HÄMEEN AMMATTIKORKEAKOULU OY

TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS

1.1.2017–31.12.2017

SISÄLLYS

TOIMINTAKERTOMUS 2017 ......................................................................................................... 3

1. AMMATTIKORKEAKOULUTOIMINTA JA ARVIO TOIMINNAN KEHITTYMISESTÄ . 4

1.1. HAMK matkalla uutta kohti .............................................................................................. 4 1.2. Strategian toteutumisen arviointi ....................................................................................... 5 1.3. Koulutuksen ja tutkimuksen yhteiskunnallisen vaikuttavuuden arviointi ......................... 9 1.4. Ympäristötekijät ................................................................................................................ 9 1.5. Koulutuksen ja tutkimuksen määrälliset toteutumat ........................................................ 10

2. HENKILÖSTÖ JA JOHTAMINEN ......................................................................................... 13

2.1. Henkilöstöresurssit ja henkilötyövuodet vuonna 2017 .................................................... 13

3. YHTIÖN HALLINTO JA OSAKEPÄÄOMAN ERITTELY .................................................. 14

4. YHTIÖN TILAN JA TULOKSEN ARVIOIMINEN ............................................................... 15

5. TOIMINTAAN LIITTYVÄT RISKIT JA NIIDEN HALLINTA ............................................ 17

6. ODOTUKSET TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITTYMISESTÄ ................................... 18

7. HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ .......................... 18

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1.1.2017–31.12.2017 .................................................................... 19

HÄMEEN AMMATTIKORKEAKOULU OY KONSERNILASKELMAT .............................. 20

8. KONSERNI TULOSLASKELMA ........................................................................................... 20

9. KONSERNI TASE .................................................................................................................... 21

10. KONSERNI RAHOITUSLASKELMA .................................................................................... 23

HÄMEEN AMMATTIKORKEAKOULU OY TILINPÄÄTÖS, EMOYHTIÖ ........................ 24

11. HAMK OY TULOSLASKELMA ............................................................................................ 24

12. HAMK OY TASE ..................................................................................................................... 25

13. HAMK OY RAHOITUSLASKELMA ..................................................................................... 27

LIITETIEDOT 31.12.2017 ............................................................................................................... 28

14. TOIMINTOKOHTAINEN ERITTELY TOIMINNAN TUOTOISTA JA KULUISTA ......... 28

15. LIIKETOIMINNAN TULOSLASKELMA .............................................................................. 30

16. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ....................................... 31

17. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT .................................................................................... 33

18. TASEEN LIITETIEDOT .......................................................................................................... 36

2

19. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT ......................... 40

20. KIRJANPIDON KIRJAT JA TOSITELAJIT 2017 .................................................................. 42

21. TILINPÄÄTÖKSEN JA TOIMINTAKERTOMUKSEN ALLEKIRJOITUKSET ................. 43

22. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ .................................................................................................... 43

3

HÄMEEN AMMATTIKORKEAKOULU OY

TOIMINTAKERTOMUS 2017

4

1. AMMATTIKORKEAKOULUTOIMINTA JA ARVIO TOIMINNAN KEHITTYMISESTÄ

1.1. HAMK matkalla uutta kohti

Suomen korkeakoulukenttää uudistetaan, kun osa ammattikorkeakouluista yhdistyy kes-kusyliopistojen ympärille laajempiin konsortioihin. Ohjaavina voimina ovat taloudelliset resurssit, aluepolitiikka ja kiristynyt kilpailu. HAMK rakentaa määrätietoisesti itsenäistä, mutta vahvojen toimijoiden kanssa verkottunutta tulevaisuutta. Samalla HAMK tukee oman toiminta-alueensa elinvoiman, yrittäjyyden ja korkeakoulutasoisen soveltavan tut-kimustoiminnan kehittymistä. HAMK on lähes 8000 opiskelijan korkeakoulu, jonka vetovoima on hyvällä tasolla. Kou-lutettua työvoimaa saapuu alueelle huomattavasti enemmän kuin mitä alue pystyy vas-taanottamaan. HAMKista valmistuneet opiskelijat ovat alueemme kehitykselle tärkeä voimavara. Koulutuksemme on uudistunut vuodesta 2014 lähtien. Kahdeksan viikon mittaisissa mo-duuleissa toteutettava opetus sekä siihen integroitu tutkimus antavat entistä enemmän ti-laa yritysyhteistyölle ja joustaville työelämän toteutuksille. Koulutuksen uusi rakenne palvelee näin paremmin myös elinikäisen oppimisen tarpeita, kun opiskelijan ei tarvitse suorittaa kokonaista uutta tutkintoa. Soveltava tutkimustoiminta kasvaa HAMKissa neljän tutkimusyksikön voimin. Tällä het-kellä tutkimustoimintamme ytimessä ovat mm. korkealujuusteräkset, ikääntyneiden itse-näistä kotona selviämistä helpottavat teknologiat, kansainvälinen vesitutkimus sekä di-giajan oppiminen. Tutkimustoiminnan tueksi rakennetaan ammatillisesti suuntautuneita tohtoriopintoja yhdessä kansainvälisten kumppaneiden kanssa. Näin kaikki korkeakoulu-tasot ovat myös Hämeessä. Tohtoriohjelmat on suunnattu erityisesti maisteritasoisille eli ylemmän ammattikorkeakoulututkinnon suorittaneille, työelämässä oleville opiskeli-joille. Meiltä kysytään säännöllisesti, emmekö uskalla liittoutua kotimaisten kumppaneiden kanssa. Kyse ei ole uskaltamisesta, vaan oman profiilin mukaisesta toiminnasta ja vah-vasta kansainvälistymisestä. Mielestämme emme ole uskottava korkeakoulu ilman syväl-listä kansainvälistä ja vaikuttavaa toimintaa. Siksi olemme mukana kansainvälisessä Bey-ond-liittoumassa. Tästä huolimatta HAMK tekee yhteistyötä lähes kaikkien suurten suo-malaisten yliopistojen ja tutkimuslaitosten kanssa. Osaamisen viennin näkymät ovat tällä hetkellä hyvät. HAMK on mukana konsortiossa, jossa on koulutettu jo yli 300 brasilialaista opettajaa. Tämän lisäksi menestystä on tullut Kazakstanissa ja Kiinassa. Uusia alueita tarkastellaan parhaillaan yhdessä yritysten kanssa. Parhaat näkymät ovat tällä hetkellä Aasian suunnassa. OKM on luonut uuden korkeakouluvision. Parhaillaan tehdään tiekarttaa vision saavut-tamiseksi. Olemme iloinneet siitä, että meiltä on vahva edustus valmistelutyössä. Uusi korkeakouluvisio painottaa tasapuolisesti sekä ammattikorkeakouluja että yliopistoja ja viitoittaa tietä erilaisten korkeakoulujen syntymiseen. Teemme töitä uuden korkeakoulun eteen kasvattamalla omaa osaamistamme ja kyvykkyyttämme. Toivomme, että voimme omalta osaltamme olla rakentamassa entistä kansainvälisempää ja vahvempaa Hämettä. Se syntyy vain alueen määrätietoisella yhteistyöllä ja samansuuntaisella toiminnalla.

5

1.2. Strategian toteutumisen arviointi

Koulutus

Koulutuksen kehittäminen jatkui strategian mukaisesti. Opetuksen mallien rakenne on valmis kaikissa koulutusvastuissa. Syksyllä 2017 aloitettiin tietotekniikkapohjainen biotalousinsinöörikoulutus, joka vahvistaa HAMKin profiilia biotaloudessa ja ekologi-sesti kestävässä teknologiassa. Beyond eModuuleiden kehittäminen ei edennyt aivan ta-voitteiden mukaisesti. Jatkossa kuitenkin tarjontaa laajennetaan ja kehitetään myös mui-den kumppaneiden kanssa. Substanssipohjaisten YAMK- ohjelmien rakenne valmistui ja ensimmäiset vahvaan tutkimusyksikköyhteyteen perustuvat substanssipohjaiset yamk-ohjelmat alkavat vaiheittain syksyyn 2018 mennessä. 24/7-mallin kehittäminen on hie-man jäljessä aikataulustaan, mutta etenee hyvin osana Peppi/Pakki- järjestelmäuudistusta. Tekniikan alan koulutuksissa on avattu uudet opintopolut 2. asteen opiskelijoille. Digitalisoituminen

Opiskelijoiden ja opettajien digitaalista työympäristöä kehitetään edelleen. Keskeinen ta-voite on lisätä opiskelijan tosiasiallisia mahdollisuuksia tehdä opiskeluun liittyviä valin-toja mobiiliympäristössä. Tämä toteutuu käyttöönotetun uuden järjestelmän, Pakki, kautta. Toimintaa tukevaa tietotuotantoa kehitetään seuraavaan vaiheeseen. Samalla nos-tetaan digitaaliset itsepalvelut arjen toimintamalliksi. FUAS-yhteistyö päättyi vuoden lo-pussa ja yhteistyöhön liittyvät tavoitteet on poistettu.

2017 2018 2019 2020

8-16-mallin rakenne valmis koko HAMKissa

24/7-mallilla opiskelija voi suunnitella ja toteuttaa itsenäisesti opintojaan

18-100-malli mahdollistaa 55 op:ta vuodessa

8-16-malli täydessä laajuudessa

Biotalousinsinööri-koulutus alkaa

Beyond eModuulit valmiina (5kpl)

Substanssiosaamisen YAMK-ohjelmat kaikissa

tutkimusyksiköissä

Sopimuspohjaiset opintopolut 2.as-teelta kaikille koulutusvastuille

Yrittäjyysvuosi 2017-18.

2017 2018 2019 2020

Mobiilistrategia valmis

Valintojen mobiililiit-tymä opiskelijoille

Yhteisölliset työskentely-välineet kaikilla käytössä

HAMKin sulautuva oppi-misympäristö

FUAS-virtuaalikampus 2.0 avattu

Palvelukokonaisuus tiedolla johtamisen tueksi 2.0 valmis.

