C O N G T Y C O P H A N CO K H I V A K H O A N G S A N H A G I A N G S6 390 ducmg Nguyen TrSi , thanh ph6 H a Giang B a o c&o ta i ch inh Tinh H a Giang, C H X H C N Vie t N a m C h o nSm tai chinh kk thiic ngay 31 thang 12 nam 2010

T H U Y E T M I N H B A O C A O T A I C H I N H ( T i l p theo) M A U S O B 0 9 - D N Cac thuyet minh nay la mot bo phgn hap thanh va can dirac dgc dong thai vai bdo ado tai chinh kem theo

11. T H U E V A C A C K H O A N P H A I N O P N H A N l / O f C

31/12/2010 31/12/2009 V N D V N D

Thug gia trj gia tang 1.652.917.252 659.147.417 Thue thu nhap doanh nghi fp 3.335.536.920 1.406.994.807 Thu6 thu nhap ca nhan 15.345.600 2.615.000 ThuS tai nguyen 210.575.300 100.750.720 Thu6 nha dat va tign thue dSt 353.000 353.000 Cac loai thug khac 4.897.100 3.347.200

5.219.625.172 2.173.208.144

C A C K H O A N P H A I T R A , P H A I N Q P N G A N H A N K H A C

31/12/2010 31/12/2009 V N D V N D

Cac quy cua X i nghiep H o p doanh H a V a n (i) 4.804.128.676 Phai tra ben Trung Quoc (Lai cua X i nghiep H o p doanh H a V a n ) - 35.168 L a i phai tra do nop cham tien ban c6 phan theo quy djnh - 381.054.807 K i n h phi cong doan 37.838.672 74.461.624 C6 tuc nam 2010 chua tra 12.000.000.000 -Cac khoan phai tra, phai nop khac 131.007.584 186.993.832

12.168.846.256 5.446.674.107

(i) Cac quy cua X i nghiep H o p doanh H a V a n duac trich tir Igi nhuan dugc phan chia ciia cac ben H o p doanh va dugc su dung chung nen khong thuoc ngu6n v6n cua C o n g ty. Theo bien ban thoa thuan ngay 12 thang 12 nam 2010 v o i C o n g ty T N H H K i n h M a u Chung Thao (Trung Qu6c), hai ben th6ng nhSt phan chia cac quy da trich lap tir nam 2006 dSn nam 2010 nhu sau:

31/12/2009 C a c quy ci ia X i nghiep H y p d o a n h H a V a n Quy dau tu phat trign . 2.100.582.751 Quy d u p h o n g t a i chinh 2.100.582.751 Quy khen thuong va phiic Igi 602.963.174

4.804.128.676

P h a n chia quy cho cac ben d u g c huo'ng Cong ty T N H H K i n h M a u Chung Thao - Trung Qu6c (70%) 3.362.890.073 Cong ty C 6 phan C o k h i va Khoang san H a Giang - Viet N a m (30%) 1.441.238.603

Cong ty da hach toan phSn quy dugc chia vao tai khoan 711 - " T h u nhap khac" . C u n g theo bign ban lam vi?c ngay 12 thang 12 nam 2010 vd i C o n g ty T N H H K i n h M a u Chung Thao (Trung Qu6c), hai bgn thdng nhdt bii trir cac khoan cong n g gitta hai bgn dgn thdi digm 31 thang 12 nam 2010. Theo do, phan quy phai tra cho cong ty T N H H K i n h M a u Chung Thao dugc bu trir v o i cac khoan cong n g khdc v ^ dgn thdi digm 31 thang 12 nam 2010, dang theo doi trgn tai khoan " P h a i thu khac".

CONG TY CO P H A N C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG S6 390 duemg Nguyen Trai, thanh ph6 Ha Giang Bao cdo t i chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh kgt thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tilp theo) MAU SO B09-DN Cac thuyet minh nay la mot bo phan hap thanh va cdn duac doc dSng thai vai bdo cdo tai chinh kem theo

13. V O N C H U S d H l T U

Thay doi trong v6n chu so" hfru Dan vi: VND

Qu^ kh c Lgi nhuan Von kh c cua Qup dSu tu- Quy dir ph6ng thugc von sau thue chua

Von dieu 1 chu sff hfi-u phat trign tii chinh chii SO' h&u phan p h 6 i (1)

S6dirtai ngiy 01/01/2009 10.000.000.000 4.934.577.130 36.860.205.333 2.500.000.000 1.328.815.077 15.933.509.989

T3ng trong nim 50.000.000.000 - 4.413.858.566 2.206.929.283 1.103.464.642 22.998.201.146

