- 1 -

P R O S P E K T

AD PK SOMBOR SOMBOR HOLDING CO

A) UVODNI DEO PROSPEKTA

IZJAVA : Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u

prospektu za izdavanje hartija od vrednosti, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni

obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje.

1. IZDAVALAC AKCIJA

1.1. Naziv, sedište, MB i PIB; AKCIONARSKO DRUŠTVO POLJOPRIVREDNI KOMBINAT SOMBOR SOMBOR HOLDING CO, VENAC RADOMIRA

PUTNIKA 1, SOMBOR

08116504, 100615143

1.2. Osnovna delatnost; 6820 IZNAJMLJIVANJE VLASTITIH ILI INAJMLJENIH NEKRETNINA I UPRAVLJANJE NJIMA

1.3. Visina osnovnog kapitala iz poslednjeg

finansijskog izveštaja 62.003.000 RSD

2. AKCIJE KOJE SE IZDAJU

2.1. Vrsta, klasa, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti;

Vrsta akcija OBIĈNE AKCIJE

Klasa OBIĈNE AKCIJE

Oznaka emisije I A, II B

CFI kod ESVUFR

ISIN broj RSPKSOE96108

3. OBIM EMISIJE AKCIJA

3.1. Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima;

Ukupna nominalna vrednost svih akcija iznosi: 49.820.000 RSD

4. BROJ KOMADA AKCIJA I NJIHOVA NOMINALNA VREDNOST

4.1. Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati;

49.820

4.2. Nominalna vrednost jedne hartije od

vrednosti

1.000,00

5. PRODAJNA CENA AKCIJA

5.1. Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti ;

5.2. Naĉin plaćanja za hartije od vrednosti

6. PRAVA I OBAVEZE IZ AKCIJA

6.1. Navesti sva prava i obaveze iz akcija - pravo na uĉešće u radu Skupštine akcionara i pravo glasa na

Skupštini akcionara, pri ĉemu svaka obiĉna akcija daje zakonitom imaocu pravo na jedan glas,

- pravo uĉešća u raspodeli dobiti srazmerno uĉešću u osnovnom kapitalu,

- pravo na deo likvidacione mase Društva, a nakon isplate

poverilaca, u sluĉaju prestanka rada Društva, - pravo na jednakost sa akcionarima, koji su imaoci akcija iste

vrste, - pravo preĉe kupovine akcija naredne emisije,

- 2 -

- pravo na raspolaganje akcijama svih vrsta, u skladu sa Zakonom,

- pravo pristupa pravnim aktima i drugim dokumentima Društva, - druga prava predviĊena Zakonom, Osnivaĉkim aktom i drugim

opštim aktima Društva.

6.2. Pravo preĉeg upisa

DA

6.2.1. Lica koja imaju preĉe pravo na upis i uplatu akcija i osnov nastanka tog

prava (vlasnici obiĉnih akcija, imaoci

varanta, zamenjivih obveznica, preferencijalnih zamenjivih akcija)

vlasnici obiĉnih akcija

6.2.2. Ukupan broj hartija od vrednosti po

osnovu kojih ostvaruju pravo preĉeg upisa

-

6.2.3. Broj akcija nove emisije na kojima se

ostvaruje pravo preĉeg upisa -

6.3. Poreske obaveze imalaca akcija -

6.3.1. Porez na imovinu , promet, dobit,

osloboĊenje od poreza, poreski stimulansi

-

6.4. Naĉin regulisanja eventualnih sporova

izmeĊu izdavaoca i imalaca hartija od

vrednosti i naziv suda nadleţnog za rešavanje sporova

-

7. VREME, MESTO I ROK ZA UPIS AKCIJA

7.1. Navesti naziv, sedište, adresu i radno

vreme BDD/ banke i rok u kom se moţe vršiti upis akcija (posebno navesti

rok za upis po osnovu prava preĉeg upisa)

-

8. MESTO I USLOVI UPLATE AKCIJA

8.1. Navesti naziv, sedište, adresu, rok u kom

se moţe vršiti uplata akcija i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata;

-

8.2. Navesti naĉin na koji se vrši raspodela

više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od

vrednosti;

-

8.3. Posledice neplaćanja ili prekoraĉenja

roka za uplatu; -

8.4. Broj hartija od vrednosti koji mora biti upisan i uplaćen da bi se prodaja smatrala

uspešnom (prag uspešnosti)

-

8.5. Naĉin i rok vraćanja uplaćenih iznosa u

sluĉaju da prodaja ne bude uspešna sa kamatnom stopom koja se obraĉunava na

uplaćena sredstva i metod njenog obraĉuna

-

8.6. Naziv i sedište lica koje vodi registar i vrši kliring i saldiranje obaveza iz hartija od

vrednosti koje se nameravaju izdavati

(Centralni registar)

-

- 3 -

9. TRŢIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI

9.1. Naziv i sedište organizovanog trţišta,

datum uvoĊenja iste vrste akcija na organizovano trţište, obim transakcija tom

vrstom hartija od vrednosti na

organizovanom trţištu u poslednjih šest meseci uz navoĊenje najviše i najniţe

ostvarene cene

-

10. KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU AKCIJA

10.1. Datum donošenja odluke na osnovu koje

se vrši izdavanje hartija od vrednosti i naziv nadleţnog organa izdavaoca koji je doneo tu

odluku

-

10.2. Namena sredstava koja se prikupljaju

izdavanjem hartija od vrednosti; navesti namenu sredstava (za obavljanje poslova iz

delokruga izdavaoca i kojih, ili za kupovinu imovine koja nije namenjena obavljanju

redovne delatnosti izdavaoca, npr. hartija od vrednosti drugih izdavalaca)

-

10.3. Navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca

-

Naziv proizvoda

Koliĉinski Vrednosno u 000 din.