Osaajapoolisovellus

Beyond eModuulit valmiina (5kpl)

HAMK digikyvykäs korkeakoulu

6

Työelämälähtöinen tutkimus

Beyond-liittoumassa on sovittu veteen liittyvästä yhteisestä tutkimusryhmästä. Tutkimus-toiminnan rahoituspohjaa vahvistetaan pitkäjänteisellä tutkimusohjelmatyöllä erityisesti Beyond-liittoumassa, LUKE-yhteistyössä sekä vahvistamalla edelleen tutkimusyksiköitä. Toiminnan osaamista lisätään tutkijayliopettajajärjestelmällä (useita ulkoisia ja sisäisiä rekrytointeja tehty) ja tutkijakasvatuksella (mallia rakennetaan). Käynnistetään ammatil-liset tohtoriopinnot HAMKissa kansainvälisten kumppaniyliopistojen kanssa. Uudistu-vissa tutkimusohjelmissa keskeisenä on yritysten kasvava sitoutuminen tutkimustoimin-taan. Aluevaikuttavuus ja työelämän lähipalvelut

Yrittäjyyden teemavuosi 2017-2018 käynnistettiin elokuussa henkilöstöpäivien yhtey-dessä. Monialainen yrittäjyystiimi on tehnyt yrittäjyysvuodelle suunnitelman, jota toteu-tetaan yksiköiden välisenä yhteistyönä. Asiakkuudenhallintajärjestelmä (CRM) otetaan käyttöön vuoden 2018 alusta. Opetuksen malleista erityisesti 8-16-malli mahdollistaa en-tistä paremmin opiskelijapohjaisten työelämähankkeiden tekemisen. Tutkimusyksiköi-den (esim. tutkijayliopettajat) toiminta vahvistuu kampusverkostossa. Julkaisemista lisä-tään tavoitteellisemman johtamisen avulla (tavoitteet yksikkö- ja yksilötasolla selvem-min).

2017 2018 2019 2020

Kansainvälinen uusi ra-hoituslähde avattu

Tutkijavaihto-ohjelma käynnissä

Tutkijayliopettajajärjestelmä käy-tössä kaikilla kampuksilla

Kansainvälinen uusi rahoituslähde avattu

Kaikki tutkimusyksiköt toteuttavat moduuleita

Kansainväliset tutki-muskärjet toiminnassa

AMK-tutkijauralta työelä-mään –polku valmiina.

Suomen Akatemia-rahoitusta saatu. Tekes-rahoitus triplattu 2016 tasoon.

Hankkeet yrityslähtöisiä.

HAMK-LUKE- ja Beyond-osaajapoolit käytössä

Välitavoitteet LUKE-yhteistyöhön sovittu

LUKE- ja Beyond-työelämälähtöi-set tutkimusohjelmat käytössä

1. yhteinen tutki-musrahoitus

2017 2018 2019 2020

8-16-mallin moduulit ovat pe-räkkäin koko HAMKissa

Konseptoiduille projekteille ajantasainen myyntijärjestelmä

8-16-mallin moduuleissa on konseptoidut projektit

Tutkimusyksiköiden toiminta kattaa koko HAMKin kampusverkoston

8-16-malli täydessä laajuudessa

Tutkimustulosten levittäminen automatisoitu (viestintä).

Aluevaikuttavuustoimintojen laadunhallinta uudistettu.

Yrittäjyysvuosi 2017-18.

Tutkijayliopettajajärjestelmä käytössä kaikilla kampuksilla

CRM käytössä täydessä laajuudessa

7

Kansainvälisyys

Beyond-liittouma vahvistuu edelleen liittoumasopimuksen mukaisesti. Tutkimushank-keet ja tutkimusohjelmat rakentavat polkua yhteisiin tutkimusyksikköihin ja samalla edel-lytyksiä tutkimusrahoituksen saamiseen. Osaamisen vientiä edistetään määrätietoisesti ja sen edellytyksiä parannetaan Beyond-liittouman yhteistyöllä. EMaster- koulutuksen suunnittelu osaamisen vientiin on aloitettu Ammatillisen opettajakorkeakoulun sekä lii-ketalousosaamisen yksikön yhteistyönä. Toteutus on kokonaisuudessaan verkossa suori-tettava moduuleista koostuva kokonaisuus, jota voidaan suorittaa ja maksaa pienempinä kokonaisuuksina. Vuoden aikana vahvistettiin EU ja ETA- alueiden ulkopuolelta rekry-toitavien opiskelijoiden opiskelijahankintaa.

2017 2018 2019 2020

8-16-mallissa kv-projekti kaikilla opiskelijoilla

Tutkijavaihto-ohjelma käynnissä

Kansainväliset tutkimuskärjet toiminnassa

Strategisen kumppanuuden oh-jelma - askeleet uudelle tasolle

julkistetaan Yhteinen kansainvälinen osaajapooli käytössä

Liittouman ensimmäinen osaamisen vientituote myyty

eMaster-koulutus

Beyond eModuulit valmiina (5kpl)

Beyond mappays tehty

Beyond-tutkimusohjel-mat käytössä

Ulkomaisten opiskeli-joiden hankintapro-

Kansainvälisen kor-keakoulun kriteerit

täyttyvät

8

Henkilöstö ja johtaminen

Osaamisen johtamisen kokonaisuutta on edelleen vahvistettu. Syksyllä 2017 on otettu käyttöön MyDay- ohjelma, jonka avulla tavoitteiden toteutumista ja seurantaa voi tehdä mobiilisti. Kokonaisarviointijärjestelmä on myös valmistunut ja ensimmäiset osaamisen arviointiin perustuvat pilotit käynnistettiin syksyllä 2017. Profilointityötä on jatkettu ja se on ohjannut yksiköissä toteutettuja rekrytointeja. Profilointityöhön perustuvat rekry-toinnit tukevat erityisesti henkilöstörakenteen kehittymistä. Henkilöstölle suunnattu HAMK100- valmennusohjelma on suunniteltu ja käynnistetty. HAMK100 valmennusoh-jelman avulla opetushenkilöstön digivalmiuksia viedään ohjelmallisesti eteenpäin tuke-maan strategian mukaista toiminnan digitalisointia. Talous ja tilat

Terve talous on toiminnan pohja. Tilat ja toimintaympäristöt selvitetään ammattikorkea-koulun tehtävistä lähtien. Tavoitteena on keskittää voimavaroja, nostaa käyttöasteita ja toisaalta vapauttaa resursseja koulutukseen ja tutkimukseen. Kehitystä tukevien järjestel-mien käyttöönotto edistyy. Korkeakoulukeskuksen 2.vaihe on valmistunut. Tutkimusym-päristöjä kehitetään suunnitelmallisesti.

2017 2018 2019 2020

Tutkijavaihto-ohjelma käyn-nissä

Uudistettua korkeakoulutoimintaa ja profi-lointia tukeva henkilöstörakenne käytössä

Yksiköiden profiilit ohjaavat henkilöstörakenteen kehittä-

mistä Strateginen osaamisen johta-misen toimintamalli käytössä

Osaamisen johtamisen uu-distettu järjestelmä

Opetushenkilöstön digivalmen-nusohjelman suunnittelu.

Opetushenkilöstöstä 100% käynyt valmennuksen.

Työhyvinvointi tukee tuloksen tekoa HAMK digikyvykäs korkeakoulu

Kansainvälisen korkea-koulun kriteerit täyttyvät

2017 2018 2019 2020

Bioalan uusi tutkimusympä-ristö valmis

Korkeakoulukeskuksen 2. vaihe valmis

Uuden polven digitaaliset itse-palvelut lanseerataan

Tutkimus- ja koulutusinfrastruktuurit sopeutettu toi-minnan mukaiseksi.

Kiinteistö- ja toimintaympäristö-ke-hittämissuunnitelma valmis

Tilojen käytön älykäs seu-rantasysteemi

Vapaiden tilojen vuok-rausjärjestelmä

9

1.3. Koulutuksen ja tutkimuksen yhteiskunnallisen vaikuttavuuden arviointi

Alueen ainoana korkeakouluna HAMKilla on erityinen rooli yhteiskunnallisena vaikut-tajana. HAMK on menestynyt ulkopuolisen tk-rahoituksen hankinnassa (julkinen ja yri-tysraha) ja projekteissa on edistetty alueen strategioiden mukaisesti elinkeinoelämää ja julkista sektoria. Tuloksia on julkaistu aktiivisesti. Alueen koulutustason kohottamista tuetaan tutkintokoulutuksen lisäksi avoimen ammattikorkeakoulun opintoina, joissa on mukana polkuopintomahdollisuus tutkinto-opiskelijaksi. Auditointisuosituksen (Karvi 2016) mukaisesti sidosryhmien osallistumista laadunhallin-taan on edistetty. Aluevaikuttavuuden laadunhallinnan periaatteet ja käytänteet on mal-linnettu ja mittaristosta sovittu. Ensimmäinen arviointi julkistetaan v. 2018 Aluevas-tuuraportissa. Yhteiskunnallista vaikuttavuutta mitataan laadullisilla ja määrällisillä mit-tareilla. HAMK on sitoutunut valtakunnallisessa yhteiskuntavastuusopimuksessa kestävän kehi-tyksen edistämiseen. Profiilin mukaisesti toiminnassa korostuu ekologinen kestävyys. Yhteiskunta- kuten aluevastuullinenkin toiminta toteutuvat sekä koulutuksena että tki-toimintana. Seuranta ja arviointi, kuten toimintakin, tapahtuvat koulutusvastuu-, yksikkö- ja korkea-koulutasoilla. Useat kansalliset koulutusvastuut korostavat HAMKin valtakunnallista roolia. Opiskelijat työllistyvät hyvin ja alkavat usein yrittäjiksi.

1.4. Ympäristötekijät

HAMK on sitoutunut kestävän kehityksen edistämiseen toiminnassaan ja keskittyy eri-tyisesti ekologisen kestävyyden haasteisiin. Raportoimme tässä kaksi keskeistä ympäris-töön vaikuttavaa tekijää: sähkön ja lämmön kulutus. Käytetty sähkö on 100 % uusiutuvaa energiaa (vesi ja tuuli). Kokonaiskulutus oli 11 094 266 kWh (11 083 988 kWh) jakau-tuen alla olevan taulukon mukaisesti kampuksittain. Vuonna 2017 kulutus oli 10 278 kWh enemmän kuin vuonna 2016.

