03.LAMPIRAN Catatan Atas Laporan Keuangan

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN RIAUDITAMA KEUANGAN NEGARA V

AUDETEE: PEMERINTAH KOTA SOLOKDAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI

LAPORAN KEUANGAN DAERAH KOTA SOLOK TAHUN ANGGARAN 2010

No. Uraian Neraca LRA Laporan Aliran Kas Catatan atas Laporan Keuangan Setuju Tidak Ket

Dr Cr Dr Cr Dr Cr No. Uraian Setuju

NERACA1 KAS 1.

A.

Kas di Bendahara Pengeluaran 725,674.00 SILPA 725,674.00

B

a. Dinas Kesehatan 39,832,840.00 b. Puskesmas KTK 2,029,604.00 c.Puskesmas Tanjung Paku 5,050,996.00 d.PuskesmasTanah Garam 4,714,660.00 51,628,100.00

Kas di bendahara penerimaan 51,628,100.00 Pendapatan ditangguhkan 51,628,100.00

C

Kas dibendahara pengeluaran 13,053,960.00 EDL-SILPA 13,053,960.00

2 PIUTANG PAJAKA

Piutang Pajak 103,768,900.00 EDL- Cadangan Piutang 103,768,900.00

3 PIUTANG LAINNYA

Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran, harus dipisah antara sisa UP Bend Pengeluaran dan sisa Bansos n Hibah di Bend Bantuan PPKD.

Koreksi atas Sisa Dana BOS BOMM pada D.Pnd yg dicatat sebagai PLL (Lebih catat pada PLL)

Koreksi atas saldo per 31 desember 2010 pada rekening ASKES di Dinkes dan 3 puskesmas

Koreksi atas pengembalian ke Kasda atas kelebihan pembayaran tunjangan sertifikasi ke guru (disetor ke Kas Daerah tgl 6 Januari 2011)

Koreksi atas Piutang PPJ yang belum tercatat di Neraca Kota Solok per 31 Desember 2011



A

Piutang Lainnya 2,148,201,102.00 EDL- Cadangan Piutang 2,148,201,102.00

4 Piutang Angsuran / Cicilan Penjualan Kendaraan DinasA.

Piutang Angsuran / Cicilan Penjualan Kendaraan Dinas 230,552,513.00 EDL- Cadangan Piutang 230,552,513.00

5 TUNTUTAN PERBENDAHARAANA Koreksi pencatatan tuntuntan perbendaharaan

EDL-Pendapatan Ditangguhkan 211,204,158.00 Bagian Lancar tuntutan perbendaharaan 211,204,158.00

Tuntutan Perbendaharaan 211,204,158.00 Diinvestasikan dalam aset tetap lainnya 211,204,158.00

7 PERSEDIAANA

Persediaan 115,385,227.76 EDL-Cadangan Persediaan 115,385,227.76

8 Investasi Non permanen LainnyaA

Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 1,983,453,680.00 Investasi Non permanen Lainnya 1,983,453,680.00

9 Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)A Koreksi atas Utang Pajak setelah sensus ulang

Kas Dibendahara pengeluaran 140,936,781.00 PFK 140,936,781.00

10 ASET TETAPA Koreksi atas salah klsifikasi AT pada Kantor Lingkungan Hidup

Diinvestasikan pada AT 37,560,000.00 Peralatan dan Mesin 37,560,000.00 Gedung dan Bangunan 37,560,000.00 Diinvestasikan pada AT 37,560,000.00

Diinvestasikan pada AT 37,620,000.00 Peralatan dan mesin 37,620,000.00 Gedung dan Bangunan 37,620,000.00 Diinvestasikan pada AT 37,620,000.00

Diinvestasikan pada AT 2,290,000.00 Gedung dan Bangunan 2,290,000.00 Jalan Irigasi 2,290,000.00 Diinvestasikan pada AT 2,290,000.00

Koreksi Piutang Deviden dari Bank Nagari yang sesuai dengan Konfirmasi terakhir tanggal 6 April 2011 adalah sebesar Rp6.148.201.102,00

Koreksi atas saldo tunggakan per 31 des 2010 atas Penjualan Kendaraan Dinas

Koreksi atas jumlah persediaan per 31 des 2010 hasil sensus ulang oleh SKPD

Koreksi atas jumlah piutang dana bergulir yang dikelola LP2EM bedasarkan laporan keuangan LP2EM 2010



Gedung Bangunan 75,180,000.00

Jalan Irigasi 2,290,000.00 Peralatan Mesin 75,180,000.00 Gedung dan Bangunan 2,290,000.00

B Koreksi Gedung adan Bangunan menjadi KDP pada Dinas PU

Konstrusi Dalam Pengerjaan 4,693,829,800.00 Gedung dan Bangunan 4,693,829,800.00

C Kapitalisasi Gedung dan bangunan pada Dinas Perhubungan

Gedung dan Bangunan 271,633,000.00 Diinvestasikan pada AT 271,633,000.00

11 INVESTASI PERMANEN LAINNYA

Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 519,198,000.00 Investasi Permanen Lainnya 519,198,000.00

KOREKSI NERACA 10,927,185,053.76 10,927,185,053.76

LRA:1

Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran 7,700,625,000.00 7,700,625,000.00

- 2

Belanja Tak Terduga 7,700,625,000.00 Kas di Kas Daerah 7,700,625,000.00

3

SILPA 1,000,000,000.00 Penerimaan Investasi Jangka Pendek 1,000,000,000.00

4

SILPA Lain-Lain PAD yang Sah 143,604,661.00

143,604,661.00

5 Koreksi atas salah pencatatan pada Dinas Kebersihan dan Tata Ruang

Belanja Tanah 198,150,000.00 Belanja Peralatan dan Mesin 198,150,000.00 Belanja Peralatan dan Mesin 656,316,000.00 Belanja Gedung dan Bangunan 656,316,000.00

Koreksi atas penyerahan barang modal dan uang pemda ke PDAM dan di catat sebagai investasi oleh Pemda sampai dengan tahun 2010

Koreksi atas Penerimaan Pembiyaan - Penggunaan Silpa Tahun Lalu sesuai dengan Saldo Akhir Silpa TA 2009 sebesar Rp138.638.615.901,58

Koreksi atas Realisasi Belanja Tidak Terduga atas pengembalian Dana Tambahan Penghasilan Guru sebesar Rp7.700.625.000,00 yang tidak dicatat sebagai realisasi BTT

Koreksi atas Penerimaan Investasi Jk Pendek sebagai pengurang penggunan Silpa Tahun Lalu

koreksi atas sisa UUDP tahun 2006 - 2008 yang dikurangkan dari penggunaan Silpa 2009



Belanja Gedung dan Bangunan 174,970,000.00 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 174,970,000.00

6 Koreksi Dana BOP di Dinas PendidikanKas di Bendahara Pengeluaran 725,674.00 Belanja Barang dan Jasa 725,674.00

7

Kas dibendahara pengeluaran 13,053,960.00 Belanja Pegawai 13,053,960.00

JUMLAH 17,588,070,295.00 17,588,070,295.00

Disetujui Oleh, Solok , Mei 2011Kepala Bidang Akuntansi dan Anggaran Ketua Tim Audit LKPD Kota Solok

DPPKA Kota Solok

Nadia Efriyanti, S.E., M.M. Ade Kusnadi, S.E, M.Ak., Ak.NIP 1969070819990320003 NIP 197308022000031005

Koreksi atas pengembalian ke Kasda atas kelebihan pembayaran tunjangan sertifikasi ke guru (disetor ke Kas Daerah tgl 6 Januari 2011)

PEMERINTAH KOTA SOLOK

NERACAPER 31 DESEMBER 2010

NO URAIAN PPKD Koreksi PPKD

D K Setelah Koreksi

1 ASET 2 ASET LANCAR 3 Kas di Kas Daerah 723,636,591.06 723,636,591.06 4 Kas di Bendahara Penerimaan - 51,628,100.00 51,628,100.00

RK-SKPD - - 5 Kas di Bendahara Pengeluaran 4,689,829,424.00 154,716,415.00 4,844,545,839.00 6 Investasi Jangka Pendek 98,500,000,000.00 98,500,000,000.00 7 Piutang Pajak 20,071,813.00 103,768,900.00 123,840,713.00 8 Piutang Retribusi 312,077,471.00 312,077,471.00 9 Piutang Angsuran / Cicilan Kendaraan Dinas - 230,552,513.00 230,552,513.00

10 Piutang Bagi Hasil Pajak Propinsi 823,363,430.00 823,363,430.00 11 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara 50,000,000.00 50,000,000.00 12 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah - - 13 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat - - 14 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya - - 15 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran - - 16 Bagian Lancar Tuntutan Perbendaharaan 211,204,158.00 211,204,158.00 - 17 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi - - 18 Piutang Lainnya 4,000,000,000.00 2,148,201,102.00 6,148,201,102.00 19 Persediaan 2,914,281,708.10 115,385,227.76 3,029,666,935.86 20 Jumlah Aset Lancar 112,244,464,595.16 2,804,252,257.76 211,204,158.00 114,837,512,694.92