Jed.

mere 2008. 2009. 2010. 2008. 2009. 2010.

Pihod od prodaje proizvoda, roba i usluga

usluge

216

Finans. prihodi

Transportne usl.

Ostali prihodi zakup 1245 1094 1960

Ukupno 1461 1094 1960

11. BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UĈESTVUJE U ORGANIZOVANJU

JAVNE PONUDE

11.1. naziv i sedište agenta, odnosno

pokrovitelja emisije koji uĉestvuje u organizovanju izdavanja hartija od

vrednosti;

-

11.2. naziv i sedište glavnog organizatora

izdavanja, ako više lica uĉestvuje u organizovanju izdavanja;

-

11.3. navesti vrstu ugovora o organizovanju

izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije;

-

11.4. navesti iznos naknade koju agent,

odnosno pokrovitelj emisije naplaćuje

izdavaocu za usluge u vezi organizovanja izdavanja, odnosno navesti iznos razlike u

ceni po kojoj pokrovitelj emisije kupuje od izdavaoca hartije od vrednosti i

prodaje iste u postupku izdavanja;

-

- 4 -

11.5. navesti da li se obaveza agenta, odnosno

pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na odreĊeni deo hartija od vrednosti koje se

nameravaju izdavati.

-

B) OSNOVNI PROSPEKT

IZJAVA 1. - Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti, sa podacima koji se daju u njegovoj dopuni, sadrţi sve bitne podatke koji omogućavaju investitorima objektivnu procenu finansijskog i pravnog

poloţaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz datih hartija od vrednosti.

IZJAVA 2. - U prospektu za izdavanje hartija od vrednosti nisu dati podaci koji mogu uticati na

stvaranje pogrešne predstave kod investitira u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

1. PODACI O IZDAVAOCU AKCIJA

1.1. OSNOVNI PODACI

1.1.1. Naziv, sedište, adresa, MB i PIB AKCIONARSKO DRUŠTVO POLJOPRIVREDNI KOMBINAT SOMBOR

SOMBOR HOLDING CO, VENAC RADOMIRA PUTNIKA 1, SOMBOR

08116504, 100615143

1.1.2. Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre

BD 9183/2005, 09.04.2005.

1.1.3. Datum osnivanja 01.12.1989.

1.1.4. Poloţaj izdavaoca u okviru grupacije

1.1.4.1. Odnos prema drugim preduzećima; -

1.1.4.2. naĉin povezanosti izdavaoca sa

drugim pravnim licima -

1.1.4.3. osnova za uĉešće izdavaoca u upravljanju drugima pravnim licima,

odnosno osnov za uĉešće drugih lica

u upravljanju pravnog lica izdavaoca;

-

1.1.5. Opšta akta izdavaoca

Navesti mesto i vreme kad se moţe izvršiti uvid u osnivaĉki akt ili statut ili druga opšta akta izdavaoca, sa

poslednjim izmenama i dopunama;

U prostorijama društva, svakog radnog dana od 9.00 do 13.00 ĉasova.

1.2. KAPITAL IZDAVAOCA

1.2.1. Kapital (podaci iz poslednjeg finansijskog izveštaja)

u 000 dinara

1.2.1.1. Ukupan kapital; 53.566

1.2.1.2. Osnovni kapital 62.003

1.2.1.3. Upisani, a neuplaćeni kapital

1.2.1.4. Rezerve

1.2.1.5. Revalorizacione rezerve

1.2.1.6. Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti

1.2.1.7. Nerealizovani gubici po osnovu hartija

od vrednosti

1.2.1.8. NerasporeĊeni dobitak

1.2.1.9. Gubitak 8.437

1.2.1.10. Otkupljene sopstvene akcije

- 5 -

1.2.2. Izdate akcije

1.2.2.1. Broj obiĉnih izdatih akcija, CFI kod i ISIN

broj; 49.820 AKCIJA, ESVUFR, RSPKSOE96108

1.2.2.2. Broj preferencijalnih izdatih akcija po

klasama, CFI kod i ISIN broj -

1.2.2.3. Prava iz akcija po vrstama i klasama; - pravo na uĉešće u radu Skupštine akcionara i pravo glasa na Skupštini akcionara, pri ĉemu svaka obiĉna akcija daje

zakonitom imaocu pravo na jedan glas, - pravo uĉešća u raspodeli dobiti srazmerno uĉešću u

osnovnom kapitalu,

- pravo na deo likvidacione mase Društva, a nakon isplate poverilaca, u sluĉaju prestanka rada Društva,

- pravo na jednakost sa akcionarima, koji su imaoci akcija iste vrste,

- pravo preĉe kupovine akcija naredne emisije,

- pravo na raspolaganje akcijama svih vrsta, u skladu sa Zakonom,

- pravo pristupa pravnim aktima i drugim dokumentima Društva,

- druga prava predviĊena Zakonom, Osnivaĉkim aktom i drugim opštim aktima Društva.

1.2.2.4. Naĉin izdavanja akcija; Odlukom Skupštine u skladu sa Zakonom

1.2.3. Promene na kapitalu

1.2.3.1.Navode se odredbe opštih akata izdavaoca koje se odnose na promene kapitala

-

1.2.3.2. Opis promena osnovnog kapitala, revalorizacionih i drugih rezervi, upisanog, a neuplaćenog kapitala,

otkupljenih sopstvenih akcija, emisione premije, sopstvenih akcija, ukupnog kapitala. Podaci se daju za prethodne tri

godine (u 000 dinara);

31.12.2008. 31.12.2009. 31.12.2010.