KUVA 1 Sähkönkulutus kampuksittain vuosina 2014,2015,2016 ja 2017

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

Kulutus 2014 (kWh) Kulutus 2015 (kWh) Kulutus 2016 (kWh) Kulutus 2017 (kWh)

10

Vuonna 2017 lämmönkulutus oli yhteensä 27 402 MWh (28 045 MWh). Lämpöä kului 643 MWh vähemmän vuonna 2017 verrattuna vuoteen 2016. Evolla, Lepaalla ja Mus-tialassa lämpö tuotetaan omilla hakevoimaloilla. Lämpöenergian tuotanto tältä osin on täysin uusiutuvaa. Kuvissa 1 ja 2 on kulutus yksiköittäin näiltä vuosilta.

KUVA 2 Lämmönkulutus kampuksittain vuosina 2014,2015, 2016 ja 2017

1.5. Koulutuksen ja tutkimuksen määrälliset toteutumat

HAMK Tulos 2016 Tulos 2017

1.Tutkinnot (40%) 1082 1 008 2.55 op suorittaneet (23%) 2 351 3581* 3. Avoin amk (op) (5%) 7 102 8658 4.Opettajan pätevyydet (2%) 414 446 5.Valmistuneet työlliset (4%) ** ** 6. AVOP-palaute, suluissa vastaajamäärä (3%) 125 938

(907) 105 914

(783) 7.Kansainvälinen opiskelija- ja harjoittelijaliikkuvuus (2%)

324 9551*

8.Ulkopuolinen tk-rahoitus (1000 €) (8%) 3 766 5 287 9.Yamk-tutkinnot (4%) 141 181 10.Julkaisut (2%) 214 183 11.Henkilöstövaihdot (1%) 253 2790*

Lähteet: *Indikaattorin määrittely muuttunut sopimuskaudelle 2017-2020 **Tuloksia ei ole julkistettu

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

8 000

Kulutus 2014 (MWh) Kulutus 2015 (MWh) Kulutus 2016 (MWh) Kulutus 2017 (MWh)

11

Hämeen ammattikorkeakoulu Oy AMK-tutkinnot ohjauksen aloit-tain

OKM-sopimuksen tavoite 2017-2020

Toteuma 2015

Toteuma 2016

Toteuma 2017

Taiteet ja kulttuurialat, kasva-tusalat, yhteiskuntatieteet

45 82 106

51

Humanistiset alat, lääketieteet ja terveys- ja hyvinvointialat

255 195 233 267

Liiketalous, hallinto ja oikeustie-teet ja palvelualat

175 175 195 190

Luonnontieteet, tietojenkäsittely ja tietoliikenne, tekniikan alat ja maa-talous- ja metsätieteelliset alat

560 561 548 500

Yhteensä 1035 1013 1082 1008

YAMK-tutkinnot

Suoritetut YAMK tutkinnot 140 130 141 181 Ammatillinen opettajankoulutus Suoritetut pätevyydet 400 417 414 446

Koulutukseen liittyvistä rahoitusmittareista suorittujen tutkintojen määrä laski edelliseen vuoteen nähden, sen sijaan suorittujen opettajapätevyyksien määrä nousi. 55 opintopis-tettä suorittaneiden määrät ja avoimen amk opintopistetuotos nousivat edellisestä vuo-desta. Opiskelijapalaute heikkeni mm. vastaajien määrän vähentymisen takia. Kansain-välisen opiskelijavaihdon laskentatapa muuttui hankaloittaen vertailua. Tutkimuksen kokonaisuuteen liittyvistä mittareista ulkopuolinen rahoitus kasvoi ja YAMK tutkintojen määrä nousivat. Tuotettujen julkaisujen määrä laski. Henkilöstön liik-kuvuuden laskentatapa muuttui. Työllistymisen mittaritietoja uupuu HAMKista riippumattomista syistä. HAMK:n tutkimus- ja kehitystoiminnan (TK-toiminta) ulkopuolisen rahoituksen määrä oli 5,29 M€. Ulkopuolinen rahoitus kasvoi 1,61 M€ vuoden 2016 luvusta. HAMKin ulkopuolisen rahoituksen jakautuminen Kotimainen ulkopuolinen rahoitus eur %osuus Ministeriöt 684 735 12,95 % Kunnat kuntayhtymät 299 610 5,67 % Muu julkinen rahoitus 298 626 5,65 % Kotimaiset yritykset 492 905 9,32 % Muu kotimainen rahoitus 636 089 12,03 % Ulkomainen ulkopuolinen rahoitus Eu-rahoitus 2 756 771 52,14 % Muu ulkomainen rahoitus 118 426 2,24 % Ulkopuolinen rahoitus yhteensä 5 287 162 100,00 %

12

Rahoitushakemuksia on valmisteltu tilikauden aikana laajassa yhteistyössä strategisten kumppaneiden ja muiden yhteistyötahojen sekä HAMKin tutkimusyksiköiden kanssa. Vuoden 2017 aikana valmistelluista rahoitushakemuksista myönteisen päätöksen oli ti-linpäätöshetkellä saanut 31 hanketta. Näiden ulkopuolinen rahoitus on noin 3,7 M€ vuo-sille 2018-2020. Usealta hankehakemukselta puuttui vielä rahoituspäätös, joten lopulliset summat ovat jonkin verran korkeammat. HAMKin keskimääräinen hakemusten hyväk-symisprosentti päätöksen saaneissa hakemuksissa oli 45 %, joka on 4 prosenttiyksikköä viime vuotta korkeampi. Hankesalkun koko vuoden 2017 lopussa on n. 13,5 M€ ja siinä on 97 toimivaa hanketta. HAMKin TK-toiminnasta vastaa neljä tutkimusyksikköä. TK-henkilöstöä on HAMKissa 276 ja tutkimustyövuosia tehtiin 107,93. Tutkimus- ja kehitystoiminnan henkilöstön kou-lutustaso: tohtorit ja lisensiaatit 24 %, ylempi korkeakoulututkinto 49 %, alempi korkea-koulututkinto 14 % ja muu koulutustaso 13 %.

13

2. HENKILÖSTÖ JA JOHTAMINEN

Hämeen ammattikorkeakoulun osaamisen johtamisen toimintamalli on nyt käytössä ko-konaislaajuudessaan, kun vuonna 2017 otettiin käyttöön Avainta ry:n sopimusten mukai-nen kokonaisarviointijärjestelmä. Kokonaisarviointijärjestelmän käyttöönottoa tuettiin esimiehille järjestetyillä koulutustilaisuuksilla. Arvioinnin kohteena ovat työtehtävä, osaaminen ja ammattitaito sekä työsuoritus. Kokonaisarvioinnilla tarkoitetaan, että koko henkilöstö arvioidaan samoilla kriteereillä palkkaryhmästä, hinnoittelusta tai työehtoso-pimuksesta riippumatta. Arviointikriteerit on laadittu yhteistyössä luottamusmiesten kanssa. Kokonaisarviointi tehdään vähintään kerran vuodessa ja se kirjataan kehityskes-kusteluiden yhteydessä. Osaamisen johtamisen kokonaisuutta vahvistettiin edelleen vuonna 2017 ottamalla käyttöön MyDay- ohjelma, jonka avulla tavoitteiden toteutumista ja seurantaa voi tehdä mobiilisti. Profilointityötä jatkettiin yhteistyössä yksiköiden kanssa. Vuoden 2017 lopussa muodos-tettiin näkemystä siitä, miten yksiköiden profiilit ovat osa Hämeen ammattikorkeakoulun kokonaisprofiilia. Vuoden 2017 aikana käytiin myös yksikkökohtaiset sparraavat profi-lointikeskustelut yksiköiden sekä HAMKin johdon välillä. Profiloinnit ohjaavat yksi-köissä toteutettavia rekrytointeja sekä osaamisen ja henkilöstörakenteen kehittämistä. Vuonna 2017 rekrytoitiin mm. useita tutkijayliopettajia yksiköiden profiilien mukaisesti. Tutkijayliopettajien rekrytointia jatketaan edelleen erityisesti tutkimusosaamisen vahvis-tamiseksi. Vuoden 2017 aikana käynnistettiin HAMK 100- valmennusohjelma. Valmennusohjel-man tavoitteena on suunnitella ja toteuttaa henkilöstön valmennuksia asetettujen tavoit-teiden mukaisesti. Esimiesten vastuulla on yhdessä työntekijöiden kanssa rakentaa jokai-selle henkilöstön jäsenelle strategianmukaista työtä tukeva oppimispolku. Yhtenä tee-mana on digitalisoituminen eli HAMK100 valmennusohjelman avulla opetushenkilöstön digivalmiuksia viedään ohjelmallisesti eteenpäin tukemaan strategian mukaista toimin-nan digitalisointia. Vuoden 2017 lopussa kilpailutettiin työterveyshuollon toimijat. Kilpailutuksen jälkeen HAMKilla on yksi työterveyshuollon palveluntuottaja, jonka kanssa rakennetaan kump-panuutta henkilöstön hyvinvoinnin edelleen tukemiseksi. Uusi palveluntuottaja aloittaa vuoden 2018 alussa.

2.1. Henkilöstöresurssit ja henkilötyövuodet vuonna 2017

Hämeen ammattikorkeakoulun henkilöstömäärä oli vuoden 2017 lopussa 614 henkilöä, joista miehiä oli 234 ja naisia 380. Vakituista henkilöstöä näistä oli 462 ja määräaikaisia 152. Henkilöstön keski-ikä vuoden 2017 lopussa oli 46,89 vuotta. Sairauspoissaolopro-sentti vuonna 2017 oli 8,83. Vuonna 2017 Hämeen ammattikorkeakoulussa tehtiin 529,53 henkilötyövuotta.