- 21 INVESTASI JANGKA PANJANG - 22 Investasi Nonpermanen - 23 Pinjaman Kepada Perusahaan Negara - - 24 Pinjaman Kepada Perusahaan Daerah - - 25 Pinjaman Kepada Pemerintah Daerah Lainnya - - 26 Investasi dalam Surat Utang Negara - - 27 Investasi dalam Proyek Pembangunan - - 28 Investasi Nonpermanen Lainnya 4,276,005,675.00 1,983,453,680.00 2,292,551,995.00 29 Jumlah Investasi Nonpermanen 4,276,005,675.00 - 1,983,453,680.00 2,292,551,995.00

- 30 Investasi Permanen - 31 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 15,343,247,001.00 15,343,247,001.00 32 Investasi Permanen Lainnya 18,095,566,204.00 519,198,000.00 17,576,368,204.00 33 Jumlah Investasi Permanen 33,438,813,205.00 - 519,198,000.00 32,919,615,205.00 34 Jumlah Investasi Jangka Panjang 37,714,818,880.00 - 2,502,651,680.00 35,212,167,200.00

- 35 ASET TETAP - 36 Tanah 151,462,386,497.60 151,462,386,497.60 37 Peralatan dan Mesin 78,519,604,747.00 75,180,000.00 78,444,424,747.00 38 Gedung dan Bangunan 232,215,481,085.00 346,813,000.00 4,696,119,800.00 227,866,174,285.00 39 Jalan, Irigasi dan Jaringan 430,055,848,101.00 2,290,000.00 430,058,138,101.00 40 Aset Tetap Lainnya 4,570,686,547.50 4,570,686,547.50 41 Konstruksi dalam Pengerjaan 99,691,000.00 4,693,829,800.00 4,793,520,800.00 42 Konstruksi dalam Pengerjaan - Aset Tetap Lainnya 4,241,887.50 4,241,887.50 43 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap - - 44 Jumlah Aset Tetap 896,927,939,865.60 5,042,932,800.00 4,771,299,800.00 897,199,572,865.60

- 45 DANA CADANGAN - 46 Dana Cadangan - - 47 Jumlah Dana Cadangan - - - -

- 48 ASET LAINNYA - 49 Tagihan Penjualan Angsuran - - 50 Tuntutan Perbendaharaan - 211,204,158.00 211,204,158.00 51 Tuntutan Ganti Rugi - - 52 Kemitraan dengan Pihak Ketiga - - 53 Aset Tak Berwujud - - 54 Aset Lain-Lain 548,189,186.00 548,189,186.00 55 Jumlah Aset Lainnya 548,189,186.00 211,204,158.00 - 759,393,344.00

- 56 JUMLAH ASET 1,047,435,412,526.76 8,058,389,215.76 7,485,155,638.00 1,048,008,646,104.52 57 KEWAJIBAN - 58 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK - 59 Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 189,928,737.00 140,936,781.00 330,865,518.00 60 Utang Bunga 9,432,592,108.96 9,432,592,108.96 61 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat - - 62 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Pemerintah Darah Lainnya - - 63 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank - - 64 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank - - 65 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Obligasi - - 66 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Lainnya - -

67 Utang Jangka Pendek Lainnya 2,025,890,515.00 2,025,890,515.00 68 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 11,648,411,360.96 - 140,936,781.00 11,789,348,141.96

- 69 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - 70 Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat - - 71 Utang Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya - - 72 Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank - - 73 Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank - - 74 Utang Dalam Negeri - Obligasi - - 75 Utang Jangka Panjang Lainnya - - 76 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - - - -

- 77 JUMLAH KEWAJIBAN 11,648,411,360.96 - 140,936,781.00 11,789,348,141.96

- 78 EKUITAS DANA - 79 EKUITAS DANA LANCAR -

Surplus/ (Defisit) - - 80 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) 103,723,537,278.06 13,779,634.00 103,737,316,912.06 81 Pendapatan yang Ditangguhkan 211,204,158.00 211,204,158.00 51,628,100.00 51,628,100.00 82 Cadangan Piutang 5,205,512,714.00 2,482,522,515.00 7,688,035,229.00 83 Cadangan Persediaan 2,914,281,708.10 115,385,227.76 3,029,666,935.86 84 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek (11,458,482,623.96) (11,458,482,623.96)85 Jumlah Ekuitas Dana Lancar 100,596,053,234.20 211,204,158.00 2,663,315,476.76 103,048,164,552.96

- 86 EKUITAS DANA INVESTASI - 87 Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 37,714,818,880.00 2,502,651,680.00 35,212,167,200.00 88 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 896,927,939,865.60 271,633,000.00 897,199,572,865.60 89 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 548,189,186.00 211,204,158.00 759,393,344.00 90 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang - - 91 Jumlah Ekuitas Dana Investasi 935,190,947,931.60 2,502,651,680.00 482,837,158.00 933,171,133,409.60

- 92 EKUITAS DANA CADANGAN - 93 Diinvestasikan dalam Dana Cadangan - - 94 Jumlah Ekuitas Dana Cadangan - 94 RK-PPKD - - 95 JUMLAH EKUITAS DANA 1,035,787,001,165.80 2,713,855,838.00 3,146,152,634.76 1,036,219,297,962.56

- 96 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 1,047,435,412,526.76 2,713,855,838.00 3,287,089,415.76 1,048,008,646,104.52

- -

Walikota Solok

IRZAL ILYAS


LAPORAN REALISASI ANGGARANTAHUN ANGGARAN 2010

(SETELAH DIKONVERSI SESUAI PP NO. 24 TAHUN 2005)

NO URAIANANGGARAN

REALISASI KOREKSI

SETELAH PERUBAHAN D K

1 PENDAPATAN 286,748,636,249.14 283,705,818,228.98 - 143,604,661.00 283,562,213,567.98

1.1 PENDAPATAN ASLI DAERAH 19,804,194,249.91 18,717,878,440.98 - 143,604,661.00 18,574,273,779.98 1.1.1 Pendapatan Pajak Daerah 1,493,478,326.00 1,878,901,842.00 - - 1,878,901,842.00 1.1.2 Pendapatan Retribusi Daerah 3,932,640,830.00 2,958,048,980.00 - - 2,958,048,980.00 1.1.3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 3,732,837,218.00 3,716,430,768.00 - - 3,716,430,768.00 1.1.4 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 10,645,237,875.91 10,164,496,850.98 - 143,604,661.00 10,020,892,189.98

1.2 PENDAPATAN TRANSFER 253,946,649,020.23 253,352,138,209.00 - - 253,352,138,209.00 1.2.1 Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan 243,281,102,420.23 242,829,016,609.00 - - 242,829,016,609.00

1.2.1.1 Dana Bagi Hasil Pajak 16,940,175,146.23 18,492,149,245.00 - - 18,492,149,245.00 1.2.1.2 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 293,639,274.00 410,504,364.00 - - 410,504,364.00 1.2.1.3 Dana Alokasi Umum 210,134,688,000.00 210,134,688,000.00 - - 210,134,688,000.00 1.2.1.4 Dana Alokasi Khusus 15,912,600,000.00 13,791,675,000.00 - - 13,791,675,000.00

1.2.2 Transfer Pemerintah Pusat Lainnya1.2.2 Dana Otonomi Khusus - - - - - 1.2.3 Dana Penyesuaian 10,665,546,600.00 10,523,121,600.00 - - 10,523,121,600.00

1.3 LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 12,997,792,979.00 11,635,801,579.00 - - 11,635,801,579.00 1.3.1 Pendapatan Hibah - - - - - 1.3.2 Pendapatan Darurat - - - - - 1.3.3 Pendapatan Lainnya 4,940,089,739.00 2,720,879,463.00 - - 2,720,879,463.00 1.3.4 Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 7,757,703,240.00 8,607,322,116.00 - - 8,607,322,116.00 1.3.5 Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 300,000,000.00 307,600,000.00 - - 307,600,000.00

Jumlah Pendapatan 286,748,636,249.14 283,705,818,228.98 - 143,604,661.00 283,562,213,567.98

REALISASI SETELAH KOREKSI

NO URAIANANGGARAN

REALISASI KOREKSI

SETELAH PERUBAHAN D K REALISASI SETELAH

KOREKSI

2 BELANJA 378,153,811,868.40 309,587,667,191.50 8,730,061,000.00 1,043,215,634.00 317,274,512,557.50

2.1 BELANJA OPERASI 305,685,458,309.60 259,502,511,754.50 - 13,779,634.00 259,488,732,120.50 2.1.1 Belanja Pegawai 189,272,217,270.60 163,860,125,288.50 - 13,053,960.00 163,847,071,328.50 2.1.2 Belanja Barang dan Jasa 85,457,106,039.00 72,222,011,348.00 - 725,674.00 72,221,285,674.00 2.1.3 Belanja Bunga - - - - - 2.1.4 Belanja Subsidi - - - - - 2.1.5 Belanja Hibah 26,511,135,000.00 20,116,515,433.00 - - 20,116,515,433.00 2.1.6 Belanja Bantuan Sosial 4,445,000,000.00 3,303,859,685.00 - - 3,303,859,685.00 2.1.7 Belanja Bantuan Keuangan - - - - -

