COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO ... · ente público: colegio de estudios cientÍficos y tecnolÓgicos del estado de yucatÁn Concepto Origen Aplicación

COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO DE YUCATÁN

ANEXO CONTABLE

Concepto 2014 2013 Concepto 2014 2013 Ingresos y otros beneficios Gastos y otras perdidas

Ingresos de gestión 2,633,347.73 2,994,296.90 Gastos de funcionamiento 89,434,869.99 90,312,754.23

Impuestos 0 0 Servicios personales 82,616,025.50 80,004,052.23

Cuotas y aportaciones de seguridad social 0 0 Materiales y suministros 1,937,430.11 1,768,172.00

Contribuciones de mejoras 0 0 Servicios generales 4,881,414.38 8,540,530.00

Derechos 2,356,997.63 2,994,296.90 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 0 0

Productos de tipo corriente 0 0 Transferencias internas y asignaciones al sector público 0 ‐41,850.00

Aprovechamientos de tipo corriente 0 0 Transferencias al resto del sector público 0 0

Ingresos por venta de bienes y servicios 276,350.10 0 Subsidios y subvenciones 0 0 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 0 Ayudas sociales 0 41,850.00 Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 0 0 Pensiones y jubilaciones 0 0

Participaciones y aportaciones 0 0 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0 0

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 85,037,796.49 83,469,115.12 Transferencias a la seguridad social 0 0

Transferencias internas y asignaciones del sector público 85,037,796.49 83,469,115.12 Donativos 0 0

Transferencias de ejercicio anterior 0 0 Transferencias al exterior 0 0

Otras transferencias 0 0 Participaciones y aportaciones 0 0

Transferencias de entidades centralizadas 0 0 Participaciones 0 0

Transferencias de entidades paraestatales 0 0 Aportaciones 0 0

Transferencias de entidades municipales 0 0 Convenios 0 0

Transferencias de entidades federales 0 0 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública 0 0

Ayudas sociales 0 0 Intereses de la deuda pública 0 0

Otros ingresos y beneficios 2,891,080.24 5,819,154.28 Comisiones de la deuda pública 0 0

Ingresos financieros 376,363.43 1,288,801.90 Gastos de la deuda pública 0 0

Incremento por variación de inventarios 0 0 Costo por coberturas 0 0 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0 0 Apoyos financieros 0 0

Disminución del exceso de provisiones 0 0 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 120,213.06 134,854.88

Otros ingresos y beneficios varios 2,514,716.81 4,530,352.38 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolencia y amortizaciones 120,213.06 134,854.88

Total ingresos y otros beneficios 90,562,224.46 92,282,566.30 Provisiones 0 0

Disminución de inventarios 0 0 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0 0

Aumento por insuficiencia de provisiones 0 0

Otros gastos 0 0

Inversión pública 0 0

Inversión pública no capitalizable 0 0

Total gastos y otras pérdidas 89,555,083.05 90,447,609.11

Resultado del ejercicio (ahorro / desahorro) 1,007,141.41 1,834,957.19

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.

Cuenta Pública 2014

Estado de Actividades

Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)

Ente Público: COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO DE YUCATÁN

Concepto 2014 2013 Concepto 2014 2013 Activo Pasivo

Activo circulante Pasivo circulante

Efectivo y equivalentes de efectivo 11,200,914.63 10,045,916.42 Cuentas por pagar a corto plazo 8,967,348.02 8,220,131.71

Derechos a recibir efectivo o equivalentes 38,658.23 270,911.75 Documentos por pagar a corto plazo 0 0

Derechos a recibir bienes o servicios 0 0 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0 0

Inventarios 0 0 Titulos y valores a corto plazo 0 0

Almacenes 0 0 Pasivos diferidos a corto plazo 0 0

Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 6,726.00 0

Otros activos circulantes 0 0 Provisiones a corto plazo 346,462.18 338,938.80

Total activo circulante 11,239,572.86 10,316,828.17 Otros pasivos a corto plazo 0 0

Activo no circulante Total pasivo circulante 9,320,536.20 8,559,070.51

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 Pasivo no circulante

Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0 0 Cuentas por pagar a largo plazo 0 0

Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 59,528,861.94 59,528,861.94 Documentos por pagar a largo plazo 0 0

Bienes muebles 31,435,851.77 30,964,386.52 Deuda pública a largo plazo 0 0

Activos intangibles 30,142.00 5,142.00 Pasivos diferidos a largo plazo 0 0

Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes ‐402,023.48 ‐281,810.42 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 15,113.00 37,763.00

Activos diferidos 0 0 Provisiones a largo plazo 0 258,176.29

Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0 0 Otros pasivos a largo plazo 0 0

Otros activos no circulantes 0 0 Total pasivo no circulante 15,113.00 295,939.29

Total activo no circulante 90,592,832.23 90,216,580.04 Total pasivo 9,335,649.20 8,855,009.80

Total activo 101,832,405.09 100,533,408.21 Hacienda pública / patrimonio

Hacienda pública / patrimonio contribuido 86,730,661.55 89,333,842.11

Aportaciones 20,122,040.99 22,725,221.55

Donaciones de capital 66,608,620.56 66,608,620.56

Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0

Hacienda pública / patrimonio generado 5,766,094.34 2,344,556.30

Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro) 1,007,141.41 1,834,957.79

Resultados de ejercicios anteriores 2,344,556.30 509,598.51

Revaluos 0 0

Reservas 0 0

Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 2,414,396.63 0

Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0

Resultado por posición monetaria 0 0

Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 0

Total hacienda pública / patrimonio 92,496,755.89 91,678,398.41

Total pasivo y hacienda pública / patrimonio 101,832,405.09 100,533,408.21



Estado de Situación Financiera

Al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)


Concepto 2014 2013 Concepto 2014 2013 Flujos de efectivo de las actividades de operación Flujos de efectivo de las actividades de inversión

Origen 90,562,224.46 92,282,566.90 Origen 0 0

Impuestos 0 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0 0

Cuotas y aportaciones de seguridad social 0 0 Bienes muebles 0 0

Contribuciones de mejoras 0 0 Otros orígenes de inversión 0 0

Derechos 2,356,997.63 2,994,296.90 Aplicación 0 0

Productos de tipo corriente 0 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0 0

Aprovechamientos de tipo corriente 0 0 Bienes muebles 0 0

Ingresos por venta de bienes y servicios 276,350.10 0 Otras aplicaciones de inversión 0 0 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 0 Flujos netos de efectivo por actividades de inversión 0 0

Participaciones y aportaciones 0 0 Flujos de efectivo de las actividades de financiamiento

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 85,037,796.49 83,585,910.92 Origen 0 0

