Tlf: 96 34 73 00 aalborg@bdo.dk www.bdo.dk

BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Visionsvej 51 DK-9000 Aalborg CVR-nr. 20 22 26 70

CVR-NR. 26 88 22 06

HIMMERLANDS TEATER, HOBRO

(SELVEJENDE INSTITUTION)

ÅRSRAPPORT 2012/13

Godkendt på teatrets ordinære repræsentantskab den / september 2013 _______________________________ dirigent

BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begræn-set hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

1

INDHOLDSFORTEGNELSE Side Regnskabsoplysninger Generelle oplysninger om teatret ..................................................................... 2 Påtegninger Ledelsespåtegning ........................................................................................ 3 Den uafhængige revisors påtegning ................................................................... 4 - 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning ........................................................................................ 6 – 9 Årsregnskab 1. juli 2012 - 30. juni 2013 Anvendt regnskabspraksis ............................................................................... 10 – 11 Resultatopgørelse ......................................................................................... 12 Balance ..................................................................................................... 13 Noter ........................................................................................................ 14 - 17

2

GENERELLE OPLYSNINGER OM TEATRET Navn Himmerlands Teater Søndre Kajgade 18 A

9500 Hobro Telefon: 9855 5753 Telefax: 9855 5704 Hjemmeside: www.himmerlandsteater.dk Email: mail@himmerlandsteater.dk Hjemsted: Mariagerfjord Kommune CVR-nr.: 26 88 22 06 Formål Er at drive professionel teatervirksomhed med flg. primære opgaver:

a) Stationært teater i Mariagerfjord Kommune b) Turnerende teater i Mariagerfjord Kommune og evt. samarbejdskom-

muner c) Teatervirksomhed for børn og unge d) Teatervirksomhed for voksne

Himmerlands Teater har som sekundær opgave at arrangere gæstespil samt udøve dramapædagogisk virksomhed i relation til dagsinstitutioner og sko-ler

Bestyrelse Jørgen Trap (formand) Preben Weller (næstformand) Maj Lise Rosendahl Mona Kjelm-Hansen Ole Bent Larsen Pernille Roth Jette Rask Teaterledere Susanne Sangill Pedersen Finn Hviid Bredahl Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Visionsvej 51 9000 Aalborg Pengeinstitut Spar Nord Adelgade 31 9500 Hobro Øvrigt Momsregistreret pr. 1. januar 2003

3

LEDELSESPÅTEGNING Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juli 2012 – 30. juni 2013 for Himmer-lands Teater, Hobro. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 30. juni 2013 samt af resultatet for institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2012 – 30. juni 2013. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretnin-gen omhandler, ligesom det er vores opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved teatrets forvaltning. Årsrapporten indstilles til godkendelse. Hobro, den 26. august 2013 Ledelse:

Susanne Sangill Pedersen Finn Hviid Bredahl Bestyrelse:

Jørgen Trap (formand)

Preben Weller (næstformand)

Maj Lise Rosendahl

Mona Kjelm-Hansen Ole Bent Larsen Pernille Roth

Jette Rask

4

DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til bestyrelsen i Himmerlands Teater Vi har revideret årsregnskabet for Himmerlands Teater for regnskabsåret 1. juli 2012 - 30. juni 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbej-det af ledelsen på grundlag af Bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og admi-nistrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overens-stemmelse med Bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og administrative for-hold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Ledelsen har endvidere ansvaret for den in-terne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlin-formation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæs-sig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisio-nen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. Revisio-nen er udført i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af ri-sici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institu-tionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabs-praksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2013 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2012 - 30. juni 2013 i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Teatret har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2012/13 medtaget det af be-styrelsen godkendte resultatbudget for 2012/13. Resultatbudgettet for 2012/13 har ikke været under-lagt revision. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på side 10-11 i regnska-bet, hvor anvendt regnskabspraksis beskrives. Årsregnskabet er udarbejdet med henblik på at hjælpe institutionen til at overholde myndighedernes krav til regnskabsaflæggelse. Som følge heraf kan regn-skabet være uegnet til andet formål.

