Hunter, Sofía ; Morales, Matías...Trabajo Final: Eco Egresados Tutor = Dr. Juan Quelas Co – Tutor = Ing. Tomás Sicouly UCA Industrial Sofía Hunter Matías Morales Proyecto Final

Hunter Sofiacutea Morales Matiacuteas

Eco egresados

Trabajo Final de Ingenieriacutea Industrial Facultad de Ingenieriacutea y Ciencias Agrarias

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Hunter S Morales M Eco egresados [en liacutenea] Trabajo Final de Ingenieriacutea Industrial Universidad Catoacutelica Argentina Facultad de Ingenieriacutea y Ciencias Agrarias 2018 Disponible en httpbibliotecadigitalucaeduargreenstonecgi-binlibrarycgia=dampc=tesisampd=eco-egresados-hunter-morales [Fecha de consulta]

Trabajo Final Eco Egresados

Tutor = Dr Juan Quelas

Co ndash Tutor = Ing Tomaacutes Sicouly

UCA

Ingenieriacutea

Industrial

Sofiacutea Hunter

Matiacuteas Morales

Proyecto Final ndash Eco Egresados Hunter - Morales

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Resumen Ejecutivo En este trabajo evaluamos la alternativa de lanzar un proyecto Eco Egresados

dedicado a la venta de productos para festejos de egresados Eco Egresados seraacute certificada como empresa de tipo B con triple impacto econoacutemico social y ambiental ya que fomenta un modo de festejo responsable con la sociedad y el medio ambiente reemplazando los alimentos que se derrochan en cada festejo

En primer lugar analizamos las problemaacuteticas sociales y ambientales ligadas a este tipo de festejos de forma de entender el propoacutesito del proyecto y sus fundamentos antropoloacutegicos teoloacutegicos y eacuteticos

Realizamos por un lado un anaacutelisis de marketing para definir nuestra identidad y marca y una buena estrategia de posicionamiento Por otro lado un anaacutelisis de operaciones definido por procesos productivos ubicacioacuten y layout del local y su correspondiente gestioacuten de inventarios Y por uacuteltimo el anaacutelisis econoacutemico financiero definido por la valuacioacuten del proyecto y anaacutelisis de sensibilidad

Con respecto al marketing se decide tener una estrategia de diferenciacioacuten ya que seremos los uacutenicos en ofrecer este tipo de productos La publicidad seraacute online y mobile first sabiendo que apuntamos a un puacuteblico joven Nuestro contenido creativo seraacute visual de alto impacto y con poco texto y usaremos canales de comunicacioacuten a traveacutes de redes sociales

Con respecto a operaciones definimos los procesos productivos y sus correspondientes tiempos de ejecucioacuten necesarios para nuestro proyecto teniendo en cuenta la maquinaria espacio y mano de obra requeridos Ademaacutes definimos una gestioacuten de inventarios por lote de pedido (Q) que se adapta de manera correcta a nuestras necesidades

Por uacuteltimo con respecto al anaacutelisis econoacutemico financiero evaluamos todos los costos asociados a nuestro proyecto y los ingresos a partir de la demanda estimada y los precios definidos en el anaacutelisis de mercado Tambieacuten estimamos el impacto social ndash ambiental y el alcance del proyecto Ademaacutes realizamos un anaacutelisis de sensibilidad para cambios en la demanda y en los costos variables del proyecto resultando en un anaacutelisis financiero positivo en todos los casos


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Iacutendice de Contenidos Resumen Ejecutivo 2

Introduccioacuten 5

Problemaacutetica Social 6

Problemaacutetica Ambiental 10

Fundamentos Teoloacutegicos Antropoloacutegicos y Eacuteticos 13

1 Marketing 14

11 Imagen de la Marca 14

111 Nombre 14

112 Visioacuten y Misioacuten 14

113 Metas y Objetivos 14

114 Marco Legal 14

115 Organigrama 18

12 Fuerzas Externas Competidores y Estrategias de Posicionamiento 18

121 Anaacutelisis de las Fuerzas de Porter 18

122 PESTELCO 19

123 Anaacutelisis de Competidores 20

124 Anaacutelisis FODA 23

125 Estrategias de Posicionamiento 24

126 Alianzas Estrateacutegica 25

13 Productos 25

14 Mercado Objetivo 26

15 Anaacutelisis de Precios 26

16 Campantildea publicitaria y contacto con el cliente 29

17 Modelo CANVAS B 31

2 Operaciones 34

21 Flujo del Proceso 34

22 Ubicacioacuten del Local 35

23 Layout del Local 40

24 Servicio de Enviacuteos 41

25 Gestioacuten de Inventarios 42

251 Estimacioacuten de la Demanda 42

252 Modelo de Gestioacuten y Control de Inventario 44

3 Anaacutelisis Econoacutemico Financiero 49


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31 Anaacutelisis y Relevo de Costos 49

32 Ventas 51

33 Valuacioacuten Econoacutemica 52

34 Estimacioacuten de Impacto 54

35 Anaacutelisis de Sensibilidad 55

351 Variacioacuten de Demanda 55

Escenario Pesimista 55

Escenario Optimista 58

Conclusiones 61

352 Variacioacuten de Costos Variables 62



Conclusiones 65

Conclusioacuten 66

Valoracioacuten Final 67

Anexo Maquinaria 68

Bibliografiacutea 70


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Introduccioacuten

Eco Egresados es un emprendimiento de venta de kits para egresados universitarios por el cual se fomenta un festejo responsable y alegre Tiene como objetivo erradicar la cultura argentina de derrochar comida como manera de celebrar las graduaciones universitarias reemplazaacutendola por distintos elementos de cotilloacuten Eco Egresados seraacute certificada como Empresa B con triple impacto econoacutemico social y ambiental por lo que evaluamos las problemaacuteticas sociales y ambientales

A continuacioacuten se evaluaraacuten tres frentes para determinar si el negocio es sustentable cuaacutel es la inversioacuten inicial necesaria y cuaacutel es el tiempo de repago de la inversioacuten Los frentes son

Marketing Determinar el mercado y las estrategias de posicionamiento oacuteptimas a partir de un anaacutelisis de fuerzas externas y competidores Ademaacutes definimos una estrategia de publicidad para nuestro mercado objetivo

Operaciones Flujo de proceso anaacutelisis de ubicacioacuten del local layout del local estimacioacuten de demanda y gestioacuten de inventarios

Valuacioacuten Econoacutemica Financiera del Proyecto Anaacutelisis de costos ventas valuacioacuten econoacutemica estimacioacuten de impacto y anaacutelisis de sensibilidad del proyecto


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Problemaacutetica Social La problemaacutetica social que consideramos importante y que nos propusimos

abordar es el derroche de comida En especiacutefico la gran cantidad de alimentos en buen estado que se desechan debido a festejos de egresados en las universidades de Buenos Aires

Cuando una persona termina la carrera universitaria es ldquocomuacutenrdquo existe en la cultura argentina lanzarle todo tipo de alimentos como harina huevos yerba salsa de tomate leche entre otros Esto nos preocupa por todo lo que significa no se tiene conciencia de la cantidad y calidad de alimentos que se desperdician ni de las personas que podriacutean alimentarse con ellos Sabemos que existe un alto nivel de pobreza en el paiacutes y siendo conscientes de ello buscamos una posible solucioacuten a este problema de gran escala Para ello primero investigamos acerca de la pobreza e indigencia en Argentina y en Buenos Aires en particular

Comenzaremos por definir queacute es ldquopobrezardquo Proviene etimoloacutegicamente del teacutermino latiacuten paupertas que remite originalmente a la condicioacuten de ldquopauperosrdquo que significa literalmente parir o engendrar poco Se aplicaba al ganado y por derivacioacuten a la tierra pobre infeacutertil o de poco rendimiento Seguacuten la Real Academia Espantildeola (RAE) pobreza es sinoacutenimo de falta escasez

ldquoIndigenciardquo por su parte proviene del latiacuten in ldquonordquo y digerere ldquodisponerrdquo que no dispone del ingreso suficiente para cubrir una canasta baacutesica de alimentos Seguacuten la RAE ldquoIndigenciardquo es la falta de medios para alimentarse para vestirse etc

Ahora bien para medir tanto pobreza como indigencia en nuestro paiacutes se realiza la Encuesta Permanente de Hogares (EPH) y a partir de esta informacioacuten el Instituto Nacional De Estadiacutestica y Censos (INDEC) calcula la Liacutenea de Pobreza (LP) y la Liacutenea de Indigencia (LI)

Si los hogares no cuentan con ingresos suficientes como para cubrir una Canasta Baacutesica Alimentaria (CBA) se los considera por debajo de la Liacutenea de Indigencia nos referimos entonces a hogares indigentes La CBA corresponde a una ldquocanastardquo conjunto de alimentos que satisface el umbral miacutenimo de necesidades energeacuteticas y proteicas tomando como unidad de referencia al varoacuten adulto de 30 a 60 antildeos de edad con actividad moderada Se la denomina ldquoadulto equivalenterdquo y sirve para construir la ldquotabla de equivalencias de las necesidades energeacuteticas y unidades consumidorasrdquo teniendo en cuenta que los requerimientos nutricionales variacutean seguacuten edad sexo y actividad de las personas Los alimentos de la CBA se valorizan seguacuten los precios relevados por el Iacutendice de Precios al Consumidor (IPC) para cada periacuteodo de medicioacuten

Por otro lado si se consideran no soacutelo los consumos alimentarios miacutenimos necesarios sino tambieacuten consumos no alimentarios hablamos de Canasta Baacutesica Total (CBT) que sirve al caacutelculo de la Liacutenea de Pobreza Por lo tanto se vuelve necesario valorar la CBA ademaacutes de incluir bienes y servicios no alimentarios (vestimenta transporte educacioacuten salud etceacutetera)

En resumen la canasta alimentaria (CBA) es una canasta normativa mientras que la canasta baacutesica total (CBT) se construye en base a la evidencia empiacuterica que reflejan los haacutebitos de consumo alimentario y no alimentario de la poblacioacuten bajo estudio Con esta informacioacuten y a partir de los ingresos de los hogares se establece si


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estos tienen o no la capacidad de satisfacer por medio de la compra de bienes y servicios un conjunto de necesidades alimentarias y no alimentarias esenciales

La pobreza es por lo tanto una forma de vida que aparece cuando las personas carecen de los recursos necesarios para satisfacer sus necesidades baacutesicas y se caracteriza por deficiencias en la alimentacioacuten por la falta de acceso a la asistencia sanitaria y a la educacioacuten y por no poseer una vivienda que reuacutena los requisitos baacutesicos para desarrollarse correctamente

Recopilamos datos y estadiacutesticas reales a partir de la Encuesta Permanente de Hogares para el segundo semestre 2017 La poblacioacuten en estudio representa 31 aglomerados de 27593207 personas que constituyen 9015058 hogares de los cuales

El 257 de la poblacioacuten argentina estaacute por debajo de la liacutenea de pobreza de las cuales un 48 se encuentra en situacioacuten de indigencia Esto se traduce en 7079764 y 1323747 de personas respectivamente

Para Gran Buenos Aires con un total de 14925801 personas el 255 se encuentran por debajo de la liacutenea de pobreza (LP) y a su vez un 55 por debajo de la liacutenea de indigencia (LI) Representan 3806725 y 815355 personas respectivamente o Ciudad Autoacutenoma de Buenos Aires posee un 90 de pobreza que

representan 264086 personas y a su vez 25 de indigencia es decir 72010 personas

o Partidos del GBA 295 de pobreza 3542639 personas y 62 de indigencia 743345 personas

A partir de esta informacioacuten analizamos datos econoacutemicos que permiten entender con mayor claridad la magnitud del problema En cuanto a hogares

El 179 de los hogares estaacuten por debajo de la liacutenea de pobreza en Argentina representan 1611001 hogares y con una estimacioacuten de 439 personas por hogar (tamantildeo promedio del hogar pobre en personas)

o Canasta Baacutesica total promedio del hogar $17223 o Ingreso total familiar promedio del hogar $11114

o La diferencia entre la canasta baacutesica promedio y el ingreso promedio es de $-6109 la cual representa una brecha del 355 respecto a la liacutenea de pobreza

El 35 de los hogares estaacuten por debajo de la liacutenea de indigencia en Argentina representan 316350 hogares y con una estimacioacuten de 418 personas por hogar

o Canasta Baacutesica total promedio del hogar $6665 o Ingreso total familiar promedio del hogar $4061 o La diferencia entre la canasta baacutesica promedio y el ingreso promedio es

de $-2604 la cual representa una brecha del 391 con respecto a la liacutenea de indigencia

Con el fin de entender un poco mejor las razones por las cuales tanto el porcentaje de pobreza como el de indigencia llegoacute a nuacutemeros tan complicados se vuelve necesario hacer foco en el informe del Observatorio de la Deuda Social Argentina (ODSA) de la Universidad Catoacutelica Argentina (UCA)

Esto se debe a una cuestioacuten social-poliacutetica por la cual durante varios antildeos el INDEC no brindoacute datos reales A diferencia de INDEC que mide seguacuten el meacutetodo indirecto del caacutelculo de la liacutenea de pobreza el ODSA lo hace a traveacutes de dos metodologiacuteas que conducen a resultados de pobreza multidimensional En primer lugar se aplica la metodologiacutea desarrollada por OPHI (Oxford Poverty amp Human


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Development Initiative) de ahora en adelante AF en donde se prioriza un enfoque de capacidades multifactoriales asociadas al bienestar econoacutemico En segundo lugar se utiliza el meacutetodo de medicioacuten de pobreza utilizado por el Consejo Nacional de Evaluacioacuten de Poliacuteticas de Desarrollo Social de Meacutexico (CONEVAL 2009) el cual se apoya en una definicioacuten de pobreza que diferencia expliacutecitamente el espacio del bienestar econoacutemico del espacio de los derechos sociales En este sentido un aspecto a destacar es que ambas metodologiacuteas aunque se asuman como multidimensionales y utilicen similares indicadores parten de supuestos teoacutericos diferentes por lo cual el meacutetodo de identificacioacuten y de agregacioacuten asiacute como los niveles y la intensidad de la pobreza medida por cada uno presenta diferentes significados Esto parte de considerar la ldquopobrezardquo no como un hecho meramente econoacutemico sino como sinoacutenimo de estar sometido a privaciones injustas -materiales yo simboacutelicas- que afectan el pleno desarrollo de las capacidades humanas y de integracioacuten social

Para la estimacioacuten de pobreza multidimensional se utilizaron por lo tanto Zun conjunto de indicadores que remiten a una serie de derechos econoacutemicos y sociales fundamentales agrupados en siete dimensiones 1) Alimentacioacuten suficiente 2) Cobertura de salud 3) Servicios baacutesicos 4) Vivienda digna 5) Recursos educativos 6) Afiliacioacuten al sistema de seguridad social y 7) Recursos de informacioacuten

