2. Bankműveletek-Fizetési forgalom hallg.ppt

8/18/2019 2. Bankműveletek-Fizetési forgalom hallg.ppt

1/72

BankműveletekBankműveletek

Fizetési forgalomFizetési forgalom

lebonyolításalebonyolítása


2/72

Főbb témakörökFőbb témakörök

A bankkal szemben támasztott …… A bankkal szemben támasztott ……követelmények……………………………követelmények……………………………

…………bankügyletek……………………………bankügyletek…………………………… – Fizetési forgalom lebonyolításávalFizetési forgalom lebonyolításávalkapsolatos bankügyletekkapsolatos bankügyletek

– Aktív bankügyletek Aktív bankügyletek

– !asszív bankügyletek!asszív bankügyletek – "emleges bankügyletek #bankszolgáltatások$"emleges bankügyletek #bankszolgáltatások$


3/72

%ér&ések%ér&ések

'elyek a bankkal szemben támasztott'elyek a bankkal szemben támasztottkövetelményekkövetelmények

(ellemezze ezeket(ellemezze ezeket'elyek a legfontosabb bankügyletek'elyek a legfontosabb bankügyletek


4/72

A kereske&elmi bank A kereske&elmi banktevékenységeitevékenységei

A bankkal szemben támasztott )ármas A bankkal szemben támasztott )ármas…………követelmény…………*+…………követelmény…………*+ – biztonság,biztonság,

– likvi&itás,likvi&itás,

– -öve&elmezőség -öve&elmezőség

.agy a mágik/s ……0szög…*+.agy a mágik/s ……0szög…*+ – szolvenia,szolvenia,

– likvi&itás,likvi&itás,

– -öve&elmezőség -öve&elmezőség


5/72

Biztonságos a bank műkö&ése, )a sa-át ésBiztonságos a bank műkö&ése, )a sa-át ési&egen tőke befektetései nem vezetnek ……i&egen tőke befektetései nem vezetnek ……veszteség)ez………**veszteség)ez………** A likvi&itás követelménye azt élozza, )ogy a A likvi&itás követelménye azt élozza, )ogy abank min&enkor fizetőképes legyen #azonnalibank min&enkor fizetőképes legyen #azonnali

fizetőképesség$fizetőképesség$(öve&elmező a pénzintézet akkor, )a(öve&elmező a pénzintézet akkor, )a)iteleinek #aktív ki)elyezéseinek$ kamata)iteleinek #aktív ki)elyezéseinek$ kamatamagasabb, mint betéteinek és egyébmagasabb, mint betéteinek és egyéb

kötelezettségeinek #passzív/mok$ ……kötelezettségeinek #passzív/mok$ ……kamat………**kamat………**


6/72

…………szolvenia…*#solveny$+ 1gy szereplőszolvenia…*#solveny$+ 1gy szereplőakkor szolvens, )a eszközeinek piaiakkor szolvens, )a eszközeinek piaiértéke fe&ezetet biztosít i&egen forrásaikértéke fe&ezetet biztosít i&egen forrásaikvisszafizetésére* #tart2s fizetőképesség$visszafizetésére* #tart2s fizetőképesség$1szközök értéke – i&egen források értéke1szközök értéke – i&egen források értéke3 43 4


7/72

A )itel intézet pr/&ens A )itel intézet pr/&ensműkö&éseműkö&ése


8/72

BankügyletekBankügyletek

Fizetési forgalom lebonyolításávalFizetési forgalom lebonyolításávalkapsolatos bankügyletekkapsolatos bankügyletek

Aktív bankügyletek Aktív bankügyletek

!asszív bankügyletek!asszív bankügyletek

"emleges bankügyletek"emleges bankügyletek

#bankszolgáltatások $#bankszolgáltatások $


9/72


'elyek a bankkal szemben támasztott'elyek a bankkal szemben támasztottkövetelményekkövetelmények

(ellemezze ezeket(ellemezze ezeket

'elyek a legfontosabb bankügyletek'elyek a legfontosabb bankügyletek


10/72


'ilyen két nagy soportra bont)at-/k a fizetési'ilyen két nagy soportra bont)at-/k a fizetésiforgalmatforgalmat

5ogyan történ)et a készpénz befizetése és5ogyan történ)et a készpénz befizetése és

kifizetésekifizetése'i a feltétele számlapénz forgalom'i a feltétele számlapénz forgalombonyolításánakbonyolításának

'ik az elszámolási számla legfontosabb'ik az elszámolási számla legfontosabb

sa-átosságaisa-átosságai'i a különbség az elszámolási számla és a'i a különbség az elszámolási számla és afoly2számla közöttfoly2számla között