14

3. YHTIÖN HALLINTO JA OSAKEPÄÄOMAN ERITTELY

Ammattikorkeakoulun hallitus vastaa sille laissa säädetyistä korkeakoulun autonomiaan liittyvistä tehtävistä. Yhtiön hallitukselle kuuluvat ylläpitäjähallinnon tehtävät. Hallituksen kokoonpano 1.1.2017 - 30.6.2017: Yhtiön hallituksen puheenjohtajana toimi Tarja Filatov ja varapuheenjohtajina Mikko Nurmo ja Kai Heimonen. Muut hallituksen jäsenet olivat Jouni Mäkelä, Kaija-Leena Sa-vijoki, Minna Nissilä, Mikko Puttonen, Hannu Rossi ja Emma Kokkonen. Hallituksen kokoonpano 30.6.2017 - 31.12.2017 Yhtiön hallituksen puheenjohtajana on toiminut Tarja Filatov ja varapuheenjohtajina Kai Muukkonen ja Kai Heimonen. Muut hallituksen jäsenet olivat Jouni Mäkelä, Jenna Kan-kaanpää, Pirkko Lokinperä, Mika Laine, Laura Vainio ja Emma Kokkonen. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Pertti Puusaari ja toimitusjohtajan sijaisena vara-rehtori Janne Salminen. Yhtiön tilintarkastusyhteisönä on toiminut KPMG Oy. Vastaa-vana tilintarkastajana on toiminut Päivi Rintala. Osakepääoman erittely omistajakunnittain: Omistaja %-osuus Kpl Arvo 31.12.2017 Forssa 12,153 12 4.947.582,86 Hämeenlinna 44,124 44 17.962.809,98 Riihimäki 19,742 20 8.036.977,28 Valkeakoski 20,291 20 8.260.486,81 Tammela 2,460 3 1.001.500,00 Hattula 1,229 1 500.500,00 Yhteensä 100,00 100 40.709.856,93

15

4. YHTIÖN TILAN JA TULOKSEN ARVIOIMINEN

Olennaiset tapahtumat tilikaudella Investointeja toteutettiin suunnitelmien mukaisesti. Korkeakoulukeskuskampuksen ra-kentaminen Visamäkeen saatiin päätökseen ja kaikki Hämeenlinnan kantakaupungin toi-minnot keskitettiin Korkeakoulukeskukseen. Lahdensivun kampuksella toiminut Hyvin-vointiosaamisen yksikkö siirtyi Visamäkeen marraskuussa 2017. Lahdensivun kampuk-sen kiinteistöt luovutettiin vastikkeetta Hämeenlinnan kaupungille ja tilinpäätösvaiheessa kirjattiin luovutustappiota näistä 880 t€. Tästä huolimatta Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n tulos oli 879 t€. Tilikauden aikana tilojen käyttöastetta on tehostettu ja tiloja on vuokrattu myös ulkopuo-lelle. Taloustilanne 31.12.2017 Hämeen ammattikorkeakoulukonsernissa Konsernin toimintavuoden 2017 (suluissa v. 2016 luvut) liikevaihto ja muut toiminta-tuotot olivat yhteensä 57,2 (56,8) miljoonaa euroa. Näiden lisäksi valmistus omaan käyt-töön oli 0,2 (0,2) miljoonaa euroa. Konsernin toimintakuluista suurimman erän muodostivat henkilöstökulut yhteensä 35,7 (37,3) miljoonaa euroa. Muut toimintakulut muodostuivat aineista, tarvikkeista ja ulko-puolisista palveluista 3,2 (3,3) miljoonaa euroa, suunnitelman mukaisista poistoista 3,9 (3,8) miljoonaa euroa ja toiminnan muista kuluista 13,7 (12,3) miljoonaa euroa. Konsernin rahoitustuotot ja – kulut olivat yhteensä 232 (39,7) tuhatta euroa. Konsernin tilikauden tulos oli 1 082.865,98 (373.691,67) euroa. Konsernin rahoituslaskelmassa esitetyt investoinnit olivat yhteensä 18,2 (4) miljoonaa euroa. Konsernin vakavaraisuus ja maksuvalmius ovat erinomaiset. Konsernin omavaraisuus-aste oli 90,5 %.

16

Hämeen ammattikorkeakoulu Oy Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n toimintavuoden 2017 liikevaihto ja muut toiminta-tuotot olivat yhteensä 52,0 (51,3) miljoonaa euroa. Näiden lisäksi valmistus omaan käyt-töön oli 0,2 (0,2) miljoonaa euroa. Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n toimintakuluista suurimman erän muodostivat henki-löstökulut 32,2 (33,1) miljoonaa euroa. Muut toimintakulut muodostuivat aineista, tarvik-keista ja ulkopuolisista palveluista 3,0 (2,9) miljoonaa euroa, suunnitelman mukaisista poistoista 3,7 (3,7) miljoonaa euroa ja toiminnan muista kuluista 12,7 (11,2) miljoonaa euroa. Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n rahoitustuotot ja -kulut olivat yhteensä 232 136 (39 961) euroa. Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n tilikauden voitto oli 878 665 (544 595) euroa. Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n rahoituslaskelmassa esitetyt investoinnit olivat yh-teensä 18,2 (4) miljoonaa euroa. Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n vakavaraisuus ja maksuvalmius ovat erinomaiset. Omavaraisuusaste oli 90,99 %. Talouden tunnusluvut

Konserni

Emoyhtiö 2017 2016 2015

2017 2016 2015

Liikevaihto 54 392 022,54 54 174 744,39 57 745 069,36

49 385 369,01 48 718 047,03 51 827 238,10 Liikevoitto 868 596,29 335 880,53 -96 226,94

658 114,09 505 106,97 -402 963,84

Liikevoitto-% 1,60 % 0,62 % -0,17 %

1,33 % 1,04 % -0,78 % Oman pääoman tuotto-%

1,27 % 0,44 % 0,06 %

1,04 % 0,65 % -0,31 %

Sijoitetun pääoman tuotto-%

1,28 % 0,46 % 0,07 %

1,04 % 0,66 % -0,30 %

Omavaraisuusaste-% 90,52 % 90,68 % 91,07 %

90,99 % 91,75 % 91,35 % Quick ratio 1,39 3,37 3,01

1,30 3,63 2,99

Emoyhtiö Tunnusluvun Quick ratio heikkeneminen johtuu aikaisemmin rahoitusarvopapereissa esitettyjen talletusten siirtymisestä pitkäaikaisiin sijoituksiin. Ilman siirtoa Quick ratio olisi ollut 2,84. Konserni Tunnusluvun Quick ratio heikkeneminen johtuu aikaisemmin rahoitusarvopapereissa esitettyjen talletusten siirtymisestä pitkäaikaisiin sijoituksiin. Ilman siirtoa Quick ratio olisi ollut 2,85.

17

5. TOIMINTAAN LIITTYVÄT RISKIT JA NIIDEN HALLINTA

TK-toiminnan ulkopuolinen rahoitus kasvoi 1,61 M€ vuodesta 2016, mikä osaltaan ker-too siitä, että hanketoiminnan viivettä on saatu kirittyä jonkin verran vuonna 2017. Edel-leen kuitenkin riskinä on rahoituspäätösten saaminen hankkeisiin myöhässä, mikä osal-taan viivästyttää hankkeiden aloittamista suunnitellusti. Nykyisin tämä otetaan paremmin huomioon hankkeiden suunnitteluvaiheessa. Myös jatkuva seurannan ja hankeraportoin-nin kehittäminen auttavat hankkeiden suunnitelman mukaisessa toteuttamisessa jatkossa. Osaamisen johtaminen ja henkilöstön osaaminen ovat toimintamme laadun tae. Vuoden 2016 aikana aloitettu ja vuonna 2017 jatkunut profilointityö ohjaa henkilöstösuunnittelua ja rekrytointia. Edellisten vuosien panostus henkilöstösuunnitteluun ja rekrytointiproses-sin kehittämiseen on tuottanut tulosta ja joustavuutta toimintaan. Avoimet rekrytoinnit tarkastetaan ja käydään läpi keskitetysti johtoryhmässä. Osaamista pyritään kehittämään ja pitämään talossa mm. säännöllisen kehityskeskustelukäytännön avulla. Kehityskeskus-teluissa sovitut tavoitteet on kirjattu Stara-järjestelmään ja urapolkumahdollisuudet on selvitetty. Tavoitteiden toteutumista seurataan. Näin vähennetään riskiä osaamisen pois-tumisesta. Näillä toimenpiteillä hallitaan rahoituksen vähenemisen tuomia haasteita hen-kilöstön osalta. Työntekijöiden hyvinvoinnista huolehditaan, sillä suurin riski on työntekijöiden uupumi-nen. Yhtenä menetelmänä henkilöstön työkuomien tasaamiseksi otettiin käyttöön opetta-jille 1.8.2016 Reportronic-järjestelmään laadittava työajanseuranta. Tämän avulla esi-mies kykenee reagoimaan nopeammin liian suuriin tai pieniin työkuormiin. Varhaisen tuen mallista laajennettua aktiivisen tuen toimintamallia kehitetään edelleen. Aktiivisen tuen mallissa organisaation eri toimijoiden, esim. Työsuojeluvaltuutettujen roolia työhy-vinvoinnin edistämiseksi tullaan vahvistamaan. HAMKin riskienhallinnan ja sisäisen tarkastuksen toimintaa on koordinoitu HAMK Oy:n hallituksen hyväksymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohjeen mukai-sesti. Hallitukselle, johtajille ja henkilöstölle sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vas-tuut on määritelty johtosäännössä ja Stara-järjestelmässä sijaisjärjestelyineen. Yksiköi-den ydin- ja tukitoimintojen toimintaprosessit on suunniteltu, ohjeistettu ja toteutettu niin, että sisäinen valvonta toteutuu johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Näin on var-mistuttu siitä, että strateginen johtaminen on tavoitteellista, toiminta tuloksellista ja ta-loudellista sekä voimassaolevien lakien ja ohjeistusten mukaista. Arviointi- ja tarkastus-työ on toteutettu vuosisuunnitelman mukaisesti. Laadun- ja riskienhallinnan johtoryhmä on käsitellyt laadun auditointiraportit, riskienhal-linnan ja sisäisen tarkastuksen arviointiraportit sekä kuullut kiinteistö-, tietoturva-, tieto-hallinto ja työsuojelukatsaukset. Johtoryhmä on kokoontunut säännöllisesti lähes kuukau-sittain.

