Upload
aaa-ddd
View
215
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Banküzletek, bankműveletek
Citation preview
BANKZLETEK, BANKMVELETEKDr. Horvth LajosNemzetkzi Bankrkpz Kzpont
A BANKMRLEG ESZKZKPnzeszkzkForgatsi cl paprokBankkzi kihelyezsekgyflhitelekTarts befektetsek, Trgyi eszkzk s ms sajt eszkzkEgyb eszkzk FORRSOKPnzpiaci forrsok (jegybanki s bankkzi forrsok)gyflbettekEgyb kls forrsokCltartalkokEgyb forrsttelekTkettelekMRLEGEN KVLI TTELEK a) Fgg ttelek: hitelkeretek, bankgarancik, akkreditvek b) gyfelek rszre vgzett kockzatcskkent szrmazkos gyletek
A BANK EREDMNY-KIMUTATSA + Kamatbevtel - Kamatkiads = Kamatjvedelem + Nem kamat jelleg jvedelem:jutalkok (szmlavezets, hitelezs, vagyonkezels, keresztrtkests, fizetett jutalkok (krtya, GIRO)befektetsi szolgltats jvedelme (sajt szmls trading, bizomnyosi gyletek, jegyzsgarantls, tancsads)kereskeds (rtkpapr, deviza) - rtkveszts (nett, visszarssal cskkentve) - Mkdsi kltsgek (szemlyi, amortizci, brleti dj, egyb) +/- egyb jvedelmek (rendkvli) - adk= Adzott eredmnyOsztalk= Mrleg szerinti eredmny
AKTV BANKMVELETEK
PNZESZKZK Pnzeszkzk kszpnz (kltsgek, zrus hozam, tkletesen likvid)jegybanki egyszmla nostro szmlk egyenlege
E ttelek slya a mrlegben 8 12 %F gyfl a jegybank
RTKPAPROK
Kereskedelmi cl rtkpaprok llampapr (repohitel - aktv repo - lehetsg)viszontleszmtolhat vlt (jegybankkpes rtkpaprok)tzsdei rtkpaprokE ttelek slya a mrlegben 8-12 %F gyfelek jegybank, bankok, vllalkozsok
BANKKZI KIHELYEZSEKElsdleges cljuk a banki likviditsi pozci biztostsa,Kis haszonkulcsNagy volumen gyletekNincs biztostk a hitelek mgtt Banklimitek: sszeg, futamidfelllt bank mrete,kedvezmnyezett bank pnzgyi helyzetnek megtlse,korbbi kzs zletek volumene, munkakapcsolat,banktrvnyi elrsok.Ezek slya a mrlegben : 15 -20%F gyfelek a bankok
AZ GYFLHITELEK LTALNOS JELLEMZIJellemzk:magas munkahnyad,alacsony likvidits,magas hozam s kockzat.Jvedelmezsg: kamatrs, hitelvolumen.Likvidits: illikvid, kamatfizets s trleszts.Fizetkpessg: nem a kockzat vllalsa veszlyes, hanem ha figyelmen kvl hagyjuk megltt - kamatprmium.Slyuk a mrlegben: 50 60 %
GYFLHITELEK CSOPORTOSTSALehetsges szempontok: hitelfelvev (gyfl), futamid, kamatozs, devizanem Vllalati s nkormnyzati hitelek:mrtk utni munka az lland banki hitelkapcsolat a j vllalati pnzgyi menedzsment szerves rszegloblis finanszrozs: rvid tv, forgeszkzberuhzs s projektfinanszrozs: hossz tv, meghitelezett gylet a visszafizets forrs Slya a mrlegben 40 - 50%Lakossgi hitelek:standardizlt hiteltpusok, kis volumenSlya a mrlegben 10 20 %
VLLALATI HITELEZS Hitelclok s banki termkek
Kockzatmrs, gyflminsts csdelrejelzs
Biztostkok
A megfelel finanszrozsi forma megvlasztsa
hitelcl
finanszrozsi szksglet
letciklus gazati sajtossgokpiaci krnyezet lleszkz bvtsTarts forgtke nvelsSzezonlis forgeszkz finanszrozsHossz lejrat klcsnRvid lejrat klcsnHITELCLOK S BANKI TERMKEK
KOCKZATMRS S FINANSZROZSI TPUSOKMrleg alap finanszrozs
Cash flow alap finanszrozs
Eszkz (biztostk) alap finanszrozs
Finanszrozs scoring segtsgvel
Kapcsolati finanszrozs
A KOCKZATMRS S GYFLMINSTS Szmviteli segyb dokumentumokvizsglataPnzgyi s zleti kockzatokfelmrsezleti spnzgyiterv elemzseForgtke,cash flow shitelignyelemzsgyflminstsKockzatibesorols Hiteldnts Hitelrazs Fedezeti rtk meghatrozsa Hitellimit szmtsgyletminsts,rtkvesztscltartalk kpzs Csdvalsznsg meghatrozsa
AZ ZLETI S PNZGYI KOCKZATOK FELMRSEzletikockzatokKereslet-vltozsrvltozsLikviditsTke -szerkezetrbevtelEredmnyKltsgekTke -trlesztsKamat fizets
HAGYOMNYOS MAGYAR BANKI RATING PNZGYI RSZ I.
