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平成20年3月期 第1四半期 財務・業績の概況
み ず ほ 証 券 株 式 会 社 U R L http://www.mizuho-sc.com
代表取締役社長
常務執行役員 リスク管理・財務グループ長
T E L (03)5208-2030
1. 平成20年3月期第1四半期の連結業績(平成19年4月1日~平成19年6月30日) (注)百万円未満切捨て
(1)連結経営成績
(%表示は対前年同四半期増減率)
百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 %
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
百万円 % 円 銭 円 銭
( )
( )
(注) 期中平均株式数
20年3月期第1四半期 株 19年3月期第1四半期 株 19年3月期 株
(2)連結財政状態
百万円 百万円 % 円 銭
(注) 期末発行済株式数
20年3月期第1四半期 株 19年3月期第1四半期 株 19年3月期 株
2. その他
(1)期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動) 無
(2)最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無 有(注) 詳細は、11ページ【第1四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】をご覧下さい。
3,685,000 3,685,000
53
総 資 産
2.1439,257 119,201
3,685,000
108,4552.121,035,38519 年 3 月 期
横 尾 敬 介
20年3月期第1四半期
大 橋 恵 明
19年3月期第1四半期
19 年 3 月 期
207,687
会 社 名
純 営 業 収 益営 業 収 益
代 表 者
氏 名
役 職 名問 合 せ 先 責 任 者
役 職 名
-
- -
-
-
氏 名
438,834
純 資 産
79
1 株 当 た り
第 1 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利益第 1 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利益
23,716,549
125,027647,292
20年3月期第1四半期
7,313
20年3月期第1四半期 0.7
165,494
399,66418,841,98719年3月期第1四半期
3,685,000
7926,95119 年 3 月 期
19年3月期第1四半期 6,083216,125
1,650△ 0.11,662
50,05838,78945.2
66.1
22
1 株 当 た り
1.9 62
純 資 産
119,086
自 己 資 本 比 率
44.8 41.4
3,685,000
46,315
-
潜在株式調整後1株当たり
第 1 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益
11,44545,845
3,685,000
平成19年7月25日
29.1 14,43011,63118.4
24.114,721
営 業 利 益 経 常 利 益
28.6
- 1 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(参考)個別業績の概要
1. 平成20年3月期第1四半期の個別業績(平成19年4月1日~平成19年6月30日)
(1)個別経営成績
百万円 % 百万円 % 百万円 %
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
百万円 % 百万円 % 円 銭
( ) ( )
( ) ( )
(注) 期中平均株式数
20年3月期第1四半期 株 19年3月期第1四半期 株 19年3月期 株
(2)個別財政状態
百万円 百万円 % 円 銭 %
(注) ① 期末発行済株式数
20年3月期第1四半期 株 19年3月期第1四半期 株 19年3月期 株3,685,0003,685,000
102,379
純 資 産 規 制 比 率
253.8
19 年 3 月 期
10,122,5259,935,185
4.0400,56819年3月期第1四半期
10,536,114 3.83.8377,269
純 営 業 収 益 営 業 利 益
33,693
19 年 3 月 期
19年3月期第1四半期
20年3月期第1四半期
営 業 収 益
25.112,888
20年3月期第1四半期
10,304
59.1
115,300
第 1 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益
13,280
43,529
3,604
3,685,000
10.125,92713.430.012.3
42,446 48.7
20年3月期第1四半期
経 常 利 益
60.921,223
135,93228,546
1株当たり第1四半期(当期)純利益
0219年3月期第1四半期
総 資 産
45,267
自 己 資 本 比 率
27,83519 年 3 月 期
13,192 18.2
3,685,000
純 資 産
8,347 △ 4.8
3,685,000
1 株 当 た り
2861
2,2657,553
3,685,000
403,626
自 己 資 本
263.1109,532271.9
108,702 346818
- 2 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【企業集団の状況】
した幅広いニーズに対して、先進の金融技術を活かし、高付加価値のプロダクツやサービスを提供しております。
に、グローバルなインベストメントバンキング業務の運営体制を整えております。
(親会社)
(子会社)
みずほセキュリティーズアジアリミテッド
Mizuho Securities Asia Limited
ブリッジフォード・グループ
The Bridgeford Group, Inc.
スイスみずほ銀行
Mizuho Bank (Switzerland) Ltd
みずほインターナショナル
Mizuho International plc
米国みずほ証券
Mizuho Securities USA Inc.
(関連会社)
(注)
33.75%
証券業務
50.00%
100.00%
コンサルティング業務
97.00%
100.00%
30.00%
100.00%
金融業務
金融持株会社百万円
1,540,965
コンサルティング業務百万円
40
銀行業務
百万円
1,070,965
百万香港ドル
議決権に対する
当社の保有割合
-
-
資 本 金 主 要 な 事 業 の 内 容
100
M&A業務
百万スイスフラン
ベンチャーキャピタル業務
コンサルティング業務、 情報提供サービス業
1,000,000
10
百万円
80 25.00%
35.00%品川区 100
金融業務
コンサルティング業務
会 社 名 所 在 地
中華人民共和国
スイス連邦
ニューヨーク州ニューヨーク市
米国
ニューヨーク州ニューヨーク市
中華人民共和国
東京都
瑞穂投資諮詢(上海)有限公司
モバイル・インターネットキャピタル株式会社
百万円
港区
東京都 百万円
100
株式会社インダストリアル・ディシジョンズ
千代田区 日本産業パートナーズ株式会社
東京都
証券業務
100.00%
百万元
株式会社日本エネルギー投資東京都
東京都
中央区
品川区
百万円 マックス・インベストメント・アドバイザリー株式会社
銀行業務・信託業務
千代田区
米ドル
瑞穂投資諮詢(上海)有限公司につき、平成19年4月の設立により当社の100%子会社となっております。
米ドル
231,300
100.00%
100.00%
100.00% 証券業務・銀行業務
東京都
英国
ロンドン市
米国
上海市
257
330 香港特別行政区
100
百万英ポンド
チューリッヒ市 53
海外ネットワークに関しては英国、スイス、米国、香港等の金融市場に子会社を配し、株・公社債の引受・売買を中心
当企業集団の主たる会社は、以下の通りであります。
株式会社日本投資環境研究所
株式会社みずほフィナンシャルグループ東京都
千代田区
千代田区 株式会社みずほコーポレート銀行
百万円
当社および当社の子会社・関連会社は、証券・インベストメントバンキング分野において、デット、エクイティ、M&A、
ストラクチャードファイナンス等をコアビジネス領域とし、内外機関投資家や事業法人・金融法人・公共法人を中心と
ベーシック・キャピタル・マネジメント株式会社東京都 百万円
金融業務千代田区 100
東京都
- 3 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【連結財務諸表】
(単位:百万円)
(資産の部)
18,841,987
長 期 差 入 保 証 金
長 期 前 払 費 用
7,043
資 産 合 計
繰 延 税 金 資 産
貸 倒 引 当 金
3,480
そ の 他 1,251△ 2- △ 2
ソ フ ト ウ ェ ア
そ の 他
投 資 有 価 証 券
出 資 金
投 資 そ の 他 の 資 産 103,756
8
の れ ん
固 定 資 産
建 物
未 収 収 益
繰 延 税 金 資 産
そ の 他
貸 倒 引 当 金
無 形 固 定 資 産
器 具 ・ 備 品
有 形 固 定 資 産
有 価 証 券 担 保 貸 付 金
短 期 貸 付 金
流 動 資 産
短 期 差 入 保 証 金
有価証券等引渡未了勘定
支 払 差 金 勘 定
デ リ バ テ ィ ブ 取 引
営 業 貸 付 債 権
信 用 取 引 資 産
募 集 等 払 込 金
13,9274,097
有 価 証 券 8,456
営 業 有 価 証 券 等
30,577
-
6,108,097
貸 付 債 権
29,721
科 目
5,880,482
223,0624,552
現 金 ・ 預 金
ト レ ー デ ィ ン グ 商 品
商 品 有 価 証 券 等
預 託 金
(18.6.30現在)
前年第1四半期
2,699
125,968
62,322
13,719
