ANEXO5.Fichatécnicadedifusiónderesultadosdelaevaluación.

1. Descripcióndelaevaluación1.1NombredelaEvaluación: Evaluación Específica de la Operación y

Resultados de los Programas PresupuestariosdelH.AyuntamientodeCentro,Tabasco,quecontaronconfinanciamientodelosFondosIIIyIVdelRamo33,EjercicioFiscal2016.

ProgramaEvaluado: E001ServiciodeAguaPotable1.2FechadeIniciodelaevaluación: 18deEnero20171.3Fechadetérminodelaevaluación

InformeEjecutivo: 30deMarzo2017InformesPreliminaresProgramas: 06deJunio2017

InformeFinal: 21deAgosto20171.4Nombredelapersonaresponsablededarleseguimientoalaevaluaciónynombredelaunidadadministrativaalaquepertenece:Nombre:JoséFranciscoCunninghamChávez

Unidadadministrativa:DireccióndeProgramación

1.5Objetivogeneraldelaevaluación:Evaluar la planeación, operación y resultados del conjunto de programaspresupuestarios, con base en los documentos para planeación para el desarrollomunicipalyelgradodecontribuciónalaatencióndelproblemasobreelcualpretendeincidir cada uno; generando información que retroalimente a los tomadores dedecisiones del Municipio de Centro; para mejorar los procesos de planeación,programación,presupuestaciónyoperaciónde losprogramasevaluados,potenciandosusresultadoseimpactoenelbienestardelapoblacióndeCentro,Tabasco.1.6Objetivosespecíficosdelaevaluación:Analizar y valorar los elementos de planeación y orientación a resultados de losprogramasevaluados;Analizar la calidadyeficienciade laoperación, seguimientoycontroldel conjuntodeprogramasevaluados;Evaluar lacalidadyconsistenciade lasmatricesde indicadorespararesultadosde losprogramasevaluados;Medirelgradodecontribucióndelosprogramasevaluadosalasolucióndelproblemaalcualatienden;yMedirelgradodevaloraciónysatisfaccióndelosbeneficiariosdelosapoyos,ousuariosdelosserviciosquebrindócadaprogramapresupuestario.EvaluarlosavancesdelosAspectosSusceptiblesdeMejora(ASM),establecidosenelPAE2016delMunicipiodeCentro.1.7Metodologíautilizadaenlaevaluación:La responsabilidad de una administración pública municipal que cumple, implica lacapacidad de respuesta confiable y efectiva para procesar e incluir soluciones a la

diversidad de planteamientos y requerimientos de la sociedad. Para tal efecto, laconsistenciaensustareas,esunaspectomedular,dondeelcontrolylaevaluaciónhande considerarse como elementos estructurales garantes de escenarios deretroalimentacióntantoinstitucionalcomosocial.ConbaseenelSistemadePlaneaciónDemocráticadelEstado,laevaluacióndelquehacergubernamental,enelmarcodelosprogramasfederalesqueconcurrenenelmunicipio,tieneel propósitodeperfilar la gestiónmunicipal hacia unGobiernodeResultados ytransparencia.Deconformidadconloestablecidoenelartículo134delaConstituciónPolíticadelosEstadosUnidosMexicanos,losrecursoseconómicosdequedisponganlostresórdenesdegobiernodebenseradministradosconeficiencia,eficacia,economía,transparenciayhonradez,parasatisfacerlosobjetivosalosqueesténdestinados,locualdeberáestarsujetoaevaluaciónperiódica.Paraello,secontaráconinstanciastécnicasdeevaluaciónindependientesdelasinstitucionesqueejerzanlosrecursos,ydistintasdelosórganosdefiscalización.

En el caso de la evaluación del gasto federalizado (participaciones excluidas), lasentidades federativas, losmunicipiosydelegacionesdelD.F.,observarán también lodispuesto en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria (LFPRH),artículos110y85,fracciónI;yenlaLeydeCoordinaciónFiscal(LCF)artículos49fracciónV.

LaGestiónparaResultados(GpR)esunmodelodeculturaorganizacional,directivaydedesempeño institucional que pone más énfasis en los resultados que en losprocedimientos. Aunque también interesa cómo se hacen las cosas, cobra mayorrelevanciaquéselograycuálessuimpactoenelbienestardelapoblación;esdecir,lacreacióndevalorpúblico.

El Presupuesto Basado en Resultados (PbR) es el proceso que integra de formasistemática consideraciónes sobre los resultadosyel impactode laejecuciónde losprogramaspresupuestariosydelaaplicacióndelosrecursosasignadosenlatomadedecisiones.Loanterior,conelobjetodeentregarmejoresbienesyserviciospúblicosalapoblación,elevarlacalidaddelgastopúblicoypromoverunamásadecuadarendicióndecuentas.ElPbR:

• Defineyalinea losprogramaspresupuestarios y susasignacionesa travésdelciclo planeación – programación – presupuestación – ejercicio – control –seguimiento–evaluación–rendicióndecuentas.

• Consideraindicadoresdedesempeñoyestableceunametaogrupodemetasdeactividadesyprogramaspresupuestarios.

• Proveeinformaciónydatossobreeldesempeño(permitecomparacionesentreloobservadoyloesperado).

• Propiciaunnuevomodeloparalaasignaciónderecursos,mediantelaevaluacióndelosresultadosdelosprogramaspresupuestarios.

• Prevé llevar a cabo evaluaciones regulares o especiales, acorde con lasnecesidadesespecíficasdelosprogramas.

Metodología del Marco Lógico (MML) es una herramienta de planeación estratégicabasadaenlaidentificaciónysolucióndeproblemasoaspectosaresolver,organizandode manera sistemática y lógica los objetivos de un programa y sus relaciones decausalidad;identificarydefinirlosfactoresexternosalprogramaquepuedeninfluirenelcumplimientode losobjetivos;evaluarelavanceen laconsecuciónde losmismos,asícomoexaminareldesempeñodelprogramaentodassusetapas.

El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) permite la valoración objetiva deldesempeño de los programas y las políticas públicas a través del seguimiento yverificacióndelcumplimientodemetasyobjetivos,conbaseenindicadoresparaconocerdemaneratransparentelosresultadosdelejerciciodelosrecursosyelimpactosocialdelosprogramas,identificarlaeficacia,eficiencia,economíaycalidaddelgastoyaumentarlaproductividaddelosprocesosgubernamentales.Eselconjuntodeelementosquepermitemonitorear,evaluarydarseguimientoalaspolíticaspúblicasylosProgramaspresupuestariosatravésdelseguimientoyverificacióndel cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratégicos y degestión,conelobjetodemejorarlosresultadosdelosmismos.Utiliza:• ObjetivosestratégicosdelPND, programas derivados del PND, programas

presupuestarios.• IndicadoresestratégicosydegestiónintegradosenunaMIR.• Evaluaciones de diversas modalidades a las políticas públicas, los Programas

presupuestariosylasinstituciones.• Seguimientosistemáticoalcumplimientodemetasyalosaspectossusceptiblesde