18

6. ODOTUKSET TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITTYMISESTÄ

Valtion rahoituksen vähentyminen AMK-toimintaan tarkoitti HAMKin osalta 2 %:n vä-hentymistä vuodesta 2016 vuoteen 2017. Tämä on edelleen osa samaa rahoituksen laskun jatkumoa, joka AMKien osalta on alkanut jo vuosia sitten. Kokonaisuudessaan ns. perus-rahoituksen lasku viime vuodesta on vielä suurempi (7,8 %) nyt kun OKM on korvamer-kinnyt osan rahoituksesta käytettäväksi erikseen nimettyihin strategisiin kehittämiskoh-teisiin, joissa onnistumista ja joihin liittyvien tavoitteiden saavuttamista mitataan erik-seen. HAMKille osoitetut strategiset kehityskohteet ovat: valintamenettelyjen uudistami-nen; digiagendan edistäminen ja koulutusprosessin uudistaminen; alueellisen, erityisesti Luke-yhteistyön vahvistaminen sekä kansainvälistymistä tukevat toimenpiteet. HAMKille osoitetut strategiset kehityskohteet ovat osaamisalueita, joihin olemme panos-taneet ja joihin haluamme panostaa. Strategisen rahan ja käyttökohteiden eriyttäminen perusrahoituksesta on aiheuttanut kuitenkin tehostamisen tarvetta koulutuksessa ja tutki-muksessa. Kaikkien koulutusyksiköiden rahoitusosuutta perusrahoituksen osalta on jou-duttu pienentämään ja kukin yksikkö on joutunut pohtimaan, miten taata laadukas koulu-tus ja tutkimus huolimatta niukkenevasta rahoituksesta. Vuodelle 2018 myönnetty rahoi-tus ei kuitenkaan enää merkittävästi laskenut vuoden 2017 rahoituksesta. Rahoituskoko-naisbudjetti ja osa-budjetit on saatu laadittua ja näyttää siltä, että järkevällä talouden toi-minnalla budjetoitu 0-tulos on mahdollista saavuttaa. Uuden strategian, HAMK 2030 luominen on aloitettu vuoden 2018 alusta. HAMK 2020- strategian mukaisesti tavoitteet alkavat olla pitkälti saavutettu ja määrätietoisella kehittä-misellä aikaansaadut tulokset osoittavat, että tehdyt valinnat ja kehitystoimet ovat olleet oikeat. Uutta kasvua haetaan kahdella alueella. Ensimmäistä edustaa jo nyt hyvin käynnistynyt työelämälähtöinen ja kansainvälinen soveltava tutkimus- ja kehitystoiminta. Toista edus-taa osaamisen vienti, jossa jo nyt on saavutettu merkittävää kasvua. Molemmilla haetaan korkeakoulun osaamispääoman kasvua sekä vahvistetaan korkeakoulun vaikuttavuutta. Sovittujen asioiden eteenpäin vienti realistisin kasvutavoittein takaa vakaan talouden ja toiminnan kehityksen keskipitkällä aikavälillä.

7. HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ

Yhtiön tarkoitus ei ole voiton tuottaminen osakkeenomistajille ja tästä syystä yhtiö ei jaa osinkoja. Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n tilikauden voitto 878 665,26 euroa liitetään omaan pääomaan.

19

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1.1.2017–31.12.2017

20

HÄMEEN AMMATTIKORKEAKOULU OY KONSERNILASKELMAT

8. KONSERNI TULOSLASKELMA

TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 54 392 022,54 54 174 744,39 Valmistus omaan käyttöön 228 970,88 202 089,78 Toiminnan muut tuotot 2 775 474,00 2 657 702,92 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -1 417 390,52 -1 414 393,24 Varastojen lisäys(-) tai vähennys (+) -24 192,20 4 149,85 Ulkopuoliset palvelut -1 772 854,53 -1 865 526,99 -3 214 437,25 -3 275 770,38 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -29 269 670,06 -30 057 441,28 Henkilösivukulut Eläkekulut -5 535 786,39 -5 705 532,77 Muut henkilösivukulut -943 937,96 -1 555 970,76 -35 749 394,41 -37 318 944,81 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 858 260,36 -3 829 601,36 Toiminnan muut kulut -13 705 779,11 -12 274 340,01 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 868 596,29 335 880,53 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muilta 3 676,11 5 946,15 Muut korko- ja rahoitustuotot Tuotot muilta 192 181,71 88 663,72

Arvonalentumiset vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereista

Rahoitusarvopaperit 41 320,37 -41 320,37 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -5 259,99 -13 588,78 231 918,20 39 700,72 1 100 514,49 375 581,25 Tuloverot -17 648,51 -1 889,58

TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1 082 865,98 373 691,67

21

9. KONSERNI TASE

VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016 Pysyvät vastaavat

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 660 864,96 507 409,73 Muut pitkävaikutteiset menot 8 904,82 17 809,54 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 669 769,78 525 219,27

Aineelliset hyödykkeet

Maa-ja vesialueet 780 477,53 780 477,53 Rakennukset ja rakennelmat 62 589 559,57 60 762 933,40 Koneet ja kalusto 2 912 408,22 2 361 785,98 Muut aineelliset hyödykkeet 52 018,26 52 018,26 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 289 741,34 2 300 397,55 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 66 624 204,92 66 257 612,72

Sijoitukset

Muut osakkeet ja osuudet 91 072,86 87 306,21 Muut saamiset 13 203 047,53 170 003,11 Sijoitukset yhteensä 13 294 120,39 257 309,32

Pysyvät vastaavat yhteensä 80 588 095,09 67 040 141,31

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 297 309,82 325 700,62 Keskeneräiset tuotteet 57 022,29 59 691,07 Valmiit tuotteet / Tavarat 26 986,03 20 118,65 Vaihto-omaisuus yhteensä 381 318,14 405 510,34

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset

Muut saamiset 1 152 372,74 0,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 152 372,74 0,00

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 970 669,96 896 769,77 Muut saamiset 0,00 330 729,66 Siirtosaamiset 3 041 686,44 1 961 415,45 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 012 356,40 3 188 914,88

Rahoitusarvopaperit

Muut osakkeet ja osuudet 0,00 13 660 808,65

Rahat ja pankkisaamiset 8 475 903,15 11 817 554,06 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 021 950,43 29 072 787,93 VASTAAVAA YHTEENSÄ 94 610 045,52 96 112 929,24

22

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016 Oma pääoma

Osakepääoma 40 709 856,93 40 709 856,93 Sijoitetun vapaan pääoman rahasto 43 427 366,50 43 427 366,50 Ed. tilikausien voitto (tappio) 420 016,69 46 325,02 Tilikauden voitto (tappio) 1 082 865,98 373 691,67 Oma pääoma yhteensä 85 640 106,10 84 557 240,12

Vieras pääoma

Pitkäaikainen vieras pääoma

Muut velat pitkäaikaiset 0,00 187 113,68

Lyhytaikainen vieras pääoma

Lainat rahoituslaitoksilta lyhytaikaiset 0,00 770,58 Saadut ennakot 3 005,00 2 865 420,00 Ostovelat 2 370 364,49 2 191 475,55 Muut velat 1 588 059,50 1 420 198,66 Siirtovelat 5 008 510,43 4 890 710,65 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 8 969 939,42 11 368 575,44 Vieras pääoma yhteensä 8 969 939,42 11 555 689,12

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 94 610 045,52 96 112 929,24

23

10. KONSERNI RAHOITUSLASKELMA

EPÄSUORA RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 Toiminnan rahavirta Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 1 100 514,49 375 581,25 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 3 858 260,36 3 829 601,36 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua 879 595,25 0,00 Rahoitustuotot ja -kulut 231 918,20 39 700,72 Muut oikaisut -370 977,54 -75 568,85 Rahavirrat ennen käyttöpääoman muutosta 5 699 310,76 4 169 314,48 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten -/+ -823 441,52 3 951 545,74 Pitkäaikaisten korottomien liikesaamisten -/+ -1 152 372,74 313 299,13 Vaihto-omaisuuden lisäys/vähennys 24 192,20 -4 149,85 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys/vähennys -2 398 636,02 3 301 048,47 Toiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 349 052,68 11 731 057,97 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin (-) -5 256 020,29 -3 998 425,36 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 158 190,84 35 868,13 Investoinnit muihin sijoituksiin -13 048 920,60 Osakkeiden pääomapalautus 0,00 171,20 Investointien rahavirta (B) -18 146 750,05 -3 962 386,03

Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -187 113,68 0,00 Välittömät verot -17 648,51 -1 889,58 Rahoituksen rahavirta ( -) -204 762,19 -1 889,58

Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) /vähennys (-) -17 002 459,56 7 766 782,36 Rahavarat tilikauden alussa 25 478 362,71 17 711 580,35 Rahavarat tilikauden lopussa 8 475 903,15 25 478 362,71 -17 002 459,56 7 766 782,36

OKM:n määräys 33/210/2017 kirjaustavan muutoksesta pitkäaikaisiin sijoituksiin vaikuttaa las-kelman esittämistapaan vuodelle 2017 Investoinnit muihin sijoituksiin -13 045 153,95 Rahavarat tilikauden lopussa -13 045 153,95

24

HÄMEEN AMMATTIKORKEAKOULU OY TILINPÄÄTÖS, EMOYHTIÖ

11. HAMK OY TULOSLASKELMA

TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 49 385 369,01 48 718 047,03 Valmistus omaan käyttöön 228 970,88 202 089,78 Toiminnan muut tuotot 2 611 128,16 2 543 486,13 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -1 113 761,24 -1 132 861,25 Varastojen lisäys(-) tai vähennys (+) -31 793,64 16 112,53 Ulkopuoliset palvelut -1 806 382,10 -1 758 394,22 -2 951 936,98 -2 875 142,94 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -26 291 453,67 -26 663 945,70 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 971 835,28 -5 057 186,31 Muut henkilösivukulut -897 572,77 -1 423 894,29 -32 160 861,72 -33 145 026,30 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 748 001,25 -3 713 611,87 Toiminnan muut kulut -12 706 554,01 -11 224 734,86 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 658 114,09 505 106,97 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muilta 3 676,11 5 946,15 Muut korko- ja rahoitustuotot Tuotot muilta 191 867,89 88 413,27

Arvonalentumiset vaihtuvien vastaavien rahoitusarvo-papereista

Rahoitusarvopaperit 41 320,37 -41 320,37 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -4 728,87 -13 077,99 232 135,50 39 961,06 890 249,59 545 068,03 Tuloverot -11 584,33 -473,19 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 878 665,26 544 594,84

