รายงานประจำป 2558 - th...รายงานประจำป 2558 Asia’s Leader in the World of Aluminium Containers PB • 2012 3 3 บร ษ ท อล

A s i a ’ s L e a d e r i n t h e W o r l d o f A l u m i n i u m C o n t a i n e r s

รายงานประจำป 2558

A s i a ’ s L e a d e r i n t h e W o r l d o f A l u m i n i u m C o n t a i n e r s

ALUCON Public Company Limited • Annual Report 2012 3ALUCON Public Company Limited • Annual Report 2012 PB

3 บรษท อลคอน จ�ำกด (มหำชน)รายงานประจ�าป 2558

สารบญ

สนทรพยรวม

รายได

หนสนรวม

ก�าไรสทธ

สวนของผถอหนรวม

ขอมลทางการเงนโดยสรป

2556 2557 2558

ฐานะทางการเงน(ลานบาท)

สนทรพยรวม 6,107.81 6,849.20 6,584.55

หนสนรวม 2,344.71 2,680.98 2,081.67

สวนของผถอหนรวม 3,763.10 4,168.22 4,502.88

ผลการด�าเนนงาน(ลานบาท)

รายได 5,199.64 5,820.02 6,007.94

รายจายรวม 4,366.45 4,904.19 5,039.67

ก�าไรกอนภาษเงนได 833.19 915.83 968.26

ตนทนทางการเงน 28.51 26.27 25.50

ก�าไรสทธ 679.24 750.73 775.07

ก�าไรสทธตอหน (บาท) 15.72 17.38 17.94

2556 2557 2558

6,107.81 6,849.20 6,584.55

2556 2557 2558

5,199.64 5,820.02 6,007.94

2556 2557 2558

2,344.71 2,680.98 2,081.67

2556 2557 2558

679.24 750.73 775.07

2556 2557 2558

3,763.10 4,168.22 4,502.88

L a r g e s t S u p p l i e r R e l i a b l e Q u a l i t y C o m p e t i t i v e P r i c e

No.1 IN ASIA



สารบญ

ขอมลทางการเงนโดยสรป 3

รายงานของกรรมการผจดการ 6

ขอมลทวไป 7

ลกษณะการประกอบธรกจ 9

ปจจยความเสยง 10

รายการทเกยวโยงกนกบกจการทเกยวของกน 12

ผถอหน 14

การจดการ 16

การก�ากบดแลกจการ 22

รายงานของคณะกรรมการส�าหรบป2558 35

คาตอบแทนกรรมการ 37

รายชอผบรหารและกรรมการบรษท 39

ค�าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน 45

โครงการในอนาคต 46

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท 49

ค�าชแจงของคณะกรรมการตรวจสอบ 51

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 54

งบแสดงฐานะการเงน 55

งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ 58

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหน 59

งบกระแสเงนสด 60

หมายเหตประกอบงบการเงน 62

ยอดผลต,จดสงและจ�าหนาย 101

สรปขอมลสถตทางการเงนและการด�าเนนงานเปรยบเทยบ5ป 102

รายงานความรบผดชอบตอสงคม 103

นโยบายตอตานคอรรปชน 105

กจกรรมเพอประโยชนตอสงคมและสงแวดลอม(AfterProcess) 107

สารบญรายงานและบญชประจ�าป สนสดเพยงวนท 31 ธนวาคม 2558



สารบญ

รายงานของกรรมการผจดการ

เศรษฐกจโลกยงคงชะลอตวและสถานการณความไมแนนอนตางๆ เพมมากขน แตปทผานนบวาเปนปทบรษทประสบ

ความส�าเรจอกปหนง

• บรษทมรายรบเพมขนรอยละ 3.2 จากจ�านวน 5,820 ลานบาท เปน 6,008 ลานบาท

• ผลก�าไรสทธหลงหกภาษเพมขนถงรอยละ 3.2 จาก 751 ลานบาท เปน 775 ลานบาท

• ผลผลตหลอดและกระปองอลมเนยมเพมขนรอยละ 0.6 จาก 782 ลานชน เปน 786 ลานชน

• ในขณะทผลผลตเหรยญอลมเนยมเพมขนรอยละ 3.8 จาก 33,907 ตน เปน 35,183 ตน

บรษทประสบความส�าเรจในการท�าตวเลขเงนรวมเพมขนมาโดยตลอด ดงจะเหนไดจากรายไดทเพมขนตดตอกนมาแลว

ถง 6 ป ผลก�าไรเพมขนตดตอกนมาถง 4 ป ซงรายไดทเพมขนนนมาจากยอดขายกระปองและเหรยญอลมเนยมเปนหลก ยอดรวม

การผลตหลอดและกระปองเปนจ�านวนกวา 786 ลานชนซงถอเปนอนดบหนงของเอเชย สวนผลก�าไรทเพมขนนนมผลมาจาก

คาเงนดอลลารทแขงคาขนและราคาเชอเพลงทถกลง แตเหตผลทส�าคญทสดของผลก�าไรทเพมขนนนคอ ความพยายามของพนกงาน

ในการเพมผลผลตและประหยดพลงงาน รวมทงการบรหารเวลาการท�างานทดขน ซงเปนมลคากวา 100 ลานบาท

บรษทไดตดสนใจเรองการรวมฐานการผลตของทง 2 โรงงานไวดวยกนและการปดโรงงานส�าโรงจะแลวเสรจภายในระยะ

เวลา 5 – 12 ป สงนเปนสงททางบรษทไมตองการใหเกดขน แตเนองจากปจจยทางสงแวดลอมและชมชนทอาศยอยใกลเคยงท�าให

โรงงานไมสามารถด�าเนนการผลตในพนทส�าโรงไดอกตอไป ซงผลทตามไดหลงจากการรวมฐานการผลตแลวคอ ความสามารถ

ในการผลตของโรงงานศรราชาจะมประสทธภาพสงขนโดยใชแรงงานเพยงครงเดยว

เราภมใจมากกบการผลตเหรยญจ�านวนกวา 35,000 ตน ซงถอเปนยอดการผลตทสงทสดในโลกจากการผลตเพยงหนง

โรงงานเทานน หลงจากการรวมฐานการผลตแลวโรงงานศรราชาจะมยอดการผลตกระปองและหลอดสงสดเปนอนดบ 1 ของโลก

สดทายนผมขอขอบคณพนกงานทกคน ผมมนใจวาเราจะประสบความส�าเรจตอไป ผลตภณฑของเราเสรมสรางคณภาพ

ชวตทดโดยผานผลตภณฑของลกคาของเรา เรามงหวงทจะอทศตนเพอสงคมใหมากยงขนในอนาคต ผมขอขอบคณทกทานและ

หวงเปนอยางยงวาจะยงคงใหการสนบสนนอลคอนตอไป

นายทะคะอะก ทาเคะอจ

กรรมการผจดการ



สารบญ

ขอมลทวไป

ชอบรษท : บรษทอลคอนจ�ากด(มหาชน)

เลขทะเบยนบรษท : 0107537001854

ทตงส�านกงานใหญ : เลขท 500 หมท 1 ซอยศรคาม ถนนสขมวท ต�าบลส�าโรงเหนอ อ�าเภอเมองสมทรปราการ จงหวดสมทรปราการ 10270

โทรศพท: 66(0) 2398 0147, 66(0) 2398 0461, 66(0) 2398 0462, 66(0) 2398 4624 โทรสาร: 66(0) 2398 3455, 66(0) 2361 2511 E-mail: [email protected] Website: www.alucon.th.com

สถานทตงโรงงานท 1 : โรงงานผลตหลอดอลมเนยม เลขท 500 หมท 1 ซอยศรคาม ถนนสขมวท ต�าบลส�าโรงเหนอ

อ�าเภอเมองสมทรปราการ จงหวดสมทรปราการ 10270 โทรศพท: 66 (0) 2398 0147 โทรสาร: 66 (0) 2398 3455

สถานทตงโรงงานท 2 : โรงงานผลตกระปองอลมเนยม,ขวดอลมเนยม,หลอดปากกาเคม, หลอดอลมเนยมส�าหรบบรรจยาเมด

เลขท 272/5 หมท 3 ถนนปากรวม-อาวอดม ต�าบลบอวน อ�าเภอศรราชา จงหวดชลบร 20230 โทรศพท: 66(0) 38 345 001-6 โทรสาร: 66(0) 38 345 000

สถานทตงโรงงานท 3 : โรงงานผลตเหรยญอลมเนยม,เมดอลมเนยม,แผนอลมเนยม,คอลยอลมเนยม เลขท 272/5 หมท 3 ถนนปากรวม-อาวอดม ต�าบลบอวน อ�าเภอศรราชา จงหวดชลบร 20230 โทรศพท: 66(0) 38 345 001-6 โทรสาร: 66(0) 38 345 000

ทนจดทะเบยน : : 432 ลานบาท (43,200,000 หน @ หนละ 10 บาท)

หนสามญทจ�าหนายแลว : 43,199,986 หนสามญ

นตบคคลทบรษทถอหน : บรษทมไดถอหนใด ๆ ในบรษทอนหรอธรกจอนตงแตรอยละ 10 ขนไป

mailto:[email protected]

http://www.alucon.th.com



สารบญ

บคคลอางอง:

นายทะเบยนหลกทรพย : บรษทศนยรบฝากหลกทรพย(ประเทศไทย)จ�ากด เลขท 93 ถนนรชดาภเษก แขวงดนแดง เขตดนแดง กรงเทพมหานคร 10400 โทรศพท 66(0) 2009 9999 โทรสาร 66(0) 2009 9991

ผสอบบญช : 1. นายบณฑต ตงภากรณ ใบอนญาตเลขท 8509 และ/หรอ 2. นางสาวอรวรรณ ชณหกจไพศาล ใบอนญาตเลขท 6105 และ/หรอ 3. นายเอกสทธ ชธรรมสถตย ใบอนญาตเลขท 4195 : บรษทเคพเอมจภมไชยสอบบญชจ�ากด ชน 50-51 อาคาร เอมไพรทาวเวอร เลขท 1 ถนนสาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120 โทรศพท: 66(0) 2677 2000 โทรสาร: 66(0) 2677 2222

ทปรกษากฎหมาย : ส�านกงานเภาแอนดแอสโซซเอทสลอวออฟฟซ เลขท 956 อาคารอดมวทยา ชน 7 ถนนพระราม 4 แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร 10500 โทรศพท: 66(0) 2636 2541-3 โทรสาร: 66(0) 2238 2574

ประเภทธรกจ : ผลตภาชนะอลมเนยม

ประเภทของผลตภณฑ : ส�าหรบบรรจผลตภณฑสผม, เวชภณฑ, ครม, กาว, ยาสฟน และอน ๆหลอดอลมเนยมชนดนม

ภาชนะส�าหรบบรรจแกส : ส�าหรบบรรจเครองส�าอาง,ผลตภณฑบ�ารงเสนผม, น�าหอม สเปรย ระงบกลนกาย,และผลตภณฑแอโรโซล สเปรยปรบอากาศ, ผลตภณฑทใชในบานและอน ๆ

ภาชนะอลมเนยมชนดผนงแขง : ไดแก หลอดอลมเนยม ส�าหรบบรรจยาเมด, ตวปากกาเคมเมจ, กระปองแปงและอน ๆ

ขวดอลมเนยม : ส�าหรบบรรจเครองส�าอาง ยาฆาแมลง เปนตน

งานประดษฐทางเทคนคปมขนรป : ไดแกภาชนะทรงกระบอกทใชบรรจชนสวนไฟฟา กระบอกคอนเดนเซอร เปนตน

เหรยญอลมเนยม, เมดอลมเนยม : ส�าหรบใชการผลตหลอด, กระปองอลมเนยม และกระปองอลลอยดคอยลอลมเนยม, แผนอลมเนยมเหรยญอลลอยด



สารบญ

ลกษณะการประกอบธรกจ

โครงสรางรายไดบรษทอลคอนประกอบธรกจดานการผลตและจ�าหนายภาชนะบรรจภณฑอลมเนยมขนรป เชน หลอดอลมเนยมชนดนม

ใชส�าหรบบรรจผลตภณฑสผม, ยาครม, กาว เปนตน หลอดอลมเนยมชนดผนงแขง กระปองอลมเนยม, ขวดอลมเนยม, หลอดบรรจยาเมด, หลอดปากกาเคม เปนตน รวมทงเหรยญอลมเนยมเพอใชในการผลตภาชนะบรรจภณฑดงกลาว ประมาณรอยละ 63 ของรายไดมาจากการขายกระปองและหลอดอลมเนยม และรอยละ 37 ไดจากการขายเหรยญอลมเนยม ในระหวางป 2558 ยอดขายกระปองและหลอดอลมเนยมเพมขนรอยละ 2.3 สวนยอดขายเหรยญอลมเนยมเพมขน รอยละ 3.0

โครงสรางรายไดของ 3 ปทผานมา

หนวย:ลานบาท2558 2557 2556

มลคา รอยละ มลคา รอยละ มลคา รอยละ

กระปองและหลอดอลมเนยม 3,625 62.82 3,543 62.99 3,421 68.05

เหรยญอลมเนยม 2,145 37.18 2,082 37.01 1,606 31.95

รวม 5,770 100.00 5,625 100.00 5,027 100.00

การเปลยนแปลงในปทผานมาในปทผานมาไมมการเปลยนแปลงทมนยส�าคญตอลกษณะการประกอบธรกจของบรษท

ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขนบรษทด�าเนนกจการเปนผผลตและสงออกหลอดและกระปองทงทางตรงและทางออมในปรมาณสงอยางตอเนอง แมจะเกด

ภาวะผนผวนในอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศในป 2558 บรษทกสามารถผลตไดถง 786 ลานชน ในขณะทผลผลตทวโลกคดเปนปรมาณเกนกวา 22,000 ลานชนตอป ซงสะทอนใหเหนวา แมบรษทจะสามารถกาวขนสผผลตรายใหญทสดในเอเชย หากเมอเทยบกบขนาดของตลาดโลก จะพบวาบรษทมสวนแบงการตลาดเพยง รอยละ 3.5 เทานน แมศกยภาพในการผลตจะเพมมากขน ทวาเมอเทยบกบภาวะการแขงขนในตลาดโลกแลว บรษทยงคงตองเผชญกบความผนผวน และการตอสทางการคาททวความรนแรง

ดงนน บรษทจงมงเนนสรางจดแขงขององคกรโดยการคงไวซงก�าลงการผลต การสงมอบสนคาใหทนเวลา คณภาพทดทสด โดยเฉพาะดานคณภาพเมอน�าไปเปรยบเทยบกบผผลตทสามารถผลตไดในแถบยโรป หรอสหรฐอเมรกา พบวาราคาสนคาของบรษทยงคงถกกวา ดวยเหตน หากพจารณาทปจจยทางดานคณภาพและราคา บรษทยงคงมความสามารถในการแขงขนได

ในดานคาใชจายในการขนสงสนคาไปยงลกคาในตางประเทศ พบวาเปนปจจยทสงผลกระทบเชงลบใหกบบรษทได และเปนสงหนงทลดความสามารถและเปนอปสรรคในการสงออกของบรษท แตการทบรษทมก�าลงการผลตทมงเนนความหลากหลายของขนาด ท�าใหสามารถประหยดคาใชจายดานนไดเปนอยางด โดยเฉพาะขนาดเลกถงขนาดกลาง ประกอบกบปญหาเรองคาเงนและความเสยงทเกดจากอตราแลกเปลยน ทงสองปจจยนสงผลตอความสามารถในการแขงขนของบรษทอยางแทจรง

ส�าหรบธรกจเหรยญอลมเนยมนน แมวาบรษทจะพบกบสภาวะการแขงขนรนแรงเชนเดยวกบธรกจทางดานการขายผลตภณฑอน แต ณ ปจจบน บรษทยงคงมความสามารถในการผลตเหรยญอลมเนยมไดเปนรายใหญทสดในเอเชย โดยขณะนมสวนแบงตลาดอยทประมาณรอยละ 7 เมอเทยบกบสวนแบงตลาดโลก



สารบญ

ปจจยความเสยง

ความเสยงดานการตลาดในปพ.ศ. 2558 บรรจภณฑอลมเนยมคอนขางทรงตว ทงหลอดและกระปองอลมเนยม เนองจากภาวะเศรษฐกจโลกมการ

ชะลอตวรวมทงประเทศไทยดวย นอกจากนนการเพมขนของก�าลงการผลตของเครองจกรในยโรป อเมรกาและเอเชยจากปพ.ศ. 2557 ท�าใหมการแขงขนทสงขนในหลาย ๆ ประเทศเชน ประเทศจน ประเทศอนเดย และประเทศไทย

บรษทยงคงด�าเนนธรกจเหมอนเดม คอผลตและจ�าหนายบรรจภณฑอลมเนยม หลอดและกระปองอลมเนยม ตวปากกาเคม บรรจภณฑส�าหรบเครองส�าอาง ผลตภณฑสผม เวชภณฑ สเปรยปรบอากาศและเครองเขยน รวมทงเหรยญอลมเนยม โดยจ�าหนายบรรจภณฑดงกลาวไปยงตางประเทศทงทางตรงและทางออมมากกวา 40 ประเทศทวโลกรวมทงประเทศไทย อกทงบรษทมฐานลกคาใหญระดบสากล ท�าใหมฐานลกคาใหญกระจายอยในหลายภมภาคของโลก และการมนโยบายการซอของกลมลกคาสากลเหลานเปนการซอระดบ Globalization คอรวมการสงซออยทเดยวดวยปรมาณทสงเพอไดราคาทเหมาะสมทสด และสนคาถกสงไปยงประเทศตาง ๆ ทอยในกลมเดยวกน ท�าใหเปนการเพมชองการจดจ�าหนายไดมากขน อกทงมโอกาสสงทจะไดเปนผจดหาส�ารอง กรณบรษทในกลมของลกคาเกดภาวะขาดแคลนบรรจภณฑ สวนการท�าธรกจผานตวแทนรบบรรจเพอเปนฐานในการสงสนคาส�าเรจรปออกตางประเทศ ตามศกยภาพของประเทศไทยทมความพรอมดานบรรจภณฑทมคณภาพ รวมทงวตถดบอน ๆ ท�าใหตลาดมการขยายตวอยางตอเนอง

ดงนน บรษทจงตองมนโยบายในการสรางจดแขงเพอจะครองสวนแบงการตลาดใหคงทหรอเพมมากขน โดยเพมก�าลงการผลตใหเพยงพอ ปรบปรงดานเทคโนโลยททนสมย เพอรองรบความตองการทเพมมากขน ผลตสนคาทมคณภาพ สงมอบสนคาตรงเวลา เพมความสามารถการผลตและลดของเสยใหนอยทสด ปรบปรงการผลตใหเปนระบบอตโนมตมากขน เพอชวงชงความสามารถในการแขงขน

ความเสยงดานวตถดบหลกซงใชในการผลต วตถดบหลกคออลมเนยมแทง ความบรสทธ 99.7 เปอรเซนต ซงราคาจะอางองกบตลาดแลกเปลยนโลหะในกรงลอนดอน

เพอเปนการปองกนความเสยงจากราคาทผนผวน และคาพรเมยมทเพมขนอยางมากในปพ.ศ. 2558 บรษทมการซอแบบลวงหนาและราคา ณ จดซอวนนนรวมกบคาพรเมยมทก�าหนดระหวางผซอและผขาย นอกจากนนยงมการออกตราสารอนพนธโดยมสญญา Commodity Price Swap กบสถาบนการเงนตางประเทศเพอลดความเสยงดานราคา และไดสงซอวตถดบในเพยงพอกบการผลตเพอรองรบความตองการของลกคา

ความเสยงจากเงนตราตางประเทศบรษทมความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ซงเกดจากการซอ การขายสนคา เงนกยมระยะสนและเงน

กยมระยะยาวทเปนเงนตราตางประเทศ เพอปองกนความเสยงดงกลาว บรษทมนโยบายปองกนความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ โดยเมอมการรบเงนตราตางประเทศจากการรบช�าระเงนจากลกคา จะน�าเงนดงกลาวเขาฝากในบญชสกลเงนหลก เชน เงนดอลลาหสหรฐ เงนเยนญปน เปนตน ซงไดเปดบญชไวกบธนาคารพาณชยในประเทศไทย วตถประสงคในการน�าเงนเขาฝากไมใชเพอรบดอกเบยเนองจากดอกเบยจะต�ามาก แตมวตถประสงคเพอน�ามาช�าระคาวตถดบและอะไหล และคาเครองจกรและอปกรณซงน�าเขามาจากตางประเทศ และในขณะเดยวกนสามารถประหยดคาใชจายในการซอเงนตราตางประเทศนอกจากนนยงมการท�าสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา (Foreign Exchange Forward Contract)

ความเสยงดานสนเชอความเสยงทลกคาหรอคสญญาไมสามารถช�าระหนแกบรษทตามเงอนไขทตกลงไวเมอครบก�าหนด บรษทไดก�าหนดนโยบาย

การใหสนเชอทระมดระวงและขายสนคาใหกบลกคาทไดมการอนมตวงเงนสนเชอแลววามฐานะการเงนดและมความสามารถในการช�าระหนได ดงนนบรษทจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายจากการเรยกช�าระหนจากลกหนเหลานนเกนกวาจ�านวนเงนทไดตงคาเผอหนสงสยจะสญแลว



สารบญ

ความเสยงในการเปลยนวตถดบบรรจภณฑเพอการทดแทนเนองจากราคาอลมเนยมแทงอนเปนวตถดบหลกในการผลตภาชนะบรรจภณฑมราคาผนผวนตลอดเวลาและอาจจะทดแทน

ไดโดยการเปลยนไปเปนวตถดบอนทมราคาถกหรอเหมาะสมกวา เชน แผนเหลก พลาสตก หรอลามเนท ดงนนกระปองสเปรยอลมเนยมกอาจถกทดแทนโดยกระปองเหลกหรอกระปองพลาสตกอดแกส หลอดอลมเนยมและหลอดปากกาเคมกอาจถกทดแทนเปนหลอดพลาสตกหรอหลอดลามเนท เหรยญอลมเนยมกอาจถกทดแทนเปนแผนอลมเนยมในการผลตกระปอง ในทางกลบกน การเปลยนกระปองเหลกกอาจมความจ�าเปนเปลยนมาเปนกระปองอลมเนยมไดเชนกนตามสภาพความตองการของผบรโภค

ดงนนบรษทจงปองกนความเสยงเหลานนโดยมการปรบปรงมาตรฐานและวธการผลตใหมประสทธภาพและลดของเสยในกระบวนการผลตใหนอยลง มการน�าเสนอการผลตทตนทนต�าลง เพอใชวตถดบใหนอยลง เชน การท�าประปองทน�าหนกเบาลงแตประสทธภาพเทาเดม หรอการผลตหลอดอลมเนยมทปากเลกลงท�าใหใชอลมเนยมและพลาสตกนอยลงเปนตน อยางไรกด ยงมปจจยภายนอกทควบคมไมไดคอราคาวตถดบทสงขน และการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนของเงนตราตางประเทศ

ความเสยงในดานตนทนแรงงานและวตถดบจากการทแรงงานฝมอในประเทศขาดแคลน และมการใชคาแรงขนต�าอตราเดยวทวประเทศ ท�าใหการเคลอนยายแรงงาน

ตางทองทนอยลง การวาจางแรงงานดงกลาวมตนทนทสงขน บรษทยงคงด�าเนนการนโยบายเดมอยางตอเนอง คอไดด�าเนนการอบรมหลกสตรชางเทคนคภายใน อกทงไดมการเปลยนอปกรณการท�างานแบบอตโนมตไปบางสวน เชนตดตงกลองเพอตรวจดสนคาแทนสายตาคน เครองบรรจหบหออตโนมต เปนตน และยงคงด�าเนนการตดตงเพมมากขน ปรบปรงประสทธภาพในการท�างานใหดขนโดยใชแรงงานเทาเดมหรอนอยลง เพอใหตนทนดานนไมสงเกนไป



สารบญ

รายการทเกยวโยงกนกบกจการทเกยวของกน

ในระหวางป 2558 บรษทมนโยบายในการท�ารายการระหวางกนกบบรษททเกยวของทส�าคญโดยรายการดงกลาวจะตองรายงานและไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทตามหลกเกณฑทตลาดหลกทรพยฯก�าหนดไว และเมอไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทแลวจะรายงานเรองดงกลาวตอตลาดหลกทรพยทราบทกครง โดยสามารถสรปไดดงน

บรษทท เกยวของกน

ลกษณะ ความสมพนธ

ลกษณะ รายการ

มลคา (ลานบาท)

ความจ�าเปนและความสมเหตสมผล ในการท�ารายการ

บรษท ทาเคะอจ เพรส อนดสตรส จ�ากด

เปนบรษทใหญ ถอหนรอยละ

66.91

ขายสนคา 948.7 บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ท�าหนาทเปนตวกลางในการจ�าหนายภาชนะบรรจภณฑอลมเนยมและเหรยญอลมเนยม ของบรษท ใหแกกลมลกคาในประเทศญปนทไมมประสบการณในการน�าเขาสนคาดวยตนเองโดยตรงและพอใจทจะสงสนคาของบรษทผานทาง บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ส�าหรบราคาขายนนเปนราคาตลาดทวไปหรอราคาตามบนทกขอตกลง โดยบรษทก�าหนดโครงสรางราคาขายสนคาโดยค�านงถงตนทนสนคาทเกดขนจรงบวกดวยอตราก�าไรขนตนรวมทงยงพจารณาถงขนาดของสนคาทจ�าหนาย ปรมาณทจ�าหนาย ประเทศทจ�าหนายและคาขนสง

ซอวตถดบ และอะไหล

11.4 เปนธรกรรมซอขายทสนบสนนธรกจปกตของบรษท โดยการซอวตถดบและอะไหลดงกลาวไดในราคาทต�ากวาผจ�าหนายรายอนๆ ซงไมสามารถหาซอไดในประเทศไทย

ซอเครองจกร และอปกรณ

5.2 เปนธรกรรมซอขายทสนบสนนธรกจปกตของบรษท ในราคาทต�ากว าผ จ�าหนายรายอนๆ ซงไม สามารถหาซอได ในประเทศไทย

ดอกเบยจาย 21.4 บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ไดใหบรษทกยมเงนระยะสน ในอตราดอกเบยรอยละ 1.75 – 2.50 ตอป ซงเปนอตราทต�ากวาสถาบนการเงนโดยออกตวสญญาใชเงนแบบ Roll Over และปราศจากการค�าประกนใดๆ

คาธรรมเนยม สทธ

21.8 บรษทไดท�าสญญาสทธทางเทคนคกบบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ภายใตเงอนไขของสญญา บรษทจะไดรบความชวยเหลอทางเทคนครวมถงขอมลทางเทคนคและความรความช�านาญ อปกรณส�าหรบการผลต การใหสทธในการขายสนคา โดยบรษทจะตองจายคาธรรมเนยมสทธและคานายหนาในอตรารอยละของยอดขาย เปนการด�าเนนงานตามปกตทมสญญาทไดตกลงกนตามราคาตลาดทวไป

คานายหนา 2.6 เปนการจายคานายหนาในอตรารอยละของยอดขายทเปนการด�าเนนงานตามปกตทมราคาและผลตอบแทนทเปนการคาปกต

คาใชจายอน ๆ 0.2 เปนการด�าเนนงานตามปกตทมราคาและผลตอบแทนทเปนทางการคาปกต



สารบญ

บรษทท เกยวของกน

ลกษณะ ความสมพนธ

ลกษณะ รายการ

มลคา (ลานบาท)

ความจ�าเปนและความสมเหตสมผล ในการท�ารายการ

บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด

เปนบรษทใหญ ถอหนรอยละ

66.91

ลกหนการคา 64.6 เงอนไขการช�าระเงนตามปกตทางธรกจทบรษทขายสนคาใหกบลกคารายอน

เจาหนการคา 0.01 เงอนไขการช�าระเงนตามปกตทางธรกจทบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ขายสนคาใหกบลกคารายอน

เงนกยม ระยะสน

1,013 เงนกยมระยะสนท บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ไดใหบรษทกยม ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 อตราดอกเบยรอยละ 1.75 –1.90 ตอป ซงเปนอตราทต�ากวาสถาบนการเงนโดยออกตวสญญาใชเงนแบบ Roll Over และปราศจากการค�าประกนใด ๆ

เจาหนอน 0.04 เงอนไขการช�าระเงนตามปกตทางธรกจทบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ขายสนคาใหกบลกคารายอน

คานายหนา คางจาย

0.07 เงอนไขการช�าระเงนตามปกตทางธรกจทบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ใหกบลกคารายอน

คาธรรมเนยม สทธคางจาย


ดอกเบย คางจาย


มาตรการหรอขนตอนการอนมตการท�ารายการระหวางกนคณะกรรมการของบรษทไดจดใหมขนตอนการอนมตในกรณทมการท�ารายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง

ทางผลประโยชน อยภายใตกรอบจรยธรรมทด โดยจะตองมการจดเสนอใหแกทประชมคณะกรรมการพจารณาและอนมตรายการระหวางกน และตองมคณะกรรมการตรวจสอบเขารวมประชมเพอพจารณาดแลใหรายการระหวางกนเปนไปอยางยตธรรม สมเหตสมผลและมนโยบายการก�าหนดราคาทเหมาะสม โดยค�านงถงประโยชนสงสดของบรษทและผถอหนเปนหลก และดแลใหการปฏบตเปนไปตามกฎเกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ทงน กรรมการผมสวนไดเสยไมมสทธออกเสยงในรายการดงกลาว

นโยบายและแนวโนมการท�ารายการระหวางกนในอนาคตบรษทยงคงมการท�ารายการระหวางกนกบกจการทเกยวของกนอย ในรายการทบรษทตองด�าเนนการเพอประกอบธรกจ

และเปนไปตามเงอนไขการคาทวไปตามปกต ไมมการถายเทผลประโยชนระหวางบรษทกบกจการทเกยวของ ซงบรษทจะด�าเนนการดวยความโปรงใสตามนโยบายการก�ากบดแลกจการทดของบรษท และปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และขอบงคบ ประกาศ ค�าสง หรอขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยอยางเครงครด นอกจากนบรษทจะเปดเผยรายการระหวางกนทเกดขน และการไดมาหรอจ�าหนายทรพยสนทส�าคญของบรษทไวในหมายเหตประกอบงบการเงนทไดรบการตรวจสอบจากผสอบบญชของบรษท ในแบบ 56-1 และแบบ 56-2 โดยปฏบตใหเปนไปตามมาตรฐานการบญชทรบรองโดยทวไป



สารบญ

ผถอหน

รายชอผถอหนใหญ 10 รายแรก ณ วนท 30 ธนวาคม 2558

จ�านวนหน%ของจ�านวน หนทงหมด

1. บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด 21,012,500 48.64

2. บรษท หลกทรพยจดการกองทนรวม เพอผลงทนคนตางดาว จ�ากด *** 9,663,850 22.37

3. นางเมฆนทร เอออนนต 1,856,025 4.30

4. CREDIT SUISSE AG, 1,455,300 3.37

5. มลนธฮารมท และ อลซ ชไนเดอรเพอเดก 1,236,975 2.86

6. นายฮารกชน ทนวาน 1,200,000 2.79

7. นายนาเรศ โรจนศลธรรม 758,275 1.75

8. กองทนเปด อเบอรดนสมอลแคพ 438,400 1.01

9. นางนลนรตน เอออนนต 424,500 0.98

10. BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES, LONDON BRANCH 394,000 0.91

*** (โดยบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ถออยในสามกองทนรวมเทากบ 7,863,800 หน คดเปนรอยละ 18.20 ของจ�านวนหนทงหมด) บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ประเทศญปน เปนผถอหนรายใหญ ด�าเนนธรกจประเภทเดยวกนกบบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) มบรษท ทาเคะอจ โชจ จ�ากด, นายชเกคาส ทาเคะอจและคนในตระกลทาเคะอจ เปนผถอหนรายใหญของบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด โดยถอหนรวมกนมากกวารอยละ 40 ของหนทงหมด

สทธของผถอหนคณะกรรมการบรษท เปนผใหความมนใจตอผถอหนวาผถอหนมสทธและจะไดรบการปฏบตอยางเทาเทยมกนทกราย โดย

นอกเหนอจากสทธในการลงคะแนนเสยงในทประชมผถอหนแลว คณะกรรมการบรษทยงไดก�าหนดใหสทธในการไดรบสวนแบงผลก�าไร หรอ เงนปนผล อยางเทาเทยมกน รวมถงสทธในการซอ หรอ ขายหน การโอน และ การท�าธรกรรมทเกยวของกบหน และการใหสทธในการเขาถงขอมลเกยวกบการด�าเนนกจการของบรษทโดยผานหนวยงานนกลงทนสมพนธ (Investment Relations, IR) นางสาวกาญจนา ปยะชาต ทงน เปนไปตามขอบงคบของบรษท ขอก�าหนดของกฎหมายทเกยวของ ค�าแนะน�าของตลาดหลกทรพย และ คณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย



สารบญ

สทธของผมสวนไดเสยกลมตางๆบรษทตระหนกถงการดแลรบผดชอบตอผมสวนไดเสยทวทกกลมโดยถอเปนนโยบายของบรษท ทจะพฒนาใหเกดการสราง

