Upload
sap-turkiye
View
141
Download
5
Embed Size (px)
Citation preview
SAP FORUM İSTANBUL 2014Basit Düşün Fark YaratSAP BO-FC İLE FİNANSAL KONSOLİDASYON ÇÖZÜMLERİKonuşmacı Adı : Özlem PEHLİVANFirma Adı : ÇÖZÜMEVİ Danışmanlık
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 2
Gündem
Ø ÇÖZÜMEVİ Hakkında...Ø UFRS Kapsamında Konsolidasyon
Ø Konsolidasyon Sürecindeki Sıkıntılar
Ø SAP FC Ürünü
Ø SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
Ø Soru&Cevap
Çözümevi Hakkındao 1997 yılında kuruldu
o SAP lisans satış ve bakımı
o Tüm SAP ürünlerinin implementasyonu
o SAP Kanal İş Ortağı (SAP Gold Channel Partner)
o 2009 Yılında SAP Destek Organizasyonu
o 80’nin üstünde aktif SAP Destek Sözleşmesi
o 200’ün üzerinde müşteri
o 150’ye yakın tamamlanan proje
o 150 danışman
Hizmet Portföyü
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 5
Gündem
Ø ÇÖZÜMEVİ Hakkında...
Ø UFRS Kapsamında Konsolidasyon
Ø Konsolidasyon Sürecindeki Sıkıntılar
Ø SAP FC Ürünü
Ø SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
Ø Soru&Cevap
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 6
UFRS Kapsamında Konsolidasyon
Neden Konsolidasyon ?
ØKüreselleşme, uluslararası semaye hareketleri ve şirket birleşmelerindeki artış
ØŞeffaf, anlaşılır, açık ve karşılaştırılabilir bilgi ihtiyacı
ØYatırım yapılan ülkelerde ayrı şirketler altında Örgütlenme
ØMevcut-potansiyel yatırımcıların ve hissedarların doğru şekilde bilgilendirilmesi
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 7
UFRS Kapsamında Konsolidasyon
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 8
Gündem
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 9
Kapanış Sürecindeki Genel SıkıntılarManuel hatalar, zaman aşımı, denetim riskleri
�Birim Kapanış Sürecin Manuel düzeltme girişlerin Farklı sistemlerden gelen datanın
mutabakatın Email ve excel kullanarak durum
raporlama ve iletişim
� Sonuçlar§ Hata arama ve versiyon doğrulama için
harcanan saatler§ Zaman aşımı§ Kapanış görev sıralarının karışması§ Verimli ve etkin iletişim eksikliği
1
Kontrol
İç DenetimKonsolidasyon
�ŞirketlerarasıMutabakatn Manuel mutabakat ve
eliminasyonn Hataları düzeltmek için email ve
telefon yoluyla iletişim
Sonuçlar§ Zaman Kaybı§ Hataya açık süreç
2
�Finansal Raporlaman Yeni raporlama formatlarına
uyumluluk ihtiyacı (örn.XBRL)
n Uzun süren denetim onay süreci
n Yayınlanan raporlardaki yanlış veri
Sonuçlar§ Yüksek denetim maliyetleri§ Kaynaktan yayınlamaya
kadar olan bütün süreç üzerindeki denetim eksikliği
6
�Değerlendirmen Birden fazla kaynaktan
gelen veriyi doğrulamanın zorluğu
n Veride gözden kaçan hataların olması
n Zaman alan manuel süreçler
Sonuçlar§ Analiz ve katma değerli
aktivitelere zaman ayırma güçlüğü
§ Yanlış veri yayınlama riski
§ Yönetimsel kararlar için güvenilirliği ve kalitesi yetersiz veri
5 �Grup Kapanışın Otomasyon eksikliğin Son dakika değişikliklerin Kullanılan konsolidasyon yazılımının performansın Manuel eliminasyonlar, verimsiz konsolidasyonn CFO’nun süreç üzerinde yetersiz kontrolüSonuçlar§ Finansal Operasyonlar/Uyum için yüksek maliyet§ Zaman aşımı§ Kontrol ve denetim problemleri
4
Sonuçlar§ Veri doğrulamanın emek yoğun ve
zaman alan bir süreç haline gelmesi§ Görev ve sorumluluk karmaşası§ Verimsiz iletişim
3 �Grup Kapanışı için veri transferin Otomasyon, doğrulama ve kontrolden yoksun
tasarlanmış GL veri transfer süreçlerin Denetim problemin Firma ve grup hesap planı arasındaki
çevrimlerde excel dosyalarının kullanımın Transfer edilen verinin finans departmanı
tarafından doğruluğunun kontrolün Alt firmalar ile hata mutabakatının telefon ya
da email yoluyla yapılması
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 10
SAP ile Finansal KapanışOtomatik, Standart ve Yeni Teknolojiler ile Uyumlu
Birim Kapanış Süreci■ Kapanış adımlarının işbirliği içerisinde
yürütülmesi■ Farklı sistemler arası tetikleme■ Otomatik ve tekrarlanabilen adımlar
üzerine kurulu süreçler■ Takip ve kontrol
Grup Kapanışı■ Otomatik eliminasyon, konsolidasyon,
düzeltme kayıtları ve süreç denetimi■ Bütün organizasyon için koordine
kapanış zaman planı■ Süreçler ve sorumlular üzerinde tam
izlenebilirlik ve denetim
Finansal Raporlama■ Daha şeffaf hale gelen süreç ile
artan yatırımcı güveni■ Otomatik ve belgelenmiş
denetim izleri■ XBRL gibi yeni teknolojilere
uyumluluk
Değerlendirme■ Alt birimlerin verileri,
hesaplamaları ve sonuçlarını doğrulamanıza yardım eden görsel araçlar
■ Süreç içerisinde uçtan uca uyumluluk denetimi ve kontrolü
Şirketler arası Mutabakat■ Otomatik Mutabakat■ Standart hesap planı
sayesinde kolay eşleştirme
■ İstisnaların takibi için uyarılar
■ İş akış tabanlı model ile hataların düzeltilmesi
Grup Kapanışı için veri transferi■ Lokal ve grup hesap
planları arasında otomatik eşleştirme
■ Bütün birimler aynı formattaki veriyi tek bir sisteme gönderir
Kontrol
Konsolidasyon
İç Denetim
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 11
Ajanda
Ø ÇÖZÜMEVİ Hakkında...