6,617,244
45,493
16,579,962
59,361
40,941
△ 7,299
20,909,41790,87218,198
6,846,573
4,00117,898△ 17
65,823
10,405
3,951858
21,035,385
104,79994,459
4,496
4,874,56223,716,549
5,114
67
4
71392,694
56111,829
8,184
99,187
1058,345 10,517
45
△ 7,3286,374
69,651△ 6,362
104,52621,167
500
前年度同期比
増 減
4,878,887△ 37,225
△ 14,059
△ 7,447
509,147456,551
11,655
10,118
16,22312,244,147
10,267
2,52146,845
4,335,815
2,893
126,118
17,959
前 年 度(19.3.31現在)
当第1四半期
(19.6.30現在)
67,164
23,278
11
55,229206,971
8,421
16,323
500
6,631,179
50,317
5
2,421
13,721,584
2,053
5,302
58,262
329
3,795
11,050
5,747
第 1 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表
△ 1,929
6,337,033
234,717
5002,163
23,590,43167,301
18,711,543
50,904
130,44311,844
5,226 1,84615,43820,319
1,576
△ 60△ 1614,305
△ 6,493△ 144
5,674 6,301949627
△ 602,171
5,5424,593
-
11,5747,072
60
△ 1,203
9,99760
781
1,279
11
27 1,261
25,508
378△ 43
△ 4,325
△ 3
2,220
△ 8,073
471
- 4 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
(負債の部)
(純資産の部)
社 債
特 別 法 上 の 準 備 金
証 券 取 引 責 任 準 備 金
長 期 借 入 金
繰 延 税 金 負 債
役 員 退 職 慰 労 引 当 金
そ の 他
退 職 給 付 引 当 金
1,9221,730
23,277,715
104
固 定 負 債
短 期 借 入 金
コ マ ー シ ャ ル ・ ペ ー パ ー
一 年 以 内 償 還 社 債
未 払 費 用
未 払 法 人 税 等
賞 与 引 当 金
繰 延 税 金 負 債
そ の 他
商 品 有 価 証 券 等
デ リ バ テ ィ ブ 取 引
預 り 金
受 入 保 証 金
信 用 取 引 負 債
1,922
390,200
有 価 証 券 等 受 入 未 了 勘 定
科 目
48
約 定 見 返 勘 定
有 価 証 券 担 保 借 入 金
流 動 負 債
ト レ ー デ ィ ン グ 商 品
9,428,658
(19.3.31現在)
19,743,475
27,416
693
2,518
76,200
23
850,624
522,005
24,893
451
△ 1,575
590,574
234,240
1,926,542
231,208
6,243,8505,653,275 5,799,324
5,568,115
24,024
(19.6.30現在)(18.6.30現在) 増 減
22,417,93217,799,840 4,618,091
当第1四半期前年第1四半期 前年度同期比 前 年 度
5,985,5855,419,035 566,550
258,264
435,515
8,5637,783
4,427,848 11,144,962
182,327 △ 253,188
13,856,506
245,731
9,358
40,437 △ 9,746
104,23666,079 38,156
△ 160,424
△ 53,500
38,346 △ 7,66730,678
326,900380,400
1,505,1791,665,603
30,690
3,035
78,84851,243 27,604
24
2,027
5,010
1,814
409-
371
7,4027,542
320,912228,039 92,872 320,194
2,027
4,835,392
213
6
18,442,323
51,531
21
13,625
46,416
83
32,02511,362
6,102
857,755640,668
2919
2,497
528,634
20,663
5,532
7,320 △ 1,218
400,026
△ 2,481
128,608
7,2429,723
△ 24
392,833
△ 4,638
65,168
475
192
21,655
9 24
217,086
409
53,234
その他有価証券評価差額金
9,579
385,590
125,288
28,893
13,625
-
-
72,399
125,288
104
20,596,128
195,146
評 価 ・ 換 算 差 額 等
65,156
27,691
金 融 先 物 取 引 責 任 準 備 金
負 債 合 計
7
7,622
9 2
16,718 16,837
少 数 株 主 持 分
20,069
株 主 資 本
125,288
利 益 剰 余 金
195,146
資 本 剰 余 金
資 本 金
371,965
為 替 換 算 調 整 勘 定 24,340
負 債 ・ 純 資 産 合 計 23,716,549399,664
18,841,987純 資 産 合 計 438,834
△ 140 7,473
39,1704,874,562
195,146
439,25721,035,385
25,542
8,824 29,579
- 5 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
受 入 手 数 料
ト レ ー デ ィ ン グ 損 益
金 融 収 益
減 価 償 却 費
営 業 有 価 証 券 等 損 益
租 税 公 課
の れ ん 償 却 額
純 営 業 収 益
営 業 収 益
金 融 費 用
販 売 費 ・ 一 般 管 理 費
事 務 費
取 引 関 係 費
人 件 費
不 動 産 関 係 費
100.7%6,083 26,9516,125
そ の 他
特 別 損 失
1,173
税金等調整前第1四半期(当期)純利益
特 別 利 益
11,885
748
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
230
484
760
4,412
14,430
800
14,721
2,484
2,763
11,631
11,445
50,058
797
17,602
そ の 他 1,332
1,439
11持 分 法 に よ る 投 資 利 益
1,714
416
157,629
第 1 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益
営 業 利 益
825
777
営 業 外 収 益
経 常 利 益
28
7,946
14,902
45,845
194.3%
3,937
242.9%
106.5%
128.6%
108.5%
自18.4.1
至19.3.31
166.5% 3,126
6,301
1,619118.9%
739
26,786
506,555
63,245152.3%
△ 414
6,673
159.6% 13,298
61,103
2.2%
1,281 193.8%
132.5%
119.1%
160.5%
679
305
15
495
14,466 121.7%
5,494 132.5%7,279
86,238 182.8%
119,64935,33627,343 129.2%
38,789 129.1% 165,494
481,798
89,908 180.5%
△ 110 -
162,276
776
18,011
至18.6.30
27,434
第 1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書
当第1四半期前年第1四半期 前年度同期比
科 目 自19.4.1
至19.6.30
207,687125,027 166.1%
自18.4.1(%)
17,20017,218 99.9% 77,905
46,315
769
5,193
前 年 度
647,292
14,108
113
3,824
3,467
46,253
551.4%
828
1
831
677.2%
125.4%
少 数 株 主 利 益 10
法 人 税 等 調 整 額 4,628
営 業 外 費 用 1,116574
17.9%
124.1%
- 6 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
(自 平成18年4月1日 至 平成18年6月30日)
前 第 1 四 半 期 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
第 1 四 半 期 純 利 益
株 主 資 本
第 1 四 半 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当
372,515
資 本 金
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の第 1 四 半 期 変 動 額 ( 純 額 )
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計
剰 余 金 の 配 当 -
41,148
評 価 ・ 換 算 差 額 等
評 価 ・ 換 算 差 額 等合 計
- - △ 549
51,531第 1 四 半 期 末 残 高( 18.6.30 現 在 ) 195,146 125,288
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 ) 35,471
そ の 他 有 価 証 券評 価 差 額 金
利 益 剰 余 金株 主 資 本