mejoraderivadosdelasevaluacionesexternas.• Informacióndeindicadoreseconómicosydedesarrollosocialdelpaís.• Informaciónestadísticaeconómica,degobiernoydedesarrollosocialdelpaís.Se encuentra fundamentado en la Fracción 51, del artículo 2 de la Ley Federal dePresupuestoyResponsabilidadHacendaria.La Importancia de la Evaluación está fundamentada en la necesidad de conocer elimpactodelaactividadgubernamentalygenerarelementosdetomadedecisionesleotorgauncarácterineludiblealosprocesosevaluatorios,debidoaqueatravésdeéstosconoceelnivelderesultadoquearrojaelejerciciogubernamentalyseobservasi losrecursossidirigenadecuadamente.Laevaluaciónesunelementosinequanonen laorientacióndelaspolíticaspúblicas.Laevaluaciónseconstituyecomocomoelinstrumentoqueapoyaalasadministracionespúblicasmunicipalesavalorarlaejecucióndelasaccioneseidentificarelpacto,productoobeneficioenlapoblación;generandoconellovalorpúblico;porloquesuimportanciaradica en que los resultados de ésta, sean la plataforma que permita planear,presupuestaryejecutarconmayoreficiencia.1.8Instrumentosderecoleccióndeinformación:CuestionariosEntrevistasFormatosOtros,especifique:1.9Descripcióndelastécnicasymodelosutilizados:Confundamentoenelartículo1,2,11,12,13fracciónI,IIyIIIdelaNormaTécnicaparalaGeneracióndeEstadísticaBásicapublicadaenelDiarioOficialdelaFederaciónel12denoviembrede2010,setomacomoreferenciaaldocumentodispuestoalasUnidadesde Estado del SNIEG emitido por el INEGI, para la estandarización de los procesos yhomologacióndeconceptosenesteproyectodelevantamientodeinformación.Esteapartadosedescribe loselementosconsideradosenelprocesodeldiseñode lamuestra,seleccióndelasunidadesdemuestreo,sedescribenlosprocedimientosylasactividadesquesellevaronacaboenellevantamiento.ESQUEMASDEMUESTREOParalaseleccióndeunmuestreoAdhocalosobjetivosdelaencuestaydecadaproyectosujetodeevaluaciónqueconsiderounaencuesta,seretomólapropuestaderealizarellevantamientobajounesquemademuestreoprobabilísticoyestratificado,Lasunidadesúltimasdemuestreo(UUM)consideranlasviviendasparticulareshabitadasdelmunicipiodecentroen18Localidadesqueson:Villahermosa,González2a.Sección,González 3a. Sección, González 4a. Sección, Ixtacomitán 1a. Sección, Luis Gil Pérez,MedellínyMadero3a.Sección,MedellínyPigua3a.Sección,Tocoal(T.S.),Tamultede

lasSabanas(JoséG.Asmitia),Buenavista2a.Sección(Col.JoséMaría)(T.S.).Macultepec,Ocuiltzapotlán,AnacletoCanabal2a.Sección,DosMontes,Parrilla,PuebloNuevodelasRaíces,PlayasdelRosario(SubtenienteGarcía).SeidentificaronporÁreasGeoestadísticasBásicas(AGEB)porlotantocadaviviendatuvolamismaprobabilidadde ser seleccionada comounidadde lamuestra dentrode suAGEB, de esta forma los estimadores darán información generalizada al total de lasviviendas.Se determinó la modalidad del muestreo Sistemático en el cual se enlistaron loselementosdelapoblaciónenestecasolasviviendasdelmunicipiodecentro,haciendola seleccióncon intervalos constantesquederivendel coeficientedeelevaciónhastallegar al número totalde lamuestra,paraello se cuenta conelpadróndeviviendasidentificadas por Áreas Geoestadísticas Básicas (AGEB) y Manzana la cual permiteseleccionarconsaltosistemáticolasviviendasaencuestargarantizandolarigurosidadmetodológica para obtener el nivel de confiabilidad estimado para el cálculo de lamuestra.Eldía08de febrerode2017,enatenciónalpunto2delnumeral IX.Cronogramadeactividades, de los Términos de Referencia del proyecto, se presentó al Director deProgramación y Coordinador de la Unidad de Evaluación de desempeño delAyuntamientodeCentro,Tabasco;eluniversomuestralytamañodelamuestraqueseutilizaríaenlaevaluación.Como se disponía de unmarco demuestreo estratificado y actualizado al 2015, fuefactible utilizar la técnica del muestreo sistemático seleccionando aleatoriamente laprimera unidad muestral, de esta manera eliminamos el problema de dispersióngeográficaalseleccionarnuestramuestrademaneraproporcionalaltamañodecadaestrato.Seorganizólainformacióndeestemarcoparalaevaluaciónyprogramación,obteniendoloslistadosyelmaterialcartográficodigitalparaidentificarlasunidadesdelapoblaciónqueconformaronlamuestra.SediseñóunmarcomuestraldefinidoporunidadesdemuestreoenmanzanasyAGEBs,Mapasdigitalescartográficosycontécnicasdelevantamientoaplicadaseneventosconsimilitudmetodológica.Conrespectoalosdatosdeviviendasypoblaciónseconsiderólaquefueactualizadaenellevantamientointercensaldel2015porpartedelINEGI,deestaformasecumpleconlosprincipiosdecalidad,eficienciaydecostoqueestablecelanormaantescitada.

TAMAÑODELAMUESTRAConsiderandolospuntosantesdescritos,serealizaronloscálculosconlasexpresionesmatemáticas que permitieron calcular un tamaño de la muestra confiable yrepresentativadelamanerasiguiente:Losfactoresyvariablesqueintervienenenelcálculoestánrigurosamenterelacionadoscon las características y objetivos del proyecto de estudio, el nivel de precisión y la

confiabilidadquesonde+-.5yel95%deconfianzarespectivamente,loquesignificaquede100muestrassólo5tendríanunerrormayoral5porciento.CÁLCULOSPARADETERMINARELNÚMERODEMUESTRAParaelcálculodelamuestraseconsideró:Lavariabilidaddelparámetrodelobjetodeestudio,altratarsedevariablescualitativasy no conocer un valor específico del objeto de estudio, se maximizan al 50% lasprobabilidadesobteniendoasíelniveldeconfianzaexpresadoden(Z)quenosindicaelgradodeconfianzaquesetuvo,seestimael95%deconfiabilidad,laprecisiónabsoluta(d) es la amplitud deseada del intervalo de confianza como diferencia entre las dosproporcionesexpresadaenporcentajes.Laexpresiónmatemáticaparaelcálculodelamuestracuandolapoblaciónesconocidaofinitaylavariabledeestudioescualitativaestádadapor:

𝒏=𝑵𝒁𝟐𝒑𝒒𝒅𝟐(𝒏 − 𝟏) + 𝒁𝟐 𝒑𝒒

Dónde:p=proporciónaproximadadelfenómenoenestudioenla(.5=50%)Poblacióndereferenciaq=proporcióndelapoblacióndereferenciaquenopresentaelfenómenoenestudio(1-p).d = nivel de precisión absoluta. Referido a la amplitud del intervalo de confianza deseado en ladeterminacióndelvalorpromediodelavariableenestudio.(.05)N=tamañodelapoblación196,623viviendasparticulareshabitadasZ=valordeZcrítico,calculadoenlastablasdeláreadelacurvanormal.Llamadotambiénniveldeconfianza.(1.96)n=383unidadesmuestrales.