Munka1
Az gyfl neve:
A mutat megnevezseA mutat svjaiAdhat pontAz gyfl mutatjaAz gyfl pontja
1. Likviditsi mutat1,6 - 1,46 - 1,6 1,31 - 1,45 1,16 - 1,3 1,01 - 1,15 - 1,0010 8 6 4 2 0
2. Tkeelltottsgi mutat %56 - 51 - 55 46 - 50 41 - 45 36 - 40 - 3510 8 6 4 2 0
3. zemi eredmnyhnyad %10 - 7,6 - 10 5,1 - 7,5 2,6 - 5,0 0,1 - 2,5 - 010 8 6 4 2 0
4. Sajt tke megtrlse (ROE) %16 - 12.1 - 16 8.1 - 12 4.1 - 8 0.1 - 4 - 010 8 6 4 2 0
5. rbevtel brutt cash flow arnya %12 - 10.1 -12 8.1 - 10 6.1 - 8 4.1 - 6 4 -10 8 6 4 2 0
6. Nett cash flow/ktelezettsg %30 - 25.1 - 30 20.1 - 25 15.1 - 20 10.1 - 15 10 -10 8 6 4 2 0
7. Rvid lejrat hitelek arnya az rbevtelhez %- 5.0 5.1 - 7.0 7.1 - 9.0 9.1 - 11.0 11.1 - 13.0 13.0 -10 8 6 4 2 0
8. Rel rbevtel nvekedse %12.0 - 9.1 - 12.0 6.1 - 9.0 3.1 - 6.0 0.1 - 3.0 - 0.010 8 6 4 2 0
sszes pontszm a mutatk alapjn80
MegnevezsAdhat pontszmAz gyfl pont-szma
1. Tulajdonosi struktra A tulajdonos stratgiai rdekeltsgtl, pnzgyi helyzettl, vllalkozsaitl val fggsg0 - 4
2. A menedzsment szakmai megtlse Szakmai felkszltsg, kpzettsg, problmamegold kpessg0 - 3
3. A piaci verseny vrhat alakulsa a jvben0 - 3
4. A vllalkozs jvbeni kiltsai Az rbevtel vrhat vltozsa0 - 3
5. Az gazat jellege0 - 3
6. Banki kapcsolatok Fizetsi fegyelem, egyttmkdsi kszsg, informciszolgltats0 - 2
7. Kltsgvetsi kapcsolatok A ktelezettsgek teljestsnek ideje, a htralkok nagysga0 - 2
Szubjektv minsts pontjai sszesen20
Az gyfl sszes pontja100
Az gyfl kockzati osztlyba sorolsa
Kockzati osztlyPonthatrAz gyfl
pontja
A81 - 100
B61 - 80
C41 - 60
D21 - 40
E0 - 20
Munka2
Munka3
HAGYOMNYOS MAGYAR BANKI RATING PNZGYI RSZ II.
Munka1
Az gyfl neve:
A mutat megnevezseA mutat svjaiAdhat pontAz gyfl mutatjaAz gyfl pontja
1. Likviditsi mutat1,8 - 1,66 - 1,8 1,51 - 1,65 1,36 - 1,5 1,21 - 1,35 - 1,2010 8 6 4 2 0
2. Tkeelltottsgi mutat %60 - 56 - 60 51 - 55 46 - 50 41 - 45 - 4010 8 6 4 2 0
3. zemi eredmnyhnyad %14 - 10.6 - 14 7.1 - 10.5 3.6 - 7 0.1 - 3.5 - 010 8 6 4 2 0
4. Sajt tke megtrlse (ROE) %20 - 15.1 - 20 10.1 - 15 5.1 - 10 0.1 - 5 - 010 8 6 4 2 0
5. rbevtel brutt cash flow arnya %12 - 10.1 -12 8.1 - 10 6.1 - 8 4.1 - 6 4 -10 8 6 4 2 0
6. Nett cash flow/ktelezettsg %30 - 25.1 - 30 20.1 - 25 15.1 -20 10.1 -15 10 -10 8 6 4 2 0
7. Rvid lejrat hitelek arnya az rbevtelhez %- 5.0 5.1 - 7.0 7.1 - 9.0 9.1 - 11.0 11.1 - 13.0 13.0 -10 8 6 4 2 0
8. Rel rbevtel nvekedse %12.0 - 9.1 - 12.0 6.1 - 9.0 3.1 - 6.0 0.1 - 3.0 - 0.010 8 6 4 2 0
sszes pontszm a mutatk alapjn80
MegnevezsAdhat pontszmAz gyfl pont-szma
1. Tulajdonosi struktra A tulajdonos stratgiai rdekeltsgtl, pnzgyi helyzettl, vllalkozsaitl val fggsg0 - 4
2. A menedzsment szakmai megtlse Szakmai felkszltsg, kpzettsg, problmamegold kpessg0 - 3
3. A piaci verseny vrhat alakulsa a jvben0 - 3
4. A vllalkozs jvbeni kiltsai Az rbevtel vrhat vltozsa0 - 3
5. Az gazat jellege0 - 3
6. Banki kapcsolatok Fizetsi fegyelem, egyttmkdsi kszsg, informciszolgltats0 - 2
7. Kltsgvetsi kapcsolatok A ktelezettsgek teljestsnek ideje, a htralkok nagysga0 - 2
Szubjektv minsts pontjai sszesen20
Az gyfl sszes pontja100
Az gyfl kockzati osztlyba sorolsa
Kockzati osztlyPonthatrAz gyfl
