0102002901

Klasa: 302-02/16-01/20

Urbroj:2168/01-01-02-01-0019-16-2

Pula, 27. lipnja 2016.

GRADSKO VIJEĆE GRADA PULE Predmet: Zaključak o utvrđivanju prijedloga Zaključka o usvajanju Izvještaja o

poslovanju trgovačkog društva Pula Sport d.o.o. Pula za 2015. godinu - dostavlja se

Gradonačelnik Grada Pule, dana 27. lipnja 2016. godine, razmotrio je nacrt Zaključka o usvajanju Izvještaja o poslovanju trgovačkog društva Pula Sport d.o.o. Pula za 2015. godinu, te je temeljem članka 61. i 106. Statuta Grada Pula-Pola («Službene novine» Grada Pule br. 7/09., 16/09., 12/11. i 1/13), donio

Z A K L J U Č A K 1. Utvrđuje se prijedlog Zaključka o usvajanju Izvještaja o poslovanju trgovačkog društva Pula Sport d.o.o. Pula za 2015. godinu.

2. Akt iz točke 1. sastavni je dio ovog Zaključka.

3. Ovaj Zaključak proslijedit će se Gradskom vijeću Grada Pule, na nadležno postupanje. Ovlašćuju se Boris Miletić, gradonačelnik Grada Pule, Fabrizio Radin, zamjenik

gradonačelnika Grada Pule, Elena Puh Belci, zamjenica gradonačelnika Grada Pule, Giordano Škuflić, p.o. pročelnika Upravnog odjela za prostorno uređenje, komunalni sustav i imovinu, Ingrid Bulian, zamjenica pročelnika i Martina Šajina Mihovilović, pomoćnica pročelnika Upravnog odjela za prostorno uređenje, komunalni sustav i imovinu te mr.sc. Erik Lukšić, direktor trgovačkog društva Pula Sport d.o.o. Pula, da sudjeluju u radu Gradskog vijeća po prijedlogu akta, te da se izjašnjavaju o amandmanima na isti.

4. Ovaj Zaključak stupa na snagu danom donošenja.

GRADONAČELNIK Boris Miletić

Temeljem �lanka 39. i 106. Statuta Grada Pula- Pola („Službene novine“ Grada Pule

br. 7/09, 16/09, 12/11 i 1/13), Gradsko vije�e Grada Pule na sjednici održanoj dana

_________ 2016. godine, donosi

Z A K L J U � A K o usvajanju Izvještaja o poslovanju društva

PULA SPORT d.o.o. Pula za 2015. godinu

I

Usvaja se Izvještaj o poslovanju za 2015. godinu trgova�kog društva

Pula Sport d.o.o. Pula, u predloženom tekstu s prilozima.

II

Ovaj Zaklju�ak objavljuje se u „Službenim novinama“ Grada Pule, a stupa na snagu

danom donošenja.

Klasa: 302-02/16-01/20

Urbroj:

Pula,

GRADSKO VIJE�E GRADA PULE

PREDSJEDNIK Robert Cvek

Obrazloženje

Pravni temelj za donošenje akta

Pravni temelj za donošenje akta sadržan je u �lanku 39. i 106. Statuta Grada Pula-Pola

(„Službene novine“ Grada Pule br. 07/09, 16/09, 12/11 i 1/13).

Osnovna pitanja i prikaz stanja

�lankom 106. Statuta Grada Pula-Pola odre�ena je obveza podnošenja izvještaja o

poslovanju trgova�kih društava za proteklu godinu Gradona�elniku i Gradskom vije�u Grada

Pule.

Izvještaj o poslovanju društva PULA SPORT d.o.o. Pula za 2015. godinu izra�en je

prema pravilima i standardima koji su postavljeni projektom uspostave poslovnog i

financijskog modela kontrolinga nad radom trgova�kih društava.

Financijska sredstva

Za realizaciju ovog akta nisu potrebna financijska sredstva.

P.O.GRADONA�ELNIKA Giordano Škufli�, mag. ing. aedif.

Pula Sport d. o. o.

Izvještaj o poslovanju za 2015. godinu

Travanj 2016.

2

Direktor o poslovanju

Pula sport, društvo s ograničenom odgovornošću osnovano je s ciljem upravljanja, održavanja i izgradnje sportskih i drugih objekata. Također organiziramo sportske, kulturne i gospodarske priredbe i manifestacije, sportsku pripremu, rekreaciju i poduku, kao i iznajmljivanje vlastitih nekretnina.

Pula Sport d.o.o. je vlasnik slijedećih objekata:

1. Dom sportova „Mate Parlov“, Pula, Trg kralja Tomislava 7,

2. Sportski centar “Mirna”, Pula, Marka Marulića 4,

3. Dom “Braća Ribar”, Pula, Marsovo polje 6,

4. Gradski stadion „Aldo Drosina“, Pula, Ulica Mate Balote 11,

5. Nogometno igralište Štinjan, Štinjan, Fortin 21,

6. Nogometno igralište Veli Vrh, Pula, Veli Vrh bb.

U objektima Pula Sporta najveći fond sati realizirale su članice Sportske zajednice Grada Pule u iznosu od 14.085 sati. Ti se programi provode putem ugovora sklopljenog između Pula sporta i Sportske zajednice, a sredstva za realizaciju osigurana su putem Proračuna Grada Pule. Dinamiku realizacije fonda sati za svakog korisnika utvrđuje Sportska zajednica kao koordinator aktivnosti za vrijeme trajanja radnog tjedna i u radno vrijeme objekata.

Osim članica SZGP, Pula Sport d.o.o. daje u zakup sportsku infrastrukturu i drugim korisnicima, a u ovom izvještajnom razdoblju ostvareno je ukupno 4.404 sati korištenja u svim dvoranama i pomoćnim prostorima.

