Banco Financiero del Perú Memoria anual 2013

I. Carta del Presidente

II. Principios Corporativos

III. Directorio

IV. Gerencia

V. Grupo Financiero Pichincha

VI. Entorno Macroeconómico y Sistema Financiero

VII. Gestión Financiera

VIII. Negocios y Servicios estratégicos

:: Mayorista

:: Minorista

:: Tarjetas de Crédito

IX. Imagen y Posicionamiento

X. Gestión Integral de Riesgos

XI. Clasificación de Riesgo

XII. Desarrollo Humano y Organizacional

XIII. Información General

XIV. Estados Financieros auditados

XV. Principios del Buen Gobierno Corporativo

XVI. Red de oficinas

XVII. Países con operaciones de corresponsalía

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BANCO FINANCIERO MEMORIA ANUAL 2013

MEMORIA ANUAL 2013

“El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio del Banco Financiero del Perú durante el año 2013. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido conforme a las disposiciones legales aplicables”.

La presente declaración se emite en cumplimiento de lo dispuesto por el Reglamento de Preparación de Memorias Anuales y Reportes Trimestrales aprobado por Resolución de Gerencia General No. 040-99-EF/94.11

Jorge C. Gruenberg Esteban Hurtado Larrea Presidente del Directorio Gerente General

Febrero 2014

ORIENTAMOS NUESTRA CULTURA CORPORATIVA AL CRECIMIENTO DE NUESTROS CLIENTES

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VISIÓNSer el Banco líder en ofrecer soluciones financieras a nuestro

mercado objetivo, brindando calidad de servicio, eficiencia y

oportunidad.

MISIÓNImpulsar el crecimiento sostenible de nuestros clientes,

colaboradores y accionistas, y el de nuestro país.

CULTURA CORPORATIVA

Señores Accionistas:

Culminamos el año 2013 habiendo cumplido prácticamente todas nuestras expectativas. Los logros alcanzados representan la consolidación de una exitosa estrategia planteada en los últimos años.

Al cierre del 2013 registramos un nivel de activos de US$ 2,350 millones, una cartera crediticia de US$ 1,680 millones, depósitos por US$ 1,475 millones y un patrimonio de US$ 169 millones. El Banco Financiero se ubica como el 6to Banco en colocaciones y el 7mo en depósitos del sistema bancario. Por el lado de las Colocaciones Brutas se ha logrado incrementar su participación, registrando un 2.8%, y por el lado de Depósitos se cerró el año con un 2.4% de participación.

Como parte de su política de riesgo conservadora, el Banco constituyó provisiones por US$40.6 millones durante el año, permitiéndose registrar un índice de morosidad de 2.3% y una cobertura sobre su cartera morosa del 166.5%. El ratio

de apalancamiento fue de 12.3 %, según los estándares de Basilea.

Producto de la gestión comercial respecto al 2012, el margen operacional creció en 15% (margen financiero neto, descontado gastos), gracias a la buena generación de los diferentes productos del Banco, principalmente de la Banca Minorista (Microfinanzas y Convenios). La utilidad acumulada al cierre del periodo registro un total de US$ 20.1 millones, mostrando un crecimiento significativo del 17% respecto a los resultados del ejercicio anterior, con un ROE del 13.2%.

Durante el año 2013 el Banco continuó el desarrollo de sus operaciones en los segmentos Mayorista y Minorista, consolidando su estrategia de posicionamiento en los segmentos de Banca Masiva, especialmente en el producto Microfinanzas, y fortaleciendo su presencia en la Banca Mayorista con el desarrollo del nuevo segmento de Banca Negocios, el cual le permitirá un crecimiento importante en los clientes Mypes.

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RESULTADOS EN CIFRAS

PRODUCTO DE LA GESTIÓN COMERCIAL RESPECTO AL 2013, EL MARGEN OPERACIONAL CRECIÓ EN 15%, GRACIAS A LA BUENA GENERACIÓN DE LOS DIFERENTES PRODUCTOS DEL BANCO, PRINCIPALMENTE DE LA BANCA MINORISTA.

2,350ACTIVOS

US$ MLLS US$ MLLS US$ MLLS US$ MLLS

1,680CARTERA

1,475DEPÓSITOS

169PATRIMONIO

Comercialmente el Banco continuó con su enfoque de crecimiento tanto en el Segmento Mayorista (donde registró un crecimiento del 14%) como en el segmento Minorista, especialmente en Banca Masiva y en Microfinanzas. Precisamente esta última Banca logró registrar un crecimiento del 11%, superior al promedio del sistema (4%). El Banco registró un crecimiento de su portafolio crediticio del 13%, similar al del sistema bancario.

Para el año 2014, el Banco estima un crecimiento de su portafolio del 15%, superior al crecimiento proyectado del mercado, fortaleciendo su presencia a nivel nacional tanto en el segmento de Banca Mayorista como en el de Banca Minorista.

Al cierre del 2013 el Banco Financiero logró reafirmar la calificación de riesgo en A- por parte de las empresas calificadoras de riesgo PCR Pacific Credit y Equilibrium.

No deseo culminar este breve resumen del año sin expresar mi agradecimiento a nuestros clientes por la confianza depositada en nosotros, a los miembros del Directorio por su valioso y permanente aporte, al grupo de gerentes y al equipo humano del Banco por su profesionalismo y dedicación, y al Banco Pichincha, nuestro principal accionista, por su invalorable apoyo.

Señores accionistas: me complace presentar en nombre del Directorio, para su consideración y aprobación, la Memoria Anual correspondiente al ejercicio 2013.

Atentamente,

Jorge C. Gruenberg Presidente del Directorio

Miraflores, febrero de 2014

ORIENTACIÓN AL CLIENTEConocer y satisfacer sus necesidades

Simplicidad y transparencia

Disponibilidad y cercanía

Amabilidad

ORIENTACIÓN A LAS PERSONASConfianza

Equidad

Reconocimiento y desarrollo

Trabajo en equipo

ORIENTACIÓN AL LOGROVisión global

Integridad

Proactividad

Responsabilidad y compromiso

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SOLIDARIDADCreemos que somos parte de una sociedad en desarrollo con grandes niveles de injusticia, por lo que debemos encaminar nuestra acción tomando en cuenta las necesidades de los más pobres.

LABORIOSIDADTodo resultado deseable debe ser el producto de un esfuerzo consciente en beneficio del progreso individual, institucional y colectivo. Creemos primero en la justicia y después en la caridad.

COMPETENCIABuscamos hacer nuestro trabajo lo mejor posible, reduciendo costos, aumentando la productividad, obteniendo el máximo rendimiento de los recursos con que contamos, atendiendo los detalles y buscando siempre la excelencia.

HONESTIDADNos autoanalizamos permanentemente y sabemos que cada día encontraremos la oportunidad para ser mejores. Respetamos la Ley, la moral y nuestros compromisos como individuos y como institución.

AUSTERIDADAspiramos a ser más que a tener. Trabajamos para vivir y no vivimos para producir. Rechazamos lo superfluo y lo innecesario.

VOLUNTAD DE SERVICIOLa satisfacción de nuestros clientes más que una aspiración es una necesidad. En el servicio a los demás encontramos la razón de nuestro desarrollo.

OPTIMISMOPromovemos el progreso y rechazamos el conformismo. Los cambios significan oportunidades que permiten nuestro liderazgo. Creemos que el futuro será mejor que el pasado y que podemos ser los mejores en lo que nos proponemos.

ORDENRespetamos la organización y buscamos el consenso en decisiones que tomamos. Reconocemos el mérito de las especializaciones.

PERMANENCIABuscamos relacionarnos entre nosotros y con nuestros clientes por mucho tiempo. Analizamos nuestras metas en el largo plazo.

CAPACITACIÓNCreemos que todo integrante de la organización podrá superarse en la medida en que actúe, se capacite y se esfuerce.

COMPROMISOAceptamos que podemos equivocarnos y que siempre nos podemos rectificar. Ante casos de fracaso el equipo está comprometido con el apoyo.

AUTENTICIDADAspiramos a que los demás nos conozcan y nos juzguen como lo que somos. Rechazamos la banalidad y la falsa modestia.

NUESTROS VALORES NOS DEFINEN. ELLOS SON LAS RAÍCES DE NUESTRO CRECIMIENTO.

PRESIDENCIA Y VICEPRESIDENCIA

Jorge C. Gruenberg

Presidente del Directorio

Ingeniero Mecánico. Director desde el 12 de marzo de 1996.

Cargos que ejerce:

Presidente del Directorio: Sindicato Energético S.A. - SINERSA, Presidente del Directorio: Sociedad Suizo Peruana de Embutidos S.A. – SUPEMSA, Presidente del Directorio: Agrocurumuy S.A.

Vicepresidente del Directorio:

Grupall de Seguros S.A., Vicepresidente del Directorio: Inversiones Alternas S.A.

Director:

La Positiva Compañía de Seguros y Reaseguros S.A., Corporación Financiera de Inversiones S.A.A., SN Power Perú S.A., Química Suiza S.A., entre otros.

Actividades no comerciales:

Presidente ORT-PERU, Presidente en el Perú de la Fundación Educación, Miembro del Patronato de la Sociedad Filarmónica, Miembro del Patronato del Museo de Arte de Lima, Presidente del Instituto de Arte Contemporáneo (IAC), Vicepresidente del Directorio de Corriente Alterna y de la Comisión de Control y Auditoría de World Ort (Londres – Inglaterra).

Director Independiente

Fidel Egas Grijalva

Vicepresidente del Directorio

Doctor en Jurisprudencia y Abogado. Director desde el 23 de marzo de 1999.

Empresario del sistema financiero ecuatoriano. Presidente y Primer Ejecutivo del Grupo Financiero Banco Pichincha del Ecuador, Presidente Ejecutivo de Diners Club del Ecuador S.A., entre otras empresas.

Director vinculado

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Juan Pablo Egas Sosa

Director desde el 31 de marzo de 2009.

Ejecutivo del Grupo Financiero Banco Pichincha del Ecuador.Estudios realizados en Boston College, Estados Unidos y Máster en el programa IMBA del Instituto de Empresa, Madrid España.

Director vinculado

Drago Kisic Wagner

Economista. Director desde el 25 de Marzo de 2003

Con estudios en la Pontificia Universidad Católica y en la Universidad de Oxford (Inglaterra). Es miembro del Consejo Consultivo y Past Presidente de IPAE y del Centro Peruano de Estudios Internacionales (CEPEI). Ha sido Presidente de la Comisión Nacional de Valores (CONASEV) y Asesor del Director Ejecutivo del Banco Mundial en Washington D.C.

Actualmente es socio fundador y director del Grupo Macroconsult. Director independiente de Mapfre Perú, Mapfre Perú Vida, Corporación Funeraria, UNACEM, HAUG, Teditex, Río Alto Mining, Clínica Médica Cayetano Heredia, Corporación Rey, Alto Las Viñas Y OBRAINSA. Presidente del directorio de Bodega San Nicolás, Inmobiliaria Cerro Lindo y Macrocapitales SAFI.

Director Independiente del Banco Financiero hasta el 18 de diciembre del 2013.

Director elegido, por el Congreso de la República, del Banco Central de Reserva del Perú.

Es también miembro del Patronato del Museo de Arte Contemporáneo (MAC) y del proyecto Sierra Productiva.

Autor de tres libros así como de artículos periodísticos diversos.


Roberto Nesta Brero

Ingeniero Mecánico. Director desde el 23 de marzo de 1999.

Egresado de la Universidad Nacional de Ingeniería (UNI). Empresario Industrial. Presidente Ejecutivo de Fima S.A., Director de Buenaventura Ingenieros S.A. y de Mota Engil. Director Emérito, ex Presidente de la Sociedad Nacional de Industrias.


Mauricio Pinto Mancheno

Ingeniero Textil. Director desde el 22.03.2011 Graduado en la Universidad del Rhin Bajo Fachhochschule Nierderrhein en Alemania.

Gerente General de Empresas Pinto Ecuador, Gerente General de Empresas Pinto Perú. Fundador de varias empresas, entre las más importantes, Printotex; Club Vuelos Internos Privados VIP.Presidente Ejecutivo de La Cámara de Industriales de Pichincha, Presidente de la Asociación de Textileros del Área Andina, Presidente de la Asociación de Industriales Textiles del Ecuador, Presidente de Humana, Miembro del Directorio de Conclina, Miembro del Directorio de Metropolitan Touring, Concejal del Distrito Metropolitano de Quito.

Secretario de Estado: Ministro de Industrias, Comercio, Integración y Pesca; Presidente del Consejo de Modernización del Estado, Ministro de Finanzas y Crédito Público, Miembro de la H. Junta Monetaria.Representó al país como Miembro de la Junta del Acuerdo de Cartagena, Junac; Miembro del Directorio de la Corporación Andina de Fomento, CAF.


Renato Vázquez Costa

Abogado. Director desde el 01 de marzo de 2000.

Profesional con más de 36 años de experiencia en el ambiente empresarial y financiero. Actualmente se desempeña como Vicepresidente de Diners Club Perú S.A. y como miembro del Directorio de Fima S.A. y de Pesquera Exalmar S.A.


DIRECTORES TITULARES

Luis Baba Nakao

Ingeniero industrial. Director desde el 18 de marzo de 2008.

El Sr. Baba es ingeniero industrial egresado de la Universidad Nacional de Ingeniería (UNI). Ha sido presidente de la C.A.C. Abaco, del Fondo Nacional del Medio Ambiente (FONAM), de Inversiones COFIDE S.A. y de la Corporación Financiera de Desarrollo S.A. (COFIDE).

Ha sido Miembro del Directorio de las siguientes instituciones y empresas:

De la Asociación Latinoamericana de Instituciones Financieras (ALIDE), de la Corporación Andina de Fomento (CAF), del Banco Exterior de los Andes y de España (EXTEBANDES), de la Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV), del Banco de la Nación del Perú, de la Empresa Nacional de Telecomunicaciones del Perú (ENTEL PERU), de Cementos Norte Pacasmayo, de la Empresa Siderúrgica Nacional del Perú (SIDER PERU), de la Comisión Nacional de Medio Ambiente (CONAM), de la Corporación E. Wong, entre otros.

Actualmente es Presidente del Directorio de Diviso Inversiones y de la COOPAC EFIDE ,́ Vice Presidente de Petróleos del Perú y miembro del Directorio de Química del Pacifico, FIMA, Agro Industrial Paramonga, entre otros.

Ha sido asesor de temas macro económicos del Banco de Tokio, de Petróleos Shell y del Chase Manhatan Bank. Es autor de Mercado de Colocaciones y Ahorro en el Perú y Líneas y Fuentes de Financiamiento en el Perú, entre otras publicaciones.

Director Independiente.

Rafael Bigio Chrem

Empresario. Director desde el 25 de febrero de 1997.

Presidente del Directorio de Diners Club Perú S.A.


Claudio Herzka Buchdahl

Economista. Director desde el 18 de marzo de 2008

El Sr. Herzka es economista, con maestría en Economía en The Pennsylvania State University. Ha sido Gerente de Estudios Económicos del Banco Central de Reserva, miembro del grupo técnico de Apoyo S.A., fundador y Presidente Ejecutivo del Grupo para Análisis del Desarrollo (GRADE) y socio fundador de Macroconsult.

También ha sido funcionario internacional de la Junta del Acuerdo de Cartagena y desde 1983 ha desempeñado actividades de Consultor Internacional en diversas entidades internacionales, como: Banco Interamericano de Desarrollo (BID), Banco Mundial, Centro de Comercio Internacional, Agencia Canadiense para el Desarrollo Internacional, Centro Internacional para la Investigación del Desarrollo del Canadá, Corporación Andina de Fomento, Sistema Económico Latinoamericano. Desde 1989 a 2002 radicó en Ottawa, Canadá.

Ha sido Gerente General del Instituto Peruano de Administración de Empresas desde el año 2002 hasta mayo del 2009, y Presidente del Directorio en los últimos tres años. Es Asesor y Miembro del Comité Editorial de Sistema de Información Económica de Macroconsult. Es también director de varias empresas privadas.


Jan Mulder Panas

B.S. Journalism. Director desde el 18 de marzo de 2008.

El Sr. Mulder es empresario con estudios en Boston University. Actualmente es Director en Química Suiza S.A., Cifarma S.A., empresas del Grupo Quicorp, Productos Sancela del Perú S.A. (empresa asociada al Grupo Familia de Medellín, de Colombia), Supemsa S.A. y Fadesa S.A. Es también Director de Empresarios por la Educación. Es fundador y Presidente del Directorio del Centro de la Fotografía S.A. en Lima, Perú.

Ha sido fundador, Director y Gerente General de Quifatex S.A. en Quito, Ecuador, así como Director en Laboratorios Alfa S.A., Peruplast S.A. y Distribuidora DINO – Cementos Pacasmayo S.A.

Ha ocupado cargos de Presidente, Vicepresidente y Director en diversas instituciones, tales como Comexperú, CEAL (Consejo Empresario de América Latina), Instituto Peruano de Economía, CONFIEP, Consejo Nacional de la Competitividad de la Presidencia del Consejo de Ministros, Cámara de Comercio de Lima, entre otras.

Es ABAC alterno.


DIRECTORES SUPLENTES

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En la actualidad existen el Comité Ejecutivo y el Comité de Auditoría, ambos nombrados por los miembros del Directorio del Banco, al amparo de los artículos 38 y 39 del Estatuto.El Comité Ejecutivo está conformado por cinco (5) cualesquiera de los miembros del Directorio y se encarga de dirigir y resolver los asuntos de la sociedad, actuando por delegación y en representación del mencionado órgano societario, con cargo a dar cuenta a este.Dentro de sus principales funciones se encuentra el aprobar las operaciones, actos y contratos que resulten necesarios para ejecutar las políticas y/o acuerdos del Directorio; el aprobar los préstamos de toda índole con las limitaciones establecidas por la ley y el Estatuto; y el acordar la compra y arrendamientos de bienes en general.

Por su parte el Comité de Auditoría está integrado por tres (3) miembros del Directorio y se encarga de vigilar el adecuado funcionamiento del sistema de control interno de la institución.Dentro de sus funciones principales se encuentra el mantener informado al Directorio sobre el cumplimiento de las políticas y procedimientos de control interno, la detección de deficiencias de control y administración interna, y las revisiones de los estados financieros, así como sobre las medidas correctivas adoptadas en función de las evaluaciones realizadas por la unidad de Auditoría Interna, los Auditores Externos, la Superintendencia de Banca y Seguros y otros entes supervisores de control.

ÓRGANOS CONFORMADOS AL INTERIOR DEL DIRECTORIO

Esteban Hurtado Larrea

Gerente General.

Ingeniero electrónico y de sistemas de información.

Forma parte del Banco Financiero desde febrero de 2007. Ha cursado estudios en la Universidad George Washington, EEUU, obteniendo el título en Ingeniería Electrónica y Sistemas de Información (BSc), y luego una maestría en Administración de Empresas de Alta Tecnología (MSc). En la Universidad de Exeter, Inglaterra, obtuvo otra maestría en Finanzas e Inversiones (MA) y finalmente en la Escuela de Negocios Kellogg de la Universidad de Northwestern, EEUU, obtuvo el título de Executive Scholar en Mercadeo y Ventas.

También se desempeña como Director Principal de la Compañía de Venta de Electrodomésticos CARSA, Director Principal de Diners Club Perú, y Vicepresidente del Directorio de UNIBANCA Perú.

Director vinculado

Christian Ponce Villagómez

Licenciado en Administración. Director Suplente desde el 22 de marzo 2011.

Graduado de Administración y Finanzas del Instituto Graduado de Administración y Finanzas del Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores Monterrey (ITESM), en Monterrey, México, y Maestría en Negocios (MBA) de INSEAD, en Fontainebleau, Francia.

Inicia su carrera profesional en consultoría en The Boston Consulting Group, en México. En Ecuador

se vinculó al Grupo Financiero Producción en 1997, desempeñando la gerencia comercial de la Administradora de Fondos y Fideicomisos Produfondos y de la casa de valores Produvalores, y luego como Gerente de Tarjetas de Crédito y Banca de Personas.

Entre enero 2003 y julio 2009 trabaja para Diners Club del Ecuador, en el cual ocupa varios cargos gerenciales con enfoque principal en el desarrollo de negocios. Entre agosto de 2009 y noviembre de 2010 ocupa la posición de Director Financiero de Acería del Ecuador C.A. Adelca.

En diciembre de 2010 se incorpora como Gerente General de Diners Club Perú S.A., cargo que ocupa en la actualidad.

Es actualmente miembro del Directorio Global de Mercadeo de Diners Club Internacional (Marketing Advisory Board), y también se ha desempeñado como Director Principal de UNIBANCA Perú.

Director Vinculado

Pablo Salazar Egas

Ingeniero Comercial. Director Suplente desde marzo de 2011.

Presidente Ejecutivo de Diners Club Ecuador. Presidente del Directorio de Datafas Red de POS, miembro de directorio mundial de Diners Club International, Discover, así como miembro del Consejo de la Niñez y la Adolescencia.

Director vinculado

Esteban Hurtado Larrea

Gerente General

Ingeniero Electrónico y de Sistemas de Información (BSc)

Ingeniero Electrónico y de Sistemas de Información (BSc). Título de Ingeniería Electrónica y Sistemas (BSc), Maestría en Administración de Empresas de Alta Tecnología (MSc) en la Universidad de George Washington, EE.UU.; Maestría en Finanzas e Inversiones en la Universidad de Exeter, Inglaterra; Executive Scholar en Mercadeo y Ventas de la Escuela de Negocios Kellogg de la Universidad de Northwestern, EE.UU. Forma parte del Banco Financiero desde febrero del 2007 y actualmente es Vicepresidente del Directorio de UNIBANCA, Perú.

Director vinculado

Nelson Bértoli Bryce

Gerente de División de Asesoría Legal

Abogado. Forma parte del Banco Financiero desde febrero de 1997. Profesional egresado de la Universidad de Lima con Magister en Derecho de Empresa por la Universidad de Navarra, España; Magister en Administración Estratégica de Negocios por la Escuela de Negocios Centrum de la Universidad Católica; Magister en Dirección Financiera ESEAD, Centro Universitario Villanueva adscrito a la Universidad Complutense de Madrid. Postgrados en Finanzas y Derecho Empresarial en ESAN, Especialista en Contratos por el Colegio de Abogados de Lima. Presidente del Comité de Derecho Bancario de la Asociación de Bancos del Perú en el 2010 y Miembro Titular del mismo desde enero de 2000. Docente de programas de maestrías en la Universidad Católica, Universidad de Piura, ESAN y Universidad de San Martín de Porres.

Sin ninguna vinculación con el accionista

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Carlos Enrique Olivera Niño de Guzmán

Gerente de División de Finanzas y Contabilidad

Licenciado en Economía, forma parte del Banco Financiero desde febrero de 2000. Realizó estudios de Economía en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Magister en Administración (MA) por la Escuela de Administración de Negocios (ESAN) y Chartered Risk Analyst (CRA) por American Academy of Financial Management (AAFM). Profesional con más de 28 años de experiencia en las áreas de Finanzas, Tesorería, Inversiones, Contabilidad y Administración en distintas empresas del sector bancario, compañías de seguros y administradoras de pensiones. Ha desempeñado los cargos de Gerente de Finanzas y Administración en Peruinvest, Gerente de Inversiones en la AFP Nueva Vida y Gerente de Finanzas y Contabilidad en el Banco Nuevo Mundo. Vicepresidente de Directorio y Director de CAVALI ICLV S.A. (Caja de Valores y Liquidación de Lima).