2.2 BELANJA MODAL 63,304,057,558.80 49,987,905,437.00 1,029,436,000.00 1,029,436,000.00 49,987,905,437.00 2.2.1 Belanja Tanah 5,846,067,600.00 3,170,125,500.00 198,150,000.00 - 3,368,275,500.00 2.2.2 Belanja Peralatan dan Mesin 16,998,847,510.80 14,531,138,300.00 656,316,000.00 198,150,000.00 14,989,304,300.00 2.2.3 Belanja Gedung dan Bangunan 27,052,060,840.00 19,666,899,607.00 174,970,000.00 656,316,000.00 19,185,553,607.00 2.2.4 Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan 13,111,401,608.00 12,396,638,830.00 - 174,970,000.00 12,221,668,830.00 2.2.5 Belanja Aset Tetap Lainnya 293,680,000.00 221,103,200.00 - - 221,103,200.00 2.2.6 Belanja Aset Lainnya 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

2.3 BELANJA TIDAK TERDUGA 9,164,296,000.00 97,250,000.00 7,700,625,000.00 - 7,797,875,000.00 2.3.1 Belanja Tidak Terduga 9,164,296,000.00 97,250,000.00 7,700,625,000.00 - 7,797,875,000.00

Jumlah Belanja 378,153,811,868.40 309,587,667,191.50 8,730,061,000.00 1,043,215,634.00 317,274,512,557.50 SURPLUS / (DEFISIT) (91,405,175,619.26) (25,881,848,962.52) (8,730,061,000.00) (899,610,973.00) (33,712,298,989.52)

3 PEMBIAYAAN - - - - -

3.1 PENERIMAAN PEMBIAYAAN 95,548,074,619.26 130,794,386,240.58 8,844,229,661.00 1,000,000,000.00 138,638,615,901.58 3.1.1 Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran 39,138,615,901.58 129,794,386,240.58 8,844,229,661.00 138,638,615,901.58 3.1.2 Pencairan Dana Cadangan 3.1.3 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang dipisahkan3.1.4 Penerimaan Pinjaman Daerah 50,000,000.00 - 3.1.5 Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah3.1.6 Penerimaan Piutang Daerah3.1.7 Penerimaan Investasi Jangka Pendek 56,359,458,717.68 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 -

NO URAIANANGGARAN

REALISASI KOREKSI

SETELAH PERUBAHAN D K REALISASI SETELAH

KOREKSI

Jumlah Penerimaan Pembiayaan 95,548,074,619.26 130,794,386,240.58 8,844,229,661.00 1,000,000,000.00 138,638,615,901.58

3.2 PENGELUARAN PEMBIAYAAN 4,142,899,000.00 1,189,000,000.00 - - 1,189,000,000.00 3.2.1 Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran3.2.2 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 3,157,899,000.00 1,139,000,000.00 - - 1,139,000,000.00 3.2.3 Pembayaran Pokok Hutang 935,000,000.00 - - - - 3.2.4 Pemberian Pinjaman Daerah 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 50,000,000.00

Jumlah 4,142,899,000.00 1,189,000,000.00 - - 1,189,000,000.00 Pembiayaan Neto 91,405,175,619.26 129,605,386,240.58 8,844,229,661.00 1,000,000,000.00 137,449,615,901.58

3.3 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran 0.00 103,723,537,278.06 114,168,661.00 100,389,027.00 103,737,316,912.06

KOTA SOLOK

RINGKASAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH

TAHUN ANGGARAN 2010

NOMOR URAIAN

JUMLAH BERTAMBAH/(BERKURANG)

SETELAH PERUBAHAN REALISASI (Rp) %

PERUBAHAN I PENDAPATAN

1.1 Pendapatan Asli Daerah 19,804,194,249.91 18,574,273,779.98 (1,229,920,469.93) (6.21)

1.1.1 Pajak Daerah 1,493,478,326.00 1,878,901,842.00 385,423,516.00 25.81 1.1.2 Retribusi Daerah 3,932,640,830.00 2,958,048,980.00 (974,591,850.00) (24.78)1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan 3,732,837,218.00 3,716,430,768.00 (16,406,450.00) (0.44)1.1.4 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 10,645,237,875.91 10,020,892,189.98 (624,345,685.93) (5.87)

1.2 Dana Perimbangan 243,281,102,420.23 242,829,016,609.00 (452,085,811.23) (0.19)

1.2.1 Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak 17,233,814,420.23 18,902,653,609.00 1,668,839,188.77 9.68 1.2.2 Dana Alokasi Umum 210,134,688,000.00 210,134,688,000.00 - - 1.2.3 Dana Alokasi Khusus 15,912,600,000.00 13,791,675,000.00 (2,120,925,000.00) (13.33)

1.3 Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah 23,663,339,579.00 22,158,923,179.00 (1,504,416,400.00) (6.36)

1.3.1 Hibah - - - 1.3.2 Dana Darurat - - - 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak Dari Propinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 7,757,703,240.00 8,607,322,116.00 849,618,876.00 10.95 1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 10,665,546,600.00 10,523,121,600.00 (142,425,000.00)1.3.5 Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 300,000,000.00 307,600,000.00 7,600,000.00 2.53 1.3.6 Penerimaan lain-lain yang sah 4,940,089,739.00 2,720,879,463.00 (2,219,210,276.00)

JUMLAH PENDAPATAN 286,748,636,249.14 283,562,213,567.98 (3,186,422,681.16) (1.11)

II BELANJA

2.1 BELANJA TIDAK LANGSUNG 208,232,351,270.60 175,720,662,946.50 32,511,688,324.10 15.61

2.1.1 Belanja Pegawai 168,111,920,270.60 144,502,412,828.50 23,609,507,442.10 14.04 2.1.2 Belanja Bunga - - - 2.1.3 Belanja Subsidi - - - 2.1.4 Belanja Hibah 26,511,135,000.00 20,116,515,433.00 6,394,619,567.00 24.12 2.1.5 Belanja Bantuan Sosial 4,445,000,000.00 3,303,859,685.00 1,141,140,315.00 25.67 2.1.5 Belanja Bagi Hasil Kepada Kelurahan - - - 2.1.5 Belanja Bantuan Keuangan Kepada Kelurahan - - - 2.1.5 Belanja Tidak Terduga 9,164,296,000.00 7,797,875,000.00 1,366,421,000.00 14.91

2.2 BELANJA LANGSUNG 169,921,460,597.80 141,553,849,611.00 28,367,610,986.80 16.69

2.2.1 Belanja Pegawai 21,160,297,000.00 19,344,658,500.00 1,815,638,500.00 8.58 2.2.2 Belanja Barang dan Jasa 85,457,106,039.00 72,221,285,674.00 13,235,820,365.00 15.49 2.2.1 Belanja Modal 63,304,057,558.80 49,987,905,437.00 13,316,152,121.80 21.04

JUMLAH BELANJA 378,153,811,868.40 317,274,512,557.50 60,879,299,310.90 16.10

DEFISIT (91,405,175,619.26) (33,712,298,989.52) (64,065,721,992.06) 70.09

III PEMBIAYAAN DAERAH

3.1 Penerimaan Pembiayaan

3.1.1 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya (SILP 39,138,615,901.58 138,638,615,901.58 99,500,000,000.00 254.22 3.1.2 Pencairan Dana Cadangan - - - 3.1.3 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan - - - 3.1.4 Penerimaan Pinjaman Daerah 50,000,000.00 - (50,000,000.00) (100.00)3.1.5 Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman - - - 3.1.6 Penerimaan Piutang Daerah 56,359,458,717.68 - (56,359,458,717.68) (100.00)3.1.7 Penerimaan Investasi Jangka Pendek - - -

Jumlah Penerimaan Pembiayaan 95,548,074,619.26 138,638,615,901.58 43,090,541,282.32 45.10

3.2 Pengeluaran Pembiayaan

3.2.1 Pembentukan Dana Cadangan - - - 3.2.2 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 3,157,899,000.00 1,139,000,000.00 2,018,899,000.00 63.93 3.2.3 Pembayaran Pokok Utang 935,000,000.00 - 935,000,000.00 100.00 3.2.4 Pemberian Pinjaman Daerah 50,000,000.00 50,000,000.00 - -

Jumlah Pengeluaran Pembiayaan 4,142,899,000.00 1,189,000,000.00 2,953,899,000.00 71.30

Pembiayaan Neto 91,405,175,619.26 137,449,615,901.58 46,044,440,282.32 50.37

3.3 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) Tahun Berkenaan - 103,737,316,912.06 (18,021,281,709.74) -

Laporan Arus Kas 12


LAPORAN ARUS KASUntuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember Tahun 200810

(SETELAH DIKONVERSI SESUAI PP NO. 24 TAHUN 2005)

URAIAN JUMLAH

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

ARUS MASUK KAS

Pendapatan Pajak Daerah 1,878,901,842.00 Pendapatan Retribusi Daerah 2,958,048,980.00 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 3,716,430,768.00 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 10,020,892,189.98 Dana Bagi Hasil Pajak 18,492,149,245.00 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 410,504,364.00 Dana Alokasi Umum 210,134,688,000.00 Dana Alokasi Khusus 13,791,675,000.00 Dana Otonomi Khusus - Dana Penyesuaian 10,523,121,600.00 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 8,607,322,116.00 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 307,600,000.00 Pendapatan Hibah - Pendapatan Dana Darurat - Pendapatan Lainnya 2,720,879,463.00