pontja
A81 - 100
B61 - 80
C41 - 60
D21 - 40
E0 - 20
Munka2
Munka3
HAGYOMNYOS MAGYAR BANKI RATING SZUBJEKTV RSZ
Munka1
Az gyfl neve:
A mutat megnevezseA mutat svjaiAdhat pontAz gyfl mutatjaAz gyfl pontja
1. Likviditsi mutat1,8 - 1,66 - 1,8 1,51 - 1,65 1,36 - 1,5 1,21 - 1,35 - 1,2010 8 6 4 2 0
2. Tkeelltottsgi mutat %60 - 56 - 60 51 - 55 46 - 50 41 - 45 - 4010 8 6 4 2 0
3. zemi eredmnyhnyad %14 - 10.6 - 14 7.1 - 10.5 3.6 - 7 0.1 - 3.5 - 010 8 6 4 2 0
4. Sajt tke megtrlse (ROE) %20 - 15.1 - 20 10.1 - 15 5.1 - 10 0.1 - 5 - 010 8 6 4 2 0
5. rbevtel brutt cash flow arnya %20 - 16.1 -20 12.1 - 16 8.1 -12 4.1 - 8 4 -10 8 6 4 2 0
6. Nett cash flow/ktelezettsg %40 - 35.1 - 40 30.1 - 35 25.1 -30 20.1 -25 20 -10 8 6 4 2 0
7. Rvid lejrat hitelek arnya az rbevtelhez %- 5.0 5.1 - 8.0 8.1 - 11.0 11.1 -14.0 14.1 - 17.0 18.0 -10 8 6 4 2 0
8. Rel rbevtel nvekedse %12.0 - 9.1 - 12.0 6.1 - 9.0 3.1 - 6.0 0.1 - 3.0 - 0.010 8 6 4 2 0
sszes pontszm a mutatk alapjn80
MegnevezsAdhat pontszmAz gyfl pont-szma
1. Tulajdonosi struktra A tulajdonos stratgiai rdekeltsgtl, pnzgyi helyzettl, vllalkozsaitl val fggsg0 - 4
2. A menedzsment szakmai megtlse Szakmai felkszltsg, kpzettsg, problmamegold kpessg0 - 3
3. A piaci verseny vrhat alakulsa a jvben0 - 3
4. A vllalkozs jvbeni kiltsai Az rbevtel vrhat vltozsa0 - 3
5. Az gazat jellege0 - 3
6. Banki kapcsolatok Fizetsi fegyelem, egyttmkdsi kszsg, informciszolgltats0 - 2
7. Kltsgvetsi kapcsolatok A ktelezettsgek teljestsnek ideje, a htralkok nagysga0 - 2
Szubjektv minsts pontjai sszesen20
Az gyfl sszes pontja100
Az gyfl kockzati osztlyba sorolsa
Kockzati osztlyPonthatrAz gyfl
pontja
A81 - 100
B61 - 80
C41 - 60
D21 - 40
E0 - 20
Munka2
Munka3
HAGYOMNYOS MAGYAR BANKI RATING KOCKZATI BESOROLS
Munka1
Az gyfl neve:
A mutat megnevezseA mutat svjaiAdhat pontAz gyfl mutatjaAz gyfl pontja
1. Likviditsi mutat1,8 - 1,66 - 1,8 1,51 - 1,65 1,36 - 1,5 1,21 - 1,35 - 1,2010 8 6 4 2 0
2. Tkeelltottsgi mutat %60 - 56 - 60 51 - 55 46 - 50 41 - 45 - 4010 8 6 4 2 0
3. zemi eredmnyhnyad %14 - 10.6 - 14 7.1 - 10.5 3.6 - 7 0.1 - 3.5 - 010 8 6 4 2 0
4. Sajt tke megtrlse (ROE) %20 - 15.1 - 20 10.1 - 15 5.1 - 10 0.1 - 5 - 010 8 6 4 2 0
5. rbevtel brutt cash flow arnya %20 - 16.1 -20 12.1 - 16 8.1 -12 4.1 - 8 4 -10 8 6 4 2 0
6. Nett cash flow/ktelezettsg %40 - 35.1 - 40 30.1 - 35 25.1 -30 20.1 -25 20 -10 8 6 4 2 0
7. Rvid lejrat hitelek arnya az rbevtelhez %- 5.0 5.1 - 8.0 8.1 - 11.0 11.1 -14.0 14.1 - 17.0 18.0 -10 8 6 4 2 0
8. Rel rbevtel nvekedse %12.0 - 9.1 - 12.0 6.1 - 9.0 3.1 - 6.0 0.1 - 3.0 - 0.010 8 6 4 2 0
sszes pontszm a mutatk alapjn80
MegnevezsAdhat pontszmAz gyfl pont-szma
1. Tulajdonosi struktra A tulajdonos stratgiai rdekeltsgtl, pnzgyi helyzettl, vllalkozsaitl val fggsg0 - 4
2. A menedzsment szakmai megtlse Szakmai felkszltsg, kpzettsg, problmamegold kpessg0 - 3
3. A piaci verseny vrhat alakulsa a jvben0 - 3
4. A vllalkozs jvbeni kiltsai Az rbevtel vrhat vltozsa0 - 3
5. Az gazat jellege0 - 3
6. Banki kapcsolatok Fizetsi fegyelem, egyttmkdsi kszsg, informciszolgltats0 - 2
7. Kltsgvetsi kapcsolatok A ktelezettsgek teljestsnek ideje, a htralkok nagysga0 - 2
