Curs 11 a Doua Parte Curs Reasigurari

CURS 11 REASIGURRI Prof.univ.dr Ingrid-Mihaela Dragot

1

TIPURI DE REASIGURRIREASIGURARI PROPORIONALE I NEPROPORIONALE

DENUMIRILE PRILOR DIN CONTRACTUL DE REASIGURARE:1. REASIGURAT = ASIGURTORUL DIN CONTRACTUL DE ASIGURARE

NCHEIAT, CARE SOLICIT SPRIJINUL UNEI ALTE SOCIETI(SOCIETATEA DE REASIGURARE) PENTRU MPRIREARISCURILOR DIN CONTRACTUL DE ASIGURARE!

2. REASIGURTOR = SOCIETATE DE REASIGURARE CARE OFERSPRIJIN SOCIETII DE ASIGURARE, PRELUND N ACEST SENS OPARTE DIN PRIMA DE ASIGURARE TOTAL, DAR I O PARTE DINDESPBUBIRILE PLTITE ASIGURATULUI!

DEFINIIE: REINEREA REASIGURATULUI: ESTE PARTEA DIN RISCUL TOTALASUMAT DE ASIGURTOR (devenit reasigurat n contractul de reasigurare), DIN SUMAASIGURAT, RESPECTIV DIN DAUN PE CARE REASIGURATUL O PSTREAZ PECONTUL SU PROPRIU.

INDICATORUL ESTE FOARTE IMPORTANT PENTRU CALCULUL PRII DIN PRIMA DEASIGURARE, PRECUM I DIN DAUN CARE ESTE SUPORTAT DE REASIGURAT!

REINEREA REASIGURATULUI POATE AVEA I DENUMIRI SPECIFICE N ANUMITECONTRACTE DE REASIGURARE (A SE VEDEA FIECARE TIP DE CONTRACT N PARTE,CE VA FI CARACTERIZAT SINTETIC MAI JOS!).

REINEREA REASIGURATULUI I, DUP CAZ, RSPUNDERILE REASIGURTORILOR SEPOT EXPRIMA:

- PROCENTUAL DIN SUMA ASIGURAT;- MARIME FIX DIN SUMA ASIGURAT;- MARIME FIX DIN DAUN;- PARTE DIN DAUN, EXPRIMAT CA PROCENT DIN PRIMA DE ASIGURARE

NCASAT DE REASIGURTORUL DEVENIT REASIGURAT!


2

REASIGURAREA PROPORIONAL CARACTERISTICI,TIPOLOGIE

CARACTERISTICI:- Rspunderile prilor se exprim PRIN RAPORTARE LA SUMA ASIGURAT;- Proporiile rspunderilor se preiau i la mprirea primelor i a daunelor ntre pri

(reasigurat i reasigurtor).

TIPURI:

- REASIGURAREA COT-PARTE;- REASIGURAREA EXCEDENT DE SUM ASIGURAT- REASIGURAREA MIXT.

REASIGURAREA COT-PARTE- Reinerile prilor se exprim n procente din suma asigurat ;- Aceste procente se preiau la mprirea primelor i a daunelor ntre pri.

REASIGURAREA EXCEDENT DE SUM ASIGURAT- Reinerea reasiguratului se exprim n sum fix DENUMIT I PLIN DE

CONSERVARE i tot ceea ce depete acest nivel se propune spre cedare nreasigurare;

- PLINUL DE CONSERVARE variaz ca mrime de la o ramur la alta i chiar n cadrulaceleiai ramuri de la un obiect asigurat la altul;

- Rspunderile reasigurtorilor se exprim N MULTIPLI SAU SUBDIVIZIUNI DE PLIN DECONSERVARE;

- Rspunderile reasigurtorilor reprezint excedentul de sum asigurat i acesta poate fiEXPRIMAT N SCAR EXCENDENT I, II, III, ETC., excendentul II fiind suma cedepete excendentul I s.a.m.d. (A SE VEDEA APLICAIILE PROPUSE SPREREZOLVARE PENTRU ACEST CAPITOL);

- Corespunde mai bine intereselor reasiguratului pentru c riscurile de valori mici (subvaloarea reinerii) rmn n sarcina sa;

- Impune un volum mai mare de munc pentru c pentru fiecare contract trebuie calculaterapoartele dintre cuantumul reinerii i suma asigurat total att pentru reasigurat, ct ipentru reasigurtor(i):

o COT REASIGURAT = PLIN DE CONSERVARE/SUMA ASIGURAT TOTALo COT REASIGURTOR = EXCENDENT DE SUM ASIGURAT / SUMA

ASIGURAT TOTAL.