11/72

Fizetési forgalomFizetési forgalomlebonyolításával kapsolatoslebonyolításával kapsolatos

bankügyletekbankügyletek A fizetési forgalom kétféle le)et+ A fizetési forgalom kétféle le)et+

készpénzforgalomkészpénzforgalom%észpénz nélküli forgalom%észpénz nélküli forgalom

#számlapénzforgalom$#számlapénzforgalom$


12/72

%észpénzforgalom%észpénzforgalom

%észpénz befizetése*+%észpénz befizetése*+

A bank pénztárablakainál A bank pénztárablakainál

6t/talási posta/talványon 6t/talási posta/talványonBanka/tomatán keresztülBanka/tomatán keresztül


13/72

%észpénz kifizetése+%észpénz kifizetése+Banka/tomatánálBanka/tomatánálBank pénztárablakainálBank pénztárablakainál#készpénzfelvételi /talvány$#készpénzfelvételi /talvány$

!énzintézeti posta/talvánnyal #a bank!énzintézeti posta/talvánnyal #a bankaz /talványon szereplő ímzettnek fizet$az /talványon szereplő ímzettnek fizet$7sekkel történő fizetés /tán #az veszi fel7sekkel történő fizetés /tán #az veszi fel

a pénzt, akinek a szlt/la-&onos sekkela pénzt, akinek a szlt/la-&onos sekkelfizetett$fizetett$


14/72

8ranzaki2s illeték8ranzaki2s illeték

94:9* -;li/s 90


15/72

"zámlapénzforgalom"zámlapénzforgalom

Az ügyfelek #magánszemély, gaz&álko&2 Az ügyfelek #magánszemély, gaz&álko&2szervezet$ számlanyitási igényükkelszervezet$ számlanyitási igényükkelmegkeresnek egy kereske&elmi bankot,megkeresnek egy kereske&elmi bankot,

mely speiális, fizetési forgalommely speiális, fizetési forgalomlebonyolítását le)etővé tevő, ;n*lebonyolítását le)etővé tevő, ;n*elszámolási számlát nyit szám/kraelszámolási számlát nyit szám/kra


16/72

Az Az ……elszámolási számla.……elszámolási számla.lényege, )ogylényege, )ogy

arr2l naponta át/talásokat #kifizetéseket$arr2l naponta át/talásokat #kifizetéseket$le)et tel-esíteni, illetve -2váírásokat #pénzle)et tel-esíteni, illetve -2váírásokat #pénzbeérkezése$ le)et foga&nibeérkezése$ le)et foga&ni'entesít a készpénzfizetés'entesít a készpénzfizetés

kényelmetlenségeitőlkényelmetlenségeitől A bank alap&í-at és?vagy forgalmi -/talékot A bank alap&í-at és?vagy forgalmi -/talékotszámít felszámít fel

A számlán levő pénz /tán minimális A számlán levő pénz /tán minimáliskamatot fizet #nem ez a él-a$kamatot fizet #nem ez a él-a$ A számla egyenlege A számla egyenlege …nem lehet negatív.…nem lehet negatív.


17/72

5a a számla a bank és az ügyfél előzetes5a a számla a bank és az ügyfél előzetesmegállapo&ás alap-án negatívba is me)et,megállapo&ás alap-án negatívba is me)et,akkorakkor folyószámlánakfolyószámlának nevezzük, a )itelnevezzük, a )itel

pe&ig a foly2számla)itelpe&ig a foly2számla)itel


18/72

1gyéb bankszámlák1gyéb bankszámlák

5atári&ős betétszámla5atári&ős betétszámla

5itelszámla5itelszámla

@rtékpapír


19/72


'ilyen két nagy soportra bont)at-/k a fizetési'ilyen két nagy soportra bont)at-/k a fizetésiforgalmatforgalmat

5ogyan történ)et a készpénz befizetése és5ogyan történ)et a készpénz befizetése és

kifizetésekifizetése

'i a feltétele számlapénz forgalom'i a feltétele számlapénz forgalombonyolításánakbonyolításának

'ik az elszámolási számla legfontosabb'ik az elszámolási számla legfontosabb

sa-átosságaisa-átosságai'i a különbség az elszámolási számla és a'i a különbség az elszámolási számla és afoly2számla közöttfoly2számla között


20/72


'elyek a legfontosabb készpénz nélküli fizetési'elyek a legfontosabb készpénz nélküli fizetésim2&okm2&ok