Tang trong nSm 50.000.000.000 - 4.413.858.566 2.206.929.283 1.103.464.642 -

Lpi nhuan trong nSm - - - - 22.998.201.146

Giam trong nSm 4.934.577.130 34.000.000.000 - 1.328.815.077 25.399.416.974 Trich lap cac qu^ - - 10.992.567.631 Chia c6 tiic • - 4.241.323.200 GiSm ik tang v 6 n dilu le 4.934.577.130 34.000.000.000 - 1.328 815.077 9.736.607.793

Giam khac - - - - 428.918.350

Sodirtai ngJy 31/12/2009 60.000.000.000 - 7.274.063.899 4.706.929.283 1.103.464.642 13.532.294.161

TSng trong nSm 11.511.822.384 2.877.955.596 57.559.111.922

Tang trong nam 11.511.822.384 2.877.955.596 -Lgi nhuSn trong nam - - 57.559.111.922

Giam trong ndm • - 45.260.657.089

Trich cac qu^ (ii) - - 21.037.689.173 Chia c6 tiic (iii) - - 24.000.000.000

Giam Ichdc - - 222.967.916

S6dirtai ngiy 31/12/2010 60.000.000.000 18.785.886.283 4.706.929.283 3.981.420.238 25.830.748.994

(i) So du Igi nhuan sau thu^ chua phan phoi tai ngay 31 thang 12 nam 2010 la 25.830.748.994 d6ng bao gom ca lai chenh lech ty gia chua thuc hien la 489.371.666 dong khong dugc diing chia lai cho cac c6 dong.

(ii) Theo Nghj quyet cua Hoi d6ng Quan tn s6 01/2011/NQ-HDQT ngay 18 tharig 01 nam 2011, Cong ty tam trich tir Igi nhuan sau thue chua phan phoi nam 2010 cho cac quy dau tu phat trien, quy khen thuong, phuc Igi vdi ti le l ln lugt la 20% va 10%. D6i vai quy khac thugc v6n chii so hiJu, Cong ty trich 5% tu Igi nhuan sau thul chua phan ph6i sau thuS theo D i l u 43 - Di^u le hoat dong cong ty. S6 trich cac quy chinh thiic sg dugc Dai hoi d6ng C6 dong ciia Cong ty phe chuin trong nam 2011.

(iii) Trong do 12.000.000.000 d6ng la c6 ttic cua nam 2009 da thanh toan cho cac c6 dong trong nam 2010. Theo Nghj quyet so 03/NQ-DHCDTN ngay 31 thang 3 nam 2010, miic c6 tire nam 2010 t6i thiSu dat 20% von diSu le. Theo Nghj quygt ciia Hoi d6ng Quan trj s6 01/2011/NQ-HDQT ngay 18 thang 01 nam 2011, Cong ty tam thoi xac dinh ty le chia c6 tilc trong nam 2010 la 20% v6n dieu le, tuong duong 12.000.000.000 d6ng. Cac CO dong ciia Cong ty se phe duyet mijc c6 tijc nay tai Dai hoi c6 dong thuong nien nam 2011. Cong ty dang theo d6i khoan c6 tiic 2010 chua tra tren t^i khoan 338 - "Phai tra, phai nop khdc".

CONG TY CO PHAN C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG S6 390 6u(mg Nguyin Trai, thanh ph6 Ha Giang Bao c o tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Ti6p theo) MAU SO B09-DN Cdc thtiyet minh nay Id mot bo phdn hap thdnh vd can dugc doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kem theo

13. VON CHU SO H C T U (Tiep theo)

V6n dieu I?

Theo Gidy chiing nhan dang ky kinh doanh sua d6i ngay 13 thang 7 nam 2009, v6n dihu le cua Cong ty la 60 ty d6ng. Tai ngay 31 thdng 12 nam 2010, von dieu 1? cua Cong ty da dugc gop dii, chi tik nhu sau:

Tai ngay 31/12/2010

T6ng cong ty Bau tu va Kinh doanh v6n Nha nuac (SCIC)

C6 dong dac biet (HDQT, BKS, BGD, KIT)

Cong ty C6 phdn Chung khoan Dong Duong Cong ty TNHH Chung khoan Ngan hang Dm tu va Phat tri§n Viet Nam Cac c6 dong khdc

86 c6 phkn Ty le % Gia trj (VND)