JUMLAH ARUS MASUK KAS 283,562,213,567.98

ARUS KELUAR KAS

Belanja Pegawai 163,847,071,328.50 Belanja Barang dan Jasa 72,221,285,674.00 Belanja Bunga - Belanja Subsidi - Belanja Hibah 20,116,515,433.00 Belanja Bantuan Sosial 3,303,859,685.00 Belanja Bantuan Keuangan Kepada Kelurahan - Belanja Tak Terduga 7,797,875,000.00 Bagi Hasil Pajak - Bagi Hasil Retribusi - Bagi Hasil Pendapatan Lainnya -

JUMLAH ARUS KELUAR KAS 267,286,607,120.50

ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI 16,275,606,447.48

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN

ARUS MASUK KAS

Pendapatan Penjualan atas Tanah - Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin - Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan - Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pendapatan Penjualan atas Aset Tetap - Pendapatan Penjualan atas Aset Lainnya -

JUMLAH ARUS MASUK KAS -

ARUS KELUAR KAS

Belanja Tanah 3,170,125,500.00 Belanja Peralatan dan Mesin 14,531,138,300.00 Belanja Gedung dan Bangunan 19,666,899,607.00 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 12,396,638,830.00 Belanja Aset Tetap Lainnya 221,103,200.00 Belanja Aset Lainnya 2,000,000.00


ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN (49,987,905,437.00)

Laporan Arus Kas 13

URAIAN JUMLAH

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN

ARUS MASUK KAS

Pencairan Dana Cadangan - Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat - Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya - Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank - Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank - Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi - Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya - Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Negara - Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Daerah - Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Daerah Lainnya - Penerimaan dari Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Lalu - Penerimaan Investasi Jangka Pendek -

JUMLAH ARUS MASUK KAS -

ARUS KAS KELUAR

Pembentukan Dana Cadangan - Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 1,139,000,000.00 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya - Pengembalian Tambahan Penghasilan Guru Non Sertifikasi Tahun 2009Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara - Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah - Pemberian Pinjaman kepada Daerah 50,000,000.00


ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN (1,189,000,000.00)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN

ARUS MASUK KAS

Penerimaan Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 10,048,603,616.00 Penerimaan UP TA 2009 dan TA sebelumnya 5,792,646,369.45

JUMLAH ARUS MASUK KAS 15,841,249,985.45

ARUS KAS KELUAR

Pengeluaran Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 9,717,738,098.00 Pengeluaran UP yang masih berada di Bendahara Pengeluaran 4,513,680,321.00 Silpa s/d TA 2009 yg dipindahkan ke TPTGR 211,204,158.00 Koreksi Keputusan MA atas TPTGR pada Badan Kepegawaian Daerah 12,414,536.00


ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN 1,386,212,872.45

KENAIKAN / (PENURUNAN) KAS (33,515,086,117.07)

SALDO AWAL KAS DI BUD 132,738,722,708.13

SALDO AKHIR KAS DI BUD 99,223,636,591.06

SALDO KAS DI BENDAHARA PENERIMAAN 51,628,100.00

SALDO KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN 4,844,545,839.00

SALDO AKHIR KAS 104,119,810,530.06

Walikota Solok

Laporan Arus Kas 14

URAIAN JUMLAH

IRZAL ILYAS

LAMPIRAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

I. PENJELASAN POS-POS NERACA PER 31 DESEMBER 2011

1 KAS di KAS DAERAH Rp.

- Rekening Kas Daerah di Bank Nagari BPD Cabang Solok Rp. 23,184,598,603.41

Jumlah Rp. 23,184,598,603.41

2 KAS di BENDAHARA PENERIMAAN Rp.

- Puskesmas KTK Rp. 962,842.00 - Puskesmas Tanah Garam Rp. 968,842.00 - Dinas Kesehatan Rp. 197,987,553.00

Jumlah Rp. 199,919,237.00

3 KAS di BENDAHARA PENGELUARAN Rp.

● Dinas Pendidikan Rp. 1,154,399,757.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 1,112,593,938.00 - Sisa UP Sebelum Tahun 2011 Rp. 41,805,819.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Dinas Kesehatan Rp. 3,355,718.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 81.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 3,355,637.00

● Dinas Pekerjaan Umum Rp. 250,825,641.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 250,825,641.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Dinas Kebersihan dan Tata Ruang Rp. 0.00 ● Bappeda Rp. 0.00 ● Dinas Perhubungan, Komunikasi & Informatika Rp. 19,770,773.00

- Sisa UP Tahun 2011 Rp. 19,770,773.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Kantor LIngkungan Hidup Rp. 1,575,000.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 1,575,000.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Badan KB, Pemerdayaan Masyarakat dan Perempuan Rp. 96,564,014.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 96,564,014.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Dinas Kependudukan, Pencatatan Sipil, Sosial dan TK Rp. 0.00 ● Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Rp. 2,616,900.00

- Sisa UP Tahun 2011 Rp. 2,616,900.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Dinas Sosial dan TK Rp. 0.00 ● Dinas Koperasi, Perindustrian, dan Perdagangan Rp. 0.00 ● Dinas Pemuda Olahraga,Kebudayaan & Paiwisata Rp. 216,355,637.00

- Sisa UP Tahun 2011 Rp. 185,093,001.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 31,262,636.00

● Badan Kesbang Pollinmas Rp. 0.00 ● Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 0.00 ● Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Rp. 137,258,000.00

- Sisa UP Tahun 2011 Rp. 100,700,000.00 - Sisa UP Sebelum Tahun 2011 Rp. 36,558,000.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● DPRD Rp. 0.00

● Walikota dan Wakil Walikota Rp. 10,334.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 10,334.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Sekretariat Daerah Rp. 376,816,692.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 376,816,692.00

Merupakan saldo kas Pemerintah Daerah yang ada di rekening Kas Daerah pada Bank Nagari -

BPD Cabang Solok per 31Desember 2007

Merupakan kas pada bendahara penerimaan Dinas Kesehatan pada Tahun 2010 sebesar Rp.1.931.684 yang sampai akhir tahun anggaran 2011 belum disetorkan ke Kas Daerah, terdiri dari :

Merupakan sisa Dana SKPD Tahun Anggaran 2011 yang masih berada di Bendahara Pengeluaran dan disetorkan ke Rekening Kas Daerah pada awal Tahun Anggaran 2012,

Sisa Dana yang masih berada pada Bendaharan Pengeluaran SKPD per 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut :

- PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Sekretariat DPRD Rp. 92,164,000.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 92,164,000.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Inspektorat Rp. 152,150.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 0.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 152,150.00

● Badan Kepegawaian Daerah Rp. 134,134,890.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 130,579,730.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 3,555,160.00

● Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Rp. 54,274,155.50 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 54,274,155.50 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 0.00 ● Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 53,000.00

- Sisa UP Tahun 2011 Rp. 53,000.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Kecamatan Tanjung Harapan Rp. 0.00 ● Kelurahan Tanah Garam Rp. 0.00 ● Kelurahan VI Suku Rp. 682,863.00


● Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 0.00 ● Kelurahan IX Korong Rp. 0.00 ● Kelurahan Aro IV Korong Rp. 0.00 ● Kelurahan KTK Rp. 178,351.00


● Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 550,000.00 - Sisa UP Tahun 2011 Rp. 550,000.00 - PFK Tahun 2011 Rp. 0.00

● Kelurahan Koto Panjang Rp. 0.00 ● Kelurahan PPA Rp. 0.00 ● Kelurahan Tanjung Paku Rp. 0.00 ● Kelurahan Kampung Jawa Rp. 0.00 ● Kelurahan Nan Balimo Rp. 0.00 ● Kelurahan Laing Rp. 0.00 ● Kantor Ketahanan Pangan Rp. 0.00 ● Kantor Arsip, Dokumentasi dan Perpustakaan Rp. 0.00 ● Dinas Pertanian Rp. 0.00 ● Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 0.00

Jumlah Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2010 Rp. 2,541,737,875.50

4 INVESTASI JANGKA PENDEK

Deposito Berjangka Rp.

- Bank Nagari BPD Cabang Solok Rp. 52,500,000,000.00

- Bank Rakyat Indonesia (BRI) Cabang Solok Rp. 3,000,000,000.00

- Bank Mandiri Cabang Solok Rp. 10,500,000,000.00

- BNI Cabang Solok Rp. 5,000,000,000.00

Jumlah Investasi Jangka Pendek Rp. 71,000,000,000.00

5 PIUTANG PAJAK

- Piutang Pajak Hotel Rp. 100,000.00 - Piutang Pajak Restoran Rp. 5,926,000.00 - Piutang Pajak Reklame Rp. 26,515,364.00 - Piutang PPJU Rp. 161,126,930.00

Jumlah Rp. 193,668,294.00

Investasi jangka pendek menggambarkan jumlah investasi dalam bentuk deposito berjangka dengan waktu tidak lebih dari 12 (duabelas) bulan.