'i -ellemzi ezeket'i -ellemzi ezeket

'iben különbözik a'iben különbözik a – 5atári&ős és azonnali inkassz25atári&ős és azonnali inkassz2 – "ima és okmányos inkassz2"ima és okmányos inkassz2

'i az avizál2 bank'i az avizál2 bank

'iben különbözik a'iben különbözik a – .isszavon)at2 és visszavon)atatlan.isszavon)at2 és visszavon)atatlan

– gazolt és nem igazolt akkre&itívgazolt és nem igazolt akkre&itív


21/72

'elyek az akkre&itív igénybevételének'elyek az akkre&itív igénybevételénekformáiformái

'iért szükséges az akkre&itív'iért szükséges az akkre&itívfinanszírozásafinanszírozása'it -elent az'it -elent az – Akkre&itív negoiálása Akkre&itív negoiálása

– Akept)itel Akept)itel


22/72

%észpénz nélküli fizetési m2&ok%észpénz nélküli fizetési m2&ok

6t/talás 6t/talás

Besze&ési megbízás #inkassz2…$Besze&ési megbízás #inkassz2…$

kmányos meg)itelezés#akkre&itív*$kmányos meg)itelezés#akkre&itív*$7sekk7sekk


23/72

6t/talás… 6t/talás…

Az át/talás a leggyakrabban )asznált Az át/talás a leggyakrabban )asználtfizetési m2&* A fizetést a kötelezett #a&2s$fizetési m2&* A fizetést a kötelezett #a&2s$kez&eményezi számlavezető bank-ánál,kez&eményezi számlavezető bank-ánál,

erre ren&szeresített formanyomtatványerre ren&szeresített formanyomtatványsegítségével*segítségével*


24/72

Besze&ési megbízás #inkassz2$Besze&ési megbízás #inkassz2$

Az inkassz2 lényege, )ogy a -ogos/lt Az inkassz2 lényege, )ogy a -ogos/lt#)itelező$ kez&eményezi a bank-ának#)itelező$ kez&eményezi a bank-ánaka&ott megbízással*a&ott megbízással*

%ét fa-tá-a+%ét fa-tá-a+ – )atári&ő*és)atári&ő*és – Azonnali #prompt$ inkassz2 Azonnali #prompt$ inkassz2

%ülkereske&elmi fizetéseknél+%ülkereske&elmi fizetéseknél+ – "ima inkassz2"ima inkassz2

– kmányos inkassz2kmányos inkassz2


25/72

5atári&ős inkassz25atári&ős inkassz2

A kötelezett #a&2s$ a bank-á)oz érkező A kötelezett #a&2s$ a bank-á)oz érkezőbesze&ési megbízás /tán meg)atározottbesze&ési megbízás /tán meg)atározotti&eig #ált* C nap$ kifogással él)et* 5a ezi&eig #ált* C nap$ kifogással él)et* 5a ez

nem történik meg, a bank az összegetnem történik meg, a bank az összegetleemeli a számlá-ár2l*leemeli a számlá-ár2l*


26/72

Azonnali #prompt$ inkassz2 Azonnali #prompt$ inkassz2

1bben az esetben a bank min&enképpen1bben az esetben a bank min&enképpentel-esíti a fizetést #feltéve, )a az ügyféltel-esíti a fizetést #feltéve, )a az ügyfélszámlá-án van fe&ezet$, a kötelezett nemszámlá-án van fe&ezet$, a kötelezett nemél)et kifogással* 1z igen erősél)et kifogással* 1z igen erőskötelezettség, így sak szigor; feltételekkötelezettség, így sak szigor; feltételekérvényesülése esetén alkalmaz)at2+érvényesülése esetén alkalmaz)at2+ – A felek megállapo&ása alap-án A felek megállapo&ása alap-án

– .ált2kötelezettség besze&ése esetén.ált2kötelezettség besze&ése esetén – (ogerős bír2i )atározat alap-án(ogerős bír2i )atározat alap-án


27/72

"ima inkassz2"ima inkassz2

Az ela&2 az ár/okmányokat elkül&i a vevő Az ela&2 az ár/okmányokat elkül&i a vevőímére, és /tána in&ít-a el a besze&ést*ímére, és /tána in&ít-a el a besze&ést*.eszélye, )ogy a vevő nemfizetése esetén.eszélye, )ogy a vevő nemfizetése esetén

birtokon kívül kerül*birtokon kívül kerül*


28/72

kmányos inkassz2kmányos inkassz2

Az ela&2 az ár/t a szállítmányoz2 ég Az ela&2 az ár/t a szállítmányoz2 égkülföl&i raktárába kül&i, az ár/okmányokatkülföl&i raktárába kül&i, az ár/okmányokat#pl* szállít2levél, származási bizonylat,#pl* szállít2levél, származási bizonylat,

stb*$ pe&ig a besze&ő bank)oz astb*$ pe&ig a besze&ő bank)oz abesze&ési megbízással :üt*besze&ési megbízással :üt*