Santiago Valdéz Montalvo

Gerente Central de Operaciones, Sistemas y Administración

Tecnólogo en Sistemas de Información, forma parte del Banco Financiero desde Enero de 2008. Especialista en Sistemas de Información, graduado del Instituto de Computación y Mecanización de México D.F. y con un Diplomado en Gestión de Servicios de la Tecnología de Información (ITSM) en el Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey. Se ha desempeñado en cargos importantes de cambios sistemáticos a nivel bancario. Durante su larga trayectoria en banca con énfasis en tecnología, ha tenido el acierto de desempeñarse en puestos gerenciales a nivel nacional e internacional donde ha desarrollado y ejecutado proyectos estratégicos de cambios organizacionales. Orientado hacia las áreas de operaciones y sistemas de tecnología informática, en el ámbito industrial y bancario, ha implementado proyectos de Business Proceses Outsourcing (BPO). Contando con una experiencia de 20 años como Gerente del área de Sistemas y Tecnología, se encuentra capacitado para incorporar alineamientos de sistemas de

información basado en la planificación estratégica de una empresa. En el ámbito Industrial también se ha desempeñado como Gerente de Sistemas, logrando una integración de la cadena comercial con los procesos de producción de la Industria, y adicionalmente ha implementado herramientas con enfoque a inteligencia de negocios y de mercado.

Actualmente es Vicepresidente del Directorio y Director de la Cámara de Compensación Electrónica del Perú.


Ricardo Van Dyck Arbulú

Gerente Central de Riesgos, Recuperaciones y Cobranzas.

Economista, forma parte del Banco Financiero desde agosto de 2006. Profesional de la Universidad de Lima, realizó estudios de post grado en Banca y Finanzas en la Universidad de Lima. Especializaciones en Marketing en ESAN y Gerenciamiento en Kellog Northwestern University. MBA Tulane University y Global MBA Centrum Católica. Se ha desempeñado en diferentes gerencias, como Gerente de Administración y Finanzas de Fábrica Peruana Eternit de Etex Group Bélgica; Vicepresidente Adj. de Bank Boston Sucursal Perú en áreas de Administración de Créditos, Riesgos y Procesos; Gerente de la División de Administración de Créditos en Banco Wiese Ltdo; y actualmente desempeña también el cargo de Director de la Red Carsa.


Adriana Villagómez Alsina

Gerente de División de Desarrollo Humano y Organizacional

Licenciada en Administración y Ciencias Políticas, forma parte del Banco Financiero desde abril de 2010. Profesional con una formación amplia en diferentes ámbitos relacionados a la gestión de recursos humanos, con Máster en Gestión Integral (España). Se ha desempeñado en el área de recursos humanos desde 1988, en el Banco Consolidado de Caracas (Venezuela), el Grupo

DETRÁS DE UNA ORGANIZACIÓN EFICIENTE HAY UN GRUPO HUMANO ALTAMENTE CALIFICADO. NUESTRO BANCO ES EL REFLEJO DE NUESTROS LÍDERES.

ESTEBAN HURTADO LARREA

NELSON BÉRTOLI BRYCE

ENRIQUE OLIVERA NIÑO DE GUZMÁN

SANTIAGO VALDÉZ MONTALVO

RICARDO VAN DYCK ARBULÚ

ADRIANA VILLAGÓMEZ ALSINA

SILVIA YONG CERNA

PEDRO NAVARRO SAAVEDRA

JUAN CARLOS GAVEGLIO MÉNDEZ

ALEXANDER SPANGENBERG ROUSE

RENATO SALGADO PUJALT

EQUIPO DE PROFESIONALES LIDERANDO EL CAMINO DE LA EFICIENCIA

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Pichincha de Quito (Ecuador) y actualmente en el Banco Financiero.


Silvia Yong Cerna

Gerente Central de Banca Minorista

Ingeniero Industrial, forma parte del Banco Financiero desde noviembre de 2001. Profesional de la Universidad de Lima, con especializaciones en Finanzas en la Escuela Superior de Administración de Negocios (ESAN), Marketing en Kellogg School of Management en Northwestern University, con más de 26 años de experiencia en Banca. Se ha desempeñado como Gerente de Negocios en el Banco Industrial, Banco del Progreso, NBK Bank y en el Banco Financiero se ha desempeñado como Gerente de Agencias, Gerente de Marketing, Gerente de Banca Masiva y actualmente como Gerente de Banca Minorista.


Pedro Navarro Saavedra

Gerente de Auditoría Interna

Contador Público Colegiado, forma parte del Banco Financiero desde noviembre de 2001, con más de 31 años de experiencia en Banca, en áreas de Auditoría Interna y Oficialía de Cumplimiento. Ha desempeñado cargos de auditor en Interbank, NBK Bank y actualmente en el Banco Financiero. Realizó estudios de Especialización para Ejecutivos en ESAN e INCAE y cuenta con la certificación Anti Money Laundering, otorgada por la Florida Internacional Bankers Association y la Florida Internacional University de EEUU. Fue miembro y presidente del Comité de Oficiales de Cumplimiento de la Asociación de Bancos del Perú, de la cual actualmente es miembro del Comité de Auditores Internos.


Juan Carlos Gaveglio Méndez

Gerente de División de Tesorería y Mercado de Capitales

Economista, forma parte del Banco Financiero desde setiembre de 2012. Cursó estudios en la Universidad de Lima, obteniendo la licenciatura en Economía. Cuenta con una designación internacional en Derivados

Financiero obtenida en CSI Canadá. Profesional con más de 24 años de experiencia en las áreas de Tesorería, Inversiones, Mercado de Capitales y Bursátil, en el Perú y en el extranjero. Ha desempeñado los cargos de Gerente General

en Citicorp SAB S.A., Director de CAVALI, y Vicepresidente de Citibank en Perú y de Bank of América en Canadá.


Fernando Pedro Byrne Bernui

Gerente de División de Tarjetas de Crédito y Medios de Pago hasta diciembre de 2013.

Forma parte del Banco Financiero desde el 2012. Profesional con amplia experiencia en gestión de Medios de Pago a nivel nacional e internacional. Obtuvo el grado de Máster in Business Administration (MBA) en la Florida Atlantic University (USA) y un curso especializado en Desarrollo de Productos en la Kellog Graduate School of Business. Anteriormente se desempeñó como Gerente de Medios de Pago en Banco Ripley y también como Gerente de Productos de Crédito para América Latina en Visa International.

Sin ninguna vinculación con el accionista.

Alexander Spangenberg Rouse

Gerente de División de Banca Empresarial

Administrador de empresas. Forma parte del Banco Financiero desde enero de 2013. Profesional de la Universidad de Lima, MBA de la Universidad del Pacífico, con más de 23 años de experiencia en Banca. Se ha desempeñado como Ejecutivo en el área de Banca Internacional del Dresdner Bank AG (Alemania), Ejecutivo de Banca Corporativa, Gerente de Banca Empresa y Gerente Regional del Banco de Crédito del Perú. Vicepresidente Adjunto de Banca Comercial del HSBC Perú S.A. y actualmente Gerente de la División de Banca Empresarial del Banco Financiero.


Renato Salgado Pujalt

Gerente de División de Tarjetas de Crédito y Medios de Pago

Administrador de empresas, forma parte del Banco Financiero desde julio del 2007. Profesional de la Universidad de Lima, MBA de ESAN con especialización en Finanzas, 18 años de experiencia en distintas empresas del sector bancario. En el Banco Financiero ha desempeñado funciones como Gerente de Microfinanzas, Gerente de Banca Masiva, Gerente de Red y Centro Vehicular, Gerente de Riesgos de Banca Minorista y actualmente Gerente de Tarjetas de Crédito y Medios de Pago.

Sin ninguna vinculación con el accionista.

CIFRAS GF PICHINCHA 12,902

ACTIVOS

US$ MLLS US$ MLLS US$ MLLS

11,977PASIVOS

925PATRIMONIO

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Grupo Financiero Pichincha (GFP) tiene presencia en Colombia, Perú, Miami y España; es el mayor grupo financiero del Ecuador a pesar de que, como resultado de las normas legales que se establecieron en el 2012 en relación a la tenencia de acciones por parte de los bancos ecuatorianos, el grupo debió vender, en dicho año, la participación accionaria que tenía en Seguros del Pichincha, Pichincha Casa de Valores (PICAVAL), Consorcio del Pichincha (CONDELPI) y Fondos Pichincha. Igualmente, en diciembre de 2012 el Grupo vendió la mayoría de su participación accionaria en Banco Pichincha Panamá, razón por la cual dicha entidad dejó de ser una subsidiaria del grupo

En cifras, el GFP alcanza un monto total de activos por US$ 12,902 millones de dólares, lo cual representa un incremento de 12.5% frente al año 2012 (US$ 11,468 millones de dólares). El activo productivo de mayor importancia es la cartera de créditos, la cual representa 64.5% del total de los activos. Respecto a 2012, la cartera vigente presenta un incremento de 11.4 %. Se debe mencionar que el índice de morosidad fue de 3.6% en 2013; mientras que la cobertura de cartera vencida se ubicó en 237.5%, todo lo cual refleja su política conservadora en la gestión de riesgos.

La composición de cartera, por institución, es la siguiente: Banco Pichincha C. A., US$ 5,380 millones; Banco Financiero del Perú US$ 1,678 millones, Banco Pichincha S.A. (Colombia) US$ 995 millones, Banco Pichincha España US$ 175 millones y Agencia Miami US$ 89 millones de dólares.

Por su parte, el total de pasivos del GFP presenta un crecimiento de 13,2%, alcanzando

un monto total de US$ 11,977 millones de dólares. Las obligaciones con el público se incrementan en un 12.8 %, lo que representa US$ 1,127 millones de incremento respecto a 2012, llegando a US$ 9,895 millones. A nivel de institución se tiene: Banco Pichincha C.A. US$ 7,209 millones, Banco Financiero del Perú US$ 1,436 millones, Banco Pichincha S.A.(Colombia) US$ 773 millones, Banco Pichincha España US$ 297 millones y Agencia Miami US$ 203 millones.

Los efectos de los cambios regulatorios implementados por el gobierno nacional desde finales de 2012 tuvieron sin duda una consecuencia sobre los resultados del Grupo Financiero. Así, la utilidad neta del período alcanzó US$ 59 millones¡, una disminución de US$ 3 millones (-5.3%) con respecto a las utilidades generadas en 2012. Estas medidas también se reflejan en los indicadores de rentabilidad, así la Utilidad sobre patrimonio (ROE) se ubicó en 6,7% en 2013 cuando fue de 7,6 % al finalizar 2012.

Finalmente, el patrimonio del GFP alcanzó US$ 925 millones, colocando al índice de patrimonio técnico en 10.8 %, cuando fue de 11.2% en 2012, un nivel adecuado y superior al mínimo legal del 9%.

En el último trimestre de 2013, se incorporó a Grupo Pichincha la empresa de servicios auxiliares VASERUM Cia. Ltda., que se dedica a la custodia y transporte de valores con lo que se incorporó un socio estratégico que apoyará eficazmente un componente importante en la administración efectiva de la liquidez.

MÁS DE US$ 11,000 MILLONES EN ACTIVOS ENTRE TODOS LOS PAÍSES DONDE TIENE PRESENCIA. CRECIMIENTO Y EFICIENCIA DESDE SUDAMÉRICA HASTA EUROPA.

GRUPO FINANCIERO PICHINCHA EN ECUADOR

CREDI FE Desarrollo Microempresarial S. A.

Es la empresa del Grupo Financiero Pichincha que provee de servicios financieros integrales y de calidad a un segmento muy importante de la población ecuatoriana: los microempresarios. La especialización técnica y comercial, en metodología microcrediticia individual, es sin duda uno de los elementos claves del modelo de negocio. Nuestra fuerza comercial mantiene presencia y atención directa en zonas urbanas, urbano-marginales y rurales, permitiéndonos cubrir todo el territorio ecuatoriano.

A diciembre de 2013, la fuerza de ventas de CREDI FE administra más de 500 mil clientes con un saldo total de cartera que supera los US$ 635 millones; y, un stock de pasivos de US$ 343 millones. Del total de clientes administrados, aproximadamente 147 mil, mantienen una operación activa con destino microcrédito, con un saldo total de cartera que supera los US$ 529 millones y que representa un crecimiento anual del 10.2%. Durante el último año, CREDI FE concedió US$ 519 millones en más de 143 mil operaciones crediticias de las cuales el 25% (36 mil) correspondieron a clientes nuevos.

A partir del proceso de segmentación de clientes, realizado por Banco Pichincha, la operación de CREDI FE asumió el reto de administrar directamente más de 250 mil clientes microempresarios ecuatorianos que antes se encontraban en otros segmentos; a la vez que, en un proceso de graduación hacia el segmento de Pequeñas Empresas, se trasladaron casi 9 mil clientes con una cartera de crédito equivalente a US$ 49 millones.

Complementando el portafolio de productos que se comercializan de forma directa, durante el año 2013, a través de la fuerza comercial de CREDI FE, se aperturaron 46 mil seguros Vida Fe y cerca de 38 mil seguros Medi Fe, representando un incremento anual del 45% y 41% respectivamente. A este portafolio de productos, se incorporó el seguro Multiriesgo que cubre daños causados por catástrofes naturales e incendio en los negocios de los microempresarios, colocándose en los cinco últimos meses del año un total de 1,744 seguros. Por el lado de los pasivos, se colocaron más de 49 mil cuentas de ahorro programado con un incremento del 97% frente a la gestión del año 2012.

En el 2014 CREDI FE, como parte fundamental del Segmento Microfinanzas, continuará comprometida en su oferta de servicio y calidad al microempresario ecuatoriano,

para que Banco Pichincha continúe liderando el mercado de microfinanzas en el Ecuador, en un entorno mucho más competitivo por el crecimiento y fortalecimiento del Sector Cooperativo y de la Banca Estatal. Sobre esta base mantenemos nuestra contribución al desarrollo del Ecuador, del microempresario y su entorno familiar y del Grupo Financiero Pichincha; garantizando un trabajo cohesionado y sinérgico con todas las unidades de la Organización.

Pichincha Sistemas - PAGUE YA

Pichincha Sistemas comercialmente conocida como PAGUE YA, se encarga de los servicios de cobranza de cartera vencida, en sus diferentes etapas, desde abril de 2007, fecha en que su objeto social se enfoca en este ámbito.

PAGUE YA en el año 2013 consolidó sus estrategias con el fin de fortalecer la gestión de recuperación de la cartera vencida del Banco, como se desprende de los siguientes indicadores:

• En diciembre se efectuaron 954 mil llamadas telefónicas, con agentes y con telefónica automática.

• Las negociaciones con los clientes crecieron de un 18.4%, llegando a diciembre a implementar 8,754 negociaciones, con un monto negociado de US$ 42 millones.

• El crecimiento de promesas de pago fue de un 14%, pasando de 70 mil promesas de pago en diciembre 2012 a 80 mil promesas de pago por parte de los clientes en diciembre 2013.

Los resultados obtenidos a nivel nacional, durante el 2013, conllevan un gran esfuerzo de todo el Recurso Humano de la empresa, quienes demostraron su dedicación y su compromiso. La utilidad neta a diciembre del 2013 es de US$ 4.7 millones.

Se mantiene como una práctica el seguimiento de toda la gestión de cobranza a través de indicadores que se reflejan mediante el Balanced Scored Card implementado en la empresa, esto nos permite definir estrategias que generan valor en la gestión de la cartera vencida, en cada una de las etapas de mora de la misma, implementando así mejores prácticas de la industria, con resultados importantes en la productividad.

En el 2014, Pague Ya espera continuar con la consolidación de la gestión de recuperación de cartera vencida, alcanzando mayores y mejores resultados, desarrollo de modelos de

medición de mayor precisión y desagregación. A la vez que fomentará la capacitación de su personal, la mayor efectividad en el uso de su call center, mayor eficiencia en el empleo de los medios de cobranza y la focalización en determinados segmentos y productos.

Almacenera del Ecuador S. A., ALMESA

Almacenera del Ecuador S.A. ALMESA, es una empresa de servicios financieros que cuenta con una participación en el mercado almacenero del 25%; el 24 de marzo de 2014 cumplirá 45 años sirviendo a sus clientes con responsabilidad y alto nivel de servicios en el almacenamiento de mercaderías nacionales e importadas.

Nuestros valores y cultura corporativa se resume en: transparencia, honestidad y compromiso en nuestras relaciones comerciales con nuestros asociados de negocios y orientación y mejora continua de nuestros procesos, para obtener la máxima satisfacción de nuestros clientes al atender el conjunto de sus necesidades.

Los servicios ofrecidos por Almesa son:

Matrícula Simple: Nuestros clientes almacenan su mercadería en forma segura, por el cual se emite un Titulo No Negociable.

Matrícula Afianzada: Con este servicio nuestros clientes realizan la importación de mercadería al régimen suspensivo de derechos, el plazo de permanencia de la mercadería es hasta doce meses para su nacionalización o reexportación.

Certificado de Depósito: Permite garantizar operaciones financieras de nuestros clientes, pignorando sus inventarios ingresados en nuestras bodegas, con lo cual el cliente obtiene un “título valor”, que es negociable en el mercado financiero ecuatoriano, amparado en la Ley de Almacenes Generales de Depósito, el mismo que puede ser cedido mediante endoso, en garantía o en propiedad.

Certificado de Depósito Afianzado: Con este servicio, nuestros clientes pueden respaldar sus operaciones por créditos con instituciones financieras, por la mercadería recibida bajo el Régimen de Depósito Aduanero Público (Régimen 70), sujeto al pago de derechos arancelarios, tasas e impuestos, con una vigencia de hasta un año.

En cifras, la utilidad neta obtenida en el año 2013 fue de US$ 0.9 millones que significó el 31% de la utilidad del mercado almacenero. El rendimiento sobre los

EMPRESAS E INSTITUCIONES DEL GRUPO FINANCIERO PICHINCHA

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ingresos operacionales fue de 25%, y el 6.3% sobre el patrimonio. Nuestro principal servicio es el Almacenamiento Afianzado, generando ingresos por US$ 1.3 millones, con una participación del 38 % sobre los ingresos totales, seguido por el Almacenamiento Simple con US$ 1.2 millones que aporta un 36%, el Certificado de Depósito con US$ 0.3 millones que representa un 10 %, Alquileres de espacios por US$ 0.5 millones que aportan el 14 % y otros servicios el 2 %.

Para el 2014, Almesa busca obtener una utilidad operativa superior a la del año 2013 gracias a la implementación de varios proyectos de mejora operativa y de gestión comercial, como los siguientes: optimizar el uso de espacio en bodegas, a través de estanterías selectivas para varias mercaderías y a un mejor control por medio de un sistema de geo-posición logrando hasta un 50% de ahorro en área física; generar mayores ingresos, en base a alianzas estratégicas con diferentes actores de la cadena de logística; implementar el programa de Responsabilidad Social en toda la organización; mantener la certificación BASC (Business Alliance for Secure Commerce, Alianza de Negocios para un Comercio Seguro) en la Sucursal Manta, garantizando los procedimientos de seguridad

adecuados que ayuden a disminuir el riesgo, tales como Narcotráfico, Lavado de Activos y Otras actividades ilícitas, cuyo objetivo es normar los procedimientos para un comercio seguro entre las empresas de la localidad, y realizar la reingeniería de perfiles y funciones maximizando nuestro capital humano, mediante la metodología Hay Group.

AMERAFIN S. A.

Amerafin S.A., (BPAC), es una empresa Auxiliar del Sistema Financiero que se dedica a la compra de cartera a los concesionarios automotrices que generan ventas a crédito, para posteriormente venderla a entidades financieras, asumiendo además la administración de la misma, conforme su objeto social. La cartera adquirida está constituida por vehículos nuevos livianos y pesados, tanto para uso privado como para uso comercial.

Desde el primero de febrero de 2011, fecha en que inició esta actividad, BPAC mantiene su liderazgo en el mercado nacional, logrado a través de un servicio de calidad y confianza, constituyéndose en un aliado estratégico de los concesionarios automotrices.

Entre las principales acciones emprendidas durante el año 2013, está la integración con las diferentes áreas de Banco Pichincha, generando una mayor sinergia con éste, lo cual ha permitido hacer más eficientes los diferentes procesos de la compañía, reafirmando así su posicionamiento en el mercado.

En este escenario, durante el 2013 se logró comprar y vender cartera por US$ 175 millones, generada en el financiamiento de 8,624 vehículos. De esta manera, al cierre de dicho ejercicio, BPAC administra más de 32,500 cuentas con un saldo de portafolio administrado de US$ 382 millones, superior en US$ 15 millones al saldo registrado al cierre del 2012.

Para el año 2014, se prevé continuar optimizando los diferentes procesos de la compañía, buscando así la consolidación de las relaciones comerciales con los concesionarios de las diferentes marcas automotrices. Así mismo, ante las expectativas de que en el 2014 se presente nuevamente un mercado cambiante y muy competitivo, la estrategia será explorar nuevos nichos de mercado.

EN EL ÚLTIMO TRIMESTRE DE 2013, SE INCORPORÓ A GRUPO PICHINCHA LA EMPRESA DE SERVICIOS AUXILIARES VASERUM

BANCO PICHINCHA ESPAÑA S. A.

Inició sus operaciones el 5 de marzo de 2010 tras la correspondiente autorización de Banco de España, con una estructura inicial formada por tres oficinas comerciales abiertas al público en Madrid el 15 de abril y los servicios centrales de la entidad radicados también en Madrid.

El objetivo de establecerse en España fue integrar y atender las necesidades financieras de los ecuatorianos residentes en ese país, así como los inmigrantes andinos (Bolivia, Colombia, Perú y Venezuela) y latinoamericanos. Para cumplirlo, en 2013 se amplió la Red Comercial en 3 nuevas oficinas situadas en Barcelona, Zaragoza y Valencia, elevando el número de oficinas al público a un total de 15, con presencia en 5 Comunidades Autónomas: Madrid, Cataluña, Valencia, Murcia y Aragón.

Adicional a su oferta de productos y servicios: Cuentas a la vista, Depósitos a plazo, Préstamos consumo e hipotecarios, Tarjeta de crédito, Avales, Financiación al Consumo en Comercios, Envío de remesas a Ecuador y otros países latinoamericanos y Distribución de seguros, Banco Pichincha España se ha ajustado al panorama económico español, llegando al mercado de PYME’s (pequeñas y medianas empresas) y a las grandes empresas españolas con implantación internacional. Con la mente puesta en este mercado objetivo ha desarrollado su negocio durante el año 2013 en base a los siguientes productos: Pólizas de Préstamo, Líneas de Crédito, Avales nacionales e internacionales, Anticipo de facturas, Descuento de pagarés, Factoring con y sin recurso y Leasing financiero e inmobiliario y ha estructurado una nueva forma de atención mediante Gestores Comerciales para atenderlo.

Las principales cifras al cierre del 2013 son: Inversiones Crediticias: 162.9 millones de euros, 173.84% respecto a 2012. Pasivos Financieros: 207.8 millones de euros, 499.74% sobre 2012, Margen de Intereses: 6.05 millones de euros, Resultado Tesorería: 2.6 millones de Euros.

En el contexto de la situación económica que actualmente está atravesando España,

y las dificultades de financiación que sufren sobre todo las personas pertenecientes a los segmentos de mercado a los que nos dirigimos, Banco Pichincha España pretende durante el próximo ejercicio consolidar el proyecto iniciado en el último trimestre de 2012 y ejecutado durante todo el 2013 respecto al área de Empresas, a la vez que mantener un crecimiento continuado en base a una mayor cobertura geográfica y mejorar la rentabilidad de la entidad.

