BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA

Oleh

Safia Anggraeni., M.Pd.

INSTITUT BISNIS MUHAMMADIYAH BEKASI

2016

LITERATUR

1. Bank dan Lembaga Keuangan LainnyaEdisi revisi-Cet.16. Dr. Kasmir. Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2015

1. Bank dan Lembaga Keuangan. Prof. Dr. Thamrin Abdulah, MM.,M.Pd & Dr. Francis Tantri, SE., M.M. Jakarta : RajaGrafindo Persada.2013

MATERI E-LEARNING1. LEMBAGA KEUANGAN BUKAN BANK

2. SEWA GUNA USAHA (LEASING)

3. KOPERASI SIMPAN PINJAM DAN ASURANSI

4. DANA PENSIUN

5. KARTU KREDIT DAN PEGADAIAN

6. LEMBAGA KEUANGAN INTERNASIONAL

7. OTORITAS JASA KEUANGAN

LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA

Lembaga keuangan lainnya atau lembaga pembiayaan merupakan lembaga keuangan yang fokus pada penyaluran dana atau penghimpunan dana, atau keduanya.

Jenis lembaga keuangan lainnya yang ada di Indonesia : Pasar Modal, pasar uang dan Valas, koperasi simpan pinjam, Pegadaian, Perusahaan sewa guna usaha, perusahaan asuransi, dana pensiun, kartu kredit, Modal ventura dsb.

SEWA GUNA USAHA (LEASING)

Perusahaan Sewa Guna usaha di Indonesia lebih dikenal dengan nama Leasing. Kegiatan utama perusahaan sewa guna usaha adalah bergerak di bidang pembiayaan untuk keperluan barang-barang modal yang diinginkan oleh nasabah.

Pembiayaan disini dimaksudkan jika seorang nasabah membutuhkan barang-barang modal seperti peralatan kantor atau mobil dengan cara disewa atau dibeli secara kredit dapat diperoleh di perusahaan Leasing.

Perusahaan leasing dapat membiayai sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati kedua belah piha.

Perusahaan leasing tidak boleh melakukan kegiatan seperti lembaga keuangan bank yaitu kegiatan simpanan dan kredit dalam bentuk uang

PENGERTIAN LEASING

Pengertian Leasing sesuai Keputusan Men.Keu No.1169/KMK.01/1991 adalah

“Kegiatan pembiayaan dalam bentuk penyediaan barang modal, baik secara sewa guna usaha dengan hak opsi (finance lease) maupun sewa guna usaha tanpa hak opsi (operating lease) untuk digunakan oleh lesse selama jangka waktu tertentu berdasarkan pembayaran secara berkala.

Selanjutnya yang dimaksud finance lease adalah kegiatan sewa guna usaha dimana lesse pada akhir masa kontrak mempunyai hak opsi untuk membeli object sewa guna usaha berdasarkan nilai sisa yang disepakati. Sebaliknya operating lease tidak mempunyai hak opsi untuk membeli objek sewa guna usaha”.

KETENTUAN MENGENAI LEASING

Dalam Keppres no.61 tahun 1988 dan keputusan Menteri Keuangan no.1251/KMK.013/1988 tgl.20 Desember 1988 diperkenalkan istilah pembiayaan, yaitu kegiatan pembiayaan dalam bentuk dana atau barang modal dengan tidak menarik dana secara langsung dari masyarakat luas. Lembaga pembiayaan dimungkinkan untuk melakukan salah satu dari kegiatan pembiayaan sbb :

1. Sewa Guna Usaha (Leasing)

2. Modal Ventura ( venture capital)

3. Anjak piutang (factoring)

4. Pembiayaan konsumen ( Consumer finance)

5. Kartu Kredit (credit card)

PIHAK PIHAK YANG TERLIBAT1. Lessor

merupakan perusahaan leasing yang membiayai keinginan para nasabahnya untuk memperoleh barang-barang modal.

2 Lesee

adalah nasabah yang mengajukan permohonan leasing kepada lessor.

3. Supplier

pedagang yang menyediakan barang yang akan dileasing sesuai perjanjian antara lessors dengan lessee. Dalam hal ini supplier juga dapat bertindak sebagai lessor.

4. Asuransi

merupakan perusahaan yang menanggung resiko terhadap perjanjian antara lessor dan lessee

1. Pihak lessee mengajukan permohonan

2. Pihak lessor meneliti maksud dan tujuan

3. Jika dokumen sudah lengkap maka pihak lessor memberikan informasi tentang persyaratan dan perjanjian kontrak termasuk hak dan kewajiban.