A vevő sak akkor -/t)at az okmányok)oz A vevő sak akkor -/t)at az okmányok)oz

#és így az ár/)oz$, )a tel-esítette a#és így az ár/)oz$, )a tel-esítette afizetést**fizetést**


29/72

kmányos meg)itelezés#akkre&itívkmányos meg)itelezés#akkre&itív$$

Akkre&itív #)itellevél, letter of re&it, Akkre&itív #)itellevél, letter of re&it,D?7$ nyitása esetén a bank #nyit2 bank$D?7$ nyitása esetén a bank #nyit2 bank$kötelezettséget vállal arra, )ogykötelezettséget vállal arra, )ogymegbíz2-a számlá-ának ter)éremegbíz2-a számlá-ának ter)ére

)arma&ik személy, a ke&vezményezett)arma&ik személy, a ke&vezményezett -avára fizetést tel-esít előre -avára fizetést tel-esít előremeg)atározott összegben*meg)atározott összegben*

Az ela&2 biztos le)et benne, )ogy )a Az ela&2 biztos le)et benne, )ogy )aaz akkre&itív előírt feltételeit tel-esíti, aaz akkre&itív előírt feltételeit tel-esíti, anyit2 bank biztosan fizetni fog*nyit2 bank biztosan fizetni fog*


30/72

Akkre&itív nyitása Akkre&itív nyitása

6bra, 9C= o* 6bra, 9C= o*

Avizál2 #értesítő$ bank a nyit2 bank ela&2 Avizál2 #értesítő$ bank a nyit2 bank ela&2országában levő levelező bank-a, melyországában levő levelező bank-a, melyfela&ata az akkre&itív megnyitásánakfela&ata az akkre&itív megnyitásánaktényét az ela&2val közölni*tényét az ela&2val közölni*

Akkre&itív igénybevétele+ 9CE* o* Akkre&itív igénybevétele+ 9CE* o*


31/72

Az akkre&itívek fa-tái Az akkre&itívek fa-tái

Az alapvető akkre&itív fa-ták Az alapvető akkre&itív fa-ták – .isszavon)at2 és.isszavon)at2 és

< visszavon)atatlan*< visszavon)atatlan*

6ltalában a nyit2 bank ígérete 6ltalában a nyit2 bank ígérete

visszavon)atatlan, visszavon)at2visszavon)atatlan, visszavon)at2akkre&itív esetén -elölni kell, )ogy milyenakkre&itív esetén -elölni kell, )ogy milyenfeltételek mellett von)at2 vissza* gyfeltételek mellett von)at2 vissza* gy

kevesebb biztonságot ny;-t az ela&2nak,kevesebb biztonságot ny;-t az ela&2nak,)asználata ritka*)asználata ritka*


32/72

.isszavon)atatlan akkre&itíven belül.isszavon)atatlan akkre&itíven belül – gazolt ésgazolt és

< >em igazolt< >em igazolt

.isszavon)atatlan akkre&itív esetén az.isszavon)atatlan akkre&itív esetén azavizál2 bank a )agyományos értesítő ésavizál2 bank a )agyományos értesítő ésokmány


33/72

Az avizál2 bank az igazolással az ela&2 Az avizál2 bank az igazolással az ela&2felé sa-át és független fizetésifelé sa-át és független fizetésikötelezettséget vállal, felülbiztosítva akötelezettséget vállal, felülbiztosítva a

nyit2 bank fizetési ígéretét #politikai,nyit2 bank fizetési ígéretét #politikai,gaz&asági instabilitás esetén$gaz&asági instabilitás esetén$


34/72

Az akkre&itív igénybevételének formái Az akkre&itív igénybevételének formáiszerintszerint

– Dátra


35/72

Dátra sz2l2 akkre&itív+ az okmányokDátra sz2l2 akkre&itív+ az okmányokelfoga&ása /tán azonnal ese&ékes a nyit2elfoga&ása /tán azonnal ese&ékes a nyit2bank fizetési kötelezettség*bank fizetési kötelezettség*