Haremos hincapieacute sobre tres puntos claves dentro de los indicadores El primer indicador a analizar es la seguridad alimentaria maacutes precisamente la

inseguridad alimentaria concepto fundamental a la hora de analizar la indigencia en el paiacutes Desde 2010 a 2013 la inseguridad alimentaria pasoacute de un 134 a 126 de hogares respectivamente A pesar de que en el 2016 cierra con un 125 en 2014 hubo un pico de 134 al igual que 2010 Estos porcentajes por debajo de la pobreza vista anteriormente del paiacutes se debe al progreso de la poblacioacuten y el gobierno en proyectos en los que se incluye la donacioacuten de alimentos a las personas maacutes necesitadas y en la buacutesqueda de frenar el derroche de comida

El segundo indicador vivienda digna es un concepto fundamental ya que la base para la salud de una persona es la condicioacuten de vida en la que se encuentra que incluye principalmente a la vivienda y se puede expresar con distintos paraacutemetros Uno de ellos es ldquohacinamiento de la vivienda dignardquo el cual desde 2010 hasta 2016 ronda en 77 sin cambios significativos A su vez la ldquovivienda precariardquo afecta a un 138 en 2010 y disminuye hasta un 118 en 2016 Por uacuteltimo el ldquodeacuteficit de servicio sanitariordquo tiene un progreso en los antildeos analizados de un 11 a un 103 sin cambios significativos a lo largo del periodo Desde el punto de vista de la vivienda digna vemos que a traveacutes de los antildeos no sufrioacute modificaciones significativas pero hay que tener en cuenta el aumento de la poblacioacuten en el periodo analizado lo que provoca que el nuacutemero de personas afectadas aumente significativamente

Por uacuteltimo el indicador de servicios baacutesicos al igual que vivienda digna se puede analizar sobre distintos puntos Uno de ellos es el ldquoacceso a red de agua corrienterdquo fundamental para la salud de las personas Comienza en 2010 afectando al 14 de los hogares y en 2016 a un 112 disminuyendo aproximadamente de manera lineal Otro aspecto importante es el ldquotratamiento de las aguas servidas deficientesrdquo que generan contaminacioacuten y por ende problemas en la salud de las personas Impacta a 242 de la poblacioacuten en 2010 y a partir de un avance llega a 173 en 2016 Para finalizar la ldquoconexioacuten a fuente de energiacuteardquo concepto amplio que puede abarcar diferentes tipos no tiene grandes modificaciones a lo largo de los antildeos y se mantiene entre un 07 y 11 a lo largo de los antildeos


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Si resumimos estos datos a nivel general podemos comprender que el deacuteficit de acceso a vivienda digna seguridad alimentaria y servicios baacutesicos se encuentran alrededor de un 12 a 25 Lo que implica que gran parte de la poblacioacuten se encuentra en situaciones precarias importantes dificultando su salud personal y el crecimiento de los nintildeos afectados por las mismas condiciones teniendo en cuenta que los primeros antildeos de vida son fundamentales para el posterior desarrollo de las personas

Seguacuten el informe entre 2010 y 2011 el paiacutes evidencioacute una fase de recuperacioacuten de la crisis de 2009 a nivel de la demanda de empleo y del consumo en el marco de una poliacutetica de ampliacioacuten de la cobertura asistencial y previsional Sin embargo entre los antildeos 2012 y 2014 volvioacute a evidenciarse un proceso de estancamiento en la generacioacuten de empleo y de deterioro social en un contexto inflacionario Maacutes tarde durante 2015 sin grandes cambios la falta de inversioacuten el creciente deacuteficit puacuteblico y otros desajustes macroeconoacutemicos habriacutean puesto a la economiacutea en un estancamiento sin retorno

En resumen seguacuten los resultados del estudio realizado por el ODSA para el periacuteodo analizado (2010- 2016) el paiacutes presenta

Seguacuten el meacutetodo AF si tomamos un criterio de maacutes de una dimensioacuten con deacuteficit para ser identificado como pobre multidimensional en 2016 el 501 de la poblacioacuten (443 de los hogares) estariacutea en situacioacuten de pobreza multidimensional si en cambio se define como pobre multidimensional al que experimenta carencia en maacutes de dos dimensiones (criterio maacutes exigente que el anterior) la pobreza en la Argentina urbana en 2016 habriacutea alcanzado al 375 de la poblacioacuten (319 de los hogares)

Seguacuten la metodologiacutea inspirada en la medicioacuten de CONEVAL la pobreza urbana en la Argentina habriacutea alcanzado en 2016 al 298 de la poblacioacuten de los cuales aproximadamente el 6 estariacutea en situacioacuten de pobreza extrema En porcentajes de hogares la pobreza urbana en la Argentina habriacutea alcanzado ese mismo antildeo al 199 de las unidades domeacutesticas de los cuales el 33 estariacutea en situacioacuten de pobreza extrema


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Problemaacutetica Ambiental La problemaacutetica ambiental que identificamos y consideramos importante

destacar es la contaminacioacuten de espacios puacuteblicos y la escasez de agua potable en Argentina y el mundo

En primer lugar los festejos generan gran cantidad de basura entendida como conjunto de desperdicios que se desechan muchos de los cuales son orgaacutenicos (alimentos como huevos harina keacutetchup aceites leche) y otros plaacutesticos (bolsas envoltorios y demaacutes)

Por un lado debemos tener en cuenta la contaminacioacuten visual que esto produce

Los espacios puacuteblicos quedan escrachados y son feos a la vista repletos de basura Esto afecta y perturba la visualizacioacuten de estos sitios afectando su esteacutetica

Por otro lado estos desechos se descomponen en espacios puacuteblicos generando

gases y malos olores perjudiciales para la salud Aunque los olores no lleguen a ser toacutexicos pueden llegar a provocar malestar molestias respiratorias yo alteraciones psicoloacutegicas por lo que se trata de contaminacioacuten odoriacutefera Ademaacutes la descomposicioacuten de basura orgaacutenica genera gas metano y dioacutexido de carbono unos de los gases maacutes importantes que dan lugar al efecto invernadero El metano es un gas combustible que se origina cuando se descompone material orgaacutenico en ausencia de oxiacutegeno El efecto invernadero por su lado es el proceso en el que la radiacioacuten teacutermica emitida por la superficie planetaria es absorbida por los gases de efecto invernadero atmosfeacutericos y es irradiada en todas las direcciones


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Adicionalmente la basura y sobretodo aquella proveniente de alimentos se

transforma en un gran atractivo de fauna nociva Se considera fauna nociva a todos los organismos que representan alguacuten peligro en la salud integridad o economiacutea para el ser humano Estos pueden transmitir alguacuten tipo de enfermedad representar alguacuten riesgo para la salud o integridad del hombre o afectar el desarrollo de productos o servicios (causado por plagas) Es el caso de las palomas que son plaga en la Ciudad de Buenos Aires ratas y cucarachas

Por uacuteltimo debemos tener en cuenta que se utiliza gran cantidad de agua potable en la limpieza de estos lugares Esto se traduce en desperdicio de un bien escaso Seguacuten la Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) en 2015 el 71 de la poblacioacuten mundial (5200 millones de personas) utiliza un servicio de suministro de agua potable gestionado de forma segura (ubicado en el lugar de uso disponible cuando se necesita y no contaminado) Es decir existe un 29 de personas en el mundo que no puede acceder a este bien


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Por uacuteltimo dado que el proyecto nace con el objetivo de cuidar y preservar tanto a la comunidad como al medio ambiente somos conscientes y responsables tanto de nuestros productos como de nuestras praacutecticas y el impacto que tienen Consideramos importante destacar

o El packaging seraacute ecoloacutegico las cajas seraacuten de cartoacuten De esta manera evitamos el uso de bolsas plaacutestico (las bolsas de plaacutestico fabricadas con polietileno de baja densidad tardan maacutes de un siglo en descomponerse totalmente) El cartoacuten ademaacutes utiliza como materia prima papel reciclado y es reciclable 100

o Los polvos de colores seraacuten no ndash contaminantes estaacuten fabricados con componentes naturales y son seguros para el uso de personas asiacute como para el medio ambiente tal y como acreditan los certificados de seguridad Poseen certificacioacuten SGS no contienen productos canceriacutegenos toacutexicos o nocivos para la salud No son combustibles ni incorporan elementos contaminantes y son 100 biodegradables

o La espuma en aerosol tiene un bajo efecto nocivo ambiental Aunque es una sustancia que se esparce al medio ambiente y altera la composicioacuten natural el aire no es un agente altamente contaminante

o Separaremos los desechos del local en tachos de basura reciclables y no ndash reciclables de este modo contribuimos a la recuperacioacuten de materiales reutilizables o reciclables logrando beneficios ambientales econoacutemicos y sociales Ademaacutes es una obligacioacuten legal

o Buscaremos disminuir el consumo de agua en el local antildeo tras antildeo


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Fundamentos Teoloacutegicos Antropoloacutegicos y Eacuteticos Luego del anaacutelisis sobre las problemaacuteticas sociales y ambientales nosotros como

futuros ingenieros y como personas iacutentegras nos movilizamos y buscamos posibles soluciones Nos formamos en la Pontificia Universidad Catoacutelica Argentina donde lo que se busca es brindar una formacioacuten integral que realice la siacutentesis entre excelencia en el campo profesional y compromiso social desde una cosmovisioacuten humaniacutestico-cristiana Por ende no soacutelo adquirimos conocimientos teacutecnicos sino tambieacuten de eacutetica y teologiacutea por lo que entendimos que no podemos quedarnos quietos ante una problemaacutetica tal como es la pobreza en el paiacutes Somos responsables con la sociedad en la que vivimos y ponemos al servicio todos nuestros conocimientos y herramientas

Como bien dice Adolphe Gescheacute ldquoEl hombre es un ser (o es el ser) que ha de realizarse ltltlanzadogtgt por Dios en el mundo de su creacioacuten es un ser inacabado en el sentido de que estaacute llamado a tomar su ser de la mano para conducirlo y realizarlordquo Nosotros como hombres (y mujeres) creaturas de Dios y habitantes del mundo creado por Eacutel tambieacuten buscamos realizarnos Conducir nuestra vida de modo de vivir en plenitud y llenarnos de aquello que nos completa

Tambieacuten habla ldquoEl hombre digaacutemoslo ya quiere que su libertad responda a un ltltpor queacutegtgt Y la palabra ltltdestinogtgt o destinacioacuten despierta en eacutel precisamente la idea de que el sentido y la finalidad de su ser y de su libertad (hellip) tienen un sentido que debe ir maacutes allaacute de la simple monotoniacutea de lo cotidiano maacutes allaacute de aquello que se cierra sobre su repeticioacuten y su indolencia su fatiga y su ausencia de horizonterdquoNosotros buscamos ese sentido esa finalidad de la que habla Gescheacute El hombre tiene el derecho y debe conducir su destino para realizarse a siacute mismo De esta forma queremos darle un sentido a nuestras vidas y dejar una huella para que estas valgan la pena

Por otro lado pensamos en el proacutejimo ldquo(hellip) el amor a Dios ocupa el primer lugar y el mandamiento del amor al proacutejimo sigue siendo imperativo e inexcusable Pero a estos dos amores nosotros no tenemos acceso si no es mediante el amor a nosotros mismos (hellip) Para Tomaacutes Dios aparece como nuestro bien pero precisamente porque se nos presenta y es nuestro bien propio y el amor al proacutejimo no debe jamaacutes hacernos olvidar que cada uno es de entrada su propio proacutejimordquo A traveacutes del impacto social que puede tener este proyecto es que nosotros ldquoponemos en praacutecticardquo este amor del que nos habla Tomaacutes Es ver en el otro a un proacutejimo a una persona de igual condiciones que nosotros pero con otras posibilidades Es hacernos cargo de lo que somos y de lo que vivimos conmovernos por el otro y hacer algo en consecuencia

El hombre tiene la libertad para decidir queacute hacer con su vida la libertad para elegir sus actos Esa libertad de la que hablamos nos puede llevar a elegir el camino faacutecil o el camino difiacutecil el camino por el que vivimos o por el que sobre-vivimos Pero sabemos tambieacuten que esta libertad implica una responsabilidad ldquoEste respeto infinito hacia el otro se traduce por un ltltaquiacute estoygtgt Mi relacioacuten con el otro no consiste en acapararle sino en llevarle ayuda en ponerme siempre a su disposicioacuten en vez de seguir siendo un Yo ltltcerrado sobre siacutegtgt queltltse enrolla sobre siacute mismogtgt y puede convertirse en homicida El ltltaquiacute estoygtgt (hellip) es la uacutenica respuesta a la presencia y a la interpelacioacuten del otro Y es aquiacute donde mi libertad encuentra sus implicaciones Mi libertad es una responsabilidad una respuesta una responsabilidad infinita que funda y precede a todas las restantes manifestaciones de mi libertad El otro lejos de dantildear mi libertad la funda y le concede todo su sentidordquo


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1 Marketing 11 Imagen de la Marca

111 Nombre El nombre de la empresa seraacute Eco Egresados ya que apunta

especiacuteficamente a los egresados y ademaacutes representa nuestro compromiso con el medio ambiente y su cuidado responsable Creemos que las personas podriacutean sentirse identificadas con el nombre de nuestra marca y adicionalmente podriacutea marcar un estilo de vida una forma de pensar y sobretodo de vivir responsablemente

112 Visioacuten y Misioacuten

Visioacuten Queremos ser liacutederes en la venta de kits para festejos fomentando el mismo de manera sustentable Buscamos erradicar la costumbre argentina de lanzar y derrochar alimentos como forma de celebracioacuten

Misioacuten Somos una empresa que ofrece productos para festejos responsables Comenzamos ofreciendo kits para festejos de egresados universitarios el cual reemplaza los alimentos que se desechan por cotilloacuten polvos de colores y demaacutes haciendo los festejos maacutes divertidos coloridos y limpios De esta forma disminuimos el derroche de comida ya que asumimos nuestro compromiso con la sociedad y el medio ambiente