Szubjektv minsts pontjai sszesen20
Az gyfl sszes pontja100
Az gyfl kockzati osztlyba sorolsa
Kockzati osztlyPonthatrAz gyfl
pontja
A81 - 100
B61 - 80
C41 - 60
D21 - 40
E0 - 20
Munka2
Munka3
A S & P S A MOODYS KOCKZATI KATEGRII S CSDVALSZNSGEI
Egy v rszl
MoodysPDS & PPD
Aaa0AAA0.00
Aa10AA+0.00
Aa20AA0.00
Aa30.1AA-0.03
A10A+0.02
A20A0.05
A30A-0.05
Baa10BBB+0.12
Baa20.1BBB0.22
Baa30BBB-0.35
Ba10.6BB+0.44
Ba20.5BB0.94
Ba32.5BB-1.33
B13.5B+2.91
B26.9B8.38
B312.2B-10.32
Caa1CCC+21.94
Caa2CCC
Caa3CC-
CaCC
CSD
D
Egy v
AAAAAABBBBBBCCCDEF
AAA90.345.620.390.080.03000
AA0.6488.786.720.470.060.090.020.01
A0.072.1687.944.970.470.190.010.04
BBB0.030.244.5684.264.190.760.150.22
BB0.030.060.46.0976.096.820.960.98
B00.090.290.415.1174.623.435.3
CCC0.1300.260.771.668.9353.1921.94
AAAAAABBBBBBCCC
0.00.00.00.21.05.321.9
0.10.20.51.89.120.039.2
Egy v
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
t v
Egy v
t v
SP B
AAAAAABBBBBBCCCDEF
AAA60.617.323.410.930.140.1100.11
AA2.3257.0122.063.260.530.440.080.24
A0.166.4556.7413.792.31.121.170.5
BBB0.231.2514.5244.648.472.380.581.76
BB0.050.32.3515.1624.239.371.459.14
B00.150.872.5310.4119.422.0519.98
CCC0.1800.52.653.366.547.7739.22
SP B
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
Moodys
Az gyfl neve: Nemzetgazdasg
Befektett eszzk elz v5,152,831
Befektett eszzk trgy v6,028,883
Immaterilis javak trgy v132,598
sszes eszkz10,328,956
Sajt tke5,694,517
ssszes ktelezettsg4,249,653
Hossz lejrat hitelek962,039
Rvid lejrat hitelek980,985
rbevtel12,630,767
Anyag jelleg kltsgek8,658,384
Szemlyi kltsgek1,391,029
.Cs.459,509
zemi eredmny648,494
Fiz kamat109,624
Adzott eredmny467,574
Osztalk262,420
A mutat megnevezseAz gyfl mutatja
1. EBIT kamatfedezet5.9
2. EBITDA kamatfedezet10.1
3. N.C.F/ sszes adssg %47.7
4. SZ.C.F/ sszes adssg %26.3
5. Tkemegtrls %8.5
6. Eredmnyessg %20.4
7. Hossz.lej.adssg arnya%14.5
8 .sszes adssg arnya %25.4
1. EBITDA/ kamat +osztalk3.0
2. sszes adssg /EBITDA1.8
3. .ktelezettsg/N.worth %76.4
4. EBITDA/. Eszkz %10.7
5. .adssg/S.tke rt.%34.1
Rossz
AaaAa1Aa2Aa3A1A2A3Baa1Baa2Baa3Ba1Ba2Ba3B1B2B3
0000.100000.100.60.52.53.56.912.2
Rossz
Egy-t
ABCDEFGHI
3.11.714.99.63.73.918.311.723.5
Egy-t
0
0
0
0
0
0
0
0
0
IDHORIZONT V
Rating/v12345678910
AAA000.030.070.110.190.290.460.570.64
AA0.010.040.080.140.240.60.530.680.790.95
A0.040.110.190.310.50.70.941.161.441.75
BBB0.220.480.771.251.762.312.783.233.74.3
BB0.982.955.277.239.1411.3212.8714.5416.3718.14
B5.311.0114.9317.6119.9822.1924.5126.3628.0229.48
CCC21.9428.3732.3235.5839.2241.8242.6343.0645.2746.86
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
0000000
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
A CSDVALSZNSG EGY VEN BELL A MOODYS RENDSZERBEN (1983-1999)
A STANDARD & POOR'S MIGRCIS MTRIXAI EGY VES IDHORIZONT (2000)
Egy v
AAAAAABBBBBBCCCDEF
AAA90.345.620.390.080.03000
AA0.6488.786.720.470.060.090.020.01
A0.072.1687.944.970.470.190.010.04
BBB0.030.244.5684.264.190.760.150.22
BB0.030.060.46.0976.096.820.960.98
B00.090.290.415.1174.623.435.3
CCC0.1300.260.771.668.9353.1921.94
AAAAAABBBBBBCCC
0.00.00.00.21.05.321.9
0.10.20.51.89.120.039.2