5alasztott )atály; akkre&itív esetén a5alasztott )atály; akkre&itív esetén anyit2 bank az okmányok elfoga&ása /tánnyit2 bank az okmányok elfoga&ása /tánbizonyos i&ővel #04, J4, K4 nap$ tartozikbizonyos i&ővel #04, J4, K4 nap$ tartozik

fizetni* #az ela&2 meg)itelezi a vevőt$fizetni* #az ela&2 meg)itelezi a vevőt$


36/72

5atári&ős vált2 elfoga&ására vonatkoz25atári&ős vált2 elfoga&ására vonatkoz2

akkre&itív szintén egy )alasztottakkre&itív szintén egy )alasztott)atály; fizetés azzal a különbséggel,)atály; fizetés azzal a különbséggel,)ogy egy vált2 is megerősíti ezt*)ogy egy vált2 is megerősíti ezt*

Az ela&2 az okmányokkal együtt egy Az ela&2 az okmányokkal együtt egyvált2t is intézvényez a nyit2 bankra*vált2t is intézvényez a nyit2 bankra*1z ke&vezőbb az ela&2 számára mint1z ke&vezőbb az ela&2 számára mintaz előző, )iszen a vált2t leszámítoltat


37/72

Akkre&itívek finanszírozása Akkre&itívek finanszírozása

Akkre&itív )asználata esetén a )ossz; Akkre&itív )asználata esetén a )ossz;átf/tási i&ő miatt finanszírozásiátf/tási i&ő miatt finanszírozásiproblémák merül)etnek fel min& azproblémák merül)etnek fel min& azela&2 #gyártás, raktározás, szállítás$,ela&2 #gyártás, raktározás, szállítás$,

min& a vevő #kamatveszteség a letétmin& a vevő #kamatveszteség a letétmiatt, vagy a )itelkeret sökkenése$miatt, vagy a )itelkeret sökkenése$ol&alán* 1zek megol&ására szolgál)at+ol&alán* 1zek megol&ására szolgál)at+

Akkre&itív negoiálása Akkre&itív negoiálása Akept)itel Akept)itel


38/72

Akkre&itív negoiálása Akkre&itív negoiálása

>egoiálás keretében egy kereske&elmi>egoiálás keretében egy kereske&elmibank sa-át kokázatára megvásárol)at-abank sa-át kokázatára megvásárol)at-aaz intézvényt #még el nem foga&ott vált2t$,az intézvényt #még el nem foga&ott vált2t$,

ill* az okmányokat, így biztosítva ügyfeleill* az okmányokat, így biztosítva ügyfeleszámára a finanszírozást*számára a finanszírozást*

Az intézvényt vagy okmányokat ez/tán Az intézvényt vagy okmányokat ez/tán

mint sa-át-át kül&i ki és kap-a meg a nyit2mint sa-át-át kül&i ki és kap-a meg a nyit2bankt2l a követelést*bankt2l a követelést*


39/72

Akept)itel Akept)itel

Az akept)itel #elfoga&vány)itel$ azt Az akept)itel #elfoga&vány)itel$ azt -elenti, )ogy az ügyfél egy )atári&ős vált2t -elenti, )ogy az ügyfél egy )atári&ős vált2tintézvényez a bank-ára, melyet az elfoga&*intézvényez a bank-ára, melyet az elfoga&*

gy a vált2 könnyen forgat)at2 ésgy a vált2 könnyen forgat)at2 ésleszámítoltat)at2 lesz, )iszen a bankleszámítoltat)at2 lesz, )iszen a bankaláírásával garaniát vállalt aaláírásával garaniát vállalt a

kötelezettség tel-esítéséért*kötelezettség tel-esítéséért*


40/72


'elyek a legfontosabb készpénz nélkküli fizetési'elyek a legfontosabb készpénz nélkküli fizetésim2&okm2&ok

'i -ellemzi ezeket'i -ellemzi ezeket

'iben különbözik a'iben különbözik a – 5atári&ős és azonnali inkassz25atári&ős és azonnali inkassz2 – "ima és okmányos inkassz2"ima és okmányos inkassz2

'i az avizál2 bank'i az avizál2 bank

'iben különbözik a'iben különbözik a – .isszavon)at2 és visszavon)atatlan.isszavon)at2 és visszavon)atatlan

– gazolt és nem igazolt akkre&itívgazolt és nem igazolt akkre&itív


41/72

'elyek az akkre&itív igénybevételének'elyek az akkre&itív igénybevételénekformáiformái

'iért szükséges az akkre&itív'iért szükséges az akkre&itívfinanszírozásafinanszírozása'it -elent az'it -elent az – Akkre&itív negoiálása Akkre&itív negoiálása

