3. Biznis Plan

1.Rezime biznis plana1.1.Podaci o preduzetniku kao investitoru

Naziv: Samostalna zanatska radnja “DRVOPROMET” – Bučje,Bor

Skraćeni naziv: SZR “DRVOPROMET"

Direktor: Nikolić Davor

Matični broj

registra:

1120021-2236365-22100125

Oblik svojine: Privatni

Šifra delatnosti: xxxxxx – prerada drvene građe

Telefon: 030/78-001

Faks: /

Broj tekućeg

računa:

115-3200100358875-95

Godina osnivanja: 2007

Naslov Biznis

plana:

Pokretanje procesa proizvodnje rezane građe

Autor biznis plana: Nikolić Davor

1.2.Podaci iz sačinjenog biznis plana

Osobe odgovorne za podatke korišćene za izradu biznis plana

Ime i prezime Kvalifikacija Radno mestoNikolić Davor Građevinski tehničar Direktor

Osnovni podaci o preduzeću

Pun naziv kompanije: Samostalna zanatska radnja za proizvodnju i preradu drvene građe “DRVOPROMET"

Adresa: Selo BučjeMaticni broj: 1120021-2236365-22100125

Sifra delatnosti: xxxxxx – prerada drvene građeOsnovna banka: Alco banka

Osnovni podaci o biznis planu

Naziv biznis plana: Pokretanje proizvodnje rezane građe

Lokacija: Selo BučjeCilj biznis plana: Potvrda opravdanosti realizacije poslovne ideje

pokretanja proizvodnje rezane građe

Predviđena ulaganja

R.Br. Predviđena ulaganja Din EUR1. Osnovna sredstva 718.000,00 8.348,842. Obrtna sredstva 670.000,00 7.790,703. Ostalo - -

Ukupno 1.388.000,00 16.139,53

Izvori finansiranja

R.Br. Izvori Din EUR1. Sopstvena sredstva 560.000,00 6.511,632. CHF 414.000,00 4.813,953. Fond za razvoj 414.000,00 4.813,95

1.388.000,00 16.139,53

Osnovni pokazatelji poslovnih rezultata

2. Vrednost proizvodnje (projektovani period)

68.500.000,00

3. Zaposlenost – novi radnici 4 radnika 4. Vreme povraćaja investicije 4 god.5. Interna stopa rentabilnosti 41%6. Neto sadašnja vrednost 1.466.608,00

2.Opis firme2.1.Karakter i motiv preduzetnika

Ja,Nikolić Davor autor biznis plana,osnivač preduzeća.Tokom školovanjastekao sam zvanje građevinski tehničar.3 godina sam radio i stekao iskustvo u obradi drveta.Motiv:Otvoriti firmu od čega će porodica živeti i pokrenuti biznis.

2.2.Raspoloživa materijalna osnova

Uključujem imovinu koja vredi 6.511,63 €.Poslovni prostor je uzet u zakup na pet godine u vrednosti od 3000 €, koju isplaćujem mesečno iz svoje uštedjevine.Načinjen je ugovor o zakupu.

Nominaturaimovine

Jedinica mere Količina Vrednost (€)

Dvorišno zemljište

ar 3.5 1500

Proizvodni objekat

m2 90 3011.63

Vozilo kom 1 2000Σ / / 6.511,63 €

Ja osim ove imovine nemam praktično ništa,ali imam mogućnosti da pozajmim novac do 9627,9€ od Fonda za razvoj.

2.3.Rukovodeći tim(Menadžment tim)

Preduzetničke radnje sačinjava će:1.Nikolić Davor,građevinski tehničar-vlasnik i direktor firme,koji poseduje trogodišhje iskustvo u samostalnoj proizvodnji obrade drveta.

3.Analiza tržišta3.1.Analiza okruženja

Do 1991. godine Jugoslavija je spadala u grupu srednje razvijenih zemalja. Raspad SFRJ pocetkom 90-tih godina, uvođenje sankcija od strane međunarodne zajednice, rat na našim prostorima, doveli su do dramatičnih promena u privredi.

Posle političkih promena krajem 2000. godine i integracije SiCG u međunarodne ekonomske tokove stvoreni su uslovi za oživljavanje privrede.

Naša zemlja poseduje 24.242 km2 pod šumom od čega je oko 50% u državnom valsništvu. Mogućnost godišnje seče šume procenjena je na 2.500.000 m3 oblovine i realno je očekivati da se primarno preradi oko 1.800.000 m3 trupaca godišnje.

Na osnovu podataka iz 2002. godine za prvih 10 meseci šumarstvo je proizvelo 1.168.330 m3 što je za 7% više nego u 2001. godini, ali znatno manje nego u godinama pre sankcija i rata kada se ta proizvodnja kretala oko 2.000.000 m3 (bruto mase na godišnjem nivou). U periodu prvih 10 meseci 2002. godine realizovano je 1.158.926 m3 sortimenata što predstavlja 99,2% ukupno proizvedenih. I pored toga u spoljno-trgovinskoj razmeni ova grana ostvarila je deficit od oko 4.200.000 USD. Posebno je nepovoljno to što je u ovom periodu povećan izvoz neprerađenih trupaca za 2.253.000 USD u odnosu na isti period 2001. godine.

Od januara do jula 2003. godine, drvna industrija je ostvarila izvoz od 71,2 miliona dolara dok je uvezena roba u vrednosti od 80,7 miliona dolara što je manje u odnosu na isti period 2002. godine, ali je deficit i dalje izražen.