合 計
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
資 本 剰 余 金
195,146 125,288 52,081
為 替 換 算調 整 勘 定
第 1 四 半 期 変 動 額
5,677
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の第 1 四 半 期 変 動 額 ( 純 額 )
第 1 四 半 期 純 利 益
-
-
1,944△ 15,401
6
△ 14,006
399,664第 1 四 半 期 末 残 高( 18.6.30 現 在 )
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計 △ 13,457
20,069 7,622 27,691
-
△ 13,457
1,944
-
△ 13,456
△ 6,633
△ 15,401
- 6,083
0
0
--
-
-
-
-
6,083
△ 6,633
-
△ 6,633
6,083- -
-
純 資 産 合 計
413,670
△ 549
371,965
少 数 株 主 持 分
6
- 7 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
634
28,893
-
-
-
-
-
-
--
当 第 1 四 半 期 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
(自 平成19年4月1日 至 平成19年6月30日)
△ 14,003
6,125
634
6,125-
7,503
第 1 四 半 期 変 動 額
-
7,503
△ 685
株 主 資 本
資 本 金 利 益 剰 余 金株 主 資 本
合 計資 本 剰 余 金
-
65,156
第 1 四 半 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当 △ 14,003-
△ 7,877△ 7,877
在 外 子 会 社 の 会 計 処 理変 更 に 伴 う 増 加 額
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計
前 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
第 1 四 半 期 末 残 高( 19.6.30 現 在 )
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の第 1 四 半 期 変 動 額 ( 純 額 )
-- -
第 1 四 半 期 純 利 益
195,146 125,288
--
-
在 外 子 会 社 の 会 計 処 理変 更 に 伴 う 増 加 額
そ の 他 有 価 証 券評 価 差 額 金
-
前 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 ) 29,579
純 資 産 合 計
634
7
△ 14,003
少 数 株 主 持 分
439,257
6,125
--
-
-
-
9
△ 1,058
438,834
6,819
1
1
第 1 四 半 期 末 残 高( 19.6.30 現 在 )
6,817
剰 余 金 の 配 当
第 1 四 半 期 純 利 益
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の第 1 四 半 期 変 動 額 ( 純 額 )
24,340 53,234
6,817
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計 △ 685
392,833
16,837 46,416
195,146 125,288 72,399
評 価 ・ 換 算 差 額 等合 計
評 価 ・ 換 算 差 額 等
385,590
為 替 換 算調 整 勘 定
- 8 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
前 年 度 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
純 資 産 合 計
413,67035,471
当 期 純 利 益
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
評 価 ・ 換 算 差 額 等合 計
195,146 125,288
評 価 ・ 換 算 差 額 等
-
株 主 資 本
25,586
439,257
11,159
-- △ 6,633
26,951
16,837 46,416
1
7
- -
当 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
20,318
そ の 他 有 価 証 券評 価 差 額 金
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の当 期 変 動 額 ( 純 額 )
当 期 変 動 額 合 計
-
資 本 金 利 益 剰 余 金株 主 資 本
合 計資 本 剰 余 金
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
当 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当
372,515195,146 125,288 52,081
当 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
為 替 換 算調 整 勘 定
当 期 変 動 額
5,677
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の当 期 変 動 額 ( 純 額 )
当 期 変 動 額 合 計
剰 余 金 の 配 当
当 期 純 利 益 -
11,159
29,579
-
-
5,268
5,267
1
- -
△ 5,891 5,267
20,318
392,833
△ 5,891
-
少 数 株 主 持 分
641,148
72,399
-
- △ 6,633
26,951
--
-
26,951
△ 6,633
-
- 9 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【第1四半期連結財務諸表の作成について】
【第1四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
1.連結の範囲に関する事項
連結子会社 ( 社)
主要な連結子会社の名称みずほセキュリティーズアジアリミテッド株式会社日本投資環境研究所ブリッジフォード・グループスイスみずほ銀行みずほインターナショナル米国みずほ証券ベーシック・キャピタル・マネジメント株式会社瑞穂投資諮詢(上海)有限公司
保有する特別目的会社等4社につき、当期より連結の範囲に含めております。
2.持分法の適用に関する事項
持分法を適用した関連会社 ( 社)
主要な会社名モバイル・インターネットキャピタル株式会社日本産業パートナーズ株式会社株式会社インダストリアル・ディシジョンズマックス・インベストメント・アドバイザリー株式会社株式会社日本エネルギー投資
持分法の対象から除外しております。
3.連結子会社の第1四半期決算日等に関する事項
期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
4.会計処理基準に関する事項
(1) トレーディング商品に属する有価証券およびデリバティブ取引等の評価基準ならびに評価方法
(2) トレーディング関連以外の有価証券の評価基準および評価方法
時価のないものについては移動平均法による原価法を採用しております。なお、投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資(証券取引法第2条第2項により有価証券とみ
なされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な直近の決算書に基づき、持
に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用することとしております。 ただし、同決算日から連結決算日までの
リスクを回避する為に行うヘッジ取引から発生しております。
その他有価証券等のうち、時価のあるものについては時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価(移動平均法による原価)ないし償却原価との評価差額については全部純資産直入法を採用しております。
を行っており、保有するトレーディング・ポジションは、顧客の資金運用やリスク・ヘッジなどのニーズに対応する為に行う顧客との取引、自己の計算において行っている取引(ディーリング業務)および市場リスクを中心とした各種
( 注 ) みずほオルタナティブ・インベストメンツについては、当期において新たに設立したため、持分法の対象
連結子会社のうち瑞穂投資諮詢(上海)有限公司ほか1社の決算日は、12月31日であります。連結財務諸表の作成
トレーディング商品に属する有価証券およびデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
大蔵省令第32号)、「証券業経理の統一について」(平成13年9月28日付日本証券業協会理事会決議)、および「特定
( 注 ) 瑞穂投資諮詢(上海)有限公司については、当期において新たに設立したため、連結の範囲に含めてお
準委員会 平成18年5月17日 実務対応報告第18号)を適用したことに伴い、みずほインターナショナルが
分相当額を純額で取込む方法によっております。
当社の第1四半期連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成11年大蔵省令第24号)、ならびに同規則第48条および第69条の規定に基づき、「証券会社に関する内閣府令」(平成10年総理府・
金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年総理府・大蔵省令第32号)に準拠して作成しております。