113 Metas y Objetivos

Metas o Generar conciencia sobre la gravedad de la pobreza en nuestro paiacutes o Reducir el derroche de comida significativamente o Ser liacutederes en la venta de kits para festejos de egresados o Aumentar los medios de comunicacioacuten y publicidad para tener mayor

alcance Objetivos Estrateacutegicos

o Reducir los tiempos de produccioacuten en un 30 el primer antildeo o Expandirnos y llegar al interior del paiacutes o Expandirnos a traveacutes de redes sociales o Ampliar la variedad de nuestros productos kits para festejos de 15

casamientos etceacutetera Objetivos Financieros

o Recuperar la inversioacuten antes del tercer antildeo o Reducir los costos de produccioacuten y asiacute conseguir un mayor margen

de ganancias o Aumentar la demanda un 30 para el segundo antildeo

114 Marco Legal

Empresa B


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La empresa seraacute de tipo B esto significa que entre sus objetivos

estaacuten los de contribuir con el bienestar del ecosistema en el que estaacute inmersa lo que incluye al medio ambiente a los trabajadores a los clientes y a la comunidad en general Seraacute una empresa de triple impacto econoacutemico social y ambiental comprometida a una mejora permanente legal y a largo plazo Las Empresas B consideran que el eacutexito se mide por el bienestar de las personas de las sociedades y la naturaleza no se trata meramente de un eacutexito econoacutemico Existen tres caracteriacutesticas que distinguen a las Empresas B y son

1 Propoacutesito crear impacto positivo en el aacutembito social y ambiental 2 Responsabilidad tener en cuenta como fin primordial los intereses de los

trabajadores la comunidad y el medio ambiente 3 Transparencia publicar un informe anual sobre el impacto social y

ambiental certificado por alguacuten organismo externo e independiente que le de veracidad

Beneficios

Algunos de los beneficios que conlleva ser empresa B son Mejora Continua Es una herramienta didaacutectica flexible y

gratuita que ayuda a Empresas B a mejorar de forma permanente Difusioacuten y posicionamiento Son muchos los medios de

comunicacioacuten y los eventos en los que se difunden las Empresas B Esto nos serviraacute para tener mayor alcance y llegada al puacuteblico que buscamos

Actividades de intercambio y aprendizaje permanente Tanto Sistema B y Empresas B organizan actividades para la Comunidad B que sirven como aprendizaje conversacioacuten y networking

Atraccioacuten de talentos Son muchas y cada vez maacutes las personas que eligen trabajar en empresas con propoacutesitos como las B ya que se busca un mayor sentido detraacutes de un trabajo Esto atrae talentos y perfiles que serviraacuten a la empresa

Las Empresas B son maacutes resilientes Las empresas que implementan praacutecticas sociales y ambientales (no soacutelo econoacutemicas) estrateacutegicas experimentan menos peacuterdidas sus resultados son maacutes estables y se recuperan maacutes raacutepidamente Esto


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habla de la flexibilidad ante cambios fuertes en el ecosistema en el que conviven

Ventas a otras empresas (B to B) Maacutes de la mitad de las Empresas B venden sus productos a otras Empresas B Esto se genera gracias a la red de contactos y empresas que tienen un mismo objetivo final cambiar el mundo

Ventas a consumidores (B to C) Mercado Libre ofrece distintos beneficios como difusioacuten y capacitacioacuten de ventas para las Empresas B Ademaacutes superando cierta facturacioacuten anual ofrece descuentos en la plataforma y para usar Mercado Pago

Certificacioacuten

Para certificarse como empresa B se debe cumplir cierto

estaacutendar tomando un compromiso de mejora continua y poniendo el propoacutesito empresarial al centro del modelo de negocio Esta certificacioacuten es una revisioacuten detallada de todos los aacutembitos de la empresa Busca ayudar a identificar todas las posibles aacutereas de mejora y oportunidades para ser un agente de cambio en la economiacutea protegiendo la misioacuten y potenciando el triple impacto positivo

La certificacioacuten tiene un costo y es entregada por B Lab una

entidad sin fines de lucro en Estados Unidos e implica tanto un requisito de desempentildeo como un requisito de rendicioacuten de cuentas de considerar legalmente a las partes interesadas en las decisiones de la empresa Para certificarse como B se deben seguir ciertos pasos incluyendo el llenado de un extenso formulario detallado de la empresa en cuestioacuten


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Los emprendimientos con menos de un antildeo de operaciones pueden obtener un sello de ldquoB pendienterdquo durante un antildeo mientras se espera la certificacioacuten

Personas Juriacutedicas Sociedad Anoacutenima y Sociedad de Responsabilidad Limitada

Tanto la Sociedad Anoacutenima (SA) como la Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) son personas juriacutedicas con fines de lucro

La SRL se divide en cuotas y tiene un liacutemite de hasta 50 socios La SA se divide en acciones no hay liacutemite y la incorporacioacuten de nuevos accionistas no requiere una modificacioacuten del estatuto como tampoco la transferencia de acciones En las SRL los cambios deben informarse ante el Registro de Personas Juriacutedicas con una modificacioacuten al estatuto y nueva publicacioacuten de edictos lo que acarrea costos para la empresa Las acciones que componen el capital de una SA son de libre transmisibilidad mientras que las cuotas de la SRL requieren conformidad por reunioacuten de socios

Fundacioacuten y Asociacioacuten Civil Una asociacioacuten civil es una persona juriacutedica de caraacutecter privado

que se origina a partir del acuerdo fundacional de un grupo de personas que deciden asociarse entre ellas para emprender en forma conjunta una actividad sin fines de lucro de bien comuacuten o intereacutes general Por ende estaacute formada por socios miembros o asociados quienes reciben un beneficio que no consiste en la reparticioacuten de ganancias Su constitucioacuten se encuentra regulada seguacuten el Coacutedigo Civil y Comercial de la Nacioacuten por la Ley 26994

Una fundacioacuten por otro lado es una persona juriacutedica que se constituye con una finalidad de bien comuacuten sin fines de lucro mediante el aporte patrimonial de una o maacutes personas destinado a hacer posibles sus fines Por ende una fundacioacuten no posee miembros solo beneficiarios Tiene una normativa especial que es la Ley 19836

Tanto las Fundaciones como las Asociaciones Civiles deben constituirse por instrumento puacuteblico es decir que debe intervenir un escribano puacuteblico seguacuten exigencia del Coacutedigo Civil y Comercial

Es importante destacar que estas dos uacuteltimas son personas

juriacutedicas sin fines de lucro y que en general se financian gracias a ayudas y donaciones derivadas de personas fiacutesicas empresas e instituciones y organizaciones de todo tipo No seraacute el caso de Eco Egresados que siacute tendraacute fines lucrativos utilizando la fuerza de mercado para dar soluciones a problemas sociales y ambientales Por lo tanto Eco Egresados se constituiraacute como SA o SRL


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115 Organigrama La empresa se dividiraacute en cinco grandes aacutereas Produccioacuten (compras

operaciones) Comercial (Ventas Marketing Publicidad) Administracioacuten Finanzas y Legales Se nombraraacuten como CEO a los dos socios fundadores quienes formaraacuten el Directorio y seraacuten responsables de la toma de decisiones de la empresa Se dividiraacuten las tareas seguacuten Produccioacuten Liderado por Sofiacutea Hunter responsable del correcto

funcionamiento de los procesos productivos de su abastecimiento almaceacuten de materia prima y posterior almaceacuten del producto terminado Se contrataraacute una persona para la elaboracioacuten de los kits y el estampado de las remeras (un ldquooperariordquo)

Comercial Liderado por Matiacuteas Morales responsable del contacto con los clientes universidades y proveedores A su vez seraacute responsable de Marketing Ventas y Publicidad Se contrataraacute una persona adicional que seraacute la encargada de la atencioacuten al cliente en el punto de venta (responsable de la caja)

Administracioacuten Finanzas y Legales Se tomaraacuten decisiones en conjunto entre los dos socios

12 Fuerzas Externas Competidores y Estrategias de Posicionamiento 121 Anaacutelisis de las Fuerzas de Porter

A continuacioacuten realizamos un anaacutelisis de las cinco fuerzas de Porter De esta forma evaluamos el nivel de competencia en el mercado para poder desarrollar una buena estrategia de negocio

o Fuerza 1 Poder de negociacioacuten de los compradores o clientes

El nivel de esta fuerza es bajo ya que existe un gran nuacutemero de clientes (miles de estudiantes universitarios que egresan por antildeo) y un alto potencial de nuevos clientes (nuevas universidades ciudades etceacutetera) Ademaacutes son bajas las posibilidades de que se organicen y se pongan de acuerdo en cuanto a precios y pongan bajo presioacuten a la empresa ya que nuestros principales clientes son personas individuales

o Fuerza 2 Poder de negociacioacuten de los proveedores o vendedores El nivel de poder de negociacioacuten de los proveedores es moderado

ya que existe un gran nuacutemero de proveedores de los materiales que necesitamos pero ponemos especial atencioacuten en que la calidad y

Directorio

Sofiacutea Hunter y Matiacuteas Morales

Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales

Atencioacuten al cliente

Administracioacuten Finanzas Legales


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caracteriacutesticas tanto de nuestros productos como de nuestros proveedores sea responsable con el medio ambiente y cumpla varios requisitos Nuestro producto final depende en gran parte de nuestros proveedores debe ser 100 ecoloacutegico

o Fuerza 3 Amenaza de nuevos competidores entrantes Las barreras de entrada en el mercado son muy pocas por lo que

la amenaza de nuevos competidores representa una fuerza muy grande Es un mercado con gran potencial existe muy poca competencia y la inversioacuten inicial es baja

o Fuerza 4 Amenaza de productos sustitutos La amenaza de productos sustitutos representa una gran fuerza ya

que actualmente no hay un producto sustituto que se ofrezca como nuestro kit pero somos conscientes que los alimentos los cuales la gente estaacute acostumbrada a lanzar son los maacutes elegidos a la hora de festejar Debemos romper con esta gran inercia de lanzar alimentos para que empiecen a elegir nuestros productos

o Fuerza 5 Rivalidad entre los competidores Como resultado de las cuatro fuerzas anteriores podemos definir

la rivalidad de los competidores en el sector Consideramos que no es un mercado competitivo ya que a pesar de que las barreras de entrada son bajas existen muy pocos competidores Es decir no es necesaria una poliacutetica agresiva frente a ellos ya que la amenaza maacutes grande estaacute en los productos sustitutos y en hacer que los potenciales clientes nos elijan

122 PESTELCO El anaacutelisis PESTELCO permite analizar todos los factores externos

que pueden afectar a la empresa en el entorno en que se encuentra Se realiza previo anaacutelisis FODA (Fortalezas Oportunidades Debilidades Amenazas) y permite visualizar la planificacioacuten estrateacutegica que tendraacute la empresa o Poliacutetico En cuanto al marco poliacutetico Argentina es un paiacutes fluctuante

que variacutea mucho de acuerdo al gobierno de turno Sabemos que el gobierno actual apoya el comercio exterior lo que facilita las importaciones pero por un lado no queremos atarnos a poliacuteticas inestables y por otro lado queremos fomentar el crecimiento y desarrollo del mercado nacional por eso elegiremos proveedores nacionales Por uacuteltimo vemos una tendencia en poliacuteticas de incentivo de emprendimientos y PyMEs lo que nos ayudaraacute a conseguir una mejor financiacioacuten para nuestro proyecto

o Econoacutemico Estamos en un contexto econoacutemico complicado para nuestro paiacutes marcado por una gran devaluacioacuten de la moneda y una creciente inflacioacuten Consideramos que nuestro producto no es un producto baacutesico por lo que las ventas se veraacuten maacutes comprometidas en situaciones econoacutemicas desfavorables

o Social - Cultural En cuanto al aspecto social y cultural vivimos en una sociedad mal acostumbrada al derroche de alimentos como modo de festejo De a poco vemos una tendencia hacia una cultura maacutes responsable con el medio ambiente y hacia el proacutejimo pero todaviacutea


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queda un largo camino por recorrer Vemos una gran falta de conciencia en las acciones de las personas y en el impacto que estas tienen

o Tecnoloacutegico En cuanto al aspecto tecnoloacutegico es fundamental mantenerse actualizado Hoy en diacutea las redes sociales marcan el camino de modas y tendencias maacutes importantes por lo que debemos estar atentos en generar contenido por estos medios constantemente Por otro lado los medios de pago electroacutenicos representan hoy en diacutea un servicio fundamental que debemos ofrecer Ademaacutes aprovecharemos el crecimiento en el mercado de aplicaciones moacuteviles que sirven para enviacuteos y entregas a domicilio (Rappi Glovo etceacutetera)

o Ecoloacutegico El aspecto ecoloacutegico es un valor para los consumidores y una parte muy importante en nuestro proyecto Creemos que el uso de materiales reciclables y el entero compromiso con el medio ambiente proporcionaraacute a nuestros productos mucho valor y sentido

o Legal El aspecto legal juega un rol importante ya que involucra todas las regulaciones que pueden favorecernos o no como Empresa de tipo B Existe tambieacuten la Ley de Emprendedores que brinda los medios necesarios para conseguir una mejor financiacioacuten para el proyecto

o Comunicacional Este aspecto incluye todos los canales de comunicacioacuten con los que convivimos actualmente Vivimos en un mundo globalizado e hiper -comunicado por lo que elegiremos comunicarnos con nuestros clientes a traveacutes de muacuteltiples canales redes sociales publicidad en las universidades ferias de estudio etceacutetera

123 Anaacutelisis de Competidores Existen varias iniciativas para reemplazar los alimentos en los

festejos de egresados en Buenos Aires Todas ellas funcionan por canje Analizamos cada uno de ellos quienes representan nuestra competencia

o Festejos Responsables - Facultad de Ciencias Econoacutemicas UBA

Existe desde 2015 como iniciativa por parte de la Facultad de

Ciencias Econoacutemicas (FCE) en conjunto con el Centro de Estudiantes


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(CECE) cuenta con dos stands en los que se intercambian alimentos por cotilloacuten Los alimentos son posteriormente donados a organizaciones que a traveacutes de Red Solidaria se distribuyen entre los maacutes necesitados Estaacuten ubicados en la Facultad de Ciencia Econoacutemicas de la UBA (Av Coacuterdoba 2122)

Su iniciativa se extendioacute a distintas facultades como FADU Derecho y Medicina y la Universidad Nacional del Litoral (UNL) que comenzaron a replicar el proyecto

En el 2018 pasoacute a formar parte de SBE (Secretariacutea de Bienestar Estudiantil)

Coordinador Stefano Di Carlo Secretario de Bienestar Estudiantil de la Facultad de Ciencias

Econoacutemicas e ideoacutelogo del programa Federico Saravia

o Festejos Responsables - Facultad de Arquitectura Disentildeo y Urbanismo UBA

Se sumoacute posteriormente (2017) al mismo movimiento que la FCE

Ofrecen cotilloacuten espuma globos y teacutempera Ademaacutes poseen una iniciativa para la recoleccioacuten de basura generada en los festejos que consiste en reutilizar las bolsas que se usan para llevar los elementos de festejo

o Festejos Responsables - Facultad de Ciencias Econoacutemicas UNLP


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Organizado por la Secretariacutea de Bienestar Universitario y Banco