Sekretar Udruženja za šumarstvo, drvnu industriju, celulozu i papir Privredne komore Srbije g-din Rašo Milić istakao je na sednici Grupacije izvoznika drvne industrije da drvna industrija ima solidnu perspektivu za unapređenje izvoza, s obzirom da na to da je nekada ostvarivala suficit od 163 mil. dolara. Po rečima g-dina Milića akcenat treba staviti na povećanje izvoza finalnih proizvoda jer se vrednost trupaca povećava za skoro sedam puta. Izvoz trupaca, po njemu, kao sirovine od strateškog značaja trebalo bi potpuno zabraniti, a izvoz građe smaniti u korist finalnih proizvoda.

Sve gore navedeno ukazuje da drvna industrija kao privredna grana ima perspektivu i da postoje valjani razlozi za ulaganje u ovu industrijsku granu. Rezana građa čiju proizvodnju SZR “DRVOPROMET“ planira da osvoji predstavlja sirovinsku bazu za dalju preradu.

3.2.Analiza tržišne nabavke

Za planiranu proizvodnju treba obezbediti repromaterjale.1. Rezana građa (bukva, kruška,trešnja)2. Rezana građa (orah, jasen)3. Rezana građa (topola)

3.3.Analiza tržišne prodaje

SZR “DRVOPROMET” za početak svog poslovanja u procesu primarne proizvodnje planira da mesečno uposli oko 15.5% svojih instaliranih kapaciteta što prevedeno u rezanu građu iznosi 100m3. Kako po normativima 20% proizvodnje predstavlja otpad, SZR “DRVOPROMET” planira na 80m3 rezane građe koju će moći da realizuje na tržištu. Sa 20m3 otpada mesečno SZR “DRVOPROMET” planira da uposli svoj sekundarni proces proizvodnje, odnosno organizuje proizvodnju parketa, lamperije i paleta za cigle i crepove. Proizvodne količine sekundarnog procesa proizvodnje zavisiće od potražnje na tržištu, ali je kao reprezentativni proizvod u finansijskoj projekciji uzet parket.

3.4.Ocena proizvodnog potencijala

Ocena od ispitne proizvodnje je pozitivna.Nema velike konkurencije,velika potraznja na tržištu za našom robom.

4.Program proizvodnjei proizvodni plan4.1.Opis tehnologije

U skladu sa proizvodnim programom, proces rada u SZR “DRVOPROMET” biće podeljen na primarni i sekundarni. Primarni proces rada odnosi se na proizvodnju rezane građe i obuhvata sledeće operacije: prijem, klasifikacija i skladištenje trupaca, prerada, skladištenje rezane građe, klasifikacija i odlaganje otpada, transport i distribucija. Šema procesa rada prokazana je na slici koja sledi:

4.2.Faze tehnološkog procesa

Sekundarni proces rada odnosi se na proizvodnju paleta za cigle i crepove, parketa, lamperije i elemenata za unutrašnju dekoraciju i obuhvata sledeće operacije: klasifikacija otpada, prerada otpadne građe, skladištenje, transport i distribucija. Šema procesa rada prikazana je na slici koja sledi:

4.3.Lokacija predviđenog poslovanja

SZR “DRVOPROMET”, planira da za početak svog poslovanja uzme u zakup poslovni prostor. Obavljeni su preliminarni razgovori oko uslova zakupa poslovnog prostora. Poslovni prostor bio bi zakupljen na period od 5 godina. Zakupnina poslovnog prostora iznosila bi 300 EUR-a i plaćala bi se mesečno,iz svoje ranije uštedjevine.

Poslovni prostor površine 90m2 nalazi se u ataru sela Bučje. Udaljen je oko 1.000 metara od magistralnog puta Beograd – Niš - Bor – Sofija, i

oko 600 metara od železničke stanice “Bučje”. Plac na kome se nalazi poslovni prostor je površine 5.000 m2. U planu je da se deo placa preuredi i da se isti koristi kako za skladištenje repromaterijala, tako i za odlaganje gotovih proizvoda.

4.4.Struktura poslovnog obejkta

Poslovni prostor koji će se koristiti za obavljanje delatnosti čine:· Objekat u kome se nalazi oprema,· Skladište,· Kancelarija.

4.5.Struktura potrebne opreme

Pored već postojećih delova opreme potrebno je nabaviti I filter ventilacioni sistem za prečišćavanje vazduha u svim radnim prostorijama firme.Nedostaje nam veliki broj testera,i cirkularaNajviše koristimo mašinu Brent HTZ 1200,karakteristike su:

- promer cirkulara 1200 mm

- širina cirkulara 120 mm

- širina lista testere 120 – 160 mm

- dužina lista testere 7350 mm

- maksimalni promer klade 1000 mm

- snaga motora 22 – 37 kW

- kapacitet 2 – 5 m3/h

- širina mašine 3200 mm

- visina mašine 2500 mm

- težina mašine 2100 kg

- širina pruge 2100 mm

Sa planiranim radnim vremenom od 8h i proizvodnjom od 3m3 po času, kapacitet ove mašine iznosi 528 m3 na mesečnom, odnosno 6.336 m3 na godišnjem nivou. Troškovi energije procenjeni su na 12.5 kW po m3 rezane građe.

4.6.Struktura potrebnih zaliha materjala

Planirana proizvodnja za potrebu njenog kontinuiteta,u svakom momentu zahteva raspolaganje sa traženim zalihama repromaterjala za jednu obradu.Tabelarni prikaz proizvoda:

Naziv proizvoda J.M.