BANCO FINANCIERO DEL PERÚ

BANCO PICHINCHA S. A. - Colombia

El cambio de Inversora Pichincha a Banco Siguiendo la estrategia definida para el desarrollo como Banco, durante el 2013 Banco Pichincha S.A. continuó con el crecimiento de sus activos productivos, tanto en los productos que manejaba como compañía de financiamiento como en los productos desarrollados en el portafolio bancario. Es así como obtuvimos un incremento en los activos del 28.4% anual, muy superior al nivel promedio de las entidades bancarias de alrededor de un 16.5% .

Estos resultados se obtuvieron gracias a la mezcla de la estrategia comercial y del fortalecimiento organizacional necesario para soportar un crecimiento ordenado. Trabajamos en el perfeccionamiento de la oferta de valor del Banco, la optimización de los procesos operativos apalancándonos en desarrollos tecnológicos; la ampliación de la red de oficinas a nivel nacional adquiriendo presencia en 17 ciudades con 40 oficinas, y el desarrollo de programas de capacitación de nuestros colaboradores, orientados entre otros, al mejoramiento de la cultura de servicio al cliente.

La estrategia comercial se centra en la especialización de las fuerzas comerciales en cada uno de los productos para brindar un acompañamiento idóneo a los clientes y en el permanente fortalecimiento de las relaciones del Banco con sus aliados y canales alternos. Lo anterior, nos permitió obtener un crecimiento sostenido en la cartera de créditos

en todos sus productos de crédito, tanto en los productos especializados: libranzas del sector público y privado (Credioficial y Crediflash), el crédito educativo, de vehículo, y de financiación de primas revocables (Inverprimas), como en los productos ofrecidos a través de las Bancas Empresarial, Personal y Pyme e Institucional.

En consecuencia, los resultados financieros estuvieron de acuerdo con lo previsto por el Banco en su planeación anual, con una utilidad anual neta de US$ 10 millones, resultado de una generación de ingresos por US$ $214 millones, los cuales en cerca de 67% corresponden a intereses de cartera, principal activo del Banco, que alcanzó en 2013 US$ 995 millones, con un crecimiento anual del 31.1% . Paralelamente las captaciones de recursos del público mostraron también importantes crecimientos, 35% anual, totalizando US$773 millones.

Como resultado del alto crecimiento, la solvencia del Banco, soportada con un patrimonio de US$ 141 millones, se ubicó en 12.78%, nivel que continúa siendo muy superior al mínimo regulatorio del 9%. Adicionalmente, ratificando el compromiso de los accionistas con la entidad y la estrategia planteada, se capitalizaron en 2013 el 100% de las utilidades del ejercicio y se está trabajando en una emisión de BOCAS (Bonos Opcionalmente Convertibles en Acciones) de US$ 25 millones, que se espera concretar en el primer trimestre del 2014.

Cabe mencionar de manera especial que como resultado del desempeño del Banco, la calificadora de riesgos BRC Inverstor Services S.A. en la revisión anual realizada en noviembre de 2013, mantuvo la calificación otorgada al Banco de AA+ (doble A Más) para el largo plazo y de BRC 1+ para el corto plazo.

Para 2014, el reto más importante del Banco es continuar con la senda de crecimiento en sus activos productivos mientras se fortalecen y diversifican aún más sus fuentes de fondeo. Para lograrlo, la administración mantendrá el esfuerzo y enfoque estratégico profundizando la venta cruzada de productos a nuestros actuales clientes y continuar con la implementación de los proyectos de inversión que emprendió con la conversión

EMPRESAS E INSTITUCIONES DEL GRUPO FINANCIERO PICHINCHA FUERA DE ECUADOR

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a Banco, tales como, la implementación de una red propia de cajeros, la ampliación de la red de oficinas, y adelantar los proyectos de tecnología como el desarrollo de un datawarehouse; todos los cuales redundarán en mejoras en los productos y el servicio ofrecido a nuestros clientes. Se continuará además con el fortalecimiento de las capacidades de nuestros colaboradores, especialmente en las áreas comerciales y con el programa de mejoramiento del servicio al cliente.

BANCO PICHINCHA C. A. - Agencia Miami

La Agencia comenzó el año en sus nuevas instalaciones ubicadas a solo 5 minutos del aeropuerto internacional de Miami, en la ciudad de Coral Gables, Florida. El edificio, 396 Alhambra, es el primer y único de la ciudad que ha sido premiado con el LEED Gold Certification, premio que otorga el U.S. Green Building Council (USGBC) a las edificaciones que cumplen con el diseño, construcción y operación del alta eficiencia de edificios verdes (high performance green buildings).

Es así que, pensando en su clientela y el medio ambiente, la Agencia se trasladó a estas modernas oficinas, con fin de brindar un servicio más eficiente a sus clientes, en un área céntrica, descongestionada, con amplia oferta de estacionamiento, así como de fácil movilidad.

En las áreas de tecnología y seguridad, la Agencia continuó añadiendo productos y servicios a su portal, innovó procesos operativos, tales como: autentificación de mensajes y transferencias, al igual que una permanente actualización de los métodos de acceso al mismo, con las últimas innovaciones en tecnología bancaria.

De igual forma, la Agencia finiquitó un proceso de restructuración de su organigrama, buscando mayor eficiencia, permitiendo un servicio más personalizado a sus clientes.

Los resultados al cierre de 31 de diciembre del 2013 arrojan una utilidad neta que pasó de US$ 1,463 m en el 2012 a US$ 2,464 m en

el 2013, un aumento del 68.4%, debido a una estrategia que consistió en concentrarse en actividades más rentables.

Los índices de liquidez se mantuvieron muy altos. El índice de cobertura de liquidez total fue del 81.9%, mientras que los activos líquidos/activos fue del 60.8% y cartera de préstamos/depósitos fue 43.1%., lo cual garantiza la total cobertura de los depósitos del público.

Para el 2014, la agencia tiene proyectado un crecimiento fundamentalmente en las áreas de crédito corporativo en Ecuador y Perú, así como la incorporación de nuevos productos de banca en línea, tales como Banca Móvil, pagos de facturas y de tarjetas de crédito.

Alianzas estratégicas

BANCO DE LOJA S. A.

Durante el año 2013 Banco de Loja continuó el proceso de implementación del Plan Estratégico Institucional establecido hasta el año 2014. En esta perspectiva el eje central fue el cliente, a quien se amplió nuestra oferta de valor a través de nuevos y mejores servicios tanto transaccionales como de negocio en los diferentes canales de atención al público.

Un nuevo servicio incorporado al portafolio fue Pago Directo, con el cual se pueden efectuar transferencias interbancarias y pago de tarjetas de crédito en línea a otras entidades financieras afiliadas al servicio; se incorporó recarga celular, servicio que permite desde nuestros canales electrónicos realizar recargas de las operadores móviles del país; se implementaron notificaciones SMS con el fin de alertar a los clientes con respecto a las transacciones efectuadas en ATM’s y a través de banca electrónica, brindando de esta manera una mayor seguridad en estos canales.

En este sentido de incorporar nuevos y mejores sistemas de seguridad se migró nuestra banca electrónica a un sistema más amigable, utilizando preguntas e imágenes de validación fortaleciendo un ingreso seguro de nuestros clientes, para lo cual también se ejecutó un plan de renovación de 20 ATM’s

con tecnología de chip, la misma que será implementada en el 2014 y estará disponible en todo el canal.

El crecimiento de la cartera de créditos fue del 9.29% que significó un crecimiento neto de US$ 22.6 millones, distribuidos en las cuatro líneas de negocio del banco como son comercial, consumo, microcrédito y vivienda. En esta última línea cabe destacar la titularización de cartera hipotecaria por un monto de US$ 19.3 millones, con cuyo efecto la cartera total de la institución creció 1.37%. Respecto a los niveles de cobertura sobre cartera total se pasó de 7.34% en 2012 a 7.71% en 2013, en tanto que el nivel de morosidad disminuyó de 3.04% a 2.77%.

Los depósitos subieron 10.44%, destacándose el incremento en 24.84% de los depósitos a plazo, y siendo evidente la creciente confianza de nuestros clientes en la institución.

Esta confianza del público, que es y ha sido la base de nuestro crecimiento, se ha sustentado también en indicadores de solvencia como es la relación entre el patrimonio técnico y los activos ponderados por riesgo del 13.63%, complementado con reconocimientos muy significativos en el campo empresarial y financiero nacional. Desde el punto de vista de servicio la Corporación Ekos concedió a Banco de Loja S.A. el Primer Lugar en el segmento Bancos Pequeños 2013 Mejores Empresas en calidad de servicio y desde el punto de vista de eficiencia el Segundo Lugar en el segmento Bancos Medianos y Pequeños Empresas más eficientes.

Para el 2014, con una economía en desaceleración estamos planteando retos significativos que permitan un crecimiento por sobre el promedio del sistema manteniendo nuestros niveles especialmente de solvencia y liquidez.

BANCO GENERAL RUMIÑAHUI S. A.

A inicios del 2013 la casa matriz del Instituto Great Place to Work, en ceremonia celebrada en Cancún - México, nominó a BGR como la tercera mejor empresa para trabajar en Latinoamérica. Pocos meses después, el

Instituto Great Place to Work Ecuador nos eligió, nuevamente, como el mejor banco para trabajar en Ecuador.

Con la Corporación Andina de Fomento, arrancamos un exigente y largo proceso de due dilligence, que culminó en agosto; el resultado fue positivo, la CAF aprobó una línea de crédito de US$ 5 millones al banco. Este es un hito digno de resaltar ya que nos abre las puertas en mercados externos, potenciando la posibilidad de realizar otras operaciones similares, e incluso operaciones de comercio exterior.

En relación con la evolución financiera: el banco sigue manteniendo exigentes parámetros en la colocación de cartera. La tasa de morosidad prácticamente no presenta movimiento en este año y se ubicó en 1.4%.

Dado el entorno en el que se desenvolvió la banca en este año, crecer en cobertura de provisiones es un aspecto a destacar. Así, incrementamos la cobertura de provisiones contra cartera total, pasando de 5.61% a diciembre 2012 a 6.34% a diciembre 2013. Incrementamos también la cobertura de provisiones para Riesgo Operativo, pasando de US$ 2.4 millones a diciembre 2012 a US$ 2.8 millones a diciembre 2013. Este es un esfuerzo adicional que realiza la organización para preservar el normal desenvolvimiento de sus operaciones.

En cuanto a inversiones de infraestructura y servicios tecnológicos se refiere, se renegoció el contrato de servicios con TCS, el 100% de ATMs son nuevos o semi nuevos (menos de 5 años) y cumplen con todas las normativas de seguridad requeridas. Además, se invirtió en un nodo de comunicaciones alterno probado y funcionando, caja de discos completamente nueva y tecnología de punta, en la gran mayoría del hardware principal, Host y fail over repotenciados, todos sus equipos en un nuevo centro de cómputo principal, catalogado como TIER 3 (nivel más alto en el Ecuador).

En los últimos 5 años la gran mayoría de agencias han sido remodeladas y/o ampliadas, hemos abierto 4 agencias, y pensamos seguir abriendo agencias e instalando nuevos ATMs en el futuro. En cuanto a la estructura administrativa, tenemos áreas de Inteligencia de Negocios o Contraloría, entre otras, que son áreas que generan importantes valores agregados a la organización.

Respecto a la evolución de la lealtad de los clientes del sistema financiero medida por Corporación Ekos a través de encuestas en las que se analiza a través de encuestas las

variables de satisfacción, recomendación y recompra, la de BGR viene mejorando. La medición del primer semestre del año 2013 presentó una lealtad de 37.70%, por lo que estamos seguros que cuando se nos presente el resultado del segundo semestre, nuestro indicador estará ya por encima del promedio del sistema financiero, meta ambiciosa que nos fijamos algunos años atrás.

En el 2014 el entorno se vislumbra incierto para las instituciones financieras. Ha iniciado el año con la propuesta del gobierno de implementar nuevas regulaciones y controles que afectarán la generación de ingresos de las instituciones y grupos financieros. A pesar de que los vientos soplan en contra, buscaremos tomar una mayor participación en nuestro nicho de mercado, seguiremos impulsando la estrategia de expansión geográfica mediante la apertura de nuevas agencias y la instalación de nuevos cajeros automáticos en aquellos lugares que más lo necesite el segmento militar, seguiremos invirtiendo en el desarrollo de proyectos tecnológicos que proyecten con fuerza al banco hacia el futuro y trabajaremos intensamente en seguir mejorando la eficiencia operativa.

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Grupo Financiero Pichincha tiene presencia en Colombia,

Perú, Miami y España; es el mayor grupo financiero

del Ecuador

EN EL 2013 LA ECONOMÍA PERUANA REGISTRÓ UN CRECIMIENTO DEL

5.1%.

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ENTORNO MACROECÓNOMICO Y SISTEMA FINANCIERO

Según proyecciones del Banco Central de Reserva del Perú el PBI cerraría a diciembre de 2013 en 5.1%.

PARTICIPACIÓN SISTEMA FINANCIERO (Exp. en %)

2.30%2.40%

2.56% 2.78%

Dic 10 Dic 11 Dic 12 Dic13

MOROSIDAD (Exp. en %)

2.82%

2.14% 2.00%2.28%

Dic 10 Dic 11 Dic 12

Cartera Atrasada / Colocaciones Brutas

principales indicadores tasas colocaciones

clasi�cacion riesgo

desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D

créditos por sectores económicos

calidad de activos

RATIO DE MOROSIDAD (Exp. en %)

1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad

riesgo de portafolio

sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial

PRINCIPALES INDICADORES DEL BANCO FINANCIERO Ratios Dic 12 Dic 13

LiquidezDisponible / (Vista + Ahorros) 114.2% 119.1%Liquidez MN 33.6% 25.5%Liquidez ME 34.7% 38.07%

RentabilidadMargen Financiero 65.3% 62.1%Otros Ingresos / Total Ingresos 13.4% 12.1%R.O.A 0.9% 0.9%R.O.E 10.6% 13.2%

Calidad de CarteraCartera Atrasada / Colocaciones Brutas 2.0% 2.3%Cartera Pesada / Colocaciones Brutas 3.1% 3.5%Provisión / Cartera Atrasada 187.3% 166.5%Provisión / Cartera Pesada 120.5% 107.2%

SolvenciaPasivo Total/Patrimonio 11.3 12.9Apalancamiento Global y de Mercado 12.5 12.3

INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3

PRODUCTO BRUTO INTERNO (variación porcentual real)

8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: BCRP P*: Proyectado

INFLACION (variación porcentual real)Fuente: BCRP

PATRIMONIO CONTABLE (en millones de US$)

94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

BALANZA COMERCIAL Millones US$ 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (p)

Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810

Tradicionales 21,660 23,264 20,626 27,669 35,837 34,501No Tradicionales 6,321 7,569 6,174 7,646 10,130 10,970Otros 112 186 162 249 301 339

Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375

Bienes de Consumo 3,189 4,520 3,962 5,489 6,692 8,147Bienes Intermedios 10,429 14,556 10,076 14,023 18,255 19,449Bienes de Capital 5,854 9,233 6,850 9,074 11,665 13,501Otros 119 140 122 229 355 278

75%

1%

24%

EXPORTACIONES 2012p (composición porcentual)

Otros

No Tradicionales

Tradicionales

Fuente: BCRP(p) Proyectado

47%

1%

20%

32%

IMPORTACIONES 2012p (composición porcentual)

Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

TAMN TAMEX TIPMN TIPMEX

PRINCIPALES CUENTAS DE LA BANCA MÚLTIPLE (Exp. en US$ MM)

Dic 2007 Dic 2008 Dic 2009 Dic 2010 Dic 2011 Dic 2012 2013

Activos Colocaciones Depósitos

35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117

PATRIMONIO DE LA BANCA MÚLTIPLE (Exp. en US$MM)

3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087

DEPÓSITOS DEL SISTEMA BANCARIO POR TIPO DE DEPÓSITO, PERSONA Y MONEDAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012

(En Miles de Nuevos Soles)

Personas Naturales Personas Jurídicas(1) Total Depósitos

Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Nacional Extranjera Nacional Extranjera Nacional Extranjera

Vista 1,182,563 1,280,621 20,449,095 17,216,075 21,631,659 18,496,696Ahorro 17,814,611 11,969,413 2,707,707 1,472,027 20,522,318 13,441,440Plazo 7,816,534 4,747,838 26,531,563 16,757,754 34,348,098 21,505,594CTS 5,397,379 4,981,758 0 0 5,397,379 4,981,758Total Depósitos 32,211,088 22,979,630 49,688,366 35,445,856 81,899,453 58,425,486

55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%

DEPÓSITOS DEL SISTEMA BANCARIO POR TIPO DE MONEDA (Exp. en %)

Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC

COMPOSICIÓN DE ACTIVOS(en miles de US$)

Dic 12 Dic 13Fondos Disponibles 369,469 438,439Interbancarios Otorgados 49,916 32,692Inversiones Financieras 182,875 130,145Colocaciones Netas 1,402,137 1,638,996Bs. Realizables 512 4,332Activo Fijo 30,044 40,827Otros Activos 50,646 64,885

Total 2,085,599 2,350,315

VARIACIÓN AÑODic 13 / Dic 12

Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%

COMPOSICIÓN DE ACTIVOS LÍQUIDOS(en miles de US$)

Dic 12 Dic 13Fondos disponibles 369,469 438,439Fondos Interbancarios 49,916 32,692Inversiones negociables, neto 132,149 126,718

Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN

Dic 09 Dic 10 Dic 11 Dic12Banco Financiero 2,151 2,521 3,079 3,704Sistema Financiero 92,397 109,722 128,378 144,601Participación 2.33% 2.30% 2.40% 2.56%Colocaciones Brutas 39,061 47,618 56,706

COLOCACIONES BRUTAS(en miles de US$)

Dic 12 Dic 13Cuentas Corrientes 15,822 16,599Tarjeta de crédito 38,631 25,497Descuentos y Factoring 35,153 36,350Préstamos 846,316 937,259Arrendamiento financiero 96,464 206,295Préstamos hipotecarios 179,001 197,012Comercio Exterior 167,944 195,209Otros 28,251 5,836

Colocaciones Vigentes 1,407,583 1,620,057

Refinanciadas y Reestructuradas 16,049 21,248Vencidas 16,990 25,711Judicial 11,994 12,659

Total Colocaciones Brutas 1,452,616 1,679,675


Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%

CRÉDITOS DIRECTOS POR SECTORES ECONÓMICOS(en miles de US$)

Dic 12 Dic 13Créditos de consumo 348,568 358,393Comercio 274,159 334,560Créditos Hipotecarios para vivienda 182,821 200,537Industria Manufacturera 147,260 168,689Transporte, Almacen y Comunic. 98,904 136,124Agricultura, Ganadería y Anim. Domest. 67,051 73,581Actividades Inmobiliarias, empresariales 111,115 140,664Intermediación Financiera 52,734 49,674Construcción 32,222 54,564Pesca 16,822 18,919Minería 19,976 24,497Diversos 100,984 119,203

Total 1,452,616 1,679,675

ESTRUCTURA2012 / 2013

% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO

Capital Social Total

Total Acciones Comunes

Accionistas Nacionales

Accionistas Extranjeros

Total Acciones Preferentes



10 Principales Accionistas (Total)

1. Banco del Pichincha CA

2. Pichincha Holdings LLC

3. Ducktown Holdings SA

4. Cross Interamerica INC.

5. Ruart S.A

6. Vaisman Keller Richard John

7. Larish Shapira Moises

8. Kalandar International CO LTD

9. Rojas Bocanegra Pompeyo

10. Fujita Gumi S.A.C

pasivos

patrimonio

resultados

DEPÓSITOS Y OBLIGACIONES POR MODALIDADES(en miles de US$)

2012 2013Obligaciones a la vista 107,918 122,932Depósitos ahorro 215,480 241,525Depósitos a plazo (Incluye CTS) 941,011 1,001,600Otras Obligaciones 125,916 108,762

Total Depósitos 1,390,325 1,474,819

Fondos Interbancarios 11,307 -Adeudados y obligaciones financieras 443,151 509,057Valores, Títulos y Otros 35,684 151,833Provisiones y otros pasivos 35,529 46,085

Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%

ESTADO DE RESULTADOS(en miles de US$)

2012 2013Ingresos Financieros 205,416 229,257Gastos Financieros 71,170 86,950

Margen Financiero Bruto 134,246 142,307

Otros Ingresos Neto 26,585 24,573Gastos Operativos 101,654 98,713

Margen Operacional 59,177 68,167

Provisiones de Cartera 40,088 40,588Otras provisiones y depreciación 6,011 7,472

Resultado de la Operación 13,078 20,108

Otros Ingresos y Gastos 12,284 10,997

Utilidad antes de impuestos 25,362 31,105

Impuesto a la Renta 8,246 10,994

Utilidad y/o pérdida Neta 17,116 20,111


Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%

CRÉDITOS INDIRECTOS POR MODALIDADES(en miles de US$)

Dic 12 Dic 13Cartas Fianza y Avales 317,563 388,727Cartas de Créditos y aceptac. 49,323 48,784

Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%

CATEGORÍA DE EMPLEO

Dic 12 Dic13Empleados Permanentes 1,138 1,259 · Gerentes / Funcionarios 203 204Empleados Eventuales 1,224 990 Personal contratado por Service 23 48

Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%

ACCIONES CON DERECHO A VOTO

Tenencia Nº de Accionistas Particip. %

Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%

ACCIONES SIN DERECHO A VOTO


Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%

CRÉDITOS DIRECTOS POR SECTORES ECONÓMICOS (en miles de US$)

348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000

Fuente: SBS Dic 12 Dic 11

Diversos

Minería

Pesca

Construcción

Intermediación Financiera

Actividades Inmobiliarias,empresariales

Agricultura, Ganaderíay Anim. Domest.

Transporte, Almaceny Comunic.

Industria Manufacturera

Créditos Hipotecariospara vivienda

Comercio

Créditos de consumo

BANCO FINANCIERO - CALIFICACIÓN DE RIESGO EQUILIBRIUM (1) PCR(2)

Fortaleza Financiera A- A-Depósitos CP EQL1-.pe Categoría IBonos Corporativos AA-.pe pAA-Bonos de Arrendamiento Financiero AA.pe pAA

2011 2012 2013Normal 92.2% 92.9% 93.0%CPP 3.3% 3.0% 2.9%Deficiente 1.2% 1.5% 1.3%Dudoso 1.2% 1.3% 1.6%Pérdida 2.1% 1.3% 1.2%

Total 100.0% 100.0% 100.0%

CALIFICACIONES PCR PACIFIC

Dic 08 Dic 09 Dic 10 Jun 11 Jun 12Fortaleza Financiera A- A- A- A- A-Depósitos CP I I I I IBonos Corporativos AA AA AA AA AA

BONOS CORPORATIVOS - PRIMERA COLOCACIÓN

Monto $ 5,650,000Número de Bonos 5,650

Valor Nominal $ 1,000

Fecha de Emisión 18/12/2008Plazo en Años 10 Años amortizable desde el año 6Fecha de Vencimiento 18/12/2018Tasa Facial 8.50%

BONOS SUBORDINADOS -1RA EMISIÓN

Monto $ 13,000,000Número de Bonos 130


Fecha de Emision 24/03/2011Plazo en Años 10 AñosFecha de Vencimiento 24/03/2021Tasa Facial 7.00% TNA

BONOS SUBORDINADOS -2DA EMISIÓN


Valor Nominal $ 1,000,000

Fecha de Emisión 16/12/2011Plazo en Años 7 AñosFecha de Vencimiento 16/12/2018Tasa Facial 6.50% + LIBOR

Concentración Cartera Comercial

46%

21%

12%

DISTRIBUCIÓN DE LA CARTERA POR PRODUCTOS DE CRÉDITOS (Exp. en %)

Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda

Leasing y Lease-back

Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%

COMPOSICIÓN DE LA CARTERA DE INVERSIONES

Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%

31 de diciembre del 2013

distribuciòn de la cartera por tipi�cación de créditos A

23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%

DISTRIBUCIÓN DE LA CARTERA DIRECTA POR TIPIFICACIÓN DE CRÉDITOS (Exp. en %)

Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran

Consumo No Revolvente

Mediana

Concentración Cartera Comercial B

14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%

CARTERA COMERCIAL POR SECTOR ECONÓMICO (Exp. en %)

Alimentos y Bebidas

Textil

Petróleo y Derivados

Automotriz

Agropecuario

Financiera

Transporte y Comunic.