5

DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Supplerende oplysning vedrørende forhold i regnskabet Uden at det har påvirket vores konklusion, gør vi opmærksom på oplysningerne i årsregnskabets note 18 og ledelsesberetningens afsnit vedr. ny driftsaftale, hvori ledelsen redegør for forudsætningerne for den fortsatte drift. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetnin-gen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aalborg, den 26. august 2013 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Christian Brasholt Larsen Statsautoriseret revisor

6

LEDELSESBERETNING

Himmerlands Teater afslutter med denne ledelsesberetning teatrets 10. sæson ”jubilæumssæsonen”. Vi kan endnu en gang konstatere en øget interesse for teatret såvel publikumsmæssigt som pressemæssigt. Salget af teaterkort til sæsonens egenproduktioner og gæstespil viste en tilbagegang i forhold til sæson 2011-12. Der blev solgt i alt 96 teaterkort. Til gengæld var salget af løssalgsbilletter til både ”Jeppe på Bjerget” og ikke mindst til ”Den yderste Nat” højere end budgetteret. I forbindelse med ”Jeppe på Bjerget” udbød vi forestillingen som skoleforestilling og spillede den om for-middagen 4 mandage i spilleperioden. De blev udsolgt i løbet af 2 dage. Til disse forestillinger udarbejde-de teatrets ledelse skolemateriale, så eleverne var forberedte inden de så forestillingerne. Igen i denne sæson var flere af vores gæstespil totalt udsolgte. Så for at tilgodese vores teaterkortholde-re, flyttede vi gæstespillene ”Livet er ikke det værste man har” og ”Der er altid noget at komme efter” med Carsten Knudsen (fra De Nattergale) fra Himmerlands Teaters lille sal til Theaterrestaurantens store sel-skabslokale. Vi kan, som i tidligere sæsoner, konstatere, at vores lokale presse, Hobro Avis og Nordjyske, har dækket teatrets aktiviteter på fornem vis. Det samme er desværre endnu en gang ikke tilfældet med TV2 Nord, som flere gange har glimret med deres fravær. Rent kunstnerisk kan vi se tilbage på en jubilæumssæson, som bestemt var succesfuld, med gode an-meldelser og tilfredse teatergængere til vores egenproduktioner, og til de fleste af vores gæstespil. Internt har sæson 2012-13 været båret af vores satsning på et 100 % dansk repertoire på vores egenpro-duktioner: ”Jeppe på Bjerget”, ”Den Yderste Nat” og ”Savsmuld ruster aldrig”. Det har på mange måder været en sæson der, såvel kunstnerisk som økonomisk, har været hård at knække kunstnerisk, fordi det har været nogle gevaldige mundfulde vi har kastet os ud i, og økonomisk fordi teatrets adm. leder under ”Jeppe på bjerget” desværre kom til skade med sit knæ. Han gennemførte ”Den yderste Nat” men måtte efterfølgende haste opereres på Randers Sygehus, med efterfølgende genoptræning hos fysioterapeut Preben Weller i Hobro. Han måtte derfor tages ud af forestillingen ”Sav-smuld ruster aldrig”, og hans rolle blev med kort varsel overtaget af Sune Abel. Det kostede teatret 2 ½ månedsgage ekstra i forhold til det vedtagne budget. Teatrets adm. leder blev raskmeldt 1. juli, men teat-ret har ikke fået fuld lønkompensation fra Mariagerfjord kommune for sygeperioden. Når man bestiller ny dansk dramatik, er konditionerne ofte at der skal skrives om og/eller til, og i forbin-delse med ”Savsmuld ruster aldrig”, var bearbejdelsen så omfattende, at premieren måtte udskydes i fem dage. Men ”fødslen” gik godt, og resultatet var både en smuk og meget bevægende forestilling som publikum virkelig tog til sig. Sæsonbrochuren, som også i denne sæson blev lay-outet af teatrets gode ven og artdirector Nick Peder-sen til absolut vennepris, blev distribueret i såvel Mariagerfjord kommune (til banker, sparekasser og tu-ristattraktioner) samt dele af Vesthimmerland. Teatrets ledelse har på opfordring fra Mariagerfjord kommune om implementering af en webshop på teat-rets hjemmeside truffet en samarbejdsaftale med Nordjyske om udvikling af en sådan. Det har været et langt, sejt træk og det er ikke overstået endnu. Selv om webshoppen nu kan bruges, er der stadig en hel del håndteringsproblemer. Teatrets ledelse og administrationsmedarbejder forventer, at disse bliver løst snarest. Om gæstespil I sæsonens løb har teatret afholdt en række gæstespil, dels på teatret og dels på andre lokaliteter i Mari-agerfjord kommune: Theaterrestauranten (Hobro Theater), Hadsund Kulturhus og Arden Kulturhus – me-re herom under afsnittet sæsonens aktiviteter.