Cena po

jedinici

mere

(DIN)

Cena po

jedinici

mere

(EUR)

Rezana građa (topola) m3 4.830,00 56,16

Rezana građa (bukva, kruška, trešnja) m3 8.970,00 104,30

Rezana građa (orah, jasen) m3 24.150,00 280,81

4.7.Proizvodni plan

SZR “DRVOPROMET”, planira da za početak svog poslovanja uzme u zakup poslovni prostor. Obavljeni su preliminarni razgovori oko uslova zakupa poslovnog prostora. Poslovni prostor bio bi zakupljen na period od 5 godina. Zakupnina poslovnog prostora iznosila bi 300 EUR-a i plaćala bi se mesečno,iz ranije uštedjevine.

Poslovni prostor površine 90m2 nalazi se u ataru sela Bučje. Udaljen je oko 1.000 metara od magistralnog puta Beograd – Bor - Niš– Sofija, i oko 600metara od železničke stanice “Bučje”. Plac na kome se nalazi poslovni prostor je površine 5.000 m2. U planu je da se deo placa preuredi i da se isti koristi kako za skladištenje repromaterijala, tako i za odlaganje gotovih proizvoda.

Investitor, na osnovu konsultacija sa stručnjacima iz ove oblasti poslovanja, planira da za početak poslovanja instalira najneophodniju opremu za pokretanje delatnosti. Specifikacija oprema koja se planira instalirati data je u tabeli koja sledi:

Naziv opremeVrednost

Din

Vrednost

€

Horizontalna prozna testera Brenta 1200 htz 2.040.000,00 23.720,93

Kombinovana stolarska mašina 408.000,00 4.744,19

Horizontalna sinska testera Brenta HTZ 1200 je profesionalna mašina, namenjena je brzom i kvalitetnom rezanju oblovine. Ona se kreće po šinama dok je trupac između sina učvršćen hidraulikom. Horizontalna testera Brenta HTZ 1200 spada u klasu malih mašina samo po ceni i potrebnom prostoru za inastaliranje, dok se po svim ostalim funkcijama, tehničkim karakteristikama i kapacitetu približava velikim brentama. Horizontalnu testeru brenta HTZ 1200 karakteriše mogućnost automatskog natezanja lista testere, hidraulično penjanje i okretanje klade kao i mogućnost jednostranog ili dvostranog rezanja. Mašina poseduje predsečivo koje služi za čišćenje klade pre rezanja. Ima mogućnost i računarskog i ručnog upravljanja.

5.Plan ljudskih resursa

5.1.Izbor unutrašnje organizacije

5.2.Potrebna struktura zaposlenih

Vlasnik SZR “DRVOPROMET” planira da na početku poslovanja koje vezuje za 01/05/2007. godine, uposli četiri radnika.

Naziv radnog mesta Broj radnika Kvalifikacija Zarada (bruto)Knjigovođa / Komercijalista 1 SSS 10.000,00Operater na mašini 1 SSS 10.000,00Pomoćni radnik 2 NKV 8.000,00Ukupno: 4

Vlasnik SZR “DRVOPROMET” planira da uposli radnike sa tržišta rada. Zarada koju bi radnici primali kao naknadu za svoj rad bila bi isplaćivana jedanput mesečno. Radnici bi, u slučaju potrebe, za svoj prekovremeni rad dobijali uvećanu zaradu. Svi radnici biće osigurani od povrede na radu. Direktorske i komercijalne poslove obavljam sam.

6.Prodajni plan6.1.Analiza prodajeKao osnova za planiranje obima proizvodnje, visine direktnih troškova materijala i prodajne cene po jedinici mere uzeta je samo ugovorena realizacija proizvoda primarnog procesa (rezana građa). SZR“DRVOPROMET” planira obim proizvodnje koji je dat u tabeli koja sledi:

DIREKTOR

Operater na mašini

Komercijalista Pomoćni radnik

2007 08 09 10 11V VI VII VIII IX X XI XII

P1 80 80 80 80 80 80 80 80 1.056 1.164 1.278 1.404P2 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36P3 4 4 4 4 4 4 4 4 48 48 48 48P4 240 240 240 240 240 240 240 240 3.120 3.360 3.600 3.840P5 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120

Naziv proizvodaOznak

aRezana građa (bukva, kruška,trešnja) P1Rezana građa (orah, jasen) P2Rezana građa (topola) P3Parket P4Usluge rezanja građe trećem licu P5

6.2.Formiranje prodajne cene

P1 P2 P3 P4 P5

Direktni troškovi materijala 4.140,00 17.250,00 2.070,00 345,00 0,00

Prodajna cena 8.970,00 24.150,00 4.830,00 828,00 1.104,00

Za pokriće zarada i ostalih

troškova i profit4.830,00 6.900,00 2.760,00 483,00 1.104,00

Procenjena jedinična cena prodaje je utvrđena na tržištu i data u predhodnoj tabeli.

6.3.Ko će vršiti prodaju

S’obzirom da je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje primarnog procesa, SZR “DRVOPROMET” planira da veći deo (oko 80%) svojih proizvoda is sekundarnog procesa proizvodnje na tržište plasira preko posrednika. Distributeri proizvodnog programa bile bi specijalizovane trgovine na veliko i malo. SZR “DRVOPROMET” je već obavila par razgovora sa potencijalnim distributerima voljnim da potpisu sporazum o ekslkuzivnoj prodaji.