Alimentario de La Plata Funciona con la misma modalidad de canje y los alimentos son donados posteriormente al Banco de Alimento de La Plata que trabaja con 112 entidades de bien puacuteblico (comedores copas de leche hogares de nintildeos y de ancianos centros de apoyo escolar etc) llegando a colaborar con la alimentacioacuten de maacutes de 11000 personas

o Egreso Solidario - Departamento de Ciencias de la Administracioacuten

UNS

Surge en la Universidad Nacional del Sur Bahiacutea Blanca

Provincia de Buenos Aires en junio de 2016 a traveacutes de una propuesta de la gestioacuten de autoridades anteriores quienes tomaron conocimiento que la Facultad de Ciencias Econoacutemicas de la UBA habiacutea implementado el Festejo Responsable Formada por alumnos docentes y no docentes de la universidad Como el resto de los ldquoFestejos Responsablesrdquo de la UBA consiste en el canje de alimentos por un kit Los alimentos que se solicitan son especiacuteficos leche larga vida pureacute de tomates harina y azuacutecar Por cada kit se pide un equivalente de 4 kilos de alimentos que son donados a diferentes comedores de la ciudad mediante Red Solidaria


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Existen dos tipos de kits distintos el ldquoKit Familiarrdquo con espuma polvos de colores y globos y el ldquoKit Alumnordquo con espuma polvo de colores globos bolsa (ecoloacutegica) y remera con logo del proyecto

El proyecto se financia a traveacutes de auspiciantes que donan dinero al proyecto para poder comprar los elementos del kit

No poseen un lugar fiacutesico para la venta de los kits sino que un integrante de la comisioacuten realiza el intercambio con la familia o el alumno Para ello el alumno debe inscribirse en una encuesta por google mail o facebook

El canje se realiza solamente a alumnos de las carreras del Departamento de Ciencias de la Administracioacuten Otros departamentos de la UNS como el de Geografiacutea y Economiacutea estaacuten en viacuteas de implementarlo Se sugiere 5 kits maacuteximo por alumno ya que la idea del proyecto intenta cambiar la modalidad de festejo respetando las instalaciones puacuteblicas el medio ambiente y evitar tambieacuten desperdiciar alimentos En recibidas de julio y diciembre puede haber hasta 710 alumnos optando por la modalidad Hasta el momento (agosto 2018) 134 alumnos se recibieron mediante Egreso Solidario y se entregaron maacutes de 3 toneladas de alimentos a comedores de la ciudad

Seguacuten los miembros del proyecto fue muy buena la aceptacioacuten por parte de los estudiantes De hecho quienes adhieren al tipo de egreso lo recomiendan a sus pares y donan maacutes alimentos inclusive

124 Anaacutelisis FODA


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125 Estrategias de Posicionamiento

Nuestra estrategia de posicionamiento seraacute por diferenciacioacuten ya que venderemos un producto que actualmente no se vende en ninguacuten lado Buscamos calidad y completitud en el kit y ademaacutes buscamos que nuestros clientes se diferencien del resto Aquellos que nos elijan seraacuten egresados responsables y queremos lograr esa identificacioacuten personal con nuestra marca

Por otro lado sabemos que las barreras de entrada son bajas (los productos sustitutos son varios) pero nos diferenciaremos del resto por el valor cultural que aportamos como empresa Eco Egresados tiene como fin uacuteltimo generar un cambio cultural y ese es nuestro valor agregado aquello por lo que nos elegiraacuten nuestros clientes

Por uacuteltimo nuestro posicionamiento se basaraacute en el logo y slogan de la marca o Logo


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o Slogan ldquoEn buacutesqueda de la disminucioacuten del derroche de comidardquo

126 Alianzas Estrateacutegica Un punto clave de nuestro negocio seraacuten las alianzas con socios

estrateacutegicos el cual podraacuten ofrecernos mayor alcance flexibilidad y respuesta raacutepida a la demanda de una manera eficiente Lo haremos de dos formas

Venta Corporativa Las ventas corporativas hacen referencia a la venta de kits directamente a las universidades Consideramos importante aliarnos con las distintas universidades de CABA de forma de venderles nuestros productos al por mayor En nuestro caso como estudiantes de Ingenieriacutea Industrial de la Pontificia Universidad Catoacutelica Argentina sabemos que la misma no promueve y desprecia el derroche de alimentos en los festejos de egresados A pesar de no brindar una alternativa concreta como nuestros kits de egresados tiene una postura totalmente opositora a los festejos actuales como se los conoce

Esto se traduce en una gran ventaja a la hora de aliarnos con las entidades educativas de la Ciudad de Buenos Aires ya que brindariacuteamos una solucioacuten a esta problemaacutetica y a su vez mejorariacutea la imagen de las mismas

Libreriacuteas en las Universidades Por otra parte somos conscientes de que algunas universidades no invertiraacuten directamente en los kits (por falta de presupuesto o criterios) por lo que buscariacuteamos generar alianzas estrateacutegicas con las libreriacuteas dentro de las mismas Venderiacuteamos tambieacuten al por mayor a las libreriacuteas fotocopiadoras y de esta manera ofreceriacuteamos a los alumnos la posibilidad de adquirir nuestro producto directamente en la universidad y no solamente en nuestro local como punto de venta

13 Productos Los productos que venderemos seraacuten los distintos ldquoKits de Egresadosrdquo

Cada kit representa un conjunto de elementos a ser utilizados en el festejo Sus precios variaraacuten de acuerdo a la cantidad y calidad de elementos que contiene cada paquete Ofreceremos dos tipos de kits diferentes que estaraacuten conformados por

o Kit Amigos Espuma - 1 tubo Polvos de colores - 2 sobres Papel picado ldquoconfetirdquo - 3 bolsitas

o Kit Egresados Remera ldquoEco Egresadordquo personalizada Birrete

Algunas aclaraciones importantes


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La espuma nieve artificial para cotilloacuten es un tubo que contiene 400cm3 correspondientes a 330g de espuma Existen certificados que garantizan la calidad e inocuidad del producto brindando la posibilidad de ser utilizados por toda la familia sin riesgo alguno

La remera correspondiente al Kit Egresados seraacute de tela color blanca con

el logo de la marca en la parte posterior Ademaacutes existiraacute la posibilidad de personalizar la parte frontal con un disentildeo a eleccioacuten del cliente

Las cajas en la que se entregaraacuten los distintos kits son cajas de cartoacuten El

material es ecoloacutegico y responsable con el medio ambiente Por un lado evitamos el uso de plaacutesticos y el producto es 100 reciclable Por otro lado la materia prima seraacute papel totalmente reciclado ya que para producir las cajas se partiraacute de bobinas de papel kraft reciclado

14 Mercado Objetivo Se determina como mercado objetivo todos aquellos estudiantes

proacuteximos a graduarse de la Ciudad de Buenos Aires En general son joacutevenes entre 20- 30 antildeos de edad de clase social mediaalta (de acuerdo a las posibilidades de acceder a estudios universitarios) y geacutenero indistinto Evaluaremos estos nuacutemeros maacutes adelante en la seccioacuten 251 Estimacioacuten de Demanda

15 Anaacutelisis de Precios

Para determinar los precios se analizaraacute el valor percibido por el cliente de acuerdo a encuestas realizadas los ldquoprecios competitivosrdquo y los costos de produccioacuten


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Sabemos que no existen precios competitivos ya que la competencia ofrece kits por canje es decir no existe la venta del kit sino su intercambio por alimentos Igualmente analizaremos el precio de estos alimentos y calcularemos el valor total de un ldquokit equivalenterdquo

o Anaacutelisis de Precios seguacuten Encuesta Realizamos una encuesta en la que preguntamos cuaacutento estariacutea la

persona dispuesta a pagar por un Kit de Egresado Propusimos varios rangos monetarios y dimos tambieacuten la posibilidad de ldquoNo pagariacutea nadardquo Las respuestas (337) se muestran en el siguiente graacutefico

Dado que la encuesta se realizoacute en diciembre 2017 consideramos

importante tener en cuenta la inflacioacuten que hubo hasta la fecha en el paiacutes Esta juega un papel muy importante en la economiacutea ya que los precios variacutean en periodos muy cortos de tiempo y es necesario estar constantemente actualizados sobre la situacioacuten del paiacutes Por ende ajustaremos los precios un 15

La inflacioacuten acumulada seguacuten un anaacutelisis realizado por el INDEC fue del 181 hasta julio 2018 El aumento de precios fue impulsado principalmente por la cuota de los colegios privados la ropa los alimentos y la inercia de los aumentos tarifarios Por otro lado los precios junto con la inflacioacuten aumentan un porcentaje mayor al aumento de los salarios Esto implica una disminucioacuten en el consumo de las personas lo que llevariacutea a una reduccioacuten de la demanda de nuestro producto que se encuentra fuera de la canasta baacutesicaPor lo tanto el cuadro actualizado a 2018 seraacute


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Vemos que casi la mitad de las personas encuestadas pagariacutean entre $58 y $115 (un 463 de la poblacioacuten) Seguido de un 234 que pagariacutea entre $25 y $58 y un 178 que estariacutea dispuesto a pagar maacutes de $115 Existe un 101 que no pagariacutea nada es decir no comprariacutea el kit Y la gran minoriacutea 24 de la poblacioacuten pagariacutea hasta $25 o Anaacutelisis de ldquoPrecios Competitivosrdquo

Relevamos el precio de los alimentos que son comuacutenmente lanzados en un festejo

Harina (1 kg) $32 Huevos (1 docena) $75 Yerba mate (500 gr) $60 Ketchup (250 gr) $30

Si nos basamos en estos cuatro elementos y armaacuteramos un ldquokitrdquo con ellos gastariacuteamos en promedio $197 Por ende $200 es el precio de un ldquokit equivalenterdquo en alimentos

De acuerdo a estos anaacutelisis concluimos entonces que nuestros precios

seraacuten o Kit Amigos $130 o Kit Egresados $150

Cabe destacar que los kits que ofreceremos son de menor costo que un ldquokit equivalenterdquo de alimentos Por lo tanto no solo ofreceremos productos maacutes responsables con la sociedad y el medio ambiente sino tambieacuten maacutes baratos cuidando el bolsillo de las personas

Maacutes adelante calcularemos los costos y evaluaremos si la rentabilidad obtenida es coherente con estos precios establecidos seguacuten la percepcioacuten de los clientes y los ldquoprecios competitivosrdquo


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16 Campantildea publicitaria y contacto con el cliente

Antes de definir la estrategia de publicidad para nuestro proyecto determinaremos

1 Objetivo branding Construir la marca nuestro sello espiacuteritu siacutembolo con los que nuestros clientes se sentiraacuten identificados

2 Puacuteblico target hombres y mujeres entre 17 y 30 antildeos Residentes de CABA y GBA (estudiantes de universidades de CABA)

3 Presupuesto disponible5 de los ingresos brutos se asignaraacuten como inversioacuten publicitaria

4 Tiempo de comunicacioacuten Se comunicaraacute todo el antildeo con foco en eacutepocas de exaacutemenes finales (sabemos que existen ldquomesas especialesrdquo a lo largo de todo el antildeo) Pondremos foco en Febrero Julio y Diciembre Con esta informacioacuten detallamos la estrategia de publicidad Seraacute

principalmente online y mobile first ya que sabemos que gran parte del consumo digital es a traveacutes de dispositivos moacuteviles Por ende nuestro contenido creativo es visual de alto impacto y con poco texto

Se haraacuten posteos a traveacutes de Facebook Instagram y Twitter A continuacioacuten analizamos una por una

o Facebook Es la red social maacutes usada en Argentina y el mundo y la de menor tasa de abandono Permite crear una paacutegina invitar amigos publicar y compartir fotos videos y demaacutes posts ademaacutes de tener mensajeriacutea Por otro lado tiene herramientas estadiacutesticas que permiten mejorar la paacutegina y aumentar la cantidad de seguidores El costo de la paacutegina es gratuito en siacute pero la publicacioacuten de anuncios tiene un costo fijo mensual que variacutea el precio seguacuten el alcance del anuncio (cuanto mayor es el precio mayor alcance tiene) Comenzaremos con un presupuesto de $70 mensuales que nos permitiraacute hacernos conocidos y evaluaremos en un futuro si aumentarlo o disminuirlo

o Instagram Es la segunda red social maacutes popular en Argentina Asociada a Facebook permite compartir las mismas publicaciones de fotos videos A traveacutes de su sistema de publicidad permite un mayor alcance llegando a personas que no necesariamente son seguidores de nuestra paacutegina Contamos con un presupuesto de $100 mensuales que al


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igual que con Facebook evaluaremos maacutes adelante la continuidad del mismo

Por otro lado intentaremos asociarnos a ldquoInstagramersrdquo mejor conocidos como ldquoInfluencersrdquo para que publiquen nuestra marca De este modo llegaremos a miles de personas y podremos marcar tendencia

Tanto Instagram como Facebook serviraacuten para amplificar debido

a su universo potencial disponible La comunicacioacuten se haraacute adaptaacutendose al lenguaje de las plataformas que es visual y de alto impacto Ademaacutes dirigiremos a nuestra Landing Page para que se realicen compras online (descrita maacutes adelante)

o Twitter Su costo es gratuito Permite compartir publicaciones con o sin fotos siempre con un liacutemite de 140 caracteres Ademaacutes de que el puacuteblico es maacutes variado que el resto de las redes sociales las publicaciones estaacuten accesibles para cualquiera por lo que no hace falta participar activamente de la red para acceder a lo que alliacute se publica Funcionaraacute maacutes como una plataforma de interaccioacuten o de ldquodebaterdquo buscando generar diaacutelogo con nuestro target mediante encuestas y preguntas

o Landing Page Paacutegina propia de la empresa donde mostraremos nuestra historia visioacuten misioacuten valores nuestros productos contacto y a traveacutes de la cual se podraacuten comprar online los productos Tambieacuten contaremos con una versioacuten moacutevil


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o AdWords (Google Ads) Anuncios de Google con el fin de captar las

buacutesquedas orgaacutenicas de los usuarios De esta forma cada vez que un usuario de Google busque ldquorecibidardquo ldquofestejordquo o ldquoegresadordquo apareceremos primeros y redirigiremos a nuestra Landing Page Se fijaraacute un presupuesto maacuteximo de $500 por semana pero se pagaraacute realmente de acuerdo a la cantidad de clicks que obtuvo el link

o Banner Compraremos un banner de 160x60 cm para nuestro primer stand en una universidad (comenzaremos por la UCA) siguiendo una estrategia de segmentacioacuten que apunta exclusivamente a universitarios Maacutes adelante evaluaremos comprar otro El costo es de $540

o Waze Lo usaremos como medio innovador con una inversioacuten miacutenima de USD 30 mensuales colocamos pines en los mapas de todas las personas que esteacuten manejando hacia una universidad de CABA

o NexUn Los cuadernos NexUn sirven como canal de comunicacioacuten entre empresas y alumnos Se reparten gratuitamente en distintas universidades como UDESA UCA UADE USAL etceacutetera Tendriacuteamos una de las primeras paacuteginas con el nombre y logo de nuestra empresa una foto de nuestros productos e informacioacuten de coacutemo obtenerlos

o Volantes (flyers)A traveacutes de flyers que publicaremos en las distintas universidades llegaremos al puacuteblico que queremos de una manera directa y faacutecil El costo de imprimir 1000 flyers a color (primera tanda) de 10x15cm es de $620 En siacutentesis el costo de marketing mensual seraacute de $170 (Facebook +