– Akept)itel Akept)itel


42/72

1llenőrző kér&ések1llenőrző kér&ések


43/72

A kereske&elmi bank A kereske&elmi banktevékenységeitevékenységei

A bankkal szemben támasztott )ármas A bankkal szemben támasztott )ármaskövetelmény+követelmény+ – …………………………………………

– …………………………………………,, – …………………………………………

.agy a mágik/s )áromszög+.agy a mágik/s )áromszög+

– …………………………………………,, – …………………………………………,,

– …………………………………………


44/72

Biztonságos a bank műkö&ése, )a sa-át ésBiztonságos a bank műkö&ése, )a sa-át és

i&egen tőke befektetései ……………………i&egen tőke befektetései …………………… A likvi&itás követelménye azt élozza, A likvi&itás követelménye azt élozza,)ogy a bank min&enkor ……………………)ogy a bank min&enkor ……………………

(öve&elmező a pénzintézet akkor, )a(öve&elmező a pénzintézet akkor, )a)iteleinek #aktív ki)elyezéseinek$ kamata)iteleinek #aktív ki)elyezéseinek$ kamata……………………, mint betéteinek és……………………, mint betéteinek ésegyéb kötelezettségeinek #passzív/mok$egyéb kötelezettségeinek #passzív/mok$

kamatakamata


45/72

"zolvenia #solveny$+ 1gy szereplő akkor"zolvenia #solveny$+ 1gy szereplő akkorszolvens, )a eszközeinek piai értékeszolvens, )a eszközeinek piai értéke……………………*……*i&egen forrásaik……………………*……*i&egen forrásaik

visszafizetésére* #tart2s fizetőképesség$visszafizetésére* #tart2s fizetőképesség$1szközök értéke – i&egen források értéke1szközök értéke – i&egen források értéke3 43 4


46/72

BankügyletekBankügyletek

…………………………………………………………**

…………………………………………………………**

…………………………………………………………**…………………………………………………………**


47/72

Fizetési forgalomFizetési forgalomlebonyolításával kapsolatoslebonyolításával kapsolatos

bankügyletekbankügyletek A fizetési forgalom kétféle le)et+ A fizetési forgalom kétféle le)et+

………………………………………………………………**………………………………………………………………**


48/72


49/72

%észpénz kifizetése+%észpénz kifizetése+

………………………………………………………………**………………………………………………………………**#készpénzfelvételi /talvány$#készpénzfelvételi /talvány$

………………………………………………………………**#a bank az /talványon szereplő ímzettnek#a bank az /talványon szereplő ímzettnekfizet$fizet$………………………………………………………………**

#az veszi fel a pénzt, akinek a szlt/la-&onos#az veszi fel a pénzt, akinek a szlt/la-&onossekkel fizetett$sekkel fizetett$


50/72

"zámlapénzforgalom"zámlapénzforgalom

Az ügyfelek #magánszemély, gaz&álko&2 Az ügyfelek #magánszemély, gaz&álko&2szervezet$ számlanyitási igényükkelszervezet$ számlanyitási igényükkelmegkeresnek egy kereske&elmi bankot,megkeresnek egy kereske&elmi bankot,

mely speiális, fizetési forgalommely speiális, fizetési forgalomlebonyolítását le)etővé tevő, ;n*lebonyolítását le)etővé tevő, ;n*………………………………* nyit szám/kra………………………………* nyit szám/kra


51/72

Az Az elszámolási számlaelszámolási számla lényege, )ogylényege, )ogyarr2l naponta ……………………………**arr2l naponta ……………………………**le)et tel-esíteni, illetvele)et tel-esíteni, illetve……………………………… le)et foga&ni……………………………… le)et foga&ni'entesít a készpénzfizetés'entesít a készpénzfizetés

kényelmetlenségeitőlkényelmetlenségeitől A bank ……………………………………** A bank ……………………………………**számít felszámít fel

A számlán levő pénz /tán ……………… A számlán levő pénz /tán ………………kamatot fizet #nem ez a él-a$kamatot fizet #nem ez a él-a$ A számla egyenlege A számla egyenlege ………………………………………………