Na Gradskom stadionu „Aldo Drosina“ provode se programi nogometne obuke mlađih uzrasta i treninga i utakmica seniora NK „Istra 1961“ š.d.d. i NK „Istra-Pula“. Korištenje je regulirano ugovorima sa navedenim klubovima. Sa NK „Istra 1961“ š.d.d. sklopljen je Ugovor o pravu korištenja sportske građevine, a sa NK „Istra-Pula“ Ugovor o uporabi objekata, prostora i opreme Gradskog stadiona „Aldo Drosina“. Pula je bila domaćin reprezentaciji Hrvatske U19 u utakmici protiv Belgije. U lipnju je održan i tradicionalni memorijalni turnir „Aldo Drosina“. Ostatak sati korištenja odnosi se najvećim dijelom na rekreaciju građana, a manjim dijelom na treninge gostujućih klubova i selekcija. Ukupno je na stadionu realizirano 6.182 sati korištenja.

Erik Lukšić, direktor

3

Izvještaji o poslovanju

Izvještaj 1. Imovina

Izvještaj 2. Kapital i obveze

Izvještaj 3. Prihodi i rashodi

Izvještaj 4. Dodatni podaci

Izvještaj 5. Pokazatelji

Izvještaj 6. Realizacija plana poslovanja

4

Komentar uz izvještaje o poslovanju

5

Izvještaj 1. Imovina

Ukupna imovina Na dan 31.12.2015. godine ukupna imovina Društva iznosi 170.052.707 kn. Od ukupne vrijednosti, 98% otpada na dugotrajnu imovinu (166,3 mil kn), koja u odnosu na prethodnu godinu (prema izvještaju pravnog prednika - Javne ustanove Pula Sport) bilježi smanjenje od 7,57 mil kn zbog obračunate amortizacije. Naime, u poslovanju Javne ustanove Pula sport kao neprofitne organizacije u obračunu amortizacije objekata koristila se stopa od 1,25% u procijenjenom vijeku upotrebe od 80 godina. Preoblikovanjem Ustanove u trgovačko društvo, za objekte se koristi stopa amortizacije od 5% u procijenjenom vijeku upotrebe od 20 godina, a sve sukladno preporučenim stopama amortizacije za poduzetnike. Vrijednost dugotrajne materijalne imovine amortizira se primjenom pravocrtne metode tijekom procijenjenog vijeka trajanja koji je prikazan u slijedećoj tablici:

2015. godina

Naziv amortizacijske skupine Amortizacijski vijek

u godini Stopa amortizacije

Građevinski objekti 20 5%

Nematerijalna imovina 4 25%

Postrojenje i oprema 4 25%

Računala, rač. oprema 2 50%

Softwer 4 25%

Alati, pogonski inventar 4 25%

Transportna sredstva 4 25%

Ostala nespomenuta imovina 10 10%

Dugotrajna imovina

Dugotrajna imovina (166,3 mil kn) obuhvaća: - dugotrajnu nematerijalnu imovinu (24.154 kn) - dugotrajnu materijalnu imovinu (166.298.266 kn)

§ zemljišta (52.463.415 kn) § objekti (113.099.772 kn) § postrojenja i oprema (730.279 kn)

§ zemljišta (52.463.415,12 kn):

- Dom braće Ribar - 2.644.482 kn - Sportski centar Mirna - 7.506.782 kn - Dom sportova Mate Parlov - 5.389.138 kn - Štinjan (nogometno igralište) - 4.023.726 kn

6

- Gradski stadion Aldo Drosina - 28.763.388 kn - Veli Vrh (nogometno igralište) - 4.135.899 kn ***detaljni podaci o katastarskim česticama i površinama navedenih zemljišta prikazani su u dijelu Kapital i rezerve ovog izvještaja

§ objekti:

- Dom sportova Mate Parlov - vrijednosti 70.486.126 kn - Sportski centar Mirna – vrijednosti 6.641.028 kn - Dom braće Ribar – vrijednosti 2.128.431 kn - Objekt na nogometnom igralištu u Štinjanu - vrijednosti 1.491.628 kn - Objekt na nogometnom igralištu na Velom Vrhu – vrijednosti 1.941.809 kn - Gradski stadion Aldo Drosina zajedno s umjetnim travnjacima na dva igrališta–

vrijednosti 40.074.858 kn ***Akumulirana amortizacija objekata do 31.12.2015. iznosi 10.326.873 kn.

Tijekom 2015. godine izvršena su ulaganja u slijedeću dugotrajnu imovinu, ukupne vrijednosti 324.072 kn: § Dom sportova Mate Parlov:

- podest za invalidska kolica u velikoj dvorani u iznosu od 7.600 kn - računovodstveni program radi izmjene zakonskih propisa u iznosu od 1.800 kn - software za urudžbiranje i pohranu akata društva u iznosu od 6.000 kn - zamjena ventilatora kotlovnice u iznosu od 21.940 kn

§ Sportski centar Mirna:

- zamjena dijela dotrajale stolarije novom, aluminijskom stolarijom u iznosu 10.374 kn - alarmna centralu u iznosu od 5.770 kn - pokretne metalne stepenice između tribina i parketa u dvorani u iznosu od 4.400 kn - klima uređaj u uredskoj prostoriji Društva u iznosu od 3.817 kn

§ Štinjan:

- građevinski radovi na ugostiteljskom objektu u sklopu nogometnog igrališta (priznata ulaganja od strane zakupoprimca) u iznosu od 138.478 kn

§ Gradski stadion Aldo Drosina:

- ograde (izrada nove, dorada i/ili izmjena postojeće) i nadstrešnicu za brojače ulaza u iznosu od 45.311 kn

- računalo za prodaju karata u iznosu od 9.684 kn - licenca programa za prodaju karata u iznosu od 19.935 kn - dodatna kameru za nadzor ulaza u iznosu od 4.200 kn - traktor kosilica za nogometni teren u iznosu od 28.794 kn - jedan par aluminijskih nogometnih golova i jedan aluminijski ovalni gol u ukupnom

iznosu od 10.015 kn - zamjena dva rasprskivača u sustavu zalijevanja u iznos od 5.954 kn

7

Kratkotrajna imovina

Kratkotrajna imovina na dan 31.12.2015. iznosi 3.705.690 kn, a sastoji se od potraživanja u iznosu od 2,7 mil kn i novca u banci i u blagajni u iznosu od 970 tis kn. Potraživanja od kupaca na kraju godine iznosila su 860 tis kn. Najveći dužnici (pravne osobe) na dan 31.12.2015. jesu članice Sportske zajednice Grada Pule, zatim odgojno – obrazovne ustanove i manjim dijelom zakupci poslovnih prostora. Najmanji udio potraživanja odnosi se na potraživanja od obrtnika i/ili fizičkih osoba (zakupaca poslovnih prostora) u iznosu od 36.759 kn.