Prodaja preostalih 20% proizvoda sekundarnog procesa proizvodnje bila bi organizovana direktno sa skladišta SZR “DRVOPROMET”.

6.4.Mogući razni scenari za prodaju

Rezervna varijanta je da se svi proizvodi direktno distribuiraju sa skladista firme SZR “DRVOPROMET”.

7.Marketing plan7.1.Proizvod(opis iz ugla marketinga)

Promotivnu kampanju SZR “DRVOPROMET” vodiće vlasnik. Promotivna kampanja će biti usmerena na promociji radnje i promociji proizvoda primarnog i sekundarnog procesa proizvodnje.

S’obzirom na to da se radi o start-up projektu i specifičnim proizvodima, akcenat promotivne kampanje biće usmeren na promociju direktnim kontaktom sa potencijalnim kupcima, odnosno distributerima proizvodnog programa. Planira se izrada kataloga proizvoda. Katalog proizvoda čija se izrada planira, pored podataka o proizvodima, sadržao bi i podatke o SZR “DRVOPROMET”, kao i informacije neophodne za kontakt. Planirani katalog bio bi štampan u tiražu od 1.000 komada.

Deo promotivne kampanje bio bi poveren lokalnim medijima koji bi putem kratkih reklamnih poruka obaveštavali potencijalne kupce o proizvođaču i osnovnim karakteristikama primarnog i sekundarnog proizvodnog programa.

7.2.Ciljna grupa

Distribuiranje vrsi se firmama za pravljenje namestaja,stolarije,parketa,i ostalim korisnicima.

Ukupan procenat biznisa:

Privatni sector 50% Maloprodaje 20% Veleprodaja 20% Javna preduzeća 5% Ostalo 5%

7.3.Ciljno tržište

Naziv proizvodaOznak

aRezana građa (bukva, kruška,trešnja) P1Rezana građa (orah, jasen) P2Rezana građa (topola) P3Parket P4Usluge rezanja građe trećem licu P5

Kako će se 90% proizvodnje zasnivati na proizvodnji rezane bukove građe, analizom nabavnog i prodajnog tržišta uz nivo cena koji garantuje konkurentnost, možemo reći da će se učešće direktnih troškova materijala u prodajnoj ceni kretati oko 46,15%. Sa 53,85% prodajne cene biće pokriveni zarade i ostali troškovi.

7.4.Cena

Za proizvode primarnog procesa proizvodnje za koje je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje, SZR je ugovorila cene nešto niže od tržišnih. Pregled cena za proizvode iz primarnog procesa proizvodnje date su u tabeli koja sledi:


Cena po

jedinici

mere (DIN)

Cena po

jedinici

mere

(EUR)




U skladu sa marketing strategijom, SZR “DRVOPROMET”, planira da prema distributerima proizvoda iz sekundarnog procesa proizvodnje vodi stimulativnu politiku cena. Cene prema distributerima biće za 40% niže od stvarnih tržišnih cena. Ovakvu politikom cena SZR “DRVOPROMET” želi da na početku svog poslovanja iskoristi za širenje distributerske mreže svojih proizvoda. U kasnijem periodu poslovanja SZR “DRVOPROMET”,

planira da cene prema distributerima poveća za 10%. Pregled cena za proizvode iz sekundarnog procesa proizvodnje date su u tabeli koja sledi:


Cena po

jedinici

mere (DIN)

Cena po

jedinici

mere

(EUR)

Palete za cigle i crepove kom 105,00 1,22

Parket m2 828,00 9,63

Lamperija m2 241,00 2,80

Usluge rezanja građe trećem licu h 1.104,00 12,84

7.5.Konkurencija

Uvidom u podatke kojima raspolaže Regionalna Privredna Komora Niš, od 12 registrovanih proizvođaca drvene građe samo jedan i obavlja svoju osnovnu delatnost. Pilane koje drže privatna lica locirane su u selima oko Pirota i to u Gnjilanu, Crnoklištu, Staničenju, Temskoj, Poljskoj Ržani i Provaliji. Ove pilane posluju još iz perioda pre sankcija. Oprema kojom raspolažu je zastarela i značajno je manjih kapaciteta od kapaciteta kojim raspolaže SZR “DRVOPROMET”. Sve ove privatne pilane SZR “DRVOPROMET”, vidi kao ozbiljne konkurente.

7.6.Kanali distribucije

S’obzirom da je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje primarnog procesa, SZR “DRVOPROMET” planira da veći deo (oko 80%) svojih proizvoda is sekundarnog procesa proizvodnje na tržište plasira preko posrednika. Distributeri proizvodnog programa bile bi specijalizovane trgovine na veliko i malo. SZR “DRVOPROMET” je već obavila par razgovora sa potencijalnim distributerima voljnim da potpisu sporazum o ekslkuzivnoj prodaji.

Prodaja preostalih 20% proizvoda sekundarnog procesa proizvodnje bila bi organizovana direktno sa skladišta SR “DRVOPROMET”.

7.7.Promocija

Promotivnu kampanju SZR “DRVOPROMET” vodiće vlasnik. Promotivna kampanja će biti usmerena na promociji radnje i promociji proizvoda primarnog i sekundarnog procesa proizvodnje.

S’obzirom na to da se radi o start-up projektu i specifičnim proizvodima, akcenat promotivne kampanje biće usmeren na promociju direktnim kontaktom sa potencijalnim kupcima, odnosno distributerima proizvodnog programa. Planira se izrada kataloga proizvoda. Katalog proizvoda čija se izrada planira, pored podataka o proizvodima, sadržao bi i podatke o SZR “DRVOPROMET”, kao i informacije neophodne za kontakt. Planirani katalog bio bi štampan u tiražu od 1.000 komada.