2.938.140 49 29.381.400.000

307.100 5

3.071.000.000

300.000 5 3.000.000.000 472.200 8 4.722.000.000

1.982.560 33 19.825.600.000 6.000.000 100 60.000.000.000

14. DOANH THU 2010 2009 VND VND

Doanh thu ban hang 95.097.965.580 52.169.303.780 Doanh thu kim loai antimon 95.097.965.580 51.811.023.349 Doanh thu tinh chi. kem ^ - 358.280.431

95.097.965.580 52.169.303.780

15. GIA VON

Gia v6n hang bdn Gia von kim logi antimon Gid von tinh chi, kem

2010 VND

35.520.706.931 35.520.706.931

2009 VND

29.075.131.334 26.946.790.153

2.128.341.181

35.520.706.931 29.075.131.334

16. DOANH THU HOAT DQNG TAI CHINH 2010 VND

2009 VND

Lai tign gui, tiSn cho vay Co tiic, Igi nhuan dugc chia Lai ban ngoai te Lai chenh lech ty gia da thyc hien Lai chenh lech ty gia chua thuc hien Lai ban hang tra cham Doanh thu boat dong tai chinh khac

4.209.038.626 13.940.000

668.910.366 489.371.666 993.375.821

1.028.700.518

2.178.771.328 445.739.270 844.800.000

1.100.920.311 1.715.101.219

15.105.080

7.403.336.997 6.300.437.208

CONG TY CO PHAN C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG So 390 duong Nguyen Trai, thanh ph6 Ha Giang Bao cac tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nSm tai chinti kk thuc ngay 31 thdng 12 nam 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B09-DN Cac thuyet minh nay la mot bo phan hap thanh va cdn dugc doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kem theo

17. THU NHAP K H A C Nam 2010 Nam 2009

VND VND

Cho thue dja di lm kinh doanh 150.809.091 48.000.000 Thanh ly tai san, phg lieu - 68.636.363 Tien chia 30% cac quy tir X i nghiep Hop doanh Ha Van (i) 1.441.238.603 -Cac khoan khac 107.003.475 52.689.996

1.699.051.169 169.326.359

(i) Theo bien ban thoa thuan ngay 12 thang 12 nam 2010 vai Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao (Trung Qu6c), hai ben th6ng nhdt phan chia cac quy da trich lap tir nam 2006 din nam 2010 nhu da trinh bay tai Thuy6t minh s6 12. Cong ty da hach toan phSn quy duac chia (30%) vao tai khoan 711 - "Thu nhap khac".

18. THUE THU NHAP DOANH NGHIEP

Nam 2010 Nam 2009 VND VND

Loi nhuan trudc thue 62.130.216.983 24.562.207.246 Dieu chinh cho thu nhap chju thue Trir: Thu nhap khong chju thue (489.371.666) (1.100.920.491) Thu nhap chju thue 61.640.845.317 23.461.286.755 Trong do: Lgi nhuan tir hoat dong kinh doanh chinh 54.195.531.339 18.155.136.301 Lgi nhuan tir hoat dgng kinh doanh khac 7.445.313.978 5.306.150.454 Thue suat (i) 10% va 25% 10% va 25%

Thue thu nhap doanh nghiep 7.280.881.628 3.142.051.244 Ifu dai gidm thue: a- Uu dai giam 50% thu§ 2.709.776.567 907.756.815 b- Uu dai giam 30% thu6 theo Thong tu so 03/2009/TT-BTC - 670.288.329

Thue thu nhap doanh nghiep phai nop 4.571.105.061 1.564.006.100

(i) Lgi nhuan tir hoat dong kinh doanh khac khong dirge huang uu dai mien, giam thue theo quy dinh ciia Luat thue thu nhap doanh nghiep nam 2008.

19. LAI CO BAN TREN CO PHIEU

2010 2009 VND VND

Lgi nhuan ke toSn sau thue thu nhap doanh nghiep Co phieu pho thong dang luu hanh binh quan trong nam Lai CO ban tren c6 phieu

57.559.11 1.922 6.000.000

9.593

22.998.201.146 3.356.164

6.853

CONG TY CO PHAN C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG So 390 duong Nguyen Trai, thanh ph6 Ha Giang B^o cao tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh kk thuc ngay 31 thang 12 nSm 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tigp theo) M A U SO B09-DN Cac thuyet minh nay la mot bo phgn hap thanh va cdn duac doc dSng thai vai bdo cdo tai chinh kern theo

20. CHI PHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO N3m 2010

VND N3m 2009

VND

Chi phi nguyen lieu, vat lieu Chi phi nhan cong Chi phi khSu hao tai san c6 dinh Chi phi djch vu mua ngoai Chi phi khac bang ti6n