Elmunicipiodecentrocuentacon196,623viviendasparticulareshabitadassegún lostabuladosdelaEncuestaIntercensal2015delINEGI,datoquesirvióparaelcalculareltamañodelamuestraenlocalidadesUrbanasyRurales,elnúmerodemuestrasvarióenfunciónalvalordelavariableytipodemuestreoenestecasoseconoceelvalordelavariableylacantidaddeviviendasqueconformannuestromarcomuestral.Para loscasosdondesedesconocelapoblaciónobjetivoy laubicacióndelaviviendaobtuvimoslamuestraaplicandolasnotacionesdefinidasparapoblacionesnofinitasconlasiguienteexpresión:

n=Z2pqd2

Dónde:p=proporciónaproximadadelfenómenoenestudioenla(.5=50%)Poblacióndereferenciaq=proporcióndelapoblacióndereferenciaquenopresentaelfenómenoenestudio(1-p).d = nivel de precisión absoluta. Referido a la amplitud del intervalo de confianza deseado en ladeterminacióndelvalorpromediodelavariableenestudio.(.05)

Z=valordeZcrítico,calculadoenlastablasdeláreadelacurvanormal.n=384unidadesmuestrales.

SeleccióndelaMuestraLasAGEB,ManzanasyViviendasfueronseleccionadasconprocesosestadísticos,porlotantocadaviviendatuvounaprobabilidadconocidadeserseleccionadaenlamuestra,Ej.Ageb(1666)connombredeCallesyColoniasseobservalaAGEB,lasmanzanas,enellas losencuestadoresaplicaronelmétodode salto sistemáticopara seleccionar lasviviendashaciendounconteopreviodeverificaciónyvalidacióndelnúmerodeviviendasqueestánenelmarcogeoestadísticoITER-Manzanaquesondel2010,unavezvalidadoe identificadoel númerode viviendasprocedióa realizar la selección iniciandoen laesquinadelamanzanaqueestáposicionadaenelnor-noreste,siguiendolossaltosenelestrictosentidodelasmanecillasdelreloj.Para lograr estaorientación se capacitarona los encuestadores con instrucciones encampo, una vez ya trasladados al lugar del levantamiento procedieron a orientarsehaciendo coincidir el plano con las calles en las que estaban parados, verificando elnombre de las calles que correspondiese a los escritos en plano, tomando comoreferentes los servicios importantes en la localidad como fueron iglesias, parques,palacio municipal, escuelas, hospitales y mercados entre otros, de esta forma selocalizaron las calles con mayor facilidad, destacando que en los planos siemprecorrespondelapartesuperiorconelNortegeográfico,aunquenosecuenteavecesconlasflechasquemarcanlospuntoscardinales.Áreageoestadísticabásica(Ageb)SetomócomomarcoreferenciallacartografíamunicipalydelocalidadesdistribuyendolamuestradeformarepresentativaenAgeb,lascualessonlassubdivisionesdentrodelMunicipioyLocalidadesenquesedivideelMarcoGeoestadísticoNacional,enfunciónalascaracterísticasprincipalesdelterrenoyqueestándefinidasenáreasgeoestadísticabásicaUrbanayRural.DentrodelaCartografíaestánseñaladasconunacompuestaportresnúmeros,unguiónyunnúmeroolaletra“A”,dentrodeunaelipse,estasclavessonúnicas,porlocualnose repiten dentro de unmismomunicipio, independientemente de que la Ageb seaurbanaorural.PlanodeAgebSelesproporcionocomomaterialdeubicaciónalosencuestadoreslosplanosdeAGEBenelqueaparecenlasmanzanasdondeseubicanlasviviendasseleccionadasyconlainformaciónaláreareferentea:• Manzanasconsuclaverespectiva.• Nombredelascalles.• Simbologíadelosprincipalesservicios.• ClavedeAGEB• Principalesrasgosnaturalesyculturales.Laselecciónde lasManzanasfueenfunciónalespaciogeográficoconstituidoporungrupodeviviendas,edificios,predios,lotesoterrenosdeusohabitacional,comercial,

industrial, de servicios, entre otros. Se considera como la unidadmínima delMarcoGeoestadísticoNacionalenáreaurbanaparaeltrabajooperativodecensosyencuestas;generalmentepuederodearseensutotalidadyestádelimitadaporcalles,andadores,brechas,veredas,cercas,arroyos,límitesdeparcelasyotroselementos.1AfijacióndelamuestraSe realizó la distribución demuestra muestra estratificada de acurdo al método deafijaciónproporcionalyuniforme,desdelaperspectivagráficalamuestrasedistribuyóconformealdiseñomuestral.Se establecieron 15 días de trabajo en equipo repartiendo las cuotas en 5 gruposconformados por parejas de días. La metodología de distribución de los díascomprendidosenelperíododecaptaciónfuedemaneraestratégicaenladeterminacióndelasrutasenrancherías,localidadesyzonasurbanasdentrodelmunicipiodelcentroconlafinalidaddelograrsimilarestamañosdemuestraencadadíadelaencuesta.Estaencuestatuvoensudesarrollo,diversosaspectosnovedosos:Paralarecoleccióndelosdatosseutilizarondosmétodos;porunladolaentrevistafueconlatécnicadelevantamientofacetoface,pararecogerlainformaciónrespectoalosprogramasencadavivienda,setomócomoinformantesa losbeneficiariosy jefesdehogaryparaelcasodelaencuestageneraldeviviendaalaspersonasmayoresde18años,porotroladolaautoenumeraciónqueseempleópararegistrarelusodeltiempoen20encuestasdiariosasignadosacadapersona,losquedebíanserllenadosenlosdíasdeterminadosparacadahogar,enellugardelaviviendaynoenotrosdíasdelasemana,todoestofuecontroladomediantelaencuestaelectrónicaatravésdeunaaplicaciónenelequipocelulardecadaencuestador.EstimacionesDeacuerdoalesquemademuestreoycaracterísticas, sedefinen las técnicasparaelcálculodelosestimadoresloqueconsideraalosfactoresdeexpansiónylasmedidasdeprecisión.LoselementostécnicosparalaconstruccióndeestosestimadoresestánenprocesodecálculomedianteelpaqueteEstadísticoSPSSqueproporcionalasherramientasbásicasdeanálisisestadísticoparacadapasodelprocesoanalíticoenelquesehatrabajadodesde la determinación demuestras complejas hasta la presentación de Crosstab ygráficos, una vez que tenemos la información recodificada se procedió a calcular losestimadoresqueestaránpresentesenlosresultadosdefinitivosdelaencuestayqueacontinuacióndescribimos:

• CálculodefactoresdeexpansiónElajustedelosfactoresdeexpansiónserealizahastaqueculminalafasedecaptaciónyaqueimplicaevaluarelniveldelanorespuesta,considerandoquelasunidadesconrespuestaabsorbanelpesodeaquellassin respuesta,yexpandanporsímismasa lapoblaciónenestudio.Los factores de expansión finales son aplicados durante el procesamiento de losresultadosdefinitivos.

• CálculodelasestimacionesyprecisionesUnavezqueesta liberada labaseconsus factoresestimadosen formadefinitiva, seprocedeagenerarresultadoseneldiseñomuestralestádefinidocomotalcálculode

estimacionesylasprecisionesqueactúendentrodelasgeneralesestánconsideradaslassiguientes:• Promedios• Frecuenciasacumuladas• MedidasdeDispersión• Coeficientes• Crosstab(crucedevariablesporLocalidad,Colonia,AGEB,Programaaevaluary

Dependencia)• CalculodelcomponenteparaelÍndiceCompuestodeCumplimiento.• Losquederivendelanálisisestadístico.Paralosprogramasenqueseconocíaelpadróndebeneficiariosseoptóporrealizarellevantamientodeformacensalacadaproyectoseleccionado.