Jumlah investasi jangka pendek Pemerintah Kota Solok dalam bentuk deposito dengan jangka waktu 1 bulan dan diperpanjang secara otomatis per 31 Desember 2011 yang berada di Bank Komersial sebagai berikut :

Jumlah tersebut merupakan piutang atas pajak daerah Kota Solok per 31 Desember 2011 terdiri dari :

6 PIUTANG RETRIBUSI Rp.

1. Retribusi Terminal terdiri dari :

- Sisa tunggakan 2010 Rp. 264,279,550.00

- Tunggakan kios pasar raya Rp. 60,530,810.00

- Tunggakan kios RTH dan CFC Rp. 107,600,000.00

- Tunggakan Retribusi dari iner-iner Rp. 229,767,080.00

Jumlah Rp. 662,177,440.00

7 PIUTANG ANGSURAN/CICILAN KENDARAAN DINAS Rp.

- Ir. Raflis Rp. 2,505,496.00 - Ir. Fatrial Panai Rp. 3,697,725.00 - M. Syafni, SE Rp. 26,176,800.00 - Amrizal Rp. 28,125,320.00 - Ir. Helmiyati Rp. 9,960,340.00 - Drs. Muhammad Rp. 28,077,120.00 - Drs. Syafrizal Idris, Msi Rp. 26,975,400.00 - Dra. Nurmainar Rp. 6,361,501.00 - Syamsurizal.HR, SH Rp. 8,786,480.00 - Amrinof Dias, SH Rp. 22,387,600.00 - Drs. Busrimal, SH Rp. 23,527,200.00

Jumlah Rp. 186,580,982.00

8 PIUTANG BAGI HASIL PAJAK PROPINSI Rp.Jumlah tersebut merupakan piutang atas Bagi Hasil Pajak Propinsi per 31 Desember 2011

9 PIUTANG LAINNYA Rp.

- Piutang atas bagian deviden dari Bank Nagari BPD Sumatera Barat Rp 6,230,004,549.00

Jumlah Rp 6,230,004,549.00

10 PERSEDIAAN Rp.Persediaan terdiri dari Persediaan Bahan Pakai Habis

- Sekretariat DPRD Rp. 12,159,450.00 - Badan Kesbangpol Rp. 1,542,700.00 - Bappeda Rp. 1,472,000.00 - Inspektorat Rp. 1,395,600.00 - BKD Rp. 493,400.00 - DPPKA Rp. 186,863,181.00 - PPKD Rp. 0.00 - KDH Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 225,220,367.00 - Dinas Koperindag Rp. 3,508,100.00 - Dinas Pemuda dan Olahraga Rp. 332,900.00 - Badan KBPMP Rp. 463,500.00 - Dinas Kesehatan Rp. 1,470,057,481.28 - Dinas KPST Rp. 0.00 - Dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 2,907,670.00 - Dinas Kependudukan dan pencatatan Sipil Rp. 150,061,300.00 - Dinas KTR Rp. 5,260,823.00 - Kantor Lingkungan Hidup Rp. 31,802,685.00

Jumlah tersebut merupakan piutang atas restribusi daerah Kota Solok per 31 Desember 2011 terdiri dari :

Jumlah tersebut merupakan piutang atas cicilan kendaraan dinas roda 4 yang telah dilelang per 31 Desember 2011, terdiri dari :

Piutang lainnya adalah Bagian Deviden BPD tahun 2009 untuk Pemda Kota Solok per 31Desember 2011 berdasarkan konfirmasi ke Bank Nagari BPD Cab Solok, yaitu

Persediaan Bahan Pakai Habis adalah barang pakai habis yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional pemerintahan dan barang-barang yang dimaksudkan untuk digunakan dalam rangka pelayanan masyarakat

Persediaan bahan pakai habis ini terdiri dari Persediaan Obat-obatan, Persediaan Alat Tulis Kantor, Persediaan Karcis Retribusi, Persediaan Materai/Leges, Persediaan Racun, Persediaan Pupuk, Persediaan Bibit dan Persediaan Bahan Praktek di Sekolah

Persediaan Bahan Pakai Habis yang ada pada SKPD per 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:

- Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 222,000.00 - Dinas Pendidikan Rp. 172,157,029.00 - Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informatika Rp. 188,400.00 - Dinas Pertanian, Perikanan dan Kehutanan Rp. 156,062,800.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 2,384,100.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 276,622,000.00 - Kantor Arsip Rp. 912,500.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 519,000.00 - Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 242,050.00 - Kacamatan Tanjung Harapan Rp. 10,088,600.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 280,250.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 304,400.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 113,500.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 89,000.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 585,800.00 - Kelurahan KTK Rp. 0.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 321,950.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 0.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 1,124,800.00 - Kelurahan PPA Rp. 135,625.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 308,050.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 1,320,000.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 117,100.00 - Kelurahan Laing Rp. 450,000.00

Jumlah Rp. 2,718,090,111.28

11 ASURANSI DIBAYA DIMUKA Rp.

- Bangunan Terminal Bareh Solok Rp. 96,233,000.00

- Pasar Raya Rp. 199,994,000.00

- Kendaraan Dinas Rp. 182,836,413.00

- Gedung dan Bangunan Rp. 134,532,300.00

Jumlah Rp 613,595,713.00

12 INVESTASI NON PERMANEN Rp.- Investasi Permanen Lainnya (LP2EM) Rp. 2,132,363,145.00 - Investasi Permanen Lainnya ( Dana Bergulir Untuk Kelompok Tani)

Yang terdiri dari kelompok tani :1 Serba Usaha Rp. 25,000,000.00 2 Tunas Muda Rp. 25,000,000.00 3 Guguak Lanciang Makmur Rp. 25,000,000.00 4 Guguak Lanciang Makmur Rp. 25,000,000.00 5 Tiga Saudara Rp. 50,000,000.00 6 Surau Kajai Rp. 25,000,000.00 7 Surau Rukan Rp. 25,000,000.00 8 Pasir Saiyo Rp. 25,000,000.00 9 Sadar Gawan Rp. 25,000,000.00

10 Serba Usaha Rp. 25,000,000.00 Jumlah Rp. 2,407,363,145.00

13 INVESTASI PERMANEN Rp.Investasi Permanen Lainnya Rp.

- Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD) Rp. 16,678,306,204.00- Dinas Pekerjaan Umum Rp. 898,062,000.00

Jumlah Rp. 17,576,368,204.00

Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Rp.- Penyertaan Modal Ke Bank Nagari Rp. 16,612,000,000.00- Pembangunan Mess Pemda Propinsi Rp. 1,000,000,000.00

Asuransi dibayar dimuka merupakan Biaya Bayar Dimuka atas beban asuransi bangunan pasar, terminal bareh solok dan kendaraan dinas yang jatuh tempo pada tahun 2011. Nilai sampai 31 Desember 2010 sebagai berikut :

Investasi Non Permanen Lainnya menggambarkan jumlah yang dibayar oleh Pemda Kota Solok untuk penyertaan modal dalam bentuk uang, barang dan jasa kepada Badan Revolving/LP2EM Kota Solok dan Dana Bergulir untuk kelompok tani.

Investasi Permanen Lainnya menggambarkan jumlah yang dibayar oleh Pemda Kota Solok untuk penyertaan modal dalam bentuk uang, barang dan jasa kepada PDAM, tercatat di :

Jumlah Rp. 17,612,000,000.00

14 ASET TETAP Rp.

• Tanah Rp. 153,157,147,503.60

- Sekretariat DPRD Rp. 290,000,000.00 - Badan Kesbangpol Rp. 0.00 - Bappeda Rp. 0.00 - Inspektorat Rp. 0.00 - BKD Rp. 0.00 - DPPKA Rp. 445,000,004.00 - PPKD Rp. 0.00 - KDH Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 25,903,596,500.00 - Dinas Koperindag Rp. 236,400,001.00 - Dinas Pemuda dan Olahraga Rp. 1,800,000,001.00 - Badan KBPMP Rp. 718,425,000.00 - Dinas Kesehatan Rp. 1,134,660,000.00 - Dinas KPST Rp. 0.00 - Dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 90,000,000.00 - Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Rp.- Dinas KTR Rp. 4,938,372,497.60 - Kantor Lingkungan Hidup Rp. 0.00 - Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 928,000,000.00 - Dinas Pendidikan Rp. 60,432,106,000.00 - Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informatika Rp. 42,398,200,000.00 - Dinas Pertanian, Perikanan dan Kehutanan Rp. 4,102,500,000.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 0.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 0.00 - Kantor Arsip Rp. 0.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 0.00 - Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 0.00 - Kacamatan Tanjung Harapan Rp. 336,375,000.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 675,000,000.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 1,206,812,500.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 109,170,000.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 32,590,000.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 27,755,000.00 - Kelurahan KTK Rp. 156,800,000.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 475,200,000.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 205,625,000.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 210,375,000.00 - Kelurahan PPA Rp. 134,750,000.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 119,875,000.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 73,950,000.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 4,866,660,000.00 - Kelurahan Laing Rp. 1,108,950,000.00

Jumlah Rp. 153,157,147,503.60

• Mesin dan Peralatan Rp. 103,384,207,761.00

- Sekretariat DPRD Rp. 3,574,979,629.00 - Badan Kesbangpol Rp. 3,317,025,839.00 - Bappeda Rp. 1,187,898,201.00 - Inspektorat Rp. 556,785,606.00 - BKD Rp. 811,604,216.00 - DPPKA Rp. 7,274,395,143.00 - PPKD Rp. 0.00

Aset Tetap adalah aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari satu periode akuntansi untuk digunakan dalam kegiatan Pemerintahan atau dimanfaatkan oleh masyarakat umum. Aset tetap dapat diperoleh dari dana yang bersumber dari sebagian atau seluruh APBD melalui pembelian, pembangunan, hibah atau donasi, pertukaran dengan aset lainnya.