Otros origenes de operación 2,891,080.24 5,702,359.08 Endeudamiento neto 0 0

Aplicación 89,407,226.25 90,401,270.37 Interno 0 0

Servicios personales 82,616,025.50 80,004,052.22 Externo 0 0

Materiales y suministros 1,937,430.11 1,768,172.00 Disminución de activos financieros 0 0

Servicios generales 4,881,414.38 8,540,530.00 Incremento de otros pasivos 0 0

Transferencias internas y asignaciones al sector público 0 0 Aplicación 0 0

Transferencias al resto del sector público 0 0 Servicios de la deuda 0 0

Subsidios y subvenciones 0 0 Interno 0 0

Ayudas sociales 0 0 Externo 0 0

Pensiones y jubilaciones 0 0 Incremento de activos financieros 0 0

Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0 0 Disminución de otros pasivos 0 0

Transferencias a la seguridad social 0 0 Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento 0 0

Donativos 0 0 Incremento/disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo 1,154,998.21 1,881,296.53

Transferencias al exterior 0 0 Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 10,045,916.42 8,164,619.89

Participaciones 0 0 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio 11,200,914.63 10,045,916.42

Aportaciones 0 0

Convenios 0 0

Otras aplicaciones de operación ‐27,643.74 88,516.15

Flujos netos de efectivo por actividades de operación 1,154,998.21 1,881,296.53



Estado de Flujo de Efectivo


(Pesos)


Concepto Origen Aplicación Concepto Origen AplicaciónActivo 352,466.58 1,651,463.46 Pasivo 761,465.69 22,650.00

Activo circulante 232,253.52 1,154,998.21 Pasivo circulante 761,465.69 0

Efectivo y equivalentes 0 1,154,998.21 Cuentas por pagar a corto plazo 761,465.69 0

Derechos a recibir efectivo o equivalentes 232,253.52 0 Documentos por pagar a corto plazo 0 0

Derechos a recibir bienes o servicios 0 0 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0 0

Inventarios 0 0 Títulos y valores a corto plazo 0 0

Almacenes 0 0 Pasivos diferidos a corto plazo 0 0

Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 0 0

Otros activos circulantes 0 0 Provisiones a corto plazo 0 0

Activo no circulante 120,213.06 496,465.25 Otros pasivos a corto plazo 0 0

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 Pasivo no circulante 0 22,650.00

Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0 0 Cuentas por pagar a largo plazo 0 0

Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0 0 Documentos por pagar a largo plazo 0 0

Bienes muebles 0 471,465.25 Deuda pública a largo plazo 0 0

Activos intangibles 0 25,000.00 Pasivos diferidos a largo plazo 0 0

Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes 120,213.06 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0 22,650.00

Activos diferidos 0 0 Provisiones a largo plazo 0 0

Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0 0 Hacienda pública/ patrimonio 3,163,361.75 2,603,180.56

Otros activos no circulantes 0 0 Hacienda pública/patrimonio contribuido 0 2,603,180.56

Aportaciones 0 2,603,180.56

Donaciones de capital 0 0

Actualización de la hacienda pública / patrimonio 0 0

Hacienda pública/patrimonio generado 3,163,361.75 0

Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro) 748,965.12 0

Resultados de ejercicios anteriores 0 0

Revalúos 0 0

Reservas 0 0

Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 2,414,396.63 0

Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0

Resultado por posición monetaria 0 0

Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 0



Estado de Cambios en la Situación Financiera


(Pesos)


Concepto Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo Final Variación del Período

Activo

Activo circulante 10,316,828.17 202,908,385.15 201,985,640.46 11,239,572.86 922,744.69

Efectivo y equivalentes 10,045,916.42 113,650,179.45 112,495,181.24 11,200,914.63 1,154,998.21

Derechos a recibir efectivo o equivalentes 270,911.75 89,258,205.70 89,490,459.22 38,658.23 ‐232,253.52

Derechos a recibir bienes o servicios 0 0 0 0 0

Inventarios 0 0 0 0 0

Almacenes 0 0 0 0 0

Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0 0 0 0 0

Otros activos circulantes 0 0 0 0 0

Activo no circulante 90,216,580.04 504,478.74 128,226.55 90,592,832.23 376,252.19

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0 0 0

Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0 0 0 0 0

Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 59,528,861.94 0 0 59,528,861.94 0

Bienes muebles 30,964,386.52 471,465.25 0 31,435,851.77 471,465.25

Activos intangibles 5,142.00 25,000.00 0 30,142.00 25,000.00

Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes ‐281,810.42 8,013.49 128,226.55 ‐402,023.48 ‐120,213.06

Activos diferidos 0 0 0 0 0

Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0 0 0 0 0

Otros activos no circulantes 0 0 0 0 0

Total activo 100,533,408.21 203,412,863.89 202,113,867.01 101,832,405.09 1,298,996.88



Estado Analítico del Activo


(Pesos)


Denominación de las Deudas Moneda de Contratación

Institución o País Acreedor

Saldo Inicial del Período

Saldo Final del Período

Deuda pública

Corto plazo

Deuda interna 0 0

Instituciones de crédito 0 0

Títulos y valores 0 0

Arrendamientos financieros 0 0

Deuda externa 0 0

Organismos financieros internacionales 0 0

Deuda bilateral 0 0



Subtotal a corto plazo 0 0

Largo plazo

Deuda interna 0 0

Instituciones de crédito 0 0



Deuda externa 0 0

Organismos financieros internacionales 0 0

Deuda bilateral 0 0



Subtotal a largo plazo 0 0

Otros pasivos Peso Mex. 9,389,675.02 9,335,649.20

Total deuda y otros pasivos Peso Mex. 9,389,675.02 9,335,649.20



Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos


(Pesos)


ConceptoHacienda

Pública/Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública/Patrimonio

Generado de Ejercicios Anteriores

Hacienda Pública/Patrimonio

Generado del Ejercicio

Ajustes por Cambios de Valor

TOTAL

Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0 2,414,396.63 0 0 2,414,396.63

Patrimonio neto inicial ajustado del ejercicio 86,730,661.55 0 0 0 86,730,661.55

Aportaciones 20,122,040.99 0 0 0 20,122,040.99

Donaciones de capital 66,608,620.56 0 0 0 66,608,620.56

Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0 0 0 0

Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio 0 2,344,556.30 0 0 2,344,556.30

Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 0 0 0 0 0

Resultados de ejercicios anteriores 0 2,344,556.30 0 0 2,344,556.30

Revalúos 0 0 0 0 0

Reservas 0 0 0 0 0

Hacienda pública/patrimonio neto final del ejercicio anterior 86,730,661.55 2,344,556.30 0 0 89,075,217.85

Cambios en la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio 0 0 0 0 0

Aportaciones 0 0 0 0 0

Donaciones de capital 0 0 0 0 0

Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0 0 0 0

Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio 0 0 1,007,141.41 0 1,007,141.41

Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 0 0 1,007,141.41 0 1,007,141.41