25

12. HAMK OY TASE

VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 660 864,96 507 409,73 Muut pitkävaikutteiset menot 8 904,82 17 809,54 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 669 769,78 525 219,27 Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet 780 477,53 780 477,53 Rakennukset ja rakennelmat 62 591 059,57 60 762 933,40 Koneet ja kalusto 2 656 230,27 1 984 768,20 Muut aineelliset hyödykkeet 52 018,26 52 018,26 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 289 741,34 2 300 397,55 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 66 369 526,97 65 880 594,94 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 1 002 500,00 1 002 500,00 Muut osakkeet ja osuudet 88 572,86 84 806,21 Muut saamiset 13 203 047,53 170 003,11 Sijoitukset yhteensä 14 294 120,39 1 257 309,32 Pysyvät vastaavat yhteensä 81 333 417,14 67 663 123,53 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 273 420,54 304 570,60 Keskeneräiset tuotteet 22 376,28 23 019,86 Vaihto-omaisuus yhteensä 295 796,82 327 590,46 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 1 152 372,74 0,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 152 372,74 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 826 050,11 795 741,96 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 712,05 4 626,60 Muut saamiset 0,00 330 729,66 Siirtosaamiset 2 901 904,88 1 929 722,89 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 3 728 667,04 3 060 821,11 Rahoitusarvopaperit Muut osakkeet ja osuudet 0,00 3 702 821,61 Muut arvopaperit 0,00 9 957 987,04 Rahat ja pankkisaamiset 7 241 735,00 10 171 718,59 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 12 418 571,60 27 220 938,81 VASTAAVAA YHTEENSÄ 93 751 988,74 94 884 062,34

26

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016

Oma pääoma Osakepääoma 40 709 856,93 40 709 856,93 Sijoitetun vapaan pääoman rahasto 43 427 366,50 43 427 366,50 Ed. tilikausien voitto (tappio) 290 363,05 -254 231,79 Tilikauden voitto (tappio) 878 665,26 544 594,84 Oma pääoma yhteensä 85 306 251,74 84 427 586,48 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Muut velat pitkäaikaiset 0,00 187 113,68 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta lyhytaikaiset 0,00 770,58 Saadut ennakot 3 005,00 2 865 420,00 Ostovelat 2 317 388,22 2 101 280,67 Velat saman konsernin yrityksille 89 419,93 4 275,54 Muut velat 1 442 485,50 1 265 924,00 Siirtovelat 4 593 438,35 4 031 691,39 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 8 445 737,00 10 269 362,18 Vieras pääoma yhteensä 8 445 737,00 10 456 475,86 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 93 751 988,74 94 884 062,34

27

13. HAMK OY RAHOITUSLASKELMA

EPÄSUORA RAHOITUSLASKELMA

1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 Toiminnan rahavirta

Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 890 249,59 545 068,03

Oikaisut:

Suunnitelman mukaiset poistot 3 748 001,25 3 713 611,87

Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua 879 595,25 0,00

Rahoitustuotot ja -kulut 232 135,50 39 961,06

Muut oikaisut -304 702,56 -63 829,19 Rahavirrat ennen käyttöpääoman muutosta 5 445 279,03 4 234 811,77

Käyttöpääoman muutos:

Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten -/+ -667 845,93 4 119 091,32

Pitkäaikaisten korottomien liikesaamisten -/+ -1 152 372,74 313 299,13

Vaihto-omaisuuden lisäys/vähennys 31 793,64 -16 112,53

Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys/vähennys -1 823 625,18 2 507 235,81 Toiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 833 228,82 11 158 325,50

Investointien rahavirta

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin (-) -5 257 520,29 -3 950 665,36

Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 81 117,84 23 868,13

Investoinnit muihin sijoituksiin -13 048 920,60 0,00 Investointien rahavirta (B) -18 225 323,05 -3 926 626,03

Rahoituksen rahavirta

Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -187 113,68 0,00

Välittömät verot -11 584,33 -473,19 Rahoituksen rahavirta ( -) -198 698,01 -473,19

Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) /vähennys (-) -16 590 792,24 7 231 226,28

Rahavarat tilikauden alussa 23 832 527,24 16 601 300,96 Rahavarat tilikauden lopussa 7 241 735,00 23 832 527,24

-16 590 792,24 7 231 226,28 OKM:n määräys 33/210/2017 kirjaustavan muutoksesta pitkäaikaisiin sijoituksiin vaikuttaa las-kelman esittämistapaan vuodelle 2017. Investoinnit muihin sijoituksiin -13 045 153,95 Rahavarat tilikauden lopussa -13 045 153,95

28

LIITETIEDOT 31.12.2017

14. TOIMINTOKOHTAINEN ERITTELY TOIMINNAN TUOTOISTA JA KULUISTA

Perustehtävä Liiketoiminta Yhteensä Koulutustoiminta

Tuotot

Perusrahoitus 35 248 552,73 0,00 35 248 552,73

Tuet ja avustukset 352 702,43 857 964,37 1 210 666,80

Maksut ja korvaukset 182 654,76 106,29 182 761,05

Muu liikevaihto 629 285,10 3 504 572,56 4 133 857,66

Toiminnan muut tuotot 433 737,95 697 010,85 1 130 748,80

Kulut

Materiaalit ja palvelut -1 354 693,58 -514 355,36 -1 869 048,94

Henkilöstökulut -18 354 328,66 -2 247 159,30 -20 601 487,96

Poistot -3 411 472,25 -336 529,00 -3 748 001,25

Muut toimintakulut -6 718 154,40 -1 779 924,30 -8 498 078,70

Osuus yhteisistä kuluista -5 838 522,32 -142 230,32 -5 980 752,64 Koulutustoiminta yhteensä 1 169 761,76 39 455,79 1 209 217,55

T&K -toiminta

Tuotot

Perusrahoitus 2 637 447,27 0,00 2 649 500,20

Tuet ja avustukset 514 328,87 3 621 517,68 4 135 846,55

Maksut ja korvaukset 5 250,00 0,00 5 250,00

Muu liikevaihto 17 499,81 1 106 455,09 1 111 901,97

Toiminnan muut tuotot 1 767,62 37 645,71 39 413,33

Kulut

Materiaalit ja palvelut -63 379,37 -450 626,88 -514 006,25

Henkilöstökulut -2 662 340,45 -3 853 723,23 -6 516 063,68

Poistot 0,00 0,00 0,00

Muut toimintakulut -392 544,67 -723 548,73 -1 116 093,40

Osuus yhteisistä kuluista -846 892,00 -243 915,19 -1 090 807,19 T&K -toiminta yhteensä -788 862,92 -506 195,55 -1 295 058,47

29

Perustehtävä Liiketoiminta Yhteensä Muu yhteiskunnallinen toiminta

Tuotot Perusrahoitus 0,00 0,00 0,00 Tuet ja avustukset 0,00 23 650,59 23 650,59 Maksut ja korvaukset 0,00 0,00 0,00 Muu liikevaihto 0,00 683 381,46 683 381,46 Toiminnan muut tuotot 0,00 1 669 936,91 1 669 936,91

Kulut

Materiaalit ja palvelut 0,00 -191 310,60 -191 310,60 Henkilöstökulut 0,00 -262 721,98 -262 721,98 Poistot 0,00 0,00 0,00 Muut toimintakulut 0,00 -1 162 352,80 -1 162 352,80 Osuus yhteisistä kuluista 0,00 -16 628,57 -16 628,57

Muu yhteiskunnallinen toiminta yhteensä 0,00 743 955,01 743 955,01

Tuloslaskelman liikevoitto/-tappio 380 898,84 277 215,25 658 114,09

Liikevoiton/-tappion jälkeiset erät 233 035,07 -12 483,90 220 551,17 Rahoitustuotot ja -kulut 233 035,07 -899,57 232 135,50 Tuloverot 0,00 -11 584,33 -11 584,33 Välittömät verot 0,00

Tilikauden voitto/tappio 613 933,91 264 731,35 878 665,26

Yhteisten toimintojen tuotot ja kulut Tuotot Perusrahoitus 6 855 867,57 Tuet ja avustukset 0,00 Maksut ja korvaukset 41,57 Muu liikevaihto 341 284,18 Toiminnan muut tuotot 59 669,37 - siirretty toiminnoille -7 256 862,69 Kulut Materiaalit ja palvelut 377 571,19 Henkilöstökulut 4 780 588,10 Poistot 0,00 Muut toimintakulut 1 930 029,11 - siirretty toiminnoille -7 088 188,40 0,00

30

15. LIIKETOIMINNAN TULOSLASKELMA

1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 9 797 648,04 7 890 132,79

Toiminnan muut tuotot 2 404 593,47 1 648 027,99

Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -478 007,96 -327 586,55

Varastojen lisäys(-) tai vähennys (+) -25 420,55 18 842,53 Ulkopuoliset palvelut -674 531,69 -526 833,18 -1 177 960,20 -835 577,20

Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -5 489 911,56 -4 445 871,89

Henkilösivukulut Eläkekulut -418 367,29 -387 583,91

Muut henkilösivukulut -731 898,60 -643 631,22 -6 640 177,45 -5 477 087,02

Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -336 529,00 -385 000,08

Toiminnan muut kulut -3 770 359,61 -2 767 314,68

LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 277 215,25 73 181,80

Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -899,57 -7 517,05

-899,57 -7 517,05

VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 276 315,68 65 664,75 Tuloverot -11 584,33 0,00

TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 264 731,35 65 664,75

31

16. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET Pysyvät vastaavat

Taseeseen merkittyjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta on vä-hennetty suunnitelman mukaiset poistot. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvoidun taloudellisen käyttöajan mukaan. Poistosuunnitelma on hyväksytty Hämeen ammattikor-keakoulu Oy:n hallituksen kokouksessa 25.9.2017. Käyttöomaisuuden aktivointiraja on 10.000 €. Vuonna 2017 on ollut käytössä seuraavat poistoajat ja -tavat.