2. Principaleshallazgosdelaevaluación2.1.Describirlosprincipaleshallazgosmásrelevantesdelaevaluación:LaEvaluaciónEspecíficadeOperaciónyResultadosdelProgramaPresupuestarioE001–ServiciodeAguaPotable,esresultadodeunanálisisdegabineteydecampo,conbaseeninformaciónproporcionadaporelSistemadeAguaySaneamientodelMunicipiodeCentro,Tabasco,asícomoinformacióndeotrasfuentesquepermitierancontextualizareldesempeñodelaUnidadResponsable.Seconsideraron loscriteriosestablecidosporelConsejoNacionaldeEvaluaciónde laPolítica de Desarrollo Social (CONEVAL) y se desarrollaron reactivos propios a fin derealizarlaevaluacióndetodoslostemascontenidosenlostérminosdereferenciaparalaevaluaciónespecíficadeoperaciónyresultadosde programas presupuestarios delAyuntamientodeCentro,Tabasco,quecontaronconfinanciamientodelosFondosIIIyIVdelRamoGeneral33,ejerciciofiscal2016,cuyoshallazgosseresumendelasiguienteforma:Planeación.FueronrevisadoselPMD2016-2018,laevaluaciónespecíficadelSistemadeAguaPotabledelMunicipiodeCentro,Tabascode2015,ylaMIRdelPpdeServiciodeAguaPotable.Se requiere generar un documento donde se haga hincapié en la definición de lapoblaciónaatender,asícomolapoblaciónobjetivoconelfindealinearlasaccionesyproyectosparaintegrarlaMIR.LadefinicióndelproblemadebeserconsistenteconlaMIR.DerivadodelarevisióndelosdocumentosdelaMMLqueintegranelPp,secuentaconlaidentificacióndelascausasylosefectosqueincidenenlasolucióndelaproblemática,además,enlaseccióndeanálisisdelosinvolucradosseespecificaquelamagnituddelproblemaesde58%deviviendasquetienenunserviciodeficientedeaguapotableydebajacalidad.SedebeintegrarenelplanteamientodelproblemalosplazosparalarevisióndelaMIRydelasmetasaalcanzarporlaejecucióndelPpenundocumentonormativo.Asimismo,serequieredeterminarlamagnituddelproblemayqueesteseaconsistenteentrelosinstrumentosdeplaneación.Secuentaconunamatrizdealineacióndelosprogramasmunicipales,alPlanNacionaldeDesarrolloyalPlanEstataldeDesarrollo,dondeseencuentraelProgramaAguayDrenajeparatodos,elcualestáalineadoaleje3delPlanEstataldeDesarrolloyalameta

nacional 3, México Próspero del Plan Nacional de Desarrollo. Por lo anterior, serecomiendaagregarlaalineacióndelaMIRdelPpServiciodeAguaPotablealasmetasnacionales,paraidentificarlasecuenciadecontribuciónestratégicadelPp.FuerevisadoelReglamentodelaAdministraciónPúblicaMunicipal,dondelaDireccióndeProgramaciónatravésdelaSubdireccióndePlaneaciónquienencoordinaciónconlasdependenciasdelGobiernoMunicipaldeberánevaluarelProgramaOperativoAnual,asícomoelaborarelinformetrimestraldeadecuacionesalmismo.Conloqueseestableceun procedimiento para realizar la planeación institucional. Asimismo, los programasoperativosanualessonconocidosporlosresponsablesdelprocesodelprograma,yaquesepresentóevidenciadequelaentregadeinformacióndeavancesesenviadaporlostitulares.Porotraparte,derivadodelarevisióndelosProgramasOperativosAnualesqueintegranel Pp Servicio de Agua Potable, se encontró evidencia de que se establecenmetas aalcanzardurantesuejecución.Porlotanto,serecomiendagenerarunlineamientomásexplícito, que contenga formatería estándar para la elaboración del POA a fin dehomogeneizarlaentregadelainformaciónporpartedelasáreasresponsablesdelPp,elcualdeberácontenerlíneasdeacción,unidadesdemedida,programacióndelosavancesdelasmetasycriteriosdesemaforización.Asuvez,serecomiendafortalecerelmecanismodenominadoSeguimientoaAspectosSusceptibles de Mejora 2016, para alinearlo a la normatividad federal a fin de quecontenganloselementosmínimossiguientes:1)ComentariosGenerales,2)ComentariosEspecíficos, 3) Referencia a las fuentes de información utilizadas, 4) Referencia a lasunidadesyresponsablesqueparticiparonenlaelaboración.Elprogramaestablece la relacióndelpropósito: lapoblacióndelmunicipiodeCentrorecibeunserviciodeaguapotablesuficienteydecalidad,conelobjetivo16.1delPlanMunicipal deDesarrollo: 16.1.Mejorar el servicio de agua potable para disminuir losriesgosdelasaludyelevarlacalidaddevidadelapoblación.Serequiereladefinicióncorrectade losobjetivosatravésde laMIR, loque implicaríaunamodificaciónen losobjetivosymetasdefinidosenelPDM,paraqueestosseanconsistentesdurantetodoelciclopresupuestario.Existeunavinculacióna lasmetasyobjetivosdelPlanNacional,estosedebeaquelaalineacióndelaMIR,considerasucontribuciónalobjetivo16.1delPMD,elcualformapartedelProgramaAguayDrenajeparaTodos,yesteasuvezseencuentravinculadoalameta3delPND,MéxicoPróspero.Sinembargo,estaalineaciónnopresentametasparadeterminarlacontribuciónmarginalalasmetasdelPND,asícomonomostrardemanera explícita la contribución a las estrategias transversales del PND. Es necesariotambién,realizarlaalineacióndelprogramapresupuestarioaunaestrategiatransversalquepermitavincularlosobjetivosdelprogramaenunmarcodepolíticascompensatoriasdegénero.De acuerdo a las cifras preliminares de los momentos contables por programapresupuestario y capítulo del gasto, el programa identifica y cuantifica los gastos ydesglosadosconceptosestablecidos:Gastodeoperación,desglosadoencapítulo3000,con unmonto de $117,751,749.33, capítulo 2000, con unmonto de $43,379,465.71,capítulo 1000, con un monto de $55,060,563.12; y Gasto de capital, desglosado en