Resultados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0

Revalúos 0 0 0 0 0

Reservas 0 0 0 0 0

Saldo neto en la hacienda pública/patrimonio ejercicio actual 86,730,661.55 4,758,952.93 1,007,141.41 0 92,496,755.89



Estado de Variación en la Hacienda Pública


(Pesos)


Cuenta Pública

Informe de Pasivos Contingentes

Del 1º de Enero al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)


« NO APLICA »

Cuenta Pública

Notas a los Estados Financieros

Del 1º de Enero al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)


NOTAS DE DESGLOSE

I).‐ NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Activo

Efectivo y Equivalentes El rubro de Efectivo y Equivalentes al 31 de Diciembre del 2014 se integra de la siguiente manera:

Fondos Fijos de Caja 0.00Cuenta No. 4883‐790 892,716.46Inversión Patrimonial 6,164,950.90Santander Cta. 92‐001‐40930‐2 15,113.35Ingresos Propios Cta. 4883‐782 3,312,628.73Sub. Fed. Cta. 4883‐282‐3 186,444.47Sub. Estatal Cta. 4883‐674‐8 629,060.72

11,200,914.63

BANAMEX 4883‐790 CTA EJE DE LA CTA DE INVERSION *(CTA DE CHEQUES) BANAMEX INVERSION PATRIMONIAL * CONTRATO 14193113‐5 (PRESTACIONES NO PAGADAS Y PARTE DE LAS PROVISIONES) BANAMEX 4883‐782 *CTA DE CHEQUES DONDE SE DEPOSITAN LOS ING. PROP. BANAMEX 4883‐282‐3 *CTA PRODUCTIVA DONDE SE DEPOSITA EL SUBSIDIO FED. BANAMEX 4883‐674‐8 *CTA PRODUCTIVA DONDE SE DEPOSITA EL SUBSIDIO EST. SANTANDER 92‐001‐40930‐2 *CTA E‐PYME UTLIZADA PARA BECALOS‐TELEVISA

En la cuenta de Efectivo y Equivalentes, se registran los rendimientos que se obtienen por la cuenta de inversión patrimonial con Número de contrato 14193113‐5 del Banco Nacional de México, como los que generen las demás cuentas del Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Yucatán.

El rendimiento diario que generan estas cuentas se registra contablemente en la cuenta de otros ingresos, dependiendo de la naturaleza de los fondos.

El total del rubro de Efectivo y Equivalentes al 31 de Diciembre del 2014 es por un monto de $11’200,914.63 Cabe señalar que los recursos radicados por el Subsidio Estatal y el Subsidio Federal de Diciembre no se depositaron ni transfiriendo oportunamente por la

Secretaría de Administración y Finanzas, de igual forma el Recurso Estatal no se recibe en su totalidad ya que no iguala la contrapartida que deberían aportar según el convenio marco firmado entre el gobierno estatal y el federal.

Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y bienes o Servicios por recibir

El saldo de esta cuenta es de $ 38,658.23 (Son: Treinta y ocho mil seiscientos cincuenta y ocho pesos 23/100 M.N.), de los cuales $ 3,000.00 de viáticos a

la ciudad de México y $ 35,658.23 de gastos por comprobar. Bienes Disponibles para su Transformación o Consuma (inventarios)

No Aplica. Inversiones Financieras

No Aplica.

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Las inversiones en inmuebles, vehículos, maquinaria, mobiliario y equipo son consideradas como egresos del período en que se adquieren, para

efectos del Estado de Ingresos y Egresos, registrando en la cuenta de activo que corresponda, resguardando las facturas originales que amparan la propiedad del bien.

Existen controles físicos por los bienes duraderos adquiridos desde el 1 de octubre de 2001, se cuenta con los resguardos respectivos, los cuales elabora y

custodia la Dirección de Administración del Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Yucatán.

Los bienes duraderos: vehículos, maquinaria, mobiliario y equipo, adquiridos en administraciones anteriores, presentan las situaciones siguientes:

1. Bienes que están relacionados en los inventarios de entrega de la administración, formulados al 01 de octubre de 2001 y cuentan con documentación que acredita su propiedad. (Sin precisar su fecha de registro en la contabilidad).

2. Bienes que están relacionados en los inventarios de entrega de la administración, formulados al 01 de Octubre de 2001. 3. Bienes inservibles sin documentación que compruebe su propiedad El saldo del rubro Bienes muebles e inmuebles que figura en el Estado de situación financiera al 31 de Diciembre del 2014, se integra como sigue:

Bienes inmuebles, infraestructura y Construcciones enproceso 59,528,861.94Bienes Muebles 31,465,993.77Depreciación Acum. de Bienes muebles ‐402,023.48

90,592,832.23

Los bienes muebles e inmuebles se han valuado de acuerdo a su costo de adquisición, siendo que el método de depreciación aplicado para reflejar el demérito de los mismos es el de línea recta, en virtud del cual el monto de la depreciación se obtiene dividiendo el costo de adquisición entre los años de vida útil del activo. La tasa de depreciación que se ha aplicado a los activos corresponde a las establecidas en los parámetros de estimación de vida útil publicado en el D.O.F del 15 de Agosto del 2012 y replicada en el Diario Oficial del Gobierno del Estado de Yucatán el 27 de Septiembre del 2012 por el CONAC. Estimaciones y Deterioros. No Aplica.

Otros Activos. No Aplica. Pasivo

Los importes correspondientes a las retenciones y contribuciones por pagar al 31 de Diciembre 2014 son los siguientes:

REPORTE DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

N O M B R E

A N T I G Ü E D A D

TOTAL MENOS DE 30 DÍAS

30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS MÁS DE 90 DÍAS

ISR 10 % SOBRE HONORARIOS $2,610.00 $2,610.00 8 % ISSTEY $0.00 $43,306.76 $43,306.762 % SAR $84,823.13 $71,319.69 $70,082.28 $73,257.46 $6,685,064.48 $6,984,547.04ISPT $1,833,387.30 $1,833,387.30 TOTAL $1,920,820.43 $71,319.69 $70,082.28 $73,257.46 $6,728,371.24 $8,863,851.10

En cumplimiento al acuerdo A02/21‐06‐07 de la Junta Directiva, se concentran los recursos estatales y federales provisionados a partir del ejercicio 2002 no pagados correspondiente al SAR, el saldo de la cuenta del 2.0% del SAR al 31 de Diciembre del 2014 es de $ 6’984,547.04. También en estas cuentas se encuentra los montos a pagar por ISPT, las cuotas al ISSTEY. Las cuentas a pagar a proveedores a corto plazo al 31 de Diciembre del 2014, son:

REPORTE DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

N O M B R E A N T I G Ü E D A D TOTAL OBSERVACIONES MENOS DE 30 DÍAS

30 DÍAS

60 DÍAS

90 DÍAS

MÁS DE 90 DÍAS

SEGURIDAD PRIVADA EMPRESARIAL

17,988.82

17,988.82 FACTURAS DE SERVICIOS DE VIGILANCIA

REALIZADOS EN EL PLANTEL MERIDA

CENTRO DE COPIADO MERIDA SA DE CV

37,895.90 37,895.90

FACTURAS DE SERVICIO DE COPIAS REALIZADAS DURANTE EL MES DE NOVIEMBRE DEL 2014

MULTISERVICIO TUN SA DE CV

2,088.00 2,088.00 SERVICIO DE DIAGNOSTICO REALIZADO AL VEHICULO SENTRA

MARIA SUEMI ASUNCION CEN CHAN

45,524.20 45,524.20

COMPRA DE MATERIALES Y SERVICIOS DE MANTENIMIENTO PARA LOS PLANTELES DEL COLEGIO

EJERCICIO 2011 Y 2012 ESTIMULO AL DESEMPEÑO DOCENTE

3,095.16 3,095.16

REMANENTE DEL ESTIMULO AL DESEMPEÑO DOCENTE DEL 2011 Y 2012


6,105.82 6,105.82

REMANENTE DEL ESTIMULO AL DESEMPEÑO DOCENTE DEL 2012 Y 2013


337,261.20 337,261.20 ESTIMULO AL DESEMPEÑO DOCENTE DEL 2013 Y 2014

TOTAL 440,758.12 0.00 0.00 0.00 9,200.98 449,959.10

II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

Ingresos de Gestión

De los rubros de derechos, transferencias, subsidios, otras ayudas y asignaciones a continuación se informan los montos totales de cada clase, así como de

cualquier característica significativa.

Derechos por Prestacion de Servicios 2,633,347.73 Aportaciones Estatales 15,626,284.00 Aportaciones Federales 69,411,512.49 Ayudas Sociales ‐ Ingresos Financieros 188,711.19 Otros Ingresos y Beneficios 2,702,369.05 TOTAL DE INGRESOS 90,562,224.46

En el rubro de otros ingresos y beneficios por un total de $2.702,369.05, al 31 de Diciembre del 2014 se refleja $2.702,369.05 del estímulo fiscal al que se

hace referencia en el Articulo Segundo del Decreto del 5 de diciembre del 2008, por el cual se otorgan diversos beneficios fiscales en materia del impuesto sobre la renta. Gastos y otras pérdidas:

Servicios Personales 82,616,025.50

Materiales y Suministros 1,937,430.11Servicios Generales 4,881,414.38Ayudas Sociales 0.00Otros gastos y pérdidas extraordinarias 120,213.06TOTAL DE GASTOS 89,555,083.05

Desglose de Gastos y otras pérdidas por cuenta específica y porcentajes en relación al total de Gastos al 31 de Diciembre del 2014.

Gastos a Diciembre 2014 89555083.0500

CAPÍTULO 1000 TOTAL % de cada una de las partidas del total de los Gastos de Funcionamiento

