1

AVANSNI RACUNI – primljeni i dati

Stavka menija: Knjigovodstvo � Finansijski promet � Unos

Opis dokumenta: Za sve primljene i date avanse potrebno je voditi posebnu poresku evidenciju. Da bi se kroz program mogao evidentirati i upotrebiti avans potrebno ga je uneti kroz stavku menija Finansijski promet.

Zaglavlje dokumenta: Popunjava se isto kao i sva druga dokumenta koja se unose kroz opciju Finansijski promet, a razlikuje se od ostalih dokumenata samo u popunjavanju sledecih polja: Vrsta dokumenta, Vrsta knjizenja i Vrsta evidencije. Primer zaglavlja u slučaju primljenih avansa:

Primer zaglavlja u slučaju datih avansa:

Prilikom popunjavanja zaglavlja treba popuniti sledeća polja:

• Radna jedinica – ako imamo vise radnih jedinica iz padajuceg menija biramo onu na koju se odnosi avans. • Id/Broj – Ovo polje ostavite prazno. Nakon unosa svih obaveznih polja u zaglavlju, popunice se automatski

prvim sledecim slobodnim brojem za datu radnu jedinicu • Datum knjizenja – datum knjizenja – program automatski predlaze danasnji datum • Datum dok – datum dokumenta - program automatski predlaze danasnji datum

2

• Datum placanja – datum kad dokument dospeva za placanje • Broj PDV - popunice program sam po redosledu pri knjizenju dokumenta • Komitent – bira se iz padajuceg menija • Broj dokumenta – broj avansnog racuna • Veza – broj veznog dokumenta, ako postoji (ponuda, profaktura ili sl.) • Kor. Osnovice – Korekcija osnovice. Ovaj podatak je potrebno uneti ukoliko se iznos osnovice za

oporezovanje sa originalnog racuna ne slaze sa dobijenim iznosom u stavkama. Unosi se razlika izmedju iznosa za originalnog racuna i iznosa dobijenog u stavkama dokumenta.

• Kor. PDV – Korekcija PDV-a. Ne popunjava se. Ovaj podatak je potrebno uneti ukoliko se iznos poreza sa originalnog racuna ne slaze sa dobijenim iznosom poreza. Unosi se razlika izmedju iznosa za originalnog racuna i iznosa dobijenog u stavkama dokumenta

• Sifra dev. – ne popunjava se • Kurs – ne popunjava se • Vrsta knjizenja – program sam popunjava na osnovu podatka iz polja br. 1 • Vrsta evidencije – birati iz padajuce liste u zavisnosti od izbora u polju br.1 • - Izaberite jednu od sledecih evidencija:

- -primljeni avansi (u nasem primeru br.10), ako je u pitanju primljeni avans od kupca (knjizenjem ovog dokumenta ostace trag u KIR-u) ili

- -avansi dati dobavljacu (u nasem primeru br. 2), ako je u pitanju avans dat dobavljacu (knjizenjem ovog dokumenta ostace trag u KPR-u)

Stavke dokumenta: • Šifra se popunjava na klasičan način izborom iz padajućeg menija. Šifra se bira zavisno od vrste avansa

(primljeni ili dati) i izabrana šifra direktno utiče na knjiženje dokumenta. Kroz primere dajemo način kako bi trebalo da se popunjavaju stavke u ova dva slučaja.

Primer primljenih avansa:

Primer datih avansa:

3

• Opis - Popunjava se automatski izborom sifre • Kolicina - preporucena je 1 kom • Popunjavanje sledecih kolona ne prati njihov redosled u tabeli pa se zato prvo unosi polje Tar. koje se odnosi na

stopu PDV-a (klikom na polje Tar. pojavice se strelica pomocu koje biramo stopu PDV-a) i polje Vrednost u koje se unosi ukupan iznos avansnog racuna pa program sam racuna osnovicu koju ispisuje u polje Cena.

Knjiženje dokumenta: Kada smo sve zavrsili sa unosom stavki snimamo dokument klikom na ikonicu , a potom ga

i knjizimo klikom na ikonicu . Samim knjizenjem ulaznog dokumenta dobili smo trag o dokumentu u dve evidencije: Finansijskoj i Poreskoj evidenciji. Svaka vrsta dokumenta (kalkulacija, faktura, profaktura, nivelacija…) ima svoju listu, a i knjizenje se ne mora odvijati automatski vec kroz stavku menija, npr.: knjigovodstvo � finansijski promet � knjizenje i tako za svaki od navedenih dokumenata.

Posledica knjiženja: Dokument koji je proknjizen kroz finansijski promet ostavlja traga u poreskoj evidenciji i kreira finansijski nalog ali se jos uvek ne nalazi na karticama glavne knjige i komitenta. Nalozi koji su kreirani iz veleprodaje ili finansijskog prometa mogu se videti u knjigovodstvu komandom: Knjigovodstvo � Nalog � Unos, po datumu dokumenta za odredjenu oznaku (ako je proknjizeno vise dokumenata u finansijskom prometu sa istim datumom dokumenta onda ce se svi naci u knjigovodstvu u jednom nalogu). Da bi se ovako kreiran nalog video i na karticama glavne knjige potrebno je finansijski nalog u knjigovodstvu, kreiran iz finansijskog prometa, proknjiziti kroz opciju menija Knjigovodstvo � Nalog � Knjizenje

Primer: Knjizenjem kroz finansijski promet dokumenti ce se grupisati u jedan knjigovodstveni nalog (u nasem primeru nalog br. 1 oznake PAV) sortirani po datumu (u nasem primeru to bi bio 15.01.2009),

4

a u poreskoj evidenciji ce datum knjizenja dokumenta odrediti u kom poreskom periodu ce biti prikazani.

Da bi ovako kreiran nalog ostavio traga i na karticama glavne knjige potrebno je i finansijski nalog u knjigovodstvu proknjiziti kroz opciju menija Knjigovodstvo � Nalog � Knjizenje. Moguce je ako postoji potreba videti tragove knjizenja selektovanog dokumenta iz Liste dokumenata fin. prometa. Dvoklikom na br. u koloni Nalog otvorice se finansijski nalog,

Povezani dokumenti: Ovako unete racune za avanse je sada moguce upotrebiti prilikom unosa faktura, kalkulacija ili racuna za troskove u finansijskom prometu. Unos avansnih racuna kroz finansijski promet je potreban zbog vodjenja poreske evidencije o avansima. Samo tako uneti avansni racuni ostavljaju trag u poreskoj evidenciji. Prijemom ili izdavanjem konacnog racuna za primljeni ili dati avans potrebno je povezati avansni racun na kartici komitenta i u poreskoj evidenciji. Da bi se avans na kartici komitenta zatvorio sa konacnim racunom potrebno prilikom unosa fakture, kalkulacije ili kod unosa troskova, na kraju unosa „robnih stavki” obavezno zapoceti prazan drugi red pa zatim kliknuti na dugme Avansi. Otvorice se Pregled avansa gde je potrebno selektovati odredjeni avans i kliknuti na dugme Povezi. Tada ce se u donjem delu Pregleda avansa pokazati red sa izabranim avansom i ostaje samo da se klikne na dugme Povezi. U slucaju da je potrebno delimicno povezati racun onda treba:

• selektovati avans u gornjem delu prozora Pregled avansa, • kliknuti na dugme Povezi, tada se u donjem delu prozora Pregled avansa pokazu podaci o fakturi, • klikom na iznos u koloni Ukupno omogucava se unos potrebnog iznosa fakture (u slucaju da se zeli povezati

manji iznos racuna sa delom avansa).

5