Deo promotivne kampanje bio bi poveren lokalnim medijima koji bi putem kratkih reklamnih poruka obaveštavali potencijalne kupce o proizvođaču i osnovnim karakteristikama primarnog i sekundarnog proizvodnog programa.

8.Plan realizacije biznisa (Termin plan)

Registrovacu svoju radnju sredinom 2007 godine.Izvršiću potrebnu adaptaciju do kraja 2007 godine.Voljan sam da zaposlim još 3 radnika sa VSS.Ugradnja klima uređaja sa prečiščavačem vazduha do kraja 6 meseca.Gledaću da kvalitet proizvoda bude konkurentan,i dobrog kvaliteta.

Glavne faze procesa realizacije biznisa

Predprojektne aktivnosti 20 danaAnaliza tržišta 20

Marketing istraživanja 30Izrada biznis plana 25

Obezbeđenje sredstava 6Priprema lokacije 30

Formalne pravne aktivnosti 15Adaptacija objekta 25

Nabavka i montaža opreme 25Nabavka repromaterjala 25Prva faza prerade drveta 15

Magacin za čuvanje drveta 2

Druga faza rasta proizvoda 15Biranje prispelih proizvoda 25

Nastavak proizvodnje krajem2007

9.Finansijksi plan9.1.Predračunska vrednost investicije

Finansijski plan SZR “DRVOPROMET”, koji je prikazan u daljem tekstu, projektovan je na osnovu podataka koji tretiraju samo prihode od ugovorene količine prodaje proizvoda primarnog procesa proizvodnje.

Ulazne veličine

Proizvodni program – cene proizvoda, sirovina i energije po jedinici mere:

(u din.)

Naziv proizvoda OznakaProdajna

cena po J.M.

Cena sirovine po

J.M.

Troskovi energije po

J.M.Rezana građa (bukva, kruška,trešnja) P1 8.970,00 4.140,00 100,00Rezana građa (orah, jasen) P2 24.150,00 17.250,00 100,00Rezana građa (topola) P3 4.830,00 2.070,00 100,00Parket P4 828,00 345,00 100,00Usluge rezanja građe trećem licu P5 1.104,00 - 100,00

Plan proizvodnje

2007 08 09 10 11V VI VII VIII IX X XI XII

P1 80 80 80 80 80 80 80 80 1.056 1.164 1.278 1.404P2 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36P3 4 4 4 4 4 4 4 4 48 48 48 48P4 240 240 240 240 240 240 240 240 3.120 3.360 3.600 3.840P5 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120

Finansijski pokazatelji plana proizvodnje ( u din.)

OPIS 2007 2008 2009 2010 2011Vrednost proizvodnje 8.153.040,00 13.289.400,00 14.456.880,00 15.678.180,00 17.007.120,00

Vrednost troškova materijala 4.418.208,00 7.806.384,00 7.806.384,00 8.455.536,00 9.164.304,00

Vrednost troškova energije 269.600,00 483.000,00 472.800,00 508.200,00 544.800,00

Vrednost troškova transporta 815.304,00 1.328.940,00 1.445.688,00 1.567.818,00 1.700,712

Indirektni troškovi (u din.)

Opis 2007 2008 2009 2010 2011Troškovi marketinga 27.000,00 72.000,00 72.000,00 72.000,00 120.000,00Troškovi upravljanja 100.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00Ostali troškovi 168.000,00 252.000,00 252.000,00 252.000,00 252.000,00

Ukupno: 295.000,00 444.000,00 444.000,00 444.000,00 492.000,00

9.2.Konstrukcija finansijskih ulaganja

Nedostajuća vrednost od 9.627,9€ uzeću iz fonda za razvoj i HCF-a.

Učešće u

finansijama

Obezbeđena

sredstva

Neobezbeđena

sredstva

∑ %

Vlasnik radnje 6.511,63 / 6.511,63 41

Fond za razvoj / 9.627,9 9.627,9 59

∑ 6.511,63 6.511,63 16.139,53 100

9.3.Analiza plana prihoda

S obzirom na ranije utvrđeni period:


Cena po

jedinici

mere (DIN)

Cena po

jedinici

mere

(EUR)




9.4.Analiza plana rashoda

Prateće troškove čine: Direktni materjalni troškovi Troškovi amortizacije Troškovi bruto zarada Nematerjalni troškovi Empirijski troškovi

DIRETKNI MATERJALNI TROŠKOVI (u din.)

1. DIREKTNI MATERIJALNI TROŠKOVI 5,503,112.00 8,953,980.00 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00

materijal 4,418,208.00 7,187,040.00 7,806,384.00 8,455,536.00 9,164,304.00

energija 269,600.00 438,000.00 472,800.00 508,200.00 544,800.00

transportne i druge usluge 815,304.00 1,328,940.00 1,445,688.00 1,567,818.00 1,700,712.00

TROŠKOVI AMORTIZACIJE (u din.) 5. AMORTIZACIJA 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00

TROŠKOVI ZARADE ZAPOSLENIH (u din.)