Poistotapa Poistoaika / % Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Tasapoisto 3 vuotta Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 5 vuotta Aineelliset hyödykkeet Rakennukset

Opetus- ja hallintorakennukset Tasapoisto 40 vuotta Tuotantorakennukset Tasapoisto 30 vuotta Kasvihuoneet ja muut kevytrakennelmat Tasapoisto 10 vuotta Rakennusten perusparannukset Tasapoisto 25 vuotta

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Muut kiinteät rakenteet Tasapoisto 15 vuotta Maa- ja aluerakenteet Tasapoisto 20 vuotta Sähköjärjestelmät Tasapoisto 20 vuotta Atk-verkot Tasapoisto 10 vuotta Turvallisuusjärjestelmät Tasapoisto 10 vuotta Lämmitys- ja ilmastointijärjestelmä Tasapoisto 20 vuotta

Koneet ja laitteet

Koneet Tasapoisto 10 vuotta Tietokoneet Tasapoisto 3 vuotta Kuljetusvälineet Tasapoisto 5 vuotta Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 5 vuotta Ensikertainen tilan kalustaminen Tasapoisto 5 vuotta Oppimisympäristöt Tasapoisto 5 vuotta Liikkuvat työkoneet Menojäännös 25 %

Muut aineelliset hyödykkeet

Taideteokset ei poisteta

32

Sijoitukset Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymältä lahjoituksena saadut osakkeet ja osuudet on kirjattu lahjoitusarvoon. Pysyvien vastaavien sijoituksiin on siirretty Opetus- ja kulttuuriministeriön määräyksen 33/210/2017 mukaisesti aikaisemmin vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereissa olleet sijoi-tukset. Sijoitukset on kirjattu hankintamenoon. Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuuden arvostaminen Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen pääsääntöisesti FIFO-periaatteen mukaisesti. Muina arvostusmenetelminä on käytetty keskihintaa ja muuttuvia tuotantokustannuksia. Tuottojen jaksottaminen Tilinpäätösvaiheessa keskeneräiset hankkeet on tuloutettu toteutuneiden kustannusten mukai-sesti. Muissa tuottojen jaksottamisissa on käytetty jaksotusperiaatteena toteuma-astetta. Tuloslaskelman, taseen ja rahoituslaskelman laatimisperiaatteet Tuloslaskelman, taseen ja rahoituslaskelman esittämistapa on Opetus- ja kulttuuriministeriön vahvistaman Ammattikorkeakoulujen taloushallinnon koodiston ja pysyvien vastaavien sijoi-tusomaisuuden kirjausmääräyksen mukainen. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty Hämeen ammatti-instituutti Oy:n tiedot. Sisäiset liiketa-pahtumat ja keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu.

33

17. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

Konserni Emoyhtiö 2017 2016

2017 2016

Liikevaihto Opetus- ja kulttuuriministeriön pe-rusrahoitus 43 528 516,00 44 971 690,56 37 886 000,00 38 644 997,96

Tuet ja avustukset 5 590 402,36 4 033 912,35 5 370 163,94 3 867 615,68 Maksut ja korvaukset 198 245,05 183 753,26 188 011,05 173 590,66 Muu liikevaihto 5 074 859,13 4 985 388,22 5 941 194,02 6 031 842,73 Liikevaihto yhteensä 54 392 022,54 54 174 744,39 49 385 369,01 48 718 047,03

Valmistus omaan käyttöön 228 970,88 202 089,78 228 970,88 202 089,78

Toiminnan muut tuotot Tilavuokrat 1 439 853,09 1 419 309,77 1 411 764,31 1 392 689,90 Muut vuokrat 930 545,03 958 460,06 880 323,89 906 737,88 Muut toimintatuotot 405 075,88 279 933,09 319 039,96 244 058,35 Toiminnan muut tuotot yhteensä 2 775 474,00 2 657 702,92 2 611 128,16 2 543 486,13

Materiaalit ja palvelut Aineet tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -1 417 390,52 1 414 393,24 1 113 761,24 1 132 861,25

Varaston muutos -24 192,20 -4 149,85 31 793,64 -16 112,53 Ulkopuoliset palvelut -1 772 854,53 1 865 526,99 1 806 382,10 1 758 394,22 Materiaalit ja palvelut yhteensä -3 214 437,25 3 275 770,38 2 951 936,98 2 875 142,94

Henkilöstökulut ja henkilöstön keskimääräinen lukumäärä Konserni Emoyhtiö 2017 2016

2017 2016

Konsernin palveluksessa oli tili-kauden aikana keskimäärin 690 700 612 618

Luontoisedut (verotusarvo) 62 387,91 63 883,61 61 667,91 63 163,61 Johdon palkat ja palkkiot Toimitusjohtaja ja hänen sijaisensa 268 599,96 268 621,35 268 599,96 268 621,35 Hallituksen jäsenet 26 181,67 29 840,92 18 841,67 24 480,92

34

Poistot ja arvonalentumiset Konserni

Emoyhtiö

2017 2016

2017 2016 Suunnitelman mukaiset poistot

Aineettomat oikeudet 265 549,81 317 449,60

265 549,81 317 449,60 Muut pitkävaikutteiset menot 8 904,72 8 904,72

8 904,72 8 904,72

Rakennukset 2 814 263,16 2 751 571,36

2 814 263,16 2 751 571,36 Koneet ja kalusto 769 542,67 751 675,68

659 283,56 635 686,19

Yhteensä 3 858 260,36 3 829 601,36

3 748 001,25 3 713 611,87

Toiminnan muut kulut

Vapaaehtoiset henkilöstökulut 496 730,36 533 800,87

453 242,61 476 953,35

Toimitila ja kiinteistökulut, vuokrat 149 151,49 153 093,93

75 809,18 81 671,63 Muut toimitila ja kiinteistökulut 6 123 259,90 5 857 262,48

5 784 839,84 5 540 530,57

Kone-, laite- ja kalusto tuotot 766 953,15 758 405,55

699 522,40 669 466,17 IT-kulut 2 138 078,78 1 890 525,58

2 042 203,00 1 797 504,76

Asiantuntijapalvelut 138 961,03 161 667,63

132 618,23 158 046,05 Matkakulut 1 583 128,45 1 482 460,88

1 445 250,07 1 310 686,22

Markkinointi ja viestintä 452 280,87 487 680,09

344 003,20 375 619,42 Yleiskulut 696 800,13 728 737,16

577 532,61 601 726,73

Muut liiketoimintakulut 1 160 434,95 220 705,84

1 151 532,87 212 529,96

Toiminnan muut kulut yhteensä 13 705 779,11 12 274 340,01

12 706 554,01 11 224 734,86

Tilintarkastajien palkkiot Konserni

Emoyhtiö Finnpartners BDO Oy 2017 2016

2017 2016

Lakisääteinen tilintarkastus 0,00 11 429,72

0,00 9 856,40 Muut palvelut 0,00 257,92

0,00 257,92

Yhteensä 0,00 11 687,64

0,00 10 114,32

BDO Oy 2017 2016

2017 2016 Lakisääteinen tilintarkastus 13 110,28 0,00

8 309,00 0,00

Muut palvelut

13 110,28 0,00

8 309,00 0,00

KPMG Oy Ab 2017 2016

2017 2016

Lakisääteinen tilintarkastus 4 691,20 0,00

4 096,00 0,00 Toimeksiannot 800,00 0,00

800,00 0,00

Yhteensä 5 491,20 0,00

4 896,00 0,00

BDO Audiator Oy 2017 2016

2017 2016 Lakisääteinen tilintarkastus 0,00 0,00

0,00 0,00

Toimeksiannot 7 697,30 8 241,04

7 697,30 8 241,04 Yhteensä 7 697,30 8 241,04

7 697,30 8 241,04

35

Rahoitustuotot ja -kulut Konserni

Emoyhtiö

2017 2016

2017 2016

Osinkotuotot muilta 3 676,11 5 946,15

3 676,11 5 946,15

Muut korko- ja rahoitustuotot muilta 192 181,71 88 663,72

191 867,89 88 413,27 Arvonalentumiset 41 320,37 -41 320,37

41 320,37 -41 320,37

Korko- ja muut rahoituskulut muille -5 259,99 -13 588,78

-4 728,87 -13 077,99 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 231 918,20 39 700,72

232 135,50 39 961,06

36

18. TASEEN LIITETIEDOT

PYSYVÄT VASTAAVAT Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaiset erittelyt

Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet

Muut pitkävai-kutteiset menot Yhteensä

Hankintameno 1.1.2017 507 409,73 17 809,54 525 219,27 Lisäykset 419 005,04 0,00 419 005,04 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto -265 549,81 -8 904,72 -274 454,53 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 660 864,96 8 904,82 669 769,78

Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Koneet ja

kalusto Muut aineelli-set hyödykkeet

Hankintameno 1.1.2017 780 477,53 60 762 933,40 1 984 768,20 52 018,26

Lisäykset 0,00 5 509 875,05 1 339 296,41 0,00

Vähennykset 0,00 -867 485,72 -8 550,78 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto 0,00 -2 814 263,16 -659 283,56 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2017 780 477,53 62 591 059,57 2 656 230,27 52 018,26

Aineelliset hyödykkeet jatkuu Ennakkomaksut ja keskeneräiset

hankinnat Yhteensä

Hankintameno 1.1.2017 2 300 397,55 65 880 594,94 Lisäykset 4 313 654,67 11 162 826,13 Vähennykset -876 036,50 Siirrot erien välillä -6 324 310,88 -6 324 310,88 Tilikauden poisto 0,00 -3 473 546,72 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 289 741,34 66 369 526,97

Sijoitukset Osuudet saman

konsernin yrityk-sistä

Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset Yhteensä

Hankintameno 1.1.2017 1 002 500,00 84 806,21 170 003,11 1 257 309,32 Lisäykset 0,00 3 766,65 13 045 153,95 13 048 920,60 Vähennykset 0,00 0,00 -12 109,53 -12 109,53 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2017 1 002 500,00 88 572,86 13 203 047,53 14 294 120,39

37

Konserni Emoyhtiö SIJOITUKSET 2017 2016 2017 2016

Markkina-arvo 13 597 492,49 13 921 606,36 13 597 492,49 13 921 606,36

Kirjanpitoarvo 13 045 153,95 13 660 808,65 13 045 153,95 13 660 808,65

Erotus 552 338,54 260 797,71 552 338,54 260 797,71

Vuoden 2017 kirjanpidossa on tehty siirto Vaihtuvien vastaavien Rahoitusarvopapereista Pysyvien vastaavien Sijoitukset -ryhmään OKM määräyksen 33-210-2017 mukaisesti.