Servicios

Comercio

Construcción

* Principales 10 sectores

3.5%

3.1% 2.8%2.2%

BALANZA COMERCIAL Millones US$

28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

Exportaciones Importaciones Balanza Comercial

Fuente: BCRP (p) Proyectado

TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE LA BANCA MÚLTIPLEFuente: BCRP

Fuente: ASBANC

Dic13

COLOCACIONES(en miles de US$)

Dic 12 Dic 13Créditos directos 1,452,616 1,679,675Créditos indirectos 366,886 437,511

Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931

Nacionalidad G.Económico

Ecuador G. Pichincha

USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú

BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

EMISIÓN 1ra Emisión - Serie A 1ra Emisión - Serie 1ra Emisión Privada 2da Emisión -

PROGRAMA Primero Primero Primero Primero

MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000

FECHA DE EMISIÓN 30-May-13 29-Ago-13 31-May-13 29-Nov-13

PLAZO EN AÑOS 5 años 5 años 5 años 3 años

FECHA DE VENCIMIENTO 30-May-18 29-Ago-18 31-May-18 20-Nov-16

TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%

EMISIONES DEL BANCO FINANCIERO

EVOLUCIÓN DE CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA

La desaceleración presentada en el crecimiento del PBI entre los años 2012 (6.3%) y 2013 (5.1%), se explica por la reducción de crecimiento de la inversión privada y una menor tasa del consumo privado, así como por un menor incremento de las exportaciones.

Según el Banco central de Reserva del Perú, para los años 2014 y 2015 se proyecta que el PBI crezca 6.0% y 6.5%, respectivamente. Dicho crecimiento potencial asume que se van a realizar reformas que aumentarían la productividad.

La inflación en diciembre fue de 0.17%, con lo cual, en términos interanuales, disminuyó a 2.86% (2.96% el mes previo). Asimismo, la inflación anual se encuentra dentro del rango meta establecido por el Banco Central de Reserva del Perú, es decir, entre 1% y 3%.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



La ligera baja registrada en las exportaciones para el año 2013, la cual llegaría a totalizar casi US$ 42 mil millones, representa una reducción de 9% respecto a 2012. Dicha caída se debería fundamentalmente a los menores precios de exportación. Asimismo, el volumen de las exportaciones disminuiría 1,8% en el 2013, tanto por las menores exportaciones tradicionales (0,9%), como por las no tradicionales (-1,2%).

En relación a la tasa de interés bancaria, la tasa de interés activa promedio en moneda nacional (TAMN) finalizó el 2013 en 16%, tasa inferior a la registrada en el 2012, el cual cerró en 19.1%. Dicho panorama refleja el impacto de la reducción de la tasa de referencia de noviembre último, así como las medidas de encaje que otorgan mayor disponibilidad de liquidez a las entidades financieras. En relación a las tasas pasivas en moneda nacional (TIPMN), se registró un nivel de 2.2% anual, ligeramente inferior a la tasa registrada en el 2012, el cual cerró en 2.4%.

La tasa activa en moneda extranjera (TAMEX) finalizo el 2013 en 8%, tasa ligeramente inferior a la alcanzada a fines del año anterior, el cual cerró en 8.2%. En el caso de las tasas de interés pasivas en moneda extranjera (TIPMEX), se registró una tasa de 0.4%, tasa inferior en 50 puntos básicos en relación al cierre del año 2012 (0.9%). Dicha tendencia decreciente en las tasas activas y pasivas en dólares se debe a una elevada disponibilidad de liquidez en moneda extranjera, reflejo de una menor demanda por crédito en dólares y mayor preferencia por ahorrar en dólares, particularmente de los inversionistas institucionales.

La balanza comercial en el año 2013 ha registrado un saldo negativo que asciende al monto de US$ 396 millones. Las exportaciones registraron US$ 41,780 millones y las importaciones US$ 2,176 millones, consignando estas últimas un incremento de US$ 1.06 MM con relación al año anterior (US$ 41,113 millones).


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



31


Con respecto al tipo de cambio a diciembre de 2013, el tipo de cambio contable cerró en S/. 2.795 por dólar, cifra mayor al del cierre del trimestre previo (S/. 2.782). Asimismo, la moneda nacional a diciembre de 2013, en relación al cierre del 2012 (S/. 2.551), se depreció en 9.6%.

A nivel del sistema bancario nacional, el 2013 continuó mostrando un moderado desarrollo de sus principales variables. Es así que los activos pasaron de US$ 87,905 millones en el 2012 a US$ 93,156 millones en el 2013, registrando un crecimiento del 6% (+S$ 5.2 MM). En el último semestre del 2013 la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) autorizó la adquisición por parte del colombiano Banco GNB Sudameris de

hasta el 100% de las acciones de la filial local del HSBC; asimismo, en el mes de octubre del último año autorizó la conversión de la Edpyme Nueva Visión como empresa financiera especializada del sector de las microfinanzas mediante Resolución 6030-2013. En el 2013 las colocaciones aumentaron en 7% respecto del año anterior, alcanzando US$ 60,664 millones, es decir US$ 4,128 millones más al nivel alcanzado en el 2012 (US$ 56,535). Es importante mencionar que los créditos se distribuyeron de manera equitativa entre empresas corporativas, grandes, medianas, consumo e hipotecarios para vivienda.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



EN EL 2013 LAS COLOCACIONES AUMENTARON EN 7 POR CIENTO RESPECTO DEL AÑO ANTERIOR,

ALCANZANDO US$ 60,664 MILLONES

Los depósitos en el Sistema Bancario al cierre de diciembre de 2013 registran un crecimiento del 11% (US$ 60,937 MM) con relación al 2012 (US$ 55,029 MM). Por tipo de moneda, el aumento de los depósitos en el sistema se dio en moneda nacional, por lo que el ratio de dolarización de los depósitos disminuyó.

El patrimonio de la banca múltiple alcanzó la cifra de US$ 9,087 millones al cierre del 2013. El nivel de utilidades netas del sistema registró en total US$ 1,777 millones. Esto le permitió alcanzar un retorno sobre activos y patrimonio del 2.00% y 21.23%, respectivamente.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



33



2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



GESTIÓN FINANCIERA

Los resultados al 31 de diciembre de 2013 muestran una satisfactoria evolución de los principales indicadores como resultado de las estrategias aplicadas, logrando una mayor actividad del negocio. El consiguiente crecimiento de los márgenes ha permitido, además, lograr niveles de eficiencia satisfactorios e incrementar la utilidad neta, con un adecuado respaldo patrimonial.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



COMPOSICIÓN DE ACTIVOS

A diciembre de 2013 el Banco alcanzó un total de US$ 2,350 MM en activos, con un incremento de US$ 264.7 MM (+13%) respecto al cierre del ejercicio anterior. Las principales variaciones se explican por el crecimiento en términos absolutos de las colocaciones netas (US$ 237 MM), el cual aportó a incrementar de manera significativa la composición de activos con respecto al periodo anterior.

ACTIVOS LÍQUIDOS

En el 2013 se registró un crecimiento de 8%. Las principales variaciones se explican por el crecimiento de US$ 69 MM en Fondos Disponibles con relación al periodo anterior, teniendo en consideración el buen crecimiento que tuvieron las captaciones del Banco durante el 2013, en especial el dinamismo presentado en este año con el producto plazo.

Al cierre del 2013, el Banco muestra como indicadores de liquidez 26.3%, para moneda nacional, y 38.1%, para moneda extranjera. Estos niveles son superiores a los requeridos por la SBS (8% para MN y 20% para ME).


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



35


COLOCACIONES

El saldo de Colocaciones Brutas, a diciembre 2013, se incrementó en 16% (+US$ 227 MM) respecto al mismo periodo del año anterior. Este crecimiento fue posible gracias al desarrollo de las estrategias comerciales que impulsó el crecimiento de la banca mayorista y minorista. Asimismo cabe resaltar el desempeño que obtuvieron principalmente los productos Comex, Pyme e Hipotecarios. De esta forma se alcanzó al cierre de diciembre una participación de 2.78%, tal como se aprecia en el siguiente gráfico:

Al 31 de diciembre de 2013, los créditos bajo la modalidad de préstamos continúan siendo los más significativos, con el 58% del total de colocaciones por un monto US$ 937 MM. Las colocaciones que mostraron mayor dinamismo fueron las correspondientes a Comercio Exterior (+16%), Préstamos (+11%) y Créditos Hipotecarios (+10%). En relación al Arrendamiento Financiero se incrementó en +114%, respecto al mismo periodo del año anterior. Este crecimiento se explica por la absorción de Amérika Financiera, el cual impulsó el crecimiento de dicho producto.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



La cartera total del Banco (créditos directos más indirectos) al 31 de diciembre del 2013 muestra un crecimiento anual de 16%, alcanzando el monto de US$ 2,117 MM. La mayor parte de la cartera (79%) está compuesta por créditos directos. La cartera de créditos indirectos del Banco totalizó US$ 437MM, con un crecimiento del 19% en relación al 2012, atribuible al incremento de cartas fianzas y avales (+US$ 71 MM).

CRÉDITOS DIRECTOS POR SECTORES ECONÓMICOS

Los créditos directos al cierre del 2013 mostraron concentraciones similares a las del año anterior en cuanto a destino por sector económico. Los sectores que evidencian el mayor peso del total de la cartera son los de Consumo, Comercio y Créditos Hipotecarios para Vivienda, registrando una participación del 21%, 20% y 12%, respectivamente, del total de colocaciones del Banco.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



37


CALIDAD DE ACTIVOS

El índice de morosidad fue de 2.28% al cierre de diciembre 2013. La provisión por colocaciones a diciembre de 2013 ascendió a US$ 64 MM, con lo que el aprovisionamiento alcanzo 166 %, manteniendo una cobertura adecuada de la cartera atrasada.

CAPTACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES

Pasivos y Depósitos

Al cierre de diciembre de 2013, los pasivos totales del Banco alcanzaron la cifra de US$ 2,182 MM, cifra superior a la de diciembre de 2012 (+US$ 266 MM). En relación a los depósitos, presentaron un incremento de US$ 84 MM (+6%) respecto a diciembre de 2012, lo que se explica principalmente por un mayor incremento en términos absolutos del producto plazo en US$ 61 MM (+6%). Los productos vista y ahorro obtuvieron mayores incrementos en términos relativos de US$ 15 MM (+14%) y US$ 26 (+12%), respectivamente.

El crecimiento del pasivo se vio propiciado esencialmente por el aumento de los valores en circulación en US$ 116 MM (+325%) en relación al 2012. Se destaca también el incremento de los adeudados y obligaciones financieras, el cual aumentó en US$ 66 MM (+15%) en relación al cierre del 2012.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



PATRIMONIO

El Patrimonio, al cierre del 2013, fue de US$ 169 MM.

RESULTADOS

Al cierre del 2013 se registró una Utilidad Neta de US$ 20.1 MM, superior en US$ 3 MM (+17%) respecto a diciembre de 2012; asimismo, el Margen Financiero Bruto se incremento en US$ 8 MM (+6%) en relación al 2012. Este resultado es explicado por el buen desempeño de nuestras operaciones en los segmentos de Mayorista, y en el caso de Minorista, por los buenos resultados obtenidos en Convenios e Hipotecarios, lo que permitió un incremento de nuestro margen financiero.

El Margen Operacional se incrementó en 15% (+US$ 9 MM) con respecto al cierre del 2012. Este resultado se debe en mayor razón a la disminución de los gastos operativos (gastos de administración y gastos de personal), los cuales alcanzaron un total de US$ 98.7 MM durante el 2013; es decir, -3% (-US$ 2.9 MM) en relación al cierre del 2012.

Al cierre del año 2013 se registraron requerimientos por provisiones de cartera por US$ 40.6 MM, lo cual representa solo un ligero aumento del 1% respecto al periodo 2012.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



39


Banca Mayorista

Para la Banca Mayorista el 2013 fue el año en el cual marcamos un hito importante en la eficiencia de la banca, todo esto basado en una estrategia comercial que apunta a penetrar más en nuestros clientes y lograr atraer nuevos en forma eficiente, a través de la mejora en el servicio y calidad de atención al cliente. Esta estrategia fue soportada en una estructura comercial apropiada y una campaña de imagen y presencia publicitaria con avisos en las principales revistas especializadas y vía pública, logrando un incremento en la recordación de nuestra marca en este target, llegando a un 30% en total menciones.

Banca Minorista

El año 2013 representó un año de consolidación de la integración del modelo de gestión comercial, sin embargo el siguiente paso era la integración del soporte de operaciones, de manera que podamos incrementar la sinergia en la red de oficinas del banco. En el segmento de Banca Personas, mantuvimos nuestra tendencia creciente en la captación de pasivos en personas naturales, creciendo un 21% con respecto al año 2012, por encima del promedio del sistema bancario, lo cual nos permite ubicarnos en la 5ta posición en el ranking de captaciones.En lo referente a ingresos no financieros, en el 2013 el banco creció 8% en los ingresos por seguros obligatorios, y un importante avance en el cruce de seguros optativos en el segmento masivo de créditos por convenio y microempresa, manteniéndonos como un referente en el esfuerzo comercial de este producto.

En el segmento de microempresas, el contexto de mercado no fue tan bueno como en los últimos años, experimentando menor crecimiento y un impacto en mora. Ante esta realidad observada por el banco, se generaron acciones que buscaron mejorar la adquisición en calidad de cartera. El área de riesgos aportó con la creación de un score que nos permitió una oferta de pricing por perfil de riesgo del cliente.Hacia el segundo semestre, realizamos

el lanzamiento del producto “Crédito Emprendedor” en dos oficinas piloto en Huaycán y Villa María del Triunfo. Este producto ha tenido gran acogida y éxito comercial, permitiendo atender apropiadamente la promesa del banco de dar acceso a clientes y apoyarlos en su crecimiento; siendo por excelencia bancarizador pues como dice el claim de su campaña “Nosotros vemos el emprendedor que está en tu interior”.

En lo referente a ingresos no financieros, en el 2012 el banco creció 53% en la venta de seguros optativos y obligatorios, los mismos que han sido ofrecidos según las necesidades de cada cliente.

El negocio hipotecario se consolidó con un crecimiento de 28%, logrando ubicarnos dentro de los 5 bancos principales según el ranking de créditos Mivivienda otorgados.

En el mundo masivo, el negocio de convenios sigue siendo uno de los principales pilares de desarrollo del banco, logrando un 20% de crecimiento y un market share superior al 9%. En cuanto al negocio de Microfinanzas, éste creció un 31% logrando consolidarnos como una oferta valorada en el mercado.

Con respecto a los Canales de Atención, la estrategia es estar donde nuestros clientes realmente nos necesitan, es por eso que el 2013 cerramos con una red de más de 3,800 puntos de atención. Esta acción generó que logremos estar más cerca de nuestros clientes en horarios accesibles, y a su vez generó un crecimiento del 16% en el volumen transaccional respecto al 2012.

Tarjeta de Crédito

En el 2013, el negocio de Tarjetas de Crédito y Medios de Pagos se enfocó en el crecimiento de saldos, mediante sinergias con la red de tiendas Carsa y la reactivación del producto línea paralela, lo cual generó un incremento del 20% en el stock de saldos revolventes. Este crecimiento se realizó dentro de los estándares de riesgos de la industria. Adicionalmente, el negocio se enfocó en generar eficiencias operativas que se tradujeron en ahorros significativos.

NEGOCIOS Y SERVICIOS ESTRATÉGICOS

El año 2013 fue un año de nuevos desafíos para la marca e imagen del banco, el objetivo trazado era seguir incrementando nuestra recordación.

Este año en lo que respecta a campañas publicitarias, el sistema financiero mantuvo su participación y agresividad, incluyendo además de los bancos, la participación activa de las cajas municipales y financieras.

Frente a esta situación, el objetivo de las acciones buscaron mantener y seguir creciendo en el índice de recordación de marca, mediante diversas campañas de productos y posicionamiento.

En el mes de febrero lanzamos la campaña de Plazo, en la que combinamos dos productos buscando transmitir nuestra solidez, propuesta de valor y un elemento diferencial que nos permite el acceso al segmento masivo: el producto “Suma y Crece”. Esta campaña no sólo permitió seguir consolidando nuestros resultados en captación de clientes, sino reforzar nuestra propuesta de valor como marca.

Hacia el mes de mayo, implementamos un nuevo concepto en campaña que nos permitió generar

sinergia entre los productos y segmentos del banco. Dicha campaña se denominó “Te prestamos, y te premiamos”, con un claro objetivo de atracción y vinculación.

Ya para el segundo semestre y cierre del año, el esfuerzo buscó reforzar los pilares de marca y canales, para lo cual implementamos una campaña de posicionamiento denominada “Colas” y una campaña de comunicación de nuestros canales a la que llamamos “Cajeros”.

Como gran resultado de estas acciones, muy aparte de los logros comerciales, como marca el Banco Financiero en la medición de recordación pudo subir de un 13% a un 16% al cierre del 2013. Esto nos compromete a seguir esforzándonos en forma eficiente en el largo camino de construcción de nuestra marca y propuesta de valor.

41


SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL SEGÚN LA NORMA ISO 14001:2004

El Sistema de Gestión Ambiental del Banco Financiero está alineado a la norma internacional ISO 14001:2004, asimismo el compromiso del Banco con el cuidado del medioambiente se encuentra reflejado en su Política Ambiental, en donde se muestra expresamente, un interés en seguir promoviendo una cultura de prevención de la contaminación y de la mejora continua enmarcada en el cumplimiento de la legislación ambiental y protección del medioambiente. Actualmente el Banco Financiero cuenta con la certificación ISO 14001:2004 a nivel nacional, considerando todas las Oficinas Tradicionales y Administrativas, dicho certificado fue otorgado por la empresa española AENOR, en Junio del 2012, después de visitar nuestras sedes en Lima y Provincia, realizar la revisión del cumplimiento de los requisitos de la norma internacional, el control sobre sus aspectos ambientales, así como el involucramiento de los colaboradores del Banco con dicho sistema.

Durante el 2013, hemos mantenido las buenas prácticas implementadas y ratificado la vigencia de nuestro certificado ambiental, afrontando exitosamente la 1ra auditoría de seguimiento realizada en Julio del mismo año. Luego de la revisión integral de nuestro sistema, la casa certificadora recomendó mantener el certificado ISO 14001:2004.

A fines del 2013, se tomó la iniciativa de reformular nuestros lineamientos y/o procesos de gestión del riesgo ambiental y social en nuestras operaciones crediticias, por ello y en línea con la misión del Banco Financiero de “impulsar el crecimiento sostenible de nuestros clientes, colaboradores, accionistas y del país“, se propuso elaborar e implementar un Sistema para la Gestión del Riesgo Ambiental y Social (SIGRAS) en nuestras operaciones de crédito orientadas a Banca Empresarial.

Principales Objetivos del SIGRAS:

- Concientizar a los colaboradores del BFP sobre los riesgos ambientales y sociales producto de las actividades de sus clientes.

- Analizar el entorno donde se desenvuelven los clientes de las instituciones financieras, con el fin de detectar, evaluar y disminuir los riesgos ambientales y sociales generados por sus actividades.

- Desarrollar una estructura organizativa conveniente, para gestionar de manera eficiente el sistema de análisis del riesgo ambiental y social en el BFP.

Actualmente el SIGRAS se encuentra en fase de diseño y se espera que en el 2014 comience la fase de desarrollo e implementación del mismo, el cual necesariamente comprenderá la capacitación interna de nuestros colaboradores en temas medioambientales y sociales, que luego sin lugar a dudas redundará en beneficio de nuestros clientes.

SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD SEGÚN LA NORMA ISO 9001:2008

Manteniendo el compromiso con la mejora continua y la satisfacción de nuestros clientes, en el año 2011 el Banco Financiero implementó un Sistema de Gestión de Calidad alineado a la norma internacional ISO 9001:2008, siendo el alcance de dicho sistema: “La atención y resolución de reclamos ingresados desde las Oficinas Tradicionales ubicadas en Lima y por la Banca Telefónica”, este proceso contempla también las gestiones de análisis realizadas por el Back Office, las coordinaciones con las distintas áreas de apoyo para el análisis de reclamos, así como la respuesta y cierre del reclamo.

El Sistema de Gestión de Calidad orienta sus esfuerzos a seguir buscando la mejora continua de nuestros procesos con el fin de seguir siendo una empresa eficiente en los servicios que brindamos.

Algunas de las acciones tomadas como parte del Sistema de Gestión de Calidad son:

- Estudios de satisfacción de nuestros clientes sobre el proceso de atención y resolución de reclamos, a fin de tomar acciones correctivas sobre los atributos menos valorados.

- Mejoramiento y despliegue del proceso de atención de los reclamos en primer contacto con el cliente, buscando así reducir los costos de los reclamos.

- Redefinición de los objetivos e indicadores orientados a la satisfacción de nuestros clientes.

- Capacitación y concientización permanente sobre la importancia del proceso de atención y resolución de reclamos.

- Formalización de responsables de solución de reclamos en las áreas clave del Banco.

- Presentación periódica de los resultados y mejoras a la Alta Dirección.

- Auditorías internas sistemáticas a la Red de Oficinas y las Áreas de Soporte involucradas en el proceso de atención y resolución de reclamos.

De este modo, seguimos encaminados a obtener resultados satisfactorios que ratifiquen nuestro compromiso con la calidad y la confianza con nuestros clientes.

Asimismo, como parte de las metas que se tienen previstas alcanzar, basadas en el Sistema de Gestión de Calidad, tenemos:

- Ser el banco referente en tiempo promedio de resolución de reclamos.

- Mantener una cultura de mejora continua incentivando las ideas constructivas de todos quienes forman parte de este proceso.