26.095.406.017 6.281.510.840 1.412.248.194

17.181.800.079 2.286.890.998

23.060.281.960 8.167.903.029 1.935.781.507

16.897.048.623 2.188.356.070

53.257.856.128 52.249.371.189

21. XU LY DOI V6l HQP DONG HpP TAC KINH DOANH XI NGHIEP HOP DOANH HA VAN

Hien tai, Cong ty va Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao (Trung Qu6c) dang trong qua trinh t i ln hdnh cac cong viec lien quan d l xi i ly cac khoan chi ho va sg thanh ly hop d6ng hop tac kinh doanh nay. Theo bien ban l im viec ngay 25 thang 02 nam 2011, Cong ty d6ng y \h. nguyen tac se mua lai cac tai san c6 dinh cua Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao da dSu tu vao X i nghiep Hop doanh Ha Van, tuy nhien, viec mua tai san nay la nghiep vu mua ban tai san thong thuong, khong lien quan den viec thanh ly hop d6ng hop tac kinh doanh ciia X i nghiep Hop doanh Ha Van. Cac cong viec neu tren dir k i in se hoan thanh trong nam 2011. Ban Giam doc Cong ty danh gia viec xCr ly cac khoan chi hp neu tren cflng nhu viec thanh ly hop d6ng hop tac kinh doanh vai Cong ty TNHH Kinh Mau Chung Thao sS khong anh huong trong yku din bao cao tai chinh ciia Cong ty cho nam tai chinh kk thiic ngay 31 thang 12 nam 2010.

22. NGHIEP VU VA SO DU" V d l C A C BEN LIEN QUAN

Trong nam, Cong ty 33 c6 cac giao djch sau voi cac ben lien quan:

Ban hang trong nam Ban chi, kern cho Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao

So du- voi cac ben lien quan tai ng^y ket thuc nien dp ke toan:

Cac khoan phai thu Phai thu Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao L6 X i nghiep Hop doanh Ha Van phai thu Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao

C3c khoan phai tra

Phai tra Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao

Thu nhap Ban Giam d6c duffc huong trong nSm nhu- sau:

Luong Tien thucmg Cac khoan phiic Igi khac

Nam 2010 VND

31/12/2010 VND

2.493.754.252

Nam 2009 VND

1.194.268.103

31/12/2009 VND

2.803.338.090 4.303.552.823

- 102.472.437

Nam 2010 Nam 2009

VND VND

662.836.600 413.097.500 302.778.050 180.347.000

72.000.000 36.600.000 1.037.614.650 630.044.500

CONG TY CO PHAN CO KHI VA KHOANG SAN HA GIANG So 390 duong Nguyen Trai, thanh ph6 Ha Giang Bao cao tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh kk thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B09-DN Cdc thuyet minh nay la rngt bo phan hap thanh va can duac doc dong thai v&i bdo cao tai chinh kern theo

23. Sy* KIEN SAU NGAY K E T THUC NIEN © 0 K E TOAN

Theo Nghj quygt cua Hoi d6ng Quan trj s6 01/2011/NQ-HDQT ngay 18 thdng 01 nam 2011, Cong ty xay dumg phuong an tang v6n diSu le nam 2011 tCr 60 ty d6ng len 120 ty d6ng bang hinh thuc phat hanh c6 phi8u thuong cho CO dong hien hiJu theo ty 1? 1:1 va se trinh dai hoi dong c6 dong thuong nien nam 2011.

24. S O L I E U S O S A N H

Mot so so lieu ciia icy bao cao truoc dugc phan loai Ak phii hop voi viec so sanh vai so lieu cua Icy nay, cu the:

Khoan muc So truoc phan loai So sau phan loai lai Chenh lech

lai 31/12/2009 31/12/2009 VND VND VND

Quy khen thuong phiic Igi - ma so 431 Quy khen thuong phiic Igi - ma so 323

4,001,234,104 (4,001,234,104) 4,001,234,104 4,001,234,104

Theo quy dinh tai Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ng^y 31 thang 12 nam 2009 cua Bg Tai chinh "Huong d§n sira doi, b6 sung C h i do kk toan Doanh nghiep": so hieu tai khoan 431 - "Quy khen thuong, phiic Igi" dugc doi thanh tai khoan 353 - "Quy khen thuong, phiic Igi". D6ng thoi, "Quy khen thuong, phiic Igi" dugc trinh bay tren bang can ddi kk toan tai khoan muc "Ng phai tra" vdi ma s6 323 thay vi trinh bay tai khoan muc Nguon von v6i mS so 431.

Trjnh Ngge Hieu Giam doc

Dd Kh§c Hiing Ke toan truong

Ngay 04 thang 3 nam 2010