer

Befeler

15-

004808-

1027-CA 2015

Ordinario

Contencioso

Administrativo

Eida Gricel

Ocampos Rojas


Planes de Pensiones

Complementarias 0

Primera

Instancia

Hilel

Zomer

Befeler

15-

027522-

1338-CJ 2015

Monitorio BN VITAL

OPERADORA DE

PENSIONES

COMPLEMENTARIAS

S.A

EIDA GRICEL

OCAMPOS Y OTROS

4,300,479,264.00

Primera

Instancia

Hilel

Zomer

Befeler

15-

009259-

1027-CA

2015

Ordinario

Contencioso

Administrativo

Ernesto Hip Ureña BN VITAL OPC S.A

0

Primera

Instancia

Hilel

Zomer

Befeler

15-

009123-

1027-CA

2015

Conocimiento MAX ALBERTO

AVENDAÑO

CHAVERRI

BN VITAL OPC S.A

0

Primera

Instancia

Hilel

Zomer

Befeler

16-

006969-

1027-CA

2016

Conocimiento César Rodrigo

Molina Artavia


Planes de Pensiones

Complementarias

0

Primera

Instancia


2016



departamentos

Destino Motivo de Viaje Participantes Fecha Justificación de la compra

Ciudad de

Panamá

XlV SEMINARIO

INTERNACIONAL

FIAP 2016

Hermes

Alvarado

Salas, Marco

Vargas Aguilar

y Maria

Jeannette Ruiz

Delgado

Jueves 19 y

Viernes 20

de mayo

del 2016

Compra de tres tiquetes aéreos en clase

económica ida y vuelta a Ciudad de Panamá,

para los señores Hermes Alvarado Salas, Marco

Vargas Aguilar y Maria Jeannette Ruiz Delgado

para asistir al XlV SEMINARIO

INTERNACIONAL FIAP, "Las oportunidades y

desafíos de las inversiones de los fondos de

pensiones y del ahorro previsional voluntario". El

mismo se impartirá los días Jueves 19 y Viernes

20 de mayo del presente año” La necesidad de

comprar dichos tiquetes responden a que año

con año la Junta Directiva de la operadora

aprueba la compra de los tiquetes para que

tanto el Gerente General, miembros de la Junta

Directiva y Gerentes de Área, asistan al

Seminario Internacional FIAP. FIAP significa

“Federación Internacional de Administradoras de

Fondos de Pensiones” y es la que organiza este

proceso.


2016


c. BN Fondos :

Créditos y modificaciones salariales: La Sociedad no fue sujeta de créditos. Durante el año 2016 no se aplicaron

aumentos semestrales a nivel de la Sociedad.

Procesos de contratación administrativa del Conglomerado: De conformidad con lo informado a la Contraloría General de la República, el



Anexo 7.

Para el caso específico de BN Fondos, el detalle de las contrataciones se observa en

el Anexo 9.

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: Esta Sociedad no tuvo procesos o demandas judiciales.


departamentos Con respecto a los viajes realizados por los jerarcas, únicamente la Gerencia

General realizó un viaje a Buenos Aires, Argentina a la asamblea anual de la

Federación Iberoamericana de Fondos de Inversión (FAENA).


2016



Créditos y modificaciones salariales: La Sociedad no fue sujeta de créditos. Durante el 2016 se realizó un aumento

salarial para el segundo semestre el cual fue de un 0.01%, de acuerdo con las

variaciones registradas en el Índice de Precios al consumidor (IPC).




Anexo 7.

Para el caso específico de BN Corredora de Seguros, el detalle de las

contrataciones se observa en el Anexo 10.

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: Se adjunta el detalle de los procesos activos en los cuales está involucrado BN

Corredora de Seguros con corte al 31 de diciembre de 2016, y que la Dirección

Jurídica tiene bajo su dirección profesional.


2016



departamentos No se realizaron viajes al exterior durante el 2016.

Abogado Director

Expediente Tipo de Proceso

Juzgado Actor/Ofendido Demandado/Imputado Probabilidades de Pérdida

Pretensión total del demandante

Estado

María Isabel Bonilla Herrera

12-000812-1028-CA ( Acumulado al expediente 12-002093-1178-LA)

Medida Cautelar

1178- Juzgado de Trabajo del Segundo Circuito Judicial de San José (Oral y Electrónico)

Nogui Ramón Acosta Jaen

Banco Nacional de Costa Rica

Remoto (Menor al 10%)

21,423,801.79

Primera Instancia

María Isabel

Bonilla Herrera

12-002093-1178-LA-5 (Acumulación del Expediente 12-000812-1028-CA)

Laboral 1178- Juzgado de Trabajo del Segundo Circuito Judicial de San José (Oral y Electrónico)

Nogui Ramón Acosta Jaen

Banco Nacional de Costa Rica

Remoto (Menor al 10%)

78,891,215.79

Primera Instancia

Ricardo Azofeifa

Castillo

16-008133-1027-CA

Conocimiento 1027-Tribunal Procesal Contencioso Administrativo y Civil del Segundo Circuito

Ana Ligia Guillen Ulate

Banco Nacional de Costa Rica y BN Corredora de Seguros

Posible (entre un 10% y un 50%)

0

Primera Instancia


2016


e. BN Valores :

Créditos y modificaciones salariales: BN Valores mantiene una línea de crédito revolutiva con el Banco Nacional de

Costa Rica por la suma de US$10.000.000.00.

En cumplimiento con disposiciones Corporativas para el año 2016 se realizó un

aumento salarial para el segundo semestre de un 0.76%, este aumento aplicó en el

mes de enero de 2017 con base en la variación registrada en el Índice de Precios al

consumidor (IPC).