CERTIFICACIONES EN LOS SISTEMAS DE GESTIÓN DE CALIDAD Y GESTIÓN AMBIENTAL. NORMAS ISO 9001:2008 E ISO 14001:2004

CERTIFICACIONES EN LOS SISTEMAS DE GESTIÓN DE CALIDAD Y AMBIENTAL

modelo de gestión

BACKTESTING DEL VaR DE TIPO DE CAMBIO EN DÓLARES

02/0

1/20

13

14/0

1/20

13

25/0

1/20

13

05/0

2/20

13

16/0

2/20

13

27/0

2/20

13

09/0

3/20

13

20/0

3/20

13

31/0

3/20

13

11/0

4/20

13

22/0

4/20

13

03/0

5/20

13

14/0

5/20

13

25/0

5/20

13

05/0

6/20

13

16/0

6/20

13

27/0

6/20

13

08/0

7/20

13

19/0

7/20

13

30/0

7/20

13

10/0

8/20

13

21/0

8/20

13

01/0

9/20

13

12/0

9/20

13

23/0

9/20

13

04/1

0/20

13

15/1

0/20

13

26/1

0/20

13

06/1

1/20

13

17/1

1/20

13

28/1

1/20

13

09/1

2/20

13

20/1

2/20

13

31/1

2/20

13

Mill

ares

Utilidad/Pérdida VaR

riesgo de liquidez

MODELO DE GESTIÓN

DISCADORPREDICTIVO

SOFTWARE DECOBRANZAS

(ICS)

GESTIÓNTELEFÓNICA

GESTIÓN DECAMPO ZONIFICACIÓN

SEGMENTACIÓNPOR RIESGO

CANALES ALTERNOS

MODELOS DEGESTIÓN

PARA CADAPRODUCTO

MODELAMIENTODE RIESGOS

ADMISIÓN DECRÉDITOS

SEGUIMIENTODE CARTERA

INTELIGENCIADE RIESGOS

SEG

UIM

IEN

TO Y

MO

NIT

OR

EO NO MINORISTA· Sectores Económicos· Portafolios· Grupos Económicos· Principales clientes

MINORISTA· Productos· Cosechas· Cascadas· Percentiles

MODELOS INTERNOS· Optimización de Capital· Tolerancia y Apetito al Riesgo· Estrés de Crédito

MET

OD

OLO

GÍA

S

BASILEA

DIRECTORIO

COMITÉ GIR

COMITÉ ALCOCOMITÉ DE

RIESGOOPERACIONAL

COMITÉ DECRÉDITOS

-8500 -8000 -7500 -7000 -6500 -6000 -5500 -5000 -4500 -4000 -3500 -3000 -2500 -2000 -1500 -1000

-500 0

500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000

GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS

A. DESARROLLO Y ORGANIZACIÓN

La gestión integral de riesgos mantiene una estructura de comités por tipo de riesgo, quienes a su vez reportan al Comité de Gestión Integral de Riesgos (GIR), el cual ha sido delegado por el Directorio como entidad rectora máxima en la institución.

Funcionalmente la gestión de riesgos se maneja de manera integral a través de cinco gerencias de área dentro de la División de Riesgos:

(i) La Gerencia de Riesgos Banca Empresarial se encarga de los riesgos inherentes a los créditos comerciales (corporativos, grande, mediana y pequeñas empresas).

(ii) La Gerencia de Riesgos Banca Minorista y Cobranzas es responsable de los riesgos inherentes a los créditos personales, microfinanzas y la gestión de cobranza relacionada.

(iii) Los Riesgos de Mercado y Liquidez, así como la administración del portafolio de créditos y la implementación de los principios de Basilea están a cargo de la Gerencia de Riesgo Estructural y Mercado.

(iv) El manejo del riesgo operativo está a cargo de la Gerencia de Riesgo Operacional.

B. RIESGO DE CRÉDITO

Es el riesgo de pérdida total o parcial del capital y/o del interés generado debido al no cumplimiento del repago de las obligaciones contractuales de un cliente o contraparte. La gestión de riesgo de crédito se aplica de manera diferenciada para el portafolio Mayorista y Minorista; sin embargo, ambos constan de procesos que nos permiten cumplir los objetivos de la Alta Dirección.

a) Banca Empresarial

Las políticas de gestión de riesgos se sustentan fundamentalmente en los siguientes lineamientos:(i) Mantener un perfil crediticio de alta

calidad, compatible al apetito por riesgo deseado.

(ii) Lograr y mantener relaciones crediticias con empresas de distinto tamaño (principalmente pequeñas y medianas), institucionales e individuos de buena reputación y solvencia.

(iii) Mantener un óptimo equilibrio entre riesgo/retorno asumido.

(iv) Promover una “Cultura de Riesgos” dentro de la organización del Banco.

(v) Mantener una cartera diversificada, de modo tal que se minimice la concentración del riesgo crediticio.

(vi) El principio básico “Conozca a su Cliente” se aplicará en toda circunstancia y en todos los negocios que el Banco lleve a cabo.

El Banco Financiero considera que la adecuada gestión de riesgos es un elemento central para el logro de sus objetivos estratégicos. En este contexto, la División de Riesgos se encarga del desarrollo, consolidación y mejora continua de la cultura de administración de riesgos en la institución. Para ello cuenta con un equipo de profesionales especializados, así como una estructura idónea de acuerdo a su tamaño y complejidad de operaciones.

43


La Gerencia de Riesgos Banca Empresarial está involucrada en el proceso de evaluación crediticia de todas las operaciones de crédito de Banca Empresarial. Este proceso se basa en la profunda evaluación integral del cliente a través de una propuesta de crédito (electrónica) donde se analiza la actividad comercial, la estructura de la operación (monto, destino, plazo, rentabilidad), y las garantías asociadas. El análisis considera tanto la información cuantitativa de flujo de caja como el análisis económico financiero (liquidez, rentabilidad, apalancamiento, y respaldo patrimonial, entre otros), la información cualitativa de situación de mercado, calidad gerencial y de los accionistas, y las relaciones y experiencia crediticia con el sistema financiero, entre otras.Con la finalidad de dinamizar y dar eficiencia a los tiempos de respuesta en la aprobación, han sido creadas la Jefatura de Riesgos Banca Empresarial, la Jefatura de Riesgos Banca Negocios y la Jefatura de Administración y Seguimiento de Créditos.

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITOS

El enfoque de la Unidad de Riesgos está basado en un esquema integral de presentación de las líneas de crédito a través de una Matriz de Líneas de Crédito estandarizada, en la cual se presentan las diferentes facilidades que cuenta un cliente comercial o un Grupo Económico, de acuerdo al tipo de Riesgo (Riesgos de crédito, Riesgo de Mercado, Riesgo Operativo y Riesgo Indirecto). La Matriz de Líneas de Crédito se ha desarrollado teniendo en cuenta los requerimientos de Capital, según las mejores prácticas emanadas del Comité de Basilea. La exposición global de un cliente o Grupo en el Banco se limita dentro de un concepto de Riesgo Máximo Cliente y Riesgo Máximo Grupo que se asigna mediante una propuesta de crédito. Por otro lado, la Matriz de Líneas de Crédito permite administrar de forma ordenada y automatizada las diferentes políticas de crédito del Banco, así como asegurar los controles y estadísticas necesarias para la administración del Riesgo de Crédito. La metodología de estimación del Riesgo Cambiario Crediticio (RCC), fue

implementada a fines del 2007 y permite identificar, medir, controlar y reportar el RCC basados en el tipo de cliente y el tipo de crédito. Asimismo, el BFP estableció que la evaluación del RCC forma parte de la evaluación integral del cliente. Por otra parte, existe una modalidad de gestión especializada por nicho de crédito, conocida como Portafolio. Cada portafolio define un perfil de cliente en función al tipo de negocio y características del sector económico al que pertenecen, para lo cual se establecen políticas de crédito diferenciadas que recogen el conocimiento específico de cada tipo de negocio.

APROBACIÓN DE POLÍTICAS CREDITICIAS

El Directorio del Banco es el encargado de aprobar los objetivos, lineamientos y políticas para la administración de riesgos, los límites globales y específicos de exposición a los distintos tipos de riesgo y los mecanismos para la realización de acciones correctivas. El Directorio ha delegado totalmente al Comité de Gestión Integral de Riesgos las facultades antes mencionadas. Este Comité se encarga de vigilar que la realización de las operaciones se ajuste al apetito de riesgo, objetivos, políticas y procedimientos para la administración de riesgos, así como a los límites globales y específicos de exposición al riesgo que hayan sido previamente aprobados.

SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL RIESGO DE CRÉDITO

Se encarga de realizar el control y verificación del cumplimiento de las condiciones determinadas por Riesgo Crediticio para las operaciones de crédito a través de Sistemas de Alertas Tempranas y Revisiones de Situación que permiten dicho seguimiento. Las Revisiones de Situación consisten en revisiones periódicas (trimestrales, semestrales, anuales) sobre la posición integral de clientes de la Banca Comercial donde se evalúa la adecuada clasificación de riesgo y la asignación interna de calificaciones de seguimiento (indicadores de Detección Temprana del Riesgo).

GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS CON LA FINALIDAD DE DINAMIZAR Y DAR EFICIENCIA A LOS TIEMPOS DE RESPUESTA EN LA APROBACIÓN, HAN SIDO CREADAS LA JEFATURA DE RIESGOS BANCA EMPRESARIAL, LA JEFATURA DE RIESGOS BANCA NEGOCIOS Y LA JEFATURA DE ADMINISTRACIÓN Y SEGUIMIENTO DE CRÉDITOS.

modelo de gestión


02/0

1/20

13

14/0

1/20

13

25/0

1/20

13

05/0

2/20

13

16/0

2/20

13

27/0

2/20

13

09/0

3/20

13

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3/20

13

31/0

3/20

13

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4/20

13

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13

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7/20

13

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7/20

13

10/0

8/20

13

21/0

8/20

13

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9/20

13

12/0

9/20

13

23/0

9/20

13

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0/20

13

15/1

0/20

13

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0/20

13

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1/20

13

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1/20

13

28/1

1/20

13

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2/20

13

20/1

2/20

13

31/1

2/20

13

Mill

ares


riesgo de liquidez

MODELO DE GESTIÓN

DISCADORPREDICTIVO


(ICS)

GESTIÓNTELEFÓNICA



CANALES ALTERNOS

MODELOS DEGESTIÓN

PARA CADAPRODUCTO





SEG

UIM

IEN

TO Y

MO

NIT

OR




MET

OD

OLO

GÍA

S

BASILEA

DIRECTORIO

COMITÉ GIR


RIESGOOPERACIONAL

COMITÉ DECRÉDITOS

-8500 -8000 -7500 -7000 -6500 -6000 -5500 -5000 -4500 -4000 -3500 -3000 -2500 -2000 -1500 -1000

-500 0

500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000

b) Banca Minorista y cobranzas

La información del comportamiento crediticio de los clientes del Sistema Financiero proporcionada por la Superintendencia de Banca y Seguros a través de su Reporte Crediticio Consolidado, se ha vuelto una fuente de información elemental para el continuo monitoreo de este tipo de Portafolio y para el desarrollo modelos predictivos que permiten estimar la probabilidad de incumplimiento de los clientes y prospectos. Un punto importante a señalar en la gestión de riesgos minorista es el riesgo de sobreendeudamiento, el cual es monitoreado de forma permanente identificando a los clientes sobreendeudados mediante criterios conservadores que recogen el nivel de deuda del cliente, su historial crediticio y su probabilidad estadística de default. Para estos clientes identificados existen mecanismos para priorizar la cobranza y omitirlos de nuevas ofertas comerciales para no incrementar su exposición. Adicionalmente las políticas de admisión de créditos aplican rangos y parámetros de endeudamiento prudenciales para evitar incorporar al portafolio clientes con problemas de sobreendeudamiento.

GESTIÓN DEL RIESGO BANCA PERSONAS

El modelo de gestión de riesgo en la Banca Minorista identifica las etapas en la gestión de riesgo de crédito en tres secciones: Inteligencia de Riesgos (elaboración de bases de clientes aptos e implementación de motores de decisión), Admisión de Créditos (encargada de la evaluación y resolución de las solicitudes) y Seguimiento de Cartera (encargada de la segmentación de clientes y seguimiento de resultados).

LINEAMIENTOS COMERCIALES:

(i) Identificar clientes con el nivel de riesgo deseado mediante el uso de herramientas estadísticas.

(ii) Facilitar la captación de manera proactiva, de forma que permita determinar la viabilidad del crédito en el punto de venta.

(iii) Generar eficiencia en tiempos de respuesta, procesos y costos en el proceso de admisión de créditos mediante uso de herramientas y motores de decisión.

(iv) Mantener posición prudencial en la gestión de riesgos, con políticas y parámetros acordes con el perfil de nuestros clientes, a los efectos de evitar el sobreendeudamiento en el Sistema Financiero.

OBJETIVOS PRINCIPALES:

(i) Atender a los clientes con niveles de riesgo adecuado y bajo los lineamientos dispuestos en el Comité de Gestión Integral de Riesgos.

(ii) Utilizar herramientas estadísticas (modelos predictivos) para una mejor discriminación del Riesgo.

(iii) Contribuir al logro de objetivos estratégicos del Banco a través del monitoreo y seguimiento a las iniciativas y la operativa de negocios.

(iv) Referente al sobreendeudamiento, el Banco emplea metodologías de gestión de dicho riesgo con parámetros prudenciales para calcular el nivel de endeudamiento de los prospectos, alertas preventivas y seguimiento respectivo para la reducción de la exposición.

(v) Monitorear el proceso crediticio, asegurando el cumplimiento de las políticas de crédito.

(vi) Mantener indicadores de cartera dentro de los rangos presupuestados, mediante el seguimiento y las acciones específicas de cobranza.

45


c) BANCA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA

El financiamiento a la micro y pequeña empresa en el Perú se viene desarrollando en forma creciente, motivando a la banca a enfocar su atención a este sector emergente. Utilizando el know how de la tecnología crediticia microfinanciera y los modelos estadísticos, se busca la bancarización de personas de sectores de bajos ingresos, que no eran sujetos potenciales de crédito, brindando posibilidades de desarrollar sus negocios y consecuentemente mejorar su calidad de vida.

Asimismo, los clientes de la pequeña empresa (PYME) son atendidos bajo este mismo modelo de evaluación, teniendo en cuenta que necesitan mayor financiamiento puesto que sus niveles de venta y endeudamiento son superiores a los de la micro empresa. La mayoría de los pequeños empresarios están formalizados.

En el Banco Financiero, la cartera micro y pequeña empresa está compuesta aproximadamente del 14.8% del total de colocaciones, teniendo como lineamientos comerciales los siguientes:

(i) La identificación del cliente en el campo, a través de técnicas especializadas de comercialización que combinan elementos de mercadeo, productividad y eficiencia.

(ii) El conocimiento en la manera de hacer negocios de los empresarios MYPE y la relación establecida con el cliente, deben estar acompañadas de una calidad de servicio basada en procedimientos complementarios que la garanticen.

GESTIÓN DE RIESGO

El modelo de administración de riesgos incorpora en las agencias la participación de analistas de riesgos, desarrollando un rol de aseguramiento de Calidad de Cartera. Como objetivos principales en la Gestión de Riesgos de las microfinanzas tenemos:

(i) Administración de riesgos del negocio, con el propósito de atenuar su impacto.

(ii) Revisar y actualizar la política de crédito acorde a los cambios en el mercado de las Microfinanzas.

(iii) Alcanzar los objetivos estratégicos del Banco a través del monitoreo y seguimiento a las iniciativas y a la marcha operativa.

(iv) Optimizar la recuperación de las cuentas por cobrar, producto de atrasos en los pagos.

(v) Calcular y monitorear el sobre-endeudamiento a través de una metodología que evalúa al cliente de forma cuantitativa y cualitativa.

(vi) Monitoreo permanente de los resultados de la organización en un esquema de aprendizaje que incremente el conocimiento del negocio y que garantice su aplicación en la marcha operativa.

(vii) Equilibrio entre las perspectivas de crecimiento del negocio y la calidad de sus resultados.

(viii) Uso intensivo de técnicas de administración y explotación de tecnología de información, incluyendo el empleo de modelos estadísticos de scoring, análisis del costo de crédito financiero, cosechas y cascadas que permitan ver una evolución de la calidad de la cartera.

d) Riesgo Estructural

El área de Riesgo Estructural tiene como objetivo principal administrar el balance de la Institución asignando su patrimonio hacia los negocios que maximicen la relación riesgo rentabilidad acorde con las expectativas de sus clientes, accionistas y el sistema en general.Para tal efecto, el área cuenta con herramientas que facilitan las labores de seguimiento, monitoreo y análisis crediticio de la cartera así como de variables sistémicas, macroeconómicas o de coyuntura que impacten en los riesgos asociados a ésta. La amplitud del análisis comienza desde un nivel global del portafolio del Banco hasta el detalle de un negocio o producto en particular. Este seguimiento va desde una temporalidad diaria hasta anual.

EL ENFOQUE DE LA INSTITUCIÓN ESTÁ ALINEADA HACIA LA BÚSQUEDA CONSTANTE DE CONSOLIDAR SUS MODELOS DE CAPITAL BAJO LA NORMATIVA QUE ESTABLECE LASBS BAJO PREMISAS DE BASILEA.

47


Respecto al análisis de monitoreo contamos con dos metodologías bien definidas: una para la cartera No Minorista, basada en la revisión en base a una ordenación de “alertas” que miden impacto-severidad y sus dinámicas en el tiempo. Esto se realiza por cada uno de los clientes, permitiéndonos un seguimiento exhaustivo y una identificación temprana de cualquier tipo de situación de potencial deterioro del cliente/grupo que vaya en contra del apetito del riesgo o de la rentabilidad alineada con los objetivos establecidos por la Gerencia.En la cartera Minorista, específicamente Microempresa, Consumo e Hipotecario, la metodología es enfocada por portafolios segmentados por cada tipo de producto, así como por percentiles, oficinas y funcionarios, lo que nos permite verificar el foco del deterioro de la calidad de cartera de manera rápida y focalizada. Entre las herramientas utilizadas se encuentran matrices de transición, modelación de provisiones, cosechas, cascadas y flowrates.

METODOLOGÍAS Y BASILEA II

El enfoque de la institución está alineada hacia la búsqueda constante de consolidar sus modelos de capital bajo la Normativa que establece la SBS bajo premisas de Basilea. En ese sentido, a través de modelos internos de riesgo de crédito se busca calcular las probabilidades de incumplimiento y poder clasificar a los clientes del banco en grupos homogéneos de riesgo por tipo de crédito, y a través de la metodología CVaR se busca poder calcular las pérdidas esperadas e inesperadas con el objetivo de llegar a realizar el pricing adecuado en base a sus perfiles de riesgo, tener un manejo óptimo del capital económico y poder cumplir con las exigencias para aplicar a los Modelos IRB.

e) Riesgo de Mercado y Liquidez

Se entiende como riesgo de mercado al riesgo de pérdida ante movimientos adversos futuros en los precios de los mercados financieros en los que el Banco mantiene posiciones. Estos precios son: tipo de cambio, tasa de interés y los precios de instrumentos financieros (renta variable y renta fija).


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



PRINCIPALES INDICADORES Y EVOLUCIÓN DE PORTAFOLIO

ESQUEMA CONCEPTUAL DE RIESGO ESTRUCTURAL

modelo de gestión


02/0

1/20

13

14/0

1/20

13

25/0

1/20

13

05/0

2/20

13

16/0

2/20

13

27/0

2/20

13

09/0

3/20

13

20/0

3/20

13

31/0

3/20

13

11/0

4/20

13

22/0

4/20

13

03/0

5/20

13

14/0

5/20

13

25/0

5/20

13

05/0

6/20

13

16/0

6/20

13

27/0

6/20

13

08/0

7/20

13

19/0

7/20

13

30/0

7/20

13

10/0

8/20

13

21/0

8/20

13

01/0

9/20

13

12/0

9/20

13

23/0

9/20

13

04/1

0/20

13

15/1

0/20

13

26/1

0/20

13

06/1

1/20

13

17/1

1/20

13

28/1

1/20

13

09/1

2/20

13

20/1

2/20

13

31/1

2/20

13

Mill

ares


riesgo de liquidez

MODELO DE GESTIÓN

DISCADORPREDICTIVO


(ICS)

GESTIÓNTELEFÓNICA



CANALES ALTERNOS

MODELOS DEGESTIÓN

PARA CADAPRODUCTO





SEG

UIM

IEN

TO Y

MO

NIT

OR




MET

OD

OLO

GÍA

S

BASILEA

DIRECTORIO

COMITÉ GIR


RIESGOOPERACIONAL

COMITÉ DECRÉDITOS

-8500 -8000 -7500 -7000 -6500 -6000 -5500 -5000 -4500 -4000 -3500 -3000 -2500 -2000 -1500 -1000

-500 0

500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000

Fuente Asbanc.

f) Riesgo de Portafolio

El banco mantiene un perfil conservador en la gestión de su portafolio de inversiones, distribuido en un 95% de instrumentos de renta fija y 5% de renta variable. Dentro de los instrumentos de renta fija se encuentran bonos del gobierno peruano, de organismos multilaterales y del gobierno de EE.UU.

Bajo esta perspectiva se determinaron límites internos que permiten establecer un marco de negociación para este tipo de instrumentos. Adicionalmente se mantienen los límites internos por tipo de instrumento, considerando que el objetivo principal de la institución es mantener una posición líquida. Para estimar el riesgo al que se encuentra expuesto el banco se utiliza la metodología de Valor en Riesgo (VaR), bajo tres métodos distintos: histórico, paramétrico y monte carlo; y a un nivel de confianza de 99% y 95%. Asimismo, se lleva a cabo un análisis de “back y stress test” con la misma periodicidad del cálculo del VaR.

RIESGO CAMBIARIO

El Banco gestiona el riesgo cambiario a través de la metodología del Valor en Riesgo (VaR). Se estima la máxima pérdida, tanto bajo supuestos del modelo regulatorio como del modelo interno. Adicionalmente, el Banco lleva a cabo un análisis de back test diario para la posición de cambios. Asimismo, se efectúa un control de los límites legales e internos de la posición (sobreventa y sobrecompra).

RIESGO DE LIQUIDEZ

El Banco gestiona el riesgo de liquidez a través de la aplicación de modelos internos y regulatorios, los mismos que permiten hacer un seguimiento y control minucioso del calce entre activos y pasivos en los diferentes plazos de vencimiento. El control se hace bajo los límites legales e internos establecidos, priorizando la liquidez diaria; ratios diarios de liquidez y liquidez en riesgo (LaR), y a los plazos de 30 días (Basic Surplus) y 90 días (Net Short Term Position).


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



49


modelo de gestión


02/0

1/20

13

14/0

1/20

13

25/0

1/20

13

05/0

2/20

13

16/0

2/20

13

27/0

2/20

13

09/0

3/20

13

20/0

3/20

13

31/0

3/20

13

11/0

4/20

13

22/0

4/20

13

03/0

5/20

13

14/0

5/20

13

25/0

5/20

13

05/0

6/20

13

16/0

6/20

13

27/0

6/20

13

08/0

7/20

13

19/0

7/20

13

30/0

7/20

13

10/0

8/20

13

21/0

8/20

13

01/0

9/20

13

12/0

9/20

13

23/0

9/20

13

04/1

0/20

13

15/1

0/20

13

26/1

0/20

13

06/1

1/20

13

17/1

1/20

13

28/1

1/20

13

09/1

2/20

13

20/1

2/20

13

31/1

2/20

13

Mill

ares


riesgo de liquidez

MODELO DE GESTIÓN

DISCADORPREDICTIVO


(ICS)

GESTIÓNTELEFÓNICA



CANALES ALTERNOS

MODELOS DEGESTIÓN

PARA CADAPRODUCTO





SEG

UIM

IEN

TO Y

MO

NIT

OR




MET

OD

OLO

GÍA

S

BASILEA

DIRECTORIO

COMITÉ GIR


RIESGOOPERACIONAL

COMITÉ DECRÉDITOS

-8500 -8000 -7500 -7000 -6500 -6000 -5500 -5000 -4500 -4000 -3500 -3000 -2500 -2000 -1500 -1000

-500 0

500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000

Adicionalmente, se cuenta con un modelo de gestión de activos y pasivos (“ALM”) que permite simular diferentes escenarios de liquidez, escenarios de estrés de liquidez y escenarios futuros (crecimiento, presupuesto anual, nuevas emisiones).Asimismo, este modelo brinda la información necesaria para elaborar el Plan de Contingencia de Liquidez, mediante el cual se describe las situaciones de estrés y las medidas a implementar frente a ellas.