Omistukset muissa yrityksissä Konserniyritykset Hämeen ammatti-instituutti Oy kotipaikka: Hämeenlinna omistusosuus: 100 % omapääoma 31.12.2017 1 337 854,36 € tilikauden voitto 205 700,72 € Konserni Emoyhtiö VAIHTO-OMAISUUS 2017 2016 2017 2016 Aineet ja tarvikkeet 297 309,82 325 700,62 273 420,54 304 570,60 Keskeneräiset tuotteet 57 022,29 59 691,07 22 376,28 23 019,86 Valmiit tuotteet / Tavarat 26 986,03 20 118,65 0,00 0,00 Yhteensä 381 318,14 405 510,34 295 796,82 327 590,46 Konserni Emoyhtiö SAAMISET 2017 2016 2017 2016 Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikaiset muut saamiset 1 152 372,74 0,00 1 152 372,74 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset konserniyrityksiltä 0,00 0,00 712,05 4 626,60 Lyhytaikaiset saamiset muilta Myyntisaamiset 970 669,96 896 769,77 826 050,11 795 741,96 Muut saamiset 0,00 330 729,66 0,00 330 729,66 Siirtosaamiset 3 041 686,44 1 961 415,45 2 901 904,88 1 929 722,89 4 012 356,40 3 188 914,88 3 727 954,99 3 056 194,51 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 012 356,40 3 188 914,88 3 728 667,04 3 060 821,11

38

Konserni Emoyhtiö Siirtosaamiset lyhytaikaiset 2017 2016 2017 2016 Kela työterveyshuolto 2016-2017 126 170,89 139 780,10 113 068,35 121 708,30 Projektisaamiset 558 066,68 64 004,24 558 066,68 64 004,24 Maksatushakemussaamiset 1 963 413,70 1 331 002,45 1 940 170,21 1 322 069,61 Muut siirtosaamiset 394 035,17 426 628,66 290 599,64 421 940,74

3 041 686,44 1 961 415,45 2 901 904,88 1 929 722,89

Konserni Emoyhtiö RAHOITUSARVOPAPERIT 2017 2016 2017 2016 Rahoitusarvopaperit sisälsivät pääasiassa Rahamarkkinarahaston sijoituksia. Markkina-arvo 0,00 13 921 606,36 0,00 13 921 606,36

Kirjanpitoarvo 0,00 13 660 808,65 0,00 13 660 808,65

Erotus 0,00 260 797,71 0,00 260 797,71

Rahoitusarvopaperit on siirretty vuoden 2017 kirjanpidossa Pysyvien vastaavien Sijoitukset -ryhmään OKM määräyksen 33-210-2017 mukaisesti.

Konserni Emoyhtiö OMA PÄÄOMA 2017 2016 2017 2016 Sidottu oma pääoma Osakepääoma 1.1. 40 709 856,93 40 709 856,93 40 709 856,93 40 709 856,93 Osakepääoman korotus 0,00 0,00 0,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 40 709 856,93 40 709 856,93 40 709 856,93 40 709 856,93 Sidottu oma pääoma yhteensä 40 709 856,93 40 709 856,93 40 709 856,93 40 709 856,93 Vapaa oma pääoma Sijoitetun vapaan oman pää-

oman rahasto

Sijoitettu vapaa oma pääoma 1.1. 43 427 366,50 43 427 366,50 43 427 366,50 43 427 366,50

lisäys 0,00 0,00 0,00 0,00 Sijoitetun vapaan oman pää-

oman rahasto 31.12. 43 427 366,50 43 427 366,50 43 427 366,50 43 427 366,50

Edellisten tilikausien voitto/tap-pio 420 016,69 46 325,02 290 363,05 -254 231,79

Tilikauden voitto/tappio 1 082 865,98 373 691,67 878 665,26 544 594,84 Vapaa oma pääoma yhteensä 44 930 249,17 43 847 383,19 44 596 394,81 43 717 729,55 Oma pääoma yhteensä 85 640 106,10 84 557 240,12 85 306 251,74 84 427 586,48

39

Osakepääoman erittely Omistaja %-osuus kpl 31.12.2017 Forssan kaupunki 12,153 % 12 4 947 582,86 Hämeenlinnan kaupunki 44,124 % 44 17 962 809,98 Riihimäen kaupunki 19,742 % 20 8 036 977,28 Valkeakosken kaupunki 20,291 % 20 8 260 486,81 Tammelan kunta 2,460 % 3 1 001 500,00 Hattulan kunta 1,229 % 1 500 500,00 100,000 % 100 40 709 856,93 PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Konserni Emoyhtiö 2017 2016 2017 2016

Muut pitkäaikaiset velat 0,00 187 113,68 0,00 187 113,68 LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Konserni Emoyhtiö 2017 2016 2017 2016 Velat konserniyrityksille 0,00 0,00 89 419,93 4 275,54 Velat muille

Lainat rahoituslaitoksilta lyhyt-aikaiset 0,00 770,58 0,00 770,58

Saadut ennakot 3 005,00 2 865 420,00 3 005,00 2 865 420,00 Ostovelat 2 370 364,49 2 191 475,55 2 317 388,22 2 101 280,67 Muut velat 1 588 059,50 1 420 198,66 1 442 485,50 1 265 924,00 Siirtovelat 5 008 510,43 4 890 710,65 4 593 438,35 4 031 691,39 Yhteensä 8 969 939,42 11 368 575,44 8 356 317,07 10 265 086,64 Lyhytaikainen vieras pääoma

yhteensä 8 969 939,42 11 368 575,44 8 445 737,00 10 269 362,18

Konserni Emoyhtiö Siirtovelkoihin sisältyvät

olennaiset erät 2017 2016 2017 2016

Lomapalkkavaraus 2 385 271,76 2 958 953,64 2 081 187,09 2 656 127,46 Jaksotetut palkat 92 010,44 53 536,39 79 690,24 40 799,16 Jaksotetut määrärahat 1 890 964,59 921 366,01 1 890 964,59 712 232,24 Projekti- ja kurssijaksotukset 291 084,13 499 120,11 193 282,50 473 190,76 Muut siirtovelat 349 179,51 457 734,50 348 313,93 149 341,77 Siirtovelat yhteensä 5 008 510,43 4 890 710,65 4 593 438,35 4 031 691,39

40

19. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Vastuusitoumukset

Sekkitililimiittisopimukset Konserni

Emoyhtiö

2017 2016

2017 2016

Myönnetyn limiitin kokonaismäärä 0,00 2 000 000,00

0,00 2 000 000,00 Käytössä 0,00 1 999 229,42

0,00 1 999 229,42

Leasingvastuut Konserni

Emoyhtiö

(sis. arvonlisäveron) 2017 2016

2017 2016 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 427 421,05 506 034,38

409 970,45 476 193,77

Myöhemmin maksettavat 477 903,27 595 162,26

456 848,65 558 222,23 Yhteensä 905 324,32 1 101 196,64

866 819,10 1 034 416,00

Vientiennakkotakuu

Nordea Bank Ab 30 936,00 30 936,00

30 936,00 30 936,00 Nordic Development Fund, päättymispäivä 31.8.2018

41

Muut vastuusitoumukset Vuokravastuut

Emoyhtiöllä on Mustialan opiskelija-asunnoista 3 ja 4 pitkäaikainen vuokrasopimus. Vuokra-aika alkoi 16.7.1999 ja päättyy 15.4.2048. Vuokrasopimusta ei voida irtisanoa vuokra-aikana. Laskennassa käy-tetty vuoden 2017 vuokraa. Konsernilla on Meijerioppilaitoksen kiinteistöstä 30 vuoden pitkäaikainen vuokrasopimus. Vuokra-aika alkoi 1.8.1999 ja päättyy 31.7.2029. Vuokrasopimuksen osapuoli voi irtisanoa sopimuksen päät-tymään kuuden (6) kuukauden irtisanomisajalla, mikäli sopimuksen kohteen käyttäminen tämän sopi-muksen mukaiseen koulutustoimintaan käy mahdottomaksi tai lopetetaan taikka toinen osapuoli muu-toin olennaisesti laiminlyö sopimuksen ehtoja. Laskennassa on käytetty vuoden 2017 vuokraa, kun tu-levien vuosien elinkustannusindeksi ei ole tiedossa. Konserni

Emoyhtiö

2017 2016

2017 2016 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 87 711 87 380

48 000 48 000

Myöhemmin maksettavat 1 828 277 1 912 152

1 408 000 1 456 000 Yhteensä 1 915 988 1 999 532

1 456 000 1 504 000

Muut vastuut OKM/sidottu vapaa oma pääoma

Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n ja OKM välisessä sidotun vapaan pääoman sopimuksessa OKM/1/500/2015 on ehtona: Suomen valtiolla on osakeyhtiölaista johtuvin rajoittein tätä pääomituserää vastaava oikeus yhtiön va-roihin varojen jaossa ammattikorkeakoulutoiminnan loppuessa tai yhtiötä purettaessa.

42

20. KIRJANPIDON KIRJAT JA TOSITELAJIT 2017

Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista tositelaji säilytystapa Kirjanpitokirjat: Tasekirja sidottu Päiväkirja sähköinen Pääkirja sähköinen Kirjanpidon tositelajit: Pankin tiliotteet sähköinen Reskontralistat sähköinen FPM palkkasiirrot FPM1 paperitositteena IP Ostolaskut IP sähköinen Muistioviennit sisäiset IPS sähköinen Kassatositteet CPU KK sähköinen Jaksotettavat viennit JA paperitositteena Korttimaksut KO sähköinen Laskutus LU paperitositteena Laskutus vuokrat LUV sähköinen Tem matkalaskut ML sähköinen Maksutositteet ostolaskut MT sähköinen Muistioviennit MV paperitositteena Muistioviennit MV1 paperitositteena Muistioviennit MV2 paperitositteena Muistioviennit MV3 paperitositteena Muistioviennit MV4 paperitositteena Muistioviennit MV5 paperitositteena Muistioviennit MV8 paperitositteena Pankkitositteet PA paperitositteena Palkkatositteet PL sähköinen Viitesiirrot VS sähköinen Liitetietotositteet paperitositteena