7

LEDELSESBERETNING

Ny driftsaftale Den nye driftsaftale er forhandlet på plads og gælder frem til december 2016. I forbindelse med forhandlingerne om ny driftsaftale, indgik teatrets ledelse og bestyrelse aftale med Mariagerfjord kommune om en handlingsplan for hele driftsperioden, hvis hovedformål er at nedbringe teatrets negative egenkapital til kr. 0 inden udgangen af denne. Denne handlingsplan medførte, at teatrets hidtidige egenproduktioner blev skåret ned fra 3 til 2 pr. sæson fra og med sæson 2013-14, da der allerede var indgået kontrakter for sæson 2012-13. Teaterets fortsatte drift er til stadighed betinget af Mariager Fjords kommunes fortsatte likviditetsmæssige understøtning samt opfyldelse af budgetkrav i henhold til handlingsplan. Ny bestyrelse Himmerlands Teater har fået ny og udvidet bestyrelse i forbindelse med den nye driftsaftale. Bestyrelsen ser herefter således ud: Formand: Jørgen Trap. Næstformand Preben Weller. Sekretær: Ole Bent Larsen. Bestyrelsesmedlemmer: Maj Lise Rosendal, Mona Kjelm Hansen, Jette Rask og Pernille Roth. Suppleanter: Per Søndergaard, Kris Mølgaard og Marianne Eiby. Den nye bestyrelse har nedsat to udvalg til bearbejdelse af vedtægter og forretningsorden. Disse vil blive fremlagt og forventes vedtaget på første bestyrelsesmøde i den kommende sæson. Teatrets ledelse vil hermed takke bestyrelsen og dens suppleanter for et særdeles godt og konstruktivt samarbejde i den forløbne sæson. Årets aktiviteter ”Pianisten og Bumsen” Gæstespil i Det røde Pakhus. Aflyst – grundet sygdom. Ingen økonomiske omkostninger for teatret. ”Vi elsker at hade svenskerne” Gæstespil i Hadsund Kulturhus den 6. september: Medvirkende: Allan Høyer & Allan Thorsgaard. Instruktion Bo Skødebjerg Belægnings % 75 ”Århundrets Rose” Gæstespil på Himmerlands Teater den 15. september. Medvirkende: Pia Rosenbaum. Belægnings % 102,67 ”I lænestolens dybe stille ro” Gæstespil på Himmerlands Teater den 20. september: Medvirkende: Musiker troubadour Michael Vesterskov Belægnings % 100 ”Livet er ikke det værste man har” Forestillingen flyttet fra Himmerlands Teater til Teaterrestauranten Hobro Theater den 10. oktober. Medvirkende: Allan Høyer og guitarist Axel Wessberg. Belægnings % 200 (i forhold til Himmerlands Teaters lille sal). Belægnings % 100 (på Teaterrestauranten). ”Kontrabassen” Gæstespil på Himmerlands Teater den 1. november. Medvirkende: Anders Ahnfeldt Rønne Belægnings % 100

8

LEDELSESBERETNING

”Jeppe på Bjerget” Af Ludvig Holberg. Egenproduktion. Årets juleforestilling den 15. november til den 15. december Instruktion: Ulla Thordal-Christensen. Scenografi: Gitte Baastrup. Musik: Henrik ”Baloo” Andersen. Lysdesign: Carl Koytu Medvirkende: Finn Hviid Bredahl, Susanne Sangill, Ronny Sterlø, Jan- Michael Senderovitz og Henrik Trenskow. * * * * * i Nordjyske og * * * * i JP Belægnings % 88,57 ”Nissen flytter med” Ny skrevet børnejuleforestilling af Helle Halsboe til Himmerlands Teater. Offentlige forestillinger den 1. og 2. samt 14. og 15. december. For skoler, børnehaver samt SFOer den 26. – 30. november samt 10. – 14. december. Gæstespil på Vendsyssel Teater: Mandag den 19. november til lørdag den 24. november Mandag den 3. december til lørdag den 8. december. I alt 20 forestillinger. Medvirkende: Helle Halsboe og Joy Anna Hall. Scenografi: Lise Bønes. Belægnings % 73,27 ”Der er altid noget at komme efter” Gæstespil med Carsten Knudsen (fra De Nattergale) på Teaterrestauranten, Hobro Theater den 24. januar 2013. Belægnings % 200 (i forhold til Himmerlands Teaters lille sal). Belægnings % 100,69 (på Teaterrestauranten). ”Den Yderste Nat” Egenproduktion fra den 21. februar til den 16. marts Medvirkende: Maria Stokholm, Finn Hviid Bredahl og Daniel Bevensee Instruktion: Susanne Sangill: Scenografi: Susanne Sangill og Peter Bonnén. Lysdesign: Carl Koytu * * * * i Nordjyske Belægnings % 79,56 ”Italiens operaaften” Gæstespil med Charlotte Hjørringgaard den 2. marts. Belægnings % 97,14 ”Overalt er en danseplads” Gæstespil på Himmerlands Teater med Claus Damgaards og Søren Kirkegaards show den 4. april. Belægnings % 100 ”Hej Lily” Gæstespil med Liselotte Krogager i Arden Kulturhus den 14. april. Belægnings % 98,18 ”Savsmuld ruster aldrig” Egenproduktion skrevet specielt til Himmerlands Teater af Andreas Dawe. Spilleperiode: 29. april til 18. maj. Medvirkende: Bodil Sangill, Mogens Pedersen, Camilla Gjelstrup og Sune Abel. Instruktion: Susanne Sangill. Scenograf: Gitte Baastrup. Lysdesign: Carl Koytu. * * * * i Nordjyske Belægnings % 79,17