Instagram) a lo que se le suma una inversioacuten inicial de $1160 (flyers + banner)

17 Modelo CANVAS B El modelo CANVAS es una herramienta muy uacutetil y usada para describir

en forma breve el modelo de negocio Permite identificar faacutecilmente cuaacutel es nuestra propuesta de valor en cuatro grandes bloques coacutemo (empresa) queacute (propuesta de valor) a quieacuten (mercado) y cuaacutento (econoacutemico) Describiremos a continuacioacuten cada bloque


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Segmentos de cliente A quieacuten le ofrecemos nuestro producto Propuesta de valor Aquello que atrae a los clientes y hace que esteacuten

dispuestos a pagar Canales Canales de distribucioacuten y comunicacioacuten aquellos medios por los

que nos ponemos en contacto con nuestros clientes y coacutemo les hacemos llegar el producto

Relacioacuten con clientes Estrategia de relacioacuten con los clientes (personalizada autoservicio virtual etceacutetera)

Flujo de ingresos Forma en la que se obtienen ingresos Recursos clave Recursos fiacutesicos intelectuales humanos y financieros que

requerimos para desarrollar nuestro negocio Actividades clave Acciones necesarias para el desarrollo del negocio Socios clave (stakeholders) Aquellos con los que debemos asociarnos para

optimizar el desarrollo del negocio Estructura de costos Rubros maacutes representativos en el funcionamiento del

negocio

Cabe destacar que utilizaremos un modelo CANVAS B ya que Eco Egresados seraacute certificada como tal Este modelo se diferencia del CANVAS comuacuten al incluir la problemaacutetica o necesidad que intenta abordarse el propoacutesito del proyecto y las meacutetricas de impacto Con esto en mente la propuesta de valor es simplemente una alternativa que intenta solucionar el problema de fondo Impulsadas por un propoacutesito mayor podriacutean encontrarse distintas propuestas de valor al mismo problema

Problema identificado Problema o falencia que intenta solucionarse Propoacutesito Objetivo que pretende alcanzarse El por queacute del proyecto que

generaraacute triple impacto Meacutetricas de impacto Resultados socio-ambientales esperados entendidos

como activos de la empresa si son positivos


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Socios clave

- Proveedores que garanticen la calidad de la materia prima - Inversores que confiacuteen en el modelo de negocio desarrollado - Influencers que difundan nuestra marca y productos - Universidades para la venta corporativa y difusioacuten de nuestros productos - Mercado Libre (junto a Mercado Pago y Mercado Enviacuteos) para facilitar la compra online

Actividades clave

- Venta de los productos (kits) - Marketing y publicidad en redes sociales

Problema identificado

-Derroche de alimentos en festejos de egresados como costumbre argentina

Relacioacuten con clientes

- Trato personalizado - Comunicacioacuten por redes sociales y paacutegina web propia

Segmentos de cliente

- Estudiantes universitarios de pregrado y grado proacuteximos a graduarse de la Ciudad Autoacutenoma de Buenos Aires

Propoacutesito

- Generar un cambio

cultural en la sociedad -Erradicar la costumbre

de lanzar alimentos

Recursos clave

- Materias primas - Personal del local - Maquinaria necesaria

Propuesta de valor

- Ofrecer productos sustitutos a la comida que

se lanza en los festejos (kits de egresados)

Canales

-Local como punto de venta al puacuteblico y servicios de cadeteriacutea como Mercado Enviacuteos Rappi Glovo - Comunicacioacuten por redes sociales y paacutegina web propia

Estructura de costos

- Adquisicioacuten de materia prima y maquinaria para la empresa - Pago de personal - Gastos de marketing y publicidad digital -Gastos asociados al mantenimiento del local

Meacutetricas de impacto

-Cantidad de kits vendidos en CABA -Cantidad de kg de comida salvada

Flujo de ingresos

- Cobro por venta de productos (kits)


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2 Operaciones 21 Flujo del Proceso

o Estampado de Remeras por Sublimacioacuten

Tiempo total = entre 4rsquo y 5rsquo

El estampado por sublimacioacuten se utiliza para estampar sobre polieacutester u otras fibras sinteacuteticas que pueden ser aplicadas tanto a camisetas ropa deportiva banderas entre otras Es importante que se realice sobre fondo blanco porque las tintas de sublimacioacuten son transparentes y se suman al color del fondosoporte El origen de la sublimacioacuten estaacute en el desarrollo de la fotografiacutea y como sabemos las fotografiacuteas siempre se imprimen sobre papel fotograacutefico blanco nunca papel de color Del mismo modo si se sublima sobre un tejido blanco se obtienen colores fieles a la imagen original De lo contrario si se sublima sobre un tejido de color los colores aparecen alterados

Para comenzar con el proceso se recurre a imprimir una imagen inversa del disentildeo final sobre papel de transferencia recubierto resistente al calor que luego es transferida a la tela Para la imagen se pueden utilizar programas de edicioacuten graacutefica para realizar modificaciones o imprimir directamente

Las impresoras que se utilizan son de inyeccioacuten de tinta con tintas especialmente formuladas y las maacutes antiguas son de una tecnologiacutea electroestaacutetica con toacutener Las tintas de sublimacioacuten son un pigmento en suspensioacuten en un liacutequido disolvente como agua Por este motivo no es aconsejable convertir una impresora que ha sido utilizada con tinta corriente en una impresora de sublimacioacuten sin previamente realizar una limpieza a fondo del canal de tinta de la misma Por lo tanto hay que tener en cuenta que la impresora de sublimacioacuten debe estar destinada exclusivamente a esta teacutecnica

Luego de la impresioacuten sobre el papel de transferencia la imagen se va a transferir a la tela de polieacutester en una operacioacuten (entre 40-120 segundos) de prensa de calor a una temperatura alrededor de 180 a 210 degC (375 degF) Se utilizaraacuten guantes de proteccioacuten para evitar quemaduras Bajo alta temperatura y presioacuten el colorante se convierte en un gas y se impregna en la tela y luego se solidifica en sus fibras La tela queda permanentemente tentildeida por lo que se puede lavar sin dantildear la calidad de la imagen

Como uacuteltimo paso realizaremos un control de calidad visual por el cual descartamos los productos defectuosos aquellos en los que la tinta no se haya impregnado correctamente

En conclusioacuten los pasos a seguir son 1 Realizar el disentildeo que va a ser estampado en la remera


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2 Impresioacuten inversa del mismo sobre papel de transferencia recubierto 3 Operacioacuten de prensa para transferir la imagen a la tela 4 Control de calidad visual 5 Producto final

o Armado de los Kits

Tiempo total = 3rsquo

Otra de nuestras operaciones es el armado de los kits el cual consiste en

seleccionar los productos intermedios necesarios que formaraacuten el producto final a entregar al cliente El producto final se entregaraacute en una caja cerrada y etiquetada con el logo de la marca Teniendo en cuenta que Eco Egresados ofrece dos opciones de kits la seleccioacuten de los productos intermedios dependeraacute de lo que incluya cada uno Kit Amigos Este producto final incluye 1 tubo de espuma 2 sobres de

polvos de colores y 3 bolsas de papel picado ldquoconfetirdquo Por ende luego de seleccionar los elementos previamente mencionados es necesario colocarlos en la caja correspondiente Posteriormente se procederaacute al cierre de la misma con cinta y al etiquetado

Kit Egresados Este producto incluye un birrete y una remera para el egresado Al igual que el kit anterior es necesario seleccionar los productos intermedios correspondientes para completar el producto final cerrarlo y etiquetarlo

Por uacuteltimo se procederaacute a un control de calidad visual de forma de asegurarnos que las cajas se encuentren bien cerradas Esto brindaraacute seguridad para el transporte y una buena primera impresioacuten para el cliente

22 Ubicacioacuten del Local

Contaremos con un local que serviraacute como lugar para el estampado de remeras y la confeccioacuten de los kits y a su vez como almaceacuten y punto de venta al puacuteblico

Por lo tanto tendraacute distintos espacios dedicados a la maquinaria para el estampado de remeras el almaceacuten de los elementos o ldquomaterias primasrdquo el armado de los kits y el almaceacuten del producto final Ademaacutes tendraacute un mostrador y una caja donde se podraacute recibir clientes y exhibir y vender nuestros productos

Para elegir la ubicacioacuten del local es importante por un lado conocer doacutende se encuentran nuestros potenciales clientes de manera de encontrar el punto oacuteptimo que brinde la mejor logiacutestica y por otro lado tambieacuten es necesario realizar un anaacutelisis de precios para tomar la decisioacuten final

o Ubicacioacuten de Clientes


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Los clientes a los que hacemos referencia se encuentran en las universidades de la Ciudad de Buenos Aires en nuestro caso cercanas a Microcentro (marcadas en rojo en el mapa) El resto de las universidades podraacuten acceder tambieacuten a nuestros productos pero haremos foco a aquellas de CABA que son

Universidad de Palermo (UP) Universidad del Museo Social Argentino (UMSA) Universidad Favaloro Universidad de Ciencias Empresariales y Sociales (UCES) Fundacioacuten Universidad Argentina De la Empresa (UADE) Universidad de Buenos Aires (UBA) Universidad del CEMA (UCEMA) Instituto Tecnoloacutegico de Buenos Aires (ITBA) Universidad Catoacutelica Argentina (UCA) Universidad del Salvador (USAL)


37


38

o Ubicacioacuten del Local A partir de un anaacutelisis de precios entre los posibles locales y con el

objetivo de poder abastecer a la mayor cantidad de clientes posibles consideramos que Microcentro es el lugar indicado para realizar y vender nuestros productos

Alquilaremos un local con recepcioacuten con escritorio tres oficinas cocina vestidor y dos bantildeos Tiene el espacio suficiente para la maquinaria que necesitamos y es apto para el trabajo profesional

Evaluaremos a futuro si las ventas aumentan como se espera de buscar un lugar de trabajo maacutes amplio pero consideramos que eacuteste es el indicado para arrancar con el proyecto

Zona Microcentro Direccioacuten Riobamba 400 Superficie 90 m2 Ambientes 4 ambientes Bantildeos 2 Instalaciones de cocina y agua caliente Siacute Servicios Agua corriente luz Alquiler $29000 Expensas Sujeto a variaciones o ajustes Frente del local 52 metros Ambiente exterior No


39


40

23 Layout del Local


41

24 Servicio de Enviacuteos Como Empresa B estaremos asociados a Mercado Libre plataforma de

comercio electroacutenico que nos permitiraacute llegar a un mayor puacuteblico y hacer ventas online A su vez utilizaremos el servicio de enviacuteos propio que ofrece la empresa Mercado Enviacuteos Por otro lado ademaacutes de contar con un punto de venta al puacuteblico en el local

mencionado anteriormente recomendaremos el uso de Rappi y Glovo quienes facilitan la intermediacioacuten entre cadetesrepartidores y potenciales clientes Sabemos que asociarnos a ellos representariacutea un gran costo para un emprendimiento en su primera etapa como es nuestro caso ya que se quedan con aproximadamente un 25 de la ganancia de cada artiacuteculo vendido Por ende para empezar aconsejaremos su uso para la comodidad de los clientes (pueden hacerse encargos en poco tiempo) y dejaremos abierta la posibilidad a futuro de asociarnos crear una alianza entre nuestra empresa y la suya para hacer mejor uso de sus servicios

A continuacioacuten analizaremos cada una de estas empresas en detalle o Mercado Enviacuteos es la solucioacuten de logiacutestica de

Mercado Libre que permite a vendedores realizar sus enviacuteos de forma raacutepida e inteligente Todo estaacute en la cuenta de Mercado Pago desde la acreditacioacuten del cobro el seguimiento al enviacuteo hasta que la venta se convierte en producto entregado Principales comodidades

Seguimiento de enviacuteo en tiempo real para compradores y vendedores

Mercado Libre asegura las ventas ante peacuterdidas y devoluciones de clientes al no generar nuevos costos (sin cargo)

Es de faacutecil uso El comprador paga el enviacuteo junto con el producto

final a traveacutes de Mercado Pago Por lo tanto el enviacuteo ya estaacute pago y como vendedor no hace falta generar nuevas comunicaciones con el cliente para solucionar ese tema

El vendedor prepara el producto imprime la etiqueta la pega y lo lleva al punto de despacho sucursal del correo maacutes cercano

El enviacuteo estaacute protegido hasta que el correo informa a Mercado Libre que el comprador recibioacute el producto

El dinero aparece en la cuenta del vendedor dos diacuteas despueacutes de confirmada la entrega del producto

o Rappi Empresa colombiana de pedidos online que a traveacutes de su plataforma tecnoloacutegica y moacutevil la aplicacioacuten permite conectar cadetesrepartidores (ldquorappitenderosrdquo) con personas que necesitan de un servicio de cadeteriacutea (ldquousuariosrdquo)


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Utiliza Mercado Pago como plataforma de pago electroacutenico mediante el cual el usuario quien pide el producto debe adelantar el pago del producto + enviacuteo ($40) + propina (si asiacute desea)

Los rappitenderos son los encargados de recoger los pedidos y llevarlos a los domicilios desde donde fueron pedidos Lo hacen en bicicleta

Las marcas pagan un fee por estar bien posicionadas dentro de la aplicacioacuten

o Glovo Empresa de enviacuteos espantildeola principal competidor de

Rappi Funciona de manera similar como app de delivery de ldquolo que seardquo Permite comprar recibir y enviar cualquier producto en la ciudad en menos de 60 minutos

Los Glovers o cadetes generalmente manejan motos o bicicletas y son los encargados de retirar el producto y llevarlo al domicilio solicitado

Las empresas deben pagar un porcentaje de comisioacuten a Glovo por los pedidos que se hagan a traveacutes de este servicio Este porcentaje variacutea seguacuten el acuerdo realizado con cada socio pero es aproximadamente un 25

Ecuacioacuten de pago para los Glovers 35$ + 10$km extra + 2$ min de espera extra + 18$ por direccioacuten extra Cobran un aproximado de $100 por el servicio prestado

25 Gestioacuten de Inventarios

251 Estimacioacuten de la Demanda Estimar la demanda es un punto clave para nuestro negocio ya que

nos permitiraacute determinar cuaacutel seraacute el nivel de stock y las ventas que tendremos entre otros factores de manera de tener una buena gestioacuten del inventario