4. Pihak lessor meneliti dan menganalisis informasi dan data lessee.

5. Penelitian dilakukan untuk mengukur kemampuan nasabah disertai kebenaran informasi dan data.

6. Jika permohonan lesse diterima maka ditantangan surat perjanjian serta membayar biaya yang harus dibayar oleh lesse.

7. Pihak lessor melakukan pemesanan kepada supplier sesuai barang yang diinginkan lessee dan membayar.

8. Pihak lessor membayar premi asuransi yang disetor oleh lessee.

9. Pihak supplier mengirim barang sesuai surat pesanan.

10. Pihak lessor mengirim polis asuransi.

Prosedur Permohonan Leasing

KOPERASI SIMPAN PINJAM

Koperasi simpan pinjam merupakan salah satu lembaga pembiayaan, yaitu menghimpun dana dari anggotanya kemudian disalurkan kepada para anggotanya atau masyarakat umum.

Syarat pendirian Koperasi : Minimal 20 orang yang membuat kesepakatan dengan akte notaris, kemudian didaftarkan di Kanwil Departemen Koperasi untuk mendapat pengesahan.

Sumber sumber dana Koperasi

1. Dari Anggota Koperasi

a. iuran wajib

b. iuran pokok

c. iuran sukarela

2. Dari Luar Koperasi

a. Badan Pemerintah

b. Perbankan

c. Lembaga swasta

* Pembagian keuntungan diberikan kepada para anggota sangat tergantung kepada keaktifan para anggotanya dalam meminjamkan dana. Contoh : dalam koperasi simpan pinjam semakin banyak seorang anggota meminjam dana, maka pembagian keuntungan akan lebih besar dibandingkan dengan anggota yang tidak meminjam.

Keuntungan Koperasi

Keuntungan dari koperasi berasal dari bunga yang dibebankan kepada peminjam. Semakin banyak uang yang disalurkan akan memperbesar keuntungan koperasi.

Keuntungan koperasi berasal dari :

1. Biaya bunga yang dibebankan kepada peminjam

2. Biaya administrasi setiap kali transaksi

3. Hasil investasi di luar kegiatan koperasi

ASURANSI

Menurut Undang-Undang No.1 tahun 1992

Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara duapihak atau lebih , dengan mana pihak penanggung mengikat dirikepada pertanggung, dengan menerima premi asuransi, untukmemberikan penggantian kepada pertanggung karena kerugian,kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkan, atautanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkinakan diderita tertanggung, yang timbul dari suatu peristiwayang tidak pasti, atau untuk memberikan suatu pembayaranyang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang yangdipertanggungkan.

ASURANSI

Asal mula kegiatan asuransi di Indonesia merupakan kelanjutan asuransi yang ditinggalkan oleh pemerintah Hindia Belanda. Sedangkan Peraturan pemerintah Indonesia yang mengatur asuransi baru dikeluarkan pada tahun 1976.

Jenis-jenis asuransi dilihat dari segi fungsinya1. Asuransi Kerugian ( non-life insurance) : asuransi kerugian menjalankan usaha

memberikan jasa untuk menanggulangi suatu resiko atau kerugian, kehilangan manfaat dan tanggung jawab hukum kepada pihak ke tiga dari suatu peristiwa yang tidak pasti.

a. asuransi kebakaran

b. asuransi pengangkutan

c. asuransi aneka ( asuransi kendaraan bermotor, asuransi kecelakaan diri, pencurian, dll)

2. Asuransi Jiwa ( life insurance)

perusahaan asuransi yang dikaitkan dengan penanggulangan jiwa atau meninggalnya seseorang yang dipertanggungkan

3. Reasuransi (reinsurance). Perusahaan yang memberikan jasa asuransi dalam pertanggungan ulang terhadap resiko yang dihadapi oleh perusahaan asuransi kerugian.

Dilihat dari segi kepemilikan

1. Asuransi milik pemerintah, perusahaan asuransi yang sahamnya dimiliki sebagian besar atau bahkan 100% oleh pemerintah Indonesia

2. Asuransi milik swasta nasional. Asuransi ini sahamnya dimiliki oleh pihak swasta nasional.

3. Asuransi milik perusahaan asing. Kepemilikannya 100% dimiliki pihak asing tetapi beroperasi di Indonesia.

4. Asuransi milik campuran. Sahamnya dimiliki campuran antara swasta nasional dengan pihak asing

Keuntungan asuransi

Bagi Perusahaan Asuransi

a. Premi Nasabah

b. Penyertaan modal

c. hasil bunga dari investasi di surat berharga

Bagi Nasabah

a. memberi rasa aman

b. merupakan simpanan yang dapat ditarik kembali dananya pada saat jatuh tempo

c. terhindar dari resiko kerugian atau kehilangan.

d. sumber penghasilan di masa yang akan datang.

e. memperoleh penggantian akibat kerusakan ataupun kehilangan.