RIESGO PAÍS

El Banco ha definido límites internos para gestionar la exposición al Riesgo País. Se mantiene dos límites para cada nivel de riesgo: un límite individual por cada país y otro límite grupal por el conjunto de países que pertenecen a un mismo nivel de riesgo.

g) Gestión de Riesgo Operacional

El enfoque de gestión del Banco entiende por Riesgo Operacional a la posibilidad de ocurrencia de pérdidas debido a procesos inadecuados, a fallas del personal y de la tecnología de información, o a eventos externos. El modelo de gestión del riesgo operacional tiene como objetivo minimizar las pérdidas en las principales líneas de negocio e implementar un sistema de control eficiente basado en la promoción de una cultura de gestión de riesgos.El modelo implementado cumple con las mejores prácticas de mercado consideradas en el Nuevo Acuerdo de Capital (Basilea II), alineadas con las disposiciones de la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, de acuerdo a lo establecido en el Reglamento de Gestión de Riesgo Operacional (Resolución SBS Nº 2116-2009).

El Banco Financiero en los últimos años ha trabajado en la mejora continua de la gestión, orientado a la implementación de las prácticas internacionales exigidas con miras a cumplir el objetivo de obtener la autorización de la Superintendencia del Método Estándar Alternativo. El Banco ha alcanzado dicha meta el año 2013, y continuará trabajando enfocado en mantener dicha autorización durante los próximos años.

El modelo de gestión prioriza el identificar, medir, valorar y mitigar los riesgos operacionales críticos a los cuales está expuesto el Banco, y está soportado por métodos de evaluación de riesgos cualitativos y cuantitativos.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA GESTIÓN

La Gerencia de Riesgo Operacional, perteneciente a la Gerencia Central de Riesgos, Recuperaciones y Cobranzas, está encargada de la preparación y evaluación de políticas y metodologías para la administración de los riesgos operacionales del Banco, a fin de asegurar el mantenimiento de un adecuado perfil de riesgo de acuerdo a los niveles de apetito y tolerancia definidos para el Banco.Adicionalmente esta gerencia asegura el cumplimiento de las políticas establecidas para la adecuada administración de los riesgos

asociados a la tecnología de información. Para ello se han incorporado a la Gerencia de Riesgo Operacional los equipos de Seguridad de Información y Continuidad de Negocio.La Gerencia de Riesgo Operacional, a través de la Gerencia Central de Riesgos, Recuperaciones y Cobranzas, ha definido un esquema de reporte integral a los distintos comités especializados y Directorio. En el Comité de Riesgo Operacional se presentan las principales exposiciones de riesgo, así como el tratamiento de los mismos. Este comité especializado se encuentra conformado por un grupo de gerentes de staff y es responsable del reporte de la gestión a instancias superiores, tanto al Comité Integral de Riesgo, como al Directorio.

MODELO

El BFP desde el año 2008 reforzó la gestión del riesgo operacional. Como parte de dicho proceso durante el año 2013 se continuó con la implementación de un modelo sólido que promueva la cultura de gestión de riesgos operacionales. La gestión del riesgo operacional se refleja en una reducción de las pérdidas tanto reales como potenciales, un favorable ambiente de control, mejoras en la calidad de los productos y procesos, y un menor requerimiento de capital. Durante el 2013 se desarrollaron las siguientes acciones como parte del modelo de gestión:(i) Autoevaluación de Riesgos Operacionales.-

El modelo de gestión cualitativo implica un enfoque “Ex-ante”, es decir predictivo, en el que se identifica los riesgos de manera previa a su materialización. Se continuó con la identificación de los riesgos operacionales de los diferentes productos y procesos de Banco, así como de los nuevos productos y cambios importantes en el ambiente operativo e informático.

(ii) Recolección y análisis de Pérdidas Operacionales.- El modelo de gestión cuantitativo implica un enfoque “Ex - post”, es decir reactivo, en el que se cuantifica el impacto de los riesgos materializados y se identifica el origen de los riesgos para poder gestionarlos. Se continuó con la gestión descentralizada a través de los Coordinadores de Riesgo Operacional y se identificaron los principales Tipos de Eventos de Pérdida, así como las Líneas de Negocio afectadas, a fin de definir medidas de mitigación que minimicen la probabilidad de ocurrencia de eventos similares en el futuro.

(iii) Gestión de Indicadores Clave de Riesgo Operacional.- Se continuó con el monitoreo de las alertas tempranas para la toma de medidas que tratan de evitar potenciales

pérdidas en las principales Gerencias del Banco.

(iv) Monitoreo de Planes de acción, orientación al control de riesgos.- Se continuó con el seguimiento a la implementación de los planes de mitigación originados en las autoevaluaciones, en el análisis de pérdidas o en el monitoreo de indicadores.

El Banco Financiero tiene por objetivo estratégico de la gestión de riesgos desarrollar sanas prácticas en el control y prevención del riesgo operacional, con el fin consolidar la madurez del modelo. Para ello, el Banco ha realizado las siguientes inversiones resaltantes:

(i) Fortalecimiento del modelo (Consultoría Externa) de gestión de Riesgo Operacional, Seguridad de Información y Continuidad del Negocio.

(ii) Mantener un programa de capacitación continua dirigido a perfeccionar las aptitudes y competencia del personal especializado en la gestión del Riesgo Operacional.

(iii) Fortalecimiento de la estructura del Área de Riesgo Operacional.

(iv) Actualización del Software especializado OpRisk.

(v) Ejecución del programa de gestión de Continuidad de Negocio, a fin de asegurar la operatividad del Banco ante contingencias.

(vi) Proceso de Auditoría Externa especializada a la Gestión del Riesgo Operacional, incluyendo Seguridad de Información y Continuidad de Negocio, a fin de asegurar el correcto funcionamiento del modelo.

h) Gestión de Recuperaciones

Recuperaciones es un área concebida con un criterio comercial, cuyo objetivo es reinsertar al negocio a los clientes de la Banca Empresa con problemas de pago y brindarles viabilidad en el largo plazo. Este criterio demanda estrategias construidas con cada uno de los clientes que tienen la voluntad de pago y que son económica y financieramente viables en el tiempo.Para lograr lo descrito anteriormente utilizamos el criterio de segmentación de cartera, bajo dos ámbitos: ámbito prejudicial, donde se puede lograr la normalización del mismo o llegar a alguna solución al problema de deuda que tenga el cliente, y ámbito legal, donde se requiere entablar un proceso judicial por no existir viabilidad ni voluntad de pago del cliente sobre las acreencias.

Se trabaja una estrategia cruzada (prejudicial con judicial) para lograr una mayor efectividad.

51


Para esto se establecen tiempos de gestión en cada uno de los ámbitos que nos permitan rapidez, eficacia y mayor rentabilidad o menos pérdidas, según sea el caso. El análisis y definición de la estrategia con los clientes en Recuperaciones se realiza caso por caso, teniendo ciertos parámetros básicos y generales de manejo de la cartera.Se gestiona también toda la cartera refinanciada de la Banca Empresa, salvo excepciones puntuales, y la cartera Concursal (Indecopi) en cualquiera de los estados. Adicionalmente se gestiona políticas de apoyo, prevención y mitigación de riesgos en los clientes potencialmente problemáticos de la cartera comercial de la mismas Pequeñas, Medianas y Grandes empresas del Banco. Este trabajo compartido contribuye a establecer estrategias de contención y corrección a tiempo y a un menor costo.

i) Gestión de Cobranzas

La gestión de Cobranzas consta de dos fases que se diferencian por distintas líneas de tiempo para el inicio de la gestión e intervención de canales de cobranza, las cuales van desde la cobranza preventiva hasta la cobranza judicial, e implica también cobradores y segmentación diferenciada por niveles de riesgo de clientes y plazas.

Para los productos de Microempresas y Tarjetas de Crédito se aplica un scoring que diferencia a nuestros clientes por categorías de riesgo Alto, Medio y Bajo, segmentos sobre los cuales se aplican intensidades y estrategias de cobranzas diferenciadas.La cobranza de Banca Minorista presenta procesos estructurados que se dividen en gestión preventiva, mora temprana, mora tardía, cobranza judicial y recupero de la cartera castigada. El propósito de la cobranza, a partir de la situación tardía en adelante, es el de lograr arreglos de pago, así como reinsertar y/o normalizar al cliente.Los principales canales utilizados son la gestión telefónica y las visitas de campo,cuyos estándares mínimos de producción están definidos. Así mismo, dependiendo el nivel de mora del cliente, su riesgo, plaza y producto, se utilizan diversos canales de gestión, comocartas de cobranzas, mensajes de texto, correo electrónico, entre otros.Nuestra gestión es asistida con tecnología especializada para tal fin, que consta del software de cobranzas integrado con un discador predictivo.

GestiónTelefónica

GestiónTelefónica

Zonificación

Software deCobranzas

(ICS)

CanalesAlternos

Gestiónde Campo

Modelos de Gestiónpara cada Producto

Segmentaciónpor Riesgo

DESARROLLO HUMANO Y ORGANIZACIONALLa División de Desarrollo Humano y Organizacional (DHO) diseñó e implementó estrategias y políticas para gestionar el talento humano acorde con los objetivos del año 2103 del Banco. DHO se encuentra conformada por las áreas de Reclutamiento y Selección, Desarrollo Humano, Beneficios y Bienestar, Capacitación y Desarrollo, Remuneraciones, Compensaciones, Comunicación Interna y Proyectos. Es reconocida como un contribuyente esencial y de alto impacto en la estrategia organizacional, siendo responsable del principal activo del Banco Financiero: la calidad de sus colaboradores. Un total de 2,297 personas hicieron posible que el Banco Financiero lograra un importante crecimiento el año 2013.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



Como resultado de los constantes esfuerzos por mantener elevados niveles de solidez de nuestro balance, las clasificadoras de riesgo nos ratificaron su percepción de los diferentes riesgos evaluados, especialmente en la calificación Fortaleza Financiera tal como se aprecia en el siguiente cuadro.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



CLASIFICACIÓN DE RIESGO

(1) A Setiembre 2013(2) A Junio 2013

DENOMINACIÓN

Banco Financiero del Perú.

DIRECCIÓN

Oficina principal: Av. Ricardo Palma 278,Miraflores, Lima.Tel.: 612-2000 Fax.: 612-2167Banca Telefónica: 612-2222.Código Swift: FINAPEPLWeb: www.financiero.com.pe

ACTIVIDAD ECONÓMICAClasificación Internacional Industrial Uniforme (C.I.I.U.) de la Organización de las Naciones Unidas Nº6519.

PLAZO DE DURACIÓNEl plazo de duración es indefinido.

RESEÑA HISTÓRICA

Banco Financiero se constituyó bajo la denominación de Financiera y Promotora de la Construcción S.A. por escritura pública extendida el 24 de julio de 1964, ante el Notario de Lima Enrique Costa Sáenz, inscrita en el asiento 1 de fojas 479, del tomo 236 del Registro de Personas Jurídicas.Luego se modificó la denominación a Finanpro Empresa Financiera, por escritura pública extendida el 29 de enero de 1982 ante el Notario de Lima, Gastón Barboza Besada, inscrita en el asiento 71 de fojas 627 del tomo 411 del Registro de Personas Jurídicas.Posteriormente se convierte en empresa bancaria y cambia su denominación a Banco Financiero del Perú, modificando totalmente su estatuto, por escritura pública extendida el 21 de noviembre de 1986 ante el Notario de Lima, Ricardo Ortiz de Zevallos Vallarán, inscrita en el asiento 112 de fojas 135 del tomo 389 del Registro de Personas Jurídicas.Finalmente el Banco se adaptó a la forma societaria de Sociedad Anónima Abierta (S.A.A.) mediante Escritura Pública de fecha 11

de noviembre de 2002 extendida ante el Notario Público de Lima, doctor Ramón Espinosa Garreta e inscrita en el Asiento B 000014 de la Partida N° 11005106 del Registro de Personas Jurídicas de la Oficina Registral de Lima y Callao.

MODIFICACIONES ESTATUTARIAS

Se incrementó el capital de la empresa por capitalización de resultados, pasando el capital social de S/. 348,700 miles a S/. 383,834 miles.

CAPITAL

El capital social suscrito y pagado al 31 de diciembre del 2013 es de S/. 383,834 miles, representado por S/. 383,833,520 acciones de S/. 1.00, las cuales están clasificadas en acciones comunes y preferentes. Las acciones se encuentran en poder de inversionistas nacionales y extranjeros.

N° Acciones comunes: S/. 300,886,062N° Acciones preferentes: S/. 82,947,458

Total S/. 383,833,520

COMPOSICIÓN PATRIMONIAL

Capital S/. 383,834

Reservas S/. 30,030

Otras Partidas Patrimoniales S/. 471

Resultados del Ejercicio S/. 56,211

Total S/. 471,017

(Cifras en Miles de Soles)

INFORMACIÓN GENERAL


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



53



2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



TENENCIA ACCIONARIAConsiderando el capital suscrito y pagado a la fecha con derecho a voz y voto, la tenencia accionarial del Banco es:

55


COTIZACIONES 2013 Precio Código ISIN Nemónico Año - Mes Apertura Cierre Máxima Mínima Promedio S/. S/. S/. S/. S/.

PEP130001006 FINANCC1 2013-02 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7PEP130001006 FINANCC1 2013-11 0.81 0.81 0.81 0.81 0.81 PEP130001006 FINANCC1 2013-10 - - - - - PEP130001006 FINANCC1 2013-09 - - - - - PEP130001006 FINANCC1 2013-08 - - - - - PEP130001006 FINANCC1 2013-07 - - - - - PEP130001006 FINANCC1 2013-06 - - - - - PEP130001006 FINANCC1 2013-05 - - - - - PEP130001006 FINANCC1 2013-04 0.81 0.81 0.81 0.81 0.81 PEP130001006 FINANCC1 2013-03 0.87 0.87 0.87 0.87 0.87 PEP130001006 FINANCC1 2013-02 0.85 0.85 0.85 0.85 0.85 PEP130001006 FINANCC1 2013-01 0.85 0.85 0.85 0.85 0.85

COTIZACIONES DEL PRECIO DE LA ACCIÓN FINANCC1 DURANTE 2013

COTIZACIONES 2013 Precio Código ISIN Nemónico Año - Mes Apertura Cierre Máxima Mínima Promedio S/. S/. S/. S/. S/.

PEP130004000 FINANPC1 2013-12 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 PEP130004000 FINANPC1 2013-11 0.81 0.81 0.81 0.81 0.81 PEP130004000 FINANPC1 2013-10 - - - - - PEP130004000 FINANPC1 2013-09 - - - - - PEP130004000 FINANPC1 2013-08 - - - - - PEP130004000 FINANPC1 2013-07 - - - - - PEP130004000 FINANPC1 2013-06 - - - - -PEP130004000 FINANPC1 2013-05 - - - - - PEP130004000 FINANPC1 2013-04 0.81 0.81 0.81 0.81 0.81 PEP130004000 FINANPC1 2013-03 0.87 0.87 0.87 0.87 0.87PEP130004000 FINANPC1 2013-02 0.81 0.85 0.85 0.85 0.85PEP130004000 FINANPC1 2013-01 0.81 0.85 0.85 0.85 0.85

COTIZACIONES DEL PRECIO DE LA ACCIÓN FINANPC1 DURANTE 2013

COTIZACIONES DE ACCIONES Y VALORES DEL BANCO FINANCIERO DURANTE EL AÑO 2013

INFORMACIÓN SOBRE VALORES INSCRITOS EN REGISTROS PÚBLICOS DEL MERCADO DE VALORES

CAMBIOS EN LOS RESPONSABLES DE LA ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA

A partir de enero del 2013 el Sr. Fernando Anticona Zevallos asumió el cargo de Contador General. El Sr. Anticona cuenta con amplia experiencia en empresas del sistema financiero.

PROCESOS JUDICIALES, ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES

Al 31.12.2013, el Banco Financiero mantiene un proceso administrativo en el Tribunal Fiscal a consecuencia de la fiscalización del ejercicio 2005, y dos procesos contenciosos administrativos contra resoluciones del Tribunal Fiscal de acotaciones del ejercicio fiscal 2001 y 2004, contando en el primero de estos casos con una sentencia favorable en primera instancia.

La Gerencia del Banco Financiero, sus asesores tributarios y auditores externos estiman que no surgirán pasivos de importancia como resultado de estas contingencias.


2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%




2.30%2.40%

2.56% 2.78%



2.82%

2.14% 2.00%2.28%





desarrollo humano

accionista

acc c_s voto

bonos

C

D


calidad de activos


1.75%

2.14%2.00%

2.28%

Dic

12

Ene

13

Feb

13

Mar

13

Abr

13

May

13

Jun

13

Jul 1

3

Ago

13

Set 1

3

Oct

13

Nov

13

Dec

13

2.50%

2.30%

2.10%

1.90%

1.70%

1.50%

BFPSistema

ratio de morosidad


sistema �nanciero

activos

pbi e in�ación

balanza comercial






INFLACIÓN 2007 2008 2009 2010 2011 2012

3.9% 6.7% 0.3% 2.1% 4.7% 2.8%

PBI GLOBAL 2007 2008 2009 2010 2011 2012

8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3


8.9%9.8%

0.9%

8.8%

6.9%

5.1%6.3 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)

3.9%

6.7%

0.3%

2.1%

4.7%

2.6 %2.9 %

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




94

110123

141

170 169

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013


Exportaciones 28,094 31,018 26,962 35,565 46,268 45,810


Importaciones 19,591 28,449 21,011 28,815 36,967 41,375


75%

1%

24%


Otros

No Tradicionales

Tradicionales


47%

1%

20%

32%


Bienes de Consumo

Otros

Bienes de Capital

Bienes Intermedios


22.9 23.721.0

18.7 18.9 19.1

10.5 10.6

8.5 7.8 8.29.6

3.2 3.52.8

1.8 2.5 2.42.3 2.4

1.4 0.8 0.9

16.0

8.0

2.2 0.40.7

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013





35,731

21,92025,439

71,608

47,61848,442

87,905

56,53555,029

93,156

60,66460,937

63,951

39,06142,97549,904

31,961

35,89846,590

28,84432,117


3,133

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Fuente: ASBANC

3,840

5,0936,103

7,221

8,753

9,087






55,190,718 85,134,222 140,324,940

Tipo deDepósito

53%

47%


Moneda Extranjera

Moneda Nacional

Fuente: ASBANC



Total 2,085,599 2,350,315


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -52,730 -29% 236,858 17% 3,820 ›500% 10,783 36% 14,239 28%

264,716 13%


Absoluta % 68,970 19% -17,224 -35% -5,431 -4%

46,316 8%



Total 551,534 597,849

PARTICIPACIÓN








Absoluta % 777 5% -13,134 -34% 1,197 3% 90,943 11% 109,830 114% 18,012 10% 27,265 16% -22,415 -79%

212,474 15%

5,199 32% 8,721 51% 665 6%

227,059 16%



Total 1,452,616 1,679,675


% % 24% 21% 19% 20% 13% 12% 10% 10% 7% 8% 5% 4% 8% 8% 4% 3% 2% 3% 1% 1% 1% 1% 7% 7%

100% 100%

CONCEPTO













5. Ruart S.A






pasivos

patrimonio

resultados





Total Pasivo 1,915,996 2,181,794


Absoluta % 15,013 14% 26,045 12% 60,590 6% -17,155 -14%

84,494 6%

-11,307 -100% 65,906 15% 116,150 325% 10,556 30%

265,798 14%













Absoluta % 23,841 12% 15,780 22%

8,061 6%

-2,012 -8% -2,941 -3%

8,990 15% 500 1% 1,461 24%

7,030 54% -1,287 -10%

5,743 23% 2,748 33%

2,995 17%



Total 366,886 437,511


Absoluta % 71,164 22% -539 -1%

70,625 19%



Total 2,385 2,297


Absoluta % 121 11% 1 0% -234 -19% 25 109%

-88 -4%



Menor al 1% 261 1.15%

Entre 1% y 5% 1 1.53%

Entre 5% y 10% - -

Mayor al 10% 2 97.32%

Total 264 100%



Menor al 1% 1,229 53.59%

Entre 1% y 5% 11 22.98%

Entre 5% y 10% 3 23.43%

Mayor al 10% - -

Total 1,243 100%


Absoluta % 227,059 16% 70,625 19%

297,684 16%


348,568

274,159

182,821

147,260

98,904

67,051

111.115

52,734

32,222

16,822

19,976

100,984

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000


Diversos

Minería

Pesca

Construcción







Comercio





Total 100.0% 100.0% 100.0%
















46%

21%

12%


Sobregiro

Otros

Descuentos

Tarjetas

Mivivienda


Comercio Exterior

Convenios

Préstamos

6% 3%7%1%

2%2%

56%


Otros

Gob USA

Org. Multilateral

Bonos Corporativos

Gob Perú

22%

6%

4%

12%



23%

3%

5%6%

21%

15%

14%

13%


Consumo Revolvente

Micro

Corporativo

Hipotecarios

Pequeña

Gran


Mediana


14.4%

9.0%6.9%

5.4%

4.6%

3.9%


Alimentos y Bebidas

Textil


Automotriz

Agropecuario

Financiera


Servicios

Comercio

Construcción


3.5%

3.1% 2.8%2.2%


28,094

19,591

8,503

31,01828,449

2,569

26,962

21,011

5,951

35,565

28,815

6,750

46,268

36,967

9,301

45,933

41,113

4,820

41,78042,176

-396

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013(p)




Fuente: ASBANC

Dic13



Total 1,819,502 2,117,186(S/.)

383,833,520

300,886,062

3,269,768

297,616,294

82,947,458

57,325,747

25,621,711

330,119,609

228,503,939

70,599,463

7,653,478

6,955,708

4,610,947

3,209,016

2,698,386

2,684,019

1,615,722

1,588,931



USA G. Pichincha

Panamá

Estados Unidos

Ecuador

Uruguay

Perú

Perú

Perú

Perú




MONTO $ 18,132,000 8,000,000 11,600,000 15,507,000

NÚMERO DE BONOS 18,132 8,000 11,600 15,507

VALOR NOMINAL $ 1,000 1,000 1,000 1,000




TASA FACIAL 4.8437% 5.0000% 4.8437% 4.2599%



RESULTADOS DE LA EFICIENCIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012

Banco Financiero del Perú

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

Hemos auditado los estados financieros separados adjuntos del Banco Financiero del Perú (una subsidiaria del Banco Pichincha C.A., domiciliada en Ecuador) que comprenden el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, y los estados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, así como el resumen de políticas contables significativas y otras notas explicativas.

Responsabilidad de la Gerencia sobre los Estados Financieros

La Gerencia es responsable de la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) para entidades financieras en Perú, y por el control interno que la Gerencia ha determinado necesario para permitir la preparación de estados financieros que estén libres de errores materiales, ya sea por fraude o error.

Responsabilidad del AuditorNuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros basada en nuestra auditoría. Nuestra auditoría fue realizada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría aprobadas para su aplicación en Perú por la Junta de Decanos de Colegios de Contadores Públicos del Perú. Tales normas requieren que cumplamos con requerimientos éticos, planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros estén libres de errores materiales.

Una auditoría comprende la ejecución de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los saldos y las divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, e incluyen la evaluación del riesgo de que los estados financieros contengan errores materiales, como resultado de fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración el control interno pertinente del Banco en la preparación y presentación razonable de los estados financieros a fin de diseñar procedimientos de auditoría de acuerdo con las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno del Banco. Una auditoría también comprende la evaluación de si las normas contables aplicadas son apropiadas y si las estimaciones contables realizadas por la Gerencia son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría.

59


Opinión

En nuestra opinión, los estados financieros separados antes indicados, preparados para los fines expuestos en el párrafo siguiente, presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera del Banco Financiero del Perú al 31 de diciembre de 2013 y de 2012; así como su desempeño financiero y sus flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) para entidades financieras en Perú.