当社及び連結子会社は、有価証券市場における公正な価格形成および円滑な流通を目的としてトレーディング
15
9
に含めております。 ポラリス・プリンシパル・ファイナンス株式会社については、株式を売却したために持分
ります。 また「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関する当面の取扱い」(企業会計基
法の対象から除外し、これに伴い、同社が無限責任社員である投資事業有限責任組合1社についても、
- 10 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(3) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
海外連結子会社は、主として定額法を採用しております。
② 無形固定資産
しております。
(4) 繰延資産の処理方法
社債発行費については支出時に全額費用処理しております。
(5) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
② 賞与引当金
額のうち当第1四半期負担分を計上しております。
③ 退職給付引当金
資産の見込額に基づき、当第1四半期末において発生していると認められる額を計上しております。 また、過去勤務債務及び数理計算上の差異の費用処理方法は、以下のとおりであります。
過去勤務債務 : その発生連結会計年度に一時損益処理数理計算上の差異 :
法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理
④ 役員退職慰労引当金
末要支給額を計上しております。
(6) 重要なリース取引の処理方法
の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(7) 重要なヘッジ会計の方法
ります。
(8) その他第1四半期連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
5.連結子会社の資産および負債の評価に関する事項
連結子会社の資産および負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。
【第1四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】
1.在外子会社の会計処理に関する事項
2.減価償却方法の変更
く方法に変更しております。これによる損益に与える影響は軽微であります。
親会社及び国内連結子会社においては、定率法によっております。ただし、当社および国内連結子会社は、平
月25日 監査・保証実務委員会報告第81号)が平成19年4月1日以降終了する事業年度から適用されることになったこ
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務および年金
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、主として通常
各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数による定額
外貨建子会社株式の為替変動リスクをヘッジするための為替予約取引から発生する損益は、ヘッジの効果が認め
月17日 実務対応報告第18号)が平成20年3月31日以前に開始する連結会計年度から早期適用できることになったことに伴い、当期から同実務対応報告を適用しております。これによる損益に与える影響は軽微であります。
クをヘッジするための金利スワップ取引で、特例処理の要件を満たしているものについては特例処理を採用してお
成10年4月1日以降に取得した建物(建物付属設備を除く。)については定額法を採用しております。
主として定額法を採用しております。なおソフトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間(5年~10年)と
賞与引当金は、従業員等に対する賞与の支払いに備えるため、各社所定の計算方法により算出した支払見積
とから、当期から同取扱いを適用し、平成19年4月1日以降に取得した資産については、改正後の法人税法に基づ
平成19年度法人税法改正に伴い「減価償却に関する当面の監査上の取扱い」(日本公認会計士協会 平成19年4
「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関する当面の取扱い」(企業会計基準委員会 平成18年5
役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく期
貸倒引当金は、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率に基づき、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
クをヘッジするための外貨建借入金については時価ヘッジ処理を採用しております。なお借入金の金利変動リスられる範囲内で為替換算調整勘定の一部として計上しております。また、外貨建営業有価証券等の為替変動リス
- 11 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【注記事項】
(第1四半期連結株主資本等変動計算書関係)
前第1四半期連結会計期間 (自 平成18年4月1日 至 平成18年6月30日)
1.発行済株式の種類および総数に関する事項(単位:株)
2.自己株式の種類および株式数に関する事項
当第1四半期末において、自己株式の保有はございません。
3.配当に関する事項
当第1四半期連結会計期間 (自 平成19年4月1日 至 平成19年6月30日)
1.発行済株式の種類および総数に関する事項(単位:株)
2.自己株式の種類および株式数に関する事項
当第1四半期末において、自己株式の保有はございません。
3.配当に関する事項
前年度連結会計期間 (自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
1.発行済株式の種類および総数に関する事項(単位:株)
2.自己株式の種類および株式数に関する事項
当連結会計年度末において、自己株式の保有はございません。
3.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
(2) 基準日が当年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
平成19年6月25日開催の定時株主総会において、次の通りに決議されました。
平成19年3月31日 平成19年6月26日
株 式 の 種 類 配 当 金 の 総額
普通株式 14,003百万円 利益剰余金 3,800円
配 当 の 原 資 1株当たり配当額
基 準 日 効 力 発 生 日
平成18年3月31日 平成18年6月27日
基 準 日 効 力 発 生 日
平成18年6月26日定時株主総会
普通株式 6,633百万円 1,800円
決 議 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総額 1株当たり配当額
3,685,000(18年3月末) (18年4月~19年3月) (18年4月~19年3月)
普通株式 3,685,000 - -
効 力 発 生 日平成19年6月25日
定時株主総会普通株式 14,003百万円 3,800円 平成19年3月31日 平成19年6月26日
決 議 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総額 1株当たり配当額
(19年6月末)普通株式 3,685,000 - - 3,685,000
(19年3月末)
基 準 日
(19年4月~19年6月) (19年4月~19年6月)
1株当たり配当額
6,633百万円 1,800円 平成18年3月31日
基 準 日
(18年6月末)3,685,000普通株式
(18年3月末)3,685,000
(18年4月~18年6月)-
(18年4月~18年6月)-
決 議 効 力 発 生 日
平成18年6月27日平成18年6月26日
定時株主総会普通株式
配 当 金 の 総額株 式 の 種 類
当第1四半期末株式株 式 の 種 類
前 年 度 末 株 式 数 当第1四半期増加株式 当第1四半期減少株式 当第1四半期末株式株 式 の 種 類
前 年 度 末 株 式 数 当第1四半期増加株式 当第1四半期減少株式
当 年 度 末 株 式 数株 式 の 種 類
前 年 度 末 株 式 数 当 年 度 増 加 株 式 数 当 年 度 減 少 株 式 数(19年3月末)
- 12 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【第1四半期業績(3ヶ月)資料(連結)】
1.手数料収入
(1)科目別内訳
(単位:百万円)
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
(2)商品別内訳
(単位:百万円)
2.トレーディング損益
(単位:百万円)
5,768 145.7%19,02712,243
合 計
3,852
2,300
前 年 度前年度同期比
88.7%
当第1四半期
16,8133,991
前年第1四半期
24,8316,964
4,272
1,875
2,139 153.0%
1,355
16,123
8,321
42.5%
205.5%
61.2%
77,9056,018
(%)
382124.5%
17,218
前年第1四半期
99.9%
前年度同期比
17,200
株 券 等
1,012
4,9946,696
6,849
そ の 他
105.8%債 券 等
受 益 証 券
84.2%
956
5,337
4,074 164.4%
4,496
( 受 益 証 券 )
そ の 他 の 受 入 手 数 料
978
170
146
136
( 株 券 等 )
( 債 券 等 )
募 集 ・ 売 出 し の 取 扱 手 数 料
6,687
合 計
合 計 27,43418,011
17,218
前年第1四半期 当第1四半期
8,406債券・為替等トレーディング損益
株 券 等 ト レ ー デ ィ ン グ 損 益
77,905
20,510
72.9%
当第1四半期
3,689
21,849