3

REASIGURAREA MIXT- Este o mbinare dintre reasigurarea cot-parte i excedent de sum asigurat;- Din suma asigurat, reasiguratul reine n sarcina sa O ANUMIT COT, restul l cedeaz

in reasigurare n cadrul seciunii cot-parte;- Ceea ce rmne neacoperit prin reasigurare n acest sistem se reasigur pe principiul

EXCEDENT DE SUM ASIGURAT.

CLAUZE SPECIFICE INSERATE N CONTRACTELE DEREASIGURARE PROPORIONAL

n afara elementelor enunate la nceputul capitolului privind Reasigurarile, cafiind elemente tehnice ale unui astfel de contract, n contractele de reasigurareproporional mai putem ntlni i urmtoarele elemente tehnice:

1. COMISION DE BAZ;2. COMISION ADIIONAL;3. PARTICIPAREA REASIGURATULUI LA PROFITUL

REASIGURTORULUI.

PENTRU ACETI INDICATORI TREBUIE S FII ATENI LAURMTOARELE ASPECTE:

- MODUL DE CALCUL;- CINE-CUI LE PLTETE! AICI IMPACTUL LA APLICAII N

SPECIAL ESTE MAJOR, PENTRU C DAC SE CONSIDERVENITURI CAND DE FAPT SUNT CHELTUIELI SAU INVERS SECOMPROMITE CALCULUL PROFITULUIREASIGURTORULUI I INDICATORII CALCULAI PE BAZAACESTUIA!

TOATE CELE 3 SUME MENTIONATE SE PLTESC DE CTRE REASIGURTORREASIGURATULUI.

SCOPUL LOR GENERAL ESTE S SPRIJINE REASIGURATUL N ACOPERIREA UNEIPRI DIN CHELTUIELILE DE ACHIZIIE I ADMINISTRARE etc.


4

1. COMISIONUL DE BAZ (Cb) SE EXPRIM CA PROCENT APLICAT LAPRIMELE CEDATE N REASIGURARE (PCR)!

Cb = % x PCR

ATENIE! DIN PRIMA DE ASIGURARE TOTAL, DIN CONTRACTUL DEASIGURARE, VOM DETERMINA MAI NTI PARTEA DIN PRIM CEDATREASIGURTORULUI I ASUPRA ACESTEI SUME VOM APLICAPROCENTUL SPECIFICAT N APLICAIE!

2. COMISIONUL ADIIONAL SE ACORD TOT DE REASIGURTORCATRE REASIGURAT, DAR NUMAI DAC ACESTA REUETE O BUNGESTIUNE A CONTRACTULUI DE ASIGURARE N AA FEL NCTRATA DAUNEI EFECTIV S SE SITUEZE SUB RATA DAUNEIESTIMAT!

RATA DAUNEI (Rd) ESTE UN INDICATOR FOARTE IMPORTANT PENTRUORICE SOCIETATE DE ASIGURRI (REASIGURRI):

Rd = DAUNE / PRIME DE ASIGURAREn fapt n locul daunelor (pagubelor) cel mai corect ar fi s punem DESPGUBIRILE pentru cacestea sunt efectiv plile fcute de asigurtor!CU CT INDICATORUL ESTE MAI MIC CU ATT ESTE MAI PROFITABILACTIVITATEA UNUI ASIGURTOR, pentru c daunele sunt n fapt cheltuielile principale aleasigurtorilor, iar primele sunt veniturile principale ale acestora.

Dac Rd > 100%, rezultatul tehnic al asigurtorului (diferena dintre prime i despgubiri) estenegativ, deci n pierdere!