Asunto de Énfasis

Los estados financieros separados del Banco Financiero del Perú han sido preparados en cumplimiento de los requerimientos vigentes en Perú para la presentación de información financiera y reflejan el valor de la inversión en su subsidiaria, de acuerdo con lo que se describe en la nota 9 a los estados financieros y no sobre una base consolidada. Estos estados financieros deben leerse conjuntamente con los estados financieros consolidados del Banco Financiero del Perú y su Subsidiaria, que se presentan por separado y sobre los cuales, en nuestro dictamen de la fecha, emitimos una opinión sin salvedades.

Lima, Perú

21 de febrero de 2014

ESTADOS FINANCIEROSBanco Financiero del Perú

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO 2013 2012 S/. 000 S/. 000

DISPONIBLE

Caja y canje 266,368 286,102

Depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú 691,844 564,256

Depósitos en Bancos del país y del exterior 68,506 48,789

Rendimientos devengados y otras disponibilidades 186,761 42,553

1,213,479 941,700

FONDOS INTERBANCARIOS 91,375 127,285INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA YA VENCIMIENTO, NETO 354,179 336,979CARTERA DE CRÉDITOS, NETO 4,580,992 3,575,447CUENTAS POR COBRAR, NETO 37,091 32,712INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS 26,970 129,353INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, NETO 114,110 76,612

OTROS ACTIVOS 150,451 102,766

TOTAL ACTIVO 6,568,647 5,322,854

CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 195,505,880 130,659,097

Al 31 de diciembre de

NOTA

5

6789

10

11

18

61


ESTADOS FINANCIEROS

PASIVO 2013 2012

S/. 000 S/. 000

Depósitos y obligaciones con el público 4,122,379 3,540,038Fondos interbancarios 3,854 28,832Adeudos y obligaciones financieras 1,847,187 1,221,028Cuentas por pagar 36,001 24,279Otros pasivos 88,209 76,189

TOTAL PASIVO 6,097,630 4,890,366

Patrimonio: Capital social 383,834 348,700Capital adicional 27,560 - Reserva legal 30,030 25,665Resultados no realizados (26,618) 14,477Resultados acumulados 56,211 43,646

TOTAL PATRIMONIO 471,017 432,488

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6,568,647 5,322,854

CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 195,505,880 130,659,097


NOTA

12

13

11

14

18

2013 2012

S/. 000 S/. 000

Ingresos por intereses 642,141 515,955

Gastos por intereses ( 231,908) ( 175,568)

Margen financiero bruto 410,233 340,387

Provisión para incobrabilidad de créditos, neta ( 97,290) ( 80,857)

Margen financiero neto 312,943 259,530

Ingresos por servicios financieros 69,005 66,487

Gastos por servicios financieros ( 49,132) ( 33,722)

Margen financiero neto de ingresos y gastos por servicios financieros 332,816 292,295

Resultados por operaciones financieras: Inversiones disponibles para la venta 11,289 9,022

Derivados de negociación 176 ( 316)

Ganancia en participaciones 1,415 9,500

Ganancia en diferencia de cambio 25,264 17,930

Otros 3,916 2,450

Margen operacional 374,876 330,881

Gastos de administración ( 279,884) ( 261,919)

Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo ( 11,873) ( 9,351)

Amortización de intangibles ( 5,489) ( 2,888)

Margen operacional neto 77,630 56,723

Valuación de activos y provisiones: Provisión para incobrabilidad de otras cuentas por cobrar ( 930) ( 1,159)

Provisión para litigios y demandas ( 538) ( 1,306)

Otras provisiones ( 9) ( 2,542)

Utilidad de operación 76,153 51,716

Otros ingresos y gastos, neto 5,320 9,865

Utilidad del ejercicio antes de impuesto a la renta 81,473 61,581

Impuesto a la renta ( 25,262) ( 17,935)

Resultado neto del ejercicio 56,211 43,646

Otro resultado integral Inversiones disponibles para la venta ( 41,095) 13,468

Resultado integral total del ejercicio 15,116 57,114

Promedio ponderado de acciones en circulación en miles 300,886 265,752

Utilidad por acción en nuevos soles 0.093 0.082



ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

NOTA

19

20

7

21

22

23

10

24

16

26

26

63


Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012

Ajustes al Fondos propios patrimonio

Capital Reserva Resultados Resultados social Capital legal acumulados no realizados Total (nota 14b) adicional (nota 14c) (nota 14e) (nota 14d) patrimonio

Saldos al 31 de diciembre de 2011 322,389 - 22,281 33,842 1,009 379,521

Transferencia a reserva legal - - 3,384 ( 3,384) - -

Distribución de dividendos - - - ( 4,147) - ( 4,147)

Capitalización de resultados acumulados 26,311 - - ( 26,311) - -

Resultados no realizados en inversiones disponibles

para la venta - - - - 13,468 13,468

Utilidad neta - - - 43,646 - 43,646

Saldos al 31 de diciembre de 2012 348,700 - 25,665 43,646 14,477 432,488

Transferencia a reserva legal - - 4,365 ( 4,365) - -

Distribución de dividendos - - - ( 4,147) - (4,147)

Capitalización de resultados acumulados 35,134 - - (35,134) - -

Resultados no realizados en inversiones disponibles

para la venta - - - - ( 41,095) ( 41,095)

Aporte de accionistas - 27,560 - - - 27,560

Utilidad neta - - - 56,211 - 56,211

Saldos al 31 de diciembre de 2013 383,834 27,560 30,030 56,211 ( 26,618) 471,017

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.


ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

S/.000 S/.000 S/.000 S/.000 S/.000 S/.000

2013 2012

Flujos de efectivo de las actividades de operación:

Resultado neto 56,211 43,646

Ajustes para conciliar el resultado neto con el efectivo neto provisto por la actividad de operación: Provisión para incobrabilidad de créditos 123,903 108,689Otras provisiones 2,955 9,039Depreciación y amortización 17,362 12,239Resultado en venta de activo fijo 104 ( 2,772)Reversión de provisión ( 9,315) ( 11,003)Impuesto a la renta diferido ( 4,106) 3,127

Variación neta en activos y pasivos: Aumento de la cartera de créditos ( 733,470) ( 631,529)(Aumento) disminución de inversiones disponibles para la venta ( 46,962) 75,526Aumento de otros activos ( 15,591) ( 97,041)Aumento de pasivos financieros no subordinados 760,160 742,606Aumento de otros pasivos 5,697 10,812

Efectivo y equivalente de efectivo neto provisto por las actividades de operación 156,928 263,339

Flujos de efectivo de las actividades de inversión: Adquisición de mobiliario y equipos ( 30,070) ( 15,409)Adquisición de intangibles ( 7,122) ( 3,671)Adquisición de inversiones a vencimiento y permanentes ( 6,227) ( 10,601)Dividendos cobrados 8,505 - Flujo neto proveniente de la absorción del bloque patrimonial 34,132 -

Efectivo y equivalente de efectivo aplicado en las actividades de inversión ( 782) ( 29,681)

Flujos de efectivo de las actividades de financiamiento: Adquisición de pasivos financieros subordinados 56,310 6,550Aporte de accionistas 27,560 - Pago de dividendos ( 4,147) ( 4,147)

Efectivo y equivalente de efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento 79,723 2,403

Aumento de efectivo y equivalente de efectivo 235,869 236,061Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio 1,068,985 832,924

Efectivo y equivalente de efectivo al final del ejercicio 1,304,854 1,068,985

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.



ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

S/.000 S/.000

65



NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAl 31 de diciembre de 2013 y de 2012

1. ANTECEDENTES Y ACTIVIDAD ECONÓMICA

(a) AntecedentesBanco Financiero del Perú (en adelante el Banco) es una sociedad anónima constituida el 21 de noviembre de 1986, subsidiaria del Banco Pichincha C.A., un banco establecido en Ecuador, el cual posee el 55.54% de su capital social al 31 de diciembre de 2013.

(b) Actividad EconómicaEl Banco está autorizado a operar como entidad bancaria por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (en adelante la SBS). Las operaciones que realiza el Banco comprenden principalmente la intermediación financiera que corresponde a los bancos múltiples; actividades que están normadas por la SBS de acuerdo con la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros Nº 26702 (en adelante la Ley General de Bancos), que establece los requisitos, derechos, obligaciones, garantías, restricciones y demás condiciones de funcionamiento a que se sujetan las personas jurídicas de derecho privado que operan en el sistema financiero y de seguros.

El Banco desarrolla sus actividades a través de una Sede Principal ubicada en Av. Ricardo Palma N° 278 - Miraflores, Lima-Perú y 80 agencias, de las cuales 43 están ubicadas en el área de Lima Metropolitana y 37 en provincias (al 31 de diciembre de 2012, mantenía 93 agencias, de las cuales 47 estaban ubicadas en Lima Metropolitana y 46 en provincias).

Durante el año 2009, el Banco como parte del desarrollo de sus operaciones, consolidó la alianza con la cadena de tiendas de ventas de electrodomésticos Peruana de Artefactos para el Hogar S.A. - CARSA, con la finalidad de registrar presencia y cobertura a nivel nacional, incrementando significativamente su red de agencias a nivel nacional.

Los estados financieros separados adjuntos, según las normas legales vigentes, reflejan la actividad individual del Banco, sin incluir los efectos de la consolidación de estados financieros con los de su subsidiaria Amérika Financiera S.A., empresa especializada en arrendamiento financiero (nota 9).

Los principales datos de los estados financieros consolidados del Banco y su subsidiaria al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 se presentan a continuación:

2013 2012 Activos: Fondos disponibles 1,225,437 981,406 Cartera de crédito 4,580,992 3,872,800Total activo 6,569,131 5,629,959 Pasivos: Depósitos y obligaciones 4,122,119 3,586,785 Adeudados a bancos y otras instituciones 1,847,187 1,459,959 Bonos de arrendamiento financiero Total pasivo 6,098,114 5,197,471 Patrimonio neto 471,017 432,488Cuentas de orden – operaciones contingentes 1,684,308 1,607,760Utilidad neta 56,211 43,646

En miles de S/.

(c) Adquisición de Amérika Financiera S.A. y absorción del Bloque PatrimonialCon fecha 30 de agosto de 2011, el Banco adquirió 78,585,983 acciones de Amérika Financiera S.A., las cuales representan el 100% de su capital social. El importe total pagado por la compra fue de miles de US$ 36,849. Dicha operación fue autorizada por la SBS mediante Resolución N° 1195 – 2011 del 1 de diciembre de 2011; y la transferencia efectiva de la operación se concretó el 7 de diciembre de 2011.

Absorción del Bloque PatrimonialEn Junta General de Accionistas celebrada el 26 de marzo de 2012, se aprobó el proyecto de escisión societaria a efectos de escindir un bloque patrimonial de Amérika Financiera S.A. a favor del Banco. Mediante Resolución N° 1367-2013, recibida el 21 de febrero de 2013, la SBS autorizó a Amérika Financiera S.A. la escisión de un bloque patrimonial a favor del Banco, la cual entró en vigencia el 1 de marzo de 2013.

En virtud de esta escisión, el Banco incorporó a su estado de situación financiera la integridad del bloque patrimonial escindido de Amérika Financiera S.A., el cual estaba conformado de:

(d) Aprobación de los Estados FinancierosLos estados financieros del año terminado el 31 de diciembre de 2012 fueron aprobados por la Junta General de Accionistas realizada el 25 de marzo de 2013. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2013 han sido aprobados por la Gerencia el 23 de enero de 2014 y serán presentados para la aprobación del Directorio y de la Junta General de Accionistas dentro de los plazos establecidos por ley. En opinión de la Gerencia, los estados financieros adjuntos serán aprobados por el Directorio y la Junta General de Accionistas sin modificaciones.

2. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

a. Declaración de Cumplimiento

Los estados financieros adjuntos han sido preparados en nuevos soles a partir de los registros de contabilidad del Banco y se presentan de acuerdo con las normas legales y los principios de contabilidad autorizados por la SBS y en caso de existir situaciones no previstas en dichas normas, se aplica lo dispuesto en las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), oficializadas en el Perú por el Consejo Normativo de Contabilidad (CNC). Dichas normas comprenden las normas e interpretaciones emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB), las cuales incluyen las NIIF, las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) y los pronunciamientos del Comité de Interpretaciones de NIIF (CINIIF).Mediante Resolución N° 053 – 2013 – EF/30 del 11 de setiembre de 2013, el CNC oficializó la versión 2013 de las NIIF. Las normas oficializadas por el CNC al 31 de diciembre de 2013, vigentes en Perú, son las NIC de la 1 a la 41, las NIIF de la 1 a la 13, las interpretaciones a las NIIF (CINIIF) de la 1 a la 20 y las interpretaciones a las NIC (SIC) de la 7 a la 32. Ciertos principios de contabilidad aplicados por el Banco, que están de acuerdo con las normas contables de la SBS, difieren de los principios de contabilidad generalmente aceptadas de otros países.

En miles de S/.

Activos: Disponible 34,132Cartera de créditos, neto 376,251Cuentas por cobrar, neto 1,036Bienes realizables y recuperados, neto 8,176Inmueble, mobiliario y equipo, neto 19,405Otros activos 10,061

449,061Pasivos: Depósitos y otras obligaciones 42,241Adeudos y obligaciones financieras 324,811Cuentas por pagar 11,849Otros pasivos 3,324

382,225

66,836

Dicho bloque patrimonial se registró contra el saldo de inversión que el Banco mantiene en Amérika Financiera S.A. (Nota 9).

67


b. Bases de Medición

Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con el principio de costo histórico excepto por lo siguiente:• Los instrumentos financieros derivados se miden a

valor razonable.• Las inversiones disponibles para la venta se miden a

valor razonable.

c. Moneda de Presentación

Los estados financieros se presentan en nuevos soles (S/.), de acuerdo con normas de la SBS, que es la moneda funcional y de presentación del Banco. Toda la información presentada en nuevos soles (S/.) ha sido redondeada a la unidad en miles (S/. 000) más cercana, excepto cuando se indica lo contrario.

d. Estimados y Criterios Contables Críticos

Los estimados y criterios contables usados en la preparación de los estados financieros son continuamente evaluados y se basan en la experiencia histórica y otros factores, incluyendo la expectativa de ocurrencia de eventos futuros que se consideran razonables de acuerdo con las circunstancias.

El Banco efectúa estimaciones, juicios y supuestos respecto del futuro, que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos informados. Las estimaciones contables resultantes podrían diferir de los respectivos resultados reales. Sin embargo, en opinión de la Gerencia, las estimaciones y supuestos aplicados por el Banco no tienen un riesgo significativo de causar un ajuste material a los saldos de los activos y pasivos en el próximo año. Las estimaciones significativas con relación a los estados financieros comprenden: provisión por incobrabilidad de la cartera de créditos, provisión para incobrabilidad de cuentas por cobrar, la valorización de inversiones, la plusvalía mercantil, la estimación de la vida útil y el valor recuperable de los inmuebles, mobiliario y equipo e intangibles, la estimación del recupero del impuesto a la renta corriente y diferido, la provisión para bienes realizables recibidos en pago y adjudicados y la valorización de los instrumentos financieros al valor razonable a través de resultados, cuyos criterios contables se describen más adelante.

La Gerencia ha ejercido su juicio crítico al aplicar las políticas contables en la preparación de los estados financieros adjuntos, según se explica en las correspondientes políticas contables.

3. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES

Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros del Banco se detallan a continuación. Estas políticas han sido aplicadas uniformemente con las del ejercicio anterior, a menos que se indique lo contrario.

a. Cambios en Políticas Contables

Con fecha 19 de setiembre de 2012, la SBS mediante Resolución N° 7036-2012 modificó el Manual de Contabilidad para entidades financieras en ciertos aspectos. Las principales modificaciones son:

• La incorporación del Marco Conceptual de las NIIF en la preparación de los estados financieros.

• La incorporación del “Estado del resultado integral” que incluye: i) Estado de resultados y ii) Estado de resultados y otro resultado integral.

• Los saldos de los activos y pasivos financieros incluyen sus rendimientos y gastos devengados por cobrar y por pagar, respectivamente.

• Las cuentas activas y pasivas de los derivados de cobertura se han separado de las cuentas por cobrar y pagar, respectivamente.

• Las provisiones de cuentas por cobrar se presentan disminuyendo cada tipo de cuentas por cobrar.

• La presentación de los pasivos por recaudaciones como parte de cuentas por pagar, es decir los tributos por pagar, ya no se presentan en “otras obligaciones”; en ese sentido, el impuesto general a las ventas por pagar y el impuesto a la renta tercera categoría por pagar se presentan en el rubro de impuestos corrientes; y los demás tributos por pagar, en cuentas por pagar.

• La separación de los ingresos y gastos financieros en el estado resultados. Con lo cual la denominación de ingresos financieros y gastos financieros se ha reemplazado por ingresos por intereses y gastos por intereses, presentándose en estos rubros sólo las cuentas contables referidas a ingresos y gastos generados por intereses. Los demás gastos e ingresos financieros se presentan en el rubro “resultado por operaciones financieras (ROF)”.

• Para los inmuebles, mobiliario y equipo esta resolución establece que sólo se permite el modelo del costo y las premisas bajo contratos de más de un año deben cumplir con la NIC 16 “Propiedad, planta y equipo”.

• La reclasificación de otros ingresos y gastos.

La Gerencia del Banco considera que la aplicación de las modificaciones del Manual de Contabilidad, solamente afecta la presentación de los estados financieros y no generan impacto en los resultados del Banco.

b. Instrumentos Financieros

Los instrumentos financieros se clasifican en activos, pasivos o de patrimonio según la sustancia del acuerdo contractual que les dio origen. Los intereses, los dividendos, las ganancias y pérdidas generadas por un instrumento financiero clasificado como activo o pasivo, se registran como ingresos o gastos en el estado de resultados. Los instrumentos financieros se compensan cuando el Banco tiene el derecho legal de compensarlos y la Gerencia tiene la intención de cancelarlos sobre una base neta o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultáneamente.

Los activos y pasivos financieros presentados en el estado de situación financiera corresponden al disponible, fondos interbancarios, inversiones, cartera de créditos, las cuentas por cobrar, y los pasivos en general. Asimismo, se consideran instrumentos financieros a todos los créditos indirectos. En las respectivas notas sobre principios y prácticas contables se revelan los criterios sobre el reconocimiento y valuación de estas partidas.

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En miles de S/. 2013 Préstamos Disponible Mantenidos Pasivos Otros y partidas por para la venta hasta su a costo pasivos cobrar a valor vencimiento amortizado razonable

Activos financieros: Disponible 1,213,479 - - - - Fondos interbancarios 91,375 - - - - Inversiones disponibles para la venta y a vencimiento - 323,126 31,053 - - Cartera de créditos 4,580,992 - - - - Cuentas por cobrar 36,903 188 - - -

5,922,749 323,314 31,053 - -

Pasivos financieros: Obligaciones en el público y depósitos - - - 4,122,379 - Fondos interbancarios - - - 3,854 - Adeudos y obligaciones financieras - - - 1,847,187 - Cuentas por pagar - 22 - - 31,400

- 22 - 5,973,420 31,400

En miles de S/. 2012 Préstamos Disponible Mantenidos Pasivos Otros y partidas por para la venta hasta su a costo pasivos cobrar a valor vencimiento amortizado razonable Activos financieros: Disponible 941,700 - - - - Fondos interbancarios 127,285 - - - - Inversiones disponibles para la venta y a vencimiento - 315,909 21,070 - - Cartera de créditos 3,575,447 - - - - Cuentas por cobrar 32,712 - - - -

4,677,144 315,909 21,070 - -

Pasivos financieros: Obligaciones en el público y depósitos - - - 3,540,038 - Fondos interbancarios - - - 28,832 - Adeudos y obligaciones financieras - - - 1,221,028 - Cuentas por pagar - - - - 24,279

- - - 4,789,898 24,279

Las políticas contables sobre el reconocimiento y la valuación de estas partidas se describen a continuación en esta nota.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 la clasificación por categoría de los activos y pasivos financieros del Banco es como sigue:

c. Inversiones

Hasta el 31 de diciembre de 2012, los criterios para el reconocimiento inicial y valorización de las inversiones del Banco se aplicaban de acuerdo con lo establecido por la Resolución SBS N° 10639-2008 “Reglamento de Clasificación y Valorización de las inversiones de la Empresa del Sistema Financiero”. A partir del 1 de enero de 2013, a través de la Resolución Nº 7033-2012, entró en vigencia el nuevo reglamento de clasificación y valorización de inversiones, el cual reemplaza al anterior.Las transacciones con instrumentos de inversión se registran contablemente usando la metodología de la fecha de negociación, que es la fecha en la que se asumen las obligaciones recíprocas a consumarse dentro de los plazos regulados y/o usos de mercado.El Banco presenta inversiones clasificadas en las siguientes categorías:

(i) Inversiones Disponibles para la VentaEn la categoría de inversiones disponibles para la venta se incluyen todos los instrumentos de inversión que no se encuentren clasificados en inversiones a valor razonable con cambios en resultados, inversiones a vencimiento o inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos. Las inversiones disponibles para la venta se miden inicialmente a valor razonable, incluyendo los costos de la transacción que sean directamente atribuibles a la adquisición de dichas inversiones. Estas son posteriormente medidas a valor razonable. La ganancia o pérdida originada por la fluctuación del valor razonable se presenta en Otro Resultado Integral hasta que el instrumento sea vendido o realizado, momento en el cual la ganancia o pérdida no realizada se reclasificará del patrimonio al resultado del periodo.Cuando uno o más de los instrumentos hayan sufrido un deterioro de su valor, la pérdida acumulada que haya sido reconocida en Otro Resultado Integral se reclasificará del patrimonio al resultado del ejercicio como un ajuste por reclasificación, aunque dichos instrumentos de inversión no hayan sido realizados o dados de baja.Las pérdidas por deterioro de valor reconocidas en el resultado del ejercicio que correspondan a la inversión en instrumentos representativos de deuda, se revertirán

a través del resultado del ejercicio, siempre que el incremento del valor razonable de dicho instrumento pueda asociarse comprobada y objetivamente a un suceso favorable ocurrido después de la pérdida. Las pérdidas por deterioro de valor que correspondan a la inversión en instrumentos representativos de capital, no se revertirán a través del resultado del ejercicio, realizándose a través del Otro Resultado Integral.

(ii) Inversiones a Vencimiento Comprenden instrumentos de deuda cuyos cobros son de cuantía fija o determinable y cuyos vencimientos son fijos, y que además:• Han sido adquiridos o reclasificados con la intención de

mantenerlos hasta su fecha de vencimiento. • El Banco tiene la capacidad financiera para mantenerlos

hasta su vencimiento y deberá efectuar esta evaluación cada vez que decidan clasificar un instrumento y al cierre de cada ejercicio anual.

• Son instrumentos distintos de los que, en el momento de reconocimiento inicial, el Banco los haya designado como activos disponibles para la venta.

• Deben contar con clasificaciones de riesgo.

Se registran inicialmente a su valor razonable incluyendo los costos de transacción directamente atribuibles y, posteriormente, al costo amortizado utilizando el método de la tasa de interés efectiva. Los intereses se reconocen utilizando la metodología de la tasa de interés efectiva.

El resultado del ejercicio no es afectado por reconocimientos de ganancias ni pérdidas por el aumento o disminución en el valor razonable de los instrumentos clasificados dentro de esta categoría. En caso de existir un deterioro de valor, el importe en libros se reducirá y el importe de la pérdida se reconocerá en el resultado del periodo.