3. TROŠKOVI RADA (BRUTO PL.) 550,800.00 807,840.00 888,624.00 977,486.40 1,075,235.04

direktni 397,800.00 583,440.00 641,784.00 705,962.40 776,558.64

upravljanje i administracija 153,000.00 224,400.00 246,840.00 271,524.00 298,676.40

NEMATERJALNI TROŠKOVI

U ovom projektu dobijeni su empirijskom raspodelom

UKUPNI GODIŠNJI TROŠKOVIUGT(u din.)

II UKUPNI RASHODI 6,618,192.00 10,506,108.60 11,350,800.59 12,238,872.10 13,254,886.75


materijal 4,418,208.00 7,187,040.00 7,806,384.00 8,455,536.00 9,164,304.00

energija 269,600.00 438,000.00 472,800.00 508,200.00 544,800.00


Bruto poslovni rezultat 2,649,928.00 4,335,420.00 4,732,008.00 5,146,626.00 5,597,304.00

2. INDIREKTNI TROŠKOVI 295,000.00 444,000.00 444,000.00 444,000.00 492,000.00

upravljanje 100,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00

marketing 27,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 120,000.00

ostali indirektni troškovi 168,000.00 252,000.00 252,000.00 252,000.00 252,000.00


direktni 397,800.00 583,440.00 641,784.00 705,962.40 776,558.64


4. INV. ODRŽAV. I OSTALI FIKSNI TRO. 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00

5. AMORTIZACIJA 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00

9.5.Projekcija bilans uspeha

(u din.)Projekcioni period

2007 2008 2009 2010 2011

I UKUPAN PRIHOD 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00

II UKUPNI RASHODI 6,618,192.00 10,506,108.60 11,350,800.59 12,238,872.10 13,254,886.75


materijal 4,418,208.00 7,187,040.00 7,806,384.00 8,455,536.00 9,164,304.00

energija 269,600.00 438,000.00 472,800.00 508,200.00 544,800.00


Bruto poslovni rezultat 2,649,928.00 4,335,420.00 4,732,008.00 5,146,626.00 5,597,304.00

2. INDIREKTNI TROŠKOVI 295,000.00 444,000.00 444,000.00 444,000.00 492,000.00

upravljanje 100,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00

marketing 27,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 120,000.00

ostali indirektni troškovi 168,000.00 252,000.00 252,000.00 252,000.00 252,000.00


direktni 397,800.00 583,440.00 641,784.00 705,962.40 776,558.64


4. INV. ODRŽAV. I OSTALI FIKSNI TRO. 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00

5. AMORTIZACIJA 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00

Poslovni dobitak 1,534,848.00 2,814,300.00 3,130,104.00 3,455,859.60 3,760,788.96

6. KAMATE (TROŠK. FINANSIR.) 0.00 31,008.60 24,024.59 16,551.70 8,555.71

III BRUTO DOBIT 1,534,848.00 2,783,291.40 3,106,079.41 3,439,307.90 3,752,233.25

POREZ 306,969.60 556,658.28 621,215.88 687,861.58 750,446.65

IV NETO DOBIT 1,227,878.40 2,226,633.12 2,484,863.53 2,751,446.32 3,001,786.60

Akumulacija 1,227,878.40 2,023,361.57 2,378,107.97 2,637,217.87 2,879,562.16

Otplata 0.00 203,271.55 106,755.56 114,228.45 122,224.44

stopa poreza na dobit 20.00%

9.6.Plan potrebnih obrtnih sredstava

(u din.)

OBRTNA SREDSTVAGodišnje potrebe

Br.dana vezivanja

Koeficijenat obrta

Potrebna sredstva

Trajna obrtna sredstva 17,899,392.00 623,256.33 - Zalihe sirovine i materijala 4,418,208.00 30 12.00 368,184.00 - Zalihe nedovršene proizvodnje 6,862,992.00 10 36.00 190,638.67 - Zalihe gotovih proizvoda 6,618,192.00 10 36.00 183,838.67Druga obrtna sredstva 8,472,520.00 239,785.00 - Novčana sredstva 319,480.00 15 24.00 13,311.67

- Potraživanja od kupaca 8,153,040.00 10 36.00 226,473.33

Ukupna prosečna obrtna sredstva 26,371,912.00 982,446.33

IZVORI IZ TEKUĆEG POSLOVANJA

Dobavljači 5,503,112.00 15 24.00 229,296.33Amortizacija 244,800.00 30 12.00 20,400.00Obaveze iz rezultata 306,969.60 30 12.00 25,580.80Rashodi finansiranja 0.00 4 90.00 0.00

Bruto Zarade 550,800.00 30 12.00 45,900.00

Izvori iz tekućeg poslovanja 6,605,681.60 321,177.13

PROSEČNE POTREBE ZA OBS 661,269.20670,000.00

9.7.Bilans stanja

(u din.) 2007 2008 2009 2010 2011

AKTIVA 3,651,246 3,749,491 3,857,560 3,976,436 4,107,200TEKUĆA (OBRTNA) SREDSTVA 982,446 1,080,691 1,188,760 1,307,636 1,438,400 gotov novac,sredstva na računu i HoV 13,312 14,643 16,107 17,718 19,490 zalihe sirovina i materijala 368,184 405,002 445,503 490,053 539,058 zalihe gotove robe 374,477 411,925 453,118 498,429 548,272 potraživanja od kupaca 226,473 249,121 274,033 301,436 331,580 ostala potraživanja 0 0 0 0 0 STALNA SREDSTVA 2,668,800 2,668,800 2,668,800 2,668,800 2,668,800 zemljište 220,800 220,800 220,800 220,800 220,800 zgrade 0 0 0 0 0 oprema 2,448,000 2,448,000 2,448,000 2,448,000 2,448,000 ostalo PASIVA 3,651,246 3,749,491 3,857,560 3,976,436 4,107,200 TEKUĆE OBAVEZE 1,119,989 1,231,988 1,271,973 1,399,171 1,639,776 obaveze prema dobavljačima 1,119,989 1,231,988 1,271,973 1,399,171 1,639,776 kratkoročni krediti 0 0 0 0 0 DUGOROČNE OBAVEZE 2,531,258 2,517,503 2,585,587 2,577,265 2,467,424 dugoročni krediti 828,000 442,980 343,208 236,453 122,224 sopstveni kapital 1,703,258 2,074,523 2,242,378 2,340,813 2,345,200