ผลประโยชนรวมกนระหวาง บรษท และ ผมสวนไดเสย ไมวาจะเปนกลมลกคา ผถอหน หนสวนทางธรกจ คแขงขนทางธรกจ พนกงานของบรษท เจาหน และ กลมผมสวนไดเสยอนๆทอยในสงคม ชมชนเดยวกบบรษท

นอกจากน คณะกรรมการบรษท ยงไดจดตงคณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) เพอท�าหนาทตรวจสอบการประกอบกจการของบรษทในสวนทส�าคญๆ เชน การตรวจสอบและจดท�ารายงานทางการเงน (Financial Report) การตรวจสอบภายใน (Internal Control System) การสรรหาผตรวจสอบบญช (Company Auditor) การพจารณาเรองการขดแยงทางผลประโยชน (Conflicts of Interest) ซงหมายรวมถง การจดการเรองความเสยงดวย (Risk Management)

อนง บรษทไดก�าหนดนโยบายการควบคมคณภาพ ซงบรษทไดรบมาตรฐาน ISO 9001:2008 ในป 2543 และในป 2551 น และไดรบมาตรฐาน FSSC22000 เมอป 2556 นอกจากนนบรษทยงมนโยบายทางดานสงแวดลอม นโยบายทางดานความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอมในการท�างาน และ นโยบายในการด�าเนนกจการทอยภายใตกรอบของหลกธรรมาภบาล (Environmental Policy and Good Corporate Governance) โดยจดท�าเปนนโยบายใหกบพนกงานของบรษท น�าไปใชในการปฏบตงานอยางเครงครด

การประชมผถอหนกอนวนประชมลวงหนาอยางนอย 21 วน (Best Practice) บรษทจะแจงใหผถอหนทราบถงวนและเวลาของการประชมผ

ถอหนสามญประจ�าป และรวมถงจดสงเอกสารประกอบทเกยวของในแตละวาระ ซงหมายรวมถง ส�าเนารายงานการประชมสามญประจ�าปในครงกอน รายละเอยดสถานท และการเดนทางมายงสถานทจดประชม ใบมอบอ�านาจพรอมค�าอธบาย พรอมทงสงรายงานผลประกอบการของบรษทและเสนอเรองการสรรหาคณะกรรมการบรษททครบก�าหนดตามวาระทกครง ในการประชมผถอหน ทงน เปนการปฏบตตามบทบญญตของขอบงคบของบรษท (Article of Association) และกฎระเบยบทเกยวของของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยประธานคณะกรรมการบรษท จะท�าหนาทเปนประธานในทประชมผถอหน และเสนอรายงานผลการด�าเนนงานของบรษทในปทผานมาเพอใหทประชมผถอหนพจารณา โดยเปดโอกาสใหผถอหนไดซกถาม ในทกวาระ พรอมทงรบฟงค�าแนะน�าและความเหนจากผถอหน รวมถงการบนทกค�าถาม และขอคดเหนทเปนประโยชนตอการด�าเนนกจการของบรษท โดยกรรมการบรหารจะท�าหนาทตอบค�าถามผถอหนตามขอบขายของงานทรบผดชอบในเรองนนๆ



สารบญ

การจดการ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 คณะกรรมการบรษทมจ�านวนทงหมด 10 ทาน โดยมการประชมคณะกรรมการในรอบปทผานมา 4 ครง ดงน

รายชอกรรมการ ต�าแหนงประชม

คณะกรรมการประชม

AGM2015

1. นายสมชาย องสนนท กรรมการอสระ, ประธานคณะกรรมการ 4/4 ü

2. นายทะคะอะก ทะเคะอจ กรรมการ, กรรมการผจดการ 4/4 ü

3. นางเออมพร ภมรบตร กรรมการ, ผชวยกรรมการผจดการ 4/4 ü

4. นายศภชย หลอวณชย กรรมการ, ผจดการโรงงาน 4/4 ü

5. นางสาวสาลน มาตาน กรรมการ, ผจดการทวไป 3/4 ü

6. นายโยชฮโร มตซตะ กรรมการ, ผจดการอาวโสฝายเทคนค (เหรยญ) 3/4 ü

7. นายโทชยก โคอเกะ กรรมการอสระ, ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 4/4 ü

8. นายกฤษณ อนเทวฒน กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ 3/4 ü

9. นางสาววรนทรพร เอออนนต กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ 4/4 ü

10. นายวบลย เอออนนต กรรมการ 4/4 ü

อ�านาจและหนาทของคณะกรรมการของบรษท1. กรรมการตองปฏบตหนาทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค และขอบงคบของบรษท ตลอดจนมตทประชม

ผถอหนดวยความซอสตยสจรตและรกษาผลประโยชนของบรษท

2. กรรมการมหนาทก�าหนดนโยบายและทศทางการด�าเนนงานของบรษทและก�ากบดแลใหฝายจดการด�าเนนการใหเปนตามนโยบายทก�าหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล เพมมลคาทางเศรษฐกจสงสดใหแกกจการ ใหความมงคงแกผถอหน

3. กรรมการตองเปนบคคลทมความซอสตย สจรต มจรยธรรมในการด�าเนนธรกจ

4. กรรมการตองมความรบผดชอบตอผถอหนโดยสม�าเสมอ ด�าเนนงานโดยรกษาผลประโยชนของผถอหนมการเปดเผยตอผลงทนอยางถกตองครบถวนมมาตรฐานและโปรงใส

5. กรรมการตองมความร ความสามารถ และประสบการณทจะเปนประโยชนตอการด�าเนนธรกจ และมความสนใจในกจการของบรษททตนเองเปนกรรมการอยางแทจรง

6. มความตงใจทจะด�าเนนธรกจอยางตอเนอง



สารบญ

อ�านาจหนาทและความรบผดชอบของประธานคณะกรรมการบรษทมดงน 1. เปนประธานฯ ในทประชมคณะกรรมการของบรษทฯ2. การลงคะแนนเสยงชขาดในกรณททประชมคณะกรรมการบรษทฯมการลงคะแนนเสยงและมคะแนนเสยงเทากน

ไมสามารถตดสนชขาดได3. เปนผเรยกประชมคณะกรรมการของบรษท

4. ท�าหนาทเปนประธานฯในทประชมผถอหน

รายงานการถอครองหลกทรพยของกรรมการและผบรหารบรษท มนโยบายใหกรรมการและผบรหารตองรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยตอส�านกงาน ก.ล.ต. ภายใน

3 วนท�าการนบจากวนทมการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพย และใหน�าสงรายงานการเปลยนแปลงการถอหลกทรพย (แบบ 59-2) ดงกลาว ใหแกเลขานการบรษท เพอรวบรวม ท�าสรป และน�าสงตอ ก.ล.ต. ทงน รายงานการถอครองหลกทรพยของกรรมการและผบรหารเรยบเทยบส�าหรบรอบระยะเวลาบญชสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 และ 31 ธนวาคม 2558 มการเปลยนแปลงโดยสรปดงน

รายชอจ�านวนหน อตราสวน%

2557 2558 2557 25581. นายสมชาย องสนนท 87,750 87,750 0.20 0.20

คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ - - - -

2. นายทะคะอะก ทาเคะอจ 90,000 90,000 0.21 0.21


3. นางเออมพร ภมรบตร 58,500 58,500 0.14 0.14


4. นายศภชย หลอวณชย 59,400 59,400 0.14 0.14


5. นางสาวสาลน มาตาน 45,000 245,000 0.10 0.56


6. นายโยชฮโร มตซตะ - - - -


7. นายโทชยก โคอเกะ - - - -


8. นายกฤษณ อนเทวฒน 13,500 13,500 0.03 0.03

คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ 9,000 9,000 0.02 0.02

9. นางสาววรนทรพร เอออนนต 154,300 154,300 0.36 0.36


10. นายวบลย เอออนนต 10,000 10,000 0.02 0.02

คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ 4,000 4,000 0.009 0.009

11. นายมลาน พรสโตฟเสค 44,100 44,100 0.10 0.10


* จ�านวนหนของกรรมการ ผบรหาร คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะรวมกนทงหมดแลวไมเกนรอยละ 25 ของจ�านวนหนทงหมดทบรษทออก



สารบญ

หลกเกณฑในการคดเลอกกรรมการอสระวธการคดเลอกบคคลทจะแตงตงเปนกรรมการและกรรมการอสระนน บรษทไดท�าการคดเลอกโดยพจารณาจากความร

ความสามารถและประสบการณซงสอดคลองกบลกษณะการประกอบธรกจของบรษทเปนส�าคญ รวมทงพจารณาจากทกษะทจ�าเปนและยงขาดอยในคณะกรรมการ โดยอาจสรรหากรรมการจากบคคลภายนอกททรงคณวฒ หรอจากฐานขอมลกรรมการของสถาบนกรรมการไทย IOD แตทงนตองเปนบคคลทมความเหมาะสมกบการประกอบธรกจของบรษท

นอกจากน กรรมการและผบรหารของบรษทตองไมมลกษณะขาดความนาไววางใจตามทก�าหนดโดยประกาศคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยดงตอไปน

1. มความบกพรองในดานความสามารถตามกฎหมายหรออยระหวางถกด�าเนนการตามกฎหมายทเกยวกบการก�ากบดแลตลาดทน ไดแก1.1 เปนบคคลลมละลาย หรอ1.2 เปนคนไรความสามารถหรอเสมอนไรความสามารถ หรอ1.3 อยระหวางถกกลาวโทษโดยส�านกงาน ก.ล.ต. หรออยระหวางถกด�าเนนคด เนองจากกรณทส�านกงาน ก.ล.ต. กลาว

โทษ หรอเคยตองค�าพพากษาถงทสดใหจ�าคกไมวาศาลจะมค�าพพากษาใหรอการลงโทษหรอไม และพนโทษจ�าคกหรอพนจากการรอลงโทษมาแลวไมถงสามป ทงนเฉพาะในความผดตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพยหรอกฎหมายวาดวยสญญาซอขายลวงหนา

2. มประวตการบรหารงานทมลกษณะหลอกลวงฉอโกง หรอทจรตเกยวกบทรพยสน ไดแก2.1 อยระหวางถกกลาวโทษโดยหนวยงานทก�ากบดแลสถาบนการเงนไมวาในประเทศหรอตางประเทศ หรออยระหวาง

ถกด�าเนนคดอนเนองจากกรณทหนวยงานดงกลาวกลาวโทษ หรออยระหวางถกหนวยงานดงกลาวหามเปนกรรมการหรอผบรหารของสถาบนการเงน หรอเคยตองค�าพพากษาถงทสดใหจ�าคกไมวาศาลจะมค�าพพากษาใหรอการลงโทษหรอไม และพนโทษจ�าคกหรอพนจากการรอลงโทษมาแลวไมถงสามป ทงนเฉพาะในมลเหตเนองจากการบรหารงานทมลกษณะหลอกลวง ฉอโกง หรอทจรตเกยวกบทรพยสน และท�าใหเกดความเสยหายไมวาจะตอสถาบนการเงนทบคคลนนเปนกรรมการหรอผบรหาร หรอตอลกคา หรอ

2.2 เคยตองค�าพพากษาถงทสดใหจ�าคก ไมวาศาลจะมค�าพพากษาใหรอการลงโทษหรอไม และพนโทษจ�าคกหรอพนจากการรอลงโทษมาแลวไมถงสามป ทงนในความผดอาญาแผนดนเกยวกบการบรหารงานทมลกษณะหลอกลวง ฉอโกง หรอทจรตเกยวกบทรพยสน หรอ

2.3 เปนผทศาลมค�าสงใหทรพยสนตกเปนของแผนดนตามกฎหมายเกยวกบการปองกน และปราบปรามการทจรต กฎหมายวาดวยการปองกนและปราบปรามการฟอกเงน หรอกฎหมายอนในลกษณะเดยวกนและยงไมพนสามปนบแตวนทศาลมค�าสงใหทรพยสนตกเปนของแผนดน

3. มเหตอนควรเชอวามพฤตกรรมในการปฏบตตอผถอหนบรษท หรอตลาดทนโดยรวม ในเรองทมนยส�าคญ ไดแก3.1 มพฤตกรรมกระท�าการหรอละเวนกระท�าการโดยไมสจรต หรอประมาทเลนเลออยางรายแรงในการท�าธรกรรม

ของบรษทหรอบรษทยอยและเปนเหตใหบรษทหรอผถอหนไดรบความเสยหาย หรอเปนเหตใหตนหรอบคคลอนไดรบประโยชนโดยมชอบ หรอ

3.2 มพฤตกรรมในการเปดเผยหรอเผยแพรขอมลหรอขอความเกยวกบบรษทหรอบรษทยอยอนเปนเทจทอาจท�าใหส�าคญผดหรอโดยปกปดขอความจรงทควรบอกใหแจงในสาระส�าคญ ซงอาจมผลกระทบตอการตดสนใจของผถอหน ผลงทน หรอผทเกยวของ ไมวาจะโดยการสงการ การมสวนรบผดชอบ หรอมสวนรวมในการจดท�าเปดเผย หรอเผยแพรขอมลหรอขอความนน หรอโดยการกระท�าหรอละเวนการกระท�าอนใด ทงนเวนแตพสจนไดวาโดยต�าแหนง ฐานะ หรอหนาทของตน ไมอาจลวงรถงความเปนเทจของขอมลหรอขอความดงกลาว หรอการขาดขอเทจจรงทควรตองแจงนน หรอ

3.3 มพฤตกรรมทเปนการกระท�าอนไมเปนธรรมหรอการเอาเปรยบผลงทนในการซอขายหลกทรพยหรอสญญาซอขายลวงหนา หรอมหรอเคยมสวนรวมหรอสนบสนนการกระท�าดงกลาว



สารบญ

การเลอกตงกรรมการคณะกรรมการของบรษทแตงตงโดยมตทประชมผถอหน ตามวธการทบญญตไวในขอบงคบของบรษท ซงมขนตอนและราย

ละเอยดดงน

1. ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบจ�านวนหนทตนถออยคณดวยจ�านวนกรรมการทจะเลอกตง2. ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (1) เลอกตงบคคลคนเดยว หรอหลายคนเปนกรรมการกไดกรณ

ทเลอกตงบคคลหลายคนเปนกรรมการจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได3. บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามล�าดบลงมาเปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทากบจ�านวนกรรมการทจะ

พงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล�าดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนนใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล�าดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนนใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

ในการประชมสามญประจ�าปทกครง ใหกรรมการออกจากต�าแหนง 1 ใน 3 เปนอตรา ถาจ�านวนกรรมการทจะแบงออกใหตรงเปนสามไมได กใหออกโดยจ�านวนใกลทสดกบสวน 1 ใน 3

กรรมการทจะตองออกจากต�าแหนงกอน จะเปนกรรมการคนทอยในต�าแหนงนานทสดและใหเรยงตามตวอกษร กรรมการซงพนจากต�าแหนง อาจไดรบเลอกตงใหมได

นอกจากการพนต�าแหนงตามวาระแลว กรรมการพนจากต�าแหนงเมอ1. ตาย2. ลาออก3. ขาดคณสมบตหรอมลกษณะตองหามตามมาตรา 68 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชน จ�ากด พ.ศ. 25354. ทประชมผถอหนลงมตใหออกตามขอ 185. ศาลมค�าสงใหออก

กรรมการคนใดจะลาออกจากต�าแหนง ใหยนใบลาออกตอบรษท การลาออกมผลนบแตวนทใบลาออกไปถงบรษท

กรรมการซงลาออกตามวรรคหนง จะแจงการลาออกของตนใหนายทะเบยนทราบดวยกได

ในกรณทต�าแหนงกรรมการวางลงเพราะเหตอน นอกจากถงคราวออกตามวาระใหคณะกรรมการเลอกบคคลซงมคณสมบตและไมมลกษณะตองหาม ตามมาตรา 68 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด พ.ศ. 2535 เขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวาสองเดอน

มตของคณะกรรมการตามวรรคหนงตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจ�านวนกรรมการทยงเหลออย ทประชมผถอหนอาจลงมตใหกรรมการคนใดออกจากต�าแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจ�านวนผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยงและมหนรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจ�านวนหนทถอโดยผถอหนทมาประชม และมสทธออกเสยง

จ�านวนวาระการด�ารงต�าแหนงตดตอกนของกรรมการบรษทเหนวากรรมการทกคนซงไดรบการเลอกตงจากทประชมผถอหน ลวนแลวแตเปนกรรมการททรงคณวฒมความร

ความสามารถเปนทยอมรบ และมคณธรรมและจรยธรรมตลอดจนปฏบตหนาทไดเปนอยางดตลอดมา และหากทประชมผถอหนยงใหความไววางใจ โดยเลอกตงกรรมการดงกลาวเปนกรรมการของบรษทอก บรษทกยอมจะตองเคารพสทธของผถอหน จงไมไดมการก�าหนดจ�านวนวาระการด�ารงต�าแหนงตดตอกนของกรรมการไวอยางชดเจน



สารบญ

คณสมบตของกรรมการอสระของบรษทบรษท ไดก�าหนดค�านยามกรรมการอสระของบรษทใหมความเขมงวดกวาขอก�าหนดขนต�าตามประกาศของคณะกรรมการ

ก�ากบตลาดทนเกยวกบการถอหนของบรษทในขอ 1 – 9

1. ถอหนไมเกนรอยละหนงของจ�านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของผขออนญาต บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท ทงนใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนน ๆ ดวย

2. ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจ�า หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล�าดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอของผมอ�านาจควบคมของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป ทงนลกษณะตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษาของสวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท

3. ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปน บดามารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอ�านาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหารหรอผมอ�านาจควบคมของผขออนญาต หรอบรษทยอย

4. ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบผขออนญาต บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอ�านาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

5. ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ�านาจควบคม หรอหนสวนของส�านกงานสอบบญช ซงมผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษทสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

6. ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใด ๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวาสองลานบาทตอป จากบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ�านาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

7. ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ

8. ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอนประจ�า หรอถอหนเกนรอยละหนงของจ�านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย

9. ไมมลกษณะอนใดทท�าใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการด�าเนนงานของบรษท



สารบญ

กรรมการอสระทมคณสมบตตามขอ 1 ถงขอ 9 อาจไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการด�าเนนกจการของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล�าดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของบรษท โดยมการตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (Collective Decision) ได

ในกรณทบคคลทบรษทแตงตงใหด�ารงต�าแหนงกรรมการอสระเปนบคคลทมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจหรอการใหบรการทางวชาชพเกนมลคาทก�าหนดตามขอ 4 หรอขอ 6 คณะกรรมการบรษททอาจผอนผนใหได หากเหนวาการแตงตงบคคลดงกลาวไมมผลกระทบตอการปฏบตหนาทและการใหความเหนทเปนอสระ และจดใหมการเปดเผยขอมลตอไปนในหนงสอนดประชมผถอหนในวาระพจารณาแตงตงกรรมการอสระดวย

(ก) ลกษณะความสมพนธทางธรกจหรอการใหบรการทางวชาชพ ทท�าใหบคคลดงกลาวมคณสมบตไมเปนไปตามหลกเกณฑทก�าหนด

(ข) เหตผลและความจ�าเปนทยงคงหรอแตงตงใหบคคลดงกลาวเปนกรรมการอสระ(ค) ความเหนของคณะกรรมการของผขออนญาตในการเสนอใหมการแตงตงบคคลดงกลาวเปนกรรมการอสระ

การถวงดลในการรวมอ�านาจและแยกต�าแหนงณ วนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทมคณะกรรมการรวม 10 ทาน ตามขอบงคบของบรษท กรรมการบรหารลวนแตเปนผม

ประสบการณในการท�างานกบบรษท และจะเปนผถอหนหรอไมกได คณะกรรมการบรษทประกอบดวย

• กรรมการบรหาร 5 ทาน• กรรมการทไมเปนผบรหาร 1 ทาน• กรรมการอสระ 4 ทาน

ผถอหนและกรรมการทงหมดมสทธในการออกเสยงในกจการใดๆ ของบรษท กรรมการบรษททไดรบเลอกตงเขามาสามารถด�ารงต�าแหนงไดหลายต�าแหนง หากไดรบความเหนชอบจากกรรมการทานอนๆ แตกระนนกไมสามารถใชอ�านาจเกนขอบเขตทไดรบมอบหมายได

กรรมการเปนผพจารณาและอนมตนโยบายการด�าเนนงานทางธรกจในบรษท, อนมตเงนลงทน และกจการอนๆ โดยไดรบรายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ การประชมกรรมการมการจดประชมกนอยางนอยทก 3 เดอน กรรมการบรหารจะรายงานผลการด�าเนนงานและการพฒนาการท�างานในสวนทตนรบผดชอบ บรษทไมมการก�าหนดระยะเวลาในการด�ารงต�าแหนงของกรรมการ อยางไรกตาม หนงในสามของกรรมการจะตองออกตามวาระ เมอครบก�าหนด 3 ป และอาจไดรบเลอกตงเขามาเปนกรรมการอกวาระหนงในการประชมสามญประจ�าป

ภาวะผน�าและวสยทศนคณะกรรมการจะเปนผน�าในการพจารณาและอนมตนโยบายของบรษท พรอมทงตดสนใจในเรองการลงทนและในเรอง

ตาง ๆ โดยมการประชมอยางนอยทก ๆ 3 เดอน กรรมการบรหารเปนผรายงานผลการด�าเนนงานและความคบหนาภายในบรษทตอทประชม



สารบญ

การก�ากบดแลกจการ

คณะกรรมการบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) ไดก�าหนดนโยบายการก�ากบดแลกจการของบรษท โดยมหลกการและแนวปฏบตทสอดคลองกบหลกการก�ากบดแลกจการทดของตลาดหลกทรพยฯ และขอแนะน�าของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย และไดมการพฒนานโยบายการก�ากบดแลกจการอยางตอเนอง โดยไดตระหนกถงความส�าคญของการก�ากบดแลกจการทดซงจะท�าใหบรษทเตบโตอยางยงยน รวมทงยงมการสอสารใหผบรหารและพนกงานรบทราบและถอปฏบตมาอยางตอเนองผานหลายชองทาง เชน การปฐมนเทศนส�าหรบพนกงานใหม บอรดประกาศ และการสอสารในทกรปแบบ

โดยบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) ไดทราบและยดถอนโยบายการก�ากบดแลกจการ ดงน

1. การบรหารงาน และด�าเนนการจะยดหลกการก�ากบดแลกจการทด โดยค�านงถงโครงสราง บทบาทหนาท ความรบผดชอบและความเปนอสระของคณะกรรมการ

2. สงเสรมและสนบสนนใหปฏบตตอผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกนรวมถงเคารพสทธของผมสวนไดเสยอน ๆ ดวยความเปนธรรมและรบผดชอบ

3. ใหความมนใจวามการเปดเผยขอมลอยางถกตอง โปรงใส และขจดความขดแยงของผลประโยชนอยางรอบคอบ4. สงเสรมและก�ากบดแลกจการโดยจดใหมการควบคมและบรหารความเสยงอยางมประสทธภาพและทวถง5. มงมนทจะปฏบตตามคมอจรยธรรมทางธรกจ และขอพงปฏบตในการท�างานอยางสม�าเสมอ ใหเปนองคกรทมการก�ากบ

ดแลกจการทด

บรษทมการบรหารงานโดยยดแนวปฏบตตามหลกการก�ากบดแลกจการทด โดยตระหนกถงความส�าคญและความรบผดชอบทมตอผถอหนและผมสวนไดเสยของบรษทมาโดยตลอด ดวยความมงมน ทมเท และความรวมมออยางเตมทของทกฝาย ทงคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทกคน โดยการประเมนการก�ากบดแลกจการทดทบรษทไดรบจากองคกรและหนวยงานตาง ๆ สรปไดดงน

• การประเมนการก�ากบดแลกจการของบรษทจดทะเบยน (Corporate Governance) ประจ�าป 2557 จากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการไทย (IOD) บรษทไดอยในระดบ “พอใช” ดวยคะแนน 68 จาก 100

• การประเมนคณภาพการจดการประชมสามญผถอหนประจ�าป 2558 จากสมาคมสงเสรมผลงทนไทย อยในระดบ “ดเยยม” ดวยคะแนน 100 จาก 100

นโยบายเกยวกบการก�ากบดแลกจการกรรมการบรษทไดใหความส�าคญตอการก�ากบดแลกจการทด เพอเพมความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและผเกยวของ

ทกฝาย โดยไดปฏบตตามขอพงปฏบตส�าหรบบรษทจดทะเบยน ซงเปนทศทางเดยวกบทตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก�าหนดเรองการปฏบตตามหลกการก�ากบดแลกจการ แบงหมวดหมเปน 5 หมวด ครอบคลมหลกการก�ากบดแลกจการทด ดงน

1. สทธของผถอหน (Right of Shareholders)

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน (Equitable Treatment of Shareholders)

3. การค�านงถงบทบาทของผมสวนไดเสย (Role of Stakeholders)

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส (Disclosure and Transparency)

5. ความรบผดชอบของกรรมการบรษท (Board of Responsiblities)



สารบญ

หมวดท1สทธของผถอหน(RightofShareholders)

บรษทใหความส�าคญตอสทธของผถอหนในฐานะเจาของบรษท โดยสงเสรมใหผถอหนทกกลมไมวาจะเปนนกลงทนรายยอยหรอนกลงทนสถาบนไดใชสทธของตนตามสทธขนพนฐานของผถอหน อาทเชน การซอขายหรอการโอนหน การมสวนแบงในก�าไรของกจการ การไดรบขอมลสารสนเทศของกจการอยางเพยงพอ ไมวาจะผานทางเวบไซตตลาดหลกทรพย เวปไซดของบรษท หรอชองทางอน ๆ การเขารวมประชมผถอหนเพอรบทราบผลการด�าเนนงานประจ�าปและการออกเสยงลงคะแนนในทประชมผถอหนเพอพจารณาอนมตเรองตาง ๆ ทส�าคญตามทกฎหมายก�าหนด ไมวาจะเปนการแตงตงกรรมการแทนกรรมการทออกตามวาระ การก�าหนดคาตอบแทนกรรมการ การแตงตงผสอบบญชและพจารณาคาตอบแทนผสอบบญช การจายเงนปนผล ตลอดจนการซกถามหรอแสดงความเหนในเรองตาง ๆ ทคณะกรรมการบรษทไดรายงานใหทราบหรอไดขอความเหนชอบจากทประชมผถอหน

การประชมผถอหน

1.1 ขอมลในหนงสอเชญประชม ไดระบวน เวลา สถานท และวาระการประชม ตลอดจนขอมลทงหมดทเกยวของกบเรองทตองตดสนใจในทประชมแกผถอหนเปนการลวงหนา อาทเชน วาระการแตงตงกรรมการ วาระการพจารณาคาตอบแทน วาระการแตงตงผสอบบญชและก�าหนดจ�านวนเงนคาสอบบญช วาระการจายเงนปนผล ซงไดมการน�าเสนอขอเทจจรงและเหตผลประกอบกบมความเหนของคณะกรรมการในแตละวาระเพอการตดสนใจของผถอหน อกทงกฎเกณฑและวธการในการเขารวมประชมผถอหน บรษทไดเสนอชอกรรมการอสระ 2 ทาน เปนผรบมอบฉนทะจากผถอหนโดยแบบมอบฉนทะจะเปนแบบมาตรฐานซงมรปแบบใหระบความเหนในการลงคะแนนเสยงในแตละวาระได

1.2 การจดสงหนงสอเชญประชมและเอกสารประกอบ เพอใหผถอหนไดศกษาขอมลลวงหนาทงฉบบภาษาไทยและฉบบภาษาองกฤษ (ส�าหรบผถอหนตางชาต) บรษทไดแจงผานขาวของตลาดหลกทรพยใหทราบวา ผถอหนสามารถศกษาขอมลดงกลาวทางเวบเพจของบรษทลวงหนาไดไมนอยกวา 1 เดอน โดยจะเปนขอมลชดเดยวกบขอมลทบรษทไดสงใหผ ถอหนในรปแบบเอกสาร ในสวนหนงสอเชญประชมและเอกสารประกอบไดจดสงใหผ ถอหนและนายทะเบยนลวงหนากอนวนประชมอยางนอย 21 วน

1.3 เวบเพจของบรษท (www.alucon.th.com) ผถอหนสามารถเขาไปดาวนโหลดขอมลตาง ๆ ไดแกขอมลทางการเงน ขอมลของบรษท รวมถงขอมลของการประชมซงจะอ�านวยความสะดวกใหผถอหนและผทสนใจจะศกษาสารสนเทศของบรษทไดอกทงยงสามารถสอบถามขอมลเพมเตมไดท นกลงทนสมพนธของบรษท ([email protected])

1.4 การเปดโอกาสใหผถอหนสามารถเสนอวาระการประชมและชอบคคลทมคณสมบตเพอรบการพจารณาเลอกเปนกรรมการบรษทเปนการลวงหนา กอนประชมประมาณ 4 เดอน โดยแจงใหทราบผานขาวของตลาดหลกทรพยวาสามารถศกษาขอมลดงกลาวทางเวบเพจของบรษท พรอมกบระบหลกเกณฑและวธการเชน ผถอหนรายเดยวหรอหลายรายรวมกน โดยตองถอหนไมนอยกวา 2,160,000 หน หรอ 5% ของทนจดทะเบยน มรายละเอยดของขอมลประกอบการพจารณา มเกณฑการพจารณาบรรจ/ไมบรรจทชดเจน มชองทางรบเรองและชวงเวลาทเปดรบเรอง โดยสามารถแจงเรองอยางไมเปนทางการไดทางจดหมายอเลคทรอนคส และจดสงตนฉบบทางไปรษณยลงทะเบยนมาทเลขานการบรษท ซงรายละเอยดดงกลาวทประชมคณะกรรมการบรษทจะพจารณากลนกรองตามกระบวนการ อยางไรกด ทผานมาไมมผใดเสนอวาระการประชมเพมเตม

1.5 บรษทมนโยบายอ�านวยความสะดวกและสงเสรมใหผถอหนทงบคคลธรรมดา นตบคคล และนกลงทนประเภทสถาบนตาง ๆ เขารวมประชมโดยเทาเทยมกน

1.6 การประชมผถอหน ประจ�าป 2558 จ�านวน 1 ครง เมอวนจนทรท 27 เมษายน 2558






สารบญ

• ก�าหนดวนประชม (วนจนทร) ซงไมใชวนหยดตอเนองหรอวนหยดนกขตฤกษ ก�าหนดเวลาประชมไมเชาหรอเยนเกนไป (ก�าหนดนดประชมเวลา 10.00 น.) และมการคมนาคมทสะดวกเพราะใกลทางดวน และตดกบสถานรถไฟฟาบางนา และสถานทประชมอยหางจากส�านกงานใหญของบรษทไมเกน 2 กม.