Kapital 62.003 62.003 53.466

- osnovni kapital 62.003 62.003 62.003

- neuplaćeni upisani kapita - - -

- rezerve - - -

- revalorizacione rezerve - - -

- nerealizovani dobici po osnovu hartija

od vrednosti - - -

- nerealizovani gubici po osnovu hartija

od vrednosti - - -

- nerasporeĊeni dobitak - - -

- gubitak - - 8.437

- otkupljene sopstvene akcije - - -

1.2.3.3. Bitni elementi osnivaĉkog akta izdavaoca o odobrenom kapitalu, datum donošenja odluke i visina povećanja kapitala

-

1.2.3.4. Bitni elementi osnivaĉkog akta, datum donošenja odluke o uslovnom povećanju kapitala, visina povećanja kapitala, broj i vrsta izdatih akcija, sa detaljnim opisom uslova za njihovo izdavanje

-

- 6 -

1.2.4. Sopstvene akcije

1.2.4.1. broj i procenat sopstvenih akcija prema klasi; 2.939 – 5,90%

1.2.4.2. vreme i razlog sticanja; Obavezna investicija kupca kapitala u skladu sa

ĉl.41. Zakona o privatizaciji, upisano u CRHOV

18.07.2011.

1.2.4.3. podaci o portfelju sopstvenih akcija; -

1.3. KNJIGOVODSTVENA VREDNOST AKCIJA I TRGOVINA HARTIJAMA OD VREDNOSTI IZDAVAOCA

1.3.1. Knjigovodstvena vrednost akcija

1.3.1.1. Poslednja izraĉunata knjigovodstvena vrednost akcija po klasama i datumu kada je ta vrednost utvrĊena, a

ako je poslednja knjigovodstvena vrednost akcija izraĉunata na osnovu podataka bez izveštaja ovlašćenog revizora,

onda se navodi i knjigovodstvena vrednost akcija utvrĊena na osnovu revidiranih podataka; kratak opis metoda koji je korišćen za izraĉunavanje knjigovodstvene vrednosti akcija;

(Ukupna aktiva – dugoroĉna rezervisanja i obaveze – odloţene poreske obaveze) bilans 2010. + obavezna

investicija u 2011.god./ ukupnim brojem akcija

(128.399.000-74.833.000)+ 2.939.000 / 49.820

Oznaka emisija akcija IA, IIB

Obraĉunska vrednost akcija:

1.134,00 RSD

Obraĉunska vrednost akcija izvedena je iz Bilansa stanja za 2010. godinu i predstavlja ukupnu poslovnu imovinu

Izdavaoca – aktiva umanjena za gubitke iznad visine kapitala, dugoroĉna rezervisanja i obaveze i odloţene poreske obaveze, a zatim je taj iznos uvećan za obaveznu investiciju većinskog vlasnika u 2011.god., a zatim podeljen sa

ukupnim brojem izdatih akcija.

1.3.2. Trgovina hartijama od vrednosti izdavaoca

1.3.2.1. Organizovano trţište na kome se trguje akcijama izdavaoca;

Vanberzansko trţište

Beogradska berza ad Beograd

Omladinskih brigada br. 1, Beograd

1.3.2.2. Vreme odreĊeno za trgovanje tim akcijama; Kalendarom berze

1.3.2.3. Grafiĉki prikazi dnevnih oscilacija cene i obima prometa u prethodnih šest meseci – pri ĉemu x osa

oznaĉava datum, a y osa oznaĉava cenu, odnosno obim prometa;

- 7 -

1.4. IMAOCI AKCIJA

1.4.1.

Ime/naziv imaoca Broj i % akcija sa pravom glasa Broj i % preferencijalnih akcija

ABRADO DOO 32.816 - 69,99851 % /

LAZIĆ BRANIVOJ 269 – 0,57379 %

UZELAC MILEVA 138 - 0,29436 %

SIMIĆ SLAVA 138 - 0,29436 % /

GUŢALIĆ MARIN 130 - 0,27730 % /

MILKOVIĆ ZDENKA 130 - 0,27730 % /

ADAMOV TOMISLAV 121 - 0,25810 % /

MIRKOVIĆ ŢIVKA 121 - 0,25810 % /

FARAGO IŠTVAN 113 - 0,24104 % /

BODLOVIĆ KATA 113 - 0,24104 % /

JOVANOVIĆ MLADEN 113 - 0,24104 % /

POPADIĆ RUŢA 113 - 0,24104 % /

BOŢIĆ DUŠANKA 113 - 0,24104 % /

ĐORĐEVIĆ BOGDAN 113 - 0,24104 % /

SKENDŢIĆ ARSA 113 - 0,24104 % /

POPOVIĆ LAZAR 113 - 0,24104 % /

MRDAK LJUBICA 113 - 0,24104 % /

BAJIĆ RADMILA 113 - 0,24104 % /

U tabeli se nalaze 18 najvećih akcionara sa pravom glasa.

Izvor podataka: Centralni registar – depo i kliring hartija od vrednosti od dana 22.07.2011.godine.

- 8 -

2. POSLOVANJE, IMOVINA I OBAVEZE IZDAVAOCA

2.1. DELATNOST IZDAVAOCA

Uz podatke o izdavaocu, ako izdavalac ima poloţaj matiĉnog društva, daju se isti podaci i za zavisna društva (u kojima

izdavalac ima 25% i više uĉešća u osnovnom kapitalu) uz naziv, sedište, matiĉni broj zavisnog društva i procenat uĉešća u kapitalu i odluĉuvanju koje ima matiĉno društvo u zavisnom društvu;

2.1.1. Osnovna delatnost

2.1.1.1. Naziv i šifra osnovne delatnosti; 6820 IZNAJMLJIVANJE VLASTITIH ILI IZNAJMLJENIH

NEKRETNINA I UPRAVLJANJE NJIMA

2.1.2. Prihodi od delatnosti

Vrednost prihoda od delatnosti po osnovu koje izdavalac ostvaruje najveći prihod za prethodne tri

godine;

000 dinara

2008.