Od ukupnih potraživanja u iznosu 860 tis kn, na ukupna potraživanja od obrtnika i/ili fizičkih osoba (zakupaca poslovnih prostora) odnosi se 36.759 kn.

Potraživanje od države i drugih institucija na dan 31.12.2015. godine (85.084 kn) odnosi se na: - potraživanje za refundaciju bolovanja na teret HZZO = 8.159 kn - potraživanja za više uplaćenu članarinu HGK = 87 kn - potraživanja za više uplaćeni porez na dodanu vrijednost za studeni i prosinac 2015.god.

= 76.838 kn Na poziciji Ostala potraživanja evidentirano je 1.790.300 kn, što se odnosi na obračunate zatezne kamate partnerima za nepravovremeno plaćene račune tijekom 2015. godine (38.729 kn), potraživanja za isplaćene predujmove dobavljačima (66.793 kn), potraživanja u iznosu od 15.841 kn od stolnoteniskih klubova Pula za dio investicije nabave i montaže klima uređaja u dvoranu za stolni tenis u Domu sportova Mate Parlov na temelju Ugovora o poslovnoj suradnji od 20.12.2012. g. (ur.br. 256/12), potraživanja u iznosu od 1.650.730 kn od Grada Pule za otplatu dijela glavnice kredita za atletsku stazu koje će Grad Pula doznačivati tijekom otplate kredita podignutog kod Zagrebačke banke d.d., potraživanja od tvrtke Energoplan d.d. nakon provedene predstečajne nagodbe u iznosu od 12.750 kn, i sl. Društvo posluje putem računa u Zagrebačkoj banci d.d. i Hrvatskoj poštanskoj banci d.d.

Aktivna vremenska razgraničenja

Na ovoj poziciji evidentirano je 24.597 kn na ime unaprijed plaćenih troškova za 2016. godinu (792 kn), te preostale troškove nabave i ugradnje klima uređaja za dvoranu za stolni tenis (23.805 kn), a za koje se temeljem sklopljenog Ugovora o poslovnoj suradnji mjesečno terete muški i ženski stolnoteniski klub Pula u iznosu svaki po 1.000,00 kn uključujući PDV.

8

Izvještaj 2. Kapital i obveze

Kapital i rezerve

Upisani temeljni kapital sastoji se od uloga Grada Pule u iznosu od 20.000 kn. Kapitalne pričuve u iznosu od 134.844.029 kn evidentirane su u poslovnim knjigama s danom preoblikovanja javne ustanove u trgovačko društvo. U ustanovi su nazivane vlastitim izvorima i predstavljaju vrijednost svih zemljišta i sportskih objekata u vlasništvu Pula sporta, a koje je Grad Pula prenio u vlasništvo društvu bez naknade: § objekti (82.380.614 kn):

- Dom sportova Mate Parlov, tržišne vrijednosti 70.486.126 kn - Sportski centar Mirna, tržišne vrijednosti 6.630.654 kn - Dom braće Ribar, tržišne vrijednosti 2.128.431 kn - Objekt na nogometnom igralištu u Štinjanu, tržišne vrijednosti 1.193.594 kn - Objekt na nogometnom igralištu na Velom Vrhu, tržišne vrijednosti 1.941.809 kn

§ zemljišta (52.463.415,12 kn):

- K.č. 1212/42 k.o. Pula (Dom braće Ribar), površine 2.535 m², tržišne vrijednosti 2.644.482 kn

- K.č. 542/37 k.o. Pula (Sportski centar Mirna), površine 2.684 m², tržišne vrijednosti 2.799.917 kn

- K.č. 540/25 k.o. Pula (Sportski centar Mirna, površine 4.512 m², tržišne vrijednosti 4.706.865 kn

- K.č. 5177/22, k.o. Pula (Dom sportova Mate Parlov), površine 14.737 m², tržišne vrijednosti 5.389.138 kn

- K.č. 181/1, k.o. Štinjan, površine 9.611 m², tržišne vrijednosti 2.247.590 kn - K.č. 181/2, k.o. Štinjan, površine 2.320 m², tržišne vrijednosti 542.546 kn - K.č. 181/3, k.o. Štinjan, površine 119 m², tržišne vrijednosti 27.829 kn - K.č. 182/1, k.o. Štinjan, površine 5.156 m², tržišne vrijednosti 1.205.761 kn - K.č. 543/1, 543/6 i 542/22, k.o. Pula (Gradski stadion Aldo Drosina), ukupne površine

32.790 m², tržišne vrijednosti 28.763.388 kn - k.č. 783/5-7, 784/1-3, 784/5-9, k.o. Pula (nogometno igralište na Velom Vrhu) ukupne

površine 14636 m2, tržišne vrijednosti 3.264.379 kn - k.č. 783/3, 783/4, 784/1, k.o. Pula (nogometno igralište na Velom Vrhu) ukupne

površine 1706 m2, tržišne vrijednosti 871.520 kn

Iz prethodnih godina prenijeti su gubitci koji iznose 2,9 mil kn. U 2015. godini Društvo je ostvarilo gubitak u iznosu od 1.103.733 kn. Uprava društva je u ožujku 2016. godine donijela Odluku da se ostvareni gubitak prenosi u slijedeću godinu i pokriti će se iz poslovanja budućih razdoblja.