PERUSAHAAN DANA PENSIUN

Perusahaan yang memungut dana dari karyawan suatuperusahaan dan memberikan pendapatan kepada pesertapensiun sesuai perjanjian. ( pensiun dapat diberikan pada saatkaryawan tersebut sudah memasuki usia pensiun atau adasebab-sebab lain sehingga memperoleh hak untuk mendapatdana pensiun)

Artinya dana pensiun dikelola oleh suatu lembaga danmemungut dana dari pendapatan para karyawan suatuperusahaan, kemudian membayarkan kembali dana tersebutdalam bentuk pensiun setelah jangka waktu tertentu sesuaidengan perjanjian antara kedua belah pihak.

DANA PENSIUN

Menurut UU no.11 tahun 1992 Dana Pensiun adalah

“ Badan hukum yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan manfaat pensiun”

Dengan demikian, jelas bahwa yang mengelola dana

pensiun adalah perusahaan yang memiliki badan hukum seperti bank umum atau asuransi jiwa.

Pengertian pensiun adalah hak seseorang untuk memperoleh penghasilan setelah bekerja sekian tahun dan sudah memasuki usia pensiun dan atau ada sebab-sebab lain sesuai dengan perjanjian yang telah diteapkan.

Tujuan Perusahaan Dana Pensiun

1. Memberikan penghargaan kepada para karyawan yang telah mengabdi di perusahaan

2. Agar di masa usia pensiun karyawan tersebut tetap dapat menikmati hasil yang diperoleh setelah bekerja diperusahaan.

3. Memberikan rasa aman dari segi batiniah sehingga menurunkan turn-over karyawan.

4. Meningkatkan motivasi karyawan

5. Meningkatkan citra perusahaan

KARTU PLASTIK Kartu Plastik atau lebih dikenal dengan kartu kredit atau uang plastik mampu

menggantikan fungsi uang sebagai alat pembayan.

Pelopor pengembangan usaha kartu plastik di Indonesia dilakukan oleh

Citibank dan Bank Duta. Dewasa ini jenis kartu plastik makin beredar luas seperti, Mastercard, Visa BCA, Dinners club.

Jenis-jenis kartu Kredit:

a. Charge card, kartu kredit dimana pemegang kartu harus melunasi semua tagihan pada saat jatuh tempo

b. credit card, pemegang kartu dapat melunasi tagihan sekaligus atau secara angsuran.

c. debit card, kartu kredit yang pembayarannya melalui pendebetan atas rekening yang ada

di bank dimana nasabah membuat debit card.

d. cash card, merupakan kartu yang berfungsi sebagai alat penarikan tunai pada ATM maupun

langsung di teller bank.

e. check guarantee, merupakan kartu yang digunakan sebagai jaminan dalam menarik cek dan dapat jug adigunakan untuk menarik uang tunai.

KEUNTUNGAN KARTU KREDIT

1. Keuntungan bagi bank atau lembaga pembiayaan, berupa iuran tahunan yang dikenakan kepada setiap pemegang kartu, bunga yang dikenakan, biaya aministrasi untuk penarikan tunai, biaya denda keterlambatan pembayaran.

2. Keuntungan bagi pemegang kartu : kemudahan berbelanja dengan cara kredit, kemudahan memperoleh uang tunai, dan memberikan kesan bonafid.

3. Keuntungan bagi pedagang (Merchant) : dapat meningkatkan omset penjualan dengan adanya minimal pembelanjaan, merupakan bentuk pelayanan kepada pelanggan dll.

KERUGIAN KARTU KREDIT

1. Kerugian bagi bank dan lembaga pembiayaan

jika terjadi kemacetan pembayaran oleh nasabah pengguna kartu kredit.

1. Kerugian bagi nasabah pemegang kartu

nasabah menjadi boros dalam berbelanja, karena nasabah merasa tidak mengeluarkan uang tunai untuk berbelanja. Merchant membebankan biaya tambahan untuk setiap transaksi.

LEMBAGA KEUANGAN INTERNASIONAL

Lembaga keuangan internasional didirikan untuk menangani masalh-masalah keuangan yang bersifat internasional, baik berupa bantuan pinjaman atau bantuan lain.

Pemberian bantuan yang dilakukan lembaga keuangan internasional dapat bersifat lunak artinya dengan suku bunga yang rendah dan jangka waktu pengembalian relatif panjang.