33,52618,839
前 年 度
前年度同期比
(%)
63,245152.3%42,734
前 年 度
155.4%
17,200
90.0%
23,788(%)
103.9%
113.1%
27,929
5527.4%
99.9%
10217
4,830
( 債 券 等 )
引 受 ・ 売 出 手 数 料
355
6,132
1,398
委 託 手 数 料
( 株 券 等 )
( 債 券 等 )
5,9024,501
- 13 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(参考資料)
(単位:百万円)
連結損益計算書の四半期推移
7,946
828
1
797
1,116
1,332
14,721
825
28
6,125
14,430
777
305
14,902
2,484
1,714
495
15
35,336
7,279
17,602
4,412
776
162,276
157,629
50,058
当年度第1四半期
207,687
17,200
27,434
19.4.1
19.6.30
3,892
2,097
0
8,208
368
12,326
6,172
△ 2,054
1,334
12,410
44,505
32,721
7,223
16,908
16,168
△ 161
146,973
139,115
前年度第4四半期
183,620
20,640
19.1.1
19.3.31
21,634
4,917
0 △0
前年度第3四半期
18.10.1
18.12.31
11,885
574
11,631
6,083
△ 110
18,011
7,959
725
1,551
1,281
2,763 3,185
1,439
40
800
748
11,445 8,205
920
760
前年度第1四半期
金 融 費 用
販 売 費 ・ 一 般 管 理 費
人 件 費
5,494
38,789
27,343
ト レ ー デ ィ ン グ 損 益
営 業 有 価 証 券 等 損 益
18.6.30
18.4.1
17,218
18.9.30
18,412
18.7.1
125,027
前年度第2四半期
115,392
6,065
36,420
28,215
11,908
151,812
51
736
45
1,693
415
1,629
684
963
416 324
- 679
11
439
14,409
480
284
1,680
462
15
442
11,783
1,961
9
1,951
経 常 利 益
営 業 外 費 用
取 引 関 係 費
事 務 費
営 業 外 収 益
営 業 利 益
そ の 他
減 価 償 却 費
持 分 法 に よ る 投 資 利 益
そ の 他
不 動 産 関 係 費
の れ ん 償 却 額
租 税 公 課
150
31,368
86,238
89,908
△ 292
121,785
3,457
科 目
金 融 収 益
純 営 業 収 益
17,157
147,888
141,052
45,778
受 入 手 数 料
営 業 収 益 186,830
773
2,1604,628
15,16214,466 14,566
1,601
833
14,312
△ 9
0
特 別 損 失
14,190
特 別 利 益
230
484 10
113119
1,173
458
8,002
四 半 期 純 利 益 7,742
7,851
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
少 数 株 主 利 益
法 人 税 等 調 整 額
5,988
税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益
- 14 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【個別財務諸表】
(単位:百万円)
(資産の部)
△ 93
- 1,704
-
39,603
173,215
1,658
△ 6,36211
266,345
△ 2△ 5
18,037
- -
2,838
5,327
短 期 貸 付 金 15,000-
1,937
15,000
16,100
有価証券等引渡未了勘定
6,182
258,008
2,724
991
2,674△ 4,469
3,951
2,405
△ 5
10,536,114
243,510
23,000
3,660
-
1,221
11,544
5
4,422,012
132,035
72,042
3,458
329
19,976
54,738
18,381 40,091
157,513
△ 33,802
△ 7,131
9,017
10,122,525
-
そ の 他
9,935,185資 産 合 計
1,236
28,970
133,505
70,405
1,237
13,297
投 資 そ の 他 の 資 産
2,735
51
の れ ん
ソ フ ト ウ ェ ア
251,199
3,301
105
8,415
3,899
6,374
72912,847
4,307,700 4,480,915
9,856,180
4,966,838
14,135
13,719
5,224,296
41,067
45,493
211,964
500
223,325
2,766
6,965
54
7,125
13,000
1,449
△ 2
6,6346,068
45
566
132,025
66,552
8,511
△ 12,117
前 期
(19.3.31現在)
10,278,106
38,665
18,198
5,671,001
5,485,135△ 103,512
870
科 目
500
177,443
8,421
71,588
500
当第1四半期
(19.6.30現在)
-
前年同期比
第 1 四 半 期 貸 借 対 照 表
商 品 有 価 証 券 等
デ リ バ テ ィ ブ 取 引
流 動 資 産
現 金 ・ 預 金
預 託 金
ト レ ー デ ィ ン グ 商 品
増 減
40,941
5,215,279
前年第1四半期
(18.6.30現在)
22,686
9,698,666
47,938
20,851
140,375
37,945
5,070,351
建 物
支 払 差 金 勘 定
3,932
236,518
2,453
募 集 等 払 込 金
営 業 貸 付 債 権
短 期 差 入 保 証 金
4,469
器 具 ・ 備 品
無 形 固 定 資 産
未 収 収 益
未 収 法 人 税 等
固 定 資 産
有 形 固 定 資 産
繰 延 税 金 資 産
そ の 他
貸 倒 引 当 金
1
15,970
3
29,826
△ 1,093
187,340
△ 2
貸 付 債 権
信 用 取 引 資 産
有 価 証 券 担 保 貸 付 金
営 業 有 価 証 券 等
4,552
93
-
-
1,480
8,314
60
27,873
3,852
1,386
△ 60
8,202
52
2,873
貸 倒 引 当 金 △ 2
長 期 差 入 保 証 金
投 資 有 価 証 券
関 係 会 社 長 期 貸 付 金
関 係 会 社 株 式
そ の 他
△ 31
598
繰 延 税 金 資 産
長 期 前 払 費 用
433
△ 3
3,347
8
3,780
4
7,155 6,141
- 15 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
(負債の部)
(純資産の部)
934
-
-
- 2,957
- 409 451
390,200
694
302,800
326,900
13,070
125,288
376,883195,146125,288
16,069
11,200
125,288
コ マ ー シ ャ ル ・ ペ ー パ ー 380,400
3,9831,103
前 受 金
一 年 以 内 償 還 社 債
未 払 費 用
1,299 △ 195666
1,814
358,118
△ 53,500
30416,028
20,3001,300
409-
189,233
(19.3.31現在)
4,378,796212,333
7,84112,724 △ 4,882 8,716
870870
29,16352,700 73,700
1,922213
-
2,027
-
前 期
4,067,581
9,513,310379,389 4,328,4574,591,1304,211,741
4,139,223
科 目当第1四半期前年第1四半期
1,491
前年同期比
9,090,047
(19.6.30現在)(18.6.30現在) 増 減
9,091,538
142,154 △ 240,585382,740
流 動 負 債
68,174311,215
ト レ ー デ ィ ン グ 商 品
約 定 見 返 勘 定
144,159
2,739,6022,507,647 231,954 2,834,47718,689
17,27612,619 4,657 9,24722,53719,907 2,629
132,845
989
1,197,2511,544,171 △ 346,920 1,754,276
3,018177 2,841934-
190,560
6,938126,400
58,900
19,000351 △ 47
1,392 △ 725
377,60518,765
1,9222,027
83 21164,041 10,132,4889,557,916 9,721,957
104 104
125,28856,448
-
18,765
195,146
57,171
125,288125,288
20,428 29,17419,150
54,072 18,7964,533
28,168 7,739△ 3,154
55,5786
1,500
18,765
△ 3,206
△ 30
54,788
56,30012
9,935,185403,626377,269
△ 4,483400,568
10,122,525
△ 1,27723,298
187,340 10,536,114負 債 ・ 純 資 産 合 計
利 益 準 備 金
そ の 他 利 益 剰 余 金
特 別 償 却 準 備 金
別 途 積 立 金
繰 越 利 益 剰 余 金
そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金
純 資 産 合 計