9

LEDELSESBERETNING

Økonomisk udvikling Årets resultat udgør et overskud på 260 tkr. mod budgetteret 65 tkr. For 2013/14 budgetteres der med positivt resultat, i tråd med den indgåede handlingsplan/nye driftsaftale med Mariagerfjord kommune. Betydningsfulde hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for institutio-nens finansielle stilling.

10

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt Årsrapporten for Himmerlands Teater er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturmini-steriet. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som året før. Det skal bemærkes, at regnskabet på enkelte punkter afviger fra bekendtgørelse om regnskab og revision for tilskudsmodtagere, som modtager tilskud fra Kulturministeriet i henhold til Teaterloven, herunder krav om indtægter og lønspecifikation er ikke opfyldt. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligele-des alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde teatret, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå teat-ret, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtel-ser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrappor-ten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. RESULTATOPGØRELSEN Tilskud Tilskud indtægtsføres med det der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger Under finansielle poster indregnes renteindtægter og renteomkostninger.

BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er opført til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningerne sker lineært over aktivernes forventede brugstid, der er vurderet til følgende åremål: Indretning af lejede lokaler ............................................................................... 5 - 8 år Inventar ....................................................................................................... 3 - 8 år Afskrivningsprofilen afspejler tillige den resterende periode af driftsaftalen. Anskaffelser af materielle anlægsaktiver på under 12,3 tkr. udgiftsføres straks.

11

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris med fradrag for tabsrisici efter individuel vurdering. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efter-følgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter under passiver omfatter tilskud samt billetindtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gæld Gæld måles til amortiseret kostpris.

12

RESULTATOPGØRELSE 1. JULI - 30. JUNI Ikke revideret Budget Note 2012/13 2012/13 2011/12 kr. kr. kr. Billetindtægter ....................................... 347.572 325.000 304.869 Øvrige indtægter ..................................... 1 279.661 321.000 124.431 Indtægter ............................................. 627.233 646.000 429.300 Lønninger .............................................. 2 -2.356.402 -2.646.000 -2.577.040 Produktionsomkostninger ........................... 3 -438.456 -313.000 -609.330 Vareforbrug bardrift ................................. -27.575 -40.000 -23.069 Salgsomkostninger ................................... 4 -140.351 -120.000 -160.574 Administrationsomkostninger ...................... 5 -242.517 -255.000 -263.825 Lokaleomkostninger ................................. 6 -292.623 -265.000 -343.960 Nyanskaffelser og afskrivninger ................... 7 -19.163 -10.000 -28.100 Finansielle omkostninger ........................... 8 -2.457 -10.000 -9.638 Udgifter ............................................... -3.519.544 -3.659.000 -4.015.536 RESULTAT FØR TILSKUD ........................... -2.892.311 -3.013.000 -3.586.236 Driftstilskud ........................................... 9 3.001.779 3.001.000 2.932.740 Formidlingstilskud ................................... 150.000 77.000 71.197 Andre tilskud .......................................... 10 450 0 158.406 Tilskud ................................................. 3.152.229 3.078.000 3.162.343 ÅRETS RESULTAT .................................... 259.918 65.000 -423.893 Årets resultat anvendes således: Overføres til egenkapitalen ............................................................................. 259.918