9

Dugoročne obveze

Dugoročne obveze iznose 34,6 mil kn, te u pasivi sudjeluju sa 20%. Sastoje se od obveze za zajmove s osnova dva ugovora o dugoročnom kreditu (oba s valutnom klauzulom vezanom uz EUR), za financiranje izgradnje i opremanja Gradskog stadiona „Aldo Drosina“ u Puli, te za obnovu atletske staze na Sportskom centru Veruda u Puli, a iz kojih su se sredstva koristila tijekom 2009. i 2010. godine. Na dan 31.12.2014. nedospjele obveze za otplatu glavnice prema Zagrebačkoj banci d.d. iznose 16.333.564 kn, dok nedospjele obveze za otplatu glavnice prema Hrvatskoj poštanskoj banci d.d. iznose 18.239.402 kn. Osnovni podaci o kreditima:

Zagrebačka banka d.d. Hrvatska poštanska banka

d.d.

Datum sklapanja osnovnog Ugovora i ugovorena kamatna stopa

24.11.2008.g. – kamata: 8,5% (fiksna)

26.08.2009.g. – kamata: 7,055% + mjesečni Euribor (promjenjiva)

Datum sklapanja Dodatka I osnovnom Ugovoru - izmjena

29.06.2009.g. - rok korištenja pomaknut s 30.06.2009.g. na 31.12.2009.g.

31.08.2010.g. - smanjena kamatna stopa s 7,055% + mjesečni Euribor na 5,1% + mjesečni Euribor

Datum sklapanja Dodatka II osnovnom Ugovoru - izmjena

09.07.2009.g. - ukinut poček od 6 mjeseci

29.06.2011.g. – izmijenjeno razdoblje obračuna redovnih kamata

Datum sklapanja Dodatka III osnovnom Ugovoru - izmjena

20.01.2011.g. -kamatna stopa smanjena s 8,5% na 6,5%

-

Kamatna stopa važeća na dan 31.12.2015.g.

6,5% - fiksna 5,1% + mjesečni Euribor -promjenjiva

Iskorišteni iznos u EUR 3.565.480,06 EUR 3.185.207,05 EUR

Početak otplate 01.01.2010.g. 01.01.2011.g.

Način godišnje otplate 4 tromjesečne rate 12 mjesečnih rata

Rok otplate 31.12.2024.g. 31.12.2030.g.

Otplaćeno glavnice do 31.12.2015.g. u EUR

1.426.192,08 EUR 796.302,00 EUR

Preostali iznos glavnice za otplatu u EUR na dan 31.12.2015.g.

2.139.287,98 EUR 2.388.905,05 EUR

Kratkoročne obveze

Kratkoročne obveze na dan 31.12.2015. iznose 971.786 kn, a sastoje se od:

- obveza prema dobavljačima (412.310 kn)

- obveze prema bankama (274.769 kn) – obračunata redovna kamata po kreditu kod Zagrebačke banke d.d., a za razdoblje 01.10.-31.12.2015.

- obveze prema radnicima (140.769 kn) – neto plaća, naknada za bolovanje na teret HZZO-a, te naknade za prijevoz na posao i loko vožnju, a sve za prosinac 2015.

10

- obveze za poreze i doprinose i slična davanja (82.167 kn) – porez i prirez, te doprinosi iz i na plaću za prosinac 2015.; naknada za općekorisnu funkciju šuma

- obveze za predujmove (54.185 kn) – priznata ulaganja u poslovni prostor, a koja se prebijaju mjesečno u iznosu 50% zakupnine

- ostale kratkoročne obveze (7.586 kn) – obračunata naknada s pripadajućim porezima i doprinosima članovima Nadzornog odbora za prosinac 2015.

Najveći udio u kratkoročnim obvezama imaju obveze prema dobavljačima i to:

Dobavljač Dugovanje na dan 31.12.2015. Fakturirano

tijekom godine

Dospjelo Nedospjelo Ukupno

Laton d.o.o. 220.637 0 220.637 220.637

Plinara d.o.o. 0 65.496 65.496 450.271

Croatia osiguranje d.d. 0 28.121 28.121 139.000

HEP Elektroistra 0 22.179 22.179 236.791

Proenergy d.o.o. 0 21.134 21.134 60.486

Vodovod d.o.o. 0 13.009 13.009 149.842

Termofresh .93 0 11.250 11.250 11.250

Ostali 2.471 28.013 30.484 8.598.605

UKUPNO 223.108 189.202 412.310 9.866.882

Pasivna vremenska razgraničenja

Na poziciji odgođenih prihoda evidentirano je 3.627.145 kn namjenskih sredstava od Grada Pule za otplatu glavnica kredita kod Zagrebačke banke d.d. i Hrvatske poštanske banke d.d., a koja će se iskazati u prihode u budućim razdobljima sukladno obračunatoj amortizaciji zgrade i opreme Gradskog stadiona Aldo Drosina, nabavljenih iz navedenih kredita.

11

Izvještaj 3. Prihodi i rashodi

* RAZLIKA POSLOVNIH PRIHODA I POSLOVNIH RASHODA

Prihodi

Društvo je tijekom 2015. godine ostvarilo ukupno 18,9 mil kn prihoda, što predstavlja porast od 5% u odnosu na prethodnu godinu (prema izvještaju javne ustanove Pula Sport). Poslovni prihodi sudjeluju u ukupnim prihodima s udjelom od 99%, a sastoje se od:

- prihodi od najamnina i zakupnina 4.869.510 kn: o Dom sportova Mate Parlov = 529.326 kn o Sportski centar Mirna = 320.954 kn o Dom braće Ribar = 352.169 kn o Gradski stadion Aldo Drosina = 1.230.807 kn o Nogometno igralište Štinjan = 219.970 kn o Nogometno igralište Veli Vrh = 217.662 o zajednički prihodi dvorana (Sportska zajednica Grada Pule) = 1.997.846 kn