Sabemos que nuestro producto es estacional que depende de la eacutepoca de antildeo con picos en eacutepoca de exaacutemenes finales Por ende simplificamos los caacutelculos en temporada alta febrero julio y diciembre y temporada baja el resto de los meses del antildeo Suponemos que la cantidad de egresos en temporada alta es el doble que en temporada baja

Ademaacutes tenemos en cuenta que los kits son distintos ya que un ldquoKit Egresadosrdquo serviraacute uno por cada festejo y el ldquoKit Amigosrdquo estimamos habraacute maacutes de uno por festejo (vamos a suponer tres por festejo)

Con estas consideraciones calculamos entonces la demanda aquella que aspiramos alcanzar una vez que nos hagamos conocidos y las campantildeas publicitarias sean efectivas

Partimos de datos reales sobre estudiantes universitarios en la Ciudad de Buenos Aires y en el paiacutes o En el antildeo 2015 en Argentina la cantidad de egresados de tiacutetulos de

pregrado y grado fue de 124960 (66 estatal y 34 privado) Mientras que egresados de tiacutetulos de posgrados fueron 14926 (vamos a suponer


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que ellos no festejan como lo hace el resto de los egresados lo que implicariacutea el derroche de alimentos)

o En el antildeo 2015 en la Ciudad de Buenos Aires el total de estudiantes universitarios (de universidades privadas y puacuteblicas) fue de 495880 Nuevos inscriptos 111165 y Egresados 40868

o Cerca del 22 de las personas en la Ciudad de Buenos Aires mayores a

25 antildeos tienen estudios universitarios completos Mientras que el promedio nacional en aglomerados urbanos es del 10 A su vez si se tienen en cuenta los estudios terciarios en CABA esta porcioacuten alcanza el 36 (se considera que poseen alguna titulacioacuten superior completa)

o Sobre el total de estudiantes del paiacutes los cursantes en la Ciudad de Buenos Aires representan en promedio uno de cada tres

o La Ciudad de Buenos Aires presenta uno de los mayores promedios del paiacutes de graduados por habitante (217 ) seguido por Gran La Plata (176) y Gran Coacuterdoba (122)

o En promedio a nivel nacional solo egresan 24 estudiantes por cada 100 ingresantes

Ya que nos concentraremos en abordar la problemaacutetica del derroche de comida para los graduados de tiacutetulos de pregrado y grado de la Ciudad de Buenos Aires suponemos un promedio de 40000 graduados por antildeo

Por otro lado tenemos en cuenta que no todos los egresados recurriraacuten a los festejos con Eco Egresados hay algunas personas que seguiraacuten prefiriendo lanzar alimentos En base a las 337 respuestas que recibimos en la encuesta y siendo conservadores suponemos que un 80 de las personas siacute lo haraacute A continuacioacuten el graacutefico


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Adicionalmente sabemos que no todos los egresados estariacutean

dispuestos a pagar el precio de nuestros kits a pesar de elegir una manera de festejo responsable como lo analizamos en la seccioacuten 15 Anaacutelisis de Precios Por ende consideramos que la porcioacuten de egresados ldquoresponsablesrdquo que siacute compraraacuten nuestros kits es del 40 Entonces 12800 egresos anuales son los que estimamos deberemos cubrir con nuestros productos

Por ende total de Kit Egresados= 12800 y Kit Amigos = 38400 anuales Lo que nos da un promedio mensual de 1067 y 3200 respectivamente Pero teniendo en cuenta que no todos los meses son iguales en cuanto a cantidad de egresos y que Temporada Alta (A) = Temporada Baja (B) 2

o Kit Egresados E + F + M + A + M + J + J + A + S + O + N + D = 12800 B + A + B + B + B + B + A + B + B + B + B + A = 12800 B9 + A3 = 12800 B9 + B23 = 12800 B15 = 12800 B = 853 A = 1706

o Kit Amigos B = 2560 A = 5120

252 Modelo de Gestioacuten y Control de Inventario

Para la gestioacuten de inventarios de materias primas se tienen en cuenta las siguientes consideraciones


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o Se decide llevar un modelo de inventario con punto de pedido (Q) en el cual se pediraacute la cantidad oacuteptima de materia prima en funcioacuten del costo total teniendo en cuenta los diferentes costos que lo componenEl periodo a analizar es un antildeo (T=1) por lo cual no aparece aclarado en los caacutelculos

o Los caacutelculos se realizan teniendo en cuenta la demanda total aquella que alcanzaremos una vez que las campantildeas de marketing sean efectivas Ya que uno de nuestros objetivos financieros es aumentar la demanda un 30 el segundo antildeo consideramos que el primer antildeo alcanzaremos un 50 de la demanda objetivo EOQ (Economic Order Quantity)

El EOQ es la cantidad del pedido de compra para el reabastecimiento que minimiza los costos de inventario Este se desencadena cuando el nivel de inventario llega al punto de reorden Se calcula a partir de la demanda anual el costo de orden y el costo de mantenimiento de la siguiente manera

119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888

o Demanda Anual (Danual) Como analizamos anteriormente se calcula como la demanda total

que alcanzaremos una vez que las campantildeas de marketing sean efectivas que depende directamente de la cantidad de egresos anuales en la Ciudad de Buenos Aires con picos en eacutepocas de exaacutemenes finales (consideramos temporada alta febrero julio y diciembre y temporada baja el resto de los meses del antildeo)

D kit egresados = 12800 D kit amigos = 38400

o Costo de Orden (k) Se calcula como el costo de enviacuteo de las materias primas que seraacute

aproximadamente $200 Teniendo en cuenta que para ciertas materias primas como espumas y polvos de colores tendremos el mismo proveedor reducimos asiacute el costo de enviacuteo a ese precio o Costo de Mantenimiento (c)

Se toma el costo de oportunidad de la superficie destinada a almacenaje ya que se podriacutea utilizar para otros fines Este representa un 20 de la superficie total lo que implica un 20 del costo del producto

Costo de los productos (b) Detallaremos a continuacioacuten los costos de las materias primas necesarias para cada uno de nuestros kits

Materia Prima Cantidad Unidad de medida Costo ($)

Birretes 1 unidad 60

Remeras blancas 1 unidad 25


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Tinta de sublimacioacuten 100 ml 350

Papel de transferencia 100 hojas 160

Espuma 1 tubo 25

Polvos 1 sobre de 40g 16

Papel picado 1 bolsa de 100g 10

Cajas de cartoacuten 1 unidad 8

Etiquetas 1000 unidades 400 En base a esta informacioacuten calculamos entonces el costo por kit

Kit Egresados



Remeras blancas 1 Unidad 25

Tinta de sublimacioacuten 4 Ml 14

Papel de transferencia 1 Unidad 16

Cajas de cartoacuten 1 Unidad 8

Etiqueta 1 Unidad 25

Costo Kit Egresados (bke) = $1111

Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25

Polvos de colores 2 sobres de 40g 32

Papel Picado 3 bolsas de 100g 30



Costo Kit Amigos (bka) = $975 Por lo tanto el caacutelculo del EOQ de cada producto seraacute

119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904

Por otro lado teniendo en cuenta que los tiempos de produccioacuten propios

correspondientes al estampado de remeras y el armado del kit son tiempos cortos no son influyentes y por ende no se vuelve necesario considerarlos a la hora de evaluar el control de stock Es decir para el control de inventario consideramos uacutenicamente la demanda de los productos en funcioacuten del inventario del mismo teniendo un stock de seguridad que evite el faltante de mercaderiacutea Este stock seraacute equivalente a dos diacuteas de la demanda y se calcula de la siguiente manera

119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900

365 119889iacute119886119904lowast 2 119889iacute119886119904

Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900

365 119889iacute119886119904lowast 2 119889iacute119886119904 = 70 119896119894119905119904

119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900


Adicionalmente para calcular el Stock de Reorden (SR) es necesario

conocer el Lead Time entendido como el plazo de entrega de la mercaderiacutea en nuestro caso corresponde a 3 (tres) diacuteasEste stock corresponde al punto de pedido es el nivel de stock que hace que una vez alcanzado se emita la orden de reposicioacuten y se calcula de la siguiente manera

119878119877 = 119871119879 lowast 119889 + 119878119901 donde d = demanda diaria promedio - demanda anual 365 diacuteas del antildeo LT = lead time plazo de entrega - 3 diacuteas Sp = stock de proteccioacuten Entonces 119878119877 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 3 lowast 35 + 70 = 175 119896119894119905119904 119878119877 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 3 lowast 105 + 210 = 525 119896119894119905119904

Cabe mencionar que el objetivo del anaacutelisis de inventario previamente

realizado es minimizar el costo total esperado anual (CTE)Por ende este costo tiene en cuenta todos los aspectos previamente mencionados y se calcula de la siguiente manera

119862119879119864 119862119900119904119905119900 119879119900119905119886119897 119864119904119901119890119903119886119889119900 = 119863 lowast 119887 + 05 lowast 119864119874119876 lowast 119888 + 119896 lowast119863

119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888

donde D = demanda anual d = demanda diaria promedio - demanda anual 365 diacuteas del antildeo


48

EOQ = Economic Order Quantity c = costo unitario de almacenamiento k = costo de orden Sp = stock de proteccioacuten

Analizamos cada teacutermino El primer teacutermino es independiente del lote oacuteptimo (EOQ) y por

consecuencia es una constante El segundo teacutermino es el costo total de mantenimiento el cual considera

que dentro de un mismo periodo se va a almacenar la mitad del pedido ya que las unidades van saliendo progresivamente

El tercer teacutermino hace referencia al costo en funcioacuten de la cantidad de pedidos que se van a realizar durante el antildeo teniendo en cuenta el EOQ y la demanda anual

El cuarto teacutermino indica el costo al que se incurre por conservar un stock de proteccioacuten el cual vamos a almacenar durante todo el antildeo

Luego

119862119879119864 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904 = 12800 lowast 1111 + 05 lowast 480 lowast 02 lowast 1111 + 200 lowast

12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904

= 38400 lowast 975 + 05 lowast 826 lowast 02 lowast 975 + 200 lowast 38400

826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165

Lo que da un Costo Total Esperado anual de $5199703 Por uacuteltimo seguiremos un modelo de revisioacuten permanente en el que se

controla el inventario de los productos constantemente Es decir se llevaraacute un registro cada vez que se venda un kit ya que nuestros productos requieren cantidades discretas de materia prima que a su vez son productos intermedios


49

3 Anaacutelisis Econoacutemico Financiero 31 Anaacutelisis y Relevo de Costos

Materias Primas Detallamos a continuacioacuten los costos mensuales de materias primas para los

materiales que compramos en grandes cantidades o ldquopaquetesrdquo seguiremos el siguiente caacutelculo

Costo mensual = [(demanda mensual cantidad kit) unidades por paquete]costo paquete

Tenemos en cuenta que el primer teacutermino se redondea para arriba de forma de no quedarnos sin material que corresponde al ldquotamantildeo del pedidordquo en unidades o paquetes

Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675

Tinta de sublimacioacuten

4 ml 100 ml 350 2667 107 37450

Papel de transferencia

1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50

Gastos del Local y Servicios

Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750

Personal Como describimos anteriormente se contrataraacuten dos personas un

ldquooperariordquo que haraacute el trabajo de estampado de remeras y armado de kits y una persona para atencioacuten al cliente que atenderaacute la caja y recibiraacute a los clientes en el local

Ambas personas deberaacuten contar con estudios secundarios completos buena predisposicioacuten y amabilidad

Teniendo en cuenta el promedio de los sueldos de operarios de faacutebrica Eco Egresados brindaraacute un sueldo de $180000 anual lo que resultariacutea en $15000 mensual por encima del promedio Consideramos el sueldo del operario como el monto neto que se queda en mano el operario mientras los gastos de cargas sociales y aportes quedan a cargo de la empresa Para analizar estos costos consideramos que el salario neto de un operario es dos tercios del bruto Esto resulta en un costo para la empresa de $22500 mensuales

De la misma manera consideramos el sueldo de la persona que atiende la caja encargada de la atencioacuten al cliente resultando en $18000 netos mensuales lo que da un sueldo de $216000 anual Para la empresa esto implica un costo de $27000 mensuales

No se contrataraacute a nadie en especiacutefico para las tareas de limpieza y mantenimiento por lo que deberaacute hacerse entre todos de forma organizada y al final de cada diacutea de trabajo manteniendo un ambiente limpio y ordenado (consideramos esto un factor muy importante para el bienestar de los empleados y para el correcto funcionamiento y desenvolvimiento de las tareas operativas) En conclusioacuten

Cargo Sueldo ($) Costo ($) Costo Anual ($)

Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51

Tendremos una inversioacuten inicial de $620 para una primer tanda de 1000 flyers a color Ademaacutes compramos un banner de 160 x 60 cm de $540

Por otro lado tendremos un costo mensual en redes sociales como describimos a continuacioacuten

Red social Costo ($)

Facebook - Instagram 170

Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria

Maacutequina Cantidad Inversioacuten ($)

Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros

Utensilio Cantidad Unidad de medida

Costo unitario ($)

Costo total ($)

Guantes de proteccioacuten

1 unidad 350 350

Tachos de basura 2 unidad 460 920

Sillas oficina 4 unidad 2960 11840

Estanteriacuteas 3 unidad 1425 4275

Mostrador 1 unidad 2950 2950

Mesas 2 unidad 1500 3000

Escritorio 1 unidad 3580 3580

Heladera 1 unidad 5695 5695

Caja registradora 1 unidad 28660 28660

32 Ventas Para calcular los ingresos lo hacemos multiplicando la demanda por el

precio de cada kit Tenemos en cuenta que la demanda variacutea de acuerdo a la eacutepoca del antildeo considerando temporadas bajas y altas


52

Producto Precio Demanda mensual alta (kits)

Demanda mensual baja (kits)

Ventas mensuales alta ($)

Ventas mensuales baja ($)

Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750

Lo que nos da un ingreso de $921500 en temporada alta y $460750 en temporada baja resultando en $6911250 anuales

33 Valuacioacuten Econoacutemica

A partir de la informacioacuten descrita anteriormente podemos construir el cuadro de resultados y flujo de fondos correspondientes para la evaluacioacuten econoacutemica del proyecto teniendo en cuenta las siguientes consideraciones