52/72

5a a számla a bank és az ügyfél előzetes5a a számla a bank és az ügyfél előzetesmegállapo&ás alap-án negatívba is me)et,megállapo&ás alap-án negatívba is me)et,akkorakkor …………………………….…………………………….nevezzük,nevezzük,

a )itel pe&ig a foly2számla)itela )itel pe&ig a foly2számla)itel


53/72

1gyéb bankszámlák1gyéb bankszámlák

……………………………………………………**

……………………………………………………**

……………………………………………………**……………………………………………………**


54/72

%észpénz nélküli fizetési m2&ok%észpénz nélküli fizetési m2&ok

……………………………………………………**

……………………………………………………**

……………………………………………………**……………………………………………………**


55/72

6t/talás 6t/talás

Az át/talás a leggyakrabban )asznált Az át/talás a leggyakrabban )asználtfizetési m2&* A fizetést a …………………*fizetési m2&* A fizetést a …………………*kez&eményezi számlavezető bank-ánál,kez&eményezi számlavezető bank-ánál,

erre ren&szeresített formanyomtatványerre ren&szeresített formanyomtatványsegítségével*segítségével*


56/72

Besze&ési megbízás #inkassz2$Besze&ési megbízás #inkassz2$

Az inkassz2 lényege, )ogy a Az inkassz2 lényege, )ogy a……………… kez&eményezi a bank-ának……………… kez&eményezi a bank-ánaka&ott megbízással*a&ott megbízással*

%ét fa-tá-a+%ét fa-tá-a+ – ……………………………… – ………………………………

%ülkereske&elmi fizetéseknél+%ülkereske&elmi fizetéseknél+ – ……………………………… – ………………………………


57/72

5atári&ős inkassz25atári&ős inkassz2

A kötelezett #a&2s$ a bank-á)oz érkező A kötelezett #a&2s$ a bank-á)oz érkezőbesze&ési megbízás /tán meg)atározottbesze&ési megbízás /tán meg)atározotti&eig #ált* C nap$ …………………** 5a ezi&eig #ált* C nap$ …………………** 5a ez

nem történik meg, a bank az összegetnem történik meg, a bank az összegetleemeli a számlá-ár2l*leemeli a számlá-ár2l*


58/72

Azonnali #prompt$ inkassz2 Azonnali #prompt$ inkassz2

1bben az esetben a bank min&enképpen1bben az esetben a bank min&enképpentel-esíti a fizetést #feltéve, )atel-esíti a fizetést #feltéve, )a………………………………………………$, a………………………………………………$, akötelezett nem él)et kifogással* 1z igenkötelezett nem él)et kifogással* 1z igen

erős kötelezettség, így sak szigor;erős kötelezettség, így sak szigor;feltételek érvényesülése eseténfeltételek érvényesülése eseténalkalmaz)at2+alkalmaz)at2+

– …………………………………………………………………… – ……………………………………………………………………

– ……………………………………………………………………


59/72

"ima inkassz2"ima inkassz2

Az ela&2 az ár/okmányokat elkül&i a vevő Az ela&2 az ár/okmányokat elkül&i a vevőímére, és ……………………*a besze&ést*ímére, és ……………………*a besze&ést*.eszélye, )ogy a vevő nemfizetése esetén.eszélye, )ogy a vevő nemfizetése esetén

birtokon kívül kerül*birtokon kívül kerül*


60/72

kmányos inkassz2kmányos inkassz2

Az ela&2 az ár/t a szállítmányoz2 ég Az ela&2 az ár/t a szállítmányoz2 égkülföl&i raktárába kül&i, az ár/okmányokatkülföl&i raktárába kül&i, az ár/okmányokat#pl* szállít2levél, származási bizonylat,#pl* szállít2levél, származási bizonylat,

stb*$ pe&ig …………………………………*stb*$ pe&ig …………………………………* A vevő sak akkor -/t)at az okmányok)oz A vevő sak akkor -/t)at az okmányok)oz#és így az ár/)oz$, )a tel-esítette a#és így az ár/)oz$, )a tel-esítette a

fizetést*fizetést*

k á )it l é # kk &itík á )it l é # kk &ití $$


61/72

kmányos meg)itelezés#akkre&itívkmányos meg)itelezés#akkre&itív$$

Akkre&itív #)itellevél, letter of re&it, Akkre&itív #)itellevél, letter of re&it,

D?7$ nyitása esetén a bank #nyit2 bank$D?7$ nyitása esetén a bank #nyit2 bank$kötelezettséget vállal arra,kötelezettséget vállal arra,……………………………………………*……………………………………………*

Az ela&2 biztos le)et benne, )ogy )a Az ela&2 biztos le)et benne, )ogy )aaz akkre&itív előírt feltételeit tel-esíti, aaz akkre&itív előírt feltételeit tel-esíti, anyit2 bank biztosan fizetni fog*nyit2 bank biztosan fizetni fog*


62/72

Akkre&itív nyitása Akkre&itív nyitása

6bra, 9C= o* 6bra, 9C= o*

Avizál2 #értesítő$ bank Avizál2 #értesítő$ bank………………………………………………*………………………………………………*