• ใชเกณฑวนก�าหนดรายชอผถอหน Record Date เพอใหผถอหนมเวลาพจารณาเอกสารการประชมหรอขอมลกอนเขารวมประชมมากขน

• จดเจาหนาทอ�านวยความสะดวก ใหค�าแนะน�า และเปดบรการรบลงทะเบยนกอนเวลาประชม 2 ชวโมง โดยเรมลงทะเบยนตงแตเวลา 8.00 น. เปนตนไป

• กรณทผถอหนไมสามารถเขารวมประชมดวยตนเองได กสามารถมอบฉนทะใหผอนได 3 ทาน แตเขารวมประชมไดเพยงทานเดยว หรอมอบฉนทะใหกรรมการอสระโดยมใหเลอกจ�านวน 2 ทาน เปนผรบมอบฉนทะจากผถอหน และบรษทไดสนบสนนใหผถอหนใชหนงสอมอบฉนทะแบบ ข. ซงเปนแบบหนงสอมอบฉนทะทก�าหนดรายการตาง ๆ ทจะมอบฉนทะทละเอยดชดเจนตายตว

• บรษทใชระบบบารโคด Barcode ชวยในการลงทะเบยนและนบคะแนนเสยง เพอใหสะดวกและรวดเรวในการประชม

• กอนเรมประชม ประธานในทประชมไดแนะน�าคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหาร ผสอบบญช เลขานการและนกลงทนสมพนธใหทประชมทราบ และมอบหมายใหเลขานการบรษทชแจงหลกเกณฑเกยวกบการประชมและวธการออกเสยงลงคะแนนในแตละวาระใหผถอหนทราบ

• บรษทไดจดใหมผสอบบญชเปนคนกลางในการตรวจสอบการลงคะแนนเสยงกรณมขอโตแยง ตลอดการประชม ตลอดจนเปดโอกาสใหผถอหนรายยอยสงตวแทนเปนพยานในการตรวจนบคะแนน

• ภาษาทใชในการสอสารระหวางการประชมคอ ภาษาไทยและภาษาองกฤษเพอความเขาใจอนดระหวางผบรหารและผถอหนทงชาวไทยและชาวตางชาตทเขารวมประชม

• บรษทเปดโอกาสใหผถอหนแสดงความคดเหนและซกถามในแตละวาระ และเสนอแนะขอคดเหนหรอสอบถามเพมเตมในวาระอน ๆ และไดจดสรรเวลาการประชมอยางเพยงพอ และใหกรรมการบรษทรวมถงคณะกรรมการตรวจสอบชแจงในเรองทเกยวของและใหขอมลแกผถอหนอยางครบถวน รวมทงเปดโอกาสใหผถอหนสงค�าถามหรอขอมลอนทส�าคญของบรษท ไดตงแตวนทมค�าบอกกลาวเรยกประชมมายงบรษทไดท [email protected] หรอโทรสารหมายเลข 02-3983455 หรอสงตามทอยของบรษท

• การลงคะแนนเสยง ไดใชบตรลงคะแนนทกวาระเพอใหกระบวนการนบคะแนนเปนไปอยางมประสทธภาพและรวดเรว และไดเกบบตรลงคะแนนจากผถอหนทกคน และทกวาระการประชม แตในการนบคะแนนจะนบเฉพาะกรณทผถอหนไมเหนดวย หรองดออกเสยงและเพอใหเปนไปตามแนวปฏบตทดในการจดประชมผถอหน สวนในวาระการแตงตงกรรมการรายบคคลนน จะใหผถอหนลงคะแนนเปนรายบคคล และตรวจนบคะแนนทกบตรลงคะแนนไมวาผถอหนจะลงคะแนนเหนดวย ไมเหนดวย หรองดออกเสยงกตาม

• บรษทไมมนโยบายลดรอนสทธของผถอหน โดยไมมการแจกเอกสารทมขอมลส�าคญเพมเตมอยางกระทนหน ไมเพมวาระการประชมหรอเปลยนแปลงขอมลส�าคญไปจากทไดน�าสงตอผถอหน ไมจ�ากดสทธการเขาประชมของผถอหนทมาสาย โดยใหสทธออกเสยงหรอลงคะแนนในระเบยบวาระทอยระหวางการพจารณาและยงไมไดลงมต พรอมทงไดมการบนทกภาพและเสยงของการประชมเพอสามารถตรวจสอบได

• รายงานการประชม มการแสดงรายชอกรรมการทเขา/ไมเขารวมประชม โดยจากการประชมผถอหนประจ�าป 2558 ทผานมา ประธานคณะกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการผจดการและผบรหารระดบสงสด ไดเขารวมประชมดวย เพอพบปะและตอบค�าถามของผถอหน มค�าชแจงทเปนสาระส�าคญ มค�าถามและค�าตอบ หรอขอคดเหนโดยสรปวธลงคะแนนและวธนบคะแนน และในกรณทมคะแนนทไมเหนดวยกบมตทประชม





สารบญ

จะระบคะแนนทเหนดวย ไมเหนดวย หรองดออกเสยง โดยบนทกในรายงานการประชมอยางถกตองครบถวน และเผยแพรรายงานการประชมผานทางเวบเพจของบรษท เพอใหผถอหนสามารถตรวจสอบได

1.7 บรษทเปดเผยโครงสรางการถอหนในบรษทไวอยางชดเจน โปรงใส และตรวจสอบได

1.8 ในการประชมสามญประจ�าปผถอหนครงท 55 เมอวนท 27 เมษายน 2558 บรษทไดมมตอนมตการจดสรรก�าไรจากผลการด�าเนนงานของบรษท ส�าหรบรอบระยะเวลาบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558 เพอจายใหกบผถอหนเปนจ�านวนรวมทงสน 431,999,860 บาท

หมวดท2การปฎบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน(EquitableTreatmentofShareholdes)

ผถอหนทกรายทงทเปนผบรหารและไมเปนผบรหาร ผถอหนรายเลกและผถอหนรายใหญ รวมทงผถอหนตางชาต จะไดรบการปฏบตและปกปองสทธอยางเทาเทยมกนและเปนธรรม บรษทจะสอสารกบผถอหนและเผยแพรขอมลตางๆ ของบรษทผานชองทางตางๆ ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและทางเวบไซตของบรษท รวมถงสออนๆ ตามความเหมาะสม เพอใหผถอหนทกคนไดรบขอมลขาวสารตางๆ ของบรษทโดยเทาเทยมกน

2.1 บรษทไดจดสงหนงสอนดประชมผถอหนพรอมเอกสารขอมลประกอบการประชมโดยมรายละเอยดทถกตอง ครบถวน รวมทงความเหนของคณะกรรมการในแตละวาระอยางเพยงพอ และมอบหมายใหบรษทศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ�ากด ซงเปนนายทะเบยนหนของบรษทเปนผจดสงใหผถอหนลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 21 วน เอกสารดงกลาวจะมทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ นอกจากนบรษทจะเผยแพรหนงสอนดประชมผถอหนพรอมเอกสารขอมลประกอบการประชม ผานทางเวบไซตของบรษททงภาษาไทยและภาษาองกฤษเปนการลวงหนากอนวนประชมอยางนอย 30 วน เพอใหผถอหนมเวลาเพยงพอในการพจารณาวาระทส�าคญตางๆ

2.2 บรษทจดการประชมผถอหนตามล�าดบวาระทแจงไวในหนงสอนดประชมผถอหน โดยบรษทจะไมเพมวาระทไมไดแจงใหผถอหนทราบลวงหนา โดยเฉพาะวาระส�าคญทผถอหนตองใชเวลาในการศกษาขอมลกอนตดสนใจ

2.3 บรษทเปดโอกาสใหผถอหนทไมสามารถเขาประชมดวยตนเองสามารถใชสทธออกเสยงโดยมอบฉนทะใหผอนหรอกรรมการอสระทบรษทมอบหมายเปนตวแทนรบมอบฉนทะ มาประชมและออกเสยงลงมตแทน โดยมการจดเตรยมหนงสอมอบฉนทะแบบ ข.ใหกบผถอหน

2.4 บรษทก�าหนดใหสทธออกเสยงในทประชมผถอหนตามจ�านวนหนทผถอหนถออย โดยหนงหนมสทธเทากบหนงเสยง

2.5 บรษทเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยสงรายชอผทเหนวาควรเสนอชอใหเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการ ใหคณะกรรมการพจารณาตามหลกปฏบตและวธการทบรษทก�าหนดไวผานเวบไซตของบรษท รวมถงประกาศการใชสทธดงกลาวผานระบบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2.6 บรษทเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยสามารถเสนอเพมวาระการประชมผถอหน รวมถงสงค�าถามลวงหนาทเกยวของกบวาระการประชมกอนวนประชมผถอหนตามระเบยบปฏบตทก�าหนด โดยวาระการประชมทเสนอตองไมมลกษณะเขาขายดงรายละเอยดตอไปน

• เรองทอยนอกเหนออ�านาจบรษทจะด�าเนนการได

• เรองทขดกบกฎหมาย ประกาศ ขอบงคบ กฎ และระเบยบตางๆของหนวยงานราชการหรอหนวยงานทก�ากบดแลบรษท หรอไมเปนไปตามวตถประสงค ขอบงคบ มตทประชมผถอหนของบรษท

• เรองทอาจกอใหเกดความเสยหายอยางมนยส�าคญตอผถอหนโดยรวม

• เรองทบรษทไดด�าเนนการแลว

• เรองทเปนไปเพอผลประโยชนของบคคลหรอกลมบคคลโดยเฉพาะ



สารบญ

• เรองทเกยวกบการด�าเนนธรกจปกตและขอกลาวอางของผเสนอเพมวาระการประชมไมไดแสดงใหเหนถงเหตอนควรสงสยเกยวกบความไมปกตของเรองดงกลาว

• เรองทคณะกรรมการพจารณาแลวเหนวาไมมความจ�าเปนทจะตองบรรจเปนวาระ ซงคณะกรรมการตองมเหตผลสมควรและสามารถอธบายใหผถอหนเขาใจได

2.7 บรษทก�าหนดใหมกรรมการอสระไมนอยกวาหนงในสามของทงคณะ แตไมนอยกวา 3 คน เพอชวยคมครองสทธของผถอหนใดๆ

2.8 บรษทมนโยบายหามกรรมการและผบรหาร รวมถงพนกงานทเกยวของกบการจดท�าขอมลภายใน เปดเผยขอมลดงกลาวแกบคคลภายนอกหรอบคคลทไมมหนาทเกยวของ รวมทงหามบคคลขางตนท�าการซอหรอขายหลกทรพยของบรษท กอนการเปดเผยงบการเงนตอสาธารณชน 1 เดอน

2.9 บรษทก�าหนดใหกรรมการและผบรหารของบรษท รายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของบรษทใหเลขานการบรษททราบ เพอด�าเนนการรายงานใหส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยตามทกฎหมายก�าหนด

2.10 บรษทก�าหนดใหน�าการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของบรษททถอครองโดยกรรมการและผบรหาร รวมทงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะของกรรมการและผบรหาร เปดเผยอยในรายงานประจ�าป

2.11 บรษทก�าหนดใหกรรมการทมสวนไดเสยในวาระใดแจงการมสวนไดเสยใหทประชมทราบกอนการพจารณาในวาระนนๆ พรอมทงใหบนทกรายละเอยดไวในรายงานการประชม ในกรณมการมสวนไดเสย มนยส�าคญในลกษณะทอาจท�าใหกรรมการดงกลาวไมสามารถใหความเหนไดอยางอสระ ใหกรรมการทานนนงดเวนจากการเขารวมประชมพจารณาในวาระนน

2.12 บรษทก�าหนดใหคณะกรรมการตรวจสอบพจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ซงรวมรายการทกรรมการมสวนไดเสยใหมความถกตองและครบถวนใหเปนไปตามกฎหมายและขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยฯ รวมทงเปดเผยขอมลในการเขาท�ารายการดงกลาวอยางถกตองครบถวน ทงนเพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษท

2.13 บรษทไมเลอกปฏบตตอผถอหนกลมใดกลมหนงเปนพเศษ โดยผถอหนมสทธเขาถงขอมลของบรษทซงเปดเผยตอผถอหนและประชาชนอยางเทาเทยมกนผานเวปไซดของบรษทท www.alucon.th.com หรอสามารถตดตอฝายนกลงทนสมพนธทหมายเลข 02-3980147 ตอ 371 หรอ อเมล [email protected]

หมวดท3การค�านงถงบทบาทของผมสวนไดเสย(RoleofStakeholders)

บรษทไดใหความส�าคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลมตาง ๆ ภายในบรษท เชน พนกงานและผบรหาร และภายนอกบรษท เชน ลกคา พนกงาน ผถอหน คคา เจาหน สภาพแวดลอม ชมชน สงคม เปนตน เพอเกดความรวมมอกนระหวางบรษทและผมสวนไดเสยดงกลาว อนจะเปนประโยชนตอการด�าเนนงานและสรางเชอมนใหเกดผลดตอบรษท เพอเพมศกยภาพใหบรษทมความมนคง รวมทงเพมขดความสามารถในการแขงขนและสรางความส�าเรจในระยะยาว

การปฏบตตอผมสวนไดเสยกลมตางๆ

• ผถอหน

บรษทมงมนใหมการด�าเนนธรกจ ซงมผลการด�าเนนงานทด มการเจรญเตบโตอยางมนคง มความสามารถในการแขงขนโดยค�านงถงสภาวะความเสยงในปจจบนและอนาคต เพอใหเกดการเพมมลคาใหแกผถอหนในระยะยาว บรษทมหนาทในการด�าเนนงาน เปดเผยขอมลใหเกดความโปรงใสเปนธรรม และพยายามอยางเตมทในการปกปองทรพยสน และธ�ารงไวซงชอเสยงของบรษท




สารบญ

• พนกงาน

บรษท เชอวาพนกงานเปนปจจยหลกและเปนทรพยากรทมคณคาในการด�าเนนธรกจ บรษทจงใหความส�าคญตอพนกงานอยางมาก โดยใหความเปนธรรมตอพนกงานทกระดบโดยไมเลอกปฏบต เคารพสทธของพนกงานตามสทธมนษยชนขนพนฐานตามหลกสากล และตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ รวมทงยงใหความส�าคญตอสขภาพ อาชวอนามย ความปลอดภยในชวต และทรพยสน และสภาพแวดลอมในการท�างานของพนกงาน ตลอดจนเสรมสรางวฒนธรรมและบรรยากาศการท�างานทด และสงเสรมการท�างานเปนทม นอกจากน บรษทยงไดมอบโอกาสในการสรางความกาวหนาในการท�างานใหแกพนกงานทกคนโดยเทาเทยมกน และเหนความส�าคญในเรองศกยภาพของพนกงาน จงมงเนนการพฒนาบคลากร มการฝกอบรมพนกงาน ทงในเชงการท�างานและเชงคณภาพชวตอยางตอเนองทงภายในและภายนอกองคกร รวมทงมการจดกจกรรมเสรมสรางความสมพนธอนดในองคกร ทงระหวางพนกงานกนเองและพนกงานกบผบรหาร (สามารถดรายละเอยดในหวขอ 8.5 บคลากร)

• ชมชนและสงคม

บรษทใหความส�าคญตอคณภาพชวตและสงแวดลอมของชมชน เพอใหการด�าเนนงานของบรษทเปนทยอมรบ และสามารถอยรวมในสงคมอยางยงยนตลอดไป ดงเหนไดจากการทบรษทไดปฏบตตามกฎหมายและกฎระเบยบของหนวยงานทเกยวของ เชนกรมโรงงานอตสาหกรรม กระทรวงอตสาหกรรม กองควบคมมลพษ ฯลฯ อยางเครงครด บรษทมระเบยบทเขมงวดในการใหพนกงานในโรงงานสวมอปกรณปองกนตาง ๆ มการจดการเรองสงแวดลอมตาง ๆ อยางเปนระบบ รวมทงการบรจาคและสนบสนนกจกรรมเพอสาธารณประโยชนใหกบชมชนรอบขางและสงคมมาอยางตอเนอง โดยในปทผานไดมการจดกจกรรมรวมกบโรงเรยน หนวยงานราชการ และชมชน และยงมการจดท�ามวลชนสมพนธรบฟงและแกไขปญหาจากชมชนโดยรอบ และสนบสนนทนการศกษาและรวมท�ากจกรรมกบนกเรยนและสถาบนการศกษา

• ลกคา

บรษทใหความส�าคญกบลกคา โดยมงมนสรางความพงพอใจและความมนใจกบลกคา ซงเปนสวนส�าคญทจะท�าใหธรกจของบรษทประสบความส�าเรจ บรษทจงมแนวปฏบตทจะน�าเสนอและใหบรการทมคณภาพ ตรงตามหรอสงกวาความคาดหมายของลกคา อกทงพฒนาคณภาพและรปแบบของสนคา และบรการเพอตอบสนองความตองการของลกคาอยางตอเนองและสม�าเสมอ โดยบรษทไดท�าการส�ารวจความพงพอใจของลกคา เพอรบฟงความคดเหนหรอขอรองเรยนและน�ามาเปนแนวทางในการปรบปรงการบรการและบรหารงานใหดขน

อนง บรษทมนโยบายและแนวปฏบตในการรกษาความลบของลกคาและไมน�าไปใชเพอประโยชนของตนเองหรอบคคลอนใดโดยมชอบ เวนแตเปนขอมลซงลกคาอนญาตใหเปดเผย และ/หรอมหนาทตองเปดเผยตามกฎหมาย

• เจาหน

บรษทเนนการสรางความเชอมนใหแกเจาหนของบรษท โดยเนนความสจรตและยดมนตามเงอนไขและสญญาทท�าไวกบเจาหนอยางเครงครด บรษทจะช�าระเงนกและดอกเบยอยางถกตอง ตรงตอเวลา และครบถวน รวมทงไมน�าเงนทกยมมาใชในทางทขดตอวตถประสงคการกยม นอกจากนนบรษทจะไมปกปดขอมลหรอขอเทจจรงอนท�าใหเกดความเสยหายแกเจาหนของบรษทอกดวย

• คแขง

บรษทจะปฏบตตอคแขงทางการคาภายใตกฎหมายและจรรยาบรรณทางการคาทด โดยจะเนนทการแขงขนทสจรต ไมท�าลายชอเสยงของคแขงดวยการกลาวหาในทางไมด รวมทงไมแสวงหาขอมลหรอความลบของคแขงดวยวธการไมสจรตหรอไมเหมาะสม บรษทจะด�าเนนธรกจดวยความซอตรงและเปนมออาชพ นอกจากนบรษทยงสนบสนนและสงเสรมการคาเสร เปนธรรม ไมผกขาด หรอก�าหนดใหลกคาของบรษทตองท�าการคากบบรษทเทานน



สารบญ

• คคา

บรษทค�านงถงความส�าคญของคคาในฐานะทเปนผทมความส�าคญในการรวมสรางการเตมโตใหกบบรษท ซงรวมถงการสรางมลคาใหกบลกคาและผถอหน การด�าเนนธรกจกบคคาใด ๆ บรษทจงคดเลอกคคาดวยความเปนธรรม โดยค�านงถงชอเสยง ความสามารถ ความถกตองตามกฎหมาย และระเบยบขอบงคบเปนส�าคญ ตลอดจนยดหลกการปฏบตทเสมอภาค เนนความโปรงใส และความตรงไปตรงมาในการด�าเนนธรกจ และจะปฏบตตอคคาใหเปนไปตามขอตกลงในสญญาและจรรยาบรรณของบรษท อยางเครงครด ซงหากไมสามารถปฏบตตามขอตกลงขอใดได บรษทจะรบด�าเนนการแจงคคา เพอรวมกนพจารณาหาแนวทางแกไข

• นโยบายเกยวกบจรยธรรมทางธรกจ

บรษทมนโยบายเกยวกบจรยธรรมทางธรกจ ซงเปนนโยบายทสงเสรมการก�ากบดแลกจการทดของบรษท อนไดแกนโยบายและแนวปฎบตเกยวกบการละเมดสทธมนษยชน นโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการตอตานการทจรตและการตดสนบนนโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการไมลวงละเมดทรพยสนทางปญญาหรอลขสทธ นโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการใชเทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร โดยสามารถสรปไดดงน

• การละเมดสทธมนษยชน

บรษทมนโยบายทจะใหความเปนธรรมตอผมสวนไดเสยทกราย โดยปฏบตตามกฎหมายและขอบงคบทเกยวของกบพนงกาน หลกการเกยวกบสทธมนษยชนขนพนฐานตามเกณฑสากล โดยไมแบงแยกถนก�าเนด เชอชาต เพศ อาย สผว ศาสนา ความพการ ฐานะ ชาตตระกล สถานศกษา หรอสถานะอนใดทมไดเกยวของโดยตรงกบการปฏบตงาน รวมทงใหความเคารพตอความเปนปจเจกชนและศกดศรของความเปนมนษย

• การตอตานการคอรรปชน

บรษทตอตานการคอรรปชนทกรปแบบ และมนโยบายทจะสนบสนนใหพนกงานด�ารงตนใหถกตองตามกฎหมาย เปนพลเมองทดของสงคมและประเทศชาต โดยมเปาหมายในการสรางความรวมมอในการจรรโรงสงคมใหเจรญรดหนาอยางยนยน ตามทบรษทไดประกาศเจตนารมณเขารวมเปนแนวปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการคอรรปชน (Collective Anti-Corruption: CAC)

ดงนนเพอแสดงจดยนของบรษทในการตอตานการคอรรปชน รวมถงเพอก�าหนดกฎเกณฑและแนวปฏบตใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานในบรษทยดถอปฏบต บรษทจงไดก�าหนดนโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการตอตานการคอรรปชนเปนลายลกษณอกษรไวในคมอการก�ากบดแลกจการและจรยธรรมธรกจของบรษทรวมถงระเบยบและแนวปฏบตซงไดมเผยแพรใหพนกงานและบคคลทวไปทราบแลวในชองทางการสอสารตาง ๆ ของบรษท ดงน

• การใหและการรบของขวญ

การให มอบ หรอรบ ของก�านล การเลยงรบรอง ใหเปนไปตามทก�าหนดในจรรยาบรรณทางธรกจ

• การบรจาคเพอการกศล

การใหหรอรบเงนบรจาค หรอเงนสนบสนนตองเปนไปอยางโปรงใสและถกตองตามกฎหมาย โดยตองมนใจวาเงนบรจาค หรอเงนสนบสนนไมไดถกน�าไปใชเพอเปนขออางในการตดสนบน

นอกจากการเผยแพรนโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการตอตานคอรรปชนผานทางชองทางการสอสารตาง ๆ ของบรษทแลว บรษทยงไดจดการอบรมพนกงานใหม ตงแตตอนปฐมนเทศน และจดอบรมทบทวนนโยบายการตอตานคอรรปชนใหกบผบรหารและพนกงานปจจบนเปนประจ�าทกป

บรษทฯไดจดใหผตรวจสอบภายในด�าเนนการประเมนความเสยงและผลกระทบในเรองการตอตานคอรรปชนทกป



สารบญ

นอกจากน บรษทฯไดวางนโยบายเกยวกบการตอตานคอรรปชนและมาตรการในการ รองเรยนและแจงเบาะแสตอคณะกรรมการของบรษท ดงนน หากผใดพบเหนการกระท�าทอาจท�าใหเกดความสงสยไดวาเปนการคอรรปชน สามารถแจงเบาะแส หรอยนขอรองเรยนไดท [email protected] หรอในสงเรองผานกลองแดงทตดตงไวเพอรบเรองรองเรยน โดยเรองรองเรยนหรอเบาะแสนนจะสงตรงถงคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการของบรษทตามล�าดบ และผรองเรยนมนใจไดวาผรบเรองรองเรยนจะเกบขอมลของผรองเรยนไวเปนความลบและมกระบวนการคมครองและปกปองสทธของผรองเรยนไมใหไดรบผลกระทบจากการแจงเบาะแสหรอรองเรยนดงกลาวตอบรษท รวมทงจะแตงตงบคคลหรอผตรวจสอบภายในเพอตรวจสอบตดตามทกเบาะแสหรอขอรองเรยนตามระเบยบและวธการทก�าหนดไว ทงนบรษทจะด�าเนนการประเมนความเสยงในกจกรรมทเกยวของหรอสมเสยงตอการคอรรปชนอยางสม�าเสมอ

1. การแจงเบาะแส และการรองเรยน

เพอเปนการสงเสรมใหผมสวนไดเสยทงภายในและภายนอกองคกรสามารถมสวนรวมในกระบวนการก�ากบดแลกจการ ดงนน ในกรณทพนกงาน และผมสวนไดเสยกลมตางๆ มขอสงสย หรอพบเหนการกระท�าทสงสยวามการฝาฝนหรอไมปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ จรรยาบรรณ หรอนโยบายการก�ากบดแลกจการ สามารถแจงเบาะแสหรอรองเรยน พรอมสงรายละเอยดหลกฐานตางๆ ถงบรษท หรอหนวยงานทเกยวของในชองทางการตดตอ ดงน

1.1 ตดตอคณะกรรมการตรวจสอบ

โทรศพท (02) 3980147 ตอ 381อเมล [email protected] ไปรษณย : คณะกรรมการตรวจสอบ ส�านกงานเลขานการบรษท

บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) 500 หมท 1 ซอยศรคาม (สขมวท 72) ถนนสขมวท ต�าบลส�าโรงเหนอ อ�าเภอเมองสมทรปราการ จงหวดสมทรปราการ 10270

1.2 ตดตอกรรมการผจดการ

ไปรษณย : กรรมการผจดการ บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) 500 หมท 1 ซอยศรคาม (สขมวท 72) ถนนสขมวท ต�าบลส�าโรงเหนอ อ�าเภอเมองสมทรปราการ จงหวดสมทรปราการ 10270

2. เงอนไขและการพจารณาเบาะแสและขอรองเรยน

2.1 รายละเอยดของเบาะแส หรอขอรองเรยน ตองเปนความจรง มความชดเจน หรอพอทจะน�าสบหาขอเทจจรง เพอด�าเนนการตอไปได

2.2 ผทแจงเบาะแส หรอผรองเรยน สามารถเลอกทจะไมเปดเผยชอ ทอย หมายเลขโทรศพททตดตอได หากเหนวาการเปดเผยนนจะท�าใหเกดความไมปลอดภย หรอเกดความเสยหายใดๆ แตหากมการเปดเผยตนเอง จะท�าใหสามารถรายงานความคบหนา สอบถามขอมลทเปนประโยชนเพมเตม ชแจงขอเทจจรงใหทราบ หรอบรรเทาความเสยหายไดสะดวกและรวดเรวยงขน

2.3 ขอมลทไดรบจะถอเปนความลบ และไมมการเปดเผยชอผทแจงเบาะแส หรอผรองเรยนตอสาธารณชนหากไมไดรบความยนยอม

2.4 ผทแจงเบาะแส หรอ ขอรองเรยนจะไดรบการคมครองสทธ ไมวาจะเปนพนกงานบรษท หรอบคคลภายนอก

2.5 ระยะเวลาในการด�าเนนการเรองรองเรยนขนกบความสลบซบซอนของเรอง ความเพยงพอของเอกสารหลกฐานทไดรบจากผรองเรยน รวมถงเอกสารหลกฐานและค�าชแจงของผถกรองเรยน




สารบญ

2.6 ผรบขอรองเรยนและผทมสวนเกยวของกบกระบวนการตรวจสอบหาขอเทจจรงตองเกบขอมลทเกยวของเปนความลบ จะเปดเผยเทาทจ�าเปน โดยค�านงถงความปลอดภย และความเสยหายของผรองเรยน หรอผทใหความรวมมอในการตรวจสอบขอเทจจรง แหลงทมาของขอมล หรอบคคลทเกยวของ

2.7 กรณทผรองเรยน หรอผทใหความรวมมอในการตรวจสอบขอเทจจรง เหนวาตนอาจไดรบความไมปลอดภย หรออาจเกดความเดอดรอนเสยหาย ผรองเรยน หรอผทใหความรวมมอในการตรวจสอบขอเทจจรง สามารถรองขอใหบรษทก�าหนดมาตรการคมครองทเหมาะสมกได หรอบรษทอาจก�าหนดมาตรการคมครองโดยผรองเรยน หรอผทใหความรวมมอในการตรวจสอบขอเทจจรงไมตองรองขอกได หากเหนวาเปนเรองทมแนวโนมทจะเกดความเดอดรอนเสยหาย หรอความไมปลอดภย

2.8 ผทไดรบความเดอดรอนเสยหายจะไดรบการบรรเทาความเสยหายดวยกระบวนการทมความเหมาะสม และเปนธรรม

3. การคมครองสทธพนกงาน ลกจาง หรอบคคลอนทรบจางท�างานใหแกบรษท

บรษทจะไมกระท�าการใดอนไมเปนธรรมตอพนกงาน ลกจาง หรอบคคลอนใดทรบจางท�างานใหแกบรษท ไมวาจะโดยการเปลยนแปลงต�าแหนงงาน ลกษณะงาน หรอสถานทท�างาน สงพกงาน ขมข รบกวนการปฏบตงาน เลกจาง หรอกระท�าการอนใดทมลกษณะเปนการปฏบตอยางไมเปนธรรมตอบคคลดงกลาว ดวยเหตทบคคลนน

3.1 ใหขอมล ใหความรวมมอ หรอใหความชวยเหลอไมวาดวยประการใดๆ แกกรรมการ ผบรหาร หนวยงานของรฐ หรอหนวยงานก�ากบดแล ในกรณทบคคลเหลานนมเหตอนควรเชอโดยสจรตวามการฝาฝนหรอไมปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ จรรยาบรรณ หรอนโยบายการก�ากบดแลกจการ

3.2 ใหถอยค�า ยนเอกสารหลกฐาน หรอใหความชวยเหลอไมวาดวยประการใดๆ แกกรรมการ ผบรหาร หนวยงานของรฐ หรอหนวยงานก�ากบดแล เพอประโยชนในการพจารณาหรอตรวจสอบกรณมเหตสงสยวามการฝาฝนหรอไมปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ จรรยาบรรณ หรอนโยบายการก�ากบดแลกจการ

• การไมลวงละเมดทรพยสนทางปญญาหรอลขสทธ

บรษทมนโยบายไมใชและไมสนบสนนการลวงละเมดทรพยสนทางปญญา โดยกรรมการ ผบรหารและพนกงานทกคนตองไมละเมดลขสทธในซอฟตแวรคอมพวเตอรดวยการดาวนโหลด และ/หรอตดตงโปรแกรมใด ๆ ซงไมไดด�าเนนการโดยแผนกเทคโนโลยและสารสนเทศของบรษท ทงน ยงก�าหนดใหแผนกเทคโนโลยและสารสนเทศตรวจสอบเปนประจ�า เพอปองกนการละเมดลขสทธซอฟตแวรคอมพวเตอร

• การใชเทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร

บรษทใหความส�าคญกบการใชเทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร โดยก�าหนดมาตรการรกษาความปลอดภยของขอมลขาวสาร เพอปองกนและลดโอกาสทขอมลส�าคญหรอเปนความลบถกเผยแพรออกไปภายนอกโดยเจตนาหรอโดยความประมาท โดยก�าหนดแนวปฏบตดานการดแลการใชเทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร

ส�าหรบเอกสารและขอมลทถอเปนความลบของบรษท จะจดเกบโดยหนวยงานทเกยวของไวในระบบงานของหนวยงาน และมการแสดงสญลกษณ “ขอมลความลบ” รวมทงจ�ากดบคคลทเกยวของในการใชขอมลทเปนความลบดวยความระมดระวง

นอกจากนบรษทไดใหแผนกเทคโนโลยและสารสนเทศจดเกบขอมลการใชงานของพนกงานไว ตามทก�าหนดไวในพระราชบญญตวาดวยการกระท�าความผดเกยวกบคอมพวเตอร พ.ศ. 2550 และประกาศการะทรวงเทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร เรองหลกเกณฑการเกบรกษาขอมลจราจรทางคอมพวเตอรของผใหบรการ



สารบญ

หมวดท4การเปดเผยขอมลและความโปรงใส(DisclosureandTransparency)

บรษทใหความส�าคญกบการเปดเผยขอมลและสารสนเทศของบรษท ทงทเปนขอมลทางการเงนและทไมใช อยางเปนจรง ครบถวน เพยงพอ สม�าเสมอ ทนเวลา โปรงใส เขาถงขอมลไดงาย เทาเทยมกนและมความนาเชอถอ ดงน

4.1 เปดเผยขอมลสารสนเทศ รายงานประจ�าป และขาวสารสนเทศทส�าคญของบรษท ผานชองทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และเวบไซดของบรษท ในรอบปทผานมาบรษทไมเคยถกส�านกงาน ก.ล.ต. หรอตลาดหลกทรพยฯ ด�าเนนการเนองมาจากการเปดเผยขอมลไมเปนไปตามขอก�าหนด

4.2 บรษทจดใหมรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงนแสดงควบคไปกบรายงานของผสอบบญชในรายงานประจ�าป ซงมเนอหารบรองการปฏบตตามหลกการบญช และมการรายงานทางการเงนทมขอมลถกตองครบถวน เปนจรงตามมาตรฐานการบญช โดยรายงานดงกลาวลงนามโดยประธานคณะกรรมการและกรรมการผจดการ

4.3 โครงสรางการจดการของบรษท ประกอบดวย 2 ชด คอคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการตรวจสอบ ซงในป 2558 กรรมการทเขารวมประชมในแตละคณะกรรมการ สรปไดดงน

รายชอคณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบนายสมชาย องสนนท 4/4 -

นายทะคะอะก ทาเคะอจ 4/4 -

นางเออมพร ภมรบตร 4/4 -

นายศภชย หลอวณชย 4/4 -

นางสาวสาลน มาตาน 3/4 -

นายโยชฮโร มตซตะ 3/4 -

นายโทชยก โคอเกะ 4/4 4/4

นายกฤษณ อนเทวฒน 3/4 3/4

นางสาววรนทรพร เอออนนต 4/4 4/4

นายวบลย เอออนนต 4/4 -

4.4 บรษทไดตระหนกถงความส�าคญในการเปดเผยขอมลสารสนเทศ เพอใหผลงทนไดรบทราบขอมลทถกตอง โปรงใส และทวถง โดยจดใหมผรบผดชอบดานการเปดเผยขอมล คอนกลงทนสมพนธและเลขานการบรษท เพอเปนตวแทนในการสอสารบรการขอมล ขาวสารกจกรรมตาง ๆ ของบรษทกบสถาบน ผลงทน ผถอหน นกวเคราะห ประชาชน และภาครฐ โดยขอมลตาง ๆ เกยวกบบรษท ผลการด�าเนนงาน งบการเงน รวมถงรายงานสารสนเทศตาง ๆ ทบรษทแจงตอตลาดหลกทรพยฯ ทงขอมลทเปนปจจบนและขอมลในอดต โดยผสนใจสามารถอานและ/หรอดาวนโหลดไดทาง www.alucon.th.com ซงจะมขอมลปจจบนทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ กรณทนกลงทนและผเกยวของมขอสงสยและตองการสอบถาม สามารถตดตอไดทนกลงทนสมพนธ

นางสาวกาญจนา ปยะชาต

หมายเลขโทรศพท 02-3980147 ตอ 371

อเมล [email protected]

4.5 บรษทไดเปดเผยขอบเขตและอ�านาจหนาทของคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอยตางๆ ไวในแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป





สารบญ

4.6 รายงานการซอหลกทรพย บรษทมนโยบายในจรรยาบรรณของบรษทใหหลกเลยง/งดการซอขายหลกทรพยของบรษทในชวงระยะเวลา 1 เดอนกอนการเปดเผยขอมลแกสาธารณชน พรอมทงไดมการแจงใหคณะกรรมการและผบรหารทกทานทราบถงประกาศของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ตามมาตรา 59 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ทตองรายงานการถอหลกทรพยของตน คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะตอ ก.ล.ต. ภายใน 30 วนนบตงแตไดรบการเลอกตงใหเปนกรรมการและผบรหารของบรษท และทกครงทมการเปลยนแปลงการถอหลกทรพยดงกลาว ตองรายงานภายใน 3 วนท�าการ ซงตองน�าสงส�าเนารายงานดงกลาว ตอเลขานการบรษทเพอเปนหลกฐาน และทผานมาบรษทไมเคยเกดกรณทกรรมการและผบรหารของบรษทใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนแกตนเองหรอผอนในทางมชอบแตอยางใด