- ostali prihodi 33.971 kn; odnose se na zakup oglasnog prostora u dvoranama, te

prefakturirane troškove nabave i montaže klima uređaja u dvoranu za stolni tenis u Domu sportova Mate Parlov

- prihodi od subvencija, dotacija 13.685.105 kn

o iz državnog proračuna (Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost) dobiveno je 5.680 kn za sufinanciranje izrade Certifikata o energetskoj učinkovitosti objekta u sklopu nogometnog igrališta u Štinjanu

o prihodi od naknade šteta od strane osiguravajućeg društva 180.888 kn o prihodi od refundacije Ministarstva obrane za odsustvo radnika 2.260 kn o prihodi iz proračuna Grada Pule – 13.677.165 kn, za sljedeće namjene:

12

- zakupnina Doma sportova Mate Parlov, odnosno preostali iznos prema Sporazumu o plaćanju zakupnine i njegovom Aneksu– 6.880.000 kn

- potpora za pokriće dijela obveze za PDV po obračunu konačnog PDV-a za 2014. godinu – 1.249.385 kn

- potpora za troškove najma klizališta za djecu Grada Pule – 124.950 kn

- otplata redovnih kamata kod Zagrebačke banke d.d. – 1.019.889 kn

- otplata redovnih kamata kod Hrvatske poštanske banke d.d. – 947.318 kn

- otplata glavnica kredita kod Zagrebačke banke d.d. i Hrvatske poštanske banke d.d., a sukladno obračunatoj amortizaciji dobara – 3.455.622 kn

Iznos prihoda od proračuna Grada Pule nije istovjetan iznosu koji je te godine primljen, iz razloga

što je iznos koji nije pokriven obračunatom amortizacijom nabavljenih dobara iz kredita

evidentiran na pasivnim vremenskim razgraničenjima.

Financijski prihodi u iznosu od 164 tis kn sastoje se od zateznih kamata obračunatih partnerima radi nepravovremeno plaćenih računa u iznosu od 37,6 tis kn, redovnih kamata po osnovi depozita u iznosu od 3,5 tis kn, te pozitivnih tečajnih razlika u iznosu od 122,8 tis kn.

Rashodi

Ukupni rashodi u 2015. godini ostvareni su u iznosu od 20,0 mil kn, od čega na poslovne rashode otpada 90%. U odnosu na prethodnu godinu, rashodi su smanjeni za 4% i to po svim stavkama (troškovi energije, materijal i usluge održavanja, komunalne usluge, premije osiguranja, troškovi osoblja u odnosu na broj zaposlenih), izuzev pozicije troškovi amortizacije. Objekti su tijekom 2015. godine redovno održavani, odnosno izvršeni su: § servis plinskih bojlera u dvorani, § sanacija zidova u hodnicima, sanitarnim čvorovima i svlačionicama, § dezinsekcija i deratizacija objekta, § ispitivanje dimovoda, § sanacija nogometnih terena, § obvezna godišnja ispitivanja sukladno propisima iz domene zaštite na radu;

a od značajnijih materijalnih rashoda u istima evidentirani su slijedeći radovi/usluge: § Dom sportova Mate Parlov:

- čišćenje klimatizacijskih kanala, - 33.650,00 kn, - nabavljena i zamijenjena kočnica na podiznom zastoru - 1.380,00 kn, - servis automatike kotlovnice u dva navrata - 9.700,00 kn, - limarski popravci krova klima komore i podnožja (batiškova, sokl, cokla) gornje etaže

parkirališta - 9.643,00 kn, - redovna ličenja i održavanja instalacija kao samostalna aktivnost zaposlenog osoblja, - periodički servisi i ispitivanja (agregat, vatrodojava, plinska instalacija, kotlovnica,

ispitivanje dimnih plinova)

13

*Radi učestalih puknuća cijevi tople vode u Domu sportova započelo se sa izradom troškovnika zamijene istih, što će biti jedna od nužnih ulaganja u periodu 2016/2017

§ Sportski centar Mirna: - postavljanje linouleuma u hodniku uredske zgrade – 3.636 kn - postavljanje zaštitih panela na zidove dvorane – 4.605 kn - zamjena unutarnjih uredskih vratiju – 6.426 kn - sanacija krova iznad kancelarijskih prostora – 4.771 kn - bojanje i lakiranje dijela parketa u dvorani – 1.309 kn - rušenje dimnjaka i krovopokrivački radovi na objektu uz Marulićevu ulicu – 7.000 kn - sanacija šahtova u dvorištu radi propadanja istih – 1.947 kn

§ Dom braće Ribar:

- postavljanje protuprovalne brave na uredska vrata u iznosu od 1.026 kn

§ Stadion Aldo Drosina - provedena infrastruktura za brojače na ulazima stadiona – 63.960 kn - servis kosilice i sustava za zalijevanje – 14.434 kn - zamjena akumulatora na agregatu – 3.685 kn - prijevoz i nabava gumenog granulata za umjetnu travu – 28.901 kn - servis sustava za grijanje i hlađenje – 5.940 kn - izrada betonskog postolja za klupe za rezervne igrače – 9.400 kn - sanacija wc i zidova u fitnesu na zapadnoj tribini – 6.485 kn - sanacija wc na sjevernoj tribini – 1.000 kn - premještanje jarbola i reklamne table – 8.400 kn - preuređenje svlačionice za trenere i delegata1.850 kn - sanacija nogometnog igrališta (ljetna i zimska) – 35.620 kn - nabava goriva za agregat – 5.917 kn - redoviti pregledi i ispitivanja (zaštita na radu, požar i sigurnost) – 7.692 kn

§ Nogometno igralište Štinjan-Fortin

- postavljanje novih oznaka na sportskom centru – 750 kn - zamjena mreža na golovima i iza golova – 3.274 kn - redovna sanacija nogometnog terena – 15.357 kn - postavljanje pvc prozora u svlačionicama – 5.314 kn - izrada novih klupa u svlačionicama – 13.062 kn - izrada zida uz igralište – 26.340 kn - nabava pijeska za nogometni teren – 5.550 kn