000 dinara

2009.

000 dinara

2010.

Prihodi od prodaje robe na malo

Prihodi od prodaje robe na veliko

Ostalo 1245 1094

Svega: 1245 1094 1960

2.1.3. Poloţaj na trţištu

2.1.3.1. Procena uĉešća izdavaoca na trţištu roba i usluga po delatnostima izdavaoca; glavni konkurenti na tom

trţištu i procena njihovog uĉešća na trţištu;

-

2.1.4. Poslovi koji se obavljaju van sedišta

2.1.4.1. Naziv mesta, osim sedišta izdavaoca, gde izdavalac vrši svoju delatnost – organizacione i poslovne jedinice i

predstavništva;

-

2.1.5. Posebne okolnosti

2.1.5.1. Navode se i druge bitne ĉinjenice i okolnosti vezane za poslovanje izdavaoca, koje mogu imati uticaja na

podatke o poslovanju izdavaoca;

2.1.6. Prekidi u poslovanju

2.1.6.1. Navode se prekidi u poslovanju izdavaoca u prethodne tri godine i razlozi za prekid;

-

2.2. IMOVINA I OBAVEZE IZDAVAOCA

Uz podatke o izdavaocu, ako izdavalac ima poloţaj matiĉnog društva, daju se isti podaci i za zavisna društva uz naziv zavisnog društva;

-

2.2.1. Nekretnine, postrojenja i oprema

2.2.1.1. Podaci o nekretninama, vrsti, mestu gde se nalazi, površini, vrednost te nekretnine,ukljuĉujući nekretninu datu i/ili uzetu u zakup;

Naziv i vrsta

zemljišta Namena zemljišta Lokacija Površina zemljišta (ha)

Vrednost

imovine u 000

SOMBOR gradsko graĊevinsko Sombor 6,8 (nije izvršeno etaţiranje zbog suvlasništva nad dvorištem)

NIŠ gradsko graĊevinsko Niš 0,88

KRAGUJEVAC gradsko graĊevinsko Kragujevac 5,08

PETROVARADIN gradsko graĊevinsko Petrovaradin 1,06

- 9 -

Naziv i vrsta objekta Namena

objekta Lokacija

Površina objekta

(m2) Vrednost imovine u 000

Upravna zgrada Sombor kancelarijski

prostor

Sombor

Venac R.Putnika 1

2.242

19.932

Zgrada interne banke

Sombor

kancelarijski

prostor

Sombor

Venac R.Putnika 3

610

6.864

Upravna zgrada Niš kancelariski i

magacijski prostor

Niš Đure

Daniĉića 11

1.210

19.727

Upravna zgrada

Kragujevac

kancelarijski I

magacinski prostor

Kragujevac

Zona prat. industrije bb

1.150

11.536

Zgrada Stoveta Sombor kancelarijski

prostor

Sombor

Staparski put

32

375

59

Upravna zgrada Petrovaradin

kanacelarijski i magacinski prostor

Petrovaradin

Preradovićev.

71

945

103

Ukupno 58.221

2.2.1.2. Vrednost postrojenja i opreme 140 hilj.din.

2.2.2. Uĉešće u kapitalu drugih pravnih lica

Naziv i sedište pravnog lica Uĉešće kapitalnog ulaganja u aktivi

izdavaoca

Uĉešće izdavaoca u kapitalu

pravnog lica

Pravo glasa izdavaoca u

pravnom licu u %

-

U gornjoj tabeli se daju podaci o ulaganjima izdavaoca kojima se ostvaruje uĉešće izdavaoca u kapitalu drugih pravnih

lica u iznosu od 10% i više. Ako izdavalac ima poloţaj matiĉnog društva, u tabeli se daju i sledeći podaci za zavisna društva:

- delatnost; - ĉlanovi uprave;

- razvojna politika i strategija;

- ukupni dobitak/gubitak, za prethodne tri godine; - ukupan kapital, za prethodne tri godine;

- ukupna aktiva, za prethodne tri godine.

2.2.3. Patenti, koncesije, posebne dozvole

2.2.3.1. Navesti ukratko podatke o uslovima i oĉekivanom trajanju odobrenih koncesija, patenata, bitnijih

komercijalnih ugovora, ugovora o franšizingu, posebnih dozvola za uvoz ili izvoz robe ili obavljanje delatnosti i sl.;

-

2.2.4. Najveća kapitalna ulaganja

2.2.4.1. Opis najvećih ulaganja i povlaĉenja uloţenih sredstava u prethodno navedene vidove imovine u prethodne

tri godine i opis naĉina na koji je finansirana svaka od tih investicija; opis drugih bitnijih investicija i povlaĉenja uloţenih sredstava i naĉin na koji su finansirane te investicije

-

2.2.5. Zaloţna prava

- 10 -

2.2.5.1. Osnovni podaci o imovini izdavaoca na kojoj je konstituisano pravo zaloge: vrsta zaloge, vrednost zaloţnog

dobra i zaloţnog potraţivanja, trajanje zaloge, naziv zaloţnog poverioca;

Vrsta zaloge Vrednost zaloţnog

Dobra (u hilj.din.)

Vrednost zaloţnog

potraţivanja (u hilj.din.) Trajanje zaloge

Naziv zaloţnog

poverioca

2.2.6. Parniĉni i drugi postupci

2.2.6.1. Podaci se daju samo za znaĉajnije postupke koji se vode pred sudom ili organom uprave: broj postupaka u

kojima je izdavalac tuţeni i ukupna vrednost svih sporova; broj postupaka u kojima je izdavalac tuţilac i ukupna vrednost svih sporova; postupci u vezi sa pravom industrijske svojine i zloupotrebom monopolskog poloţaja navode

se posebno;

Izdavalac tuţen u 18 postupaka ukupne vrednosti sporova od 44.684 hilj.din.