กรรมการและผบรหารไดรายงานการเปลยนแปลงการถอหลกทรพยตอส�านกงานก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยตามมาตรา 59 ทกครง กรณทมการเปลยนแปลงการถอหลกทรพย เลขานการบรษทเปนผท�าหนาทรวบรวมขอมลและแจงใหตลาดหลกทรพย ฯ ทราบทกครง

หมวดท5ความรบผดชอบของคณะกรรมการ(BoardResponsibilities)

5.1 ตามขอบงคบของบรษท บรษทมกรรมการจ�านวน 10 ทาน (ตามขอบงคบก�าหนดไวมอยางนอย 5 ทานแตไมเกน 15 ทาน) ซงเปนบคคลทมคณสมบตตามทกฎหมายก�าหนดและมความร ความสามารถ และเพศ โดยในจ�านวนกรรมการทง 10 ทานนน มรายละเอยดดงน

แบงตามเพศ จ�านวน(ทาน) แบงตามลกษณะ จ�านวน(ทาน)

กรรมการหญง 3 กรรมการบรหาร 5

กรรมการชาย 7 กรรมการไมบรหาร 1

กรรมการอสระ 4

กรรมการทง 10 ทาน เปนผทรงคณวฒมความรหลากหลายทงดานการบรหารธรกจ วศวกรรม การบญชและการเงน การตลาด และมประสบการณเฉพาะดานทเกยวของกบอตสาหกรรมผลตบรรจภณฑอลมเนยม

โดยรายนามคณะกรรมการและจ�านวนปทกรรมการด�ารงต�าแหนงมรายละเอยดดงน

รายชอคณะกรรมการ ต�าแหนง ปทไดรบแตงตง/จ�านวนปด�ารงต�าแหนง

นายสมชาย องสนนท กรรมการอสระ /ประธานคณะกรรมการ 2533 / 26

นายทะคะอะก ทาเคะอจ กรรมการบรหาร 2540 / 19

นางเออมพร ภมรบตร กรรมการบรหาร 2533 / 26

นายศภชย หลอวณชย กรรมการบรหาร 2541 / 18

นางสาวสาลน มาตาน กรรมการบรหาร 2541 / 18

นายโยชฮโร มตซตะ กรรมการบรหาร 2551 / 8

นายโทชยก โคอเกะ กรรมการอสระ /ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 2553 / 6

นายกฤษณ อนเทวฒน กรรมการอสระ /กรรมการตรวจสอบ 2543 / 16

นางสาววรนทรพร เอออนนต กรรมการอสระ /กรรมการตรวจสอบ 2537 / 22

นายวบลย เอออนนต กรรมการทมใชกรรมการบรหาร 2556 / 2

หมายเหต : ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2558



สารบญ

5.2 ในการประชมสามญประจ�าปทกครง บรษทฯไดใหกรรมการจ�านวนหนงในสาม (1/3) ออกจากต�าแหนง ถาจ�านวนกรรมการจะแบงออกใหตรงเปนสาม (3) สวนไมได กใหออกโดยจ�านวนใกลทสดกบสวนหนงในสาม (1/3) สนสดวาระการด�ารงต�าแหนง โดยก�าหนดวาระไวคราวละ 3 ป

5.3 บรษทไดจดตงคณะกรรมการชดยอย 1 คณะ คอคณะกรรมการตรวจสอบ โดยไดมการก�าหนดหนาทความรบผดชอบ เพอความโปรงใสและเปนอสระในการปฏบตหนาท สมาชกสวนใหญในคณะกรรมการชดยอยจะเปนกรรมการอสระ นอกจากนเพอใหการท�าหนาทของคณะกรรมการชดยอยมความเปนอสระอยางแทจรง ประธานคณะกรรมการไมไดเปนประธานหรอสมาชกในคณะกรรมการชดยอย

5.4 คณะกรรมการบรษทมสวนรวมในการก�าหนดวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจของบรษท ตลอดจนมความเปนอสระและก�ากบดแลใหฝายจดการด�าเนนการใหเปนตามแผนธรกจภายใตงบประมาณทก�าหนดไว เพอสรางประโยชนสงสดใหองคกร ผมสวนไดเสย และผถอหนนอกจากน คณะกรรมการยงไดจดใหมระบบควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และมาตรการบรการความเสยงทมประสทธผล รวมทงมการตดตามการด�าเนนการภายในเรองดงกลาวอยางสม�าเสมอในการประชมคณะกรรมการ

5.5 บรษทไดก�าหนดระบบประเมนผลงานโดยแบงเปน 2 สวน สวนแรกคอ ดชนชวด (Key Performance Indicators) สวนทสองคอ ทกษะการปฏบตงาน (Competency) ซงจะชวยใหพนกงานมองเหนและเขาใจ กลยทธการด�าเนนงานและแนวทางในการปฏบตเพอใหบรรลถงเปาเหมายของกลยทธขององคกร เชน เปาหมาย ภารกจ และการวดผลการด�าเนนงานขององคกร

5.6 บรษทไดจดท�าและรกษาไวซงระบบการควบคมภายใน รวมทงด�าเนนการทบทวนความมประสทธภาพของระบบการควบคมภายในอยางสม�าเสมอ โดยครอบคลมการควบคมทางการเงน การด�าเนนการ การก�ากบดแลการปฏบตงานใหเปนไปตามกฎหมายและระเบยบทเกยวของ การปองกนรกษาทรพยสน และการบรหารความเสยงโดยบรษทไดวาจางบรษท สอบบญชธรรมนต จ�ากด มาด�าเนนการตรวจสอบการปฏบตงานของหนวยงานตาง ๆ ใหเปนไปตามแนวทางทไดก�าหนดไว ตามแผนการตรวจสอบประจ�าปทไดรบอนมต และรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบจากรายงานผลการตรวจสอบ

ภายในป 2558 ซงจดท�าโดยบรษท สอบบญชธรรมนต จ�ากด ไมพบประเดนความผดพลาดทเปนนยส�าคญ บรษทมระบบการควบคมภายในทรดกมเพยงพอ ตลอดจนการปฏบตตามระเบยบ และกฎหมายของหนวยงานราชการตาง ๆ เปนไปอยางถกตองและไดมการปองกนทรพยสนไมใหผบรหารและพนกงานน�าไปใชโดยมชอบ

5.7 ความขดแยงทางผลประโยชน โดยคณะกรรมการบรษทไดใหกรรมการจดท�ารายงานการมสวนไดเสยของตนและของบคคลทมความเกยวของใหเปนไปตามขอก�าหนดของหนวยงานทเกยวของ และแจงใหบรษททราบภายใน 15 วนในครงแรกและทก ๆ ครงทมการเปลยนแปลงเพอใชเปนขอมลและเครองมอใหเลขานการบรษทใชตดตามใหกรรมการปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต โดยเลขานการบรษทไดสงส�าเนารายงานใหประธานกรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบทราบดวย

5.8 บรษทไดจดใหมการประชมคณะกรรมการ และไดท�าการแจงลวงหนาใหกรรมการแตละทานทราบ โดยในป 2558 มการประชมทงสน 4 ครง ในการประชมแตละครง คณะกรรมการ ประธานคณะกรรมการ กรรมการผจดการและเลขานการรวมกนพจารณาวาระการประชม ใหแนใจวาเรองทส�าคญไดน�าเขารวมไวแลว และกรรมการแตละทานมความเปนอสระทจะเสนอเรองเขาสวาระการประชม

เลขานการบรษทไดจดสงเอกสารประกอบการประชมใหแกกรรมการลวงหนาอยางนอย 5 วน ซงมรายละเอยดของวาระการประชม เอกสารประกอบทส�าคญ ในเรองทไมสามารถเปดเผยเปนลายลกษณอกษร หรอเปดเผยลวงหนาแลวจะสงผลกระทบตอบรษท คณะกรรมการบรษทสามารถน�าเรองมาอภปรายในทประชมไดในระหวางการประชม ประธานกรรมการไดจดสรรเวลาไวอยางเพยงพอ กรรมการไดใหความสนใจกบประเดนทกเรองทน�าเขาสทประชมรวมถงประเดนการก�ากบดแลกจการ ในบางประเดนทมขอมลไมเพยงพอ กรรมการบรษทสามารถตดตอขอขอมล



สารบญ

เพมเตมผานเลขานการของบรษทไดตลอดเวลา

รายงานการประชมของคณะกรรมการบรษทประกอบดวยสาระส�าคญ เชน วนเวลาทเรมและเลกประชม รายชอกรรมการทเขาประชม และไมไดเขารวมประชม สรปสาระส�าคญของเรองทเสนอ สรปประเดนการอภปรายและขอสงเกต มตคณะกรรมการและความเหนของกรรมการ ชอผบนทกรายงาน และชอผรบรองรายงาน ซงบรษทไดจดเกบรายงานการประชมของคณะกรรมการบรษทเปนอยางด สามารถสบคนไดงาย แตไมสามารถแกไขโดยไมผานทประชมคณะกรรมการ

5.9 เรองการจายคาตอบแทนกรรมการ มการเสนอขออนมตจากผถอหนทกป โดยพจารณาตามหลกเกณฑของความโปรงใส องจากฐานขอมลของตลาดหลกทรพย สามารถตรวจสอบได รวมทงอยในระดบทเหมาะสมและเพยงพอทจะจงใจและรกษากรรมการทมคณภาพตามทตองการ

5.10 นโยบายการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทอน บรษทไมไดมขอก�าหนดใด ๆ ในกรณทกรรมการแตละทานจะไปด�ารงต�าแหนงในบรษทอน เนองจากเหนวาไมไดกระทบตอความสามารถและความเชยวชาญของกรรมการ หากกรรมการยงสามารถอทศเวลาใหกบบรษทไดอยางเตมท กลาวคอ สามารถก�าหนดนโยบายใหค�าปรกษาในการแกไขปญหาตาง ๆ ในการด�าเนนธรกจในขอบเขตอ�านาจหนาทของกรรมการบรษทได แตอยางไรกตาม ปจจบนไมมกรรมการทานใดด�ารงต�าแหนงในบรษทอนไมวาจะเปนบรษทจ�ากดหรอบรษทจดทะเบยนรวมแลวเกนกวา 5 บรษท

5.11 กรณมกรรมการเขาใหม เลขานการบรษทเปนผจดท�าเอกสารสรปลกษณะธรกจ โครงสรางองคกร การด�าเนนงาน ขอบงคบระเบยบ นโยบายทส�าคญ รวมทงขอมลทเกยวกบขอพงปฏบตของกรรมการตามขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยฯ และส�านกงาน กลต. เพอใหสามารถปฏบตหนาทในฐานะกรรมการบรษทจดทะเบยนไดอยางครบถวน

5.12 บรษทตระหนกถงความส�าคญในการพฒนาความรของกรรมการ ไดสนบสนนและอ�านวยความสะดวกใหกรรมการไดรบการฝกอบรมและเพมเตมความรตาง ๆ โดยมอบใหเลขานการบรษท เปนผประสานงานกบกรรมการเพอแจงหลกสตรการฝกอบรมตาง ๆ และทผานมากรรมการไดเขารวมหลกสตรตาง ๆ ของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทยอยางสม�าเสมอ

5.13 บทบาทหนาทและขอบเขตความรบผดชอบของต�าแหนงเลขานการบรษทไดแสดงรายละเอยดในหวขอเรองโครงสรางการจดการ



สารบญ

รายงานของคณะกรรมการส�าหรบป 2558

งบการเงนทตรวจสอบแลวคณะกรรมการเสนองบดล งบก�าไรขาดทนและก�าไรสะสม งบกระแสเงนสด และรายงานของผสอบบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2558

การลงทน

การลงทนในสนทรพยถาวรระหวางปเปนจ�านวนเงน 321 ลานบาท

รายได

บรษทมรายไดรวมเปนจ�านวนเงน 6,008 ลานบาท โดยเปนยอดขาย 5,770 ลานบาท

ก�าไร

ก�าไรประจ�าปกอนหกตนทนทางการเงนและภาษเงนไดเปนเงน 994 ลานบาท ซงเพมขนจากปกอนรอยละ 5.5

การเงน

บรษทมหนสนระยะสนถงระยะยาวประมาณ 2,082 ลานบาท และอตราสวนหนสนตอทนตอนปลายปเทากบ 0.46:1

การจดสรรก�าไร

คณะกรรมการเสนอใหจายเงนปนผลส�าหรบป 2558 ในอตราหนละ 10 บาทและการจดสรรก�าไร ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 มดงตอไปน

บาท บาท

ก�าไรสะสมตนป 3,439,023,846

ปนผลประจ�าป 2557 หนละ 10.00 บาทจายเมอวนท 15 พฤษภาคม 2558 431,999,860

ก�าไรสทธหลงหกภาษเงนไดส�าหรบป 2558 766,656,503

จดสรรเปนส�ารองตามกฎหมาย -

ก�าไรสะสมเพอการจดสรร 3,773,680,489

ก�าหนดจายเงนปนผลประจ�าป 2558 หนละ 10 บาทจ�านวน 43,199,986 หน 431,999,860

ก�าไรสะสมสนป 3,341,680,629



สารบญ

การเลอกตงกรรมการนายโทชยก โคอเกะ นางสาวสาลน มาตาน นายโยชฮโร มตซตะ และนางสาววรนทรพร เอออนนต เปนกรรมการทครบ

ก�าหนดออกตามวาระ แตเปนกรรมการทมความสามารถและเหมาะสม กรรมการทงสจงเสนอตวเองใหแตงตงกลบเขารบต�าแหนงอกวาระหนง

เงนบ�าเหนจกรรมการคณะกรรมการไดขอใหทประชมสามญประจ�าปผถอหนอนมตการจายเงนบ�าเหนจกรรมการส�าหรบป 2559 รวมเปนเงน

3,750,000 บาท ซงแยกเปน

• ประธานคณะกรรมการบรษท 600,000 บาท/คน/ป• คณะกรรมการของบรษท 350,000 บาท/คน/ป

และส�าหรบกรรมการตรวจสอบ รวมเปนเงน 650,000 บาท ซงแยกเปน

• ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 250,000 บาท/คน/ป• คณะกรรมการตรวจสอบ 200,000 บาท/คน/ป

ผสอบบญชคณะกรรมการไดเสนอใหแตงตง

1. นายบณฑต ตงภากรณ 8509 และ/หรอ2. นางสาวอรวรรณ ชณหกจไพศาล 6105 และ/หรอ 3. นายเอกสทธ ชธรรมสถตย 4195

แหงบรษท เคพเอมจ ภมไชย สอบบญช จ�ากด เปนผสอบบญชส�าหรบป 2559 ของบรษทและเสนอใหอนมตการจายคาตอบแทนผสอบบญชรายปเปนจ�านวนเงน 1,110,000 บาท

ในนามของคณะกรรมการ

นายสมชาย องสนนท

ประธานคณะกรรมการ

19 กมภาพนธ 2559



สารบญ

คาตอบแทนกรรมการ

บรษทไดก�าหนดคาตอบแทนกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส โดยใชฐานขอมลคาตอบแทนกรรมการ จากบรษทจดทะเบยนในป 2557 ซงจดท�าโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เปนฐานขอมลอางองในการพจารณาก�าหนดคาตอบแทนกรรมการ โดยค�านงถงความเหมาะสมเกยวกบประเภทธรกจ ความเหมาะสมกบประสบการณ บทบาท หนาทและความรบผดชอบ และสงเพยงพอทจะดงดดและรกษากรรมการทมคณสมบตทตองการไว โดยเปรยบเทยบจากกลมอตสาหกรรมทมลกษณะใกลเคยงกน ส�าหรบกรรมการทไดรบมอบหมายใหมหนาทและความรบผดชอบเพมมากขน (เชน เปนคณะอนกรรมการในบรษท) จะไดรบคาตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายเพมขน

สวนคาตอบแทนผบรหาร ขนอยกบต�าแหนงและหนาทความรบผดชอบรวมถงระดบความอาวโส ซงเชอมโยงกบผลการด�าเนนงานของบรษทและผลการด�าเนนงานของผบรหารแตละบคคล โดยมคณะกรรมการบรษทเปนผพจารณาและอนมตขนสดทาย

คาตอบแทนกรรมการคาตอบแทนทเปนเงน : คาตอบแทนกรรมการทเปนเงน ซงไดรบอนมตจากทประชมผถอหนครงท 55 เมอวนท 27 เมษายน

2558 สามารถแสดงรายละเอยดเปรยบเทยบคาตอบแทนกรรมการ ประจ�าปพ.ศ. 2557 และ 2558 ดงน

รายละเอยด 2557 2558

ประธานคณะกรรมการบรษท 600,000/คน 600,000/คน

กรรมการบรษท 350,000/คน 350,000/คน

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 250,000/คน 250,000/คน

กรรมการตรวจสอบ 200,000/คน 200,000/คน

รายชอกรรมการคาตอบแทน

คาตอบแทน เบยประชม คาเดนทาง รวม1. นายสมชาย องสนนท 600,000.00 - 84,000.00 684,000.00

2. นายทะคะอะก ทาเคะอจ 350,000.00 - - 350,000.00

3. นางเออมพร ภมรบตร 350,000.00 - - 350,000.00

4. นายศภชย หลอวณชย 350,000.00 - - 350,000.00

5. นางสาวสาลน มาตาน 350,000.00 - - 350,000.00

6. นายโยชฮโร มตซตะ 350,000.00 - - 350,000.00

7. นายกฤษณ อนเทวฒน 594,157.61 - 84,000.00 678,157.61

8. นางสาววรนทรพร เอออนนต 550,000.00 - 84,000.00 634,000.00

9. นายโทชยก โคอเกะ 555,842.39 - 84,000.00 639,842.39

10. นายวบลย เอออนนต 350,000.00 - 60,000.00 410,000.00



สารบญ

คาตอบแทนพเศษ ในปพ.ศ. 2558 บรษท คณะกรรมการและ ทประชมผถอหนไมไดมการอนมตใหจายคาตอบแทนพเศษใด ๆ ใหแก

คณะกรรมการ หรอคณะกรรมการชดยอยแตอยางใด

คาตอบแทนอนทไมไดเปนตวเงนในป พ.ศ. 2558 ไมมการจายคาตอบแทนทไมไดเปนตวเงนใหแกคณะกรรรมการบรษท หรอคณะกรรมการชดยอยแต

อยางใด

คาตอบแทนผบรหาร คาตอบแทนผบรหาร ซงไมรวมคาตอบแทนกรรมการ ประกอบดวยคาตอบแทนเงนเดอนและโบนส ซงไดแสดงรายละเอยด

เปรยบเทยบคาตอบแทนผบรหารจ�านวน 3 ป ตงแตปพ.ศ. 2556 – 2558 ดงน

2558 2557 2556

จ�านวนราย (คน) 6 6 6

คาตอบแทน (ลานบาท) 57.97 60.14 62.48

นโยบายการจายเงนปนผลตามขอบงคบของบรษทในเรองเงนปนผลก�าหนดวา หามมใหแบงเงนปนผลจากเงนเประเภทอนนอกจากเงนก�าไร ในกรณ

ทบรษทยงมยอดขาดทนสะสมอยหามมใหแบงเงนปนผล เงนปนผลใหแบงตามจ�านวนหน หนละเทา ๆ กน นโยบายเงนปนผล 50 – 70 % ของก�าไรสทธหลงหกภาษเงนได

การจายเงนปนผลใหกระท�าใน 1 เดอนนบแตวนททประชมผถอหนมมตหรอวนทคณะกรรมการมมตแลวแตกรณ ทงนใหแจงเปนหนงสอไปยงผถอหนและใหโฆษณาค�าบอกกลาวการจายเงนปนผลนนในหนงสอพมพดวย

ตารางแสดงรายละเอยดการจายเงนปนผลของบรษทระหวางป 2553-2558 มดงน

ปจ�านวน

ทนเรอนหน(1000)

ก�าไรสทธ(1000)

จ�านวนเงนปนผลบาท/หน

จ�านวนหนปนผล

หนสามญ/หน

จ�านวนเงนปนผลทงหมด

บาท/หน

รอยละของ ก�าไรสทธ

2553 43,200 543,585 6.50 - 6.50 51.67

2554 43,200 454,218 6.00 - 6.00 57.09

2555 43,200 600,351 7.00 - 7.00 50.36

2556 43,200 679,244 8.00 - 8.00 50.88

2557 43,200 750,728 10.00 - 10.00 57.54

2558 43,200 775,067 10.00 - 10.00 55.74



สารบญ

รายชอผบรหารและกรรมการบรษท

รายละเอยด และประวตการท�างานของกรรมการแตละบคคลมดงตอไปน1.นายสมชายองสนนทอาย : 62 ปต�าแหนง : กรรมการอสระและประธานคณะกรรมการคณวฒทางการศกษา : ปรญญาตร ศลปศาสตร มหาวทยาลยธรรมศาสตร

ปรญญาโท บรหารธรกจ WEST Texas State University, ประเทศสหรฐอเมรกาประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย

: ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : 87,750 หน = 0.20% (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน : 2539 – ปจจบน กรรมการ

บรษท โพเดยมโฮม เซนเตอร จ�ากดการด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : 1 รายคอ กรรมการ บรษท โพเดยมโฮม เซนเตอร จ�ากด- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ : 26 ป / 2533การมสวนไดเสยกบบรษท : - ไมเปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงาน พนกงาน ลกจาง หรอทปรกษาทไดรบ

เงนเดอนประจ�า- ไมเปนผใหบรการวชาชพ- ไมมความสมพนธทางธรกจทมนยส�าคญอนอาจมผลท�าใหไมสามารถท�าหนาทไดอยางเปนอสระ

2.นายทะคะอะกทาเคะอจอาย : 56 ปต�าแหนง : กรรมการ และกรรมการผจดการ (กรรมการผมอ�านาจลงนามผกพนบรษท)คณวฒทางการศกษา : Master of Science in Packaging, Michigan State University, USA.ประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย :

: ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : 90,000 หน = 0.21% (ไมมการเปลยนแปลง) ประวตการท�างาน : ป 2540 – ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: 1 รายคอ กรรมการ – บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง : 19 ป / 2540



สารบญ

การมสวนไดเสยกบบรษท : - เปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงานทไดรบเงนเดอนประจ�า- ไมเปนผใหบรการวชาชพ- ไมมความสมพนธทางธรกจทมนยส�าคญอนอาจมผลท�าใหไมสามารถท�าหนาทไดอยางเปนอสระ

3.นางเออมพรภมรบตรอาย : 66 ปต�าแหนง : กรรมการ, ผชวยกรรมการผจดการ (กรรมการผมอ�านาจลงนามผกพนบรษท)คณวฒทางการศกษา : ปรญญาตร บรหารธรกจบณฑต สาขาการบญช วทยาลยเซาธอสทบางกอก

วฒบตรพฒนาผบรหาร มหาวทยาลยธรรมศาสตรวฒบตรการเงนเพอการบรหาร จฬาลงกรณมหาวทยาลยหลกสตรอบรมจากสมาคมวชาชพบญช หลกสตร Chief Financial Officer Certification Program ป 2549 หลกสตรการบรหารความเสยงส�าหรบผบรหารจากจฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย

: หลกสตร Directors Accreditation Program (DAP) ป 2546หลกสตร Finance for Non-Finance Directors ป 2548 หลกสตร Role of the Compensation Committee ป 2555

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : 58,500 หน = 0.14 % (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน : ป 2546 – ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการ

บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน)การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : 1 ราย ไดแก กรรมการ - บรษท ชไนเดอร ฮ.ว จ�ากด- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ : 26 ป / 2533การมสวนไดเสยกบบรษท : - เปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงานทไดรบเงนเดอนประจ�า

- ไมเปนผใหบรการวชาชพ- ไมมความสมพนธทางธรกจทมนยส�าคญอนอาจมผลท�าใหไมสามารถท�าหนาทไดอยางเปนอสระ

4.นายศภชยหลอวณชยอาย : 74 ปต�าแหนง : กรรมการ, ผจดการโรงงงานคณวฒทางการศกษา : ประกาศนยบตรวชาชพ ไดรบทนจากรฐบาลเยอรมนไปศกษาตอทางดานวศวกรรมศาสตร

เบอรลน เยอรมนตะวนตกเปนเวลา 2 ปประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย

: หลกสตร Directors Accreditation Program (DAP) ป 2546หลกสตร Understanding the Fundamental of Financial Statements ป 2549

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : 59,400 หน = 0.14% (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน : ป 2541 - ปจจบน กรรมการ – ผจดการโรงงาน

บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน)



สารบญ

การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ : 18 ป / พ.ศ. 2541การมสวนไดเสยกบบรษท : - เปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงานทไดรบเงนเดอนประจ�า


5.นางสาวสาลนมาตานอาย : 50 ปต�าแหนง : กรรมการ, ผจดการทวไปคณวฒทางการศกษา : ปรญญาโท การคาระหวางประเทศ KOBE University ประเทศญปนประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย

: หลกสตร Directors Accreditation Program (DAP) ป 2546หลกสตร Understanding the Fundamental of Financial Statements ป 2549

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : 245,000 หน = 0.56% (เพมขน จาก 45,000 หน เปน 245,000 หน)ประวตการท�างาน : ป 2541 – ปจจบน กรรมการ-ผจดการทวไป

บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน)การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม



6.นายโยชฮโรมตซตะอาย : 66 ปต�าแหนง : กรรมการ – ผจดการฝายเทคนค อาวโส (เหรยญ)คณวฒทางการศกษา : ปรญญาตร สาขาวศวกรรมศาสตร จาก Waseda University ประเทศญปนประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย

: ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : ไมม (ไมมการเปลยนแปลง)



สารบญ

ประวตการท�างาน : ป 2551 – ปจจบน กรรมการ – ผจดการฝายเทคนค อาวโส บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน)ป 2545 – 2551 ผจดการฝายเทคนค อาวโส บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด

การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม



7.นายโทชยกโคอเกะอาย : 43 ปต�าแหนง : กรรมการอสระ – ประธานคณะกรรมการตรวจสอบคณวฒทางการศกษา : ปรญญาตร ศลปศาสตร (เศรษฐศาสตร และวรรณกรรม)

มหาวทยาลย โอยามา เกกอน ประเทศญปน ปรญญาโท ทางดานการจดการ มหาวทยาลยมหดล ประเทศไทย


: ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมมสดสวนการถอหนในบรษท : ไมม (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน : 2555 – ปจจบน กรรมการผจดการ

บรษท เอนโซ อนเตอรเนชนแนล จ�ากด2553 – 2555 กรรมการผจดการ บรษท โอเอสด เนทเวรค (ประเทศไทย) จ�ากด

การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : 1 รายไดแก กรรมการ - บรษท เอนโซ อนเตอรเนชนแนล จ�ากด- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ : 6 ป / 2553การมสวนไดเสยกบบรษท : - ไมเปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงาน พนกงาน ลกจาง หรอทปรกษาทไดรบ




สารบญ

8.นายกฤษณอนเทวฒนอาย : 75 ปต�าแหนง : กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบคณวฒทางการศกษา : ปรญญาตรจาก London University ประเทศองกฤษ ประวตการอบรมโดยสมาคมสถาบนกรรมการบรษทไทย

: ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : ไมม สดสวนการถอหนในบรษท : 13,500 หน = 0.03% (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน : กรรมการ – บรษท แอดวานซ เอด จ�ากด

ทปรกษาคณะกรรมการ – บรษท โกดนมล จ�ากดการด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : 2 รายไดแก กรรมการ - บรษท แอดวานซ เอด จ�ากด

ทปรกษาคณะกรรมการ – บรษท โกดนมล จ�ากด- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ : 16 ป / 2543 การมสวนไดเสยกบบรษท : - ไมเปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงาน พนกงาน ลกจาง หรอทปรกษาทไดรบ


9.นางสาววรนทรพรเอออนนตอาย : 66 ปต�าแหนง : กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบคณวฒทางการศกษา : ปรญญาตร พาณชยศาสตรและการบญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ปรญญาโท บรหารธรกจ จาก Utah State University ประเทศสหรฐอเมรกา


: หลกสตร Directors Accreditation Program (DAP) ป 2546 หลกสตร Understanding the Fundamental of Financial Statements ป 2549

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน : พสาว – นายวบลย เอออนนตสดสวนการถอหนในบรษท : 154,300 หน = 0.36% (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน : 2556 – ปจจบน

ผช�านาญการ การใหค�าปรกษาระบบบรการคณภาพ2549 – 2556 อาจารยประจ�า คณะบรหารธรกจและเศรษฐศาสตร มหาวทยาลยอสสมชญ

การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน :- กจการทเปนบรษทจดทะเบยน : ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน : 3 รายไดแก กรรมการ - บรษท คว.สตรท จ�ากด

กรรมการ - บรษท ชาวเกษตรจงเจรญ จ�ากด กรรมการ - บรษท มนไลทเบย จ�ากด



สารบญ

- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

: ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ : 22 ป / 2537 การมสวนไดเสยกบบรษท : - ไมเปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงาน พนกงาน ลกจาง หรอทปรกษาทไดรบ


10นายวบลยเอออนนตอาย : 60 ปต�าแหนง กรรมการคณวฒทางการศกษา ปรญญาตรทางจลชวะ จาก Weber State College

ปรญญาตรทางบรหารธรกจ จาก Chapman Collegeปรญญาโท M.P.A California State University, Fullerton


หลกสตร Directors Certification Program (DCP) ป 2558 หลกสตร Risk Management Program (RMP) ป 2558

ความสมพนธทางครอบครวระหวางกน นองชาย – นางสาววรนทรพร เอออนนตสดสวนการถอหนในบรษท 10,000 หน = 0.02% (ไมมการเปลยนแปลง)ประวตการท�างาน ป 2544 – ปจจบน กรรมการผจดการ

บรษท วรธน พารท แอนด เซอรวส จ�ากดป 2545 – ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สมมาบซ จ�ากด

การด�ารงต�าแหนงกรรมการ / ผบรหารในกจการอน - กจการทเปนบรษทจดทะเบยน ไมม- กจการทไมเปนบรษทจดทะเบยน 2 รายไดแก กรรมการผจดการ – บรษท วรธน พารท แอนด เซอรวส จ�ากด

กรรมการผจดการ – บรษท สมมาบซ จ�ากด- กจการอนทอาจท�าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท

ไมม

จ�านวนปทด�ารงต�าแหนง /เรมเมอ 2 ป / 11 พฤศจกายน 2556 การมสวนไดเสยกบบรษท : - ไมเปนกรรมการทมสวนรวมในการบรหารงาน พนกงาน ลกจาง หรอทปรกษาทไดรบ




สารบญ

ค�าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน

ความเหมาะสมของโครงสรางเงนทนความเพยงพอของสภาพคลองคณภาพสนทรพยความสามารถในการท�าก�าไร

โครงสรางเงนทนทมอตราสวนหนสนตอทนเทากบ 0.46:1 นาจะมองวาอยในสภาวะทพอใจมาก สภาพคลองทางการเงนรวมทงคาเสอมราคาประจ�าป จ�านวน 504 ลานบาท นาจะเปนทนส�ารองอยางพอเพยง อกทงบรษทมระดบความนาเชอถอทางดานเครดตในระดบสง จงไมมปญหาในการจดหาแหลงเงนทนเพอขยายงาน คณภาพสนทรพยทเรมจาก อาคาร มาถงเครองจกร และอปกรณตาง ๆ ไดรบการบ�ารงรกษาเปนอยางด

ความสามารถในการท�าก�าไรจดไดวาอยในระดบพอเพยงส�าหรบอตสาหกรรมน และแมวาบรรจภณฑของบรษทมคณภาพมาตรฐานสงและอยในระดบเดยวกบผผลตชนน�าอน ๆ ของโลก แตราคากยงคงตองคงไวในระดบเดยวกบผผลตรายอน ๆ ในเอเชย บรษทยงคงรกษาประสทธภาพในการด�าเนนงานเปนอยางด

ผลการด�าเนนงานของบรษทเรมปรบตวดขนในไตรมาสทสจากยอดขายและก�าไรทเพมขนอยางมากเมอเทยบกบไตรมาสสของป 2557 เนองจากผลของราคาวตถดบอลมนเนยมแทงทปรบลดลงในชวงปลายป 2558 ราคาพลงงานทลดลงอยางมาก การเพมผลผลต ประสทธภาพและประหยดพลงงานอยางตอเนอง ท�าใหตนทนการผลตลดลง ประกอบกบการออนคาลงของเงนบาทเมอเทยบกบเงนดอลลารสหรฐและเงนเยนญปนท�าใหมลคาการสงออกเพมขน จากปจจยดงกลาวสงผลใหบรษทผลกดนยอดขายและผลก�าไรส�าหรบป 2558 ปรบปรงดขนจากป 2557 และเปนการเพมขนอยางตอเนองท�าสถตใหมอกนหงปตามเปาหมาย (โปรดดรายละเอยดเพมเตมในแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป 2558 แบบ 56-1 สวนท 3 ฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน)

สาเหตของการเปลยนแปลงรายการหรออตราสวนทส�าคญ

ไมมการเปลยนแปลงรายการในการด�าเนนงาน อตราสวนทส�าคญทางการเงนเปลยนแปลงเนองจากบรษทมการลงทนสง