Akkre&itív igénybevétele+ 9CE* o* Akkre&itív igénybevétele+ 9CE* o*

A kk &ití k f -táiA kk &ití k f -tái


63/72

Az akkre&itívek fa-tái Az akkre&itívek fa-tái

Az alapvető akkre&itív fa-ták Az alapvető akkre&itív fa-ták – ……………………………………………………

– ……………………………………………………

6ltalában a nyit2 bank ígérete 6ltalában a nyit2 bank ígérete

………………………,………………………,………………………*akkre&itív esetén………………………*akkre&itív esetén -elölni kell, )ogy milyen feltételek mellett -elölni kell, )ogy milyen feltételek mellettvon)at2 vissza* gy kevesebb biztonságotvon)at2 vissza* gy kevesebb biztonságotny;-t az ela&2nak, )asználata ritka*ny;-t az ela&2nak, )asználata ritka*


64/72

.isszavon)atatlan akkre&itíven belül.isszavon)atatlan akkre&itíven belül – ………………………………………………**

– ………………………………………………**

.isszavon)atatlan akkre&itív esetén.isszavon)atatlan akkre&itív eseténaz………………………*a )agyományosaz………………………*a )agyományos

értesítő és okmány


65/72

Az avizál2 bank az igazolással az ela&2 Az avizál2 bank az igazolással az ela&2felé …………………………………… vállal,felé …………………………………… vállal,felülbiztosítva a nyit2 bank fizetési ígéretétfelülbiztosítva a nyit2 bank fizetési ígéretét

#politikai, gaz&asági instabilitás esetén$#politikai, gaz&asági instabilitás esetén$


66/72

Az akkre&itív igénybevételének formái Az akkre&itív igénybevételének formáiszerintszerint

– Dátra


67/72

Dátra sz2l2 akkre&itív+Dátra sz2l2 akkre&itív+………………………………………………*………………………………………………*

5alasztott )atály; akkre&itív esetén5alasztott )atály; akkre&itív esetén

………………………………………………………………………………………………


68/72

5atári&ős vált2 elfoga&ására vonatkoz25atári&ős vált2 elfoga&ására vonatkoz2

akkre&itív szintén egy )alasztottakkre&itív szintén egy )alasztott)atály; fizetés azzal a különbséggel,)atály; fizetés azzal a különbséggel,…………………………………………***…………………………………………***

Az ela&2 az okmányokkal együtt egy Az ela&2 az okmányokkal együtt egy…………is intézvényez a nyit2 bankra*…………is intézvényez a nyit2 bankra*1z ke&vezőbb az ela&2 számára mint1z ke&vezőbb az ela&2 számára mintaz előző, )iszen a vált2t leszámítoltat


69/72

Akkre&itívek finanszírozása Akkre&itívek finanszírozása

Akkre&itív )asználata esetén a )ossz; Akkre&itív )asználata esetén a )ossz;átf/tási i&ő miatt finanszírozásiátf/tási i&ő miatt finanszírozásiproblémák merül)etnek fel min& azproblémák merül)etnek fel min& azela&2 #gyártás, raktározás, szállítás$,ela&2 #gyártás, raktározás, szállítás$,

min& a vevő #kamatveszteség a letétmin& a vevő #kamatveszteség a letétmiatt, vagy a )itelkeret sökkenése$miatt, vagy a )itelkeret sökkenése$ol&alán* 1zek megol&ására szolgál)at+ol&alán* 1zek megol&ására szolgál)at+

…………………………………………………………****…………………………………………………………****


70/72

Akkre&itív negoiálása Akkre&itív negoiálása

>egoiálás keretében egy kereske&elmi>egoiálás keretében egy kereske&elmibank sa-át kokázatára ……………………bank sa-át kokázatára ……………………az intézvényt #még el nem foga&ott vált2t$,az intézvényt #még el nem foga&ott vált2t$,

ill* az okmányokat, így biztosítva ügyfeleill* az okmányokat, így biztosítva ügyfeleszámára a finanszírozást*számára a finanszírozást*

Az intézvényt vagy okmányokat ez/tán Az intézvényt vagy okmányokat ez/tán

mint sa-át-át kül&i ki és kap-a meg a nyit2mint sa-át-át kül&i ki és kap-a meg a nyit2bankt2l a követelést*bankt2l a követelést*


71/72


72/72

%öszönöm a figyelmetL%öszönöm a figyelmetL

Documents

2. Bankműveletek-Fizetési forgalom hallg.ppt