Egy v
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
t v
Egy v
t v
SP B
AAAAAABBBBBBCCCDEF
AAA60.617.323.410.930.140.1100.11
AA2.3257.0122.063.260.530.440.080.24
A0.166.4556.7413.792.31.121.170.5
BBB0.231.2514.5244.648.472.380.581.76
BB0.050.32.3515.1624.239.371.459.14
B00.150.872.5310.4119.422.0519.98
CCC0.1800.52.653.366.547.7739.22
SP B
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
Moodys
Az gyfl neve: Nemzetgazdasg
Befektett eszzk elz v5,152,831
Befektett eszzk trgy v6,028,883
Immaterilis javak trgy v132,598
sszes eszkz10,328,956
Sajt tke5,694,517
ssszes ktelezettsg4,249,653
Hossz lejrat hitelek962,039
Rvid lejrat hitelek980,985
rbevtel12,630,767
Anyag jelleg kltsgek8,658,384
Szemlyi kltsgek1,391,029
.Cs.459,509
zemi eredmny648,494
Fiz kamat109,624
Adzott eredmny467,574
Osztalk262,420
A mutat megnevezseAz gyfl mutatja
1. EBIT kamatfedezet5.9
2. EBITDA kamatfedezet10.1
3. N.C.F/ sszes adssg %47.7
4. SZ.C.F/ sszes adssg %26.3
5. Tkemegtrls %8.5
6. Eredmnyessg %20.4
7. Hossz.lej.adssg arnya%14.5
8 .sszes adssg arnya %25.4
1. EBITDA/ kamat +osztalk3.0
2. sszes adssg /EBITDA1.8
3. .ktelezettsg/N.worth %76.4
4. EBITDA/. Eszkz %10.7
5. .adssg/S.tke rt.%34.1
Rossz
AaaAa1Aa2Aa3A1A2A3Baa1Baa2Baa3Ba1Ba2Ba3B1B2B3
0000.100000.100.60.52.53.56.912.2
Rossz
Egy-t
ABCDEFGHI
3.11.714.99.63.73.918.311.723.5
Egy-t
IDHORIZONT V
Besorols12345678910
AAA000.030.070.110.190.290.460.570.64
AA0.010.040.080.140.240.60.530.680.790.95
A0.040.110.190.310.50.70.941.161.441.75
BBB0.220.480.771.251.762.312.783.233.74.3
BB0.982.955.277.239.1411.3212.8714.5416.3718.14
B5.311.0114.9317.6119.9822.1924.5126.3628.0229.48
CCC21.9428.3732.3235.5839.2241.8242.6343.0645.2746.86
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
A STANDARD & POOR'S MIGRCIS MTRIXAI T VES IDHORIZONT (2000)
Egy v
AAAAAABBBBBBCCCDEF
AAA90.345.620.390.080.03000
AA0.6488.786.720.470.060.090.020.01
A0.072.1687.944.970.470.190.010.04
BBB0.030.244.5684.264.190.760.150.22
BB0.030.060.46.0976.096.820.960.98
B00.090.290.415.1174.623.435.3
CCC0.1300.260.771.668.9353.1921.94
AAAAAABBBBBBCCC
0.00.00.00.21.05.321.9
0.10.20.51.89.120.039.2
Egy v
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
t v
Egy v
t v
SP B
AAAAAABBBBBBCCCDEF
AAA60.617.323.410.930.140.1100.11
AA2.3257.0122.063.260.530.440.080.24
A0.166.4556.7413.792.31.121.170.5
BBB0.231.2514.5244.648.472.380.581.76
BB0.050.32.3515.1624.239.371.459.14
B00.150.872.5310.4119.422.0519.98
CCC0.1800.52.653.366.547.7739.22
SP B
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
Moodys
Az gyfl neve: Nemzetgazdasg
Befektett eszzk elz v5,152,831
Befektett eszzk trgy v6,028,883
Immaterilis javak trgy v132,598
sszes eszkz10,328,956
Sajt tke5,694,517
ssszes ktelezettsg4,249,653
Hossz lejrat hitelek962,039
Rvid lejrat hitelek980,985
rbevtel12,630,767
Anyag jelleg kltsgek8,658,384
Szemlyi kltsgek1,391,029
.Cs.459,509
zemi eredmny648,494
Fiz kamat109,624
Adzott eredmny467,574
Osztalk262,420
A mutat megnevezseAz gyfl mutatja
1. EBIT kamatfedezet5.9
2. EBITDA kamatfedezet10.1
3. N.C.F/ sszes adssg %47.7
4. SZ.C.F/ sszes adssg %26.3
5. Tkemegtrls %8.5