รายการพเศษหรอรายการทมไดเกดจากการด�าเนนงานตามปกตและมผลตอฐานะทางการเงนและผลการด�าเนนงานอยางมสาระส�าคญ

ไมมรายการพเศษหรอรายการทมไดเกดจากการด�าเนนงานตามปกตทมผลตอฐานะทางการเงน

สาเหตทผลการด�าเนนงานปลาสดแตกตางจากปกอน

ไมมความแตกตางระหวางการด�าเนนงานของปกอนเปรยบเทยบกบปลาสด

การเปลยนแปลงทส�าคญ

ไมมการเปลยนแปลงทส�าคญซงมผลกระทบตอฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน

ผลกระทบจากการปรบโครงสรางการถอหนของบรษทในกลม

ไมมการเปลยนแปลงโครงสรางการถอหนของบรษท

การค�าประกนใหบคคลอนหนสนทอาจเกดขนการผกพนการลงทนในโครงการหรอภาระผกพนอนในลกษณะเดยวกน

ดหมายเหต 5 หนา 72 และหมายเหต 32 หนา 98

ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทนขอพพาททางกฎหมาย

บรษทมไดอยระหวางกรณพพาททางกฎหมายใด ๆ

พนธะผกพนในการออกหนในอนาคต

บรษทมไดมพนธะผกพนหรอเงอนไขใด ๆ ในอนทจะเสนอขายหนใหมในปจจบน

ขอมลเกยวกบหนกหรอตวเงน

บรษทมไดถอและมไดออกหนกหรอตวเงนใด ๆ



สารบญ

โครงการในอนาคต

ในป 2559 บรษทไดมการพฒนาโครงการตาง ๆ เพอเตรยมความพรอมส�าหรบการรองรบการท�าธรกจของบรษทในอนาคต ดงน

• การรวมฐานการผลตจากโรงงานส�าโรงไปโรงงานศรราชาก�าลงอยระหวางด�าเนนการ บรษทไดยายสายการผลตไปแลว 2 สายการผลตซงสายการผลตแรกเรมด�าเนนการผลตแลว แตสายการผลตท 2 ยงอยระหวางการตดตง และบรษทวางแผนทจะเดนสายการผลตในไตรมาสท 2 ป 2559 หลงจากนนในไตรมาสท 3 บรษทวางแผนทจะเรมปดโรงงานสวนเกาในส�าโรงและจะเรมปดโรงงานสวนใหมภายใน 5 ถง 12 ปขางหนา ขนอยกบสถานการณในชวงเวลานนๆ ของบรษท ในไตรมาสท 4 บรษทจะยายสายการผลตหลอดไปโรงงานศรราชาอก 1 สายการผลตซงจะเรมเดนสายการผลตในไตรมาสท 1 ป 2560 หลงจากนนบรษทจะซอสายการผลตหลอดมอสองมาเพมเตมไวส�าหรบการผลตในไตรมาสท 2 ป 2560

• ระบบตรวจสอบดวยกลองถายภาพ (Visual Camera Inspecting System) ถกน�ามาใชกบระบบบรรจอตโนมตเพมมากขน เพอลดจ�านวนคนงานในแตละสายการผลต

• นอกจากนนยงมการพฒนาโลหะผสมส�าหรบการผลตกระปองซงอยระหวางการพฒนาใหสามารถผลตกระปองทมน�าหนกเบาลง

• บรษทพฒนาคณภาพ ประสทธภาพและความสามารถในการผลตในโรงงานผลตเหรยญอลมเนยม

ความสมพนธกบผลงทนคณะกรรมการใหความส�าคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน โปรงใสและทวถง รวมทงรายงานขอมลทางการ

เงนและขอมลทวไป ตลอดจนขอมลส�าคญทมผลกระทบตอราคาซอขายหลกทรพยของบรษท โดยไดเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ เพอใหผลงทนและผเกยวของไดรบทราบ โดยสงผานระบบ SET Client Portal (SCP) และ www.setportal.set.or.th ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและทางเวบไซตของบรษท ทงนผลงทนสามารถตดตอรบทราบขอมลบรษททางเวบไซต www.alucon.th.com หรอตดตอทางอเมล [email protected] นางสาวกาญจนา ปยะชาต นกลงทนสมพนธ

การดแลเรองการใชขอมลภายในบรษทมการเปดเผยขอมลภายในของบรษทใหกบผบรหารเพยงบางรายทเกยวของเทานน ซงทผานมาผบรหารเหลานมได

น�าขอมลภายในของบรษทไปใชเพอประโยชนสวนตนในการซอหน รวมทงมไดเปดเผยขอมลภายในตอบคคลอน

บรษทมนโยบายในจรรยาบรรณของบรษทใหหลกเลยง/งดการซอขายหลกทรพยของบรษทในชวงระยะเวลา 1 เดอนกอนการเปดเผยขอมลแกสาธารณชน พรอมทงไดมการแจงใหคณะกรรมการและผบรหารทกทานทราบถงประกาศของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ตามมาตรา 59 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ทตองรายงานการถอหลกทรพยของตน คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะตอ ก.ล.ต. ภายใน 30 วนนบตงแตไดรบการเลอกตงใหเปนกรรมการและผบรหารของบรษท และทกครงทมการเปลยนแปลงการถอหลกทรพยดงกลาว ตองรายงานภายใน 3 วนท�าการ ซงตองน�าสงส�าเนารายงานดงกลาว ตอเลขานการบรษทเพอเปนหลกฐาน และทผานมาบรษทไมเคยเกดกรณทกรรมการและผบรหารของบรษทใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนแกตนเองหรอผอนในทางมชอบแตอยางใด

กรรมการและผบรหารไดรายงานการเปลยนแปลงการถอหลกทรพยตอส�านกงานก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยตามมาตรา 59 ทกครง กรณทมการเปลยนแปลงการถอหลกทรพย เลขานการบรษทเปนผท�าหนาทรวบรวมขอมลและแจงใหตลาดหลกทรพย ฯ ทราบทกครง

http://www.setportal.set.or.th





สารบญ

การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบระบบการควบคมภายในของบรษท

บรษทไดประเมนระบบการควบคมภายในจากรายงานผลการประเมนของคณะกรรมการตรวจสอบแลวสรปไดวาจากการประเมนระบบควบคมภายในของบรษทในดานตาง ๆ 5 องคประกอบคอ การควบคมภายในองคกร การประเมนความเสยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตามคณะกรรมการเหนวาบรษทมระบบการควบคมภายในในเรองการท�าธรกรรมกบผถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร หรอผทเกยวของกบบคคลดงกลาวอยางเพยงพอแลว ส�าหรบการควบมภายในในหวขออน คณะกรรมการเหนวาบรษทมการควบคมภายในทเพยงพอแลวเชนกน

ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมไดมความเหนตางไปจากความเหนของคณะกรรมการบรษทหรอผสอบบญช

หวหนางานตรวจสอบภายในและหวหนางานก�ากบดแลการปฏบตงานของบรษท

บรษทไดวาจางนตบคคลจากภายนอกองคการเปนหนวยตรวจสอบภายใน กลาวคอ บรษท สอบบญชธรรมนต จ�ากด ทะเบยนเลขท 0105527006444 ตงอยเลขท 267/1 ถนนประชาราษฎร สาย 1 เขตบางซอ กรงเทพมหานคร

สวนหวหนางานก�ากบดแลการปฏบตงานของบรษทไดมอบหมายใหผจดการแผนกกฎหมายเปนผรบผดชอบ

เลขานการบรษท ทประชมคณะกรรมการบรษทไดมมตแตงตง นายปตพงศ อาชามงคล ผจดการแผนกกฎหมาย เปนเลขานการบรษทอก

ต�าแหนงหนงเมอวนท 6 สงหาคม 2553

ขอมลและหนาทความรบผดชอบของเลขานการมดงน

ชอ นายปตพงศ อาชามงคลอาย 42 ปต�าแหนง ผจดการแผนกกฎหมาย และเลขานการบรษทไดรบแตงตง 6 สงหาคม 2553คณวฒทางการศกษา ปรญญาตร นตศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย ปรญญาโท สาขากฎหมายธรกจ นตศาสตรมหาบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประกาศนยบตร กฎหมายการคาระหวางประเทศ มหาวทยาลยธรรมศาสตรประวตการอบรมโดยสมาคม สถาบนกรรมการบรษท Company Secretary Program (CSP) ป 2554 Board Reporting Program (BRP) ป 2554 สดสวนการถอหนในบรษท 100 หน = 0.01% ประวตการท�างาน 2553 – ปจจบน ผจดการแผนกกฎหมายและเลขานการบรษท บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) 2547 – 2553 ผจดการแผนกกฎหมาย บรษท สยามนสสน ออโตโมบล จ�ากด 2539 – 2547 Senior Associate บรษท จอหนสน สโตค แอนด มาสเตอร จ�ากด



สารบญ

หนาทรบผดชอบและด�าเนนการในนามของบรษทหรอคณะกรรมการดงตอไปน

1. จดการประชมคณะกรรมการบรษท และการประชมผถอหนใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบของบรษท และขอก�าหนดทเกยวของกบบรษท

2. จดท�าและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน ก. ทะเบยนกรรมการ ข. หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ และรายงานประจ�าปของบรษท ค. หนงสอนดประชมผถอหนและรายงานการประชมผถอหน

3. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร

4. ใหค�าปรกษาและขอเสนอแนะแกกรรมการเกยวกบขอกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ ทเกยวกบการด�ารงสถานะการเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย การก�ากบดแลกจการทด รวมทงขอกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ ทเกยวกบการด�าเนนธรกจของบรษท

5. ดแลใหมการเปดเผยขอมลและรายงานสารสนเทศตางๆ ใหเปนไปตามกฎหมาย และ/หรอ ขอบงคบทเกยวของของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ ตลอดจนหลกการก�ากบดแลกจการทด

6. ด�าเนนการอนๆ ตามท คณะกรรมการก�ากบตลาดทนประกาศก�าหนด หรอทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท



สารบญ

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท

เพอใหมการตรวจสอบและถวงดลอยางเหมาะสม และเพอใหการบรหารและด�าเนนกจการใหเปนไปตามนโยบายการก�ากบดแลกจการทด คณะกรรมการไดจดตงคณะกรรมการชดยอยจ�านวน 1 ชดคอคณะกรรมการตรวจสอบซงประกอบดวยกรรมการตรวจสอบจ�านวน 3 ทานดงรายละเอยดตอไปน

1. นายโทชยกโคอเกะ

อาย 43 ป

ต�าแหนง ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณวฒการศกษา ปรญญาตร ศลปศาสตร (เศรษฐศาสตรและวรรณกรรม)

มหาวทยาลย โอยามา เกกอน ประเทศญปน

ปรญญาโททางดานการจดการ มหาวทยาลย มหดล ประเทศไทย

สดสวนการถอหนในบรษท ไมม

ประวตการท�างาน 2555 – ปจจบน กรรมการผจดการ

บรษท เอนโซ อนเตอรเนชนแนล จ�ากด

2553 – 2555 กรรมการผจดการ

บรษท เอสโอด เนทเวรค (ประเทศไทย) จ�ากด

2. นายกฤษณอนเทวฒน

อาย 75 ป

ต�าแหนง กรรมการตรวจสอบ

คณวฒการศกษา ปรญญาตรจาก London University, ประเทศองกฤษ

สดสวนการถอหนในบรษท 13,500 หน = 0.03%

ประวตการท�างาน กรรมการ บรษท แอดวานซ เอด จ�ากด

ทปรกษาคณะกรรมการ บรษท โกดนมล จ�ากด

3.นางสาววรนทรพรเอออนนต

อาย 66 ป

ต�าแหนง กรรมการตรวจสอบ

คณวฒการศกษา ปรญญาตร พาณชยศาสตรและการบญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ปรญญาโทบรหารธรกจ จาก Utah State University, USA

สดสวนการถอหนในบรษท 154,300 หน = 0.36%

ประวตการท�างาน 2556 – ปจจบน ผช�านาญการ การใหการปรกษาระบบบรการคณภาพ

2549 – 2556 อาจารยประจ�าคณะบรหารธรกจและ

เศรษฐศาสตร มหาวทยาลยอสสมชญ



สารบญ

หนาทความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบมดงน

1. สอบทานใหบรษทใหมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและพอเพยง

2. สอบทานใหบรษทมการควบคมภายใน (internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (internal audit) ทเหมาะสม

และมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณา

แตงตง โยกยาย เลกจางหวหนางานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมาย

ทเกยวของกบธรกจของบรษท

4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงและเลกจางบคคลซงมความเปนอสระเพอท�าหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และเสนอคา

ตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญช โดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวย อยางนอยปละ

1 ครง

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมายและขอก�าหนดของ

ตลาดหลกทรพยฯ ทงน เพอใหมนใจวา รายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษท

6. จดท�ารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจ�าปของบรษทซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดย

ประธานกรรมการตรวจสอบทเกยวโยงกน โดยประกอบดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน

• ความเหนเกยวกบความถกตอง เพยงพอ เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษท

• ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท

• ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยฯ

หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

• ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

• ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

• จ�านวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของคณะกรรมการตรวจสอบแตละทาน

• ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎหมาย (Charter)

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ

วาระการด�ารงต�าแหนงของกรรมการตรวจสอบกรรมการตรวจสอบมวาระอยในต�าแหนงคราวละ 3 ป โดยมตของคณะกรรมการ เวนแตบคคลซงคณะกรรมการบรษทแตงตงให

เปนกรรมการตรวจสอบแทนต�าแหนงทวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ จะอยในต�าแหนงกรรมการตรวจสอบ

ไดเพยงเทาวาระทเหลออย ของกรรมการตรวจสอบทตนแทน



สารบญ

ค�าชแจงของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการอสระจ�านวน 3 ทาน ซงมคณสมบตครบถวนตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ ซงสอดคลองกบขอก�าหนดของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยฯ ซงมรายนามดงน

1. นายโทชยก โคอเกะ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 2. นายกฤษณ อนเทวฒน กรรมการตรวจสอบ 3. นางสาววรนทรพร เอออนนต กรรมการตรวจสอบ

โดยม นายปตพงศ อาชามงคล เลขานการบรษทเปนผประสานงาน

คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทซงสอดคลองกบประกาศตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

ในป 2558 คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมทงสน 4 ครง คณะกรรมการตรวจสอบทกคนเขารวมประชมทกครง โดยไดมการรวมประชมกบผบรหารระดบสง ผลการปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบทมสาระส�าคญสรปไดดงน

1. สอบทานงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจ�าป เพอใหมนใจวารายงานทางการเงนของบรษทไดจดท�าขนอยางถกตองและเชอถอได ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวา งบการเงนดงกลาวมความถกตองตามทควรในสาระส�าคญตามมาตรฐานการบญช หลกการบญช และวธปฏบตทางบญชทรบรองทวไป

2. สอบทานใหบรษทมระบบการควบคมภายในทเหมาะสม เพยงพอ และมประสทธภาพโดยวาจางผเชยวชาญการตรวจสอบภายในมาด�าเนนการตรวจสอบ อกทงมฝายตรวจสอบภายใน ท�าหนาทตรวจสอบภายในตามแผนงานตรวจสอบประจ�าปทคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาและอนมต ซงครอบคลมระบบงานทส�าคญ รวมทงไดมอบหมายใหตดตามผลการแกไขปรบปรงขอบกพรองตามรายงานผลการตรวจสอบดวย เหนวาบรษทมระบบการควบคมภายในทเพยงพอ และเหมาะสมกบลกษณะของกจการ และไมพบขอบกพรอง หรอจดออนเกยวกบระบบการควบคมภายในทเปนสาระส�าคญ มการดแลรกษาทรพยสนอยางเหมาะสม รวมทงมการเปดเผยขอมลอยางครบถวน

3. นอกจากน ไดสอบทานระบบการตรวจสอบภายในโดยพจารณาภารกจ ขอบเขตการปฏบตงาน หนาทความรบผดชอบ อตราก�าลง และความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน โดยก�าหนดใหฝายตรวจสอบภายในรายงานผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการตรวจสอบ และรายงานดานการบรหารตอกรรมการผจดการ มความเหนวาการตรวจสอบภายในของบรษทเปนไปอยางอสระ เพยงพอและมประสทธผล

4. สอบทานการบรหารความเสยงซงบรษทไดจดท�ากจกรรมการบรหารความเสยงดานการด�าเนนงาน (Operational Risk) โดยหนวยงานตาง ๆ เปนผบงชความเสยง ประเมนความเสยงทงจากปจจยภายในและปจจยภายนอก จดการความเสยง และตดตามความคบหนาของแตละหนวยงาน เพอใหมนใจวาสามารถปฏบตงานไดตามเปาหมายทก�าหนดไว และหากเกดเหตการณทอาจมผลตอการบรรลวตถประสงคขององคกร สามารถจดการความเสยงใหอยในระดบทยอมรบไดอยางทนกาล ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาบรษทมระบบการบรหารความเสยงทเหมาะสม เพยงพอ และมประสทธผล

5. สอบทานใหบรษทมการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยหรอกฎหมายทเกยวของกบการด�าเนนธรกจของบรษท มความเหนวา ไมพบขอบกพรองทมสาระส�าคญในเรองของการไมปฏบตตามกฎหมายและขอก�าหนดทเกยวของ



สารบญ

6. สอบทานใหความเหนตอการเขาท�ารายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ไมพบรายการทกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน และบรษทไดเปดเผยขอมลในเรองดงกลาวอยางถกตองครบถวน

พจารณาคดเลอกผสอบบญช และก�าหนดคาตอบแทน เสนอตอคณะกรรมการบรษท เพอขออนมตตอทประชมผถอหน ซงคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชในปทผานมา รวมทงความร ความเชยวชาญและความเปนอสระ และไดเสนอใหคณะกรรมการบรษทเพอขออนมตทประชมผถอหนใหแตงตง บรษท เคพเอมจ ภมไชย สอบบญช จ�ากด โดยม นายบณฑต ตงภากรณ และ/หรอ นางสาวอรวรรณ ชณหกจไพศาล และ/หรอ นายเอกสทธ ชธรรมสถตย เปนผสอบบญชของบรษทประจ�าป 2559 โดยมคาตอบแทนประจ�าป 2559 เปนจ�านวนเงน 1,110,000 บาท

โดยสรปภาพรวมแลว คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทครบถวนตามทระบไวในกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท และมความเหนวา บรษทมการรายงานขอมลทางการเงน และการด�าเนนงานอยางถกตองครบถวนมระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการบรหารความเสยงทเหมาะสม และมประสทธผล มการปฏบตตามกฎหมายขอก�าหนดและขอผกพนตาง ๆ มการปฏบตกบรายการทเกยวโยงกนอยางถกตอง มการปฏบตงานทสอดคลองกบระบบการก�ากบดแลกจการทดอยางเพยงพอ โปรงใส และเชอถอได รวมทงมการพจารณาความเปนอสระของผสอบบญชเพอแตงตง และเสนอคาตอบแทนการสอบบญช

โทชยก โคอเกะ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

ความเหนของกรรมการอสระนายสมชาย องสนนทนายโทชยก โคอเกะนายกฤษณ อนเทวฒนนางสาววรนทรพร เอออนนต

กรรมการอสระไดพจารณารายการทเกยวโยงกนทแสดงในรายงานประจ�าปหนา 12-13 อยางรอบคอบแลว ลกคาของบรษทในประเทศญปนตองการการดแลและบรการอยางดเยยมจากบรษท ความชวยเหลอของบรษท ทาเคะอจ เพรส อนดสตรส จ�ากด จงเปนการเหมาะสมทสดทจะเพมยอดขายของบรษทในประเทศญปน บรษทมไดรบผลเสยจากการมคนกลางแตอยางใด ในทางตรงกนขามยงท�าใหบรษทสามารถรกษาระดบยอดขายของลกคาในประเทศญปนไดด ดงนนกรรมการอสระพจารณาแลวและลงความเหนวารายการทเกยวโยงกนนนเปนประโยชนกบบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน)

กรรมการอสระไดพจารณาแลวเหนวา ผลการด�าเนนงานของโรงงานตาง ๆ ของบรษทอยในระดบนาพอใจ แตอยางไรกตาม กรรมการอสระไดเสนอแนะวา การเพมประสทธภาพจะน�ามาสก�าไรทเพมขนของบรษท


สารบญ


งบการเงน

ส�าหรบปสนสด วนท 31 ธนวาคม 2558

และ

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต



สารบญ

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

เสนอผถอหนบรษทอลคอนจ�ากด(มหาชน)

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนของบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) (“บรษท”) ซงประกอบดวยงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหนและงบกระแสเงนสดส�าหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมายเหตซงประกอบดวยสรปนโยบายการบญชทส�าคญและเรองอน ๆ

ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน

ผบรหารเปนผรบผดชอบในการจดท�าและการน�าเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจ�าเปนเพอใหสามารถจดท�างบการเงนทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ความรบผดชอบของผสอบบญช

ขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ซงก�าหนดใหขาพเจาปฏบตตามขอก�าหนดดานจรรยาบรรณ รวมถงวางแผนและปฏบตงานตรวจสอบเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญหรอไม

การตรวจสอบรวมถงการใชวธการตรวจสอบเพอใหไดมาซงหลกฐานการสอบบญชเกยวกบจ�านวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน วธการตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบดลยพนจของผสอบบญช ซงรวมถงการประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญของงบการเงนไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ในการประเมนความเสยงดงกลาว ผสอบบญชพจารณาการควบคมภายในทเกยวของกบการจดท�าและการน�าเสนองบการเงนโดยถกตองตามทควรของกจการ เพอออกแบบวธการตรวจสอบทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอประสทธผลของการควบคมภายในของกจการ การตรวจสอบรวมถงการประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชทจดท�าขนโดยผบรหาร รวมทงการประเมนการน�าเสนองบการเงนโดยรวม

ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา

ความเหน

ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงนของบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 ผลการด�าเนนงานและ กระแสเงนสด ส�าหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตามทควรในสาระส�าคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

(บณฑต ตงภากรณ) ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 8509บรษท เคพเอมจ ภมไชย สอบบญช จ�ากดกรงเทพมหานคร19 กมภาพนธ 2559


หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


สารบญ

งบแสดงฐานะการเงน

31 ธนวาคม

สนทรพย หมายเหต 2558 2557

(บาท)

สนทรพยหมนเวยน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 6 200,025,289 50,620,684

ลกหนการคา 5, 7 1,025,028,787 912,842,300

สนคาคงเหลอ 8 1,094,081,524 1,371,214,258

ภาษมลคาเพมรอเรยกคน 16,889,759 64,902,721

สนทรพยหมนเวยนอน 10,968,296 9,641,012

รวมสนทรพยหมนเวยน 2,346,993,655 2,409,220,975

สนทรพยไมหมนเวยน

ทดน อาคารและอปกรณ 9 4,183,516,285 4,366,964,452

สนทรพยไมมตวตน 10 9,194,473 8,345,779

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 11 44,545,622 64,364,501

สนทรพยไมหมนเวยนอน 303,909 303,909

รวมสนทรพยไมหมนเวยน 4,237,560,289 4,439,978,641

รวมสนทรพย 6,584,553,944 6,849,199,616




สารบญ


หนสนและสวนของผถอหน หมายเหต 2558 2557

(บาท)

หนสนหมนเวยน

เงนเบกเกนบญชธนาคารและเงนกยมระยะสน

จากสถาบนการเงน 12 91,084,600 134,833,537

เจาหนการคา 5, 13 237,547,514 369,436,083

เจาหนอนและเงนกยมระยะสนจากบคคลหรอกจการทเกยวของกน 5, 12 1,027,693,740 1,383,678,293

เจาหนอน 14 121,497,309 196,693,445

ภาษเงนไดคางจาย 94,043,472 62,166,545

หนสนหมนเวยนอน 15 21,429,093 21,466,903

รวมหนสนหมนเวยน 1,593,295,728 2,168,274,806

หนสนไมหมนเวยน

รายไดรอตดบญช 16 23,618,784 29,404,594

ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 17 464,759,083 483,296,510

รวมหนสนไมหมนเวยน 488,377,867 512,701,104

รวมหนสน 2,081,673,595 2,680,975,910





สารบญ


หนสนและสวนของผถอหน หมายเหต 2558 2557

(บาท)

สวนของผถอหน

ทนเรอนหน 18

ทนจดทะเบยน 432,000,000 432,000,000

ทนทออกและช�าระแลว 431,999,860 431,999,860

สวนเกนมลคาหน

สวนเกนมลคาหนสามญ 18 254,000,000 254,000,000

ก�าไรสะสม

จดสรรแลว

ทนส�ารองตามกฎหมาย 19 43,200,000 43,200,000

ยงไมไดจดสรร 3,773,680,489 3,439,023,846

รวมสวนของผถอหน 4,502,880,349 4,168,223,706

รวมหนสนและสวนของผถอหน 6,584,553,944 6,849,199,616





สารบญ

ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

หมายเหต 2558 2557

(บาท)

รายได

รายไดจากการขาย 5, 20, 28 5,769,871,462 5,625,472,548

ก�าไรจากอตราแลกเปลยนสทธ 55,693,269 5,276,891

รายไดอน 21 182,370,986 189,274,760

รวมรายได 6,007,935,717 5,820,024,199

คาใชจาย

ตนทนขาย 5, 8 4,711,239,817 4,566,779,201

คาใชจายในการขาย 5, 22 147,538,274 153,383,985

คาใชจายในการบรหาร 23 155,398,084 157,757,581

ตนทนทางการเงน 5, 26 25,496,336 26,270,063

รวมคาใชจาย 5,039,672,511 4,904,190,830

ก�าไรกอนภาษเงนได 968,263,206 915,833,369

ภาษเงนได 27 193,195,834 165,105,249

ก�าไรส�าหรบป 775,067,372 750,728,120

ก�าไร(ขาดทน)เบดเสรจอน

รายการทจะไมถกจดประเภทรายการใหมเขาไปไวในก�าไรหรอขาดทน

ขาดทนจากการประมาณการตามหลก

คณตศาสตรประกนภยส�าหรบโครงการผลประโยชนพนกงาน 17 (10,513,584) -

ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของก�าไรขาดทนเบดเสรจอน 27 2,102,715 -

ขาดทนเบดเสรจอนส�าหรบป-สทธจากภาษ (8,410,869) -

ก�าไร(ขาดทน)เบดเสรจรวมส�าหรบป 766,656,503 750,728,120

ก�าไรตอหนขนพนฐาน 29 17.94 17.38

งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ




สารบญ

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหน

ทนเรอนหน สวนเกนมลคาหน ก�าไรสะสม

ทออกและ สวนเกน ทนส�ารอง ยงไมได รวมสวน

หมายเหต ช�าระแลว มลคาหนสามญ ตามกฎหมาย จดสรร ของผถอหน

(บาท)

ส�าหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2557

ยอดคงเหลอณวนท1มกราคม2557 431,999,860 254,000,000 43,200,000 3,033,895,614 3,763,095,474

รายการกบผถอหนทบนทกโดยตรงเขาสวนของผถอหน

การจดสรรสวนทนใหผถอหน

เงนปนผลใหผถอหนของบรษท 30 - - - (345,599,888) (345,599,888)

รวมการจดสรรสวนทนใหผถอหน - - - (345,599,888) (345,599,888)

รวมรายการกบผถอหนทบนทกโดยตรงเขาสวนของผถอหน - - - (345,599,888) (345,599,888)

ก�าไรขาดทนเบดเสรจส�าหรบป

ก�าไรส�าหรบป - - - 750,728,120 750,728,120

ก�าไรขาดทนเบดเสรจอน - - - - -

ก�าไรขาดทนเบดเสรจรวมส�าหรบป - - - 750,728,120 750,728,120

ยอดคงเหลอณวนท31ธนวาคม2557 431,999,860 254,000,000 43,200,000 3,439,023,846 4,168,223,706

ส�าหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2558

ยอดคงเหลอณวนท1มกราคม2558 431,999,860 254,000,000 43,200,000 3,439,023,846 4,168,223,706

รายการกบผถอหนทบนทกโดยตรงเขาสวนของผถอหน

การจดสรรสวนทนใหผถอหน

เงนปนผลใหผถอหนของบรษท 30 - - - (431,999,860) (431,999,860)

รวมการจดสรรสวนทนใหผถอหน - - - (431,999,860) (431,999,860)

รวมรายการกบผถอหนทบนทกโดยตรงเขาสวนของผถอหน - - - (431,999,860) (431,999,860)

ก�าไรขาดทนเบดเสรจส�าหรบป

ก�าไรส�าหรบป - - - 775,067,372 775,067,372

ขาดทนเบดเสรจอน - - - (8,410,869) (8,410,869)

ก�าไรขาดทนเบดเสรจรวมส�าหรบป - - - 766,656,503 766,656,503

ยอดคงเหลอณวนท31ธนวาคม2558 431,999,860 254,000,000 43,200,000 3,773,680,489 4,502,880,349




สารบญ

งบกระแสเงนสด



(บาท)

กระแสเงนสดจากกจกรรมด�าเนนงาน

ก�าไรส�าหรบป 775,067,372 750,728,120

รายการปรบปรง

คาเสอมราคา 9 504,007,901 433,401,184

คาตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตน 10 2,051,004 1,799,455

รบรรายไดรอตดบญช 16 (5,785,809) (5,785,809)

ดอกเบยรบ (175,943) (243,761)

ตนทนทางการเงน 26 25,496,336 26,270,063

ขาดทน (ก�าไร) จากอตราแลกเปลยนทยงไมเกดขนจรง 3,724,439 (11,252,518)

(กลบรายการ) ขาดทนจากการลดมลคาสนคา 8 (7,012,138) 5,972,243

ก�าไรจากการจ�าหนายอาคารและอปกรณ (1,691,619) (405,760)

ประมาณการภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 17 52,393,091 60,702,030

ภาษเงนได 27 193,195,834 165,105,249

1,541,270,468 1,426,290,496

การเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด�าเนนงาน

ลกหนการคา (107,797,563) (34,048,377)

สนคาคงเหลอ 284,144,871 (377,562,717)

ภาษมลคาเพมรอเรยกคน 48,012,962 281,896

สนทรพยหมนเวยนอน (1,327,472) (2,192,622)

สนทรพยไมหมนเวยนอน - (94,999)

เจาหนการคา (132,080,165) 131,679,142

เจาหนอนบคคลหรอกจการทเกยวของกน 1,014,947 (9,091,014)

เจาหนอน (13,587,808) 23,597,102

หนสนหมนเวยนอน (37,811) (755,310)

เงนสดไดมาจากกจกรรมด�าเนนงาน 1,619,612,429 1,158,103,597

จายภาษเงนได (139,397,312) (162,510,318)

จายภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน (81,444,104) (33,063,191)

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมด�าเนนงาน 1,398,771,013 962,530,088




สารบญ

งบกระแสเงนสด



(บาท)

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

รบดอกเบย 176,132 241,172

ซออาคาร และอปกรณ (382,607,958) (890,098,092)

ขายอาคาร และอปกรณ 2,148,060 897,036

ซอสนทรพยไมมตวตน (3,034,198) (336,700)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (383,317,964) (889,296,584)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

จายตนทนทางการเงน (27,426,147) (27,807,312)

จายเงนปนผล 30 (431,999,860) (345,599,888)

เงนเบกเกนบญชธนาคาร(ลดลง)เพมขน (1,952,637) 1,742,161

เงนสดรบจากเงนกยมระยะสนจากกจการทเกยวของกน 240,000,000 280,000,000

ช�าระคนเงนกยมระยะสนจากกจการทเกยวของกน (595,000,000) -

เงนสดรบจากเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน 55,603,600 -

จายช�าระเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน (105,273,400) -

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน (866,048,444) (91,665,039)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน(ลดลง)สทธ 149,404,605 (18,431,535)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 1 มกราคม 50,620,684 69,052,219

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดณวนท31ธนวาคม 6 200,025,289 50,620,684

รายการทไมใชเงนสด

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทไดซออาคารและอปกรณและสนทรพยไมมตวตนเปนจ�านวนเงนรวม 321 ลานบาท (2557: 801 ลานบาท) และจายช�าระคาซออาคารและอปกรณและสนทรพยไมมตวตนเปนเงนสดจ�านวนเงน 386 ลานบาท (2557: 890 ลานบาท)



สารบญ

หมายเหตประกอบงบการเงน

หมายเหต สารบญ

1 ขอมลทวไป 2 เกณฑการจดท�างบการเงน 3 การเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4 นโยบายการบญชทส�าคญ 5 บคคลหรอกจการทเกยวของกน 6 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 7 ลกหนการคา 8 สนคาคงเหลอ 9 ทดน อาคารและอปกรณ 10 สนทรพยไมมตวตน 11 ภาษเงนไดรอการตดบญช 12 หนสนทมภาระดอกเบย 13 เจาหนการคา 14 เจาหนอน 15 หนสนหมนเวยนอน 16 รายไดรอตดบญช 17 ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 18 ทนเรอนหน 19 ส�ารอง 20 สวนงานด�าเนนงาน 21 รายไดอน 22 คาใชจายในการขาย 23 คาใชจายในการบรหาร 24 คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนกงาน 25 คาใชจายตามลกษณะ 26 ตนทนทางการเงน 27 ภาษเงนได 28 สทธประโยชนจากการสงเสรมการลงทน 29 ก�าไรตอหนขนพนฐาน 30 เงนปนผล 31 เครองมอทางการเงน 32 ภาระผกพนกบกจการทไมเกยวของกน 33 มาตรฐานการรายงานทางการเงนทยงไมไดใช