13

BALANCE 30. JUNI AKTIVER Note 2013 2012 kr. kr. Inventar .................................................................... 0 0 Indretning af lejede lokaler ............................................ 0 0 Materielle anlægsaktiver .............................................. 11 0 0 ANLÆGSAKTIVER ........................................................ 0 0 Varebeholdninger ....................................................... 1.000 6.000 Periodeafgrænsningsposter ............................................ 12 64.094 182.884 Andre tilgodehavender .................................................. 13 52.523 127.497 Tilgodehavender ........................................................ 116.617 310.381 Kassebeholdning.......................................................... 4.915 10.244 Bankindestående ......................................................... 551.676 359.109 Likvide beholdninger ................................................... 556.591 369.353 OMSÆTNINGSAKTIVER ................................................. 674.208 685.734 AKTIVER ................................................................... 674.208 685.734 PASSIVER Overført fra tidligere år ................................................ -621.231 -197.338 Periodens resultat ....................................................... 259.918 -423.893 EGENKAPITAL 30. JUNI ................................................ -361.313 -621.231 Periodeafgrænsningsposter ............................................ 14 830.481 923.220 Feriepengeforpligtelse .................................................. 111.600 111.600 Anden kortfristet gæld .................................................. 15 93.440 272.145 Kortfristede gældsforpligtelser ...................................... 1.035.523 1.306.965 GÆLDSFORPLIGTELSER ................................................ 1.035.523 1.306.965 PASSIVER .................................................................. 674.208 685.734 Eventualposter mv. 16 Sikkerhedsstillelser 17 Oplysning om væsentlige usikkerheder, usædvanlige forhold og efterfølgende begivenheder

18

14

NOTER

Ikke revideret Realiseret Budget Realiseret 2012/13 2012/13 2011/12 Note kr. kr. kr. Øvrige indtægter 1 Baromsætning ............................................................ 34.241 30.031 Salg annoncer ............................................................. 40.220 0 Indtægt teaterkort ...................................................... 91.200 94.400 Salg gæstespil ............................................................ 114.000 0 279.661 321.000 124.431 Lønninger 2 Løn inkl. honorarer, gager, feriepenge og pension ................ 2.313.611 2.537.304 Sociale ydelser mv. ...................................................... 42.791 39.736 2.356.402 2.646.000 2.577.040 Produktionsomkostninger 3 Dekorationer og rekvisitter............................................. 21.258 19.677 Scenografi ................................................................. 35.261 15.213 Kostumer og sminke ..................................................... 95.304 67.060 Musik- og kodaafgifter .................................................. 18.025 22.892 Køb gæstespil ............................................................. 69.354 313.300 Annoncer og programmer .............................................. 40.300 4.300 Rettigheder ............................................................... 96.125 56.125 Oversættelse ............................................................. 0 0 Buffet, juleforestilling mv. ............................................. 51.187 72.369 Teatertalent Nord ....................................................... 0 22.824 Diverse ..................................................................... 11.642 15.570 438.456 313.000 609.330 Salgsomkostninger 4 Annoncer inkl. sæsonbrochure ........................................ 127.371 144.588 Hjemmeside............................................................... 12.980 15.986 140.351 120.000 160.574

15

NOTER Ikke revideret Realiseret Budget Realiseret 2012/13 2012/13 2011/12 Note kr. kr. kr. Administrationsomkostninger 5 Forsikringer ............................................................... 2.394 24.612 Personaleomkostninger ................................................. 9.601 2.537 Rejseudgifter ............................................................. 8.573 8.716 Befordrings- og skattefri godtgørelse ................................ 5.193 15.911 Repræsentation og mødeudgift ....................................... 1.666 3.172 Telefon og internet ...................................................... 15.133 11.883 Porto og fragt ............................................................. 4.414 12.418 Kontorartikler ............................................................. 5.051 5.993 Kontingenter og abonnementer ....................................... 28.980 29.741 Edb-udgifter .............................................................. 9.108 7.198 Bogførings- og lønassistance ........................................... 63.750 43.099 Revision .................................................................... 39.100 37.650 Anden regnskabsmæssig assistance ................................... 45.000 0 Arkitekt mv., projekt Teater-, biograf og Kulturhus .............. 0 60.000 Vedligeholdelse, inventar .............................................. 4.550 0 Kassedifferencer ......................................................... 4 480 Diverse ..................................................................... 0 415 242.517 255.000 263.825 Lokaleomkostninger 6 Husleje ..................................................................... 170.604 170.604 El og varme ............................................................... 75.316 77.565 Refunderet el-afgift ..................................................... -9.110 -4.144 Rengøring og renovation ................................................ 5.253 4.165 Vedligeholdelse lokaler ................................................. 3.760 91.520 Leje af lejlighed til skuespillere mv. ................................. 46.800 4.250 Diverse ..................................................................... 0 0 292.623 265.000 343.960