§ Nogometno igralište Veli Vrh

- nabava jarbola i klupa za rezervne igrače – 13.768 kn - zamjena mreža na golovima i iza golova – 9.856 kn - servis sustava za zalijevanje – 21.962 kn - zamjena tuševa i špina u svlačionicama – 1.705 kn - postavljanje novih pvc vrata i prozora u svlačionicama – 2.585 kn - izrada plinske instalacije za postavljanje dva kontrolna sata – 6.748 kn - redovna sanacija nogometnog terena – 19.457 kn

14

- nabava pijeska za nogometni teren – 5.550 kn

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja u najvećem se dijelu odnosi na plaćanje dobavljaču Energoplan d.o.o. u vrijednosti od 5.571.434 kn na ime ostatka duga za izgradnju objekta Dom sportova Mate Parlov (koji će se otplaćivati do 2017. godine) s obzirom da je aneksom iz 2006. godine bila prolongirana otplata zakupnine, ali je objekt već u siječnju 2014. godine prešao u vlasništvo Ustanove, te plaćanje premije osiguranja 139 tis kn prema Croatia osiguranje d.d. Financijski rashodi iznose 1.949.900 kn, a najvećim se dijelom odnose na troškove redovnih kamata po kreditu kod Zagrebačke banke d.d. i Hrvatske poštanske banke d.d. (1.912.838 kn). Ostatak obuhvaća negativne tečajne razlike kod podmirenja kreditnih obveza (2.705 kn), zatezne kamate za 2015. godinu obračunate u poreznom nadzoru za 2010. godinu (34.256 kn) i 101 kn zateznih kamata obračunatih na nepravovremeno podmirene račune dobavljačima.

Ostali rashodi i vrijednosna usklađenja ostvareni su u iznosu od 36.524 kn koji obuhvaća najam klizaljki za klizalište u prosincu 2015. i siječnju 2016. (32.750 kn) i razne materijalne rashode za projekte u suorganizaciji Društva (3.774 kn).

Rezultat poslovanja

Javna ustanova Pula sport djelovala je kao pravna osoba do 06. siječnja 2015., te je s danom 07.

siječnja 2015. preoblikovana u trgovačko društvo. U navedenom razdoblju 2015. godine ostvarila je

111.334 kn prihoda i 298.845 kn rashoda; odnosno manjak prihoda od 187.511 kn.

U 2015. godini, u razdoblju od 07.01.-31.12.2015. kada je Pula sport djelovao kao trgovačko društvo, ostvaren je gubitak u iznosu od 1.103.733 kn, a primarni je razlog veća amortizacija (7,8 u odnosu na planiranih 4,5 mil kn).

15

Izvještaj 4. Dodatni podaci

Broj i struktura zaposlenih

Na dan 31.12.2015. godine broj zaposlenih je iznosio 26, za 2 radnika manje nego na 31.12.2014. godine. Krajem 2014. radnik na radnom mjestu Voditelj sportskih objekata otišao je u mirovinu, dok se jedna radnica vratila sa dugotrajnog bolovanja, te više nije bilo potrebe za zapošljavanje zamjene.

Radno mjesto 2014.

Radno mjesto 2015. Predviđena kvalifikacija

Broj djelatnika

Prosječna mjesečna neto plaća (kn)**

2014. 2015.

Ravnatelj Direktor VŠS /VSS 1 10.932 12.774

- Voditelj dvorane VŠS / VSS 2 - 7.237

Voditelj sportskih

objekata

- VŠS / VSS - 6.120 -

Voditelj sportskih

aktivnosti

- VŠS / VSS - 7.233 -

Voditelj komercijalnih

aktivnosti

- VŠS / VSS - 7.194 -

Voditelj financijsko –

računovodstvene službe

Knjigovođa -

računovođa VŠS / VSS 1 7.897 8.139

Voditelj sportskih

objekata (igrališta)

Voditelj nogometnih

terena SSS 1 5.629 5.711

Administrativna tajnica Administrativna tajnica SSS 1 5.029 4.561

- Voditelj smještajnih

kapaciteta (hostela) VŠS / VSS 1

Kućni majstor Kućni majstor SSS 8 5.087 5.103

Spremačica Spremačica KV 8 3.964 3.945

Pomoćni radnik Pomoćni radnik KV 2 3.896 3.954

Ukupno

25 - -

U drugom i trećem stupcu gornje tabele prikazan je naziv radnog mjesta i pripadajući broj djelatnika prema Pravilniku o unutarnjoj organizaciji i sistematizaciji radnih mjesta društva Pula Sport d.o.o. donesenom u siječnju 2015. godine s pripadajućim izmjenama iz kolovoza iste godine. Na dan 31.12.2015. u Pula sport-u d.o.o. bilo je zaposleno 26 radnika (9 spremačica, 2 administrativne tajnice radi dugotrajnog bolovanja, dok mjesto Voditelja smještajnih kapaciteta nije bilo popunjeno). ** Prosječna ostvarena mjesečna neto plaća obuhvaća sav oporezivi dohodak za razdoblje rada od 01.01. – 31.12.2015. godine (plaće s uračunatim osobnim olakšicama, s dodatkom za minuli rad, godišnje odmore, bolovanja na teret poslodavca, itd.).

16

Struktura radnih sati u 2015. godini (sveukupno za razdoblje djelovanja Javne ustanove

Pula sport od 01.-06.01.2015. i Pula sport-a d.o.o. od 07.01.-31.12.2015.)

Ostvareni sati rada

Sati bolovanja na teret Društva

Sati bolovanja na teret HZZO-a

Ukupno

Redovan rad 28.498

537 2.776 53.706

Smjenski rad 6.956

Rad subotom 4.047

Rad nedjeljom 2.795

Državni blagdan 1.728

Rad blagdanom 278

Godišnji odmor 4.851

Dvokratni rad 553

Noćni rad 615

Plaćeni dopust 40

Vojna pričuva 32

UKUPNO 50.393

93,83% 1% 5,17% 100%

Investicije i izvori financiranja

U 2015. godini ostvarene su nove investicije u materijalnu imovinu u iznosu od 324.072 kn što je financirano vlastitim sredstvima. Opis investicije dan je u dijelu Imovine.