Izavalac tuţio u ukupno 11 postupaka vrednosti od 1.665 hilj.din.

2.2.7. Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu dospele do dana podnošenja zahteva

24.585 hilj.din.

2.2.7.1. Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

2.2.7.2. Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih duţniĉkih hartija od vrednosti

-

2.2.7.3. Ostale obaveze izdavaoca 24.585 hilj.din.

2.2.8. Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu ispunjene o roku njihovog dospeća do dana podnošenja zahteva

4.304 hilj.din.

2.2.8.1. Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

2.2.8.2. Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih duţniĉkih hartija od vrednosti

-

2.2.8.3. Ostale obaveze izdavaoca

4.304hilj.din.

2.2.9. Zaposleni

Stepen struĉne spreme 2008. 2009. 2010.

NKV 3 2

PKV

KV 10 5 1

VKV

SSS 18 13

VŠS 2 2

VSS 4 3 2

Mr.

Dr.

Ukupno: 37 25 3

Proseĉan broj zaposlenih u prethodne 3 godine 22

2.2.9.2. Ukupna vrednost obaveza prema zaposlenima

22.769 hilj.din.

- 11 -

2.3. FINANSIJSKI PODACI

2.3.1. Podaci iz nekonsolidovanih finansijskih izveštaja izdavaoca za prethodne tri godine

2.3.1.1. Bilans stanja za prethodne tri godine

u 000 dinara

31.12.2008. 31.12.2009. 31.12.2010.

AKTIVA

A. STALNA IMOVINA 63.403 61.739 60.129

I NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL - - -

II GOODWILL - - -

III NEMATERIJALNA ULAGANJA - - -

IV NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA

63.403 61.739 60.129

1. Nekretnine, postrojenja i oprema 63.403 61.739 60.129

2. Investicione nekrenine - - -

3. Biološka sredstva - - -

V DUGOROĈNI FINANSIJSKI PLASMANI - - -

1. Uĉešća u kapitalu - - -

2. Ostali dugoroĉni finansijski plasmani - - -

B. OBRTNA IMOVINA 54.616 67.289 68.270

I ZALIHE - - -

II STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

- - -

III KRATKOROĈNA POTRAŢIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA 54.616 67.289 68.270

1. Potraţivanja 54.571 67.171 68.120

2. Potraţivanja za više plaćen porez na dobitak - - -

3. Kratkoroĉni finansijski plasmani - - -

4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 2 - -

5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraniĉenja 43 118 150

IV ODLOŢENA PORESKA SREDSTVA 36 - -

V. POSLOVNA IMOVINA 118.055 129.028 128.399

G. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA - - -

D. UKUPNA AKTIVA 118.055 129.028 128.399

Đ. VANBILANSNA AKTIVA - - -

- 12 -

PASIVA

A. KAPITAL 62.003 62.003 53.566

I OSNOVNI KAPITAL 62.003 62.003 62.003

II NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL - - -

III REZERVE - - -

IV REVALORIZACIONE REZERVE - - -

V NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

- - -

VI NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

- - -

VII NERASPOREĐENA DOBIT - - -

VIII GUBITAK - - 8.437

IX OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE - - -

B. DUGOROĈNA REZERVISANJA I OBAVEZE 56.037 67.025 74.833

I DUGOROĈNA REZERVISANJA - - -

II DUGOROĈNE OBAVEZE - - -

1. Dugoroĉni krediti - - -

2. Ostale dugoroĉne obaveze - - -

III KRATKOROĈNE OBAVEZE 56.037 67.025 74.833

1. Kratkoroĉne finansijske obaveze 2.731 275 6.045

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

- - -

3. Obaveze iz poslovanja 40.201 48.584 48.591

4. Ostale kratkoroĉne obaveze 9.448 13.974 16.769

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda I pasivna vremenska razgraniĉenja

- 4192 3.428

6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 3.657 - -

V. ODLOŢENE PORESKE OBAVEZE 15 - -

G. UKUPNA PASIVA 118.055 129.028 128.399

D. VANBILANSNA PASIVA - - -

2.3.1.2. Bilans uspeha za prethodne tri godine;

U 000 dinara

31.12.2008. 31.12.2009. 31.12.2010.

- 13 -

A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA

I POSLOVNI PRIHODI 1.461 1.094 1.960

1. Prihodi od prodaje 216 - -

2. Prihodi od aktiviranja uĉinaka i robe - - -

3. Povećanje vrednosti zaliha uĉinaka - - -

4. Smanjenje vrednosti zaliha uĉinaka - - -

5. Ostali poslovni prihodi 1.245 1.094 1.960

II POSLOVNI RASHODI 18.045 11.913 17.995

1. Nabavna vrednost prodate robe 17 - -

2. Troškovi materijala 1.294 1.523 932

3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali liĉni rashodi 9.426 7.257 9.477

4. Troškovi amortizacije I rezervisanja 1.731 1.664 1.610

5. Ostali poslovni rashodi 5.577 1.469 5.976

III POSLOVNI DOBITAK - - -

IV POSLOVNI GUBITAK 16.584 10.819 16.035

V FINANSIJSKI PRIHODI 9.855 - -

VI FINANSIJSKI RASHODI 1.530 100 129

VII OSTALI PRIHODI 8.259 10.957 8.122

VIII OSTALI RASHODI - 38 395

IX DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE

OPOREZIVANJA - - -

X GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE

OPOREZIVANJA - - 8.437

XI NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA - - -

XII NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA - - -

B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA - - -

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA - - 8.437

G. POREZ NA DOBITAK - - -

1. Poreski rashod perioda - - -

2. Odloţeni poreski rashodi perioda - - -

3. Odloţeni poreski prihodi perioda - - -

D. ISPLAĆENA LIĈNA PRIMANJA POSLODAVCU - - -

- 14 -

Đ. NETO DOBITAK - - -

E. NETO GUBITAK - - 8.437

Ţ. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGAĈIMA

- - -

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIĈNOG PRAVNOG LICA

- - -

I. ZARADA PO AKCIJI - - -

1. Osnovna zarada po akciji - - -

2. Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji - - -

2.3.1.3. Izveštaj o novĉanim tokovima za prethodne tri godine;

u 000 dinara

31.12.2008. 31.12.2009. 31.12.2010.