Nyanskaffelser og afskrivninger 7

Nyanskaffelser ............................................................ 19.163 28.100 Afskrivning, indretning af lejede lokaler ............................ 0 0 19.163 10.000 28.100 Finansielle omkostninger 8 Kassekredit ................................................................ 44 7.056 Kreditorer ................................................................. 2.413 2.282 Bank- og betalingsgebyrer .............................................. 0 300 2.457 10.000 9.638

16

NOTER Ikke revideret Realiseret Budget Realiseret 2012/13 2012/13 2011/12 Note kr. kr. kr. Driftstilskud 9 Kunstrådet ................................................................ 1.306.279 1.309.032 Mariagerfjord kommune ................................................ 1.695.500 1.623.708 3.001.779 3.001.000 2.932.740 Andre tilskud 10 Støtte abonnement ...................................................... 450 1.950 Tilskud tegninger, Mariagerfjord kommune ......................... 0 40.000 Tilskud projekt, teater-, biograf og kulturhus, Region Nordjylland ................................................................

0

55.250

Underskudsgaranti ....................................................... 0 61.206 450 0 158.406 Materielle anlægsaktiver 11 Indretning af lejede lokaler Inventar

Kostpris 1. juli 2011 ..................................................... 186.032 160.149 Tilgang ..................................................................... 0 0 Afgang ...................................................................... 0 0 Kostpris 30. juni 2012 ................................................. 186.032 160.149 Afskrivninger 1. juli 2011 ............................................... 186.032 160.149 Årets afskrivninger ....................................................... 0 0 Afskrivninger 30. juni 2012 .......................................... 186.032 160.149 Regnskabsmæssig værdi 30. juni 2012 ............................ 0 0 2013 2012 kr. kr. Periodeafgrænsningsposter 12 Sæsonbrochure 2012/13 ..................................................................... 32.750 70.542 Husleje juli måned 2012 ..................................................................... 14.217 14.217 Forudbetalte abonnementer ................................................................ 5.127 0 Huslejedeposita ............................................................................... 12.000 0 Forudbetalte lønninger/udlæg medarbejder ............................................ 0 2.000 Forudbetalte opførelsesrettigheder, ”Den Yderste Nat” 2012/2013 ......................................................................................

0

56.125

Forudbetalt opførelsesret, Himmerland .................................................. 0 40.000 Saldo 30. juni ................................................................................. 64.094 182.884

17

NOTER 2013 2012 Note kr. kr. Andre tilgodehavender 13 Moms ....................................................................... 33.383 119.997 Andre tilgodehavender .................................................. 19.140 7.500 52.523 127.497 Periodeafgrænsningsposter 14 Driftstilskud 2013/14 .................................................... 759.501 858.000 Annonceindtægter 2013/14 ............................................ 27.188 40.220 Gavekort ................................................................... 23.125 24.440 Øvrige indtægter vedrørende sæson 2013/14 ...................... 20.667 560 830.481 923.220 Anden kortfristet gæld 15 Omkostningskreditorer mv. ............................................ 70.550 172.881 Feriepenge ................................................................ 18.502 27.540 ATP ......................................................................... 4.388 4.275 Skyldig løn ................................................................. 0 67.449 93.440 272.145 Eventualposter mv. 16 Institutionen har ingen kautions- eller garantiforpligtelser. Sikkerhedsstillelser 17 Institutionen har ingen sikkerhedsstillelser. Oplysning om væsentlige usikkerheder, usædvanlige forhold og efterfølgende begivenheder 18 For perioden 1. januar 2013 til 31. december 2016 er der indgået driftsaftale med Mariager Fjord kommune, herunder handlingsplan for reetablering af teaterets egenkapital. Teaterets forsatte drift er til stadighed betinget af Mariager Fjords kommunes fortsatte likviditetsmæs-sige understøtning samt opfyldelse af budgetkrav i henhold til handlingsplan.