Procesos de contratación administrativa del Conglomerado En el periodo 2016 BN Valores realizó un total de 52 compras directas y una

Licitación Abreviada. En el Anexo 11 se presenta un detalle de los procesos de

contratación adjudicados de acuerdo con la modalidad de contratación respectiva.

Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: BN Valores tiene tres demandas judiciales laborales, las cuales se tramitan en el

Juzgado de Trabajo del Segundo Circuito Judicial de San José (Oral y Electrónico)

según el siguiente detalle:


departamentos En el Periodo 2016 no se realizó la contratación de viajes para los Jerarcas y

Directores de departamentos.

Expediente Actor Estado

12-001798-1178-LAKEIREN BRENES

MOYA Y OTROS

Casación. Se depositó las sumas liquidas quedando

pendiente de ejecución las sumas en abstracto.

14-000821-1178-LAJosé Francisco

Barquero BolañosPrimera Instancia

13-002122-1178-LAEnrique Arguedas

VenegasPrimera Instancia.


2016


6. Limitaciones y obstáculos encontrados

a. Banco Nacional:

Para el periodo 2016 no hubo ninguna limitación.

b. BN Vital:


c. BN Fondos :

El desempeño de la Sociedad fue adecuado y en concordancia con la industria de

Fondos de Inversión. El no poder nombrar beneficiarios en los Fondos de Inversión

es una limitante para el crecimiento. Se logró formular un proyecto de Ley para

modificar esta situación bajo el expediente 20.260 que se encuentra en la

Asamblea Legislativa.

Ciertamente el mercado de valores requiere cambios importantes para dinamizarlo

y con ello provocar un mayor crecimiento de los Fondos de Inversión. Existe un

proyecto de ley que BN Fondos apoya bajo el expediente 19.111, y que introduciría

cambios importantes en el mercado de valores.



e. BN Valores :

Dentro de las limitaciones debemos señalar que los Puestos de Bolsa no pueden

designar beneficiarios en las transacciones que realicen por cuenta de los clientes

debido a que el Artículo 183 de la Ley Reguladora del Mercado de Valores

estableció esa posibilidad únicamente sobre las cuentas corrientes, de ahorro y en

los certificados de depósito y valores emitidos en forma nominativa por las

entidades sujetas a la fiscalización de la SUGEF. Las partes deben asumir trámites

judiciales y administrativos para ejercer los derechos sobre la propiedad de los

valores lo que se convierte en una debilidad para la operación en los mercados de

valores.


2016


7. Retos, objetivos e inversiones visualizados

a. Banco Nacional:

Indicadores - Gerencia General 2017Línea

Estratégica

Objetivo Indicador Sub-indicador Meta OriginalCorte Oct-2016

Meta Ajustada

Cierre dic-2016

I-II Eficiencia Eficiencia de Banco (C/I)Eficiencia de Banco (C/I) 63% 61.9%

Avance del Programa de Cambio 100% 100%

I Desarrollo % Cartera del Banco en Desarrollo% Cartera del Banco en Desarrollo 28,1% 27,3%

IHH 1000 1000

II Calidad Cartera Calidad de la cartera% de Mora a 90 días 2,18% 2,2%

% de Mora ampliada 4.94% 4.94%

I Crecimiento Crecimiento de BalanceÍndice de Liquidez

Col = 0.90 Dol = 0.95

Col = 0.90 Dol = 0.95

Crecimiento de Crédito 12% 10.1%

I-II-V Calidad Servicio Índice de Calidad del Banco Índice de Calidad del Banco 90% 90%

I-IV Rentabilidad ROE Institucional ROE Institucional 9.5% 9.5%

I-II-III-IV-V Suficiencia Suficiencia Patrimonial Suficiencia Patrimonial 12.76% 13%

II Salud Org. Salud Organizacional del Banco Salud Organizacional del Banco 82% 82%


2016


b. BN Vital:

c. BN Fondos :

BN Vital

IndicadorReal dic-

2016Meta dic-

2017

Eficiencia de BN Vital 69,82% 85.4%

Penetración en clientes del BNCRIndicador

Nuevo

Fpo = 24.59%FCL = 29.13%Fpv = 3.99%

Crecimiento en saldos administrados 9,71% 13,0%

ROE BN Vital 33,90% 14,6%

RORAC 10,34 v 1,9 v

% de Cumplimiento de Iniciativas Estratégicas de la Dirección 100% 100%

BN Fondos

IndicadorReal dic-

2016Meta dic-

2017

Eficiencia de BNSFI 53,91% 57.31%

Cantidad de Proyectos Estatales Desarrollados con Fondos de Inversión 3 6

Crecimiento en saldos administrados -2,78% 12%

ROE BNSFI 26,34% 23.64%

RORAC 26,29 v 17,7 v



2016



e. BN Valores :

BN Corredora de Seguros

IndicadorReal dic-

2016Meta dic-

2017

Eficiencia de BNCS 49,96% 49,4%

Ranking de corredurías de seguros 2 1

Penetración de seguros en cartera de clientes del Banco Nacional 0.3662 0.500

Crecimiento Utilidades BNCS Indicador Nuevo 25%

RORAC 34,41 v 15,97 v


BN Valores

IndicadorReal dic-

2016Meta dic-

2017

Eficiencia de BN Valores Percentil 50 58,00%

Participación en Proyectos Estructurados con Enfoque en Desarrollo 100% 100%

Crecimiento en Ingresos operativos Nuevo Indicador 10%

ROE BN Valores 15,23% 14.66%

RORAC 20,7 v 1,5 v


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Informe de rendición de cuentas Ley 9398 Conglomerado ... · 2016 Informe de rendición de cuentas Ley 9398 Conglomerado Banco Nacional de Costa Rica Conglo