繰 延 ヘ ッ ジ 損 益
評 価 ・ 換 算 差 額 等
302,800
36,813
△ 27
191,534
27
870
-
7,246
37,683
195,146
1,730 192
固 定 負 債
未 払 法 人 税 等
賞 与 引 当 金
そ の 他
関 係 会 社 長 期 借 入 金
243,900
退 職 給 付 引 当 金 7,055
そ の 他
特 別 法 上 の 準 備 金
負 債 合 計
証 券 取 引 責 任 準 備 金
金 融 先 物 取 引 責 任 準 備 金
信 用 取 引 負 債
有 価 証 券 担 保 借 入 金
商 品 有 価 証 券 等
デ リ バ テ ィ ブ 取 引
預 り 金
受 入 保 証 金
有 価 証 券 等 受 入 未 了 勘 定
短 期 借 入 金
受 取 差 金 勘 定
長 期 借 入 金
社 債
162,370
37
利 益 剰 余 金
資 本 剰 余 金
資 本 金
資 本 準 備 金
株 主 資 本
役 員 退 職 慰 労 引 当 金
191
765
617,149466,054
116,400
628,391
4,487504
162,336
6,682
1,500 1,500
23,68435,276
26,020
-
- 16 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
自18.4.1
至19.3.31
13,2808,347 159.1%
34,96718,21310,106 180.2%
91.9%
第 1 四 半 期 損 益 計 算 書
受 入 手 数 料
営 業 収 益 148.7%
前年第1四半期 前年同期比
科 目 自19.4.1自18.4.1
73.8%69
13,192
9623,973
12,996
187204
24.2%
10,304 125.1%
6,798675
21,042 161.9%
-
160.9%21,223
27,835
44,508
3,780
43,529
4,817
12,892
3,079
9
45,267
768
489413 118.5%
581 174.8%1,016
9,3513,469 269.5%
12,888
5,239
15- - 60
1,449932 155.4%
1,077 114.6%
30,298
3,6392,081 174.9% 10,634
8,0026,818 117.4%
71,771
5,5724,137 134.7% 18,071
20,80515,623 133.2%
20,631
33,69325,927 130.0% 115,300
8,7522,618 334.2%
前 期
555
9,1852,859 321.2% 28,188
937115 812.1%
(%)
金 融 収 益
当第1四半期
至19.6.30至18.6.30
ト レ ー デ ィ ン グ 損 益
営 業 有 価 証 券 等 損 益
135,932
14,10915,465 91.2% 72,221
42,44628,546
特 別 損 失
税引前第1四半期(当期)純利益
減 価 償 却 費
純 営 業 収 益
営 業 外 収 益
取 引 関 係 費
人 件 費
不 動 産 関 係 費
営 業 利 益
租 税 公 課
金 融 費 用
経 常 利 益
特 別 利 益
営 業 外 費 用
販 売 費 ・ 一 般 管 理 費
事 務 費
の れ ん 償 却 額
そ の 他
940
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
第 1 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益
4,047
法 人 税 等 調 整 額
1,587
558299 186.2% 1,831
- 17 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
前 第 1 四 半 期 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
(自 平成18年4月1日 至 平成18年6月30日)
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
評 価 ・ 換算差 額 等合 計
評 価 ・ 換 算 差 額 等
そ の 他有 価 証 券評価差額金
純 資 産合 計
-
株 主 資 本
-
8,347
そ の 他 利 益 剰 余 金
繰 越 利 益剰 余 金
利 益剰 余 金合 計
資 本 剰 余 金
資 本剰 余 金合 計
利 益準 備 金
利 益 剰 余 金
特 別 償 却準 備 金
別 途積 立 金
株 主 資 本合 計
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
第 1 四 半 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当
35,969 356,403
資 本 金資 本
準 備 金
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計
第 1 四 半 期 末 残 高( 18.6.30 現 在 )
繰 延ヘ ッ ジ損 益
△ 15,022
-
-
△ 15,022
第 1 四 半 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当
61 1,500 33,536
株主資本以外の項目の第1四半期変動額(純額)
特 別 償 却 準 備 金 の取 崩
株主資本以外の項目の第1四半期変動額(純額)
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計
第 1 四 半 期 末 残 高( 18.6.30 現 在 )
特 別 償 却 準 備 金 の取 崩
195,146 125,288 125,288 870
- - - - - - △ 6,633 △ 6,633 △ 6,633
-- - △ 24 -
- -
24 -
- - - - - -
- - - -
125,288 125,288 870
-
△ 24 - 1,739 1,714 1,714
358,118
35,451 - 35,451 391,854
37 1,500 35,276 37,683195,146
-
20,428
-
-
△ 1,277
△ 1,277
△ 1,277
△ 16,300
△ 16,300
19,150
△ 6,633
-
△ 16,300
△ 14,585
377,269
-
第 1 四 半 期 純 利 益 - - - 8,347- - - 8,347
8,347第 1 四 半 期 純 利 益 - - -
- 18 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(単位:百万円)
56,448
-
(自 平成19年4月1日 至 平成19年6月30日)
純 資 産合 計
6 1,500 54,072
資 本 剰 余 金
-
前 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
評 価 ・ 換算差 額 等合 計
評 価 ・ 換 算 差 額 等
そ の 他有 価 証 券評価差額金
- -
125,288
株 主 資 本
資 本 金資 本
準 備 金
資 本剰 余 金合 計
利 益準 備 金
利 益 剰 余 金
特 別 償 却準 備 金
別 途積 立 金
そ の 他 利 益 剰 余 金
繰 越 利 益剰 余 金
株 主 資 本合 計
剰 余 金 の 配 当
57,171
- - △ 14,003 △ 14,003
377,605
利 益剰 余 金合 計
12 1,500 54,788前 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
第 1 四 半 期 変 動 額
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計
第 1 四 半 期 末 残 高( 19.6.30 現 在 )
繰 延ヘ ッ ジ損 益
△ 1,006
-
-
△ 1,006
第 1 四 半 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当
株主資本以外の項目の第1四半期変動額(純額)
特 別 償 却 準 備 金 の取 崩
株主資本以外の項目の第1四半期変動額(純額)
第 1 四 半 期 変 動 額 合 計
第 1 四 半 期 末 残 高( 19.6.30 現 在 )
特 別 償 却 準 備 金 の取 崩
195,146 125,288 125,288 870
- - - - △ 14,003
-- - △ 6 - 6 -
- -
376,883
- -
- - - -
- - -
403,626
870125,288
-
△ 6 - △ 716 △ 722 △ 722
-
△ 2,335
△ 2,335
△ 3,154 26,020
28,168
-
-
△ 1,329
△ 1,329
△ 4,483 23,684
△ 14,003
-
△ 2,335
△ 3,057
400,568
-
-
13,280 13,280第 1 四 半 期 純 利 益 - - -
当 第 1 四 半 期 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
第 1 四 半 期 純 利 益 - - - 13,280
- 13,280
195,146
29,174
- 19 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期財務・業務の概況
(単位:百万円)
57,171
-
(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
純 資 産合 計
12 1,500 54,788
資 本 剰 余 金
-
前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
評価・ 換算差 額 等合 計
評 価 ・ 換 算 差 額 等
そ の 他有 価 証 券評価差額金
- -
125,288
株 主 資 本
資 本 金資 本
準 備 金
資 本剰 余 金合 計