A. NOVĈANI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti - 5.138 2.321

1. Prodaja i primljeni avansi - - -

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti - - -

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja - 5.138 2.321

II Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti - 5.138 8.366

1. Isplate dobavljaĉima i dati avansi - 2.441 4.340

2. Zarade, naknade zarada i ostali liĉni rashodi - 2.697 3.984

3. Plaćene kamate - - -

4. Porez na dobit - - -

5. Plaćanja po osnovu ostalih javnih prihoda - - 42

III Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (I - II) - - -

IV Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja(II - I) - - 6.045

B. NOVĈANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja - - -

1. Prodaja akcija i udela - - -

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina,

postrojenja, opreme I bioloških sredstava - - -

3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) - - -

4. Primljene kamate - - -

5. Primljene dividende - - -

II Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja - - -

1. Kupovina akcija I udela (neto odlivi) - - -

2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina,

postrojenja, oprema I bioloških sredstava - - -

3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) - - -

III Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I - II) - - -

IV Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II - I) - - -

V. NOVĈANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

I Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja - - 6.045

1. Uvećanje osnovnog kapitala - - -

2. Dugoroĉni i kratkoroĉni krediti (neto prilivi) - - 6.045

3. Ostale dugoroĉne i kratkoroĉne obaveze - - -

- 15 -

II Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja - - -

1. Otkup sopstvenih akcija i udela - - -

2. Dugoroĉni i kratkoroĉni krediti i ostale obaveze (neto

odlivi) - - -

3. Finansijski lizing - - -

4. Isplaćene dividende - - -

III Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I - II) - - 6.045

IV Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II - I) - - -

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE - 5.138 8.366

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE - 5.138 8.366

Đ. NETO PRILIV GOTOVINE - - -

E. NETO ODLIV GOTOVINE - - -

Ţ. GOTOVINA NA POĈETKU OBRAĈUNSKOG PERIODA - - -

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAĈUNA GOTOVINE

- - -

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAĈUNA

GOTOVINE - - -

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAĈUNSKOG PERIODA - - -

2.3.1.4. Znaĉajna objašnjenja pojedinih pozicija iz finansijskih izveštaja sadrţanih u napomenama uz finansijske izveštaje

2.3.1.5. Zakljuĉno mišljenje revizora

Izveštaj nezavisnog revizora CONFIDA FINODIT DOO BEOGRAD od 13.06.2011.g.:

„Izvršili smo reviziju priloţenih finansijskih izveštaja AD PK „SOMBOR“ HOLDING CO, SOMBOR (u daljem tekstu

„Društvo“), koji obuhvataju bilans stanja na dan 31. decembra 2010. godine i odgovarajući bilans uspeha, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o tokovima gotovine za godinu koja se završava na taj dan, kao i pregled

znaĉajnih raĉunovodstvenih politika i napomene uz finansijske izveštaje. Osnova za mišljenje sa rezervom

U taĉki 2.3.12 vezanoj za sudske sporove istaknuto je da Društvo ima nekoliko sudskih sporova u kojima se javlja

kao tuţilac i kao tuţena strana. Prilikom sastavljanja finansijskih izveštaja za 2010. godinu Društvo nije izvršilo procenu ishoda sudskih sporova, niti procenu oĉekivanog novĉanog odliva koji moţe nastati po tom osnovu, a

poslediĉno time nije izvršilo rezervisanja po osnovu sudskih sporova u skladu sa MRS 37 – Rezervisanja, potencijalne obaveze i potencijalna sredstva. U postupku revizije nije nam pruţeno dovoljno dokaza na osnovu

kojih bi smo se mogli uveriti u potencijalni ishod sporova, te zbog navedenog ograniĉenja nismo u mogućnosti da utvrdimo iznos potencijalnih korekcija koje mogu nastati po tom osnovu.

U taĉki 4.2.2.1 istaknuto je da su potraţivanja iskazana u visini od 68.120 hiljada dinara neto i da se odnose na

potraţivanja od kupaca u zemlji i inostranstvu. U postupku revizije, a na osnovu kontrole konfirmiranosti, naplativosti i starosne analize utvrĊeno je da su potraţivanja u visini od 64.365 hiljada dinara u sporu, kao i da

krajnje neizvesan njihov ishod, odnosno da je okonĉan postupak steĉaja nad duţnikom. Obzirom na navedene okolnosti smatramo da je potrebno izvršiti ispravku vrednosti potraţivanja. Ako bi se navedena korekcija izvršila

potraţivanja bi se umanjila, a rashodi uvećali za 64.365 hiljada dinara.

U napomenama datim pod taĉkom 5.2.3.2 stoji da su obaveze iz poslovanja iskazane u visini od 48.591 hiljada dinara, gde se najveći iznos od 42.503 hiljada dinara odnosi na obaveze prema advokatu Miletić Petru iz Vukovara

za voĊenje imovinskog spora u Hrvatskoj. U postupku revizije utvrĊeno je da je saglasno ugovoru sa imenovanim advokatom predviĊeno da Društvo neće imati obavezu da plati ukolikodoĊe do gubitka spora. Obzirom na to da su

navedene okolnosti nastupile i da je spor izgubljen, Društvo nema više obavezu prema imenovanom advokatu.