Ø UFRS Kapsamında Konsolidasyon
Ø Konsolidasyon Sürecindeki Sıkıntılar
Ø SAP FC Ürünü
Ø SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
Ø Soru&Cevap
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 12
SAP FC Ürünü
ØSüreç OtomasyonuØ Para birimi çevrimleri ve kur değişim farkları
Ø İştirak yapısı ve sahiplik oranlarının belirlenmesi
Ø Azınlık payı hesaplaması
Ø Grup içi borç-alacak, alım-satım, temettü, sabit kıymet alım-satım eliminasyonlar
ØEsneklikØ Dil Desteği
Ø Veri DoğrulamaØ Paketlere veri girişi esnasında tutarsızlıkların
kontrolü
Ø Konsolidasyon öncesi kontroller
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 13
SAP FC Ürünü
Ø UFRS (Starter Kit)Ø Best Practice bilgilerini barındıran, uyarlama süre
ve maliyetini azaltan hazır içerik
Ø UFRS hesap planı, konsolidasyon kuralları hesaplamaları ve kontrolleri için hazır konfigürasyon
Ø Kapsamlı veri giriş formları, kontroller raporları, ve sonuç çıktıları
Ø 100%, Oransal ve Özkaynak metoduna göre konsolidasyon
Ø İştirak yapısı ve sahiplik oranı değişimlerine göre eliminasyon
Ø Grup içi şirket borç-alacak ilişkisi eliminasyonları
Ø Grup içi şirket alım-satım işlemleri eliminasyonu
Ø UyumØ Non-SAP sistemler ile sorunsuz entegrasyon
Ø SAP ürün ailesi ile doğal entegrasyon
Ø Grup içi şirket kar dağıtımı (temettü) eliminasyonları
Ø Grup içi şirket sabit kıymet alış-satış eliminasyonu
Ø Azınlık paylarının otomatik hesaplanarak yansıtılması
Ø Yayımlanmaya hazır Finans tabloları
Ø Hazır XBRL içerikleri
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 14
SAP ERP ve SAP Finansal Konsolidasyon Entegrasyonu
ØKaynak veri SAP ERP’den çekilir.ØRaporlama ve analiz için ERP’den çekilen veriler BW’da toplanır.ØBW’dan FIM’e veri aktarımı sağlanır.
FIM
Transaction Table
Transformation Application
FinancialConsolidation
Web Service
Source Table
BW
Transaction TablePSA
OpenHub/DSO
SAP ERPECC
FI Extractor
Ø FIM üzerinde mappingler tamamlanır.
Ø FIM’den FC’ye çekilen verilere göre konsolidasyon çalıştırması yapılır.
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 15
Konsolidasyon Kapsamı Belirleme
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 16
Ortaklık Yapısı
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 17
Paket Verileri
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 18
Veri Giriş Ekranları
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 19
Hareket Tablosu
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 20
Gündem
Ø ÇÖZÜMEVİ Hakkında...
Ø UFRS Kapsamında Konsolidasyon
Ø Konsolidasyon Sürecindeki Sıkıntılar
Ø SAP FC Ürünü
Ø SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
Ø Soru&Cevap
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 21
SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 22
SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 23
Konsolide Bilanço
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 24
Konsolide Gelir Tablosu
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 25
SAP BusinessObjects Financial ConsolidationBFC kullanan Global Referanslar
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 26
Ajanda
Ø ÇÖZÜMEVİ Hakkında...
Ø UFRS Kapsamında Konsolidasyon
Ø Konsolidasyon Sürecindeki Sıkıntılar
Ø SAP FC Ürünü
Ø SAP FC Ürünü ile Mali Tablo ve Dipnotlar
Ø Soru&Cevap
© 2014 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved.
Teşekkürler
İletişim Bilgileri:
Ad Soyad : Özlem Pehlivan Ünvan : BFC / FI DanışmanıAdres : Askent Sokak Kosifler İş Merkezi No: 3/B Kat:5 Ataşehir / İstanbulTelefon Numarası : +90 (216) 467 14 58