Analiza bilansa stanja pokazuje da u svim godinama poslovanja SZR ““DRVOPROMET”” ostvaruje dobit. Glavninu prihoda predstavljaju prihodi po osnovu proizvedenih i realizovanih proizvoda primarnog procesa proizvodnje.

10.Ocena efikasnosti biznisa

10.1.Ekonomska ocean biznisa

10.1.1.Statična ocena

Kao kriterijum za statičku ocenu ovog biznisa korišćeno je: Prosečna neto dobit Stopa akumulativnosti

Vreme vraćanja ulaganja

*PND(Prosečna neto dobit)

PND=∑NDI / 5 = 5 * 3,001,786.60 / 5 = 3,001,786.60

*SA(Stopa akumulativnosti)

PND / Investicije * 100 = PND / PVI * 100 =3,001,786.60 / 17,007,120.00 * 100 = 17,65 % > GSA(Granična stopa akumulativnosti) = 15%

*VVU(Vreme vraćanja ulaganja)(u din.)

God.Investicije po god.

Ukupne investicije

Akumulacija po god.

Akumulacija ukupno

Nepokrivene investicije

Povraćaj u godini

2007 1,388,000 1,388,000 0 - 1,388,000)2008 - 1,388,000 387,774 387,774 (1,000,226)2009 - 1,388,000 735,502 1,123,276 (264,724)2010 - 1,388,000 835,200 1,958,476 570,476 42011 - 1,388,000 936,780 2,895,256 1,507,256

VVU = PVI / PND < GVVU = 6,7 god.

Da bi projekat bio opravdan sa aspekta ovog pokazatelja uslov je da se ulaganja vrate u veku projekta. U konkretnom slučaju projekat se vraća u 4. godini ekonomskog veka projekta. Kako je vreme povraćaja kraće od samog ekonomskog veka projekta (5 godina) projekat je opravdan za realizaciju.

Obaveze po kreditima

Kreditor Iznos Rok otplateKamatna

stopaGrejsperiod

Fond za razvoj 414.000,00 5 7.00% 1. god.CHF* 414.000,00 - - -* Pomoc u vidu donacije u mašinama sa obavezom vraćanja 25% vrednosti date donacije po isteku prve godine

poslovanja

Plan otplate kredita Alco banke

Godina poslovanja

Ostatak duga Kamata Otplata Anuitet

2006 442.980,00 31.008,60 99.771,55 130.780,002007 343.280,45 24.024.59 106.755.56 130.780,00

2008 236.452.89 16.551,70 114.228,45 130.780,002009 122.224,44 8.555,71 122.244.44 130.780,00

Obaveze prema CHF-u posle godinu dana (2007) 103.500,00

10.1.2.Dinamička ocena biznisa

Kao kriterijum za dinamičku ocenu biznisa korišćeno je: Dinamički rok vraćanja uloženih sredstava(DVVU) Neto sadašnje vrednosti(NSV,NPV na engl.) Interna stopa povraćaja(ISP,IRR na engl.)

Novčani tokovi (Cash Flow)Novčani tokovi (Cash Flow)

(u din.)

Periodi 2007 2008 2009 2010 2011

PRILIVI 8,981,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00

I FINANSIJSKI PRILIVI 828,000.00 0.00 0.00

krediti 828,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

II INVESTICIONI PRILIVI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 prodaja osn. sredstava (dezinvest) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

III PRILIVI IZ POSLOVANJA 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00

prodaja gotovih proizvoda 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00

naplata potraživanja

ODLIVI 7,197,861.60 10,948,747.03 11,857,996.62 12,812,713.83 13,891,313.55

I FINANSIJSKI ODLIVI 103,500.00 130,780.15 130,780.15 130,780.15 130,780.15

otplata kredita 103,500.00 130,780.15 130,780.15 130,780.15 130,780.15

II INVESTICIONI ODLIVI 414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 kupovina osn. sreds. (investiranje) 414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

III ODLIVI IZ POSLOVANJA 6,680,361.60 10,817,966.88 11,727,216.47 12,681,933.68 13,760,533.40

isplata troškova 6,680,361.60 10,817,966.88 11,727,216.47 12,681,933.68 13,760,533.40

otplata duga dobavljačima 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IV NETO PRILIV 1,783,178.40 2,340,652.97 2,598,883.38 2,865,466.17 3,115,806.45 V KUMULATIV NOVČANIH TOKOVA 1,783,178.40 4,123,831.37 6,722,714.74 9,588,180.91 12,703,987.36