Ukoliko bi se navedena korekcija izvršila, obaveze bi se umanjile, a prihodi uvećali za 42.503 hiljada dinara. Mišljenje sa rezervom

Po našem mišljenju, osim za efekte pitanja iznetih u pasusima Osnova za mišljenje sa rezervom, finansijski izveštaji prikazuju istinito i objektivno, po svim materijalno znaĉajnim pitanjima, finansijski poloţaj AD PK „SOMBOR“

HOLDING CO, SOMBOR na dan 31. decembra 2010. godine, kao i rezultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se završava na taj dan, u skladu sa MeĊunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i

- 16 -

raĉunovodstvenim propisima Republike Srbije.

Skretanje paţnje Društvo daje deo svojih nekretnina u zakup i po tom osnovu stiĉe prihode. Prilikom sastavljanja finansijskih

izveštaja za 2010. godinu Društvo nije izvršilo reklasifikaciju imovine koja se daje u zakup u skladu sa MRS 40 –

Investicione nekretnine. U taĉki 11 – DogaĊaji nakon datuma bilansa stanja istaknuto je da postoje dogaĊaji nakon dana bilansa stanja koji

mogu imati uticaja na prezentirane finansijske izveštaje za 2010. godinu. Naime, u januaru mesecu 2011. godine u Društvo je prispela presuda Apelacionog suda u Skoplju po kojoj je Društvo ostalo bez imovine u Makedoniji, što je

potvrĊeno i od strane advokata.

U toku revizije finansijskih izveštaja za 2010. godinu utvrĊeno je da je Sruštvo sprovelo korekcije koje proizilaze iz ovog mišljenja u finansijskim izveštajima za 2011. godinu. TakoĊe, u februaru mesecu su od strane vlasnika

uplaćena sredstva kojima su raĉuni Društva deblokirani i omogućeno dalje poslovanje preko raĉuna. Naše mišljenje ne sadrţi rezervu po prethodno navedenim pitanjima.

2.3.2. Podaci iz konsolidovanih finansijskih izveštaja izdavaoca za prethodne tri godine

-

2.3.2.1. Pravna lica obuhvaćena konsolidovanim izveštajem;

-

2.3.2.2. Konsolidovani bilans stanja

-

2.3.2.3. Konsolidovani bilans upeha

-

2.3.2.4. Konsolidovani izveštaj o novĉanim tokovima za prethodne tri godine;

-

2.3.2.5. Konsolidovani izveštaj o promenama na kapitalu za prethodne tri godine;

-

2.3.2.6. Znaĉajnija objašnjenja pojedinih pozicija iz finansijskih izveštaja sadrţanih u napomenama uz

finansijske izveštaje.

-

2.3.3. Znaĉajniji pokazatelji poslovanja i uspešnosti

2.3.3.1. Navode se znaĉajniji pokazatelji poslovanja kao što su pokazatelji likvidnosti, solventnosti, neto obrtni kapital, pokazatelji profitabilnosti i drugi, primereni osnovnoj delatnosti izdavaoca. Za izdavaoce iz finansijskog

sektora kojima je posebnim propisima ureĊena vrsta, naĉin obraĉuna i visina odreĊenih pokazatelja, navode se

njihova ostvarena i propisana vrednost

I POKAZATELJI LIKVIDNOSTI 31.12.2008. 31.12.2009. 31.12.2010.

Likvidnost I stepena 0,000057 0 0

Likvidnost II stepena 0,974642 1,003939 0,912298

II NETO OBRTNI FOND

Racio neto obrtnog fonda (prema obrtnim sredstvima) -0,02602 0,003923 -0,09613

Racio neto obrtnog fonda (prema poslovnoj imovi ni) -0,01204 0,002046 -0,05111

III POKAZATELJI FINANSIJSKE STRUKTURE

Finansijska stabilnost 0,525204 0,480539 0,417184

Stepen zaduţenosti preduzeća (obaveze/poslovna pasiva)

0,474669 0,519461 0,582816

Stepen zaduţenosti preduzeća (obaveze/sopstveni

kapital) 0,903779 1,080996 1,397024

Odnos kapitala i stalne imovine 0,977919 1,004276 0,890851

IV POKAZATELJI USPEŠNOSTI

Stopa bruto dobiti 0 0 0

Stopa neto dobiti 0 0 0

Rentabilitet ukupnog kapitala nakon oporezivanja (neto dobit/proseĉna poslovna pasiva) 0 0 0

Rentabilitet ukupnog kapitala nakon oporezivanja

(neto dobit/proseĉni sopstveni kapital) 0 0 0

- 17 -

ODNOS OSNOVNIH SREDSTAVA I SOPSTVENIH

IZVORA 1,02258 0,995742 1,122522

ODNOS OBRTNIH SREDSTAVA I TUĐIH IZVORA

0,974642 1,003939 0,912298

2.3.4. Troškovi zarada

Vrednost (u dinarima) April 2011. Maj 2011. Jun 2011.

Bruto 135.792,55 136.011,21 136.852,11

Neto 83.370,00 83.500,00 84.000,00

2.3.5. Dobitak/gubitak po akciji

2.3.5.1. Navodi se za prethodne tri poslovne godine:

Neto iznos dobitka ili gubitka po akciji, na osnovu za prethodne tri poslovne godine nekonsolidovanih

finansijskih izveštaja;

Opis 2008. 2009. 2010.