Podaci vezani uz djelatnost

Opisati prihode i rashode po objektima

Ustanova radi veće preglednosti i praktičnosti prati prihode i rashode po mjestu troška (dvorana ili sportski teren i ostali prihodi), te broju ostvarenih sati programa na njima. Struktura vlastitih prihoda ostvarenih tijekom 2015. godine je slijedeća: § prihodi Doma sportova „Mate Parlov“:

§ od korištenja uredskih prostora, zakupa poslovnih prostora, korištenja dvorane za sastanke – 264.073 kn

§ od korištenja i zakupa dvorana – 217.997 kn § od korištenja kuglane – 45.745 kn § od korištenja saune – 1.511 kn

§ prihodi Sportskog centra „Mirna“:

§ od korištenja uredskih prostora, zakupa poslovnih prostora – 120.242 kn § od korištenja i zakupa dvorane - 200.712 kn

17

§ prihodi Doma „Braća Ribar“: § od korištenja uredskih prostora, zakupa poslovnih prostora – 209.490 kn § od korištenja dvorane – 138.900 kn § od korištenja prostora za stanovanje – 3.779 kn

§ prihodi Gradskog stadiona „Aldo Drosina“:

§ od korištenja pomoćnog igrališta za rekreaciju građana i potrebe nogometnih klubova – 518.862 kn

§ od korištenja sportskog kompleksa od strane NK Istre 1961 š. d. d. prema Ugovoru – 459.944 kn

§ od zakupa prostora za terase ugostiteljskih objekata – 19.417 kn § od zakupa parkirališnih mjesta, te od naknade za obavljanje usluge naplate parkinga od

strane Pula parkinga d.o.o. – 14.847 kn § od zakupa poslovnog prostora – 172.787 kn § od zakupa prostora za smještaj telekom antene – 44.951 kn

§ prihodi nogometnog igrališta Štinjan

§ od korištenja igrališta i pratećih prostorija i opreme – 141.822 kn § od zakupa poslovnog prostora – 78.148 kn

§ prihodi nogometnog igrališta Veli Vrh § od korištenja igrališta i pratećih prostorija i opreme – 137.742 kn § od zakupa poslovnog prostora – 79.920 kn

§ prihodi triju dvorana za program članica Sportske zajednice Grada Pule – 1.997.846 kn

Najznačajniji rashodi po objektima prokazani su u dijelu ulaganja u dugotrajnu imovinu i tekućeg

održavanja ovog izvještaja.

Fizički podaci o poslovanju

U objektima Pula Sporta najveći fond sati realiziraju članice Sportske zajednice Grada Pule. Ti se programi provode putem ugovora sklopljenog između Pula sporta i Sportske zajednice, a sredstva za realizaciju osigurana su putem Proračuna Grada Pule. Klubovi provode slijedeće sadržaje: a) sportska obuka djece i mladeži koji su članovi klubova, b) odigravanje ligaških i kup utakmica iz kalendara natjecanja (domaćinstva), c) tradicionalni programi. Takvi, subvencionirani programi se provode od 01.01. do 15.06., te od 10.08. do 31.12. tekuće godine. Raspored korištenja subvencioniranih programa je radnim danima (pon. - pet.) za dvorane: 1. Dom sportova „Mate Parlov“ od 8,00 sati do 23,00 sata, 2. Sportski centar „Mirna“ od 16,00 sati do 23,00 sata,

18

3. Dom „Braća Ribar“ od 16,00 sati do 22,00 sata, dok su vikendi rezervirani za natjecateljski dio, a u manjem dijelu i za provedbu trenažnog procesa.

Ostali dani u godini namijenjeni su periodičnom održavanju objekta i stvaranju uvjeta za podmirenje rashoda objekta (iznajmljivanje dvorana u druge svrhe). Dinamiku realizacije fonda sati za svakog korisnika utvrđuje Sportska zajednica kao koordinator aktivnosti za vrijeme trajanja radnog tjedna i u radno vrijeme objekata. Sportska zajednica je obavezna izraditi i dostaviti Pula Sportu tjedni plan korištenja za svoje članice, te godišnji plan utakmica. Termini za utakmice ustupaju se sukladno pravilnicima nacionalnih saveza i na osnovu slobodnih termina na objektu, te sukladno Odluci o namjeni i načinu korištenja imovine Pula Sporta. Prioriteti za subvencionirane programe u dane vikenda (subota i nedjelja) određeni su prema slijedećem redu: 1. Međunarodna liga; 2. Utakmice iz kalendara natjecanja nacionalnih strukovnih saveza; 3. KUP utakmice; 4. Utakmice školskih natjecanja. U 2015. godini u sportskim dvoranama omogućeno je 14.085 sati za realizaciju subvencioniranih programa. Isti uključuju i tradicionalne godišnje sportske programi od posebnog interesa za Grad Pulu, od kojih su u 2015. godini održani slijedeći:

- Košarkaški memorijal Vladimir Šešelja (26.-27.09.), - Košarkaški memorijal Joža Sever (25.-26.09.), - Koturaljkaška revija Amfora, (19.-20.06.),

Nesubvencionirani programi Nesubvencionirani programi podrazumijevaju sadržaje koji se plaćaju izravno putem Cjenika za korištenje prostora. Navedeni programi također podrazumijevaju: 1. Međunarodne turnire, 2. Pripreme selekcija Republike Hrvatske i ostalih selekcija, 3. Kampove, 4. Tečajeve i sl. Kod organizacije nesubvencioniranih programa, sve udruge i ostale pravne i fizičke osobe su u ravnopravnom statusu. Predmetnih programa je u ovom izvještajnom razdoblju ostvareno u visini od 4.404 sati korištenja u svim dvoranama i pomoćnim prostorima.