Bantuan internasional juga dilakukan dengan tujuan komersil, biasanya dilakukan oleh lembaga keuangan internasional swasta

Lembaga keuangan yang akan dibahas adalah :

` 1. Bank Dunia ( world bank)

2. Bank Pembangunan Asia (The Asian Development Bank )

3. International Monetary Fund (IMF)

BANK DUNIA ( WORLD BANK) Pendirian Bank Dunia tahun 1945 bersamaan dengan didirikannya IMF

(international Monetery Fund ). Tujuan berdirinya kedua lembaga ini adalah dalam rangka menyediakan perangkat moneter dan keuangan untuk kemakmuran Dunia. Syarat untuk menjadi anggota bank dunia, terlebih dulu harus menjadi anggota IMF dan syarat lain.

Bank dunia didirikan dengan tujuan untuk memecahkan masalah-masalah internasional terutama yang berkaitan dengan masalah moneter dan keuangan lainnya.

Bank Dunia memiliki 2 keanggotaan :

1. IFC ( International Finance Corporation)

lembaga ini memberikan bantuan kepada sektor swasta di negara

berkembang

2. IDA ( International Development Association)

bantuan lebih ditujukan kepada negara-negara miskin dengan syarat

lebih ringan.

INTERNATIONAL MONETARY FUND (IMF)

IMF lahir setelah konferensi di Bretton Woods Amerika Serikat.

Struktur Organisasi IMF terdiri dari para anggota dimana pemimpinnya dipegang oleh Board of Governors, seorang gubernur dan seorang pengganti yang ditunjuk oleh masing-masing anggota . Tugas dari Board of Governor :

1. Menerima anggota IMF baru

2. Peninjauan quota masing-masing anggota

3. hak untuk menarik keanggotaan seseorang

Kegiatan IMF diutamakan untuk membantu negara-negara anggotanya melalui Bank Central masing-masing anggota IMF. Keanggotaan IMF mengucurkan bantuan berupa kredit melalui Bank Central.

Bank Pembangunan Asia (The Asian Development Bank)

Bank Pembangunan Asia didirikan dalam rangka memberikan bantuan kepada negara-negara di Asia. Didirikan tahun 1966 sebagai rasa solidaritas bangsa bangsa di Asia yang memerlukan dana bagi pembangunan di negaranya.

Tujuan Pendiriannya lebih didasarkan dalam rangka kerjasama ekonomi dan pembangunan akibat sulitnya memperoleh bantuan dari negara-negara maju. Pemberian bantuan dapat berupa bantuan keuangan atau bantuan teknik secara berkala atau sesuai kebutuhan.

Sumber dana sebagian besar dari negara negara Asia dan ada juga dari luar negara Asia. Saat ini anggota Bank Pembangunan Asia tidak hanya negara-negara di kawasan Asia, tetapi sudah meliputi negara-negara non Asia.

OTORITAS JASA KEUANGAN (OJK)

UU no.21 tahun 2011:

Seluruh pengawasan yang berhubungan dengan jasa kauangan, baik untuk jasa keuangan bank maupun jasa bukan bank dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)

Lembaga keuangan yang memegang kepercayaan dari dana yang dititipkan masyarakat harus terus dijaga.tujuannya jangan sampai merugikan masyarakat sehingga hilangnya kepercayaan masyarakat kepada lembaga keuangan.

PERLINDUNGAN KONSUMEN DAN MASYARAKAT

Dalam hal perlindungan konsumen dan masyarakat, OJK diberikan kewenangan untuk melakukan tindakan pencegahan kerugian konsumen dan masyarakat.

Bentuk perlindungan adalah meminta Lembaga jasa keuangan untuk menghentikan kegiatannya apabila kegiatan tersebut berpotensi merugikan masyarakat.

OJK akan memberikan peringatan kepada perusahaan yang dianggap menyimpang agar segera memperbaikinya, kemudian memberikan informasi kepada masyarakat tentang aktivitas perusahaan yang dapat merugikan masyarakat.

Kehadiran OJK dapat memberikan perlindungan kepada masyarakat, dan meminimalkan kerugian yang diderita masyarakat.

KEGIATAN OJK

Melaksanakan pengaturan dan pengawasan Terhadap :

1. Kegiatan Jasa Keuangan di sektor perbankan

2. Kegiatan jasa keuangan di sektor pasar modal

3. Kegiatan jasa keuangan di sektor asuransi, dana pensiun, lembaga pembiayaan, dan lembaga jasa keuangan lainnya.

Wewenang OJK

1. Pengaturan dan pengawasan di sektor Perbankan

2. Pengaturan dan pengawasan mengenai kesehatan bank

3. Pengaturan dan pengawasan mengenai aspek kehati-hatianbank

4. Pemeriksaan bank.