%

SERV. PERSONALES 70,769,389.15

SUELDOS 45,586,369.53 50.9032%

ESTIMULOS AL PERSONAL 3,109,158.27 3.4718%

OTRAS PRESTACIONES 4,942,984.08 5.5195%

HONORARIOS Y COMISIONES 0.00 0.0000%

PRIMA DE ANTIGÜEDAD 5,125,314.87 5.7231%

PRIMA VACACIONAL 3,356,354.72 3.7478%

AGUINALDO 5,456,356.44 6.0927%

ESTIMULO AL DESEMP DOC 2,585,463.71 2.8870%

LIQUIDACIONES POR SDO 607,387.53 0.6782%

SEGURIDAD SOCIAL 11,846,636.35

APORTACIONES SEGURIDAD SOCIAL 8,440,078.30 9.4245%

CRED AL SAL: SUBS. ISPT 0.00 0.0000%

COMPENSACIONES 1,324,981.50 1.4795%

APORTACIONES AL AFORE 890,653.04 0.9945%

CUOTA SEG VIDA 601,019.65 0.6711%

COMP. POR ADQ. DE M. DID. 589,903.86 0.6587%

TOTAL CAPITULO 1000 $ 82,616,025.50 92.2516%

CAPÍTULO 2000

Mat. De Oficina 422,752.08 0.4721%

Mat. De Limpieza 134,501.61 0.1502%

Mat. Didáctico 7,217.95 0.0081%

Mat. De Impresión 3,636.01 0.0041%

Mat. Estadístico y geográfico 0.00 0.0000%

Mat p/equipo de comp. 77,311.42 0.0863%

Mat. Impreso e informatico 124,448.45 0.1390%

Alimentación 330,758.75 0.3693%

Herramientas menores 3,139.59 0.0035%

Refacc. Y acces. Menores de edificios 48,021.05 0.0536%

Refacc. Menores mob. Y eq. De admon. 10,691.05 0.0119%

Refacc. Menores eq. De computo 0.00 0.0000%

Refacc. Menores de eq. De transporte 22,929.78 0.0256%

Refacc. Menores otros bienes muebles 0.00 0.0000%

Refacc. Menores maq y otros eq 10,025.83 0.0112%

Prod. Minerales no metalicos 0.00 0.0000%

Cemento y productos de cemento 3,842.08 0.0043%

Cal, yeso y productos de yeso 0.00 0.0000%

Madera y productos de madera 0.00 0.0000%

Vidrio y productos de vidrio 0.00 0.0000%

Articulos metalicos para la construccion 377.41 0.0004%

Materiales complementarios 0.00 0.0000%

Otros materiales y art. De construccion 123,124.18 0.1375%

Material Electrico 49,214.95 0.0550%

Mat, acces y sum de laboratorio 0.00 0.0000%

Substancias Químicas 28,117.24 0.0314%

Plaguicidas, Abonos, F. 242.52 0.0003%

Medicinas y Sum. Méd. 3,192.43 0.0036%

Combustibles y Lubric 477,274.38 0.5329%

Vestuario, Uniform.Blcos 13,022.40 0.0145%

Articulos Deportivos 43,588.95 0.0487%

TOTAL CAPÍTULO 2000 $ 1,937,430.11 2.1634%

CAPÍTULO 3000

Serv. Telefonico tradicional 256,247.91 0.2861%

Serv. Telefonia celular 247,496.00 0.2764%

Serv. Postal 10,681.62 0.0119%

C.F.E 1,551,338.00 1.7323%

JAPAY 120.00 0.0001%

Arrend de Equip 234,517.22 0.2619%

Arrend de activos 550.00 0.0006%

Otros arrend. 5,812.00 0.0065%

Serv. Legales, contables, auditoria 294,746.00 0.3291%

Serv. Consultoria admva, cientifica y tecnica 37,050.40 0.0414%

Serv. De capacitación 40,713.49 0.0455%

Serv. De apoyo admvo. 0.00 0.0000%

Fletes y maniobra 0.00 0.0000%

Servicios de Vigilancia 213,013.48 0.2379%

Servicios financieros 67,516.87 0.0754%

Seguro de bienes patrimoniales 61,516.28 0.0687%

Otros impuestos y der 125,319.60 0.1399%

Serv. De lavanderia y fum 17,812.38 0.0199%

Mtto de Mob y equip 23,602.01 0.0264%

Mtto de inmuebles 212,003.54 0.2367%

Mtto de vehiculos 99,263.02 0.1108%

mtto de eq de computo 4,280.40 0.0048%

mtto de eq de maquinaria 13,556.74 0.0151%

instalaciones 0.00 0.0000%

Difus. De mensajes comerciales 44,202.49 0.0494%

impresiones y publicac 0.00 0.0000%

eventos culturales 0.00 0.0000%

susc y publicaciones 0.00 0.0000%

pasajes 472,180.19 0.5273%

viaticos 404,089.05 0.4512%

gtos cerem 0.00 0.0000%

gtos de ord. Social 369,655.57 0.4128%

gtos de representación 0.00 0.0000%

Serv. De jardineria 600.00 0.0007%

exposiciones 55,545.72 0.0620%

Otros servicios comerciales 0.00 0.0000%

otros servicios generales 17,984.40 0.0201%

TOTAL CAPÍTULO 3000 $ 4,881,414.38 5.4507%

4000

Bécalos y Donativos 0.00 0.0000% 0.0000%

Depreciación de mob y equipo 120,213.06 0.1342% 0.1342%

Depreciación de maquinaria 0.00 0.0000% 0.0000%

Depreciación equipo de computo 0.00 0.0000% 0.0000%

TOTAL DE GASTOS $ 89,555,083.05 100.00% 100.00%

III).‐ NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO

PÓLIZA FECHA CONCEPTO IMPORTE PATRIMONIO DONADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

TOTAL DE PATRIMONIO DONADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 $ 0.00

OTRAS VARIACIONES DE PATRIMONIO DEL 1 DE ENE. AL 31 DE DIC. DEL 2014

Los saldos de las cuentas de Hacienda Pública/Patrimonio son:

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuído 86,730,661.55Hacienda Pública/Patrimonio Generado 5,766,094.34

92,496,755.89

El patrimonio al 31 de Diciembre del 2014, es de $92’496,755.89 (Son: Noventa y dos millones cuatrocientos noventa y seis mil setecientos cincuenta y

cinco pesos 89/100 M.N.).

IV).‐ NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Efectivo y equivalentes

El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de Efectivo y equivalentes es como sigue:

Saldo Final Saldo Inicial

Efectivo en Bancos y Fondos Fijos 4,143,247.27 16,966,248.85Inversion diaria 6,164,950.90 6,149,615.05Fondos de terceros 892,716.46 2,063.42

Total de Efectivo y equivalentes 11,200,914.63 23,117,927.32

Principales variaciones en el activo:

INCREMENTO EN ACTIVOS FIJOS AÑO 2014

A DICIEMBRE DEL 2014

FACTURA FECHA PROVEEDOR MONTO IVA TOTAL

TF‐8010044 EG‐025 12/Mar714

RADIOMOVIL DIPSA, SA DE CV, POR LA COMPRA DE UN TELEFONO CELULAR, PARA LA DIRECCION GENERAL

5,102.59 816.41 5,919.00

B‐14 EG‐120 30/Sep/14

GRUPO CACERES BORREGUIN SA DE CV, POR LA COMPRA DE UNA CAMARA GRAVADORA Y TRIPIE

9,058.00 1,449.28 10,507.28

B‐15 EG‐126 24/Oct/14

GRUPO CACERES BORREGUIN SA DE CV, POR LA COMPRA DE 6 ANAQUELES P01 ESPITA

2,436.00 389.76 2,825.76

B‐16 EG‐119 23/Oct/14

GRUPO CACERES BORREGUIN SA DE CV, POR LA COMPRA DE 6 ANAQUELES P07 VERGEL

3,658.00 585.28 4,243.28

235 EG‐150 30/Oct/14

ROLAND DE JESUS AVILA RIVAS.‐ COMPRA DE UN RELOJ CHECADOR MOD. QR395 P07 VERGEL

4,039.20 646.27 4,685.47

B‐17 EG‐112 17/Dic/14

GRUPO CACERES BORREGUIN SA DE CV, POR LA COMPRA DE 6 ANAQUELES P04 HOCTUM

2,393.30 382.93 2,776.23

263700 EG‐114 17/Dic/14

COMPAÑÍA FERNANDEZ DE MERIDA SA DE CV, COMPRA DE 6 ANAQUELES PARA DIRECCION GENERAL

1,922.78 307.64 2,230.42

A40120 EG‐155 19/Dic/14

ALFONSO RODRIGUEZ BAEZ, COMPRA DE BOMBA SUMERGIBLE P06: MERIDA

4,965.50 794.48 5,759.98

A1620 EG‐174 31/Dic/14

INDETEC, COMPRA DE LICENCIA DE SISTEMA DE CONTABILIDAD 2015

25,000.00 0.00 25,000.00

BR01331 EG‐185 31/Dic/14

REDES Y ASESORIAS DEL MAYAB, SA DE CV. PAGO DE LA INSTALACION DE REDES DE VOZ Y DATOS EN LA DIRECCION GENERAL

438,253.18 70,120.51 508,373.69

TOTAL DE ACTIVOS ADQUIRIDOS $496,828.55 $75,492.57 $572,321.12

El total de Activos Adquiridos al 31 de Diciembre del 2014 es de $ 496,828.55 (Son: Cuatrocientos noventa y seis mil ochocientos veintiocho pesos 55/100 M.N.).

Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios al 30 de Diciembre 2014.

V).‐ CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASI COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES.

Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Yucatán

1.‐ Total de egresos Presupuestarios 87,075,199.00$

2.‐ Menos, Egresos presupuestarios NO contables 24,293.00$

Mobiliario y Equipo de administración 24,293.00$ Mobiliario y Equipo educacional y recreativo ‐$

Equipo e instrumental medico y de laboratorio ‐$

Vehículos y equipo de transporte ‐$

Equipo de defensa y seguridad ‐$

Maquinaria, otros equipos y herramientas ‐$

Activos biológicos ‐$

Bienes inmuebles ‐$

Activos intangibles ‐$

Obra publica en bienes propios ‐$

Acciones y participaciones de capital ‐$

Compra de títulos y valores ‐$ Inversiones en fideicomiso, mandatos y otros análogos ‐$ Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales ‐$

Amortizaciones de la deuda publica ‐$

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) ‐$

Otros egresos presupuestales no contables ‐$

3.‐ Mas, Gastos contables, NO presupuestales ‐$ Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortización es ‐$

Provisiones ‐$

Disminución de inventarios ‐$ Aumento por insuficiencia de estimaciones por perdida o deterioro u obsolescencias ‐$

Aumento por insuficiencia de provisiones ‐$

Otros gastos ‐$

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos ContablesCorrespondiente del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014

(Cifras en Pesos)

A) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)

Las cuentas de orden, se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo , su incorporación en libros es necesaria con fines de recordatorios contables, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse en el futuro. Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes: Contables:

PROYECTOSEJERCIDO AL 31 DE DIC. 14

Desarrollo y Gestion Administrativa 71,694,279.97 Atencion a la Demanda, Cobertuta y Calidad 16,997,438.68 Desarrollo Academico - Pertinencia a los Planes y Programas - Fortalecimiento en Infraestructura y Equipamiento 357,496.28 Promocion de Actividades Culturales 733,829.01 Vinculacion, Gestion con Sectores de la Sociedad 89,819.49 Profecionalizacion del Personal de Apoyo y Asistencia - Evaluacion Institucional -

Total de Proyectos 89,872,863.43

Presupuestarias:

LEY DE INGRESOS SALDOS AL 31 DE DIC. DEL 2014Ley de Ingresos Estimada 87’075,199.00 Ley de Ingresos por Ejecutar ‐2,284,733.71 Modificación a la Ley de Ingresos 6.365,720.14 Ley de Ingresos Devengada ‐333,158.94Ley de Ingresos Recaudada ‐90’823,026.49

PRESUPUESTO DE EGRESOS SALDOS AL 31 DE DIC. DEL 2014Presupuesto de Egresos Aprobado ‐87’075,199.00 Presupuesto de Egresos x Ejercer 3’509,683.90 Modificación al presupuesto de Egresos ‐6.365,720.14 Presupuesto de Egresos Comprometido 0.00Presupuesto de Egresos Devengado 0.00Presupuesto de Egresos Ejercido 12’984,642.84 Presupuesto de Egresos Pagado 76’946,592.40

El presupuesto de egresos pendiente de pago está integrado por el ISR correspondiente a las nóminas, las cuotas del ISSTEY correspondientes al mes

de Diciembre, el 5 % del INFONAVIT del sexto bimestre del 2014, los créditos de INFONAVIT del sexto bimestre 2014 y el 2% del SAR.

C).‐ NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA

1. Introducción:

El objeto del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos‐financieros más relevantes que influyeron en las decisiones

del período, y que son considerados en la elaboración de los estados financieros para su mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

2. Panorama Económico y Financiero: La aportación estatal no se ha regularizado con la aportación federal, restringiendo al Colegio para solventar los gastos inherentes a la operación de

nuestros planteles y la aportación federal del mes de Diciembre NO se cubrieron oportunamente y se ha tenido que hacer un recorte de gastos, atendiendo las necesidades primordiales de los mismos sin descuidarlos.

Al 31 de Diciembre del 2014 ha sido posible enfrentar nuestros compromisos financieros tanto con el personal como con los gastos de operación

debido a que se ha utilizado parte de los recursos reservados para el pago de impuestos. 3. Autorización e Historia.

El Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Yucatán se crea en el decreto Número 89 del Lunes 6 de Marzo de 1995 del Diario Oficial del Gobierno del Estado de Yucatán, reformado en su Artículo 6 con fecha 22 de Diciembre de 1998 y modificaciones varias publicadas en el Diario Oficial del Gobierno del Estado de Yucatán el Lunes 21 de Septiembre del 2009.

4. Organización y Objeto Social. El Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Yucatán tiene como objeto: I.‐Impartir educación en el nivel medio superior en la modalidad de Bachillerato Tecnológico, conjugando convenientemente el conocimiento teórico que asegure su vertiente propedéutica y el logro de habilidades y destrezas que den consistencia a su línea tecnológica; II.‐Facilitar el acceso al conocimiento y a la preparación técnica en el nivel medio superior a los jóvenes, particularmente a los avecindados en comunidades rurales o semiurbanas; III.‐Promover un mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y contribuir a la utilización racional de los mismos; IV.‐Reforzar el proceso enseñanza‐aprendizaje con actividades de fortalecimiento académico debidamente planeadas y ejecutadas; V.‐Promover y difundir la actitud crítica derivada del conocimiento científico, con base en el conocimiento objetivo de nuestra realidad, en congruencia con los valores regionales y nacionales; y VI.‐Promover la Cultura Estatal, Nacional y Universal de carácter tecnológico.

Misión Organizar y coordinar un sistema de educación media superior que integre los esfuerzos de los distintos subsistemas e instituciones para formar los profesionales y técnicos que se requieren para el desarrollo económico, social y cultural del estado, mediante la generación de conocimientos relevantes acerca de la realidad y el fomento de valores éticos y sociales.

Visión La educación media superior tendrá un carácter integral y su impartición será de alta calidad. Los programas general, técnico y bivalente, contaran con un núcleo básico de asignatura para promover en los alumnos una formación científica y humanística, con énfasis en el desarrollo de habilidades matemáticas, así como la adquisición de competencias laborales.

Principal actividad Escuela de Educación media superior perteneciente al sector público.

Ejercicio Fiscal Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2014.

Régimen Jurídico Organismo público descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propios.

Obligaciones Fiscales

Presentar la declaración y pago provisional mensual de retenciones de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por sueldos y salarios. Presentar la declaración anual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) donde informen sobre los pagos y retenciones de servicios profesionales. (personas

morales). Presentar la declaración anual donde se Informe sobre las retenciones de los trabajadores que recibieron sueldos y salarios y trabajadores asimilados a

salarios. Presentar la declaración y pago provisional mensual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por las retenciones realizadas por servicios profesionales. Presentar declaración Informativa anual Subsidio para el Empleo.

Estructura organizacional básica

Las autoridades del Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Yucatán serán: I.‐ La Junta Directiva, II.‐El Director General, III.‐Los Directores de Área; y IV.‐Los Directores de Plantel. 5. Bases de Preparación de los Estados Financieros.

La preparación de los estados financieros se basa en las siguientes políticas y prácticas contables: Se ha observado la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), la Ley General de Contabilidad Gubernamental

(LGCG), el Código de Administración Pública de Yucatán (CAPY) y su reglamento, la Ley de presupuesto y contabilidad, la Ley Estatal de Planeación y demás disposiciones legales y normatividad aplicables.