Duracioacuten de 5 antildeos para la evaluacioacuten del proyecto Inflacioacuten anual del 20 Tasa de IG (Impuesto a las Ganancias) del 35 El presupuesto destinado a gasto publicitario es del 5 de las ventas La amortizacioacuten de la inversioacuten inicial se haraacute en 5 antildeos La TREMA es la tasa de rendimiento miacutenima aceptable del proyecto que

se calcula seguacuten 119894 = 119877119891 + 120573 lowast 119877119898 minus 119877119891 + 119877119888

donde Rf = retorno libre de riesgo por lo general se toma la tasa de los

fondos del tesoro de EEUU β= volatilidad relativa de las acciones de una compantildeiacutea a otras

acciones en el mercado Rm= tasa de retorno aquella que queremos obtener por poner el

riesgo en ese mercado Rc= tasa que hace referencia al riesgo del paiacutes

Para nuestro proyecto consideramos una TREMA del 30

Tasa de inflacioacuten anual 20

Indice de inflacioacuten 1 120 144 173 207


53

Cuadro de Resultados Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789

Flujo de Fondos Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241

34 Estimacioacuten de Impacto Dado que Eco Egresados seraacute certificada como empresa B consideramos

importante evaluar el impacto social ndash ambiental que tendraacute Para ello haremos los caacutelculos con la cantidad de egresados que hay por antildeo en la Ciudad de Buenos Aires como vimos en la seccioacuten 251 Estimacioacuten de la Demanda supondremos un total de 40000 egresos por antildeo

Suponemos que a cada egresado le ldquotiranrdquo aproximadamente 6 (seis) huevos siendo conservadores Esto nos da un total de 240000 huevos por antildeo es decir 20000 docenas de huevos que se desperdician soacutelo en la Ciudad de Buenos Aires Si consideramos que una tortilla de papas lleva aproximadamente seis huevos eso nos da un total de 40000 tortillas de papas De la misma forma si suponemos dos kilos de comida (ya sea harina yerba polenta) por egresado son 80000 kg (80 toneladas) de alimentos que se despilfarran por antildeo

Por otro lado seguacuten los caacutelculos de la empresa Aysa (Agua y Saneamientos Argentinos SA) una manguera abierta por media hora gasta 570 litros La cantidad de agua recomendada por la Organizacioacuten de las Naciones Unidas es 50 litros por diacutea por persona como miacutenimo de agua potable a los


55

cuales una de cada seis personas en el mundo no acceden La limpieza del hall de la Facultad de Econoacutemicas cada vez que hay una graduacioacuten demanda aproximadamente como miacutenimo 1000 litros que representan unos 2000 a 3000 litros de agua al antildeo la misma cantidad de agua que necesitariacutean 4050 personas diariamente para cubrir sus necesidades baacutesicas de agua segura y controlada

Representaremos este impacto de manera visual

Por uacuteltimo consideramos importante destacar el impacto que generamos al emplear dos personas A largo plazo se podriacutea pensar en ampliar el equipo y de esta forma seguir generando puestos de trabajo en un contexto en el que esto es un bien ldquoescasordquo debido a la situacioacuten econoacutemica del paiacutes

35 Anaacutelisis de Sensibilidad 351 Variacioacuten de Demanda

Una vez construidos el Cuadro de Resultados y el Flujo de Fondos para el proyecto evaluamos dos posibles escenarios futuros un escenario pesimista y un escenario optimista A partir de este anaacutelisis en el que ajustamos la demanda variable clave del negocio tendremos una nocioacuten de cuaacuten sensible son los resultados financieros y econoacutemicos frente a estos cambios

Escenario Pesimista

La demanda cae un 10 respecto al anaacutelisis previo Las campantildeas de marketing no son del todo efectivas la costumbre de lanzar alimentos estaacute muy arraigada en la sociedad


56

Re calculamos entonces las ventas y costos seguacuten este ajuste

Producto Precio Demanda mensual alta

(kits)

Demanda mensual baja

(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675

Lo que dariacutea un ingreso de $829350 en temporada alta y $414675 en temporada baja resultando en $6220125 anuales

El caacutelculo del EOQ de cada producto seraacute

119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904

El stock de proteccioacuten por su lado seraacute

119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900


Stock de Reorden 119878119877 119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 3 lowast 32 + 63 = 158 119896119894119905119904 119878119877 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 3 lowast 95 + 189 = 473 119896119894119905119904

Finalmente Costo Total Esperado en un escenario pesimista

119862119879119864 119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904 = 11520 lowast 1111 + 05 lowast 455 lowast 02 lowast 1111 + 200 lowast

11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57

Lo que da un Costo Total Esperado anual de $468109468 Por lo tanto el nuevo Cuadro de Resultados y Flujo de Fondos del escenario

pesimista seraacute


Iacutendice de inflacioacuten 1 120 144 173 207


Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773

Escenario Optimista La demanda aumenta un 10 respecto al primer anaacutelisis Nuestras

campantildeas publicitarias tienen gran impacto y poco a poco la sociedad es maacutes consciente de la pobreza en el paiacutes



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900



Finalmente Costo Total Esperado en un escenario optimista


14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586

Lo que da un Costo Total Esperado anual de $5718241


60

Por lo tanto el nuevo Cuadro de Resultados y Flujo de Fondos del escenario optimista seraacute




Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706

Conclusiones Realizar el anaacutelisis de sensibilidad de demanda del proyecto nos

permite observar que frente a tres escenarios posibles distintos (el esperado pesimista y optimista) los indicadores econoacutemicos y financieros siguen siendo positivos Esto indica que el proyecto es viable y que no presenta un gran riesgo

Por otro lado observamos que debido al peso que tienen los costos variables sobre el precio de los productos (aproximadamente un 75) ante un cambio en la demanda la utilidad neta no presenta cambios significativos Esto nos brinda seguridad a la hora del lanzamiento del proyecto en el cual resulta complicada una buena estimacioacuten de la demanda


62

352 Variacioacuten de Costos Variables Por otro lado evaluamos dos posibles escenarios futuros un escenario

pesimista y un escenario optimista esta vez variando uacutenicamente los costos variables Suponemos una demanda y precio constante respecto al primer anaacutelisis Consideramos fundamental este anaacutelisis ya que los costos variables representan la mayor parte de nuestros costos totales

Escenario Pesimista

Los costos variables aumentan un 10 respecto al anaacutelisis previo Los precios de las materias primas aumentan asiacute como los costos de orden y de mantenimiento ya que este mismo depende del costo del producto Luego




Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64

Los costos variables caen un 10 respecto al primer anaacutelisis (escenario esperado) Los precios de las materias primas disminuyen ya que tenemos un mayor poder de negociacioacuten con nuestros proveedores Luego




Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541

Conclusiones Esta vez al realizar el anaacutelisis de sensibilidad de costos variables del

proyecto manteniendo constante la demanda pudimos observar que frente a tres escenarios posibles distintos (el esperado pesimista y optimista) los indicadores econoacutemicos y financieros siguen siendo positivos Esto indica que el proyecto es viable a pesar de presentar un riesgo considerable ya que el VAN en el escenario pesimista (modificando un 10 los costos) cayoacute casi un 70 respecto al escenario esperado

Como mencionamos anteriormente el peso de los costos variables sobre el precio es casi un 75 lo que hace al proyecto muy sensible frente a modificaciones de los mismos Esto se traduce en un gran riesgo u oportunidad a la hora de negociar los precios con los proveedores


66

Conclusioacuten Luego del anaacutelisis realizado sobre el proyecto Eco Egresados pudimos

comprobar la gran diversidad de conocimientos aplicados a la hora de evaluar un proyecto

En primer lugar analizamos la situacioacuten actual de Argentina Partimos de datos duros y reales sobre pobreza e indigencia que tomamos como punto de partida y motor de nuestro proyecto

A continuacioacuten con conceptos de marketing y comercializacioacuten creamos una identidad para nuestra marca planteando una estrategia de diferenciacioacuten ya que nuestros productos no existen como tal hoy e n diacutea en el mercado Realizamos un anaacutelisis de las fuerzas de Porter PESTELCO y finalmente el anaacutelisis FODA y CANVAS donde plasmamos nuestra propuesta de valor y resumimos los principales bloques de nuestro negocio Tambieacuten evaluamos una estrategia de publicidad a traveacutes de redes sociales (nuestro puacuteblico es joven) y flyers en las universidades

Adicionalmente definimos nuestros productos los distintos kits Kit Egresados caja que contiene una remera personalizada y con el logo de la marca y un birrete de egresados y el Kit Amigos que contiene polvos de colores papel picado y espuma de cotilloacuten

Por otro lado tambieacuten estudiamos los precios en base a cuaacutento estariacutean dispuestas a pagar las personas de acuerdo a la encuesta realizada y a un ldquokit equivalenterdquo en alimentos Ya que no tenemos precios competitivos es un producto que no se vende como tal evaluamos el precio de un ldquoproducto sustituto similarrdquo (conjunto de alimentos tiacutepicos empleados en festejos) Se definioacute un precio de $150 para Kit Egresados y $130 para Kit AmigosCabe destacar que ajustamos los precios por inflacioacuten ya que la encuesta fue realizada un antildeo atraacutes y debido a la situacioacuten econoacutemica actual del paiacutes consideramos importante realizar estos ajustes

Luego analizamos el aacuterea de operaciones Establecimos los flujos y tiempos de los procesos productivos e identificamos materias primas y maquinaria necesaria para la realizacioacuten de los productos finales Ademaacutes evaluamos cuaacutel seriacutea la ubicacioacuten del local oacuteptima como faacutebrica y punto de venta de nuestros kits y construimos un layout del mismo con herramientas de representacioacuten graacutefica

A su vez estudiamos la organizacioacuten industrial del negocio a traveacutes de un detallado anaacutelisis de gestioacuten de inventarios Estimamos la demanda que tendraacute el negocio en base a la cantidad de estudiantes de la Ciudad y la encuesta realizada Nuestra demanda depende principalmente de la eacutepoca de exaacutemenes finales por lo cual consideramos temporada alta los meses de febrero julio y diciembre y temporada baja el resto de los meses del antildeo Ademaacutes consideramos que la demanda de Kit Amigos es tres veces la de Kit Egresados ya que estimamos habraacute por cada recibida un kit para el egresado y tres kits para los acompantildeantes

Posteriormente calculamos el costo de producir cada kit seguacuten los productos intermedios necesarios Se decidioacute utilizar un modelo de revisioacuten por lote (Q) en el que definimos la cantidad oacuteptima de pedido teniendo en cuenta todos los costos asociados al mismo costo de adquisicioacuten de la materia prima costo de orden costo de mantenimiento de inventario y costo asociado al stock de seguridad

Finalmente realizamos el anaacutelisis econoacutemico y financiero Relevamos todos los costos impliacutecitos en el proyecto y los ingresos seguacuten la demanda estimada y los precios establecidos anteriormente Con esta informacioacuten construimos el cuadro de resultados y


67

el flujo de fondos para un escenario esperado resultando en un Valor Actual Neto (VAN) del proyecto de $1324100

Ademaacutes planteamos la posibilidad de otros dos escenarios pesimista y optimista con una caiacuteda o aumento del 10 en la demanda respectivamente Modificando estos datos construimos nuevamente los cuadros de resultados y flujo de fondos y realizamos un completo anaacutelisis de sensibilidad del proyecto Pudimos concluir que dado que el costo variable representa la mayor parte de nuestros costos frente a una variacioacuten pequentildea en la demanda la utilidad neta no presenta grandes modificaciones En todos los casos el VAN resultoacute positivo de $1077300 en un escenario pesimista y $1570600 en uno optimista por lo que el negocio es viable econoacutemicamente en cualquiera de los casos

Por otra parte realizamos el mismo anaacutelisis de sensibilidad pero aplicado a costos variables manteniendo constante la demanda y los precios de venta De la misma manera planteamos un escenario pesimista con un aumento del 10 de los costos y un escenario optimista con una caiacuteda del 10 de los mismos Resulta de total importancia este anaacutelisis ya que como mencionamos anteriormente los costos variables representan casi el 75 del precio de venta A partir de los resultados pudimos observar que el proyecto sigue siendo viable pero sensible y riesgoso frente a estos cambios Por otro lado sugiere poner foco en la negociacioacuten de precios con los proveedores ya que asiacute como representa un gran riesgo puede ser una gran oportunidad para aumentar el margen de ganancias

Valoracioacuten Final Queremos destacar que luego de este extenso anaacutelisis en el que aplicamos

conocimientos y saberes teacutecnicos de la carrera de Ingenieriacutea Industrial proponemos una alternativa a la problemaacutetica social y ambiental analizada en primer lugar El proyecto de triple impacto resulta viable econoacutemicamente y sustentable en el tiempo con grandes impactos sociales y ambientales

Pudimos reconocer una problemaacutetica grave el gran porcentaje de pobreza en el paiacutes y el derroche de alimentos en celebraciones y proponer una solucioacuten con las herramientas que obtuvimos y construimos en estos cinco antildeos de formacioacuten De esta forma nos conmovemos ante el proacutejimo y actuamos en consecuencia aplicando nuestros conocimientos en forma interdisciplinaria La principal razoacuten de esto es que nuestra educacioacuten no comprende solamente la formacioacuten acadeacutemica del alumno sino tambieacuten sus aspectos valorativos

Por uacuteltimo y para finalizar vale la pena mencionar que pudimos entender y apreciar lo que implica emprender un proyecto y la utilidad de todos los conocimientos adquiridos a lo largo de la carrera de Ingenieriacutea Industrial


68

Anexo Maquinaria

La maquinaria a utilizar en nuestro proyecto sirve en el proceso de estampado de remeras por sublimacioacuten por el cual se va a proceder a estampar el logo de la marca en la parte posterior y un disentildeo a eleccioacuten en la parte frontal de las mismas Para ello requerimos

Impresora A4

Se requiere de una impresora A4 de medidas estaacutendar que utiliza papel de transferencia y tintas formuladas especialmente para la sublimacioacuten El uso de las tintas especiales aumenta el costo respecto a una impresora comuacuten como asiacute tambieacuten la velocidad de impresioacuten La misma utiliza calor para transferir la tinta a los papeles de transferencia a partir de una cinta con tintas de 4 colores (Cian Magenta Amarillo y Negro)

El papel de transferencia utilizado se ocupa de transportar la tinta hasta la superficie del objeto sublimable sobre el que se va a producir el disentildeo el cual se realiza bajo ciertos paraacutemetros de temperatura y presioacuten determinados por la maacutequina estampadora El papel de sublimacioacuten debe ser capaz de mantener los puntos de tinta lo maacutes pequentildeos y juntos posibles sin desborde o corrimiento de la tinta para conseguir la maacutexima definicioacuten de imagen Es importante que permita el secado raacutepido y la maacutexima transferencia de tinta hacia el sustrato sublimable

Estampadora

Las estampadoras requeridas para la sublimacioacuten calientan simultaacuteneamente la tinta en el papel de transferencia trabajando entre 180 y 210 degC (375 degF) habilitando la transferencia de la tinta al material de impresioacuten Luego de un


69

determinado tiempo entre 80 y 120 segundos el calor es retirado y el papel de transferencia se despega quedando un graacutefico permanente y de alta calidad Para la utilizacioacuten de la misma es necesario contar con procesos de capacitacioacuten del personal y elementos de seguridad como los guantes de proteccioacuten