6. Eredmnyessg %20.4
7. Hossz.lej.adssg arnya%14.5
8 .sszes adssg arnya %25.4
1. EBITDA/ kamat +osztalk3.0
2. sszes adssg /EBITDA1.8
3. .ktelezettsg/N.worth %76.4
4. EBITDA/. Eszkz %10.7
5. .adssg/S.tke rt.%34.1
Rossz
AaaAa1Aa2Aa3A1A2A3Baa1Baa2Baa3Ba1Ba2Ba3B1B2B3
0000.100000.100.60.52.53.56.912.2
Rossz
Egy-t
ABCDEFGHI
3.11.714.99.63.73.918.311.723.5
Egy-t
IDHORIZONT V
Besorols12345678910
AAA000.030.070.110.190.290.460.570.64
AA0.010.040.080.140.240.60.530.680.790.95
A0.040.110.190.310.50.70.941.161.441.75
BBB0.220.480.771.251.762.312.783.233.74.3
BB0.982.955.277.239.1411.3212.8714.5416.3718.14
B5.311.0114.9317.6119.9822.1924.5126.3628.0229.48
CCC21.9428.3732.3235.5839.2241.8242.6343.0645.2746.86
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
AZ S&P MTRIXOK CSDOSZLOPA EGY S T VES IDHORIZONTON
ALTMAN KTVNY RATING CLJRA KIFEJLESZTETT Z MUTATJATermel profil vllalkozsok esetben:
Z'' = 0,717*X1 + 0,847*X2 + 3,107*X3 + 0,420*X4 + 0,998*X5 + 3,25
Ahol:
X1 = Mkd tke / sszes eszkz
X2 = Sajt tke nvekmnye / sszes eszkz
X3 = zleti eredmny / sszes eszkz
X4 = Sajt tke knyv sz. rtke / sszes ktelezettsg
X5 = Nett rbevtel / sszes eszkz
ALTMAN KTVNY RATING CLJRA KIFEJLESZTETT Z MUTATJACsdvalsznsgek a Z mutat rtknek fggvnyben
Nem termel profil vllalkozsok esetben:
Z'' = 6,56*X1 + 3,26*X2 + 6,72*X3 + 1,05*X4 + 3,25
Ahol vltozk jelentse ugyanaz, mint az elz kpletnl.
0 - 4,35
4,36 - 5,85
5,86 -
Ersen valszn a csd
Szrke zna
Ersen valszn a tlls
GYAKORLATI CSDELREJELZS A Z MUTAT SEGTSGVEL
A VLLALATI HITELEZSNL ALKALMAZOTT JOGI BIZTOSTKOKBankgaranciaKzvetlen llami garanciaGarancia szervezetek kszfizet kezessgvllalsaIngatlan jelzlogjogIng zlogjogKvetels, rbevtel engedmnyezsKomfort levl, kovennsok
LAKOSSGI HITELEZSltalnos jellemzk
Hitelclok, hiteltermkek
gyflminsts
Biztostkok
A LAKOSSGI HITELEZS LTALNOS JELLEMZIElre gyrtott, tmegszer termkek
Leegyszerstett (pontozsos) hitelbrlat
Standardizlt termkek
Nagyobb kamatrs
HITELCLOK, HITELTERMKEKruvsrlsi klcsnk
Gpjrm hitelek
Szemlyi hitelek
Lakshitelek
LAKSHITELEZS I.Jelzlog tpus hitelezsLakshitelezs- llamilag tmogatott lakshitelekptkezsj s hasznlt laks vsrlsaBvtsKorszersts- Lakscl llami tmogatsok (LK, FA, SZJA)- Tmogats nlkli lakshitelek
Nagy sszeg, hitelcl megjellse nlkli szemlyi hitelekA fedezet a per- teher s ignymentes ingatlanra bejegyzett jelzlogjog esetleg vteli jog. Szemlyi biztostk megkvetelse ltalban nem felttelFedezeti kr: lak-, dlingatlan, garzs, ptsi-, dl telek, zleti cl ingatlan, termfld, stb.Hitel/jelzlogfedezet arny ltalban 50%Futamid: maximum 10-15 vTrleszts: ltalban havi egyenl rszletekbenLAKSHITELEZS II.
llamilag tmogatott lakshitelekAz llamilag tmogatott lakshitel nyjts jogszablyi felttelei: A lakscl llami tmogatsokrl szl, mdostott 12/2001. (I. 31.) Korm. rendelet
LAKSHITELEZS III.
GYFLMINSTS I.
MegnevezsPontVagyoni helyzetLegalbb egymilli forint rtk sajt ingatlan, illetve szemlygpkocsi20Szzezer forint feletti rtk mobilizlhat ingsg10Nincs vagyon0Jvedelmi helyzet - Rendszeres nett jvedelem tbb mint a hitel havi trleszt rszletnek - tszrse20 - ngyszerese15 - hromszorosa10 - ktszerese5 - egybknt0
GYFLMINSTS II.