利 益準 備 金
利 益 剰 余 金
特 別 償 却準 備 金
別 途積 立 金
そ の 他 利 益 剰 余 金
繰 越 利 益剰 余 金
株 主 資 本合 計
剰 余 金 の 配 当
35,969
- - △ 6,633 △ 6,633
356,403
利 益剰 余 金合 計
61 1,500 33,536前 期 末 残 高( 18.3.31 現 在 )
当 期 変 動 額
当 期 変 動 額 合 計
当 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
繰 延ヘ ッ ジ損 益
△ 6,276
-
-
△ 6,276
当 期 変 動 額
剰 余 金 の 配 当
株主資本以外の項目の当 期 変 動 額 ( 純 額 )
特 別 償 却 準 備 金 の取 崩
株主資本以外の項目の当 期 変 動 額 ( 純 額 )
当 期 変 動 額 合 計
当 期 末 残 高( 19.3.31 現 在 )
特 別 償 却 準 備 金 の取 崩
195,146 125,288 125,288 870
- - - - △ 6,633
-- - △ 49 - 49 -
- -
377,605
- -
- - - -
- - -
391,854
870125,288
-
△ 49 - 21,251 21,202 21,202
-
△ 9,430
△ 9,430
- 35,451
29,174
-
-
△ 3,154
△ 3,154
△ 3,154 26,020
△ 6,633
-
△ 9,430
11,771
403,626
-
-
27,835 27,835当 期 純 利 益 - - -
前 期 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
当 期 純 利 益 - - - 27,835
- 27,835
195,146
35,451
- 20 -
みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【第1四半期財務諸表の作成について】
す。
【重要な会計方針】
1.トレーディング商品に属する有価証券およびデリバティブ取引等の評価基準および評価方法
を回避する為に行うヘッジ取引から発生しております。
2.トレーディング関連以外の有価証券の評価基準および評価方法(1) 子会社株式および関連会社株式については、移動平均法による原価法を採用しております。(2)
平均法による原価)ないし償却原価との評価差額については全部純資産直入法を採用しております。 時価のないものについては移動平均法による原価法を採用しております。
3.固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産
ては定額法を採用しております。(2) 無形固定資産
おります。
4.繰延資産の処理方法 社債発行費については、支出時に全額費用処理しております。
5.引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。(2) 賞与引当金
積額のうち当第1四半期負担分を計上しております。(3) 退職給付引当金
見込額に基づき、当第1四半期末において発生していると認められる額を計上しております。 また、過去勤務債務及び数理計算上の差異の費用処理方法は、以下のとおりであります。
過去勤務債務 : その発生年度に一時損益処理数理計算上の差異 : 各年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数による定額法に
より按分した額をそれぞれ発生の翌年度から費用処理(4) 役員退職慰労引当金
く期末要支給額を計上しております。
6.リース取引の処理方法
賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
7.ヘッジ会計の方法
役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づ
その他有価証券等のうち、時価のあるものについては時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価(移動
当社の第1四半期財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「証券会社に関する内閣府令」(平成10年総理府・大蔵省令第32号)、「証券業経理の統一について」(平成13年9月28日付日本証券業協会理事会決議)、および
当社は、有価証券市場における公正な価格形成および円滑な流通を目的としてトレーディングを行っており、保有するトレーディング・ポジションは、顧客の資金運用やリスク・ヘッジなどのニーズに対応する為に行う顧客との取引、自己の計算において行っている取引(ディーリング業務)および市場リスクを中心とした各種リスク
トレーディング商品に属する有価証券およびデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
「特定金融会社の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年総理府・大蔵省令第32号)に準拠して作成しておりま
たしているものについては特例処理を採用しております。外貨建貸付金に係る為替変動リスクをヘッジするための通貨スワップ取引で、振当処理の要件を満たしているものについては振当処理を採用しております。
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当年度末における退職給付債務及び年金資産の
定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物付属設備を除く。)につい
貸倒引当金は、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率に基づき、貸倒懸念
定額法を採用しております。なおソフトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間(5年~10年)として
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の
外貨建子会社株式の為替変動リスクをヘッジするための為替予約取引について繰延ヘッジ処理を採用しております。外貨建営業有価証券等の為替変動リスクをヘッジするための外貨建借入金については時価ヘッジ処理を採用しております。借入金の金利変動リスクをヘッジするための金利スワップ取引で、特例処理の要件を満
なお、投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資(証券取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な直近の決算書に基づき、持分相当額を純額で取込む方法によっております。
賞与引当金は、従業員等に対する賞与の支払いに備えるため、当社所定の計算方法により算出した支払見
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みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
8.消費税等の会計処理
【重要な会計方針の変更】
1.減価償却に関する会計基準等
法に変更しております。これによる損益に与える影響は軽微であります。
【注記事項】
(第1四半期貸借対照表関係)
1.有形固定資産の減価償却累計額 (前第1四半期) (当第1四半期) (前 期)百万円 百万円 百万円
2.劣後債務
(前第1四半期) (当第1四半期) (前 期)劣 後 特 約 付 社 債(社債) 百万円 百万円 百万円劣 後 特 約 付 借 入 金 百万円 百万円 百万円(短期借入金・長期借入金・関係会社長期借入金)
3.「貸金業の規制等に関する法律」(昭和58年法律第32号)上の貸付債権残高(前第1四半期) (当第1四半期) (前 期)
百万円 百万円 百万円
(第1四半期損益計算書関係)
1.1株当たりの第1四半期(当期)純利益 (前第1四半期) (当第1四半期) (前 期)円 円 円
2.特別損益の内訳特 別 利 益 (前第1四半期) (当第1四半期) (前 期)
百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円
特 別 損 失 (前第1四半期) (当第1四半期) (前 期)百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円百万円 百万円 百万円
(第1四半期株主資本等変動計算書関係)
前第1四半期 (自 平成18年4月1日 至 平成18年6月30日)
・自己株式の種類および株式数に関する事項 当第1四半期末において、自己株式の保有はございません。
当第1四半期 (自 平成19年4月1日 至 平成19年6月30日)
・自己株式の種類および株式数に関する事項 当第1四半期末において、自己株式の保有はございません。
前期 (自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
・自己株式の種類および株式数に関する事項 当期末において、自己株式の保有はございません。
そ の 他
金 融 先 物 取 引 責 任 準 備 金 繰 入
- 225
- 21
- 3
-
-
固 定 資 産 除 却 損投 資 有 価 証 券 評 価 損減 損 損 失
投 資 有 価 証 券 売 却 益投 資 有 価 証 券 清 算 益貸 倒 引 当 金 戻 入
証 券 取 引 責 任 準 備 金 繰 入
合 併 関 連 費 用過年度に係る役員退職慰労引当金繰入 -
114-
53
035
-
- 30
-102107
90
307-
-
-4
178
-
3,604
40,00085,000 138,000
6 -
5,000
7,5532,265
7,3327,6817,153
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
平成19年度法人税法改正に伴い「減価償却に関する当面の監査上の取扱い」(日本公認会計士協会 平成19年4月25日 監査・保証実務委員会報告第81号)が平成19年4月1日以降終了する事業年度から適用されることになったことから、当期から同取扱いを適用し、平成19年4月1日以降に取得した資産については、改正後の法人税法に基づく方