Tanah menggambarkan seluruh biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh tanah sampai dengan tanah tersebut siap pakai. Biaya ini meliputi harga pembelian, biaya untuk memperoleh hak. Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut :

Mesin dan menggambarkan seluruh biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh mesin dan peralatan sampai dengan mesin dan peralatan tersebut siap pakai. Biaya ini meliputi harga pembelian, biaya angkut dan biaya pemasangan sampai siap pakai. Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut :

- KDH Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 14,428,514,960.00 - Dinas Koperindag Rp. 795,925,961.00 - Dinas Pemuda dan Olahraga Rp. 782,102,502.00 - Badan KBPMP Rp. 2,971,451,550.00 - Dinas Kesehatan Rp. 18,439,600,645.00 - Dinas KPST Rp. 0.00 - Dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 683,110,705.00 - Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Rp. 731,587,808.00 - Dinas KTR Rp. 6,791,226,526.00 - Kantor Lingkungan Hidup Rp. 1,641,248,900.00 - Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 824,817,025.00 - Dinas Pendidikan Rp. 25,737,885,873.00 - Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informatika Rp. 3,198,466,660.00 - Dinas Pertanian, Perikanan dan Kehutanan Rp. 2,832,337,620.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 365,387,075.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 1,296,177,850.00 - Kantor Arsip Rp. 688,231,600.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 1,016,756,000.00 - Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 578,812,651.00 - Kacamatan Tanjung Harapan Rp. 475,981,700.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 585,018,250.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 212,705,052.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 127,932,925.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 151,511,825.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 104,890,575.00 - Kelurahan KTK Rp. 146,363,382.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 142,547,876.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 163,083,081.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 112,795,625.00 - Kelurahan PPA Rp. 137,161,625.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 112,519,125.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 160,046,825.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 110,188,475.00 - Kelurahan Laing Rp. 115,130,875.00

Jumlah Rp. 103,384,207,761.00

• Gedung dan Bangunan Rp. 247,116,762,417.00

- Sekretariat DPRD Rp. 1,823,328,200.00 - Badan Kesbangpol Rp. 484,714,700.00 - Bappeda Rp. 3,031,666,000.00 - Inspektorat Rp. 0.00 - BKD Rp. 461,160,000.00 - DPPKA Rp. 13,153,101,154.00 - PPKD Rp. 0.00 - KDH Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 12,877,915,350.00 - Dinas Koperindag Rp. 2,993,382,335.00 - Dinas Pemuda dan Olahraga Rp. 1,073,656,501.00 - Badan KBPMP Rp. 1,457,687,424.00 - Dinas Kesehatan Rp. 18,940,440,873.00 - Dinas KPST Rp. 0.00 - Dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 1,576,852,000.00 - Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Rp. 0.00 - Dinas KTR Rp. 2,848,248,800.00 - Kantor Lingkungan Hidup Rp. 1,330,761,800.00 - Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 18,625,320,900.00 - Dinas Pendidikan Rp. 121,337,375,365.00 - Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informatika Rp. 2,885,075,000.00 - Dinas Pertanian, Perikanan dan Kehutanan Rp. 10,780,699,050.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 0.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 24,478,875,490.00 - Kantor Arsip Rp. 2,424,563,000.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 129,600,000.00

Bangunan Gedung menggambarkan seluruh biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh gedung dan bangunan sampai siap pakai. Biaya ini meliputi: harga beli, biaya pembebasan, biaya pengurusan IMB, Notaris dan Pajak. Biaya konstruksi yang meliputi harga kontrak. Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut :

- Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 154,890,000.00 - Kacamatan Tanjung Harapan Rp. 762,056,475.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 599,740,000.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 145,760,000.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 463,510,000.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 241,920,000.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 221,600,000.00 - Kelurahan KTK Rp. 157,048,000.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 120,824,000.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 155,880,000.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 219,460,000.00 - Kelurahan PPA Rp. 249,390,000.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 122,220,000.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 341,280,000.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 196,200,000.00 - Kelurahan Laing Rp. 250,560,000.00

Jumlah Rp. 247,116,762,417.00

• Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp. 449,627,881,119.00

- Sekretariat DPRD Rp. 38,949,875.00 - Badan Kesbangpol Rp. 0.00 - Bappeda Rp. 0.00 - Inspektorat Rp. 0.00 - BKD Rp. 0.00 - DPPKA Rp. 62,483,000.00 - PPKD Rp. 0.00 - KDH Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 215,860,000.00 - Dinas Koperindag Rp. 0.00 - Dinas Pemuda dan Olahraga Rp. 0.00 - Badan KBPMP Rp. 0.00 - Dinas Kesehatan Rp. 253,171,315.00 - Dinas KPST Rp. 0.00 - Dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 11,354,120.00 - Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Rp. 0.00 - Dinas KTR Rp. 470,497,500.00 - Kantor Lingkungan Hidup Rp. 730,409,000.00 - Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 24,897,000.00 - Dinas Pendidikan Rp. 718,796,300.00 - Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informatika Rp. 0.00 - Dinas Pertanian, Perikanan dan Kehutanan Rp. 4,036,306,999.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 0.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 443,061,887,880.00 - Kantor Arsip Rp. 0.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 0.00 - Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 0.00 - Kacamatan Tanjung Harapan Rp. 0.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 0.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 981,930.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 0.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 0.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 0.00 - Kelurahan KTK Rp. 845,700.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 0.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 0.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 0.00 - Kelurahan PPA Rp. 565,000.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 0.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 0.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 875,500.00 - Kelurahan Laing Rp. 0.00

Jumlah Rp. 449,627,881,119.00

• Aset Tetap Lainnya Rp. 6,904,891,934.50

Jalan, irigasi dan jaringan menggambarkan seluruh biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh jalan, irigasi dan jaringan yang meliputi biaya perolehan . Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut :

- Sekretariat DPRD Rp. 62,280,900.00 - Badan Kesbangpol Rp. 0.00 - Bappeda Rp. 24,164,562.50 - Inspektorat Rp. 5,366,000.00 - BKD Rp. 9,481,400.00 - DPPKA Rp. 12,940,600.00 - PPKD Rp. 0.00 - KDH Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 278,196,795.00 - Dinas Koperindag Rp. 38,902,127.00 - Dinas Pemuda dan Olahraga Rp. 645,336,800.00 - Badan KBPMP Rp. 110,000.00 - Dinas Kesehatan Rp. 16,678,000.00 - Dinas KPST Rp. 0.00 - Dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 2,615,250.00 - Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Rp. 0.00 - Dinas KTR Rp. 0.00 - Kantor Lingkungan Hidup Rp. 40,458,000.00 - Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 0.00 - Dinas Pendidikan Rp. 3,915,354,450.00 - Dinas Perhubungan Komunikasi dan Informatika Rp. 0.00 - Dinas Pertanian, Perikanan dan Kehutanan Rp. 137,248,850.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 4,404,100.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 1,249,458,000.00 - Kantor Arsip Rp. 410,767,600.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 0.00 - Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 8,119,000.00 - Kacamatan Tanjung Harapan Rp. 0.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 0.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 40,059,500.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 2,950,000.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 0.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 0.00 - Kelurahan KTK Rp. 0.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 0.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 0.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 0.00 - Kelurahan PPA Rp. 0.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 0.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 0.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 0.00 - Kelurahan Laing Rp. 0.00

Jumlah Rp. 6,904,891,934.50

• Konstruksi dalam Pengerjaan Rp. 14,672,637,536.00

- Dinas Pekerjaan Umum Rp. 14,076,517,536.00

- Dinas Pendidikan Rp. 187,808,000.00

- Dinas Kesehatan Rp. 408,312,000.00

Jumlah Rp. 14,672,637,536.00

16 TUNTUTAN PERBENDAHARAAN Rp.

- Sisa UUDP BKD tahun 2005 Rp. 27,804,581.00

- Sisa UUDP Dinas Kesehatan tahun 2006 Rp. 183,399,577.00

Jumlah Rp. 211,204,158.00

18 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Rp.• Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) Rp. 38,325,583.00

Aset tetap lainnya menggambarkan seluruh biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh aset tetap lainnya yang meliputi biaya perolehan sesuai dengan kontrak. Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut:

Konstruksi dalam pengerjaan menggambarkan seluruh biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh aset tetap lainnya yang belum dapat dimanfaatkan meliputi biaya perolehan sesuai dengan kontrak. Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut :

Adalah Sisa UUDP yang belum disetorkan oleh bendahara dan sudah ditetapkan sebagai Tuntutan Perbendaharaan oleh majelis TP-TGR per 31 Desember 2011 yaitu :