Caracteriacutesticas de la Estampadora

Ajuste de presioacuten sobre el centro HRPO corte laacuteser de calidad con marco de acero Placa de calentamiento con recubrimiento de tefloacuten velocidad e

incluso tecnologiacutea de calentador Plataforma de prensa deslizable para facilitar el disentildeo El panel de control del screentouch del RGB con el iacutecono que

visualiza lee exacto y ajusta faacutecil Resistente a los arantildeazos acabado en polvo despueacutes de la remocioacuten

de oxido de metal y fosforizacioacuten


70

Bibliografiacutea Apuntes de clases de las materias de Administracioacuten de Empresas

Comercializacioacuten Ingenieriacutea Econoacutemica Investigacioacuten Operativa Organizacioacuten Industrial I y II Representacioacuten Graacutefica Logiacutestica Finanzas

Observatorio de la Deuda Social Argentina Universidad Catoacutelica Argentina ldquoHACIA UNA ERRADICACIOacuteN DE LA POBREZA DIMENSIONES DE LA POBREZA Y LA IMPORTANCIA DE SU MEDICIOacuteN MULTIFACTORIAL ARGENTINA URBANA 2010-2016 1rdquo

Instituto Nacional De Estadiacutestica y Censos (INDEC) ldquoEPH Incidencia de la Pobreza y de la Indigenciardquo Informes Teacutecnicos 28032018httpswwwindecgobaruploadsinformesdeprensaeph_pobreza_02_17pdf

GESCHEacute ADOLPHE ldquoEl hombre un ser para la felicidadrdquo en A GESCHEacute El hombre Siacutegueme Salamanca 2002 127-151 131

GESCHEacute ADOLPHE ldquoUn destino que se dardquo en A GESCHEacute El sentido Siacutegueme Salamanca 2004 91-129 95


GESCHEacute ADOLPHE ldquoLa libertad como invencioacuten y creacioacutenrdquo en A GESCHEacute El sentido Siacutegueme Salamanca 2004 29-59 42-43

httpucaeduaresla-universidad-uca-institucionalnuestra-universidad httpsprezicomv3znpaevkybaemision-de-gases-de-la-basura httpwwwwhointesnews-roomfact-sheetsdetaildrinking-water httpwwwaysacomarindexphpid_seccion=1249 httpwwwbuenosairesgobarciudadverdeseparacionporque-debemos-

separarporque-se-deben-separar-los-residuos httpssistemaborg httpssistemaborgbeneficios-y-oportunidades-de-empresas-b httpssistemaborgcomo-me-sumo httpinnodrivencomel-canvas-b-disenando-modelos-de-negocios-sostenibles httpswwwmercadolibrecom httpwwwacademiaedu12117401ASOCIACIONES_Y_FUNDACIONES_C

UADRO_COMPARATIVO_DIFERENCIAS_ASOCIACIONES_FUNDACIONES

httpswwwlanacioncomar2124976-inflacion-marzo-2018-indec-caba Precios seguacuten Coto Digital el 182018

httpswwwcotodigital3comarsitioscdigi httpswwwdigitalhousecomnoticiaslas-redes-sociales-mas-elegidas-los-

argentinos-marketing-digital httpswwwimprimimecomarbannersbanner-160-x-60


71

httpwwwgruponexuncomarcuadernos-nexun httpswwwimprimimecomarfolletosfolletos-

flyersgclid=CjwKCAjwtIXbBRBh EiwAWV-5nsxJq-

DpZePjfMo2Z0XCeV41ZK5g742kSPf3YEFxrE6rX4wdMZAC3xoCXSAQAvD_BwE

httpswwwrappicomar httpwordpressrappicombrterms-conditions-ar httpwwwrappibusinesscom httpsglovoappcomes-ar httpswwwmercadopagocomarenvios httpswwwmercadopagocomarayudaterminos-y-condiciones-de-

mercadoenvios1_1529 Estadiacutesticas Universitarias Repuacuteblica Argentina 2015-2016 Departamento de

Informacioacuten Universitaria httpwwwredciuneduarimagesNovedadesestudiar_argSINTESIS-01-06-17pdf

Anuario Estadiacutestico de la Ciudad de Buenos Aires 2016 Direccioacuten General de Estadiacutestica y Censos Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires httpwwwestadisticaciudadgobareycwp-contentuploads201710anuario_estadistico_2016pdf

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httpsarticulomercadolibrecomarMLA-747349803-papel-sublimacion-a4-95-

transferencia-100hs-_JM

httpsarticulomercadolibrecomarMLA-613339885-1000-etiquetas-autoadhesivas-

personalizadas-cierre-de-bolsas-_JM httpsarticulomercadolibrecomarMLA-736716437-papel-picado-multicolor-

cotillon-deco-x-100-gr-_JM httpsarticulomercadolibrecomarMLA-614742249-polvos-holi-colores-

bombay-colors-oficial-_JM httptuholicomPreguntas-frecuentes httpssistemacontinuocomartintas882-tinta-sublimacion-sawgrass-intense-

ws200-litrohtmlgclid=Cj0KCQjww8jcBRDZARIsAJGCSGtWuXXZyqe5cERCpFKnxM-B8dUHohM8g5jRV9x73qI9X6ePcqf224EaAuJsEALw_wcB

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72

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hasar-r-has-6100-far-2da-generacion-_JMD[SADVLVQCATCORE_LSTV1IMTUzNjg2MzQwMDg0MXxlLTAwMDE5ZWE3fHBsYXktYWtrYS5hY3Rvci5wcm9taXNlcy1kaXNwYXRjaGVyLTEyNDJ8LTc3MTE2Nzg2MzQxMzg1MjkyNTU=C2320000]

Trabajo Final Eco Egresados

Tutor = Dr Juan Quelas

Co ndash Tutor = Ing Tomaacutes Sicouly

UCA

Ingenieriacutea

Industrial

Sofiacutea Hunter

Matiacuteas Morales


2









3


Introduccioacuten 5




1 Marketing 14


111 Nombre 14



114 Marco Legal 14

115 Organigrama 18



122 PESTELCO 19





13 Productos 25





2 Operaciones 34










4


32 Ventas 51







Conclusiones 61




Conclusiones 65

Conclusioacuten 66


Anexo Maquinaria 68



5

Introduccioacuten







6











7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














2









3


Introduccioacuten 5




1 Marketing 14


111 Nombre 14



114 Marco Legal 14

115 Organigrama 18



122 PESTELCO 19





13 Productos 25





2 Operaciones 34










4


32 Ventas 51







Conclusiones 61




Conclusiones 65

Conclusioacuten 66


Anexo Maquinaria 68



5

Introduccioacuten







6











7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














3


Introduccioacuten 5




1 Marketing 14


111 Nombre 14



114 Marco Legal 14

115 Organigrama 18



122 PESTELCO 19





13 Productos 25





2 Operaciones 34










4


32 Ventas 51







Conclusiones 61




Conclusiones 65

Conclusioacuten 66


Anexo Maquinaria 68



5

Introduccioacuten







6











7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














4


32 Ventas 51







Conclusiones 61




Conclusiones 65

Conclusioacuten 66


Anexo Maquinaria 68



5

Introduccioacuten







6











7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














5

Introduccioacuten







6











7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














6











7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














7


















8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














8








9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














9







10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














10









11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














11





12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














12








13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














13








14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














14














114 Marco Legal

Empresa B


15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














15






Beneficios








16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72














16




Certificacioacuten






17












18












Directorio


Produccioacuten

Sofiacutea Hunter

Operario

Comercial

Matiacuteas Morales




19














20












21











22




UNS




23








24






25













26











27








28










29












30








31











32








negocio






33

Socios clave


Actividades clave








Propoacutesito

- Generar un cambio


de lanzar alimentos

Recursos clave


Propuesta de valor



Canales






Flujo de ingresos



34











35















36




37


38







39


40

23 Layout del Local


41















42


















43











44









45




119864119874119876 = 2 lowast 119863119886119899119906119886119897 lowast 119896

119888












46



Espuma 1 tubo 25





Kit Egresados









Kit Amigos


Espumas 1 Tubo 25






119864119874119876 119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast12800lowast200

020lowast1111= 480 119896119894119905119904


47

119864119874119876 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 2lowast38400lowast200

020lowast975= 888 119896119894119905119904



119878119901 = 119863119886119899119906119886119897 lowast1 119886ntilde119900


Entonces

119878119901 (119870119894119905 119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 12800 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904 = 38400 lowast1 119886ntilde119900








119864119874119876+ 119878119901 lowast 119888



48







Luego


12800

480 + 70 lowast 02 lowast 1111 = $143430153

119862119879119864 119870119894119905 119860119898119894119892119900119904


826

+ 210 lowast 02 lowast 975 = $376540165




49






Materia Prima

Cant dkit

Unidad de

medida

Unidades por

paquete

Unidad de

medida

Costo paquet

e ($)

Demanda

mensual

Tamantildeo de

pedido

Costo mensua

l ($)

Birrete 1 unidad

1 unidad 60 2667 2667 160020

Remera blanca

1 unidad

1 unidad 25 2667 2667 66675


4 ml 100 ml 350 2667 107 37450


1 hoja 100 hojas 160 2667 27 4320

Espuma 1 tubo 1 tubo 25 8000 8000 200000

Polvos de colores

2 sobre de 40g

1 sobre de 40g

16 8000 16000 256000

Papel picado

3 bolsa de 100g

1 bolsa de 100g

10 8000 24000 240000

Caja de cartoacuten

1 unidad

1 unidad 8 10667 10667 85336

Etiqueta 1 unidad

1000 unidad 400 10667 11 4400


50


Concepto Costo ($)

Alquiler 29000

Expensas 5000

ABL 800

Luz 500

Gas 100

Agua 750








Operario 15000 22500 270000

At al cliente 18000 27000 324000

Costos de Marketing


51





Google Ads 2000

Waze 1155

Maquinaria


Impresora 1 14000

Estampadora 1 22500

Otros


Costo unitario ($)

Costo total ($)


1 unidad 350 350












52





Kit Egresados

150 1706 853 255900 127950

Kit Amigos

130 5120 2560 665600 332800

Total - - - 921500 460750














53


Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821

Utilidad Bruta

17116 20539 24646 29576 35491

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

7161 8632 10398 12517 15061

Impuestos

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Utilidad Neta

4654 5611 6759 8136 9789


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-51997 -62396 -74876 -89851 -107821


54

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-2506 -3021 -3639 -4381 -5271

Total -989 4852 5809 6957 8334 9987

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4091 8230 10703 12081 13241

VAN proyecto 13241






55






Escenario Pesimista



56



(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)

Kit Egresados

150 1535 768 230310 115155

Kit Amigos

130 4608 2304 599040 299520

Total - - - 829350 414675



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast11520lowast200

020lowast1111= 455 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast34560lowast200

020lowast975= 842 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 11520 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 34560 lowast1 119886ntilde119900





11520

455 + 63 lowast 02 lowast 1111 = $129139065

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


842

+ 189 lowast 02 lowast 975 = $338970403


57


pesimista seraacute




Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Utilidad Bruta

15390 18468 22162 26594 31913

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

5781 6977 8412 10133 12200

Impuestos

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Utilidad Neta

3758 4535 5468 6587 7930



58

Inversioacuten -989

Ventas

62201 74642 89570 107484 128981

Costo variable

-46811 -56173 -67408 -80889 -97067

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3110 -3732 -4478 -5374 -6449

IG

-2023 -2442 -2944 -3547 -4270

Total -989 3955 4733 5665 6785 8128

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 3195 6623 8680 9824 10773

VAN proyecto 10773





(kits)


(kits)

Ventas mensuales

alta ($)

Ventas mensuales

baja ($)


59

Kit Egresados

150 1877 938 281550 140700

Kit Amigos

130 5632 2816 732160 366080

Total - - - 1013710 506780



119864119874119876119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900 = 2lowast14080lowast200

020lowast1111= 503 119896119894119905119904

119864119874119876119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 2lowast42240lowast200

020lowast975= 931 119896119894119905119904


119878119901 (119870119894119905119864119892119903119890119904119886119889119900119904) = 14080 lowast1 119886ntilde119900


119878119901 119870119894119905119860119898119894119892119900119904 = 42240 lowast1 119886ntilde119900





14080

503 + 77 lowast 02 lowast 1111 = $157718568

119862119879119864 119870119894119905119860119898119894119892119900119904


931

+ 231 lowast 02 lowast 975 = $414105586



60





Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Utilidad Bruta

18839 22607 27128 32554 39065

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

8539 10286 12383 14899 17918

Impuestos

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Utilidad Neta

5550 6686 8049 9684 11647



61

Inversioacuten -989

Ventas

76022 91226 109471 131365 157638

Costo variable

-57182 -68619 -82343 -98811 -118573

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3801 -4561 -5474 -6568 -7882

IG

-2989 -3600 -4334 -5215 -6271

Total -989 5748 6884 8247 9882 11845

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 4987 9835 12723 14337 15706

VAN proyecto 15706





62



Escenario Pesimista





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Utilidad Bruta

11916 14299 17159 20591 24709

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

1961 2393 2911 3532 4278

Impuestos

-686 -837 -1019 -1236 -1497


63

Utilidad Neta

1275 1555 1892 2296 2781


Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-57197 -68636 -82363 -98836 -118603

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-686 -837 -1019 -1236 -1497

Total -989 1472 1753 2090 2494 2979

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 712 2174 3079 3572 3941

VAN proyecto 3941

Escenario Optimista


64





Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Utilidad Bruta

22315 26778 32134 38561 46273

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

Amortizacioacuten

-198 -198 -198 -198 -198

Utilidad Operativa

12360 14872 17886 21503 25843

Impuestos

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Utilidad Neta

8034 9667 11626 13977 16798



65

Inversioacuten -989

Ventas

69113 82935 99522 119426 143312

Costo variable

-46797 -56157 -67388 -80866 -97039

Gastos fijos

Alquiler

-290 -348 -418 -501 -601

Expensas

-50 -60 -72 -86 -104

Servicios

-22 -26 -31 -37 -45

Personal

-5940 -7128 -8554 -10264 -12317

Publicidad

-3456 -4147 -4976 -5971 -7166

IG

-4326 -5205 -6260 -7526 -9045

Total -989 8232 9865 11824 14174 16996

TREMA 03

0 1 2 3 4 5

VAN anual -989 7471 14285 18326 20591 22541

VAN proyecto 22541





66












67









68

Anexo Maquinaria


Impresora A4



Estampadora



69








70
















71




















72













Documents

Hunter, Sofía ; Morales, Matías...Trabajo Final: Eco Egresados Tutor = Dr. Juan Quelas Co – Tutor = Ing. Tomás Sicouly UCA Industrial Sofía Hunter Matías Morales Proyecto Final