Proses Manajemen Risiko EVALUASI RISIKO · PDF fileEvaluasi risiko? 3 Tim Pembimbingan dan...

Proses Manajemen Risiko

EVALUASI RISIKO

WITH YOU, WE BUILD

PUBLIC TRUST

Bersama Anda Membangun

Kepercayaan Publik

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan

Gedung Juanda II Lantai 7, Jl. Dr. Wahidin No. 1 Jakarta – Telp. 021-385 3855

Identifikasi risiko

Analisis risiko

Evaluasi risiko

Penetapan konteks

Penanganan risiko

Ko

mu

nik

asid

an

ko

nsu

lta

si

Mo

nit

ori

ng

da

nre

viu

Pe

nil

aia

nri

sik

o

AnalisisRisiko

Komunikasi &

Konsultasi

Monitor & Reviu

Penanganan

RisikoEvaluasiRisiko

Penetapan Konteks

Identifi kasi

Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Evaluasi risiko? 3

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Menilai risikokedalam urutanprioritas risiko

Apa?Cara?

melalui proses sesuaikaidah yang sistematis

Daftar urutan prioritasrisiko dan daftar risiko

yang akan ditangani

Hasil?

EvaluasiRisiko

Tujuan Evaluasi4

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

− Mengetahui yang memiliki tingkat prioritas tertinggi hingga terendah

− Menentukan risiko mana yang ditindaklanjuti dengan Penanganan & risiko mana saja yang hanya perlu dipantau

Konsep evaluasi

Tahap untuk menilai setiap level risikokedalam urutan prioritas risiko

Dasar bagi kegiatan mitigasi risiko

Mempertimbangkan selera risiko yangtelah ditetapkan komite padapenetapan konteks

5

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

EvaluasiRisiko

Selera Risiko

Sec. Umum Persepsi UPR terhadap tinggi

rendahnya risiko

Selera Risiko (risk appetite) adalah tingkat

risiko yang bersedia diambil oleh sebuah

organisasi (instansi) dalam upayanya untuk

mewujudkan tujuan/sasaran yang telah

ditetapkan (PMK 191 Tahun 2008, with

edited).

6

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

EvaluasiRisiko

Selera Risiko (2)

Dua pandangan terkait dengan selera risiko:

Terwujud pertimbangan dalam pembuatan

keputusan mengenai penanganan risiko

7

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Risk Averse Risk Taker

EvaluasiRisiko

Konsep Evaluasi Risiko8

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

EvaluasiRisiko

Konsisten dengan konteks yang telah ditetapkan. Perlu tidaknya dilakukan analisis risiko lanjutan Risiko-risiko yang perlu mendapatkan penanganan Prioritas dapat didasarkan pada level risiko atau hal

lain seperti:

1. Besarnya dampak penanganan tersebut terhadap

konteks yang lebih luas

2. Kemungkinan suatu peristiwa tertentu3. Efek kumulatif dari beberapa peristiwa4. Tingkat ketidakpastian level risiko pada tingkat

keyakinan tertentu

Kaidah prioritisasi risiko

1. LEVEL RISIKO

2. LEVEL DAMPAK RISIKO

3. KATEGORI RISIKO:

a. Risiko FRAUD

b. Risiko STRATEGIS

c. Risiko OPERASIONAL

d. Risiko KEPATUHAN

e. Risiko FINANSIAL

4. LEVEL FREKUENSI

5. Kapan Terjadinya Risiko

6. SUBJECTIVE JUDGEMENT

9

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

EvaluasiRisiko

Dokumentasi10

1. Unit Kerja :

2. Ruang Lingkup Proses :

3. Jangka Waktu Proses :

4. Tujuan Proses :

5. Penanggungjawab Proses :

6. Tanggal :

Formulir 4.0 Risk Register B - Proses EvaluasiRisiko

No Kategori Sasaran

RisikoDeskripsi

konsekuensi

risiko

Apa yang

mungkin

terjadi

Sebab

terjadinya

Kapan

terjadinya

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Unit eselon II selaku UPR

Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait

Jangka waktu berlakunya dokumen

Evaluasi risiko

Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko

Tanggal pelaksanaan analisis risiko

Dari Formulir 2.0

EvaluasiRisiko

Dokumentasi11

1. Unit Kerja :

2. Ruang Lingkup Proses :

3. Jangka Waktu Proses :

4. Tujuan Proses :

5. Penanggungjawab Proses :

6. Tanggal :

Formulir 4.0 Risk Register B - Proses EvaluasiRisiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risikoPrioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)

Dari Formulir 3.0

EvaluasiRisiko

Dokumentasi12

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risikoPrioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

1

EvaluasiRisiko

Dokumentasi13

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risikoPrioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

2

EvaluasiRisiko

Dokumentasi14

1. Unit Kerja :

2. Ruang Lingkup Proses :

3. Jangka Waktu Proses :

4. Tujuan Proses :

5. Penanggungjawab Proses :

6. Tanggal :

Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko

No Kategori Sasaran

RisikoDeskripsi

konsekuensi

risiko

Apa yang

mungkin

terjadi

Sebab

terjadinya

Kapan

terjadinya

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Unit eselon II selaku UPR

Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait

Jangka waktu berlakunya dokumen

Analisis risiko

Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko

Tanggal pelaksanaan analisis risiko

3

EvaluasiRisiko

Dokumentasi15

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risikoPrioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

4

EvaluasiRisiko

Simulasi Microsoft. Exel16

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

EvaluasiRisiko

17Form 2.0 Form 3.0

1

18Form 2.0 Form 3.0

12

19Form 2.0 Form 3.0

123

3

20Form 2.0 Form 3.0

123

3

4

1

2

21Form 2.0 Form 3.0

PEMBERIAN KODE ANGKA

KATEGORI ANGKA KONSEKUENSI ANGKA KEMUNGKINAN ANGKA

fraud 5 TINGGI 3 TINGGI 3

strategis 4 SEDANG 2 SEDANG 2

operasional 3 RENDAH 1 RENDAH 1

kepatuhan 2

finansial 1

22

23

24

25

26

27