สารบญ


งบการเงนนไดรบอนมตใหออกงบการเงนจากคณะกรรมการเมอวนท 19 กมภาพนธ 2559

1 ขอมลทวไป

บรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน) “บรษท” เปนนตบคคลทจดตงขนในประเทศไทย และมส�านกงานใหญจดทะเบยนตงอยเลขท 500 หม 1 ซอยศรคาม ถนนสขมวท 72 ต�าบลส�าโรงเหนอ อ�าเภอเมอง จงหวดสมทรปราการ และโรงงานทจงหวดชลบรตงอยเลขท 272/5 หม 3 ต�าบลบอวน อ�าเภอศรราชา จงหวดชลบร

บรษทจดทะเบยนกบตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เมอเดอนพฤศจกายน 2532 และจดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจ�ากดเมอเดอนพฤษภาคม 2537

บรษทใหญในระหวางปไดแก บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ซงบรษทดงกลาวเปนนตบคคลทจดตงขนในประเทศญปน โดยถอหนบรษทมจ�านวนรอยละ 66.91 ของจ�านวนทนทช�าระแลว

บรษทด�าเนนธรกจหลกเกยวกบ การผลต และจ�าหนายอลมเนยม เชน หลอดอลมเนยมชนดนม ภาชนะส�าหรบบรรจแกสและผลตภณฑแอโรโซล ภาชนะอลมเนยมชนดผนงแขง ขวดอลมเนยมชนดผนงแขง ขวดอลมเนยม งานประดษฐทางเทคนคปมขนรป เหรยญอลมเนยม คอยลอลมเนยม เมดอลมเนยม และแผนอลมเนยม เปนตน

2 เกณฑการจดท�างบการเงน

(ก) เกณฑการถอปฏบต

งบการเงนนจดท�าขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมถงแนวปฏบตทางการบญชทประกาศใชโดยสภาวชาชพบญชฯ (“สภาวชาชพบญช”) กฎระเบยบและประกาศคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยทเกยวของ

สภาวชาชพบญชไดออกและปรบปรงมาตรฐานการรายงานทางการเงนหลายฉบบ ซงมผลบงคบใชตงแตรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2558 ในเบองตนการปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมนน มผลใหเกดการเปลยนแปลงนโยบายการบญชของบรษทในบางเรอง ผลกระทบจากการเปลยนแปลงทเปนสาระส�าคญตองบการเงนไดเปดเผยไวในหมายเหตขอ 3

นอกเหนอจากมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมขางตน สภาวชาชพบญชไดออกและปรบปรงมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบอน ๆ ซงมผลบงคบส�าหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2559 เปนตนไป และไมไดมการน�ามาใชส�าหรบการจดท�างบการเงนน มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมทเกยวกบการด�าเนนงานของบรษทไดเปดเผยในหมายเหตขอ 33

(ข) เกณฑการวดมลคา

งบการเงนนจดท�าขนโดยถอหลกเกณฑการบนทกตามราคาทนเดม ยกเวนรายการดงตอไปนทใชทางเลอกในการวดมลคาในแตละรอบระยะเวลารายงาน

รายการ เกณฑการวดมลคาหนสนผลประโยชนทก�าหนดไวสทธ มลคาปจจบนของภาระผกพนตามผลประโยชนท

ก�าหนดไว ไดเปดเผยไวในหมายเหตขอ 4 (ฎ)




สารบญ

(ค) สกลเงนทใชในการด�าเนนงานและน�าเสนองบการเงน

งบการเงนนจดท�าและแสดงหนวยเงนตราเปนเงนบาท ซงเปนสกลเงนทใชในการด�าเนนงานของบรษท ขอมลทางการเงนทงหมดมการปดเศษในหมายเหตประกอบงบการเงนเพอใหแสดงเปนพนบาท เวนแตทระบไวเปนอยางอน

(ง) การประมาณการและใชวจารณญาณ

ในการจดท�างบการเงนใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ผบรหารตองใชวจารณญาณ การประมาณและขอสมมตฐานหลายประการ ซงมผลกระทบตอการก�าหนดนโยบายการบญชและการรายงานจ�านวนเงนทเกยวกบ สนทรพย หนสน รายได และคาใชจาย ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางจากทประมาณไว

ประมาณการและขอสมมตฐานทใชในการจดท�างบการเงนจะไดรบการทบทวนอยางตอเนอง การปรบประมาณการทางบญชจะบนทกโดยวธเปลยนทนทเปนตนไป

ขอสมมตฐานและความไมแนนอนของการประมาณการ

ขอมลเกยวกบการประมาณความไมแนนอนและขอสมมตฐานทส�าคญในการก�าหนดนโยบายการบญช มผลกระทบส�าคญตอการรบรจ�านวนเงนในงบการเงนซงประกอบดวยหมายเหตประกอบงบการเงนตอไปน

หมายเหตประกอบงบการเงนขอ 4 (ฒ) และ 11 ภาษเงนไดของงวดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช

หมายเหตประกอบงบการเงนขอ 17 การวดมลคาของภาระผกพนของผลประโยชนพนกงานทก�าหนดไว

หมายเหตประกอบงบการเงนขอ 31 การตมลคาของเครองมอทางการเงน

การวดมลคายตธรรม

นโยบายการบญชและการเปดเผยขอมลของบรษทหลายขอก�าหนดใหมการวดมลคายตธรรมทงสนทรพยและหนสนทางการเงนและไมใชทางการเงน

บรษทก�าหนดกรอบแนวคดของการควบคมเกยวกบการวดมลคายตธรรม กรอบแนวคดนรวมถงกลมผประเมนมลคาซงมความรบผดชอบโดยรวมตอการวดมลคายตธรรมทมนยส�าคญ รวมถงการวดมลคายตธรรมระดบ 3 และรายงานโดยตรงตอผบรหารสงสดทางดานการเงน

กลมผประเมนมลคามการทบทวนขอมลทไมสามารถสงเกตได และปรบปรงการวดมลคาทมนยส�าคญอยางสม�าเสมอ หากมการใชขอมลจากบคคลทสามเพอวดมลคายตธรรม เชน ราคาจากนายหนา หรอการตงราคา กลมผประเมนไดประเมนหลกฐานทไดมาจากบคคลทสามทสนบสนนขอสรปเกยวกบการวดมลคารวมถงการจดระดบชนของมลคายตธรรมวาเปนไปตามทก�าหนดไวในมาตรฐานการรายงานทางการเงนอยางเหมาะสม

ประเดนปญหาของการวดมลคาทมนยส�าคญจะถกรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท

เมอวดมลคายตธรรมของสนทรพยหรอหนสน บรษทไดใชขอมลทสามารถสงเกตไดใหมากทสดเทาทจะท�าได มลคายตธรรมเหลานถกจดประเภทในแตละล�าดบชนของมลคายตธรรมตามขอมลทใชในการประเมนมลคา ดงน

● ขอมลระดบ 1 เปนราคาเสนอซอขาย (ไมตองปรบปรง) ในตลาดทมสภาพคลองส�าหรบสนทรพยหรอหนสนอยางเดยวกน

● ขอมลระดบ 2 เปนขอมลอนทสงเกตไดโดยตรง (เชน ราคาขาย) หรอโดยออม (เชน ไดมาจากราคา) ส�าหรบสนทรพยนนหรอหนสนนนนอกเหนอจากราคาเสนอซอขายซงรวมอยในขอมลระดบ 1

● ขอมลระดบ 3 เปนขอมลส�าหรบสนทรพยหรอหนสนทไมไดมาจากขอมลทสงเกตได (ขอมลทไมสามารถสงเกตได)




สารบญ

หากขอมลทน�ามาใชในการวดมลคายตธรรมของสนทรพยหรอหนสนถกจดประเภทล�าดบชนของมลคายตธรรมทแตกตางกน การวดมลคายตธรรมโดยรวมจะถกจดประเภทในภาพรวมในระดบเดยวกนตามล�าดบชนของมลคายตธรรมของขอมลทอยในระดบต�าสดทมนยส�าคญส�าหรบการวดมลคายตธรรมโดยรวม

บรษทรบรการโอนระหวางล�าดบชนของมลคายตธรรม ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานทเกดการโอนขน

ขอมลเพมเตมเกยวกบขอสมมตฐานทใชในการวดมลคายตธรรม อยในหมายเหตประกอบงบการเงน ดงตอไปน

● หมายเหตขอ 31 เครองมอทางการเงน

3 การเปลยนแปลงนโยบายการบญช

(ก) ภาพรวม

ตงแตวนท 1 มกราคม 2558 ผลจากการถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหม ดงทกลาวในหมายเหตขอ 2 บรษทไดถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมซงมผลกระทบตองบการเงนของบรษทดงน

● มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 เรอง การวดมลคายตธรรม

● มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2557) เรอง ผลประโยชนของพนกงาน

รายละเอยดเกยวกบการเปลยนแปลงนโยบายการบญชและผลกระทบของการถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมไดแสดงอยในหมายเหตขอ 3 (ข) และ 3 (ค) ดงน

(ข) การวดมลคายตธรรม

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 ก�าหนดกรอบแนวคดเดยวกนส�าหรบการวดมลคายตธรรมและการเปดเผยขอมลเกยวกบการวดมลคายตธรรม เมอมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบอนก�าหนดหรออนญาตใหวดมลคายตธรรม มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบนใหค�านยามของมลคายตธรรมทสอดคลองกนวาเปนราคาทจะไดรบจากการขายสนทรพย หรอจะจายเพอโอนหนสนในรายการทเกดขนในสภาพปกตระหวางผรวมตลาด ณ วนทมการวดมลคา อกทงไดก�าหนดการเปดเผยขอมลโดยทดแทนหรอขยายการเปดเผยเกยวกบการวดมลคายตธรรมตามทระบในมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบอน ๆ

ตามทก�าหนดไวในการปฏบตในชวงเปลยนแปลงของมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 บรษทใชแนวทางการปฏบตใหมเกยวกบการวดมลคายตธรรมโดยวธเปลยนทนทเปนตนไป และไมไดใหขอมลเปรยบเทยบส�าหรบการเปดเผยขอมลใหม

(ค) โครงการผลประโยชนทก�าหนดไว

จากมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2557) บรษทเปลยนนโยบายการบญชเกยวกบเกณฑการก�าหนดรายไดหรอคาใชจายทเกยวของกบผลประโยชนทก�าหนดไวและการรบรก�าไรและขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2557) ก�าหนดใหรบรก�าไรและขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน และยกเลกการรบรในก�าไรหรอขาดทนทบรษทถอปฏบต การเปลยนแปลงนโยบายการบญชนมผลกระทบตองบก�าไรขาดทนเบดเสรจส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2557 โดยท�าใหก�าไรส�าหรบปเพมขนและก�าไรขาดทนเบดเสรจอนลดลงเปนจ�านวน 8 ลานบาท และก�าไรตอหนขนพนฐานเพมขนจ�านวน 0.19 บาทตอหน




สารบญ

ผบรหารพจารณาเหนวาผลกระทบดงกลาวไมเปนสาระส�าคญตองบการเงนโดยรวม ดงนนบรษทจงไมปรบปรงงบการเงนส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2557 ยอนหลงส�าหรบการเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาว

4 นโยบายการบญชทส�าคญ

นโยบายการบญชทน�าเสนอดงตอไปนไดถอปฏบตโดยสม�าเสมอส�าหรบงบการเงนทกรอบระยะเวลาทรายงาน ยกเวนทไดกลาวไวในหมายเหตขอ 3 เรอง การเปลยนแปลงนโยบายการบญช

(ก) รายการบญชทเปนเงนตราตางประเทศ

รายการบญชทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนสกลเงนทใชในการด�าเนนงาน โดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ

สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนและเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทรายงาน แปลงคาเปนสกลเงนทใชในการด�าเนนงานโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนนน

สนทรพยและหนสนทไมเปนตวเงนซงเกดจากรายการบญชทเปนเงนตราตางประเทศซงบนทกตามเกณฑราคาทนเดม แปลงคาเปนสกลเงนทใชในการด�าเนนงานโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ

ผลตางของอตราแลกเปลยนทเกดขนจากการแปลงคา ใหรบรเปนก�าไรหรอขาดทนในงวดบญชนน

(ข) เครองมอทางการเงนทเปนตราสารอนพนธ

เครองมอทางการเงนทเปนตราสารอนพนธไดถกน�ามาใชเพอจดการความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงในอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและความเสยงของราคาสนคาโภคภณฑ ทเกดจากกจกรรมด�าเนนงาน กจกรรมจดหาเงนและกจกรรมลงทน เครองมอทางการเงนทเปนตราสารอนพนธไมไดมไวเพอคา ก�าไรหรอขาดทนจากสญญาซอขายสนคาโภคภณฑลวงหนา ทถกใชในการปองกนความเสยงของรายการทเปนการซอสนคาโภคภณฑทคาดวาจะเกดขนในอนาคตจะถกบนทกบญชเมอรายการทคาดไวเกดขน

(ค) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดประกอบดวย ยอดเงนสด ยอดเงนฝากธนาคารประเภทเผอเรยก และเงนลงทนระยะสนทมสภาพคลองสง เงนเบกเกนบญชธนาคารซงจะตองช�าระคนเมอทวงถามถอเปนสวนหนงของกจกรรมจดหาเงนในงบกระแสเงนสด

(ง) ลกหนการคาและลกหนอน

ลกหนการคาและลกหนอนแสดงในราคาตามใบแจงหนหกคาเผอหนสงสยจะสญ (ถาม)

คาเผอหนสงสยจะสญประเมนโดยการวเคราะหประวตการช�าระหน และการคาดการณเกยวกบการช�าระหนในอนาคตของลกคา ลกหนจะถกตดจ�าหนายบญชเมอทราบวาเปนหนสญ

(จ) สนคาคงเหลอ

สนคาคงเหลอแสดงในราคาทนหรอมลคาสทธทจะไดรบ แลวแตราคาใดจะต�ากวา

ตนทนของสนคาค�านวณโดยใชวธเขากอนออกกอน ตนทนสนคาประกอบดวยตนทนทซอ ตนทนในการดดแปลงหรอ




สารบญ

ตนทนอน เพอใหสนคาอยในสถานทและสภาพปจจบน ในกรณของสนคาส�าเรจรป และสนคาระหวางผลตทผลตเอง ตนทนสนคารวมการปนสวนของคาโสหยการผลตอยางเหมาะสม โดยค�านงถงระดบก�าลงการผลตตามปกตค�านวณโดยการใชตนทนมาตรฐานซงไดรบการปรบปรงใหใกลเคยงกบราคาทนถวเฉลย

มลคาสทธทจะไดรบเปนการประมาณราคาทจะขายไดจากการด�าเนนธรกจปกตหกดวยคาใชจายทจ�าเปนในการขาย

(ฉ) ทดนอาคารและอปกรณ

การรบรและการวดมลคา

สนทรพยทเปนกรรมสทธของกจการ

ทดน อาคารและอปกรณแสดงดวยราคาทนหกคาเสอมราคาสะสม และขาดทนจากการดอยคา (ถาม)

ราคาทนรวมถงตนทนทางตรง ทเกยวของกบการไดมาของสนทรพย ตนทนของการกอสรางสนทรพยทกจการกอสรางเอง รวมถงตนทนของวสด แรงงานทางตรง และตนทนทางตรงอน ๆ ทเกยวของกบการจดหาสนทรพยเพอใหสนทรพยนนอยในสภาพทพรอมจะใชงานไดตามความประสงค ตนทนในการรอถอน การขนยาย การบรณะสถานทตงของสนทรพยและตนทนการกยม ส�าหรบเครองมอทควบคมโดยลขสทธซอฟแวรซงไมสามารถท�างานไดโดยปราศจากลขสทธซอฟแวรนนใหถอวา ลขสทธซอฟแวรดงกลาวเปนสวนหนงของอปกรณ

สวนประกอบของรายการทดน อาคาร และอปกรณแตละรายการทมอายการใหประโยชนไมเทากนตองบนทกแตละสวนประกอบทมนยส�าคญแยกตางหากจากกน

ก�าไรหรอขาดทนจากการจ�าหนายทดน อาคาร และอปกรณ คอผลตางระหวางสงตอบแทนสทธทไดรบจากการจ�าหนายกบมลคาตามบญชของทดน อาคาร และอปกรณ โดยรบรสทธเปนรายไดอนในก�าไรหรอขาดทน

ตนทนทเกดขนในภายหลง

ตนทนในการเปลยนแทนสวนประกอบจะรบรเปนสวนหนงของมลคาตามบญชของรายการทดน อาคารและอปกรณ ถามความเปนไปไดคอนขางแนทบรษทจะไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากรายการนน และสามารถวดมลคาตนทนของรายการนนไดอยางนาเชอถอ ชนสวนทถกเปลยนแทนจะถกตดจ�าหนายตามมลคาตามบญช ตนทนทเกดขนในการซอมบ�ารงทดน อาคารและอปกรณทเกดขนเปนประจ�าจะรบรในก�าไรหรอขาดทนเมอเกดขน

คาเสอมราคา

คาเสอมราคาค�านวณจากมลคาเสอมสภาพของรายการอาคาร และอปกรณ ซงประกอบดวยราคาทนของสนทรพยหรอตนทนในการเปลยนแทนอน หกดวยมลคาคงเหลอของสนทรพย

คาเสอมราคาบนทกเปนคาใชจายในก�าไรหรอขาดทน ค�านวณโดยวธเสนตรงตามเกณฑอายการใชงานโดยประมาณของสวนประกอบของสนทรพยแตละรายการ

ประมาณการอายการใหประโยชนของสนทรพยแสดงไดดงน

สวนปรบปรงทดน 5 - 23 ปอาคารและสวนปรบปรง 5 - 40 ปเครองจกรและอปกรณ 2 - 20 ปเครองใชส�านกงาน 3 - 5 ปยานพาหนะ 5 ป




สารบญ

บรษทไมคดคาเสอมราคาส�าหรบทดนและสนทรพยระหวางกอสราง

วธการคดคาเสอมราคา อายการใหประโยชนของสนทรพย และมลคาคงเหลอ ถกทบทวนอยางนอยทสดทกสนรอบปบญช และปรบปรงตามความเหมาะสม

(ช) สนทรพยไมมตวตน

สนทรพยไมมตวตนทบรษทซอมาและมอายการใชงานจ�ากด แสดงในราคาทนหกคาตดจ�าหนายสะสมและขาดทนจากการดอยคา (ถาม)

รายจายภายหลงการรบรรายการ

รายจายภายหลงการรบรรายการจะรบรเปนสนทรพยเมอกอใหเกดประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคต โดยรวมเปนสนทรพยทสามารถระบไดทเกยวของนน คาใชจายอนรบรในก�าไรหรอขาดทนเมอเกดขน

คาตดจ�าหนาย

คาตดจ�าหนายค�านวณโดยน�าราคาทนของสนทรพยหรอจ�านวนอนทใชแทนราคาทนหกดวยมลคาคงเหลอ

คาตดจ�าหนายรบรในก�าไรหรอขาดทนโดยวธเสนตรงซงโดยสวนใหญจะสะทอนรปแบบทคาดวาจะไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากสนทรพยนนตามระยะเวลาทคาดวาจะไดรบประโยชนจากสนทรพยไมมตวตน โดยเรมตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตนเมอสนทรพยนนพรอมทจะใหประโยชน ระยะเวลาทคาดวาจะไดรบประโยชนส�าหรบปปจจบนและปเปรยบเทยบแสดงไดดงน

คาลขสทธซอฟทแวร 10 ป

วธการตดจ�าหนาย ระยะเวลาทคาดวาจะไดรบประโยชน และ มลคาคงเหลอ จะไดรบการทบทวนทกสนรอบปบญชและปรบปรงตามความเหมาะสม

(ซ) การดอยคา

ยอดสนทรพยตามบญชของบรษทไดรบการทบทวน ณ ทกวนทรายงานวามขอบงชเรองการดอยคาหรอไม ในกรณทมขอบงชจะท�าการประมาณมลคาสนทรพยทคาดวาจะไดรบคน

ขาดทนจากการดอยคารบรเมอมลคาตามบญชของสนทรพย หรอมลคาตามบญชของหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดสงกวามลคาทจะไดรบคน ขาดทนจากการดอยคาบนทกในก�าไรหรอขาดทน

การค�านวณมลคาทคาดวาจะไดรบคน

มลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยทไมใชสนทรพยทางการเงน หมายถง มลคาจากการใชของสนทรพยหรอมลคายตธรรมของสนทรพยหกตนทนในการขายแลวแตมลคาใดจะสงกวา ในการประเมนมลคาจากการใชของสนทรพย ประมาณการกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคตจะคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนค�านงภาษเงนไดเพอใหสะทอนมลคาทอาจประเมนไดในตลาดปจจบน ซงแปรไปตามเวลาและความเสยงทมตอสนทรพย ส�าหรบสนทรพยทไมกอใหเกดกระแสเงนสดรบโดยอสระจากสนทรพยอน จะพจารณามลคาทคาดวาจะไดรบคนรวมกบหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดทสนทรพยนนเกยวของดวย




สารบญ

การกลบรายการดอยคา

ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทไมใชสนทรพยทางการเงนทเคยรบรในงวดกอนจะถกประเมน ณ ทกวนททออกรายงานวามขอบงชเรองการดอยคาหรอไม ขาดทนจากการดอยคาจะถกกลบรายการ หากมการเปลยนแปลงประมาณการทใชในการค�านวณมลคาทคาดวาจะไดรบคน ขาดทนจากการดอยคาจะถกกลบรายการเพยงเทาทมลคาตามบญชของสนทรพยไมเกนกวามลคาตามบญชภายหลงหกคาเสอมราคาหรอคาตดจ�าหนาย เสมอนหนงไมเคยมการบนทกขาดทนจากการดอยคามากอน

(ฌ) หนสนทมภาระดอกเบย

หนสนทมภาระดอกเบยบนทกเรมแรกในมลคายตธรรมหกคาใชจายทเกยวกบการเกดหนสน ภายหลงจากการบนทกหนสนทมภาระดอกเบยจะบนทกตอมาโดยวธราคาทนตดจ�าหนาย ผลตางระหวางยอดหนเรมแรกและยอดหนเมอครบก�าหนดไถถอน จะบนทกในก�าไรหรอขาดทนตลอดอายการกยมโดยใชวธอตราดอกเบยทแทจรง

(ญ) เจาหนการคาและเจาหนอน

เจาหนการคาและเจาหนอน แสดงในราคาทน

(ฎ) ผลประโยชนพนกงาน

โครงการสมทบเงน

ภาระผกพนในการสมทบเขาโครงการสมทบเงนจะถกรบรเปนคาใชจายพนกงานในก�าไรหรอขาดทนในรอบระยะเวลาทพนกงานไดท�างานใหกบกจการ

โครงการผลประโยชนทก�าหนดไว

ภาระผกพนสทธของบรษทจากโครงการผลประโยชนทก�าหนดไวถกค�านวณแยกตางหากเปนรายโครงการจากการประมาณผลประโยชนในอนาคตทเกดจากการท�างานของพนกงานในงวดปจจบนและงวดกอนๆ ผลประโยชนดงกลาวไดมการคดลดกระแสเงนสดเพอใหเปนมลคาปจจบน

การค�านวณภาระผกพนของโครงการผลประโยชนทก�าหนดไวนนจดท�าโดยนกคณตศาสตรประกนภยทไดรบอนญาตเปนประจ�าทกป โดยวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว ผลจากการค�านวณอาจท�าใหบรษทมสนทรพยเกดขน ซงการรบรเปนสนทรพยจะใชมลคาปจจบนของประโยชนเชงเศรษฐกจทมในรปของการไดรบคนในอนาคตจากโครงการหรอการหกการสมทบเขาโครงการในอนาคต ในการค�านวณมลคาปจจบนของประโยชนเชงเศรษฐกจไดมการพจารณาถงความตองการเงนทนขนต�าส�าหรบโครงการตาง ๆ ของบรษท

ในการวดมลคาใหมของหนสนผลประโยชนทก�าหนดไวสทธ ก�าไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยจะถกรบรรายการในก�าไรขาดทนเบดเสรจอนทนท บรษทก�าหนดดอกเบยจายของหนสนผลประโยชนทก�าหนดไวสทธโดยใชอตราคดลดทใชวดมลคาภาระผกพนตามโครงการผลประโยชน ณ ตนป โดยค�านงถงการเปลยนแปลงใดๆ ในหนสนผลประโยชนทก�าหนดไวสทธซงเปนผลมาจากการสมทบเงนและการจายช�าระผลประโยชน ดอกเบยจายสทธและคาใชจายอนๆ ทเกยวของกบโครงการผลประโยชนรบรรายการในก�าไรหรอขาดทน

เมอมการเปลยนแปลงผลประโยชนของโครงการหรอการลดขนาดโครงการ การเปลยนแปลงในผลประโยชนทเกยวของกบการบรการในอดต หรอ ก�าไรหรอขาดทนจากการลดขนาดโครงการตองรบรในก�าไรหรอขาดทนทนท บรษทรบรก�าไรและขาดทนจากการจายช�าระผลประโยชนพนกงานเมอเกดขน




สารบญ

ผลประโยชนระยะยาวอน

ภาระผกพนสทธของกลมบรษท/บรษททเปนผลประโยชนระยะยาวของพนกงานเปนผลประโยชนในอนาคตทเกดจากการท�างานของพนกงานในงวดปจจบนและงวดกอนๆ ซงผลประโยชนนไดคดลดกระแสเงนสดเพอใหเปนมลคาปจจบน การวดมลคาใหมจะรบรในก�าไรหรอขาดทนเมอเกดขน

ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน

ผลประโยชนระยะสนของพนกงานรบรเปนคาใชจายเมอพนกงานท�างานให หนสนรบรดวยมลคาทคาดวาจะจายช�าระ หากกลมบรษท/บรษทมภาระผกพนตามกฎหมายหรอภาระผกพนโดยอนมานทจะตองจายอนเปนผลมาจากการทพนกงานไดท�างานใหในอดตและภาระผกพนนสามารถประมาณไดอยางสมเหตสมผล

(ฏ) ประมาณการหนสน

ประมาณการหนสนจะรบรกตอเมอบรษทมภาระหนสนตามกฎหมายทเกดขนในปจจบนหรอทกอตวขนอนเปนผลมาจากเหตการณในอดต และมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาประโยชนเชงเศรษฐกจจะตองถกจายไปเพอช�าระภาระหนสนดงกลาว ประมาณการหนสนพจารณาจากการคดลดกระแสเงนสดทจะจายในอนาคตโดยใชอตราคดลดในตลาดปจจบนกอนค�านงภาษเงนได เพอใหสะทอนจ�านวนทอาจประเมนไดในตลาดปจจบนซงแปรไปตามเวลาและความเสยงทมตอหนสน

(ฐ) รายได

รายไดทรบรไมรวมภาษมลคาเพมหรอภาษขายอนๆ และแสดงสทธจากสวนลดการคา และสวนลดพเศษ

การขายสนคา

รายไดรบรในก�าไรหรอขาดทนเมอไดโอนความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของสนคาทมนยส�าคญไปใหกบผซอแลว และจะไมรบรรายไดถาฝายบรหารยงมการควบคมหรอบรหารสนคาทขายไปแลวนน หรอมความไมแนนอนทมนยส�าคญ ในการไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจจากการขายสนคานน ไมอาจวดมลคาของจ�านวนรายไดและตนทนทเกดขนไดอยางนาเชอถอ หรอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนทจะตองรบคนสนคา

ดอกเบยรบและรายไดอน

ดอกเบยรบและรายไดอนบนทกในก�าไรหรอขาดทนตามเกณฑคงคาง

(ฑ) ตนทนทางการเงน

ตนทนทางการเงนประกอบดวยดอกเบยจายของเงนกยมและขาดทนจากเครองมอปองกนความเสยง รบรในก�าไรหรอขาดทน

ตนทนการกยมทไมไดเกยวกบการไดมา การกอสรางหรอ การผลตสนทรพยทเขาเงอนไข รบรในก�าไรหรอขาดทน โดยใชวธอตราดอกเบยทแทจรง

(ฒ) ภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดส�าหรบปประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช ภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญชรบรในก�าไรหรอขาดทนเวนแตในสวนทเกยวกบรายการทรบรโดยตรงในสวนของผถอหนหรอก�าไรขาดทนเบดเสรจอน




สารบญ

ภาษเงนไดปจจบนไดแกภาษทคาดวาจะจายช�าระหรอไดรบช�าระ โดยค�านวณจากก�าไรหรอขาดทนประจ�าปทตองเสยภาษ โดยใชอตราภาษทประกาศใชหรอทคาดวามผลบงคบใช ณ วนทรายงาน ตลอดจนการปรบปรงทางภาษทเกยวกบรายการในปกอนๆ

ภาษเงนไดรอการตดบญชบนทกโดยค�านวณจากผลแตกตางชวคราวทเกดขนระหวางมลคาตามบญชของสนทรพยและหนสนและจ�านวนทใชเพอความมงหมายทางภาษ

การวดมลคาของภาษเงนไดรอการตดบญชตองสะทอนถงผลกระทบทางภาษทจะเกดจากลกษณะวธการทบรษทคาดวาจะไดรบผลประโยชนจากสนทรพยหรอจะจายช�าระหนสนตามมลคาตามบญช ณ วนทสนรอบระยะเวลาทรายงาน

ภาษเงนไดรอการตดบญชวดมลคาโดยใชอตราภาษทคาดวาจะใชกบผลแตกตางชวคราวเมอมการกลบรายการ โดยใชอตราภาษทประกาศใชหรอทคาดวามผลบงคบใช ณ วนทรายงาน

ในการก�าหนดมลคาของภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช บรษทตองค�านงถงผลกระทบของสถานการณทางภาษทไมแนนอนและอาจท�าใหจ�านวนภาษทตองจายเพมขน และมดอกเบยทตองช�าระ บรษทเชอวาไดตงภาษเงนไดคางจายเพยงพอส�าหรบภาษเงนไดทจะจายในอนาคต ซงเกดจากการประเมนผลกระทบจากหลายปจจย รวมถง การตความทางกฏหมายภาษ และจากประสบการณในอดต การประเมนนอยบนพนฐานการประมาณการและขอสมมตฐาน และอาจจะเกยวของกบการตดสนใจเกยวกบเหตการณในอนาคต ขอมลใหมๆอาจจะท�าใหบรษทเปลยนการตดสนใจโดยขนอยกบความเพยงพอของภาษเงนไดคางจายทมอย การเปลยนแปลงในภาษเงนไดคางจายจะกระทบตอคาใชจายภาษเงนไดในงวดทเกดการเปลยนแปลง

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชสามารถหกกลบไดเมอกจการมสทธตามกฎหมายทจะน�าสนทรพยภาษเงนไดของงวดปจจบนมาหกกลบกบหนสนภาษเงนไดของงวดปจจบนและภาษเงนไดนประเมนโดยหนวยงานจดเกบภาษหนวยงานเดยวกนส�าหรบหนวยภาษเดยวกนหรอหนวยภาษตางกน ส�าหรบหนวยภาษตางกนนนกจการมความตงใจจะจายช�าระหนสนและสนทรพยภาษเงนไดของงวดปจจบนดวยยอดสทธหรอตงใจจะรบคนสนทรพยและจายช�าระหนสนในเวลาเดยวกน

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจะบนทกตอเมอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาก�าไรเพอเสยภาษในอนาคตจะมจ�านวนเพยงพอกบการใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวดงกลาว สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจะถกทบทวน ณ ทกวนทรายงานและจะถกปรบลดลงเทาทประโยชนทางภาษจะมโอกาสถกใชจรง

(ณ) ก�าไรตอหน

บรษทแสดงก�าไรตอหนขนพนฐานส�าหรบหนสามญ ก�าไรตอหนขนพนฐานค�านวณโดยการหารก�าไรหรอขาดทนของผถอหนสามญของบรษท ดวยจ�านวนหนสามญถวเฉลยถวงน�าหนกทออกจ�าหนายระหวางปปรบปรงดวยจ�านวนหนสามญทซอคน

(ด) รายงานทางการเงนจ�าแนกตามสวนงาน

ผลการด�าเนนงานของสวนงานทรายงานตอประธานเจาหนาทบรหารของบรษท (ผมอ�านาจตดสนใจสงสดดานการด�าเนนงาน) จะแสดงถงรายการทเกดขนจากสวนงานด�าเนนงานนนโดยตรงรวมถงรายการทไดรบการปนสวนอยางสมเหตสมผล รายการทไมสามารถปนสวนไดสวนใหญเปนรายการรายไดอน คาใชจายในการขายและบรหาร เงนกยมและภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน




สารบญ

5 บคคลหรอกจการทเกยวของกน

เพอวตถประสงคในการจดท�างบการเงน บคคลหรอกจการเปนบคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษท หากบรษทมอ�านาจควบคมหรอควบคมรวมกนทงทางตรงและทางออมหรอมอทธพลอยางมสาระส�าคญตอบคคลหรอกจการในการตดสนใจทางการเงนและการบรหารหรอในทางกลบกน โดยทบรษทมการควบคมเดยวกนหรอมอทธพลอยางมสาระส�าคญเดยวกน การเกยวของกนนอาจเปนรายบคคลหรอเปนกจการ

ความสมพนธทมกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน มดงน

ชอกจการ ประเทศทจดตง ลกษณะความสมพนธ

บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ญปน เปนบรษทใหญ ถอหนรอยละ 66.91 ในบรษท

ผบรหารส�าคญ บคคลทมอ�านาจและความรบผดชอบการวางแผน สงการและควบคมกจกรรมตาง ๆ ของกจการไมวาทางตรงหรอทางออม ทงน รวมถงกรรมการของกจการ (ไมวาจะท�าหนาทในระดบบรหารหรอไม)

นโยบายการก�าหนดราคาส�าหรบรายการแตละประเภทอธบายไดดงตอไปน

รายการ นโยบายการก�าหนดราคา

ขายสนคา ราคาตลาดหรอราคาตามบนทกขอตกลง โดยบรษทก�าหนดโครงสรางราคาขายสนคาระหวางบรษทกบบรษทใหญ โดยค�านงถงตนทนสนคาทเกดขนจรงบวกดวยอตราก�าไรขนตน รวมทงยงพจารณาถงขนาดของสนคาทจ�าหนาย ปรมาณทจ�าหนาย ประเทศทจ�าหนายและคาขนสง

ซอวตถดบและอะไหล ราคาตลาด

ซอเครองจกรและอปกรณ ราคาตลาด

ดอกเบยจาย อตรารอยละ 1.20 – 1.90 ตอป ในป 2558 และอตรารอยละ 1.75 - 2.50 ตอป ในป 2557

คาธรรมเนยมสทธ ตามอตรารอยละของยอดขายทก�าหนดในสญญา

คานายหนา ตามอตรารอยละของยอดขายทก�าหนดในสญญา

คาตอบแทนผบรหารส�าคญ ตามไดรบอนมตโดยกรรมการและ/หรอผถอหน




สารบญ

รายการทส�าคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนส�าหรบแตละปสนสดวนท 31 ธนวาคม สรปไดดงน

2558 2557

(พนบาท)

บรษทใหญ

รายไดจากการขายสนคา 948,657 973,144

ซอวตถดบและอะไหล 11,397 12,320

ซอเครองจกรและอปกรณ 5,192 845

ดอกเบยจาย 21,370 22,110

คาธรรมเนยมสทธ 21,802 21,641

คานายหนา 2,557 2,866

คาใชจายอน 154 61

ผบรหารส�าคญ

คาตอบแทนผบรหารส�าคญ

ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน 61,351 60,684

ผลประโยชนหลงออกจากงาน 1,411 4,248

รวม 62,762 64,932

ยอดคงเหลอกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม มดงน

ลกหนการคา - กจการทเกยวของกน

2558 2557

(พนบาท)


บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด 64,561 55,472

เจาหนการคา - กจการทเกยวของกน

2558 2557

(พนบาท)


บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด 10 1,872




สารบญ

เจาหนอนและเงนกยมระยะสนจากบคคลหรอกจการทเกยวของกน

อตราดอกเบย

2558 2557 2558 2557

(รอยละ) (พนบาท)

เงนกยมระยะสน


บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด 1.25 - 1.55 1.75 - 1.90 1,013,000 1,368,000

เจาหนอน


บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด 44 116

คาธรรมเนยมสทธคางจาย



คานายหนาคางจาย


บรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด 666 701

ดอกเบยคางจาย



คาบ�าเหนจผบรหารและผลตอบแทนอนคางจาย

ผบรหารส�าคญ 4,025 4,025

รวม 1,027,693 1,383,678




สารบญ

รายการเคลอนไหวของเงนกยมระยะสนจากกจการทเกยวของกนส�าหรบแตละปสนสดวนท 31 ธนวาคม มดงน

2558 2557

(พนบาท)

เงนกยมระยะสน


ณ วนท 1 มกราคม 1,368,000 1,088,000

เพมขน 240,000 280,000

ลดลง (595,000) -

ณวนท31ธนวาคม 1,013,000 1,368,000

สญญาส�าคญทท�ากบกจการทเกยวของกน

สญญาสทธทางเทคนค

บรษทไดท�าสญญาสทธทางเทคนคกบบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ซงเปนบรษทใหญ ภายใตเงอนไขของสญญาดงกลาวบรษทใหญตกลงทจะใหความชวยเหลอทางเทคนครวมถงขอมลทางเทคนคและความรความช�านาญ อปกรณส�าหรบการผลต และใหสทธในการขายสนคา ในการนบรษทมภาระผกพนทจะตองจายคาธรรมเนยมสทธและคานายหนาในอตรารอยละของยอดขายตามทระบในสญญา สญญามระยะเวลา 10 ป และสามารถตออายโดยอตโนมตปตอป เวนแตคสญญาฝายใดฝายหนงจะท�าการยกเลกสญญาเปนลายลกษณอกษรลวงหนาไมนอยกวา 6 เดอน

ภาระผกพนตามสญญาซอวตถดบและอะไหล

2558 2557

(พนบาท)



บนทกขอตกลงส�าคญกบกจการทเกยวของกน

เมอวนท 9 กมภาพนธ 2558 บรษทท�าบนทกขอตกลงการสงมอบเหรยญอลมเนยมกบบรษท ทาเคะอจเพรส อนดสตรส จ�ากด ปรมาณขนต�า 6,000 เมตรกตน เพอส�าหรบการผลตกระปองและหลอดอลมเนยม โดยมระยะเวลาตงแตเดอนเมษายน 2558 ถงเดอนมนาคม 2559 ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทไดสงมอบเหรยญอลมเนยมใหกบบรษทใหญแลวจ�านวน 5,723 เมตรกตน




สารบญ

6 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

2558 2557

(พนบาท)

เงนสดในมอ 93 73

เงนฝากธนาคารประเภทกระแสรายวน 3,838 5,013

เงนฝากธนาคารประเภทออมทรพย 196,094 45,535

รวม 200,025 50,621

ยอดเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 31 ธนวาคม จดตามประเภทสกลเงนตราไดดงน

2558 2557

(พนบาท)

สกลเงนบาท 62,018 34,206

สกลเงนเหรยญสหรฐอเมรกา 129,088 15,542

สกลเงนเยนญปน 8,919 873

รวม 200,025 50,621




สารบญ

7 ลกหนการคา


(พนบาท)

กจการทเกยวของกน 5 64,561 55,472

กจการอน ๆ 960,468 857,370

รวม 1,025,029 912,842

การวเคราะหอายของลกหนการคา มดงน

2558 2557

(พนบาท)

กจการทเกยวของกน

ยงไมครบก�าหนดช�าระ 64,561 55,472

64,561 55,472

กจการอนๆ

ยงไมครบก�าหนดช�าระ 774,710 692,318

เกนวนครบก�าหนดช�าระ:

นอยกวา 3 เดอน 185,758 163,718

3 - 6 เดอน - 1,031

6 - 12 เดอน - 303

960,468 857,370

รวม 1,025,029 912,842

โดยทวไประยะเวลาการใหสนเชอแกลกคาของบรษท มระยะเวลาตงแต 7 วน ถง 90 วน

ยอดลกหนการคา ณ วนท 31 ธนวาคม จดตามประเภทสกลเงนตราไดดงน

2558 2557

(พนบาท)

สกลเงนบาท 480,198 427,425


สกลเงนเยนญปน 64,561 55,472

สกลเงนดอลลารออสเตรเลย 34,874 60,548

อน ๆ (สกลเงนปอนดสเตอรลง, ดอลลารฮองกงและยโร) 13,401 16,929

รวม 1,025,029 912,842




สารบญ

8 สนคาคงเหลอ

2558 2557

(พนบาท)

สนคาส�าเรจรป 159,492 159,452

สนคาระหวางผลต 153,783 205,776

วตถดบ 459,977 483,435

วสดหบหอ 5,556 3,113

อะไหล 159,160 141,312

สนคาระหวางทาง 157,641 386,665

1,095,609 1,379,753

หก คาเผอมลคาสนคาลดลง (1,527) (8,539)

สทธ 1,094,082 1,371,214

ตนทนของสนคาคงเหลอทบนทกเปนคาใชจายและไดรวมในบญชตนทนขาย

- ตนทนขาย 4,718,252 4,560,807

- (กลบรายการ) การปรบลดมลคาเปนมลคาสทธทคาดวาจะไดรบ (7,012) 5,972

รวม 4,711,240 4,566,779

ALUCON Public Company Limited • Annual Report 2012

79

สารบญ79

บรษท อลคอน จ�ำกด (มหำชน)รายงานประจ�าป 2557


9 ท ดน อาคารและอปกรณ

ทดนและ สวนปรบปรง

ทดนอาคารและ

สวนปรบปรงเครองจกร

และอปกรณ

เครองใชส�านกงาน

ยานพาหนะอะไหล

สนทรพยระหวางกอสราง

รวมราคาทน

(พนบาท)ณ

วนท 1 มกราคม 2557233,695

1,387,9105,118,540

18,49032,361

38,935620,740

7,450,671เพมขน

6,02111,912

80,248957

2,66945,661

652,911800,379

โอน16,289

171,924920,017

97-

(25,949)(1,082,378)

-จ�าหนาย

-(315)

(2,500)(1,272)

(6,391)-

-(10,478)

ณวนท31ธนวาคม2557และ1มกราคม2558

256,0051,571,431

6,116,30518,272

28,63958,647

191,2738,240,572

เพมขน3,756

8,39864,460

3,69112,452

41,037187,223

321,017โอน

10,72837,089

285,008-

-(31,405)

(301,420)-

จ�าหนาย-

-(40,829)

(869)(7,892)

--

(49,590)ณวนท31ธนวาคม2558

270,4891,616,918

6,424,94421,094

33,19968,279

77,0768,511,999

คาเสอมราคาณ

วนท 1 มกราคม 25573,878

575,5012,830,337

15,88524,592

--

3,450,193คาเสอมราคาส�าหรบป

3,74545,799

379,9751,082

2,800-

-433,401

จ�าหนาย-

(72)(2,251)

(1,272)(6,391)

--

(9,986)ณวนท31ธนวาคม2557และ1มกราคม2558

7,623621,228

3,208,06115,695

21,001-

-3,873,608

คาเสอมราคาส�าหรบป5,088

51,732441,563

1,6134,012

--

504,008จ�าหนาย

--

(40,372)(869)

(7,892)-

-(49,133)

ณวนท31ธนวาคม2558

12,711672,960

3,609,25216,439

17,121-

-4,328,483

มลคาสทธทางบญช

ณวนท1มกราคม2557

229,817812,409

2,288,2032,605

7,76938,935

620,7404,000,478

ณวนท31ธนวาคม2557และ1มกราคม2558

248,382950,203

2,908,2442,577

7,63858,647

191,2734,366,964

ณวนท31ธนวาคม2558

257,778943,958

2,815,6924,655

16,07868,279

77,0764,183,516




สารบญ

ราคาตามบญชกอนหกคาเสอมราคาสะสมของอาคารและอปกรณทไดหกคาเสอมราคาเตมจ�านวนแลว แตยงคงใชงานจนถง ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 มจ�านวน 1,535 ลานบาท (2557: 1,512 ลานบาท)

10 สนทรพยไมมตวตน คาลขสทธ

ซอฟทแวร

(พนบาท)

ราคาทน

ณ วนท 1 มกราคม 2557 19,262

เพมขน 506

ณวนท31ธนวาคม2557และ1มกราคม2558 19,768

เพมขน 2,899

ณวนท31ธนวาคม2558 22,667

คาตดจ�าหนาย

ณ วนท 1 มกราคม 2557 9,623

คาตดจ�าหนายส�าหรบป 1,799


คาตดจ�าหนายส�าหรบป 2,051


มลคาสทธทางบญช

ณวนท1มกราคม2557 9,639



11 ภาษเงนไดรอการตดบญชสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม มดงน

2558 2557(พนบาท)

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 92,393 98,858หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช (47,847) (34,493)สทธ 44,546 64,365




สารบญ

รายการเคลอนไหวของสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชรวมทเกดขนในระหวางปมดงน

บนทกเปน(รายจาย) / รายไดในณ วนท

1 มกราคม 2558

ก�าไรหรอขาดทน

ก�าไรขาดทนเบดเสรจอน

ณ วนท 31 ธนวาคม

2558

(หมายเหต 27)(พนบาท)

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชสนคาคงเหลอ (คาเผอการลดมลคาของสนคา) 1,708 (1,403) - 305ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 91,269 (6,008) 2,103 87,364รายไดรอการตดบญช 5,881 (1,157) - 4,724รวม 98,858 (8,568) 2,103 92,393

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชทดน อาคารและอปกรณ (ความแตกตางของ คาเสอมราคา) (34,493) (13,354) - (47,847)รวม (34,493) (13,354) - (47,847)

สทธ 64,365 (21,922) 2,103 44,546

บนทกเปน(รายจาย) / รายไดในณ วนท

1 มกราคม 2557

ก�าไรหรอขาดทน

ก�าไรขาดทนเบดเสรจอน

ณ วนท 31 ธนวาคม

2557

(หมายเหต 27)(พนบาท)

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชสนคาคงเหลอ (คาเผอการลดมลคาของสนคา) 513 1,195 - 1,708ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 85,959 5,310 - 91,269รายไดรอการตดบญช 7,038 (1,157) - 5,881รวม 93,510 5,348 - 98,858

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชทดน อาคารและอปกรณ (ความแตกตางของ คาเสอมราคา) (16,590) (17,903) - (34,493)รวม (16,590) (17,903) - (34,493)

สทธ 76,920 (12,555) - 64,365




สารบญ

12 หนสนทมภาระดอกเบยหมายเหต 2558 2557

(พนบาท)

สวนทหมนเวยน

เงนเบกเกนบญชธนาคาร - สวนทไมมหลกประกน 258 2,211

เงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน - สวนทไมมหลกประกน 90,827 132,623

เงนเบกเกนบญชธนาคารและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน 91,085 134,834

เงนกยมระยะสนจากกจการทเกยวของกน

- สวนทไมมหลกประกน 5 1,013,000 1,368,000

รวมหนสนทมดอกเบยระยะสน 1,104,085 1,502,834

หนสนทมภาระดอกเบย แสดงตามระยะเวลาครบก�าหนดการจายช�าระ ณ วนท 31 ธนวาคม ไดดงน

2558 2557

(พนบาท)

ภายในหนงป 1,104,085 1,502,834

รวม 1,104,085 1,502,834

ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทมวงเงนสนเชอซงยงมไดเบกใชจากสถาบนการเงนเปนจ�านวนรวม 2,541 ลานบาท (2557: 2,376 ลานบาท)

ยอดหนสนทมภาระดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม จดตามประเภทสกลเงนตราไดดงน

2558 2557

(พนบาท)

สกลเงนบาท 1,013,258 1,370,211

สกลเงนเหรยญสหรฐอเมรกา - 49,670


รวม 1,104,085 1,502,834

13 เจาหนการคาหมายเหต 2558 2557

(พนบาท)

กจการทเกยวของกน 5 10 1,872

กจการอน ๆ 237,538 367,564

รวม 237,548 369,436




สารบญ

ยอดเจาหนการคา ณ วนท 31 ธนวาคม จดตามประเภทสกลเงนตราไดดงน

2558 2557

(พนบาท)

สกลเงนบาท 142,340 123,192



อน ๆ (สกลเงนฟรงกสวตเซอรแลนด สกลเงนดอลลารออสเตรเลย สกลเงนยโร และสกลเงนปอนดสเตอรลง) 14,023 4,069รวม 237,548 369,436

14 เจาหนอน

2558 2557

(พนบาท)

เจาหนคากอสรางและเครองจกร 27,413 90,779

คาใชจายในการด�าเนนงานคางจาย 33,448 41,752

เจาหนคาวสดสนเปลองโรงงานและอะไหล 30,040 39,750

อน ๆ 30,596 24,412

รวม 121,497 196,693

15 หนสนหมนเวยนอน

2558 2557

(พนบาท)

ภาษเงนได หก ณ ทจายคางจาย 12,824 13,037

เงนรบลวงหนาจากลกคา 6,482 6,357

เงนประกนสงคมคางจาย 2,123 2,073

รวม 21,429 21,467




สารบญ

16 รายไดรอตดบญช

รายไดรอตดบญชไดแก เงนชดเชยจ�านวนเงนประมาณ 57.8 ลานบาททบรษทไดรบจากลกคารายใหญแหงหนงเพอเปนเงนชวยเหลออยางไมมเงอนไขส�าหรบตนทนการลงทนในสายการผลตใหม ทบรษทตองรบผดชอบในการจดการเพอใหสามารถรองรบค�าสงซอสนคาทจะเพมขนในอนาคตจากลกคารายนและเพอใหตรงกบความตองการในการผลตสนคาของลกคา เงนชดเชยนไดแสดงเปน “รายไดรอตดบญช” ภายใตหนสนไมหมนเวยนอนในงบแสดงฐานะการเงน และจะบนทกเปนรายไดในก�าไรหรอขาดทนโดยวธเสนตรงตามเกณฑอายการใชงานโดยประมาณของสนทรพยเปนระยะเวลา 10 ปนบจากวนทสายการผลตพรอมใชงานตงแตวนท 1 กมภาพนธ 2553 ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 รายไดรอตดบญชดงกลาวมยอดคงเหลอจ�านวน 23.6 ลานบาท (2557: 29.4 ลานบาท) และในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทรบรรายไดในก�าไรหรอขาดทนจ�านวน 5.8 ลานบาท (2557: 5.8 ลานบาท)

17 ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน

2558 2557

(พนบาท)

งบแสดงฐานะการเงนภาระผกพนในงบแสดงฐานะการเงนส�าหรบผลประโยชนหลงออกจากงาน 366,566 390,821

ผลประโยชนระยะยาวอน 31,345 29,934

397,911 420,755

เงนสมทบกองทนส�ารองเลยงชพ 66,848 62,542

รวม 464,759 483,297

ส�าหรบปสนสดวนท31ธนวาคม 2558 2557

(พนบาท)

งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ

รบรในก�าไรหรอขาดทน

ผลประโยชนหลงออกจากงาน 39,594 49,477

ผลประโยชนระยะยาวอน 5,697 4,673


รวม 52,393 60,702

รบรในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน

ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทรบรในระหวางป 10,514 -

บรษทจดการโครงการบ�าเหนจบ�านาญพนกงานตามขอก�าหนดของพระราชบญญตคมครองแรงงาน พ.ศ. 2541 ในการใหผลประโยชนเมอเกษยณแกพนกงานตามสทธและอายงาน




สารบญ

ภาระผกพนตามงบแสดงฐานะการเงนมดงตอไปน

2558 2557

(พนบาท)

มลคาปจจบนของภาระผกพนทไมไดจดใหมกองทน 397,911 420,755

การเปลยนแปลงในมลคาปจจบนของภาระผกพนของโครงการผลประโยชน

2558 2557

(พนบาท)

ภาระผกพนของโครงการผลประโยชน ณ วนท 1 มกราคม 420,755 397,793

รบรในก�าไรขาดทน

ตนทนบรการปจจบน 34,830 33,200

ดอกเบยจากภาระผกพน 10,461 13,030

ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภย - 7,920

รบรในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน

ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภย 10,514 -

อนๆ

ผลประโยชนจาย (78,649) (31,188)

ภาระผกพนของโครงการผลประโยชนณวนท31ธนวาคม 397,911 420,755

ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยทรบรในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน เกดขนจาก

2558 2557

(พนบาท)

สมมตฐานประชากร 199 -

สมมตฐานทางการเงน 5,469 -

การปรบปรงจากประสบการณ 4,846 -

รวม 10,514 -




สารบญ

ขอสมมตในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

ขอสมมตหลกในการประมาณการตามหลกการคณตศาสตรประกนภย ณ วนทรายงาน (แสดงโดยวธถวเฉลยถวงน�าหนก)

2558 2557

อตราคดลด (รอยละ) 2.91 3.44

การเพมขนของเงนเดอนเฉลยในอนาคต (รอยละ) 4.50 - 5.80 4.99 - 6.05

การวเคราะหความออนไหว

การเปลยนแปลงในแตละขอสมมตฐานทเกยวของในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยทอาจเปนไปไดอยางสมเหตสมผล ณ วนทรายงาน โดยถอวาขอสมมตฐานอนๆ คงท จะมผลกระทบตอภาระผกพนผลประโยชนทก�าหนดไวเปนจ�านวนเงนดงตอไปน

(พนบาท)

ภาระผกพนของโครงการผลประโยชนณวนท31ธนวาคม2558 เพมขน ลดลง

อตราคดลด (เปลยนแปลงรอยละ 1) (27,186) 31,039

การเพมขนของเงนเดอนเฉลยในอนาคต (เปลยนแปลงรอยละ 1) 28,288 (25,230)

อตรามรณะในอนาคต (เปลยนแปลงรอยละ 1) (749) 396

แมวาการวเคราะหนไมไดค�านงการกระจายตวแบบเตมรปแบบของกระแสเงนสดทคาดหวงภายใตโครงการดงกลาว แตไดแสดงประมาณการความออนไหวของขอสมมตฐานตางๆ

18 ทนเรอนหน

มลคาหน 2558 2557

ตอหน จ�านวนหน จ�านวนเงน จ�านวนหน จ�านวนเงน

(บาท) (พนหน / พนบาท)

ทนจดทะเบยน

ณ วนท 1 มกราคม

- หนสามญ 10 43,200 432,000 43,200 432,000

ณวนท31ธนวาคม

-หนสามญ 10 43,200 432,000 43,200 432,000

ทนทออกและช�าระแลว

ณ วนท 1 มกราคม

- หนสามญ 10 43,200 432,000 43,200 432,000

ณวนท31ธนวาคม

-หนสามญ 10 43,200 432,000 43,200 432,000




สารบญ

สวนเกนมลคาหน

ตามบทบญญตแหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด พ.ศ. 2535 มาตรา 51 ในกรณทบรษทเสนอขายหนสงกวามลคาหนทจดทะเบยนไว บรษทตองน�าคาหนสวนเกนนตงเปนทนส�ารอง (“สวนเกนมลคาหน”) สวนเกนมลคาหนนจะน�าไปจายเปนเงนปนผลไมได

19 ส�ารอง

ส�ารองตามกฎหมาย

ตามบทบญญตแหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด พ.ศ. 2535 มาตรา 116 บรษทจะตองจดสรรทนส�ารอง (“ส�ารองตามกฎหมาย”) อยางนอยรอยละ 5 ของก�าไรสทธประจ�าปหลงจากหกขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาส�ารองดงกลาวมจ�านวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน เงนส�ารองนจะน�าไปจายเปนเงนปนผลไมได

20 สวนงานด�าเนนงาน

บรษทม 2 สวนงานทรายงาน ดงรายละเอยดขางลาง ซงเปนหนวยงานธรกจทส�าคญของบรษท หนวยงานธรกจ ทส�าคญนผลตสนคาและใหบรการทแตกตางกน และมการบรหารจดการแยกตางหาก เนองจากใชเทคโนโลยและ กลยทธทางการตลาดทแตกตางกน ผมอ�านาจตดสนใจสงสดดานการด�าเนนงานสอบทานรายงานการจดการภายในของแตละหนวยงานธรกจทส�าคญอยางนอยทกไตรมาส การด�าเนนงานของแตละสวนงานทรายงานของบรษท โดยสรปมดงน

บรษทเสนอสวนงานทางภมศาสตรทส�าคญ ดงน

สวนงาน 1 กระปองและหลอดอลมเนยม

สวนงาน 2 เหรยญอลมเนยม

ขอมลผลการด�าเนนงานของแตละสวนงานทรายงานไดรวมอยดงขางลางน ผลการด�าเนนงานวดโดยใชก�าไรกอนภาษเงนไดของสวนงาน ซงน�าเสนอในรายงานการจดการภายในและสอบทานโดยผมอ�านาจตดสนใจสงสดดานการด�าเนนงานของบรษท ผบรหารเชอวาการใชก�าไรกอนภาษเงนไดในการวดผลการด�าเนนงานนนเปนขอมลทเหมาะสมในการประเมนผลการด�าเนนงานของสวนงานและสอดคลองกบกจการอนทด�าเนนธรกจในอตสาหกรรมเดยวกน




สารบญ

ขอมลเกยวกบสวนงานทรายงาน

สวนงาน1 สวนงาน2 รวม

2558 2557 2558 2557 2558 2557

(พนบาท)

รายไดจากการขาย 3,625,425 3,542,911 2,144,446 2,082,562 5,769,871 5,625,473

ผลการด�าเนนงานสวนงาน 862,757 841,018 195,874 217,675 1,058,631 1,058,693

รายไดทปนสวนไมได 238,064 194,552

คาใชจายทปนสวนไมได (302,936) (311,142)

ตนทนทางการเงน (25,496) (26,270)

ก�าไรกอนภาษเงนได 968,263 915,833

สนทรพยสวนงาน

ลกหนการคา 748,274 644,607 276,755 268,235 1,025,029 912,842

สนคาคงเหลอ 275,077 276,185 819,005 1,095,029 1,094,082 1,371,214

ทดน อาคารและอปกรณ 3,227,187 3,423,256 956,329 943,708 4,183,516 4,366,964

สนทรพยอน ๆ ทไมไดปนสวน 281,927 198,180

รวมสนทรพย 6,584,554 6,849,200

หนสนสวนงาน

เจาหนการคา 101,771 123,275 135,777 246,161 237,548 369,436

หนสนทไมไดปนสวน 1,844,126 2,311,540

รวมหนสน 2,081,674 2,680,976

รายการอนทมสาระส�าคญ

คาเสอมราคาและคาตดจ�าหนาย 368,790 323,458 137,269 111,743 506,059 435,201

รายจายฝายทน 175,343 442,733 148,573 358,152 323,916 800,885




สารบญ

ขอมลทางภมศาสตร

ในการน�าเสนอขอมลทางภมศาสตร รายไดแยกตามทตงทางภมศาสตรของลกคา สนทรพยแยกตามสถานทตง ทางภมศาสตรของสนทรพย

รายได สนทรพยไมหมนเวยน

2558 2557 2558 2557

(พนบาท)

เอเชยแปซฟก 2,777,741 2,758,516 - -

ประเทศไทย 1,897,342 1,765,120 4,237,560 4,439,979

อเมรกา 618,308 510,670 - -

อน ๆ 476,480 591,167 - -

รวม 5,769,871 5,625,473 4,237,560 4,439,979

ลกคารายใหญ

รายไดจากลกคารายหนงจากสวนงานท 1 และ 2 ของบรษทเปนเงนประมาณ 657.1 ลานบาท (2557: 552.5 ลานบาท) จากรายไดรวมของบรษท

21 รายไดอน

2558 2557

(พนบาท)

รายไดจากการขายเศษซาก 155,957 162,399

อน ๆ 26,414 26,876

รวม 182,371 189,275

22 คาใชจายในการขาย

2558 2557

(พนบาท)

คาขนสง 81,586 86,435

คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนกงาน 32,610 31,674

อน ๆ 33,342 35,275

รวม 147,538 153,384




สารบญ

23 คาใชจายในการบรหาร

2558 2557

(พนบาท)


คาเสอมราคาและคาตดจ�าหนาย 6,515 4,813

คาซอมแซมและบ�ารงรกษา 3,976 3,440

คาใชจายยานพาหนะ 2,816 4,565

อน ๆ 16,789 16,803

รวม 155,398 157,758

24 คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนกงาน

2558 2557

(พนบาท)

คาแรงและเงนเดอน 640,519 641,230

ตนทนบ�าเหนจบ�านาญ - โครงการผลประโยชนทก�าหนดไว 45,291 54,150


คาตอบแทนกรรมการ 4,796 4,796

อน ๆ 43,075 43,387

รวม 740,783 750,115

โครงการผลประโยชนทก�าหนดไว

รายละเอยดของโครงการผลประโยชนทก�าหนดเปดเผยในหมายเหตประกอบงบการเงน 17

โครงการสมทบเงนทก�าหนดไว

บรษทไดจดตงกองทนส�ารองเลยงชพส�าหรบพนกงานของบรษทบนพนฐานความสมครใจของพนกงานในการเปนสมาชกของกองทน โดยบรษทจายสมทบใหเมอเปนสมาชกของกองทนเงนสะสมครบ 5 ป บรษทสมทบในอตรา รอยละ 50 ของเงนทหก และหลงจากนนสมทบอกปละรอยละ 10 ของเงนกองทน บรษทเปนผบรหารกองทนส�ารองเลยงชพขางตน




สารบญ

25 คาใชจายตามลกษณะ

งบการเงนไดรวมการวเคราะหคาใชจายตามหนาท คาใชจายตามลกษณะไดเปดเผยตามขอก�าหนดในมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบตาง ๆ ดงน

2558 2557

(พนบาท)

รวมอยในตนทนขาย

การเปลยนแปลงในสนคาส�าเรจรปและงานระหวางท�า 51,953 (72,484)

วตถดบและวสดสนเปลองใชไป 2,906,474 2,854,795



คาสาธารณปโภค 341,548 405,100

รวมอยในคาใชจายในการขาย

คาขนสง 81,586 86,435


คาเสอมราคาและคาตดจ�าหนาย 1,094 602

รวมอยในคาใชจายในการบรหาร



26 ตนทนทางการเงน


(พนบาท)

ดอกเบยจาย

กจการทเกยวของกน 5 21,370 22,110

สถาบนการเงน 4,126 4,160

25,496 26,270




สารบญ

27 ภาษเงนได

ภาษเงนไดทรบรในก�าไรหรอขาดทน


(พนบาท)

ภาษเงนไดปจจบน

ส�าหรบปปจจบน 171,274 152,550

ภาษเงนไดรอการตดบญช 11

การเปลยนแปลงของผลตางชวคราว 21,922 12,555

รวม 193,196 165,105

ภาษเงนไดทรบรในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน

2558 2557

กอนภาษเงนได

รายได (คาใชจาย) ภาษเงนได

สทธจากภาษเงนได

กอนภาษเงนได

รายได (คาใชจาย) ภาษเงนได

สทธจากภาษเงนได

(พนบาท)

ขาดทนจากการประมาณตามหลก คณตศาสตรประกนภย (10,514) 2,103 (8,411) - - -รวม (10,514) 2,103 (8,411) - - -

การกระทบยอดเพอหาอตราภาษทแทจรง

2558 2557

อตราภาษ อตราภาษ

(รอยละ) (พนบาท) (รอยละ) (พนบาท)

ก�าไรกอนภาษเงนได 968,263 915,833

จ�านวนภาษตามอตราภาษเงนได 20 193,653 20 183,167

รายไดทไมตองเสยภาษ - - (2) (17,063)

อน ๆ - (457) - (999)

รวม 20 193,196 18 165,105




สารบญ

การลดอตราภาษเงนไดนตบคคล

พระราชกฤษฎกาออกตามความในประมวลรษฎากรวาดวยการลดอตราและยกเวนรษฎากร ฉบบท 577 พ.ศ. 2557 ลงวนท 10 พฤศจกายน 2557 ใหลดอตราภาษเงนไดนตบคคลรอยละ 20 ของก�าไรสทธส�าหรบรอบระยะเวลาบญชป 2558 ทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2558

เมอวนท 22 มกราคม 2559 ในการประชมสภานตบญญตแหงชาตไดมมตอนมตใหปรบลดอตราภาษเงนไดนตบคคลจากอตรารอยละ 30 เปนอตรารอยละ 20 ของก�าไรสทธ ส�าหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2559 เปนตนไป

บรษทใชอตราภาษเงนไดรอยละ 20 ในการวดมลคาสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 และ 2557 ตามค�าชแจงของสภาวชาชพบญชทออกในป 2555

28 สทธประโยชนจากการสงเสรมการลงทน

คณะกรรมการการสงเสรมการลงทนอนมตใหบรษทไดรบสทธประโยชนหลายประการในฐานะผไดรบการสงเสรมการลงทนตามพระราชบญญตสงเสรมการลงทน พ.ศ. 2520 ในกจการผลตตวกระปองอลมเนยม ซงพอสรปสาระส�าคญไดดงน

(ก) ใหถอกรรมสทธในทดนตามจ�านวนทคณะกรรมการพจารณาเหนสมควร

(ข) ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบเครองจกรและอปกรณตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการสงเสรมการลงทน

(ค) ใหไดรบยกเวนภาษเงนไดนตบคคลส�าหรบก�าไรสทธทไดจากการประกอบกจการทไดรบการสงเสรมมก�าหนดเวลา 3 ป นบแตวนทเรมมรายไดจากการประกอบกจการ (วนท 30 พฤศจกายน 2554)

ในฐานะทเปนบรษททไดรบการสงเสรมการลงทน บรษทตองปฏบตตามเงอนไขและขอก�าหนดตางๆ ทก�าหนดในบตรสงเสรมการลงทน

รายไดทไดรบการสงเสรมการลงทนและทไมไดรบการสงเสรมการลงทนสรปไดดงน

2558 2557

กจการทไดรบการสงเสรม

กจการทไมไดรบการสงเสรม รวม

กจการทไดรบการสงเสรม

กจการทไมไดรบการสงเสรม รวม

(พนบาท)

ขายตางประเทศ - 4,062,461 4,062,461 244,044 3,766,055 4,010,099

ขายในประเทศ - 1,707,410 1,707,410 360,924 1,254,450 1,615,374

รวมรายได - 5,769,871 5,769,871 604,968 5,020,505 5,625,473




สารบญ

29 ก�าไรตอหนขนพนฐาน

ก�าไรตอหนขนพนฐานส�าหรบแตละปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558 และ 2557 ค�านวณจากก�าไรส�าหรบปทเปนสวนของผถอหนของบรษทและจ�านวนหนสามญทออกจ�าหนายแลวระหวางป โดยแสดงการค�านวณดงน