Los ingresos propios se registran al recibir los reportes y los recibos oficiales de los diversos planteles pertenecientes al CECyTEY, con la ficha de depósito

anexa y una relación, haciendo referencia al concepto de los mismos. Los ingresos por aportaciones y convenios se reconocen en el momento en que la institución bancaria deposita el importe del financiamiento y los otros

ingresos y beneficios corresponden a los productos financieros de las inversiones bancarias y a ingresos provenientes de fondos o provisiones que se apliquen en el ejercicio 2014.

En los gastos se adjuntan los documentos que amparan la adquisición de los bienes o la prestación del servicio. Las inversiones en inmuebles, vehículos, maquinaria, mobiliario y equipo son consideradas como egresos del período en que se adquieren, para efectos del

Estado de Situación Financiera, registrando en la cuenta de activo que corresponda, resguardando las facturas originales que amparan la propiedad del bien. 6. Políticas de Contabilidad Significativa.

Programa BECALOS‐TELEVISA En el Acuerdo A09/23‐09‐09 de la H. Junta Directiva se autoriza tomar de la cuenta de Fondo de Contingencia la cantidad de $ 720,000.00 para el ciclo escolar 2009‐2010, esta cuenta se ha incrementado con las aportaciones del programa “BECALOS” de fundación televisa y disminuida con los pagos que se han hecho.

El saldo al 31 de Diciembre del 2014 es de $ 15,113.00

Beneficios a empleados.

Mediante el oficio No. CSPA/1669/IX/2013 de fecha 30 de septiembre se nos informó de la “Actualización de tabuladores” con vigencia a partir del 1º.

De Febrero del 2013 con la finalidad de mantener la homologación de las percepciones con la Dirección General del CECyTEY, autorizando la cantidad de $ 1.334,709.00 del cual queda por pagar al 30 de Diciembre del 2014 la cantidad de $ 6,105.82.

Reclasificaciones

Al 31 de Diciembre del 2014, se realiza la reclasificación de la cantidad de $ 2.603,180.56 como resultado de OBS‐05 la auditoría practicada por la Contraloría al capítulo 3000 del ejercicio fiscal 2013, afectando a la cuenta de Resultados de Ejercicios Anteriores y Hacienda Publica en Aportaciones Federales. 7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario.

No Aplica 8. Reporte Analítico del Activo

No Aplica 9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos

No Aplica 10. Reporte de la Recaudación

No Aplica 11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda.

No Aplica

12. Calificaciones otorgadas. No Aplica

13. Procesos de Mejora.

Con la finalidad de lograr una administración de calidad, se opera un sistema eficiente de control en los procesos administrativos y financieros, que permite la obtención de reportes mensuales de ingresos propios, fondos fijos de planteles, comportamiento de consumos de materiales e incidencias del personal, logrando la optimización de recursos y el cumplimiento de la meta establecida para la presentación de informes financieros y de avances del Programa Operativo Anual.

En cuanto a las medidas de austeridad y disciplina presupuestal aplicadas, se procura llevar a cabo la operación del Colegio con el mejor aprovechamiento de los recursos sin deteriorar o mermar la calidad en el servicio hacia la población estudiantil, así como con el puntual cumplimiento del pago de las obligaciones laborales y financieras. 14. Información por Segmentos

No Aplica 15. Eventos Posteriores al Cierre.

El Ahorro al 31 de Diciembre del 2013 de $ 2.344,556.30 (Son: Dos millones trescientos cuarenta y cuatro mil quinientos cincuenta y seis pesos 30/100 M.N.).

16. Partes Relacionadas. No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

Ahorro/Desahorro Neto del Ejercicio

El Ahorro al 31 de Diciembre del 2014 es de $ 1.007,141.41 (Son: Un millón siete mil ciento cuarenta y un peso 41/100 M.N.).

ANEXO PRESUPUESTAL

EstimadoAmpliaciones y Reducciones Modificado Devengado Recaudado Diferencia

1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4)

Impuestos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Cuotas y aportaciones de seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Contribuciones de mejoras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Derechos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Productos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Aprovechamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ingresos por ventas de bienes y servicios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Participaciones y aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ingresos derivados de financiamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Total $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ingresos del gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Impuestos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Contribuciones de mejoras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Derechos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Productos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Aprovechamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Participaciones y aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ingresos de organismos y empresas $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $90,562,224.46 $90,562,224.46 $3,487,025.46

Cuotas y aportaciones de seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ingresos por ventas de bienes y servicios $4,385,148.00 $2,444,192.76 $6,829,340.76 $5,524,427.97 $5,524,427.97 $1,139,279.97

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $82,690,051.00 $3,327,566.40 $86,017,617.40 $85,037,796.49 $85,037,796.49 $2,347,745.49

Ingresos derivados de financiamiento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ingresos derivados de financiamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Total $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $90,562,224.46 $90,562,224.46 $3,487,025.46




Estado Analítico de Ingresos


(Pesos)

Rubro de Ingresos

Egresos

AprobadoAmpliaciones/ (Reducciones) Modificado Devengado Pagado Subejercicio

1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4)

COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO DE YUCATÁN $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92


Cuenta Pública 2014Ente Público: COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO DE YUCATÁN

Clasificación AdministrativaDel 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)

Concepto

Egresos


1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4) Gasto corriente $87,075,199.00 $5,253,259.16 $92,328,458.16 $89,434,869.99 $76,450,227.15 $2,893,588.17 Gasto de capital $0.00 $518,500.00 $518,500.00 $496,465.25 $496,465.25 $22,034.75 Amortización de la deuda y disminución de pasivos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Total del gasto $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92



Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)

Concepto

Egresos


1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4) Servicios personales $79,778,481.00 $4,735,903.16 $84,514,384.16 $82,616,025.50 $70,285,683.62 $1,898,358.66 Remuneraciones al personal de carácter permanente $44,436,261.00 $3,672,726.87 $48,108,987.87 $46,853,950.23 $36,768,435.19 $1,255,037.64 Remuneraciones al personal de carácter transitorio $0.00 $75,000.00 $75,000.00 $0.00 $0.00 $75,000.00 Remuneraciones adicionales y especiales $15,352,321.00 $0.00 $15,352,321.00 $15,252,911.39 $14,782,819.07 $99,409.61 Seguridad social $9,549,063.00 $0.00 $9,549,063.00 $9,531,750.99 $7,835,897.95 $17,312.01 Otras prestaciones sociales y económicas $5,014,710.00 $988,176.29 $6,002,886.29 $5,552,790.91 $5,550,371.61 $450,095.38 Previsiones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Pago de estímulos a servidores públicos $5,426,126.00 $0.00 $5,426,126.00 $5,424,621.98 $5,348,159.80 $1,504.02 Materiales y suministros $1,685,630.00 $888,011.23 $2,573,641.23 $1,937,430.11 $1,417,532.70 $636,211.12

Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales $937,224.00 $0.00 $937,224.00 $787,867.52 $473,502.27 $149,356.48 Alimentos y utensilios $114,390.00 $195,000.00 $309,390.00 $308,758.75 $230,758.75 $631.25 Materias primas y materiales de producción y comercialización $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Materiales y artículos de construcción y de reparación $71,707.00 $610,011.23 $681,718.23 $242,558.62 $120,558.62 $439,159.61 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio $27,026.00 $0.00 $27,026.00 $26,552.19 $26,552.19 $473.81 Combustibles, lubricantes y aditivos $403,773.00 $35,000.00 $438,773.00 $438,274.38 $438,274.38 $498.62 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos $102,271.00 $0.00 $102,271.00 $56,611.35 $56,611.35 $45,659.65 Materiales y suministros para seguridad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Herramientas, refacciones y accesorios menores $29,239.00 $48,000.00 $77,239.00 $76,807.30 $71,275.14 $431.70 Servicios generales $5,611,088.00 ‐$370,655.23 $5,240,432.77 $4,881,414.38 $4,747,010.83 $359,018.39 Servicios básicos $2,278,119.00 $0.00 $2,278,119.00 $2,116,883.53 $2,099,883.53 $161,235.47 Servicios de arrendamiento $222,934.00 $0.00 $222,934.00 $222,879.22 $184,338.10 $54.78 Servicios profesionales, científicos, técnicos y otros servicios $554,590.00 $0.00 $554,590.00 $553,681.37 $553,337.77 $908.63 Servicios financieros, bancarios y comerciales $163,595.00 $0.00 $163,595.00 $127,875.15 $127,875.15 $35,719.85 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación $192,325.00 $68,000.00 $260,325.00 $260,118.19 $259,598.94 $206.81 Servicios de comunicación social y publicidad $301,205.00 $0.00 $301,205.00 $227,202.49 $149,202.49 $74,002.51 Servicios de traslado y viáticos $1,447,439.00 ‐$436,500.00 $1,010,939.00 $926,269.14 $926,269.34 $84,669.86 Servicios oficiales $422,334.00 ‐$45,331.23 $377,002.77 $375,201.29 $375,201.29 $1,801.48 Otros servicios generales $28,547.00 $43,176.00 $71,723.00 $71,304.00 $71,304.22 $419.00 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias internas y asignaciones al sector público $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias al resto del sector público $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Subsidios y subvenciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ayudas sociales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Pensiones y jubilaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias a fideicomisos, mandatos y otros análogos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias a la seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Donativos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias al exterior $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Bienes muebles, inmuebles e intangibles $0.00 $518,500.00 $518,500.00 $496,465.25 $496,465.25 $22,034.75 Mobiliario y equipo de administración $0.00 $483,500.00 $483,500.00 $471,465.25 $471,465.25 $12,034.75 Mobiliario y equipo educacional y recreativo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Equipo e instrumental médico y de laboratorio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Vehículos y equipo de transporte $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Equipo de defensa y seguridad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Maquinaria, otros equipos y herramientas $0.00 $10,000.00 $10,000.00 $0.00 $0.00 $10,000.00 Activos biológicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Bienes inmuebles $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Activos intangibles $0.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $0.00 Inversión pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Obra pública en bienes de dominio público $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Obra pública en bienes propios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Proyectos productivos y acciones de fomento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Inversiones financieras y otras provisiones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Inversiones para el fomento de actividades productivas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Acciones y participaciones de capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Compra de títulos y valores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Concesión de préstamos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otras inversiones financieras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones y aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Convenios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Amortización de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Intereses de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Comisiones de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Gastos de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Costo por coberturas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Apoyos financieros $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (adefas) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Total del gasto $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92



Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014

(Pesos)

Concepto

Egresos


1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4)

Gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Coordinación de la politica de gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Legislación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Justicia $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Asuntos de orden público y seguridad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Relaciones exteriores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Asuntos financieros y hacendarios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Otros servicios generales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Desarrollo social $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92

Salud $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Protección social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Otros asuntos sociales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Recreacion, cultura y otras manifestaciones sociales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Educación $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92

Protección ambiental $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Vivienda y servicios a la comunidad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Desarrollo económico $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Asuntos económicos, comerciales y laborales en general $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Agropecuaria, silvicultura, pesca y caza $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Turismo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Ciencia, tecnología e innovación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Otras industrias y otros asuntos económicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Transporte $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Comunicaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Otras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Transacciones de la deuda pública / costo financiero de la deuda $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias, participaciones y aportaciones entre diferentes órdenes de gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Saneamiento del sistema financiero $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Total del gasto $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92




Clasificación Funcional (Finalidad y Función)


(Pesos)

Concepto

Egresos


1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4)

Subsidio sector social y privado o entidades federativas y municipios $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92

Sujetos a reglas de operación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Otros subsidios $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92

Desempeño de las funciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Prestación de servicios públicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Provisión de bienes públicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Promoción y fomento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Regulación y supervisión $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Funciones de las fuerzas armadas (únicamente gobierno federal) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Específicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Proyectos de inversión $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Administrativos y de apoyo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Apoyo a la función pública y al mejoramiento de la gestión $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Operaciones ajenas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Compromisos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Desastres naturales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Obligaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Pensiones y jubilaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Aportaciones a la seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Aportaciones a fondos de estabilización $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Programas de gasto federalizado (gobierno federal) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Gasto federalizado $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Participaciones a entidades federativas y municipios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Total del gasto $87,075,199.00 $5,771,759.16 $92,846,958.16 $89,931,335.24 $76,946,692.40 $2,915,622.92




Gasto por Categoría Programática


(Pesos)

Concepto

Egresos

RELACIÓN DE BIENES MUEBLES QUE INTEGRAN EL PATRIMONIO

Cuenta Pública 2014Relación de Bienes Muebles que integran el Patrimonio

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014(pesos)


ódigo Descripción del Bien Mueble Valor en Históricoormación correspondiente a este anexo se encuentra publicada en la siguiente liga: www.yucatan.gob.mx/transparencia/cuenta_publica_2014_php

RELACIÓN DE BIENES INMUEBLES QUE INTEGRAN EL PATRIMONIO

Código Descripción del Bien Inmueble Valor Histórico

Cuenta Pública 2014Relación de Bienes Inmuebles que integran el Patrimonio

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014(pesos)


La información correspondiente a este anexo se encuentra publicada en la siguiente liga: www.yucatan.gob.mx/transparencia/cuenta_publica_2014_php

RELACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECÍFICAS

Institución Bancaria Número de CuentaNO APLICA


Relación de Cuentas Bancarias Productivas EspecíficasAl 31 de Diciembre de 2014

Fondo, Programa o Convenio Datos de la Cuenta Bancaria

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COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO ... · ente público: colegio de estudios cientÍficos y tecnolÓgicos del estado de yucatÁn Concepto Origen Aplicación