capítulo5000,conunmontode$83,304.42.Graciasaqueestainformaciónsegeneramediante sistema, es posible elaborar un reporte que permita la identificación deacuerdoaloscriteriosestablecidosporelCONEVAL.Asimismo,esimportantevincularestoscostosaloscomponentesdelprogramapresupuestarioparadeterminarelcostodelaproduccióndebienesyservicios.CoberturayFocalización.De igual forma que la planeación, la documentación presentada por la UnidadResponsable,requieredeactualizaciónparaquepermitaidentificar,apartirdelmismo,unaestrategiadecobertura,ydefinicióndelapoblaciónobjetivoparaquelatomadedecisionesserealicebajounenfoquederesultados.SeapreciaqueelPpcuentacondoscaracterísticasestablecidas,lascualessondefinicióndelapoblaciónobjetivoymetasdecoberturaanual.Enestesentido,esnecesarioquelaunidadresponsabledelaoperaciónelaboreundocumentodondeseplasmelaestrategiadecoberturademaneraexplícitayconsidereelcrecimientodemográficonaturaldelaciudad,afindesatisfacerlademandadelservicio.FuepresentadoelmanualdeProcedimientosdelaCoordinacióndeSistemadeAguaySaneamientoMunicipal, donde se establecen procedimientos para la elaboración decontratodeadquisición,contratodearrendamientoycontratodecomodato,loscualespermiten generar bases de datos de los usuarios. Asimismo, en el manual deprocedimientos, se muestra la documentación que estandariza la contratación,arrendamientoycomodato.Porotraparte,estosdocumentosseencuentranenlapáginadelAyuntamiento,enelportaldetransparencia.Serecomiendadifundirloscriteriosdeelegibilidad en la página de trámites del ayuntamiento para contribuir a la mejoraregulatoriayeficienciadelprograma.Porotrolado,elPpsícuentaconmecanismosdemonitoreodeavancefísico-financierodurantesuperiododeejecución,yaqueintegraelProgramaOperativoAnual,losavancesde indicadores de gestión, y estos son consistentes en el Manual de Organizaciónpresentado.Sinembargo,serequiereactualizarlanormatividadparaqueestapermitalaintegracióndelosdiferentesmecanismosparadarseguimientoexplícitoalaMIRqueseestablececomoinstrumentodeplaneación.Los planes de trabajo anuales tienen tres características establecidas, las cuales sonresultadosdeejerciciosdeplaneación,alestarintegradosenelacuerdomedianteelcualse aprueban los Programas Presupuestarios, y Programa Operativo Anual (POA), confecha16deenerode2016.Porotraparte,tambiénsecuentanconlasmetasestablecidasanivelFindelPp.Estorequierevincularlosprogramaspresupuestariosdefinidosenelacuerdo con la documentación comprobatoria, para asegurar que laMIR contenga elmismo indicador de desempeño. Al contrastar ambos documentos de evidencias seobservóquelosindicadoresdenivelfinpropuestosenlaMIR,nosonconsistentes.Porlo que se requiere fortalecer la estrategia de capacitación para asegurar que lainformaciónseaconsistenteentodaladocumentaciónprobatoria.Elprocesodecontratación,arrendamientoy/ocomodatoseencuentradefinidodentrodelmanualdeProcedimientosde laCoordinacióndeSistemadeAguaySaneamientoMunicipal, donde se hacen explícitos los actores responsables de la elaboración del

contratodeadquisición,arrendamientoy/ocomodato,asícomoloscriteriosquedebedecumplirparaelcorrectoregistrodelassolicitudesdeapoyo.Operación,controlyseguimiento.De acuerdo al Reglamento de la Administración Pública Municipal, se cuenta con laCoordinacióndelSistemadeAguaySaneamiento(SAS),elcualeslaunidadresponsabledesuejecución.El SAS enfrenta problemas relacionados a la falta de recursos, tanto propios comoFederales, para la inversión en infraestructura. Asimismo, se requiere fortalecer lagestiónylaplaneaciónalargoplazoparaconstituirsecomounorganismooperadordeagua que semantenga en equilibrio. Por otra parte, la capacitación de la estructuraorganizacional, técnica y comercial es fundamental, ya que este sistema requiere depersonalcalificadoparasuoperaciónymantenimiento.Comoproblemasexternos,sehamanifestadoqueexisteunamuybajadisposiciónparaelmantener al corriente los pagos de los usuarios, fenómeno que genera un círculovicioso de falta de capital para lamejora del sistema redunda en lamala calidad delservicio.Serequieredelaactualizacióndelmarcojurídico,queseaadecuadoalarealidadyalasnecesidadesdeoperacióndelsistema.A su vez, se presentó evidencia comprobatoria, donde se observó que el SAS remiteinformaciónalaContraloríaMunicipalparacumplirconloslineamientosparacapturarlos Avances Físicos del ejercicio del gasto público. Es necesario complementar laevidencia,ysedejacomounarecomendaciónmejorarloscanalesdecomunicaciónparaevitarfaltadeinformaciónquejustifiquelaexistenciadelossistemas.Se presenta el manual de Procedimientos de la Coordinación del Sistema de Agua ySaneamiento Municipal, donde se establece el procedimiento de atención y apoyotécnico a una demanda ciudadana. Se recomienda incluir en el manual deprocedimientos, una hoja que valide que este fue aprobado por las instanciascorrespondientes,comopuedeserelactadecabildoolaspublicacionesenelperiódicooficial.Graciasaello,tambiénseobservaquelosprocedimientosestánestandarizados,sistematizadosydifundidospúblicamente.Sinembargo,noseincluyenloscriteriosparalacontratacióndelserviciodeaguapotable.Espertinente formalizarel procedimientoparaelotorgamientodeapoyos, los cualesdeben incluir criterios de elegibilidad, así como incidir en la mejora regulatoria alestablecer la simplificación administrativa para la elaboración de diferentes tipos decontratoatravésdeunaventanilladigital.Existenprocesosdocumentadosdeseguimientoalaejecucióndeaccionesquepermitenidentificarsiestasserealizanacordea loestablecidoconlosdocumentosnormativos.Además, son documentos que se utilizan para todas las áreas de la administraciónpública,porloqueestánestandarizados,asimismo,sonsistematizadosenelsistemadelSICAFI,SIAMyAlpha.Deigualforma,sonconocidosporlosoperadoresdelprogramayaque sonestosquienesdebenenviar la informacióna lasdistintasnormativaspara suintegraciónenlosdiversossistemas.Serequiereintegrarlosprocesosdeseguimientodeejecucióndeobrasenunsolosistema,yaquelanormativasobrecargadeprocedimientoselmonitoreodeavance.

La Coordinación del SAS, mostró evidencia de que existe una aplicación informáticainstitucionalparalacapturadeinformaciónlacualestableceunperiodoyfechalímiteparasuactualización.Estossistemaspermiten,tantoalosusuarios,comoalostomadoresdedecisiones,contarcon información integrada de sus propios proyectos y programas presupuestarios,respecto a sus avances físicos y financieros. Sin embargo, al ser ellos mismos losgeneradores de la información, la confiabilidad requiere procesos de verificación yvalidación. Asimismo, también se ha observado que existe una sobrecarga en elseguimientodelainformación,yaqueexistendiferentesformatosloscualespresentanuna posibilidad muy grande de presentar cifras distintas, además que requierenconsiderar el ciclo presupuestario completo. De la revisión realizada se observó queexisten diversas solicitudes de información. Esto es un fenómeno común entreorganismos públicos que empiezan a generar sistemas de información a partir deaplicacionesinformáticas.Estossistemasmuchasvecessoncreadosporpeticióndeunaunidadresponsableconelfin de contar con información que sea de utilidad propia y con las característicasespecíficaspara sus fines. Sinembargo,noes sanoparaun sistemasobrecargarsedesistemas.Apartirdeesto,larealizacióndelPOA,delosexpedientestécnicos,delllenadodelSICAFI,delosregistroscontables,aunquenosoninnecesarios,esprudentevalidarlapertinenciadecadaunodeellosysuposibleintegralidad.Laevidenciapresentadaessuficienteparaacreditarlaexistenciadediagramasdeflujoquedencuentadelprocesogeneralparacumplirconelservicio,alineadoalaMIR.EsnecesarioqueelPpcuenteconlineamientosoreglasdeoperaciónespecíficosdondesehagaexplicitoelprocedimientoatravésdediagramasdeflujodondesecumplaconloscomponentesestablecidosenlaMIR.Laevidenciapresentadaessuficienteparaacreditarlaexistenciasobreelcumplimientodereglasdeoperaciónoreglasdeoperacióndelprograma.Sinembargo,esnecesarioque el Programa Presupuestario cuente con lineamientos o reglas de operaciónespecíficosdondesehagaexplicitoelseguimientoalaMIR.MatricesdeIndicadoresparaResultadosLas actividades mencionadas en la información proporcionada, permiten generar loscomponentesconmayorpresiónenlaslíneasdeconducción,yeficientetratamientodeagua.Estoscomponentes,sítienenunaincidenciadirectaenellogrodelpropósitoqueesquelapoblaciónrecibaunserviciodeaguapotablesuficienteydecalidad.Porotraparte,elFindelPrograma,implicalacoparticipacióndemuchosotrosprogramas.El programa tiene elementos suficientes de lógica vertical, sin embargo, existenelementosquedebenserrevisadosparagarantizarsuconsistenciayevaluaciónatravésdeltiempo.Sepresentanlamayoríadecaracterísticasnecesariasdelógicahorizontal,yaquesíexisteconcordanciaentreelindicador,elmediodeverificaciónylossupuestos,aunquenolaexistaenelresumennarrativoyelindicador.EsnecesariofortalecerlacapacitaciónenladefinicióndeindicadoresparalosdiferentesnivelesdelaMIR,yaqueelprogramaestábiendiseñado,peroaúnpresentacarenciaselementalesquepuedendarcomoresultadoquenoselogrenlosobjetivos.