2558 2557

(พนบาท / พนหน)

ก�าไรทเปนสวนของผถอหนของบรษท 775,067 750,728

จ�านวนหนสามญทออกจ�าหนายแลว 43,200 43,200

ก�าไรตอหนขนพนฐาน(บาท) 17.94 17.38

30 เงนปนผล

ในการประชมสามญประจ�าปผถอหนของบรษท เมอวนท 27 เมษายน 2558 ผถอหนมมตอนมตการจดสรรเงนก�าไรเปนเงนปนผลในอตราหนละ 10 บาท เปนจ�านวนเงนทงสน 432 ลานบาท เงนปนผลดงกลาวไดจายใหแกผถอหนในเดอนพฤษภาคม 2558

ในการประชมสามญประจ�าปผถอหนของบรษท เมอวนท 18 เมษายน 2557 ผถอหนมมตอนมตการจดสรรเงนก�าไรเปนเงนปนผลในอตราหนละ 8 บาท เปนจ�านวนเงนทงสน 345.6 ลานบาท เงนปนผลดงกลาวไดจายใหแกผถอหนในเดอนพฤษภาคม 2557

31 เครองมอทางการเงน

นโยบายการจดการความเสยงทางดานการเงน

บรษทมความเสยงจากการด�าเนนธรกจตามปกตจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบยและอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและจากการไมปฏบตตามขอก�าหนดตามสญญาของคสญญา บรษทไมมการถอหรอออกเครองมอทางการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอการเกงก�าไรหรอการคา

การบรหารจดการทน

นโยบายของคณะกรรมการบรษท คอการรกษาระดบเงนทนใหมนคงเพอรกษานกลงทน เจาหนและความเชอมนของตลาดและกอใหเกดการพฒนาของธรกจในอนาคต คณะกรรมการไดมการก�ากบดแลผลตอบแทนจากการลงทน ซงบรษทพจารณาจากสดสวนของผลตอบแทนจากกจกรรมด�าเนนงานตอสวนของเจาของรวม อกทงยงก�ากบดแลระดบการจายเงนปนผลใหแกผถอหนสามญ




สารบญ

ความเสยงดานอตราดอกเบย

ความเสยงดานอตราดอกเบย หมายถงความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงทจะเกดในอนาคตของอตราดอกเบยในตลาด ซงสงผลกระทบตอการด�าเนนงานและกระแสเงนสดของบรษท

จากอตราสวนหนสนรวมตอสวนของผถอหนเทากบ 0.46 ตอ 1 ในป 2558 และ 0.64 ตอ 1 ในป 2557 แสดงวาบรษทมการกยมเงนในอตราทต�า จงมผลกระทบตออตราดอกเบยเพยงเลกนอย ซงไมเปนสาระส�าคญ และใชนโยบายการกยมสวนใหญเปนเงนระยะสนจากสถาบนการเงนและบรษททเกยวของกน ซงเปนผเสนออตราดอกเบยทดทสด

อตราดอกเบยทแทจรงของหนสนทางการเงนทมภาระดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม และระยะทครบก�าหนดช�าระหรอก�าหนดอตราใหมมดงน

หมายเหต อตราดอกเบย

ภายใน 1 ปรวม

ทแทจรง(รอยละตอป) (พนบาท)

ป2558

หมนเวยน

เงนกยมจากสถาบนการเงน 0.49 91,085 91,085

เงนกยมจากกจการทเกยวของกน 5 1.25-1.55 1,013,000 1,013,000

รวม 1,104,085 1,104,085

ป2557


เงนกยมจากสถาบนการเงน 0.53 - 0.60 134,834 134,834

เงนกยมจากกจการทเกยวของกน 5 1.75 - 1.90 1,368,000 1,368,000

รวม 1,502,834 1,502,834

ความเสยงจากเงนตราตางประเทศ

บรษทมความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ซงเกดจากการซอสนคา การขายสนคาและเงนกยมระยะสนทเปนเงนตราตางประเทศเพอปองกนความเสยงของสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ บรษทมนโยบายปองกนความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ โดยเมอมการรบเงนตราตางประเทศจากการรบช�าระเงนจากลกคาและเงนดงกลาวจะน�าเขาฝากในบญชสกลเงนหลก เชน เงนดอลลารสหรฐ เงนเยนญปน เปนตน ซงไดเปดบญชไวกบธนาคารพาณชยในประเทศไทย วตถประสงคในการน�าเงนเขาฝากไมใชเพอรบดอกเบยเนองจากดอกเบยจะต�ามาก แตมวตถประสงคเพอน�ามาช�าระคาวตถดบและอะไหล และคาเครองจกรและอปกรณ ซงน�าเขามาจากตางประเทศ และในขณะเดยวกนสามารถประหยดคาใชจายในการซอเงนตราตางประเทศ




สารบญ

ณ วนท 31 ธนวาคม บรษทมความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศอนเปนผลมาจากการมสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ มดงน


(พนบาท)

เงนเหรยญสหรฐอเมรกา

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 6 129,088 15,542

ลกหนการคา 7 431,995 352,468

หนสนทมภาระดอกเบย 12 - (49,670)

เจาหนการคา 13 (69,167) (217,242)

491,916 101,098

เงนเยนญปน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 6 8,919 873

ลกหนการคา 7 64,561 55,472

หนสนทมภาระดอกเบย 12 (90,827) (82,953)

เจาหนการคา 13 (12,018) (24,933)

(29,365) (51,541)

เงนดอลลารออสเตรเลย

ลกหนการคา 7 34,874 60,548

เจาหนการคา 13 - (34)

34,874 60,514

อนๆ (เงนดอลลารฮองกง, เงนดอลลารสงคโปร, เงนยโร, เงนปอนดสเตอรลง และเงนฟรงกสวตเซอรแลนด)ลกหนการคา 7 13,401 16,929

เจาหนการคา 13 (14,023) (4,035)

(622) 12,894

ยอดบญชในงบแสดงฐานะการเงนทมความเสยง 496,803 122,965




สารบญ

ความเสยงดานสนเชอ

ความเสยงทางดานสนเชอ คอ ความเสยงทลกคาหรอคสญญาไมสามารถช�าระหนแกบรษทตามเงอนไขทตกลงไว เมอครบก�าหนด

ฝายบรหารไดก�าหนดนโยบายการใหสนเชอทระมดระวงและขายสนคาใหกบลกคาทไดมการอนมตวงเงนสนเชอแลววามฐานะการเงนดและมความสามารถในการช�าระหนได ดงนนบรษทจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายจากการเรยกช�าระหนจากลกหนเหลานนเกนกวาจ�านวนทไดตงคาเผอหนสงสยจะสญแลว

ความเสยงจากสภาพคลอง

บรษทมการควบคมความเสยงจากการขาดสภาพคลองโดยการรกษาระดบของเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดใหเพยงพอตอการด�าเนนงานของบรษทและเพอท�าใหผลกระทบจากความผนผวนของกระแสเงนสดลดลง

มลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนทางการเงน

มลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนทางการเงนรวมถงมลคาตามบญชในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม มดงน


มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช

(พนบาท)


เงนเบกเกนบญชธนาคารและ

เงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน 12 91,805 91,805 134,834 134,834

เงนกยมระยะสนจาก

บคคลหรอกจการทเกยวของกน 5,12 1,013,000 1,013,000 1,368,000 1,368,000

เนองจากสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนสวนใหญจดอยในประเภทระยะสน และอตราดอกเบยเปนไปตามอตราตลาด ฝายบรหารเชอวามลคายตธรรมของสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม จะไมแตกตางอยางเปนสาระส�าคญกบมลคาตามบญช




สารบญ

เครองมอทางการเงนทไมไดวดมลคาดวยมลคายตธรรม

มลคายตธรรมของสญญา Commodity Price Swap พรอมทงมลคาตามสญญาทเหลออย ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 มดงน

ประเภทสญญา ปรมาณตามสญญา มลคาตามสญญา มลคายตธรรมระดบ3

(ตน) (เยนตอตน) (เยนตอตน)

สญญา Commodity Price Swap 300 188,000 194,410

เพอวตถประสงคในการเปดเผยขอมล บรษทพจารณามลคายตธรรมระดบ 3 ส�าหรบมลคายตธรรมของสญญา Commodity Price Swap โดยใชอตราทก�าหนดโดยธนาคารของบรษทดวยการพจารณาเงนไขในตลาดทมอย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน

32 ภาระผกพนกบกจการทไมเกยวของกน

2558 2557

(พนบาท)

ภาระผกพนรายจายฝายทน

สญญาทยงไมไดรบร

โรงงาน เครองจกรและอปกรณ 127,863 51,048

ภาระผกพนอนๆ

เลตเตอรออฟเครดตทยงไมไดใช - 10,632

ค�าสงซอทผขายสนคาตกลงแลว

ภายในหนงป 1,364,431 1,582,763

หลงจากหนงปแตไมเกนหาป 852,015 381,986

2,216,446 1,964,749

สญญา Commodity Price Swap - 15,595

หนงสอค�าประกนจากธนาคาร 25,799 25,799

รวม 2,242,245 2,016,775

ค�าสงซอทผขายสนคาตกลงแลว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทมค�าสงซอทผขายสนคาตกลงแลวเพอซออลมเนยมในปรมาณ 42,100 เมตรกตน (2557: 35,514 เมตรกตน) โดยมราคาระหวาง 123,000 – 123,700 เยนตอเมตรกตน และราคาตามทก�าหนดในค�าสงซอ (2557: มราคาระหวาง 123,000 – 127,100 เยนตอเมตรกตน และราคาตามทก�าหนดในค�าสงซอ) โดยก�าหนดระยะเวลาสงมอบตงแตป 2558 ถงป 2559 (2557: ตงแตป 2558 ถงป 2559)




สารบญ

สญญา Commodity Price Swap

ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 บรษทมสญญา Commodity Price Swap เพอปองกนความเสยงราคาอลมเนยม กบสถาบนการเงนตางประเทศแหงหนง ในปรมาณ 25 เมตรกตนตอเดอน รวมปรมาณทงสนไมเกน 1,800 เมตรกตน ก�าหนดราคาท 188,000 เยนตอเมตรกตน โดยก�าหนดระยะเวลา 6 ป เรมตงแตวนท 1 มกราคม 2553 ถงวนท 31 ธนวาคม 2558

33 มาตรฐานการรายงานทางการเงนทยงไมไดใช

มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมหลายฉบบไดมการประกาศและยงไมมผลบงคบใชและไมไดน�ามาใชในการจดท�างบการเงนน มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมเหลานอาจเกยวของกบการด�าเนนงานของบรษท และถอปฏบตกบงบการเงนส�าหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2559 บรษทไมมแผนทจะน�ามาตรฐานการรายงานทางการเงนเหลานมาใชกอนวนถอปฏบต

มาตรฐานการรายงานทางการเงน เรอง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2558) การน�าเสนองบการเงนมาตรฐานการบญช ฉบบท 2 (ปรบปรง 2558) สนคาคงเหลอมาตรฐานการบญช ฉบบท 7 (ปรบปรง 2558) งบกระแสเงนสดมาตรฐานการบญช ฉบบท 8 (ปรบปรง 2558) นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณการทางบญชและขอผดพลาดมาตรฐานการบญช ฉบบท 10 (ปรบปรง 2558) เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงานมาตรฐานการบญช ฉบบท 12 (ปรบปรง 2558) ภาษเงนไดมาตรฐานการบญช ฉบบท 16 (ปรบปรง 2558) ทดน อาคารและอปกรณมาตรฐานการบญช ฉบบท 18 (ปรบปรง 2558) รายไดมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2558) ผลประโยชนของพนกงานมาตรฐานการบญช ฉบบท 21 (ปรบปรง 2558) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศมาตรฐานการบญช ฉบบท 23 (ปรบปรง 2558) ตนทนการกยมมาตรฐานการบญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2558) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนมาตรฐานการบญช ฉบบท 26 (ปรบปรง 2558) การบญชและการรายงานโครงการผลประโยชนเมอออกจากงานมาตรฐานการบญช ฉบบท 33 (ปรบปรง 2558) ก�าไรตอหนมาตรฐานการบญช ฉบบท 34 (ปรบปรง 2558) งบการเงนระหวางกาลมาตรฐานการบญช ฉบบท 36 (ปรบปรง 2558) การดอยคาของสนทรพยมาตรฐานการบญช ฉบบท 37 (ปรบปรง 2558) ประมาณการหนสน หนสนทอาจเกดขน และสนทรพยทอาจเกดขนมาตรฐานการบญช ฉบบท 38 (ปรบปรง 2558) สนทรพยไมมตวตนมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 8 (ปรบปรง 2558) สวนงานด�าเนนงานมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 (ปรบปรง 2558) การวดมลคายตธรรมการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 10 (ปรบปรง 2558)

งบการเงนระหวางกาลและการดอยคา

บรษทไดประเมนในเบองตนถงผลกระทบทอาจเกดขนตองบการเงนของบรษทจากการถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมเหลาน ซงคาดวาไมมผลกระทบทมสาระส�าคญตองบการเงนในงวดทถอปฏบต


สารบญ100 บรษท อลคอน จ�ำกด (มหำชน)รายงานประจ�าป 2557


แบบยนยนความถกตองครบถวนของคาตอบแทนทจายใหแกผสอบบญช

รอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558

ลงชอ...............................................................

(นายบณฑต ตงภากรณ)

สงกด บรษท เคพเอมจ ภมไชย สอบบญช จ�ากด

ผสอบบญชของบรษท อลคอน จ�ากด (มหาชน)

คาตอบแทนจากการสอบบญช(auditfee)

คาบรการอน(non-auditfee)

1 บมจ.อลคอน 1,090,000.00นายบณฑต ตงภากรณบรษท เคพเอมจ ภมไชย สอบบญช จ�ากด

รายการท คาสอบบญชชอบรษทผจาย ชอผสอบบญช

รวมคาตอบแทนจากการสอบบญช 1,090,000.00

- - - -

-รวมคาตอบแทนส�าหรบงานบรการอน(non-auditfee)

-

-

-

รายการท ชอบรษทผจาย สวนทจะตองจายในอนาคต

สวนทจายไปในระหวางปบญช

ประเภทของงานบรการอน ผใหบรการ

คาตอบแทนของงานบรการอน

ขอมลขางตน

ถกตองครบถวนแลว ทงน ขาพเจาขอยนยนวาไมมขอมลการใหบรการอนทบรษท

จายใหขาพเจา ส�านกงานสอบบญชทขาพเจาสงกด และบคคลหรอกจการทเกยวของ

กบขาพเจาและส�านกงานสอบบญชทขาพเจาสงกด ทขาพเจาทราบและไมมการเปดเผย

ไวขางตน

ไมถกตอง ไมครบถวน กลาวคอ.......................................................................................

.........................................................................................................................................

เมอปรบปรงขอมลขางตน (ถาม) แลว ขาพเจาขอยนยนวาขอมลทงหมดในแบบฟอรมน

แสดงคาตอบแทนสอบบญชและคาบรการอนทบรษทและบรษทยอยจายใหขาพเจา

ส�านกงานสอบบญชทขาพเจาสงกด และบคคลหรอกจการทเกยวของกบขาพเจา

และส�านกงานสอบบญชดงกลาว ทถกตองครบถวน



สารบญ

ยอดผลต, จดสง และจ�าหนาย

2558 2557 2556 2555 2554

การผลต

หลอดและกระปองอลมเนยม

ปรมาณ(ลานชน)

ผลผลต 786.45 781.51 773.17 745.78 720.86

จดสงทงสน 784.68 776.68 776.25 744.22 721.00

ขายในประเทศ 317.89 310.28 315.82 303.41 270.42

ขายตางประเทศ 466.79 466.40 460.43 440.81 450.58

เหรยญอลมเนยม

ปรมาณ(เมตรกตน)

ผลผลต 35,183.00 33,907.40 29,113.30 26,147.30 25,573.90

มลคา(ลานบาท)

ขายทงสน 5,769.87 5,625.47 5,027.29 4,813.62 4,567.19

ขายในประเทศ 1,707.41 1,615.37 1,654.31 1,537.78 1,287.96

ขายตางประเทศ 4,062.46 4,010.10 3,372.98 3,275.84 3,279.23



สารบญ

สรปขอมลสถตทางการเงนและการด�าเนนงานเปรยบเทยบ 5 ป

ส�าหรบป 2554 – 2558(ลานบาท)

2558 2557 2556 2555 2554

ผลการประกอบการรายไดรวม 6,007.94 5,820.02 5,199.64 4,938.07 4,735.22

รายไดจากการขาย 5,769.87 5,625.47 5,027.29 4,813.62 4,567.19

รายไดอน 182.37 189.27 145.32 122.03 141.73

ตนทนขาย 4,711.24 4,566.78 4,040.05 3,841.08 3,759.20

ก�าไรขนตน 1,058.63 1,058.69 987.24 972.54 807.99

คาใชจายในการขายและบรหาร 302.94 311.14 297.88 287.84 260.40

ตนทนทางการเงน 25.50 26.27 28.51 31.68 18.80

ก�าไรกอนหกภาษเงนได 968.26 915.83 833.19 777.48 696.82

ภาษเงนไดนตบคคล 193.20 165.11 153.95 177.13 242.60

ก�าไร/(ขาดทน)สทธ 775.07 750.73 679.24 600.35 454.22

ก�าไร / (ขาดทน) สทธตอหน(บาท) 17.94 17.38 15.72 13.90 10.51

อตราก�าไร/ (ขาดทน)ตอรายไดรวม 12.90% 12.90% 13.06% 12.16% 9.59%

อตราการจายเงนปนผล 55.74% 57.54% 50.89% 50.36% 57.09%

ฐานะการเงน ณ. สนปสนทรพยรวม 6,584.55 6,849.20 6,107.81 5,293.96 5,044.01

หนสนรวม 2,081.67 2,680.98 2,344.71 1,907.71 1,998.91

เงนทนหมนเวยนสทธ 753.70 240.95 166.70 424.43 196.76

อตราสวนเงนทนหมนเวยน 1.47:1 1.11:1 1.09:1 1.29:1 1.12:1

อตราสวนหนสนตอทน 0.46:1 0.64:1 0.62:1 0.56:1 0.66:1

อตราสวนตอบแทนสวนของผถอหน 17.21% 18% 18.1% 17.7% 14.9%

อตราสวนตอบแทนสวนของทรพยสน 11.8% 11% 11.1% 11.3% 9%

สวนของผถอหน 4,502.88 4,168.22 3,763.10 3,386.25 3,045.10

มลคาหนตามบญช(บาท) 104.23 96.49 87.11 78.39 70.49



สารบญ

รายงานความรบผดชอบตอสงคม

การแสดงความรบผดชอบของบรษทฯตอสงคมเปนสงทค�านงและเปนหวงอยเสมอ โดยยดหลกธรรมาภบาลในการบรหารองคกร ทงการปรบปรงคณภาพชวตของพนกงาน อนจะสงผลดตอสวสดภาพโดยรวมของครอบครวพนกงานรวมถงการมสวนรวมในการพฒนาชมชนทองถนและสงคมในวงกวาง ครอบคลมทงการพทกษสงแวดลอม ดงมเนอหาตอไปน

1. บรษท ฯ ถอวาความรบผดชอบของบรษท ฯ ตอสงคมเปนหนาทรบผดชอบในการปฏบตของพนกงานทกคน

2. บรษท ฯ จะสงเสรมและสนบสนนในการด�าเนนการใหเกดความรบผดชอบของบรษทตอสงคม ในเรองการพทกษสงแวดลอม เพอพฒนาคณภาพชวตของพนกงานและชมชนทองถนรวมทงอยในสงคมไดอยางปกตสข

3. บรษท ฯ จะด�าเนนการสงเสรมและสนบสนนใหมกจกรรมของพนกงานรวมกบชมชนทองถน รวมถงการประชาสมพนธ

4. ผบงคบบญชาทกระดบจะตองกระท�าตนใหเปนแบบอยางทดในการด�าเนนการใหเกดความรบผดชอบของบรษทฯ ตอสงคมในเรองของการพทกษสงแวดลอม และการมสวนรวมในการพฒนาชมชนทองถน ทงนเพอเปนแรงจงใจใหพนกงานปฏบตตาม

5. พนกงานตองมจตส�านกถงความรบผดขอบของบรษทฯ ตอสงคม ในเรองการพทกษสงแวดลอม และการมสวนรวมในการพฒนาชมชนทองถน

ในการด�าเนนการและการจดท�ารายงานน บรษทไดถอปฏบตตามนโยบายของบรษทเปนหลก โดยบรษทมงเนนในความรบผดชอบของบรษททมตอสงคม โดยยดมนตามนโยบายความรบผดชอบตอสงคมเปนหลก ซงในการจดท�ารายงาน บรษทไมไดมการท�ารายงานพฒนาเพอความยงยนแยกตางหากจากรายงานฉบบน จงขอสรปรายละเอยดหลกของการด�าเนนการทบรษทไดมงเนนในป 2558 ดงตอไปน

1. การดแลรกษาสงแวดลอมบรษทไดใหความส�าคญกบการดแลรกษาสงแวดลอมเปนอยางมาก โดยในป 2558 ทผานบรษทไดด�าเนนการตามมาตรการ

ตดตามตรวจสอบผลกระทบสงแวดลอม โดยมงเนนสงแวดลอมในดานตาง ๆ ดงน

1. คณภาพอากาศ 2. คณภาพน�า3. ระดบเสยง4. คณภาพดน5. อาชวอนามยและความปลอดภย6. มวลชนสมพนธ7. การจดการก�าจดของเสยอตสาหกรรม

นอกจากนนแลว บรษทใหความส�าคญในเรองสงแวดลอมกบพนกงานใหมของบรษทเสมอ โดยกอนเรมปฏบตงาน พนกงานใหมทกคนจะตองไดรบการฝกอบรมในหวขอสงแวดลอมเพอ (1) ทราบถงลกษณะของผลกระทบของสงแวดลอมเปนพษ (2) ทราบถงวธการการก�าจดของเสย ท�าอยางไร (3) ทราบถงขอปฏบตของพนกงานเพอการก�าจดของเสยไดอยางถกวธ และ (4) ทราบถงการควบคมและการลดผลกระทบดานสงแวดลอม การอนรกษและการลดใชทรพยากร

ในสวนของการด�าเนนการและผลการด�าเนนงานเกยวกบการตรวจสอบผลกระทบสงแวดลอม สามารถดรายละเอยดไดในรายงานขอมลประจ�าป (แบบ 56-1)



สารบญ

2. การควบคมคณภาพ บรษทไดวางนโยบายทางดานคณภาพโดยก�าหนดแนวทางใหเปนผน�าในดานการผลตภาชนะบรรจภณฑอลมเนยมใน

ภาคพนเอเชยแปซฟค โดยมงเนนท:

• ผลตบรรจภณฑคณภาพสงสด พฒนาการผลตอยางตอเนอง สงมอบตอเวลา และสอดคลองตามขอก�าหนดความปลอดภยของบรรจภณฑทตกลงรวมกบลกคา

• อบรมพฒนาบคลากรใหเขาใจนโยบายคณภาพและเพมประสทธภาพในการท�างาน• พฒนาการสอสารและสรางความสมพนธทดตอผรวมงานทงภายในภายนอก

ในป 2543 บรษทไดรบมาตรฐาน ISO9002 และตอมาคอ ISO9001:2008 ซงเปนมาตรฐานทก�าหนดระบบบรหารคณภาพ โดยมงสรางความพงพอใจตอลกคาอยางเปนระบบ และในป 2556 บรษทไดรบมาตรฐาน FSSC 22000 หรอ Food Safety System Certification ซงเปนมาตรฐานรบรองความปลอดภยทางดานอาหาร ซงรวมมาตรฐาน ISO22000 และ PAS220 ไวเปนมาตรฐานเดยวกน ทงนกเพอรองรบการผลตสนคาใหกบลกคาของบรษท

นอกเหนอจากมาตรฐานทบรษทไดรบมาขางตนแลว บรษทยงไดรบประกาศนยบตร หนงสอรบรอง โลหประกาศเกยรตคณอกมากมายเพอเปนเครองหมายการนตถงคณภาพสนคาเปนทยอมรบในกลมลกคาของบรษททมมากถงกวา 300 รายทวโลก

3. มาตรฐานความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอมในการท�างาน บรษทไดวางนโยบายวาดวยความปลอดภย อาชวอนามยและสภาพแวดลอมในการท�างานดงน

1. บรษทฯ ถอวาความปลอดภยในการท�างานเปนหนาทรบผดชอบอนดบแรกในการปฏบตงานของพนกงานทกคน2. บรษทฯจะด�าเนนการสงเสรมและสนบสนนใหมการปรบปรงสภาพการท�างานและสภาพสงแวดลอมใหอยในสภาพท

ปลอดภย3. บรษทฯจะด�าเนนการสงเสรมและสนบสนนใหมกจกรรมความปลอดภยตาง ๆ ทสามารถกระตนจตส�านกของพนกงาน

ในเรองความปลอดภยในกรท�างานและสงแวดลอมทด เชน การจดอบรม การประชาสมพนธ การจดนทรรศการ การแขงขนในรปแบบตาง ๆ

4. ผบงคบบญชาทกระดบจะตองกระท�าตนใหเปนแบบอยางทดในการด�าเนนการใหเกดความปอลดภยในการท�างานและสงแวดลอมทด ทงนเพอเปนการจงใจใหพนกงานปฏบตตาม

5. พนกงานทกคนตองมจตส�านกถงความปอลดภย ทงของตนเองและเพอนรวมงานตลอดจนทรพยสนของบรษทฯ ตลอดเวลาทปฏบตงาน

6. การดแลความสะอาดและความเปนระเบยบเรยบรอยในพนทปฏบตงาน ถอเปนหนาทของพนกงานทกคน7. พนกงานทกคนตองใหความรวมมอ ตอการด�าเนนงานเพอใหเกดความปลอดภยในการท�างานและสงแวดลอมทด8. พนกงานทกคนมสทธเสนอความคดเหนเรองการปรบปรงสภาพและวธการท�างานใหปลอดภยและถอปฏบตดานความ

ปลอดภยในการท�างานตอไป

ในเรองของความปลอดภยนน บรษทเนนย�าตอพนกงานเสมอเพอใหตระหนกถงผลอนเกดจากความไมปลอดภยในการท�างาน โดยบรษทไดมการแตงตงคณะกรรมการปลอดภยจ�านวน 2 คณะคอคณะกรรมการความปลอดภยส�าโรงและคณะกรรมการความปลอดภยศรราชา โดยแตละคณะกรรมการจะมวาระการด�ารงต�าแหนงคราวละ 2 ป เพอท�าหนาทในการดแล ตรวจสอบ วางแนวทาง เสนอแนะและด�าเนนการใดทเกยวของกบความปลอดภยในการท�างาน

นอกจากนนบรษทยงไดจดกจกรรมเพอรณรงคความปลอดภยใหกบพนกงานบรษทตลอดป 2558 ทงโรงงานส�าโรงและโรงงานศรราชา โดยเฉพาะอยางยงการสรางจตส�านกทดใหกบพนกงานในการเดนทางกลบภมล�าเนาในชวงเทศกาลปใหมและเทศกาลสงกานต ซงไดรบผลตอบรบทดจากพนกงานมาโดยตลอด และในป 2558 มอบตเหตเกดขน 18 ครง กบพนกงาน 18 คน และตองหยดพกงานเปนเวลารวมกน 137 วน



สารบญ

นโยบายตอตานคอรรปชน

ตามมตคณะกรรมการครงท 330 เมอวนท 13 พฤศจกายน 2557 ไดมการประกาศนโยบายตอตานคอรรปชน และเมอวนท 18 ธนวาคม 2558 บรษทไดประกาศเจตนารมณแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานคอรรปชน

อลคอนด�าเนนธรกจดวยคณธรรมเปนพนฐาน โดยยดมนในความรบผดชอบตอสงคมและผมสวนไดเสยทกกลมตามหลกจรรยาบรรณทางธรกจเพอประโยชนสงสดใหกบผถอหน และสอดคลองกลบแนวทางจรรยาบรรณทางธรกจ

เพอใหมนใจวาอลคอนมนโยบายการก�าหนดความรบผดชอบ แนวปฏบต และขอก�าหนดในการด�าเนนการทเหมาะสม เพอปองกนคอรรปชนกบทกกจกรรมทางธรกจของอลคอน และเพอใหการตดสนใจและการด�าเนนการทางธรกจทอาจมความเสยงดานการทจรตคอรรปชนไดรบการพจารณาและปฏบตอยางรอบคอบ อลคอนไดจดท�า “นโยบายตอตานคอรรปชน” เปนลายลกษณอกษรขน เพอเปนแนวทางการปฏบตทชดเจนในการด�าเนนธรกจ และพฒนาสองคกรแหงความยนยน

ค�านยามตามนโยบายตอตานคอรรปชนคอรรปชน (Corruption) หมายถงการตดสนบนไมวาจะอยในรปแบบใด ๆ โดยการเสนอใหสญญา มอบให ใหค�ามน เรยก

รอง หรอรบ ซงเงน ทรพยสน หรอประโยชนอนใดซงไมเหมาะสมกบเจาหนาทของรฐ หนวยงานของรฐ หนวยงานของเอกชน หรอผมหนาทไมวาจะโดยทางตรงหรอทางออม เพอใหบคคลดงกลาวกระท�าหรอละเวนการปฏบตหนาท อนเปนการใหไดมาหรอรกษาไวซงธรกจ หรอแนะน�าธรกจใหกบกฎหมาย ระเบยบ ประกาศ ขอบงคบ ขนบธรรมเนยมประเพณของทองถน หรอจารตทางการคา ใหกระท�าได

นโยบายตอตานคอรรปชนหามกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของอลคอนด�าเนนการรบ ยอมรบ การคอรรปชนในทกรปแบบทงทางตรงหรอทาง

ออม โดยครอบคลมถงทกธรกจในทกประเทศและทกหนวยงานทเกยวของ และใหมการสอบทานการปฏบตตามนโยบายตอตานคอรรปชนนอยางสม�าเสมอ ตลอดจนทบทวนแนวทางการปฏบต และขอก�าหนดในการด�าเนนการเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงของธรกจ ระเบยบ ขอบบงคบ และขอก�าหนดของกฎหมาย



สารบญ



สารบญ

กจกรรมเพอประโยชนตอสงคมและสงแวดลอม (After Process)

ในป 2558 บรษทไดมโครงการหรอกจกรรมเพอสงคม (CSR) ภายใตโครงการ “สรางรวชมชน มสขอยรวมโรงงาน” จ�านวน 94 โครงการ มผเขารวมกจกรรมจ�านวน 12,600 คน ใชงบประมาณทงสน 2,998,998 บาท โดยมโครงการดงตอไปน

กจกรรมดานสาธารณสข

• ฉดวดซนปองกนโรคคอตบและบาดทะยกใหกบพนกงาน 517 คน• จดฝกอบรมเรองสขภาพอนามยแกประชาชนในชมชน บอวน • จดกจกรรมคลนกชมชนและสรางหองช�าระลางใหโรงพยาบาลสงเสรม

สขภาพต�าบล • บรจาคโลหต ใหกบโรงพยาบาลสมทรปราการ

กจกรรมดานการศกษา

• จดกจกรรมวนเดกใหกบโรงเรยนบอวน อบต.บอวน และโรงเรยนเขาหน• บรจาคอปกรณคอมพวเตอรใหสมาคมคนพการทางการเคลอนไหวสากล• รวมกจกรรมงานกฬาส และปรบปรงหองเรยนใหโรงเรยน

สวนกหลาบวทยาลย ชลบร

กจกรรมดานชมชน

• ท�าบญตกบาตรและมอบของขวญวนเดกใหนกเรยนโรงเรยนมนตเสร • ออกเยยมชมชนรอบขางทงชมชนส�าโรงเหนอ และชมชนศรราชา

รวม 26 ครงและสนบสนนการประชมของชมชนจ�านวน • ประชมรวมกบต�ารวจสภอ.บอวน และส�าโรงเหนอเพอประสานความ

สมพนธ และรวมกจกรรมงานสวดอภธรรมศพนายต�ารวจทงสองสถาน• จดงานสายสมพนธผสงอายกบอบต.บอวนและโรงพยาบาลสงเสรม

สขภาพ ต.บอวน• สงเสรมอาชพชมชน โดยใหน�าสนคาเขามาจ�าหนายจ�านวน 22 ครง• รวมกจกรรม “วนตอตานคอรรปชนแหงชาต”

กจกรรมดานสงแวดลอม

• รวมกจกรรมปลกปาและพฒนาพนทชมชนสเชยว รวมกบเทศบาลเจาพระยาสรศกด และ อบต.บอวน

• จดท�าบอรดประชาสมพนธขอมลสงแวดลอมของอลคอน ทโรงพยาบาลสงเสรมสขภาพ ต.บอวน อบต.บอวน หมบานไขมก และชมชนหม 5

500 Moo 1, Soi Sirikam, Sukhumvit Road,Samrong Nua, Muang Samutprakarn, Samutprakarn Province 10270

Tel : +66 2 398 0147 Fax : +66 2 398 3455E-mail : [email protected]

www.alucon.th.com

Documents

รายงานประจำป 2558 - th...รายงานประจำป 2558 Asia’s Leader in the World of Aluminium Containers PB • 2012 3 3 บร ษ ท อล