- Dinas Pendidikan Rp. 0.00 - Dinas Kesehatan Rp. 3,355,637.00 - Dinas Pekerjaan Umum Rp. 0.00 - Dinas Kebersihan dan Tata Ruang Rp. 0.00 - Bappeda Rp. 0.00 - Dinas Perhubungan, Komunikasi & Informatika Rp. 0.00 - Kantor LIngkungan Hidup Rp. 0.00 - Badan KB, Pemerdayaan Masyarakat dan Perempuan Rp. 0.00 - Dinas Kependudukan, Pencatatan Sipil, Sosial dan TK Rp. 0.00 - Dinas Koperasi, Perindustrian, dan Perdagangan Rp. 0.00 - Dinas Pemuda Olahraga,Kebudayaan & Paiwisata Rp. 31,262,636.00 - Badan Kesbang Pollinmas Rp. 0.00 - Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Rp. 0.00 - Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Rp. 0.00 - DPRD Rp. 0.00 - Walikota dan Wakil Walikota Rp. 0.00 - Sekretariat Daerah Rp. 0.00 - Sekretariat DPRD Rp. 0.00 - Inspektorat Rp. 152,150.00 - Badan Kepegawaian Daerah Rp. 3,555,160.00 - Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Rp. 0.00 - Kantor Pelayanan dan Perizinan Rp. 0.00 - Kecamatan Lubuk Sikarah Rp. 0.00 - Kecamatan Tanjung Harapan Rp. 0.00 - Kelurahan Tanah Garam Rp. 0.00 - Kelurahan VI Suku Rp. 0.00 - Kelurahan Sinapa Piliang Rp. 0.00 - Kelurahan IX Korong Rp. 0.00 - Kelurahan Aro IV Korong Rp. 0.00 - Kelurahan KTK Rp. 0.00 - Kelurahan Simpang Rumbio Rp. 0.00 - Kelurahan Koto Panjang Rp. 0.00 - Kelurahan PPA Rp. 0.00 - Kelurahan Tanjung Paku Rp. 0.00 - Kelurahan Kampung Jawa Rp. 0.00 - Kelurahan Nan Balimo Rp. 0.00 - Kelurahan Laing Rp. 0.00 - Kantor Ketahanan Pangan Rp. 0.00 - Kantor Arsip, Dokumentasi dan Perpustakaan Rp. 0.00 - Dinas Pertanian Rp. 0.00 - Kantor Pengelolaan Pasar Rp. 0.00

Jumlah Rp. 38,325,583.00

• Utang Bunga Rp. 9,432,592,108.96

1. Hutang Bunga Rp. 1,616,545,885.93 2. Hutang Biaya Komitmen Fee Rp. 9,812,047.99 3. Hutang Biaya Denda Rp. 7,785,228,723.81 4. Hutang Biaya Jasa Bank Rp. 21,005,451.23

Jumlah Rp 9,432,592,108.96

• Utang Jangka Pendek Lainnya Rp. 1,519,375,000.00

- Utang pembangunan pasar inpres Rp. 1,510,000,000.00

- Utang air dan telephon Kel. Kampung Jawa Rp. 716,000.00

- Utang kawat/fax/internet dinas Sosial dan Tenaga Kerja Rp. 900,000.00

- Utang Air Badan Kesbangpollinmas Rp. 1,209,000.00

- Utang air Kelurahan Nan Balimo Rp. 6,550,000.00

Jumlah Rp. 1,519,375,000.00

19 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Rp.

Utang perhitungan fihak ketiga (PFK) adalah kewajiban yang masih harus dibayarkan kepada pihak ketiga seperti Pajak (PPN dan PPh), Iuran Wajib Pegawai/Taspen, Askes dan Taperum, yang terdapat pada SKPD :

Utang bunga merupakan kewajiban bunga, biaya denda, biaya komitmen fee dan biaya jasa bank yang masih harus dibayarkan berkaitan dengan hutang Pemerintah Kota Solok. Nilai sampai 31 Desember 2011 sebagai berikut :

Utang jangka pendek lainnya adalah utang dengan jangka waktu kurang atau sama dengan 1 (satu) tahun dengan persyaratan bahwa pembayaran kembali pinjaman berupa pokok pinjaman seluruhnya harus dilunasi dalam tahun anggaran yang bersangkutan, sebagai berikut :

- Utang Jangka Panjang SLA-592/DDI/1991 Rp. -

- Utang Jangka Panjang RDA-91/DDI/1992 Rp. -

- Utang Jangka Panjang SLA-943/DP3/1997 Rp. -

Jumlah Rp 0.00 20 EKUITAS DANA Rp.

• Ekuitas Dana Lancar- Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) Rp. 96,688,010,895.91

- Pendapatan yang Ditangguhkan Rp. 199,919,240.00

- Cadangan Piutang Rp. 7,886,026,978.00

- Cadangan Persediaan Rp. 2,718,090,111.28

- Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek Rp. (10,951,967,108.96)

Jumlah Rp 96,540,080,116.23

• Ekuitas Dana Investasi- Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang Rp. 37,595,731,349.00

- Diinvestasikan dalam Aset Tetap Rp. 974,863,528,271.10

- Diinvestasikan dalam Aset Lainnya Rp. 211,204,158.00

- Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang Rp. -

Jumlah Rp 1,012,670,463,778.10

II. PENJELASAN POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2011

1 PENDAPATAN ASLI DAERAH Rp.Realisasi Pendapatan Asli Daerah pada tahun anggaran 2011 berasal dari :

- Pajak Daerah Rp. 2,328,100,238.94

- Retribusi Daerah Rp. 4,500,815,401.00

- Bagian Laba Usaha Daerah Rp. 6,190,201,052.00

- Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Rp. 10,676,787,457.91

Jumlah Rp 23,695,904,149.85

Realisasi Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah pada tahun anggaran 2011 berasal dari :

- Penerimaan Jasa Giro Rp. 1,268,829,353.00

- Pendapatan Bunga Deposito Rp. 8,170,649,703.64

- Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TP/TGR) Rp. 676,779,887.27

- Pendapatan dari Angsuran/Cicilan Penjualan Kendaraan Rp. 259,885,947.00

- Penerimaan Lain-Lain PAD Rp. 300,642,567.00

Jumlah Rp 10,676,787,457.91

2 PENDAPATAN TRANSFER Rp.Relaisasi Pendapatan Transfer pada tahun anggaran 2011 terdiri atas :

• DANA PERIMBANGANRealisasi Dana Perimbangan dari Pemerintah Pusat pada tahun anggaran 2011 berasal dari :

- Dana Bagi Hasil Pajak Rp. 14,621,893,941.00

- Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) Rp. 1,084,707,973.00

- Dana Alokasi Umum Rp. 237,102,087,000.00

- Dana Alokasi Khusus Rp. 14,494,425,000.00

Jumlah Rp 267,303,113,914.00

3 LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH Rp.

- Pendapatan Hibah dari Luar Negeri Rp. 875,360,400.00

- Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya Rp. 11,290,062,883.00

- Dana Penyesuaian (Dana Bos) Rp. 5,429,318,750.00

- Bantuan Keuangan dr Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya Rp. 100,000,000.00

- Penerimaan Lain-lain Yang Sah Rp. 44,364,241,380.00

Jumlah Rp 62,058,983,413.00

Realisasi Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya pada tahunanggaran 2011 berasal dari :

- Bagi Hasil Pajak Pengambilan dan Pemanfaatan Air Permukaan Rp. 127,860,238.00 - Bagi Hasil Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) Rp. 2,551,130,246.00 - Bagi Hasil Pajak BBN-KB Rp. 3,561,289,431.00 - Bagi Hasil PBB-KB Rp. 5,049,782,968.00

Jumlah Rp 11,290,062,883.00 Realisasi Penerimaan Lain-Lain Yang Sah pada tahun anggaran 2011 berasal dari :

Kewajiban Jangka Panjang adalah utang dengan jangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun dengan persyaratan bahwa pembayaran kembali pinjaman berupa angsuran pokok pinjaman harus dilunasi sesuai dengan tanggal jatuh tempo. Nilai sampai 31 Desember 2010 sebagai berikut :

Ekuitas Dana merupakan kekayaan bersih Pemerintah Kota Solok yaitu selisih antara jumlah nilai aset dengan jumlah nilai kewajiban, terdiri sebagai berikut :

Realisasi Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah dari Pemerintah Pusat dan Pemerintah Propinsi pada tahun anggaran 2010 berasal dari :

- Dana Transfer (Tunj. Profesi Guru, Tambahan Penghasilan Guru dan DID) Rp. 38,196,660,120.00 - Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau Rp. 85,140,260.00 - Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Pendidikan Rp. 864,092,000.00 - Dana Penguatan Infrastruktur dan Prasarana Daerah Rp. 5,218,349,000.00

Jumlah Rp 44,364,241,380.00

4 BELANJA TIDAK LANGSUNGRealisasi belanja tidak langsung tahun anggaran 2011 terdiri atas :

- Belanja Pegawai Rp. 167,563,946,033.50 - Belanja Bunga Rp. - - Belanja Subsidi Rp. - - Belanja Hibah Rp. 17,550,279,093.00 - Belanja Bantuan Sosial Rp. 3,645,566,409.00 - Belanja Bagi Hasil Kepada Kelurahan Rp. - - Belanja Bantuan Keuangan Kepada Kelurahan Rp. - - Belanja Tidak Terduga Rp. 391,413,000.00

Jumlah Rp 189,151,204,535.50

5 BELANJA LANGSUNGRealisasi belanja langsung tahun anggaran 2011 terdiri atas :

- Belanja Pegawai Rp. 15,812,902,840.00 - Belanja Barang dan Jasa Rp. 90,441,637,141.50 - Belanja Modal Rp. 61,945,809,977.00