LosindicadoresnosonconsistentesconloscriteriosdeClaridad,Relevancia,Economía,Monitoreable, Adecuado. Mediante trabajo participativo, las unidades responsables,debendesarrollarindicadores,queademásdepermitiralcanzarelobjetivo,cumplanconloscriteriosCREMA.Existe evidencia de que los medios de verificación son consistentes para validar lainformaciónde los indicadores,sinembargo, losavancesregistradosporestosnosonclarosnipertinentesparamonitorearelavance.SedebefortalecerlacapacitaciónparaelaborarmejoresMIR,que,además,permitanmonitorearelavancedelPprespectoalosproyectossinimportarsisondeinversiónodegastocorriente.Seestablecen loselementos,de resumennarrativodeFin,Propósito,ComponentesyActividades.Esnecesarioestablecerunprocedimientodeadministracióngerencialparaunificarcriteriosentantoalmomentodeestablecerlosmanualesdeprocedimientos,obien, establecer Reglas de Operación del Programa para que este funcionen y seanconsistentesconlaMIR.Derivadode la revisiónde la documentación entregadapor el SAS, se cuenta conunarchivoExcel, conunapestañadenombreMML.De la cual seobservan las fichasdeindicadoresparacadaniveldelaMIR,conlocualdel85al100%delasfichastécnicastienenlascaracterísticasestablecidas.EstablecerformalmentelosprocedimientosparalaelaboracióndefichastécnicasdeacuerdoaloscriteriosmencionadosyverificarqueseanconsistentesparadarmonitoreoyevaluaciónalPp.EnlaMML,seapreciaqueexisteunameta,definidacomouníndice,yestafuefactibledealcanzar,yaqueelprogramaregistróunavancedel97.8%delametaplanteada.Esnecesario fortalecer la capacitación para la elaboración de la MIR y sus diferentesdocumentos asociados ya que existen carencias en la información, ya que no esconsistenteentodossusdocumentosnormativos.Conelfindemejorareneldesempeñodelprograma,launidadresponsableintegrósietedocumentosquerespondenadiferentesaspectossusceptiblesdemejora,derivadosdeevaluaciones externas anteriores. De estos, se realizó en análisis de que la toma dedecisiones para la ejecución del programa es a partir de los resultados de dichasevaluaciones, en especial en el punto de regularizar a usuarios para incrementar losingresos.Deigualforma,esteprocesoserealizadeformainstitucionalizada,evidenciadoenlosdiferentesoficiosqueseenvíanalasáreasdecoordinacióndelaprogramacióndelAyuntamiento. Sin embargo, es necesario que las evaluaciones externas permitanmejorareldesempeñoylosresultadosdelprograma,paraello,serequierequetodaladocumentaciónseencuentreexplícitaenlosmanualesdeprocedimientos,yaqueestoscarecendeunprocedimientoparaelseguimientoalosaspectossusceptiblesdemejoradeterminadosporlaevaluación.PrincipalesResultadosdelPpDeacuerdoalosindicadoresdenivelFinestablecidosenelpresupuestodeegresos2016,seobtuvounresultadoanualde98%enelíndicedeeficienciadelaoperacióndelserviciodeaguapotable.Sinembargo,nosepresentóevidenciadelcómoseobtuvieronestosindicadores.El Pp cuenta con elementos para determinar que la información recolectada paramonitoreareldesempeñoesoportuna,yaqueseledaunseguimientotrimestral,deigual

forma,estásistematizadaparacontarconunsistemadeindicadoresdedesempeño,yestáactualizadaydisponibleparadarseguimientodemanerapermanente.Apesardeloanterior, es recomendable fortalecer los lineamientos del programa que permitanestablecerdemaneraexplícitaelprocedimientoparalarecoleccióndeinformaciónparael monitoreo de los indicadores de desempeño que sean responsabilidad del áreaejecutora.El programa reporta información a diferentes sistemas de información, como son elSIAM,SICAFIyAlpha.Losindicadoresdedesempeñopresentanciertasinconsistencias,yaquenosonlosmismosendiferentessistemasdemonitoreo,esnecesariofortalecerlaconstruccióndeindicadoresparaverificarmejorelgradodecumplimiento.SecuentaconunaMatrizdeIndicadoresparaResultados,unaMatrizdeMarcoLógico,unseguimientoaindicadoresdedesempeñodelasubdireccióndeProgramaciónylosobjetivosplanteadosenelPlanMunicipaldeDesarrollo.Derivadodeestoselementos,seobservóquelosnivelesdeFinyPropósitosoninconsistentesenestosdocumentosysualineaciónesendeble.ParacorregiresteerrorserequieremayorcapacitaciónenmateriadePlaneaciónEstratégica,peroaúnmás,tratardeordenarlosprocedimientos,yaque,una fortalezadeesteprogramaes lanormatividadcon laquecuentapara realizar sutrabajo,sinembargo,estanopresentamayorfuerzaalmomentoderemitirinformaciónsinlascaracterísticasnecesariaspararealizarunprocesodeplaneación,programación,ejecución,seguimientoyevaluación.De igualforma,elprogramatieneunaevaluaciónexternarealizadaelañopasado,sinembargo,estapresentacarenciasmetodológicasquenopermitendarunacercamientoalamediciónrealdelobjetivodelprograma,asimismo,nosetieneestablecidosiesteesunbuenobjetivo.Sedeterminóquesíserealizaronevaluacionesexternasalprograma,lascualesfueronelaboradasporunaempresaajenaalAyuntamientoyconunametodologíaestablecidadeacuerdoalosparámetrosdelProgramaAnualdeEvaluación,vigenteeneseentonces.Se requiereque losnuevosProgramasAnualesdeEvaluación,presentenTérminosdeReferencia que garanticen el cumplimiento de lametodología para la evaluación delCONEVAL.Laevaluaciónpracticadafuedenominada“EvaluaciónEspecífica”,sinembargo,durantelaredaccióndel informefinalseenmarcacomouna“EvaluacióndelDesempeño”.Porotraparte,lametodologíasecircunscribeadeterminarlaimportanciadeunserviciodeagua potable de calidad, y posteriormente a realizar encuestas de satisfacción delservicio.Serequieremayorcapacitaciónparagenerargruposdetrabajoqueplanteenprogramas desde una visión participativa para generar estrategias de planeaciónconsistentesconlaoperaciónmismaylanaturalezadelprograma.Apesarde la carenciametodológicade laevaluaciónexterna realizada, seobtuvounporcentaje de 64% de aceptación entre la población encuestada. Sin embargo, estaponderaciónpodríaconsiderarseamodo,yaquesimplificalosatributosdeunsistemadeaguapotabledecalidad,mismosqueestánconsideradospor laONU,peroquenotienenpesosespecíficoscomolosqueplantealaevaluación.Porello,asegurarque64%esunniveldeaceptaciónválidoseríademasiadoarriesgadoyaquenoseestipulaaquéniveldelaMatrizdeIndicadoresparaResultadospodríaatribuirse.