Neto sadašnja vrednost Neto sadašnja vrednost

R.br

Elementi 0 2007 2008 2009 2010 2011

1 Neto prilivi ekon. toka (1,388,00

0) 387,77

4 735,50

2 835,2

00 936,78

0 1,009,630

2 Diskontni faktor 1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092

3 Sadašnja vrednost (1,387,99

9) 352,52

2 607,85

3 627,4

98 639,83

3 626,901

4Neto sadašnja vrednost 1,466,608

5 Investiciona ulaganja 1,388,000

6 Sad. vred. invest. ulag. 1,388,000

7 Sadaš. vred. investicije 1,388,000

Osnovna dinamička ocena, po kojoj se donosi odluka o prihvatljivosti ulaganja u projekat je neto sadašnja vrednost projekta. Primena metode neto sadašnje vrednosti data je u gore prikazanoj tabeli. Vrednost neto primanja u ekonomskom toku svedena je na sadašnju vrednost uz primenjenu diskontnu stopu od 10%. Budući da je neto sadašnja vrednost investicije 1,466,608 din. i kao takva je veća od nule, projekat se smatra prihvatljiv za realizaciju.

a = 1 / (1 + i )n

i-interes

n-broj godina

10.2.Ocena rizika biznisa

Prag rentabilnosti izražen je u procentima.Rentabilnost ili prag rentabilnosti:

PR = FT / UP – VT * 100FT-fiksni troškovi(amortizacija bruto zarada,materjalni troškovi 3%)VT-varijabilni troškovi(97% materjalni troškovi,porez na dobit)UP-ukupan prihod

PR = 41%PR = 41% < GPR = 80 (85%)

Iz obračuna sledi da je donja granica ostvarenih ukupnih prihoda 41%,što znači da je finansijski rezultat pozitivan do pada ostvarenih ukupnih prihoda od 59%.Mogući pad do 59% mi ćemo poslovati pozitivno.

Analiza prelomne tačke rentabilnosti je korisna tehnika koja determiniše nivo proizvodnje, odnosno prodaje, pri kom preduzetnik u svom biznisu iz zone gubitka prelazi u zonu dobitka. U konkretnom slučaju prelomna tačka rentabilnosti nalazi se na veoma niskom obimu proizvodnje što ukazuje na to da i uz značajnija odstupanja od projektovanih veličina, poslovanje će ostati u granicama rentabilnosti.

10.2.2.Prag rentabilnosti izraženo novčano(u din.)

2007 2008 2009 2010 2011Prihodi 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00

Fiksni troškovi 717,280.00 968,688.60 984,144.59 1,001,355.70 1,068,512.11

Indirektni troškovi 295,000.00 444,000.00 444,000.00 444,000.00 492,000.00

Troškovi rada (upravljanje i administracija)

153,000.00 224,400.00 246,840.00 271,524.00 298,676.40

Investiciono održavanje

24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00

Amortizacija 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00

Kamate 0.00 31,008.60 24,024.59 16,551.70 8,555.71

Varijabilni troškovi

6,207,881.60 10,094,078.28 10,987,871.88 11,925,377.98 12,936,821.29

Direktni materijalni troškovi

5,503,112.00 8,953,980.00 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00

Troškovi rada (direktni)

397,800.00 583,440.00 641,784.00 705,962.40 776,558.64

Porez 306,969.60 556,658.28 621,215.88 687,861.58 750,446.65

Prelomna tačka rentabilnosti

3,006,445.40 4,028,793.16 4,101,362.63 4,183,390.13 4,464,614.27

10.2.3.Osetljivost biznisa na promene cena

PR = UT / UP * 100%UT = FT + VT = 1,068,512.11 + 12,936,821.29 = 14,005,333.4PR = 14,005,333.4 / 17,007,120.00 * 100 = 58.7%

10.3.Društvena ocena biznisa

Posmatrano sa ekološkog stanovišta planirana obrada drveta nema nikakvo negativno dejstvo na radno i društveno okruženje.Zbog toga

se sa tog važnog društvenog aspekta može konstatovati da je ova proizvodnja ekološki prihvatljiva.Pored toga preko ovog biznisa obezbedjuje se trajno zaposlenje za 4 radnika i tako doprinosi rastu društvenog proizvoda.

10.4.Zaključna ocena biznisa

Predhodno izvedenim pozitivnim ocenama treba dodati to je da je planirani biznis realno izvodljiv.Iz svih razloga zaključujem da je predviđeni biznis sa svih aspekata pozitivan,pa donosim odluku da ga prihvatam.Na osnovu ovog biznis plana osnovaću i voditi samostalnu radnju “DRVOPROMET" Bučje-Bor.

11.Plan budućeg razvoja

Primarni cilj SZR “DRVOPROMET” je da u periodu poslovanja od 2007 – 2011. godine izmiri svoje obaveze prema kreditorima.

Ukoliko u planiranom periodu pokaže da je biznis isplativ da je potražnja za drvenom građom povećana,da se ostvaruju prihodi od prodaje drvene građe plan budućeg razvoja ogledao bi se u sledećem:

Povećanje proizvodnog kapaciteta Modernizacija proizvodnje Upošljavanje još nekoliko radnika Pojačani marketinški nastupi Prodaja proizvoda preko kataloga i na sajtu Nastup na ex-YU i inostranom tržištu

12.Dodatak12.1.Prilozi

Spisak potencijalnih dobavljača. Spisak potencijalnih kupaca. Receptura za proizvodnju drvene građe. Neka tehnička dokumentacija

12.2.Prateća dokumentacija

Rešenje o registraciji firme. Vlasnički list za imovinu.

Predračun za adaptacione radove. Predračun za klimatizacioni sistem. Predugovori o plasmanu proizvoda.

Documents

3. Biznis Plan