MegnevezsPontA felajnlott biztostkKezes25vadk25Zlogjog, opci15Egyb0Az gyfl pnzintzeti kapcsolatait ven bell bank ltal nyjtott klcsnket mindig hatridre megfizette15Ms hitelintzettl t ven bell felvett klcsnt hatridben megfizette10Ms hitelintzetben van klcsntartozsa, illetve kezessgvllalsa0A hitelkrelmet elbrl szubjektv megtlse szerint az gyfl szemlyes jellemzi, megbzhatsga alapjn adhat tovbbi maximum15
BIZTOSTKOKru, gpjrm
Kezes(ek)
Ingatlan
HITELTERMKEK JVEDELMEZSGE
+ kamatbevtel+ jutalkbevtel (kezelsi kltsg, rendelkezsre tartsi jutalk, hitelbrlati dj)- forrskltsg elszmol ron- hitelvesztesg- tranzakcis kltsgek (hitelbeszerzs, hitelbrlat, hitel-monitoring)= nett jvedelem
A HITELEK KAMATAFix kamatozs hitelVltoz (lebeg) kamatozs hitel
Lehetsges kamatbzisok:Sajt kamatlbPiaci bzis kamatlb ( BUBOR, MNB alapkamat, LIBOR, EURIBOR)
A HITELEK EGYB KLTSGEIFolystsi jutalk, kezelsi kltsgRendelkezsre tartsi jutalkHitelbrlati djSzerzdsmdosts, eltrleszts djaGarancia, akkreditv djEllenrzsek djaKsedelmi kamatrtkbecsls dja
EGYB TERMKEKrtkpaprok kibocstsa s forgalmazsa: ktvny, letti jegy, befektetsi jegy, llampaprok, vllalati paprokLettkezels s -rzsDevizagyletekTreasury-szolgltatsok: kamatcsere, forward gyletCorporate finance: M&A, tkeemels, strukturlt finanszrozsVagyonkezels
TARTS ESZKZK I.Banki rdekeltsgek: lenybank (pnzintzeti holding),vllalkozsok: kereskedelmi vllalatok, (klcsns elnyk); lzingcgek (elklnts), vagyonrtkels (privatizci); egyb (szektorpreferencia);hitel-tulajdonrsz-csere (vlsgmenedzsels).Slyuk a mrlegben: 2-3 %
TARTS ESZKZK II.rtkpapr-befektetsek: (slyuk a mrlegben : 0,1 - 1%)hosszabb lejrat, alacsony likvidits,zrt kibocsts - jegyzsgarantls,ktvnyhitelezs.Trgyi eszkzk: (slyuk a mrlegben : 2- 3 %)gpek, berendezsek, felszerelsek, jrmvek,ingatlanok: bankzemi cl (zletpolitika eredmnye); egyb ingatlanok
PASSZV BANKMVELETEK
JEGYBANKI FORRSOKA bankok a jegybankhoz fordulhatnak ptllagos forrsokrt.A jegybanki hitelek f funkcija a monetris finomszablyozs.Az aktv repo keretben a jegybank a nla elhelyezett jegybankkpes rtkpaprok (llampapr) fedezete mellett forinthitelt nyjt.A swap- s a deviacsere-gyletek esetben a jegybank deviza ellenben ad forinthitelt
BANKKZI PIAC, BANKKZI FORRSOKA bankok a bankkzi piacon alapveten likvidits-menedzselsi cllal lpnek felTreasury, dealing roomNem felmondhat, rvid lejrat gyletekrtknap, lejrati napEgynapos: overnight, tomnext, spotnext
GYFLFORRSOKgyflbettek:szmlabettlekttt/hatrids bettfelmondsos bett
Takarkbett
Betti okirat (letti igazols ) ( rtkjegy, hozamjegy, pnztri jegy)
GYFLBETTEK KAMATOZSA
Kamatozs:fix: a teljes futamidre rgztett (elre meghatrozott)vltoz/lebeg: kamat referencia-kamatlb alapjn, rendszeres idkznknt (kamatperidus)vltoztathat: bank brmikor jogosult kamatot vltoztatni
SEMLEGES BANKMVELETEK
PNZFORGALMI SZOLGLTATSOKBankszmlaszerzds: vllalati s lakossgi folyszmla Szolgltatsok: hitelkeret, lektsek, kszpnzkml lehetsgek, cash-pooling, fedezetigazolsKszpnzes s kszpnz nlkli fizetsek (tutals, inkassz, akkreditv)
BANKSZMLASZERZDSSzmlanyitsra ktelezettek krebelfldi jogi szemlyek,jogi szemlyisggel nem rendelkez gazdasgi trsasgok, az egyni vllalkozk, az ltalnos forgalmi adrl rendelkez trvny szerint adbevallsra ktelezett termszetes szemlyek.Pnzforgalmi jelzszmaz gyfelet azonostjk,a pnzintzetet (a fikot) azonostjk,a technikai ellenrzst szolgljk.