Severificóqueexistenelementossuficientesparagarantizarqueserealizaunmonitoreodelavancefísicoyfinancierodelprogramaatravésdedistintossistemas.Apesardequeserealizaunmonitoreo,noseencontróevidenciadeesteseaconsistenteparatodaslasáreasque recibenesta información, asimismo, esmejor integrarun solo sistemaquepermitagenerarlainformaciónparalasdemásáreas.Seobservóqueserealizaunmonitoreotrimestralalosindicadoresdedesempeñoquefueronestablecidosenelpresupuestodeegresos.Serequieremayorcapacitaciónparaquelosprocesosdeplaneaciónestratégicafundamentenlaoperacióndelprograma,ynoseansimplementeformatosqueseintegrenypierdanconsistenciaendiferentesetapasdelciclopresupuestal.A pesar de que se cuenta con unmonitoreo para indicadores de desempeño, no seencontróevidenciadocumentaldequeserealiceunanálisissobreestos,especialmenteen su construcción, así como la periodicidad demedición. Realizarmesas de trabajo,reuniones hasta determinar un documento que sirva de guía para la mejora en laconstruccióndelosindicadoresdedesempeño,tantoanivelfincomoanivelpropósito.DerivadodelanálisisaldocumentoPOA2016,seguimientodelosindicadores.Seobservaque, enprimerpunto, no se tiene identificadoel nivel de laMIRal queperteneceelindicador;estesímideeldesempeñoalestablecerunÍndiceeficienciadelaoperacióndelserviciodeaguapotable,comolarazónentredividirelnúmerodedíasenlosquesedistribuyó el volumen de agua requerida y el total de días del estudio. Asimismo, lamedicióndelosindicadoresdedesempeñoestrimestral,yacumuladaalfinaldelaño,paraelprimertrimestreseobtuvouníndicede97.8%,paraelsegundo,98.9%,paraeltercero 97.83% y para el cuarto, 98%, a razón de estos datos se observa que elcomportamientoesnominalysudimensiónesdeeficacia.PorloanterioresrecomendableidentificarclaramentesuvinculaciónconlaMIRafindecontarconelementosquepermitanreconocerqueelimpactodelasaccionesrealizadas,en otras palabras, los proyectos que se asocian a este programa, permitan unaconcatenaciónlógicaparaidentificarlacadenadegeneracióndevalor.Seponderóconunacalificaciónde1aesteprogramadebidoaqueesteprogramacuentacon mecanismos de transparencia delimitados en su Manual de Procedimientos. Serecomiendaestablecerlineamientosoprocedimientosespecíficosparaelprogramaquepermitan rendir cuentas a la población, así comoofrecermayor transparencia de losrecursosdelprograma.Elprogramadaseguimientoa indicadoresdedesempeñoa travésdeldocumentodelPrograma Operativo Anual, los cuales dan seguimiento a lo establecido desde elpresupuesto de egresos del municipio. No se perciben los resultados sobre loscomponentes y actividades de la MIR, asimismo, la existencia de dos indicadoresdiferentes,unoenlaMIRyotroenlaMML,hacehincapiéaquesenecesitafortalecerlacapacitación y modificar los formatos con que se pide esta información. Además,derivadodeloanterior,noesposiblecorrelacionarconlosobjetivosymetasdelPMD2016-2018.PercepcióndelosbeneficiariosElPpcuentaconmecanismospropiosparaelregistrodelasatisfaccióndeusuarios,sinembargo,noseencontróevidenciadocumentaldeesto.Deacuerdoal levantamiento

realizadoparadeterminarlasatisfaccióndelosusuariosdelserviciodeaguapotable,losresultadosmuestranuníndicedesatisfacciónarribadel70%.Seobservalaausenciadeunamediciónperiódicadelgradodesatisfacción.Noseencontróevidenciadequeelprogramatengamecanismospropiosparaelregistrodesatisfaccióndelosusuarios.Sinembargo,cuentaconunelementoinstitucionalparaatenderalosusuariosenmateriadequejasysugerencias,conunreportederesultadosdeverificaciónenelMunicipiodeCentroconfecha14deseptiembrede2016enelmarcodelProgramadelaAgendaparaelDesarrolloMunicipal2016,seidentificaronlosítemsA.2.3.6alnúmerodeencuestadosqueestánsatisfechosconelserviciodeaguapotable,alexistirindiciosdealgunaevaluación,aunquenopropiadelprograma.ElresultadodelasencuestasaplicadasatravésdelaEGVenelapartadodelserviciodeagua potable, siempre debe ofrecer la oportunidad de identificar nuevas acciones demejora,verificarlosobjetivosalcanzadosrespectoevaluacionesymedicionesanteriores.Hastaelmomento,ademásdeobtenerresultadosmuypositivosensusencuestas,laEGVhadejadounametodologíademedicióndelasatisfaccióneficazquedebieraretomarseanuevasoportunidadesdemejoraenfuturoslevantamientos,independientementedelosresultadosquepuedaaportaresteestudiodemediciónsobrelasatisfaccióndelosusuarios y beneficiarios de cada programa, también es importante evaluar ymejorardichoprocesoparagarantizarsueficienciayeficacia.Enestetenor,laEGVincluyoenestelevantamientotécnicasinnovadorasderecolecciónysistematizacióndedatos,desarrolladassobreelanálisisdeprocesosanterioresydelastécnicas de medición expuestas en los términos de referencia. Por lo tanto, lacoordinacióndeesteprogramadeberáestarconscientede lanecesidad implementar,fortalecerymejoraresteproceso.Finalmente,losresultadosabrenadetallelasobservacionesaniveldelocalidadycoloniasiasílorequierenanalizarenlasbasesdedatosquefueronproductodellevantamiento.Losobjetivosyaspectosdemejoradeberáncentrarseenlosresultadosqueestánpordebajodel70%queparaesteprogramafueronpocos.AvancesdelosAspectosSusceptiblesdeMejoraLos ASM requieren ser tratados de una manera especial, debido a que la UnidadResponsable está en proceso de atención de estos. Sin embargo, se han cumplido el42.9%de losASM,aunquese requierequeelprocesoparagarantizarqueestosASMformenpartedeltrabajocotidiano,enespecialutilizarlaformateríaestándarquemarcanloslineamientosdelCONEVAL.Launidad responsablede laejecucióndelprogramahacumplidoconel42.9%de losaspectos susceptibles demejora, lo que significa que se alcanzó un nivel 1 según laponderacióndelCONEVAL.Elaborarlosdocumentosdetrabajoparadarseguimientoalosaspectossusceptiblesdemejoraquederivendelapresenteevaluación.Elprogramahademostradoque,conbaseenlaimplementacióndelosmecanismosparaelseguimientoalosaspectossusceptiblesdemejora,sealcanzanlasmetasestablecidasen su programa operativo anual. Fortalecer los procedimientos de planeación paraarticularlos respecto al ciclo presupuestal, de tal forma que el programa tenga unaconcatenaciónlógicaparaevidenciarquelosproyectosalineadosalPppermitanalcanzarellogrodelpropósitoyfinestablecido.