DOBITAK(GUBITAK)

Broj akcija

Dobitak/gubitak po akciji

- neto iznos dobitka ili gubitka po akciji za prethodne tri poslovne godine, na osnovu konsolidovanih finansijskih izveštaja;

-

Ako se broj akcija promenio u prethodne tri godine, podatak se daje u odnosu na nove okolnosti i navodi

se metod za utvrĊivanje vrednosti akcija pri zameni akcija;

2.3.6. Isplaćene dividende

2.3.6.1. Navodi se:

- datum isplate dividende, za prethodne tri godine;

- iznos isplaćene dividende po akciji za svaku klasu posebno;

- dan preseka (ex-dividend day) – odreĊeni datum neposredno pre dana isplate dividende na koji lica koja su

upisana kao imaoci akcija imaju pravo da prime dividendu, bez obzira što na dan isplate dividende imalac akcija

moţe biti drugo lice;

2.3.7.Vanbilansne pozicije

2.3.7.1. Daje se opis bitnijih vanbilansnih pozicija; (u 000)

U k u p n o :

2.4. DRUGE BITNE ĈINJENICE 2.4.1. Druge bitne činjenice koje mogu biti od značaja za odlučivanje investitora o poslovanju,

aktivnostima i finansijskom položaju izdavaoca

-

3. RAZVOJNA POLITIKA IZDAVAOCA

3.1. Planirane razvojne aktivnosti izdavaoca

3.1.1. Planirano povećanje kapitala

3.1.1.1. Navode se planovi u vezi sa povećanjem kapitala izdavaoca, naĉin tog povećanja i planirano vreme za to povećanje;

3.1.2. Planirano povećanje poslovnih aktivnosti

3.1.2.1. UvoĊenje novih vrsta delatnosti, povećanje obima poslovanja u okviru postojećih delatnosti;

3.1.3. Planirana ulaganja

3.1.3.1. Planirana kapitalna ulaganja kao i oĉekivani efekti u nepokretnu imovinu i u druga pravna lica, planirani iznos sredstava za te investicije i naĉin finansiranja tih investicija;

- 18 -

3.1.4. Poslovni trendovi

3.1.4.1. Oĉekivanja izdavaoca u pogledu razvoja poslovanja, trend kretanja cena usluga koje nudi i/ili roba koje

prodaje;

3.1.5. Poloţaj društva u grani

3.1.5.1. Procena koju daje izdavalac u pogledu svog poloţaja u okviru grane kojoj pripada;

4. PODACI O ĈLANOVIMA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA

4.1. ĈLANOVI UPRAVE I NADZORNOG ODBORA

Ime direktora; JOVAN ĐIKIĆ, generalni direktor

Ime i poloţaj ĉlana upravnog odbora KRUNOSLAV ŢOVAN, Predsednik

NIKOLA CAREVIĆ, Ĉlan

ALAN BUBENIK, Ĉlan

Ime i poloţaj ĉlana nadzornog odbora -nema

4.2. NAKNADE I DRUGA DAVANJA IZDAVAOCA

4.2.1. Naknade isplaćene ĉlanovima uprave (Daju se podaci za prethodne tri godine pojedinaĉno, u neto iznosu,

za direktora i ĉlanove upravnog odbora):

- ukupan iznos plata i drugih naknade ĉlanova uprave;

-

- ukupan iznos kredita ili zajma odobrenog ĉlanovima uprave;

-

- ukupan iznos ostalih davanja uĉinjenih ĉlanovima uprave.

-

4.2.2. Naknade isplaćene ĉlanovima nadzornog odbora (Daju se podaci za prethodne tri godine pojedinaĉno, u

neto iznosu):

- ukupan iznos naknade ĉlanovima nadzornog odbora;

- ukupan iznos ostalih davanja uĉinjenih ĉlanovima nadzornog odbora;

-

4.2.3. Posebna prava i koristi koje ostvaruju ĉlanovi uprave i nadzornog odbora

Navode se I druga novĉana primanja, druge koristi ili druga prava koja ĉlanovi uprave I nadzornog odbora ostvaruju kod izdavaoca;

-

4.2.4. Poslovne transakcije izmeĊu izdavaoca i ĉlanova uprave i nadzornog odbora

Navode se poslovne transakcije znaĉajnijeg obima zakljuĉene izmeĊu izdavaoca i ĉlanova uprave i nadzornog

odbora, ili izdavaoca i lica povezanih sa ĉlanovima uprave i nadzornog odbora u poslednjoj godini;

-

4.3. UĈEŠĆE UPRAVE I ZAPOSLENIH U OSNOVNOM KAPITALU IZDAVAOCA

4.3.1. Navodi se:

- uĉešće ĉlanova uprave i nadzornog odbora u osnovnom kapitalu;

- uĉešće ostalih zaposlenih kod izdavaoca u osnovnom kapitalu izdavaoca;

- politika izdavaoca prema uĉešću zaposlenih u osnovnom kapitalu izdavaoca

-

5. ODGOVORNA LICA

5.1. Ime i prezime odgovornog lica za sadrţaj ovog prospekta

Jovan Đikić, generalni direktor

5.2. Lice odgovorno za sadrţinu prospekta potpisuje sledeću izjavu:

- 19 -

IZJAVA: Izjavljujem da prospekt sadrţi, istinite, taĉne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i

hartiji od vrednosti koji su od znaĉaja za odluĉivanje ulagaĉa.

DATUM : 22.07.2011.

Izdavaoc akcija:

______________________________

Jovan Đikić,generalni direktor

Korporativni agent:

Komercijalna banka a.d. Beograd

__________________________ __________________________

Ivana Đurić, zamenik dir.odeljenja Vladimir Garić, direktor odeljenja

Prospekt potpisuje i overava lice odgovorno za zastupanje izdavaoca. Dodatno prospekt mogu potpisati i lica koja su uĉestvovala u izradi prospekta.