BELFLDN HASZNLHAT KSZPNZES FIZETSI FORMKa kszpnz kzvetlen tadsa;bankszmlra trtn befizets (pnzintzeti befizetsi lap);kszpnzfelvtel bankszmlrl (kszpnzfelvteli utalvny);pnzfelvtel esetenknti tutalssal;kifizetsi utalvny;kszpnz-tutalsi megbzs;pnzforgalmi bettknyv.
KSZPNZ NLKLI FIZETSI FORMKegyszer s csoportos tutalsazonnali, hatrids, vltbeszedsi s csoportos beszedsi megbzs (inkassz)akkreditvfizetsi gretvev, elad, nyit bank (esetleg avizl bank)tpusok
CSEKKktelez s szokvnyszer alaki kellkekcsekkszerzds, garantlt csekkkszpnzfizetses vagy elszmolsi csekktruhzs:meghatrozott szemlyre, annak rendeletre szlmeghatrozott szemlyre, nem rendeletre szlbemutatra szleurocsekk, utazsi csekk
A BANKKRTYAKibocst, krtyabirtokos s -elfogad (keresked, ATM , POS)Autorizci: limitek Krtyafajtk: sajt s nemzetkziTerhels jellege szerint a krtya lehet betti, hitel- s terhelsesKnyelmi szolgltatsok (biztosts, SMS-kontroll stb.)
A BANKKRTYAPIAC SZEREPLIkibocst bank (sajt krtya vagy nemzetkzi rendszerhez tartoz - VISA, Eurocard/Mastercard, Cirrus/Maestro stb.) krtyabirtokoselfogadhelyelfogad bankfogalmak:ATM, PIN, POS;autorizci, limitek;
BANKKRTYK A TRANZAKCI TERHELSNEK MDJA SZERINT
BANKMARKETINGClcsoport: azonos jellemzk alapjn sszell gyflcsoportsztnzspolitika, eloszts- s termkpolitikaPozicionls: a versenytrsakhoz val viszony meghatrozsa s tudatostsaKutatsi mdszerek (primer s szekunder)
RTKESTSI CSATORNK, TECHNIKKBankfik: eladskzpontsg, egypontos gyintzsSST, ATM, POSTelefonbank, call center, mobilbankelectronic s internetbankingAz rtkests alapja az ignyfelmrs, az ennek megfelel termk jellemzinek ismerete s elnyeinek kiemelse
Kiemelend, hogy a pnzforgalmi szolgltatsok MINDEN banki gyfl esetben kulcsfontossgak, ezeken keresztl a legintenzvebb a kapcsolat. Tudatostand: tartalmilag a vllalati pnzforgalmi bankszmla s a lakossgi bankszmla ugyangy folyszmla, azaz a foly pnzgyek intzsre szolgl, a kisebb klnbsgek az eltr ignyekbl addnak.A szolgltatsok mellett az azokhoz kapcsold dj- s jutalkbevtelekre is fel kell hvni a figyelmet.
Intenzv: egy adott bank pnzforgalmi szolgltatsainak bemutatsa, kondcis listval
A fizetsi mdoknl az inkasszra rdemes kitrni azzal, hogy a csoportos beszeds jellemzen lakossgi szmlhoz kapcsoldik.
Megjegyzs: a tanknyv megjelense ta hatlyba lpett a pnzforgalomrl s bankhitelrl szl korbbi kormnyrendelet mdostsa, valamint az MNB pnzforgalmi rendelkezsnek mdostsa. Mindekett a Magyar Kzlny 2001/99 szmban tallhat. A bankkrtya mint termk azrt hangslyos, mert nagy szm gyfelet rint s szmos tudnival kapcsoldik hozz.A krtyazletg felptse (bank-keresked-gyfl) mellett arra clszer kitrni, hogy a bankkrtya valjban eszkz valamilyen banki szmla elrshez, s ilyen alapon hitel- vagy betti termk.A krtyhoz kapcsold szolgltatsoknl rdemes kitrni a mobilbanki szolgltatsok rohamos terjedst.Intenzv: az autorizcit mint kockzatkezelsi eszkzt rszletesebben rdemes trgyalni
Segdanyag: MNB honlap sszefoglal a krtyazletgrl (Keszy-Harmat va anyagai)A fogalmakat rdemes pontosan rgzteni, s egy bankot alapul vve megnzni, hogyan vltozott a tevkenysge az sztnzspolitiktl a termkpolitikig (kivl plda a Postabank, mind a rgi, mind az j!)
Intenzv: a pozcionlsnl rdemes megemltni a peer group fogalmt
Segdanyag: Piackutat cgek felmrsei (a GfK Hungria rendszeresen publikl a sajtban ilyet.)Az rtkestsi csatornk nvekv szerepe sszefgg a bankszektor vltozsval, az eladskzpontsg fokozdsval. Kialakulhat beszlgets arrl, kinek milyen a szemlyes tapasztalata az elektronikus csatornkrl.
Intenzv: trendek az elektronikus bankolsban
Segdanyag: az internet- s mobilbank hazai helyzetrl a Pnz a hln c. Bank s Tzsde kiadvny