2.2SeñalarcuálessonlasprincipalesFortalezas,Oportunidades,DebilidadesyAmenazas(FODA),deacuerdoconlostemasdelprograma,estrategiaoinstituciones.2.2.1Fortalezas:Existeunmarconormativopararealizarlaplaneación.Seencontraronatribucionesbiendefinidasparalaoperacióndelprograma.La administración pública municipal cuenta con Sistemas Informáticos para elseguimientoycontroldelciclopresupuestario.Sepresupuestaconunavisiónderesultados.2.2.2Oportunidades:Actualmenteseestángestandomodificacionesalanormatividadquepermitenasegurarunmayorcontroldelosprogramasdesdelaetapadeplaneación.ElSAScuentaconindependenciaparaejecutartantoelserviciodeaguapotablecomolaconstruccióndenuevainfraestructura.Posibilidaddeintegrarenunsolosistemaelseguimientoycontrol.ElSistemadeEvaluacióndelDesempeñotieneampliasposibilidadesdemaduraryserunejemploanivelnacional.2.2.3Debilidades:Seminimizalaimportanciadequelaplaneaciónseaconsistenteatravésdetodoelciclopresupuestal.Insuficientes recursosparadar respuestaa lasmúltiplesdemandas sociales, así comocontingenciascomoinundaciones.Existeunaaltaprobabilidaddegenerardatosinconsistentesdebidoalagrancantidaddesistemasdeseguimientoycontrol.ExisteinconsistenciaentrelosindicadoresdelaMIR,laMML,losobjetivosdelPMDylosestablecidosenelpresupuestodeegresos.2.2.4Amenazas:LasauditoriasdeSistemasdeEvaluacióndelDesempeñopuedengenerarmodificacionesenelmarconormativomunicipal.Laevaluaciónde lapolítica social puedeendurecer los criteriospara laoperacióndelservicio.LaSHCPpuedeendurecerloscriteriosdelgastofederalizadoconelfindeevitargastosinnecesarios.Los lineamientosdel ramo33puedenprovocarque losgastos realizadosactualmentepara la operación del servicio de agua potable no se puedan realizar, agudizando laproblemáticaderecursos.

3. Conclusionesyrecomendacionesdelaevaluación3.1Describirbrevementelasconclusionesdelaevaluación:Establecer un programa de capacitación a las áreas estratégicas encargadas del ciclopresupuestalenmateriadePlaneaciónEstratégicayPresupuestobasadoenResultados,haciendoénfasisenlaMetodologíadelMarcoLógico.ElárearesponsabledelacoordinacióndelSED,deberáemitir lineamientosyvigilarsucorrectaaplicaciónparaquelosinstrumentosdeplaneaciónseanconsistentesdurantetodoelciclopresupuestal.

Emitir un documento para el programa presupuestario, que contenga un diagnósticoactualizadoque sirvaparagenerarunaestrategiadecoberturay focalizacióna corto,medianoylargoplazo.Establecer lineamientos específicos para la operación del programa que seanconsistentesconlosManualesdeProcedimientosdelSAS.Desarrollar un programa a largo plazo para lograr la integralidad de los diferentessistemasquedanseguimientoycontrol.EstablecerlineamientosespecíficosparaelseguimientoycontroldelprogramaqueseanconsistentesconlosManualesdeProcedimientosdelSAS.Fortalecer la capacitación en construcción de indicadores, tanto de gestión como deresultados.Promover la consistencia entre indicadores de gestión en los Programas OperativosAnuales.3.2Describirlasrecomendacionesdeacuerdoasurelevancia:Vigilarlacorrectaaplicacióndelanormatividad.Fortalecer la capacitación orientada al nuevo marco jurídico en materia de gastofederalizado(p.e.:Leydedisciplinafinanciera).MantenerunaconstanteactualizacióndelosManualesdeOrganizaciónyProcedimientoogenerarReglasdeOperaciónespecíficasparalaoperacióndelPp.Definirlineamientosmásespecíficos,asícomoformateríaestándarparaelseguimientoycontroldelPp.Formalizarlapublicacióndelosindicadoresderesultados.FortalecerlacapacitaciónenmateriadePlaneaciónestratégica.La MIR debe ser un instrumento de seguimiento y evaluación durante todo el ciclopresupuestal,actualmenteseencuentradesvinculadodelaprogramaciónyejecucióndelosproyectosqueintegranelprograma.Redireccionarmayoresrecursosmunicipalesalaoperaciónymantenimientodelserviciodeaguapotable.Mantenerunavigilanciasobreloscriteriosdeseleccióndelosproyectosparaquenoseangastossimplementeoperativos.Promover la integralidad de los sistemas informáticos, con permisos de acceso a lainformaciónbiendefinidosperoquepermitanalaaltagerenciacontarconinformacióndemejorcalidadparalatomadedecisiones.Generarmayoresincentivosenlapoblaciónparapagarelserviciodeaguapotable.AumentarlacapacitaciónenmateriadePlaneaciónEstratégica.Incentivar la adopción del Presupuesto basado en Resultados, considerando el ciclopresupuestarioapartirdeladefinicióndelaMIRparaalcanzarresultados.

4. Datosdelainstanciaevaluadora4.1Nombredelcoordinadordelaevaluación:Ing.JoséRicardoCruzAltamirano4.2Cargo:Coordinadordelaevaluación.4.3Instituciónalaquepertenece:AsociaciónMexicanadeProfesionistasenAuditoría,ConsultoríayEspecialistasTécnicos,S.C.4.4Principalescolaboradores:Ing.JoséRicardoCruzAltamiranoCP.ÁngelDomingoVillavicencioValuanzuelaLic.FernandoNicolasGordilloTorres4.5Correoelectrónicodelcoordinadordelaevaluación:ricardo.cruz82@gmail.com4.6Teléfono(conclavelada):(961)2151790

5. Identificacióndelprograma5.1Nombredelprogramaevaluado:ServiciodeAguaPotable5.2Siglas:E0015.3Entepúblicocoordinadordelprograma:H.AyuntamientodeCentro,Tabasco5.4Poderpúblicoalqueperteneceelprograma:PoderEjecutivo5.5Ámbitogubernamentalalquepertenece(n)el(los)programa(s):Federal5.6Nombredelaunidadadministrativaydeltitularacargodelprograma:5.6.1Nombredelaunidadadministrativaacargodelprograma:CoordinacióndelSistemadeAguaySaneamiento.5.6.2Nombredeltitulardelaunidadadministrativaacargodelprograma:BenjamínAdalbertoQuilesLeónExtensión: 315.12.26 / 315.43.45

6. Datosdecontratación6.1Tipodecontratación:6.1.1AdjudicaciónDirecta6.1.2Invitaciónatres6.1.3Licitaciónpúblicanacional

6.1.4Licitaciónpúblicainternacional6.1.5Otro(Señalar)

Invitaciónacuatro.6.2Unidadadministrativaresponsabledecontratarlaevaluación:DireccióndeProgramación6.3Costototaldelaevaluación:$986,000.00(Novecientosochentayseismilpesos00/100M.N.)Nota:(Elmontoincluyelos18programasevaluados,4deestosprogramascontaronconencuestasdesatisfaccióndelosbeneficiarios).6.4NúmerodeContrato:CPS-003-04-20176.5FuentedeFinanciamiento:RecursosPropios

7. Difusióndelaevaluación7.1Difusióneninternetdelaevaluación:http://www.villahermosa.gob.mx7.2Difusióneninternetdelformato:http://www.villahermosa.gob.mx