7,8491,091
成13年内閣府令第23号)第2条に定める以下の劣後債務が含まれております。 社債、短期借入金、長期借入金および関係会社長期借入金には「証券会社の自己資本規制に関する内閣府令」(平
40,000138,00040,000
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みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
【第1四半期(3ヶ月)決算資料(個別)】
1.手数料収入
(1)科目別内訳
(単位:百万円)
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
(2)商品別内訳
(単位:百万円)
2.トレーディング損益
(単位:百万円)
( ) ( ) ( ) ( )
3.株券売買高(先物取引を除く)
(単位:百万株、百万円)
( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )14,855,3238,742
24,915,25310,059,930
14,8966,153
97.4% 98.7%99.4% 105.6%
1.6% 1.9%58.7% 59.6%
1.4% 1.7%1.4% 1.8%委 託 比 率 54.5% 53.8%55.5%東 証 シ ェ ア
4,276,561 95.7% 93.5%( 委 託 ) 2,302 3,997,0752,40556.8%
( 自 己 ) 1,921 3,435,6321,932 3,252,577合 計 4,223 7,432,7074,338 7,529,138
株 数 金 額 株 数 金 額株 数 金 額株 数 金 額
当第1四半期前年第1四半期 前年同期比(%) 前 期
3,6081,718
その他のトレーディング損益 921,442 6.4%(うち外国通貨に係る取引) △ 9121,162 -
合 計 34,96718,21310,106 180.2%
募集・売出しの取扱手数料
債 券 等
受 益 証 券 1,015
3,4084,985株 券 等
5,7804,403961
債券等トレーディング損益
株券等トレーディング損益
14,10915,465そ の 他
6,3725,628 113.2%
合 計
3,9045,114 76.3%
12,953(%)
11,7483,035 387.0%
当第1四半期前年同期比
18,405
前年第1四半期 前 期
105.7%
382
72,22191.2%
72,22191.2%
131.3%
19,583
20,9103,703
15,465
28,023(%)
前年同期比
68.4%
当第1四半期前年第1四半期 前 期
14,1097,9518,373 95.0% 37,556
136 124.5%170
10146 7.4%355 61.2%217 1,355
72.7%2,298
1,875
135
168.0% 8,321
2,300 42.5%
合 計
( 株 券 等 )
( 債 券 等 )
( 受 益 証 券 )
そ の 他 の 受 入 手 数 料
( 債 券 等 )
552
委 託 手 数 料 1,810
前 期
8,476
前年同期比
2,463 73.5%(%)
当第1四半期前年第1四半期
7,889
16,123
3,150
1,670563
4,128 96.6% 24,83185.3%
978
( 株 券 等 )
( 債 券 等 )
引 受 ・ 売 出 手 数 料 4,272158
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みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
4.引受・募集・売出しの取扱高
(単位:百万株、百万円)
( )
( )
( )
( )
( )
( )
( )
※売出高および私募の取扱高を含む。
5.自己資本規制比率
(単位:百万円)
基本的項目
その他有価証券評価差額金(評価益)等
証券取引責任準備金等
補完的項目 一般貸倒引当金
長期劣後債務
短期劣後債務
控除資産
控除後自己資本
市場リスク相当額
リスク相当額 取引先リスク相当額
基礎的リスク相当額
自己資本規制比率
(注) 1. 市場リスク相当額の算出に関しては、内部管理モデル方式を用いております。
2. 当第1四半期末の長期・短期劣後債務の内訳は以下の通りです。
(単位:百万円)
5,000
平成16年3月19日平成20年3月19日
平成18年5月30日
平成22年3月31日
15,000
募集・売出しの取扱高
※
平成17年3月29日 平成27年4月20日 20,000
劣後特約付借入金
平成24年9月28日
債券
計
平成18年5月30日
平成25年3月31日
〃
前 年 同 期 比 (%)
6
金 額 31,190106,057
4
982,485
9,977
89,000
89,000
137.6%
株 数
30,717
4
額面金額 1,351,825
金 額
株 数
5
前 期
105,669 29.1% 500,346
11 36.5% 499
当 第 1 四 半 期前 年 第 1 四 半 期
60,000
65,000
266,276
768,670
(D)(A)+(B)-(C)
株券
〃
発 行 日 ・ 借 入 日
受益証券
計
額面金額
380,369
17,920
237,812
97,898
271.9%(D)/(E)
11,890
206,053
89,000
89,000
231,357
338,298
95,718
前 期 末
363,602
26,020
2,027
劣後特約付社債
(A)
平成16年3月19日
356,852
前 年 第 1 四 半 期
19,150
当 第 1 四 半 期
23,684
336,516
11,940
253.8%
128,535
20,92623,105
263.1%
132,547
引 受 高
株券
〃
債券
(E)
66.7%
70,001
1,814
196.3%
93.8%
391,500
2,027
(B)
97,501
4,664,939
358,118 376,883
5 2
492
963,788
2,286,959
780,188
29.4%
244,082(C)
203,715145,970
償 還 ・ 弁 済 期 日 金 額 区 分 備 考
平成21年3月19日 40,000 短期 期限一括償還
分割弁済
平成21年3月19日 11,000 終弁済
7,000短期
期限一括弁済
平成28年5月30日 10,000 長期 期限一括弁済
長期
短期
分割弁済平成23年3月31日 5,000
平成24年3月31日 5,0001,000 短期
4,000 長期
長期 終弁済
平成18年9月28日
平成22年9月28日 5,000短期
分割弁済平成23年9月28日 5,000
5,000長期
平成25年9月28日 15,000 終弁済
平成19年1月31日
平成23年1月31日 5,000短期
分割弁済平成24年1月31日 5,000
平成25年1月31日 5,000長期
平成26年1月31日 15,000 終弁済
89,000
89,000
長期劣後債務計
短期劣後債務計
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みずほ証券㈱ 平成20年3月期 第1四半期 財務・業務の概況
(参考資料)
(単位:百万円)
の れ ん 償 却 額 - - -
10,933
6,114
△ 2,138
15
758
6,798
9,351
11,080
459
21,042
5,874
8,347
932
11,268
0
730
△0
3,973
581
335
20,035
60
117
38,349
19,319
8,846
△ 3
6,766
34
1,042
2,501
1,297
7,870
17,917
675
取 引 関 係 費
人 件 費
不 動 産 関 係 費
営 業 外 費 用
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
13,192
12,996
9
204
6,818
2,081
932
940 989
10,304
3,469
1,417
383
12,888
14,735
489
558
15,378
404
1,120193
31,116
10,187
前年度第4四半期
19,458
19.1.1
19.3.31
前年度第3四半期
前年度第2四半期
18.7.1
18.9.30
12,297
18.10.1
18.12.31
42,446
14,109
18,213
18.6.30
科 目
受 入 手 数 料
営 業 収 益
前年度第1四半期
18.4.1
110
835
282
1,016
21,223
5,952
6,070
4,061 13,280
14,625
1,662
6,957
962
228
8,468
租 税 公 課
事 務 費
0
413
299 389
309
税 引 前 四 半 期 純 利 益
1,592
1,075
1,449
1,077
2,726
7,596 8,012
3,324
8,002
3,639
15,623
4,137 4,558 4,622
18,194
4,753 5,572
20,805
5,495
25,927 33,57224,683
5,2832,618 8,752
33,693
7,233金 融 費 用
6,850
461
8,290
△ 17
2,859 9,185
四 半 期 純 利 益
経 常 利 益
特 別 利 益
法 人 税 等 調 整 額
ト レ ー デ ィ ン グ 損 益
販 売 費 ・ 一 般 管 理 費
特 別 損 失
営 業 有 価 証 券 等 損 益
金 融 収 益
純 営 業 収 益
営 業 外 収 益
減 価 償 却 費
そ の 他
営 業 利 益
115
3,716
39,068
15,465 17,978
28,546 29,967
937
損 益 計 算 書 の 四 半 期 推 移
6
187
当年度第1四半期
19.4.1
19.6.30
10,106
- 25 -