Fius o Uif Libro

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  • 8/16/2019 Fius o Uif Libro

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    © 2004 International Monetary Fund Versión revisada el 23 de julio de 2004

     Edición en inglés

     Redacción: Paul Gleason y Glenn Gottselig

    Composición gráfica: Glenn Gottselig y Sarah Underwood    Diseño de la portada: Martina Vortmeyer

     Edición en español

    Traducción: Adriana Russo y Carlos Viel

    Corrección de pruebas: Gladys Murillo y Magaly B. Torres

    Composición gráfica: Christine Brown y María Eugenia Máscolo

     División de Español, Departamento de Tecnología y Servicios Generales

    Datos para la catalogación de publicaciones

    Unidades de inteligencia financiera: Panorama general -Washington, D.C.: Fondo Monetario Internacional, Departamento Jurídico, Departamento de Sistemas Monetarios y Financieros: Banco Mundial, Unidad de Integridad de Mercados Financieros, 2004.

     p. cm.

    ISBN 1-58906-363-5 Incluye una bibliografía.

    1. Money laundering—Prevention. 2. Commercial crimes—Prevention. 3. International Monetary Fund. Legal Dept.

    HV8079.M64F35 2004

    El término “país” en esta publicación no se refiere en todos los casos a una entidad territorial que constituya un Estado conforme al derecho y la práctica internacionales; el término designa también algunas entidades territoriales que no son Estados sobre las que se mantienen datos estadísticos y que se divulgan internacionalmente por separado y de forma independiente.

    Precio: US$23,00

    Solicítese a: International Monetary Fund Publication Services

    700 19th Street, N.W. Washington, D.C. 20431, EE.UU.

    Tel.: (202) 623-7430 Fax: (202) 623-7201 Correo electrónico: publications@imf.org

    Internet: http://www.imf.org 

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    ÍNDICE 

    Prefacio ..................................................................................................... ix

    Agradecimientos .................................................................................. xi 

    1. Introducción ....................................................................................... 1 

    2. Establecimiento de una UIF......................................................... 4 

    Proceso de establecimiento de una UIF .................................................. 5

    Decisiones fundamentales ................................................................. 6

    Consultas con el sector privado ......................................................... 7

    Financiamiento de una UIF ................................................................ 8

    Tipos de UIF....................................................................................... 9

    UIF de tipo administrativo .......................................................... 10

    UIF de tipo policial ...................................................................... 14

    UIF de tipo judicial o asimilable a una fiscalía ............................ 16

    UIF “híbrida” ............................................................................... 17

    Consideraciones de índole internacional............................................... 17 Las Recomendaciones del GAFI ..................................................... 18

    Convenios internacionales................................................................ 19

    Principios básicos de supervisión del sector financiero.................... 22

    Leyes modelo.................................................................................... 23

    Autonomía institucional y rendición de cuentas................................... 24

    Ubicación en la estructura administrativa......................................... 24

     Nombramiento y remoción del director de una UIF......................... 25

    Supervisión de las UIF ..................................................................... 26

    Organización y personal ...................................................................... 28

    Organización interna ........................................................................ 28

    Dotación de personal ....................................................................... 30

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    ÍNDICEiv

    Responsabilidad del personal y carácter confidencial de la información ....................................................................... 30

    Cuestiones de seguridad .................................................................. 32

    3. Funciones básicas de las UIF .................................................... 33 

    Recepción de informes sobre operaciones ........................................... 34

    ¿Quiénes están obligados a notificar?............................................... 34

    Instituciones financieras............................................................... 36

    Bancos y empresas de seguros y valores ................................. 36

    Actividades y profesiones no financieras..................................... 38

    Casinos .................................................................................... 38

    Agentes inmobiliarios y comerciantes de metales y piedras preciosas ............................................................. 39

    Abogados, notarios, otros profesionales independientes y contadores ....................................................................... 40

    Proveedores de servicios societarios y fideicomisos .............. 43

    Otros ....................................................................................... 43

    Hechos que se deben notificar ......................................................... 43

    Informes de operaciones sospechosas .............................................. 44

    ¿Qué es una sospecha?................................................................. 45

    ¿Qué constituye una actividad delictiva a los efectos de la obligación de notificación? ............................................. 49

    Informes de operaciones relacionadas con el financiamiento del terrorismo ............................................................................. 50

    Informes de operaciones que exceden de un monto determinado .... 50

    Informes de transporte transfronterizo de dinero e instrumentos negociables al portador ........................................................... 52

    Información de otras UIF ................................................................. 52

    Reglas relativas a las entidades notificadoras................................... 53 Carácter confidencial de la información de los clientes............... 53

    Prohibición de “advertir’.............................................................. 54

    Inmunidad de la entidad notificadora y su personal con respecto a informes presentados de buena fe .................. 54

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    Índice  v

    Forma y contenido de los informes a la UIF .................................... 55

    Mejora del flujo y la calidad de los informes ................................... 56

    Consultas...................................................................................... 56

    Sanciones administrativas ........................................................... 57

    Sanciones penales ....................................................................... 59

    Análisis de los informes ....................................................................... 59

    Análisis táctico ................................................................................ 61

    Datos propios de la UIF ............................................................... 61

    Fuentes de acceso público............................................................ 62 Bases de datos de entidades públicas ........................................... 62

    Información adicional de la entidad notificadora original y de otras entidades ................................................................ 62

    Otras UIF ..................................................................................... 62

    Análisis operativo ............................................................................. 62

    Análisis estratégico........................................................................... 63

    Difusión de los informes ....................................................................... 64

    Presentación de informes para iniciar investigaciones o enjuiciamientos ....................................................................... 64

    Intercambio de información con otros organismos del mismo país ........................................................................... 66

    Intercambio internacional de información ....................................... 68

    Base jurídica para el intercambio de información entre UIF ....... 70

    Intercambio de información ........................................................ 72

    Mecanismos especiales para casos de financiamiento del terrorismo ......................................................................... 72

    Principios del Grupo Egmont para el intercambio de información en casos de lavado de dinero.............................. 73

    4. Otras funciones de las UIF..................................