COMISIONUL ADIIONAL SE EXPRIM N PROCENTE TOT ASUPRANIVELULUI PCR, NS N FUNCIE I DE NIVELUL RATEI DAUNEI, subforme precum:- Procent fix aplicat la PCR, dac Rd efectiv < Rata daunei estimat;- Procent din PCR variabil n funcie de nivelul Rd. Cu ct rata daunei este mai mic, sub

anumite praguri specificate n contract, cu att procentul de comision va fi mai mare;- Procent din PCR aplicat la diferena dintre (Rd estimat i Rd efectiv).


5

3. PARTICIPAREA REASIGURATULUI LA PROFITULREASIGURTORULUI presupune nti determinarea corect a profituluireasigurtorului i apoi aplicarea unui PROCENT asupra acestui profit, cepoate fi fix sau variabil n funcie de nivelul profitului.

CONTRACTUL DE REASIGURARE NEPROPORIONAL CARACTERISTICI, TIPOLOGIE

CARACTERISTICI GENERALE:- Repartizarea rspunderii ntre reasigurat i reasigurtor(i) se face N FUNCIE DE

VOLUMUL PROBABIL AL DAUNEI;- Cedrile n reasigurare se fac pe portofoliu de polie de asigurare dintr-o anumit ramur sau

mai multe;- Contractele impun operaiuni contabile mai puine dect la contractele de reasigurare

proporional, dar sunt mai laborioase;- Prima cedat reasigurtorului se calculeaz pe ansamblul portofoliului cedat n reasigurare

dintr-o anumit ramur sau mai multe;- Pentru c se bazeaz pe volumul probabil al daunei, prima de asigurare cedat se calculeaz

cu anticipaie i poate presupune reglri f inanciare la finalul contractului de asigurare irespectiv reasigurare, n funcie de dauna efectiv nregistrat!;

- Nu avem participare a reasiguratului la profitul reasigurtorului.

TIPURI DE CONTRACTE DE REASIGURARE NEPROPORIONAL:1. REASIGURARE EXCEDENT DE DAUN2. OPRIRE DE DAUN.

REASIGURAREA EXCEDENT DE DAUN

- Rspunderea reasiguratului se exprim n mrimi absolute prin raportare la volumul dauneiprobabile;

- Aceast reinere SE MAI NUMETE SI PRIORITATE;


6

- Dac acoperirea oferit de contract este PE RISC, atunci vom avea un tip de contract denumitWXL (working excess of loss). Dac acoperirea este PE EVENIMENT, atunci vom avea untip de contract denumit XL cat. (catastrof).

REASIGURAREA OPRIRE DE DAUN- Reasiguratul se angajeaz s acopere din daunele produse n timpul anului, O SUM

ECHIVALENT CU UN PROCENT DIN PRIMELE NCASATE, iar reasiguratorul (torii)s suporte ceea ce depete acest nivel;

- Pentru a nu i asuma angajamente financiare excesiv de mari REASIGURATUL VAPRECIZA N CONTRACT I MRIMEA ABSOLUT A OPRIRII DE DAUN, nu numaimrimea relativ;

- Problema n acest contract vine din modul n care se mpart primele (i rspunderile ntrepri), mai ales atunci cnd rspunderile reasigurtorilor nu sunt proporionale cu PCRpentru c probabilitatea de producere a daunelor de valori medii i mari (CARE SUNT NRSPUNDEREA REASIGURTORULUI) este mai mic dect probabilitatea de producerea daunelor mai mici (CARE SUNT N RSPUNDEREA REASIGURATULUI);

- MODUL DE MPRIRE A PRIMELOR NTRE PRI se bazeaz pe COSTUL ARDERII(Carderii):

Carderii = (D x 100) / (PA x 80)

Unde: D = volumul daunelor nregistrate de reasigurat n ramur n ultimii 5 ani;PA = volumul primelor de asigurare ncasate de reasigurat n ramur n ultimii 5 ani.

COSTUL ARDERII ESTE PARTEA DIN PRIMA DE ASIGURARENCASAT CUVENIT REASIGURTORILOR!

Bibliografie: Vcrel, I; Bercea, F, Asigurri i reasigurri, Ed. Expert, 2007.

Documents

Curs 11 a Doua Parte Curs Reasigurari