19

Davanje dvoranskih prostora u navedene svrhe (nesubv.) u 2015. godini je realizirano u 24%. Ostalih 76% programa ostvareno je putem ugovora sa Sportskom zajednicom Grada Pule, za što su sredstva osigurana u Proračunu Grada Pule . Nastava tjelesne i zdravstvene kulture financira se putem decentraliziranih sredstava iz nadležnog ministarstva. Istim putem se određuje i cijena korištenja prostora. Društvo sa ovakvim korištenjem prostora rasterećuje Proračun Grada Pule i istovremeno omogućava uredno plaćanje režijskih rashoda, te rashoda investicijskog održavanja. Kod davanja

dvorana u ove svrhe vodi se računa da se što manje remeti redovan plan i program natjecanja

dostavljen od strane klubova na početku godine.

Analizirajući ukupni ostvareni fond sati, ne računajući nogometna igrališta, objekti su se koristili

99% vremena za sportske i obrazovne sadržaje, te samo 1% za ostale manifestacije i programe.

Veliki broj sati realiziran je za razne oblike rekreacijskih sadržaja, kao što je gradska lige

nogometa, te periodične manifestacije iz raznih sportova: malonogometni turnir „Moja ulica –

moja ekipa“, međunarodna natjecanja u odbojci, inline hokeju, kickboxingu, značajna odbojkaška

manifestacija „Globall challenge“, košarkaški turnir „Pattinaggio basket kup“, rukometni kamp

„karabatic“, boks meč između selekcija Hrvatske i Njemačke i drugi. Također, znatan broj sati

korištenja dvorane D-4 i kuglane u Domu sportova „Mate Parlov“, te Doma „Braća Ribar“ (u

vrijeme vikenda) odnosi se na programe za unapređenje zdravlja građana (rekreacija,

korektivna gimnastika i sl.). Uz rekreaciju građana, najveći fond sati realizira se za obrazovne

sadržaje. Uz navedenu nastavu tjelesne i zdravstvene kulture, i u 2015. godini održavala se

nastava Više trenerske škole. U lipnju 2015. u Domu sportova Mate Parlov održano je prvenstvo

Veleučilišta i visokih škola Republike Hrvatske.

Budući da se radnim danima u objektima održavaju redoviti treninzi klubova i nastava tjelesne i

zdravstvene kulture, veliki dio nesubvencioniranih programa odvija se tijekom vikenda i

blagdana, što je dodatno opterećivalo fond sati rada i povećavalo troškove poslovanja s

dodacima na plaće zaposlenih u odnosu na redovno radno vrijeme.

Ostali programi podrazumijevaju sadržaje koji se ne realiziraju sustavno kroz cijelu godinu, već

po narudžbi organizatora, kao što su razni kampovi, pripreme klubova iz Hrvatske i inozemstva i

ostale manifestacije za koje je pogodan dvoranski prostor. U objektima su pripreme obavljali

klubovi i selekcije iz Hrvatske i inozemstva iz raznih sportova.

Nogometna igrališta

Nogometna igrališta koristila su se isključivo za sportske programe.

Na Gradskom stadionu „Aldo Drosina“ provode se programi nogometne obuke mlađih uzrasta i

treninga i utakmica seniora NK „Istra 1961“ š.d.d. i NK „Istra-Pula“. Korištenje je regulirano

ugovorima sa navedenim klubovima. Sa NK Istra 1961 š.d.d. sklopljen je Ugovor o pravu

korištenja sportske građevine, a sa NK Istra-Pula Ugovor o uporabi objekata, prostora i opreme

20

Gradskog stadiona „Aldo Drosina“ u Puli. Realizacija sati korištenja u skladu je s odredbama ugovora. NK „Istra 1961“ š.d.d. koristio je nogometne terene ukupno 3.896 sati, a NK „Istra-Pula“ 1.892 sata. Pula je bila domaćin reprezentaciji Hrvatske U19 u utakmici protiv Belgije. U lipnju je održan i tradicionalni memorijalni turnir „Aldo Drosina“. Ostatak sati korištenja odnosi se najvećim dijelom na rekreaciju građana, a manjim dijelom na treninge gostujućih klubova i selekcija. Ukupno je na stadionu realizirano 6.182 sati korištenja. Nogometna igrališta na Velom Vrhu i Štinjanu korištena su od strane Nogometnih klubova Štinjan i Veli Vrh za potrebe vlastitih programa, treninga i redovitog rasporeda utakmica svih uzrasta. Isto se realizira putem višegodišnjih ugovora sklopljenih sa klubovima, u obimu od 500 sati korištenja za svako igralište.

21

Izvještaj 5. Pokazatelji

Ocjena poslovanja

Financijski pokazatelji ukazuju na visoku likvidnost Društva (3,81) i nisku zaduženost (23%) što znači da može sa svojom imovinom podmiriti sve obveze, sve prema stanju na 31.12.2015. godine. Pokazatelji aktivnosti u 2015. godini označavaju da se od 1,00 kn imovine ostvarilo 0,11 kn prihoda, te da trajanje naplate potraživanja iznosi u prosjeku 70 dana. Bruto profitna marža je minimalno pozitivna jer se u obzir uzima rezultat poslovanja korigiran (uvećan) za troškove kamata.

22

Izvještaj 6. Realizacija plana poslovanja

Realizacija plana prihoda i rashoda

U odnosu na plan, ukupni prihodi veći su za 6% zbog većeg ostvarenja prihoda od subvencija i dotacija (13,7 mil kn u odnosu na planiranih 12,7 mil kn), te ostvarenja financijskih prihoda od kamata i pozitivnih tečajnih razlika. Ostvarenje rashoda također je premašilo plan, i to za 16%, a razlog je veća amortizacija (7,8 u odnosu na planiranih 4,5 mil kn).

23

Odluka Nadzornog odbora