Jumlah Rp 168,200,349,958.50

6 BELANJA OPERASI Rp.Realisasi belanja operasi tahun anggaran 2011 terdiri dari :

- Belanja Pegawai Rp. 183,376,848,873.50

- Belanja Barang dan Jasa Rp. 90,441,637,141.50

- Belanja Bunga Rp. 0.00

- Belanja Subsidi Rp. 0.00

- Belanja Hibah Rp. 17,550,279,093.00

- Belanja Bantuan Sosial Rp. 3,645,566,409.00

- Belanja Bantuan Keuangan Rp. 0.00

Jumlah Rp 295,014,331,517.00

7 BELANJA MODAL Rp.Realisasi belanja modal tahun anggaran 2011 terdiri dari :

- Belanja Tanah Rp. 911,945,500.00

- Belanja Peralatan dan Mesin Rp. 18,535,840,548.00

- Belanja Gedung dan Bangunan Rp. 20,711,606,889.00

- Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan Rp. 19,575,767,040.00

- Belanja Aset Tetap Lainnya Rp. 2,210,650,000.00

- Belanja Aset Lainnya Rp. 0.00

Jumlah Rp 61,945,809,977.00

8 BELANJA TIDAK TERDUGA Rp.Realisasi belana tidak terduga tahun anggaran 2011 terdiri dari :

- Operasional penunjang pelaksanaan dapur umum atas hanyutnya Rafi Andika Alfares Rp. 2,000,000.00

- Bantuan kepada pengurus Tim Reaksi Cepat (TRC) untuk bantuan BBM dan makan bagi Rp. 6,000,000.00 relawan pd pencarian orang hanyut di Sungai Binguang

- Biaya sekat ruangan dalam rangka pengalihan proses belajar mengajar ke ruang olah raga Rp. 4,570,000.00 dan mushalla atas terbakarnya SDLB 20 Nan Balimo

- Bantuan atas pekerjaan pembangunan bangunan darurat SDLB 20 Nan Balimo Rp. 67,553,000.00

- Bantuan kepadaTRC untuk makan minum warga yang mengalami musibah banjir Rp. 34,500,000.00

- Bantuan kepadaTRC untuk makan minum warga yang mengalami musibah banjir tanggal Rp. 18,645,000.00 24 dan 28 November 2011

- Bantuan kepadaTRC untuk makan minum warga yang mengalami musibah banjir tanggal Rp. 8,145,000.00 10 dan 12 Desember 2011

- Dana atas pekerjaan penanggulangan bencana alam di Kel. Tanah Garam Rp. 250,000,000.00

Jumlah Rp 391,413,000.00

9 PENERIMAAN PEMBIAYAAN Rp.Realisasi Penerimaan Daerah dari Pembiayaan pada tahun anggaran 2011 berasal dari :

- Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Lalu Rp. 103,700,316,912.06

- Penerimaan Pinjaman Daerah (DOLOG) Rp. 125,000,000.00

Jumlah Rp 103,825,316,912.06

10 PENGELUARAN PEMBIAYAAN Rp.Realisasi belanja langsung tahun anggaran 2011 terdiri dari :

- Penyertaan Modal Ke Bank Nagari Rp. 2,268,752,999.00 - Pembayaran Pokok Hutang Rp. 500,000,000.00

- Pemberian Pinjaman Daerah Rp. 75,000,000.00

Jumlah Rp 2,843,752,999.00

11 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (SILPA)Rp.

Realisasi SILPA tahun anggaran 2011 terdiri dari :

- Pelampauan Target Pendapatan Rp. 474,243,278.85

- Penghematan Belanja Operasi Rp. 40,002,579,918.79

- Penghematan Belanja Modal Rp. 42,117,105,037.99

- Penghematan Belanja Tidak Terduga Rp. 8,576,434,614.00

- Pelampauan Penerimaan Pembiayaan Rp. 3,692,749,046.28

- Penghematan Pengeluaran Pembiayaan Rp. 1,824,899,000.00

Jumlah Rp 96,688,010,895.91 AtauRealisasi SILPA tahun anggaran 2011 terdiri dari :

- Pelampauan Target Pendapatan Rp. 474,243,278.85

- Penghematan Belanja Tidak Langsung Rp. 25,675,770,023.29

- Penghematan Belanja Langsung Rp. 65,020,349,547.49

- Pelampauan Penerimaan Pembiayaan Rp. 3,692,749,046.28

- Penghematan Pengeluaran Pembiayaan Rp. 1,824,899,000.00

Jumlah Rp 96,688,010,895.91

II. PENJELASAN POS-POS LAPORAN ARUS KAS TAHUN ANGGARAN 2011

1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Rp.Arus kas aktivitas operasi terdiri dari :

• Arus Kas Masuk- Pendapatan Pajak Daerah Rp. 2,328,100,238.94

- Pendapatan Retribusi Daerah Rp. 4,500,815,401.00

- Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Rp. 6,190,201,052.00

- Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah Rp. 10,416,901,510.91

- Dana Bagi Hasil Pajak Rp. 14,621,893,941.00

- Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Rp. 1,084,707,973.00

- Dana Alokasi Umum Rp. 237,102,087,000.00

- Dana Alokasi Khusus Rp. 14,494,425,000.00

- Dana Penyesuaian Rp. 5,429,318,750.00

- Pendapatan Hibah dari Luar Negeri Rp. 875,360,400.00

- Pendapatan Bagi Hasil Pajak Rp. 11,290,062,883.00

- Dana Penyesuaian Rp. -

- Bantuan Keuangan dari Propinsi Rp. 100,000,000.00

- Pendapatan Lainnya Rp. 44,364,241,380.00

Jumlah Rp 352,798,115,529.85

• Arus Kas Keluar- Belanja Pegawai Rp. 183,376,859,207.50

- Belanja Barang dan Jasa Rp. 90,443,652,638.50

- Belanja Hibah Rp. 17,650,979,093.00

- Belanja Bantuan Sosial Rp. 3,645,566,409.00

- Belanja Bantuan Keuangan Kepada Kelurahan Rp. -

- Belanja Tak Terduga Rp. 391,413,000.00

Jumlah Rp 295,508,470,348.00

2 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN Rp.Arus kas aktivitas investasi aset non keuangan terdiri dari :

• Arus Kas Masuk- Pendapatan atas penjualan peralatan dan mesin Rp. 259,885,947.00

Rp. 259,885,947.00

• Arus Kas Keluar- Belanja Tanah Rp. 911,945,500.00

- Belanja Peralatan dan Mesin Rp. 18,535,840,548.00

- Belanja Gedung dan Bangunan Rp. 20,711,606,889.00

- Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp. 19,575,767,040.00

- Belanja Aset Tetap Lainnya Rp. 2,210,650,000.00

- Belanja Aset Lainnya Rp. -

Jumlah Rp 61,945,809,977.00

3 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN Rp.Arus kas aktivitas pembiayaan terdiri dari :

• Arus Kas Masuk- Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Rp. 125,000,000.00

125,000,000.00

• Arus Kas Keluar- Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Rp. 2,268,752,999.00 - Pembayaran Pokok Hutang Rp. 500,000,000.00 - Pemberian Pinjaman kepada Daerah Rp. 75,000,000.00

Jumlah Rp. 2,843,752,999.00

4 ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN Rp.Arus kas aktivitas non anggaran terdiri dari :

• Arus Kas Masuk- Penerimaan UP TA sebelumnya Rp. 4,435,316,502.00

Jumlah Rp. 4,435,316,502.00

• Arus Kas Keluar- Pengembalian Tunjangan Sertifikasi Guru TA 2010 pada TA 2011 Rp. 37,000,000.00

- Pengeluaran UP Tahun 2011 yang masih berada di bendahara pengeluaran Rp. 2,322,322,642.50

Jumlah 2,359,322,642.50

5 Sisa Kas Per 31 Desember Tahun Anggaran 2011 adalah sebagai berikut : Rp.Sisa Kas Per 31 Desember Tahun Anggaran 2011 adalah sebagai berikut :

SALDO AWAL KAS DI BUD 99,223,636,591.06 SALDO AKHIR KAS DI BUD 94,184,598,603.41 SALDO KAS DI BENDAHARA PENERIMAAN 199,919,240.00 SALDO KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN 2,541,737,875.50 SALDO AKHIR KAS PER 31 DESEMBER 2011 Rp. 96,926,255,718.91

WALIKOTA SOLOK

IRZAL ILYAS

LAMPIRAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

I. PENJELASAN POS-POS NERACA PER 31 DESEMBER 2011

23,184,598,603.41

199,919,237.00

2,541,737,875.50

71,000,000,000.00

193,668,294.00

662,177,440.00

186,580,982.00

0.00

6,230,004,549.00

2,718,090,111.28

613,595,713.00

2,407,363,145.00

35,188,368,204.00

17,576,368,204.00

17,612,000,000.00

974,863,528,271.10

211,204,158.00

10,990,292,691.96

-

0.00

1,109,210,543,894.33

II. PENJELASAN POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2011

23,695,904,149.85

267,303,113,914.00

62,058,983,413.00

-

-

189,151,204,535.50

168,200,349,958.50

295,014,331,517.00

61,945,809,977.00

391,413,000.00

103,825,316,912.06

2,843,752,999.00

96,688,010,895.91

II. PENJELASAN POS-POS LAPORAN ARUS KAS TAHUN ANGGARAN 2011

57,289,645,181.85

(61,685,924,030.00)

(2,718,752,999.00)

2,075,993,859.50

96,926,255,718.91

WALIKOTA SOLOK

IRZAL ILYAS

Documents

03.LAMPIRAN Catatan Atas Laporan Keuangan