En los casos de deterioro, el valor en libros del instrumento, se reducirá y la pérdida se reconocerá en la cuenta en el estado de resultados integrales.

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(iii) Inversiones en Subsidiarias, Asociadas y Participaciones en Negocios ConjuntosCorresponde a acciones de capital adquiridas con el fin de obtener el control y/o tener una influencia significativa sobre las empresas e instituciones. Estas inversiones se miden inicialmente al valor razonable.Posteriormente, se valorizan aplicando el método de la participación, es decir, la inversión se registra inicialmente al costo, separando el mayor valor pagado por la porción que corresponde al Banco en el valor razonable neto de los activos y pasivos identificables de la participada. La ganancia o pérdida originada por el reconocimiento de la porción que le corresponde en el resultado del ejercicio obtenido por la entidad participada después de la fecha de adquisición, se reconocerá en el resultado del ejercicio. Cuando las variaciones en el patrimonio de la participada se deban a variaciones en Otro Resultado Integral, la porción que corresponda al Banco se reconocerá en Otro Resultado Integral y se acumulará en cuentas patrimoniales.Las distribuciones recibidas reducen el valor en libros de la inversión. Cuando se identifique un deterioro de su valor, el importe en libros de la inversión se reducirá hasta que alcance su importe recuperable. La pérdida por deterioro del valor se reconocerá inmediatamente en el resultado del ejercicio. El Banco evalúa si existe algún indicio de que la pérdida por deterioro del valor reconocida, en ejercicios anteriores, ya no existe o podría haber disminuido. Si existiera tal indicio, el Banco estima de nuevo el importe recuperable de la inversión. La reversión de la pérdida por deterioro del valor se reconoce en el resultado del ejercicio. En ningún caso, la reversión puede generar que se exceda el valor que tendría la inversión si se hubiera aplicado siempre el método de la participación.

d. Plusvalía Mercantil

La plusvalía mercantil (goodwill) representa el exceso entre el precio pagado de una adquisición respecto al valor razonable de la participación del Banco en los activos, pasivos y pasivos contingentes identificables de una subsidiaria a la fecha de la adquisición.

La Plusvalía mercantil es medida al costo menos cualquier pérdida acumulada por desvalorización, la cual es revisada anualmente y se presenta dentro de la cuenta intangibles.

e. Instrumentos Financieros Derivados

El tratamiento contable en relación con los instrumentos financieros derivados que las entidades financieras deben seguir, está regulado por la Resolución SBS N° 1737-2006 “Reglamento para la Negociación y Contabilización de Productos Financieros Derivados en las Empresas del Sistema Financiero” y sus modificatorias.Dicha norma y sus modificatorias establecen los criterios contables para operaciones con instrumentos financieros derivados de acuerdo con su categoría: derivados de negociación, de coberturas e implícitos. Los instrumentos financieros derivados son inicialmente reconocidos a su valor razonable en el estado de situación financiera y en la fecha de negociación. Los valores razonables son obtenidos sobre la base de los tipos de cambio y las tasas de interés de mercado. Las ganancias y pérdidas por los cambios en el valor razonable son registradas en los resultados del ejercicio. El Banco mantiene como instrumentos financieros derivados a contratos forward de moneda, las cuales se registran a su valor estimado de mercado, de acuerdo con el plazo de la operación reconociéndose un activo o pasivo en el estado de situación financiera, según corresponda, y el correspondiente resultado en el estado de resultados integrales. Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, el Banco mantiene posición con instrumentos financieros derivados para negociación por miles de S/. 16,075 y miles de S/. 139,720, respectivamente.Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, el Banco no tiene instrumentos financieros derivados clasificados como de cobertura e implícitos.

f. Créditos, Clasificación y Provisiones para Créditos

Los créditos directos se registran cuando se realiza el desembolso de los fondos a favor de los clientes. Los créditos indirectos (contingentes) se registran cuando se emiten los documentos que soportan dichas facilidades de crédito. Asimismo, se considera como refinanciación o reestructuración, los créditos que cambian las condiciones

de sus cronogramas de pago debido a dificultades en el pago por parte del deudor.Las operaciones de arrendamiento financiero se contabilizan bajo el método financiero, registrándose como créditos el capital de las cuotas de arrendamiento pendientes de cobro. Los correspondientes ingresos financieros se basan en un patrón que refleja un índice periódico constante de las ganancias en la inversión neta. La Gerencia de Riesgo Estructural y de Mercado del Banco, es la responsable de efectuar en forma permanente la evaluación y clasificación de la Cartera de Créditos, asignando a cada deudor la categoría de riesgo que le corresponda de acuerdo a los lineamientos establecidos por la SBS. El Banco aplicó al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, la Resolución SBS N° 11356-2008 y modificatorias.

Tipos de Créditos

Los tipos de créditos, de acuerdo con la Resolución N° 11356-2008, están clasificados en: i) Créditos corporativos, ii) Créditos a grandes empresas, iii) Créditos a medianas empresas, iv) Créditos a pequeñas empresas, v) Créditos a microempresas, vi) Créditos de consumo revolvente, vii) Créditos de consumo no revolvente y viii) Créditos hipotecarios para vivienda. Estas clasificaciones toman en consideración, la naturaleza del cliente (corporativo, gobierno o individual), el propósito del crédito, y el tamaño del negocio medido por ingresos, endeudamiento, entre otros.

Categorías de Clasificación por Riesgo Crediticio

Las categorías de clasificación establecidas por la SBS son las siguientes: normal, con problema potencial, deficiente, dudoso y pérdida, las mismas que para el caso de la cartera de créditos no-minoristas (corporativos, grandes y medianas empresas) están determinadas principalmente por la capacidad de pago del deudor, su flujo de caja, el grado de cumplimiento de sus obligaciones, las clasificaciones asignadas por las demás empresas del sistema financiero, la situación financiera, y calidad de la dirección de la empresa. En el caso de las carteras de créditos minoristas (pequeña empresa, microempresas, consumo revolvente, consumo no revolvente e hipotecario para vivienda) la clasificación se determina en función del grado de cumplimiento de pago de sus créditos reflejado

en los días de atraso, y en su clasificación en las otras empresas del Sistema Financiero.

Exigencias de Provisiones por Incobrabilidad

De acuerdo con las normas vigentes de la SBS, el Banco considera dos clases de provisiones para la cartera de créditos: provisiones genéricas y específicas. La provisión genérica se registra de manera preventiva para los créditos directos e indirectos y operaciones de arrendamiento financiero calificadas como normales, y adicionalmente, el componente procíclico cuando la SBS indica su aplicación. Las provisiones específicas son aquellas que se constituyen sobre los créditos directos y la exposición equivalente a riesgo crediticio de los créditos indirectos de deudores a los que se ha clasificado en una categoría de mayor riesgo que la categoría normal.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 el cálculo sólo considera la exposición equivalente a riesgo crediticio, el cual es calculado multiplicando los diferentes tipos de créditos indirectos por el factor de conversión crediticios (FCC), de acuerdo a lo siguiente:

Descripción FCC (%)

(i) Confirmaciones de cartas de crédito irrevocables de hasta un año, 20 cuando el banco emisor sea una empresa del sistema financiero del exterior de primer nivel.

(ii) Emisiones de cartas fianzas que respalden obligaciones de hacer 50 y no hacer.

(iii) Emisiones de avales, cartas de crédito de importación y cartas 100 fianzas no incluidas en el literal “ii)”, y las confirmaciones de cartas de crédito no incluidas en el literal “i)”, así como las aceptaciones bancarias.

(iv) Créditos concedidos no desembolsados y líneas de crédito 0 no utilizadas.

(v) Otros créditos indirectos no contemplados en los 100 literales anteriores.

73


Con Con garantías Con garantías Categoría de riesgo Sin garantía garantías preferidas de muy preferidas preferidas rápida realización autoliquidables

Normal

Créditos corporativos 0.70% 0.70% 0.70% 0.70%

Créditos a grandes empresas 0.70% 0.70% 0.70% 0.70%

Créditos a medianas empresas 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%

Créditos a pequeñas empresas 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%

Créditos a microempresas 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%

Créditos de consumo revolvente 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%

Créditos de consumo no revolvente 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%

Créditos hipotecarios para vivienda 0.70% 0.70% 0.70% 0.70%

Problema potencial 5.00% 2.50% 1.25% 1.00%

Deficiente 25.00% 12.50% 6.25% 1.00%

Dudoso 60.00% 30.00% 15.00% 1.00%

Pérdida 100.00% 60.00% 30.00% 1.00%

Los requerimientos de las provisiones se determinan considerando la clasificación de riesgo del deudor, si se cuenta con el respaldo de garantía o no, y en función del tipo de las garantías constituidas.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, las provisiones son determinadas según lo dispuesto por la SBS en su Resolución SBS N° 11356-2008. Los porcentajes que se aplican se muestran a continuación:

Componente Procíclico

El registro de la provisión procíclica es requerida para la cartera de créditos en la categoría de riesgo normal. Este representa un componente adicional a la tasa de provisión genérica antes señalada y su registro se realizará a condición de que la «regla procíclica» sea activada.

Los porcentajes del componente procíclico para calcular las provisiones de los créditos directos e indirectos, y operaciones de arrendamiento financiero de deudores clasificados en la categoría normal adoptado por el Banco son los siguientes:

Tipo de Crédito Tasa de Provisión

Créditos corporativos 0.40 %Créditos a grandes empresas 0.45 %Créditos a medianas empresas 0.30 %Créditos a pequeñas empresas 0.50 %Créditos a microempresas 0.50 %Créditos de consumo revolvente 1.50 %Créditos de consumo no revolvente 1.00 %Créditos hipotecarios de vivienda 0.40 %

Para los créditos corporativos, a grandes empresas e hipotecarios que cuenten con garantías preferidas autoliquidables, el componente procíclico será del 0.3% para la porción cubierta por dichas garantías. Para los demás créditos que cuenten con garantías preferidas autoliquidables, el componente procíclico será del 0% para la parte cubierta con dichas garantías.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, se encuentra activado el factor procíclico para las provisiones de cartera de créditos.Las provisiones para los créditos directos se presentan deduciendo el saldo del correspondiente activo (nota 7), y las provisiones para créditos indirectos se presentan en el pasivo (nota 11).

g. Inmuebles, Mobiliario y Equipo

Los inmuebles, mobiliario y equipo están registrados al costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de cualquier pérdida por deterioro del valor que hayan sufrido a lo largo de su vida útil. El costo de inmuebles, mobiliario y equipo comprende un precio de compra, incluyendo aranceles e impuestos de compra no reembolsables así como cualquier costo atribuible directamente para dejar el activo en condiciones de trabajo y uso. Los desembolsos posteriores a la adquisición de los elementos componentes de los inmuebles, mobiliario y equipo, sólo se reconocen cuando sea probable que el Banco obtenga los beneficios económicos futuros derivados del mismo y el costo del activo pueda ser valorado con fiabilidad. Los gastos de mantenimiento y reparaciones se afectan a los resultados del ejercicio en que se incurren. El costo y la depreciación acumulada de los bienes retirados o vendidos se eliminan de las cuentas respectivas y la utilidad o pérdida resultante se afectan a los resultados del ejercicio en que se produce.

Los trabajos en curso y bienes por recibir se registran al costo de adquisición. Estos bienes no se deprecian hasta que los activos relevantes se terminen y/o reciban y estén operativos. Los terrenos no se deprecian. La depreciación es calculada por el método de línea recta, considerando las siguientes vidas útiles estimadas:

Años

Edificios y otras construcciones 20 Instalaciones 10 Mobiliario y equipo 10 Equipo de cómputo 4 Unidades de transporte 5 La vida útil y el método de depreciación son revisados en forma periódica por la Gerencia sobre la base de los beneficios económicos previstos para los componentes de inmuebles, mobiliario y equipo.

h. Bienes Realizables, Recibidos en Pago y Adjudicados

Los bienes realizables son adquiridos principalmente para ser otorgados en arrendamiento financiero. Estos bienes se registran inicialmente a su costo de adquisición. Al momento de constituirse el contrato de arrendamiento financiero, este saldo es abonado y se carga a la cuenta de crédito respectiva. Los bienes que no son colocados se registran al costo o valor de mercado el menor.

Los bienes recibidos en pago, adjudicados y recuperados incluyen principalmente inmuebles, mobiliario y equipo obtenidos en pago de créditos de difícil recuperación, están registrados inicialmente al valor de mercado, valor insoluto de la deuda, el que resulte menor.

De acuerdo con la norma vigente (Resolución SBS Nº 1535-2005), el tratamiento para constituir provisiones para estos tipos de bienes es como sigue:

• Los bienes recibidos en pago, adjudicados y recuperado se registran inicialmente al costo en libros reconociéndose a su vez una provisión equivalente al 20% del costo. En caso el valor neto de realización reflejado en el informe de valuación demuestre que el bien se ha desvalorizado en un porcentaje mayor al 20%, la provisión inicial requerida se constituirá por el monto efectivamente desvalorizado.

• Para la provisión de bienes diferentes a inmuebles se constituye mensualmente, a partir del primer mes de la adjudicación o recuperación de los bienes, una provisión

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los correspondientes costo de venta; mientras que el valor de uso es el valor presente de la estimación de los flujos de efectivo futuros que se prevé resultará del uso continuo de un activo así como de su disposición al final de su vida útil. Los importes recuperables se estiman para cada activo o, si no es posible, para la unidad generadora de efectivo.

Una pérdida por desvalorización reconocida en años anteriores se extorna si se produce un cambio en los estimados que se utilizaron en la última oportunidad en que se reconoció dicha pérdida.

j. Intangibles

Los activos intangibles se registran al costo menos su amortización acumulada. Las licencias de programas de cómputo adquiridas se capitalizan sobre la base de los costos incurridos para adquirir o poner en uso el programa de cómputo específico. Estos se amortizan en el estimado de su vida útil estimada de cinco años.

Los costos relacionados con el desarrollo o mantenimiento de programas de cómputo se reconocen en resultados cuando se incurren. Sin embargo, los costos que están directamente asociados con programas de cómputo únicos e identificables, que son controlados por el Banco y que brindarán beneficios económicos futuros mayores que su costo en más de un año, son considerados como activos intangibles, la misma que se muestra como activos intangibles.

k. Impuesto a la Renta

El impuesto a la renta corriente es determinado sobre la base de la renta imponible y registrado de acuerdo con la legislación tributaria aplicable al Banco (nota 16).El impuesto a la renta diferido se determina por el método del pasivo sobre la base de las diferencias temporales que surgen entre la base tributaria de los activos y pasivos y sus respectivos saldos contables en los estados financieros, aplicando la legislación y la tasa del impuesto vigente y que se espera sea aplicable cuando el impuesto a la renta diferido activo se realice o el impuesto a la renta diferido pasivo se pague (nota 16).

mensual a razón de un dieciochoavo (1/18) del costo en libros de los bienes menos la provisión inicial señalada anteriormente. Tratándose de bienes que no hayan sido vendidos o entregados en arrendamiento dentro del plazo de un año y que no cuenten con la prórroga establecida en la Ley General de Bancos, se deberá completar la provisión hasta alcanzar el 100% del valor de adjudicación o recuperación de dichos bienes menos la provisión por desvalorización, al vencimiento del referido año.

• Los bienes inmuebles que no hayan sido vendidos o entregados en arrendamiento financiero transcurridos un año desde su recuperación o adjudicación deben ser provisionados, constituyendo una provisión mensual uniforme en un plazo de tres y medio años hasta constituir la provisión al 100% sobre el valor neto en libros obtenido el décimo octavo o décimo segundo mes, dependiendo si se cuenta o no con la prórroga aprobada por la SBS, respectivamente.

La actualización de las valuaciones de dichos bienes implicará, necesariamente, la constitución de provisiones por desvalorización, en caso el valor neto de realización del bien resulte inferior a su valor neto en libros. En caso el valor neto de realización sea mayor al valor neto en libros, no se podrá reconocer contablemente el mayor valor.

i. Desvalorización de Activos

Cuando existen acontecimientos o cambios económicos circunstanciales que indiquen que el valor de un activo de larga vida pueda no ser recuperable, la gerencia revisa el valor en libros de estos activos para verificar que no existe ningún deterioro. Cuando el valor en libros del activo de larga duración excede su valor recuperable se reconoce una pérdida por desvalorización en el estado de resultados integrales, para los activos mantenidos al costo.

El valor recuperable de un activo de larga vida es el mayor valor entre su valor razonable menos los costos de venta y su valor de uso. El valor razonable menos los costos de venta de un activo de larga vida es el importe que se espera obtener al venderlo en un mercado libre, menos

El activo y pasivo diferidos se reconocen sin tener en cuenta el momento en que se estima que las diferencias temporales se anulan. Impuestos diferidos activos sólo se reconocen en la medida que sea probable que se disponga de beneficios tributarios futuros, para que el activo diferido pueda utilizarse.

l. Participación de los TrabajadoresEl Banco reconoce un pasivo y un gasto de personal por participación de los trabajadores en las utilidades sobre la base del 5% de materia imponible determinada de acuerdo a la legislación tributaria vigente (nota 15).

m. Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación

Corresponden a los bonos corporativos, subordinados y de arrendamiento financiero. Estos son registrados inicialmente a valor razonable más los costos incrementales relacionados; posteriormente, son medidas al costo amortizado usando el método de la tasa de interés efectiva, e incluyendo cualquier descuento o prima en las emisiones.

Los intereses son reconocidos en resultados del ejercicio cuando devengan.

n. Provisiones y Contingencias

(i) Provisiones

Las provisiones se reconocen cuando el Banco tiene una obligación presente legal o asumida como resultado de hechos pasados, es probable que se requiera de la salida de recursos para pagar la obligación y es posible estimar su monto confiablemente. Las provisiones son revisadas y ajustadas en cada período para reflejar la mejor estimación a la fecha del estado de situación financiera.

La provisión para compensación por tiempo de servicios del personal (CTS) se calcula, de acuerdo con la legislación vigente, por el íntegro de los derechos indemnizatorios de los trabajadores y debe ser cancelada mediante depósitos en las entidades financieras autorizadas, elegidas por ellos. El cálculo se hace por el monto que correspondería pagarse a la fecha del estado de situación financiera.

(ii) Contingencias

Los pasivos contingentes no se reconocen en los estados financieros. Estos se revelan en notas a los estados financieros, a menos que la posibilidad de la salida de recursos sea remota.

Los activos contingentes no se reconocen en los estados financieros y sólo se revelan cuando es probable que se produzcan ingresos de recursos.

o. Distribución de Dividendos

Los dividendos se reconocen como pasivo en los estados financieros del período en que su distribución es aprobada por los accionistas del Banco.

En adición al registro en el estado de situación financiera, los instrumentos derivados mencionados anteriormente son registrados en cuentas contingentes a su valor nominal y en nuevos soles al tipo de cambio establecido por SBS al cierre del período.

p. Reconocimiento de Ingresos y Gastos

Los ingresos y gastos por intereses son reconocidos en los resultados del ejercicio a medida que se devengan, en función al tiempo de vigencia de las operaciones que los generan y las tasas de interés pactadas libremente con los clientes. Si en opinión de la Gerencia existen dudas razonables con respecto a la cobrabilidad del principal de algún crédito, el Banco suspende el reconocimiento de los intereses a resultados y los registra como intereses en suspenso en una cuenta de orden; tales intereses en suspenso son reconocidos como ganados en la medida en que se cobran. Cuando la Gerencia determina que la condición financiera del deudor ha mejorado a tal punto que desaparece la duda en cuanto a la recuperación del principal, se restablece la contabilización de los intereses sobre la base de lo devengado.Los ingresos por intereses incluyen los rendimientos sobre las inversiones de renta fija y los valores negociables, así como el reconocimiento del descuento y la prima sobre los instrumentos financieros. Los dividendos se registran como ingresos cuando se declaran.

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Los ingresos por comisiones relacionados con otorgamiento de créditos directos y los ingresos generados por otorgamiento de créditos indirectos, son reconocidos en resultados del ejercicio en la medida que se devengan, en función de los plazos establecidos en los mencionados créditos con las que se relacionan.Los otros ingresos y gastos del Banco son registrados en el período en que se devengan.

q. Utilidad por Acción

La utilidad por acción básica se calcula dividiendo la utilidad neta correspondiente a los accionistas entre el promedio ponderado de las acciones en circulación durante el período. En el caso de las acciones generadas por la capitalización de las utilidades, se considera, para fines del cálculo del promedio ponderado de acciones comunes, que éstas estuvieron siempre en circulación durante el año (nota 26). Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, el Banco no tiene instrumentos financieros con efecto dilutivo, por lo que la utilidad por acción básica y diluida son las mismas.

r. Transacciones y Saldos en Moneda Extranjera

Se consideran transacciones en moneda extranjera aquellas que se efectúan en una moneda diferente al nuevo sol. Las transacciones en moneda extranjera se convierten a nuevos soles usando los tipos de cambio vigentes fijados por la SBS a la fecha de las transacciones (nota 4). Las ganancias o pérdidas por diferencia en cambio que resulten del pago de tales transacciones y de la conversión a los tipos de cambio al cierre del año de activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera, se reconocen en el estado de resultados integrales.

s. Estado de Flujos de Efectivo

Para efectos de presentación de este estado financiero, se consideran como efectivo y equivalentes de efectivo, el saldo de los rubros disponible y fondos interbancarios del activo al 31 de diciembre de 2013 y de 2012.

t. Reclasificaciones

Algunos rubros de los estados financieros de 2012 han sido reclasificados para hacerlos comparables con el presente período.Estas reclasificaciones fueron determinadas de acuerdo con la Resolución SBS N° 7036-2012, efectiva a partir del ejercicio 2013. Esta resolución establece cambios en la presentación de los estados financiero; por lo tanto, para fines comparativos, los saldos al 31 de diciembre de 2012 han sido reclasificados como sigue:

Estado de situación financiera: En miles de S/.

31.12.2012 (1) Reclasificación 31.12.2012 (2)

Activos: Disponible 942,147 ( 447) 941,700Fondos interbancarios 127,285 - 127,285Inversiones disponibles para la venta y a vencimiento, neto 336,979 - 336,979Cartera de créditos, neto 3,575,450 ( 3) 3,575,447Cuentas por cobrar, neto 32,712 - 32,712Inversiones en subsidiarias y asociadas 124,326 5,027 129,353Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 76,612 - 76,612Otros activos 102,766 - 102,766

Total activo 5,318,277 4,577 5,322,854

Pasivos: Obligaciones con el público y depósitos 3,545,329 ( 5,291) 3,540,038Fondos interbancarios 28,832 - 28,832Adeudos y obligaciones financieras 1,130,035 90,993 1,221,028Cuentas por pagar 18,988 5,291 24,279Valores y títulos 90,993 ( 90,993) - Otros pasivos 71,612 4,577 76,189

Total pasivo 4,885,789 4,577 4,890,366

Patrimonio neto Capital social 348,700 - 348,700Reserva legal 25,665 - 25,665Resultados no realizados 14,477 - 14,477Resultados acumulados 43,646 - 43,646

Total pasivo y patrimonio 5,318,277 - 5,322,854

(1) Estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2012 sin reclasificaciones.(2) Estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2012 incluyendo reclasificaciones.Estado de resultados integrales:

En miles de S/. 31.12.2012 (3) Reclasificación 31.12.2012 (4) Ingresos por intereses 539,504 ( 23,549) 515,955Gastos por intereses ( 182,188) 6,620 ( 175,568)Provisión para incobrabilidad de créditos ( 97,686) 16,829 ( 80,857)Ingresos por servicios financieros 81,034 ( 14,547) 66,487Gastos por servicios financieros ( 28,231) ( 5,491) ( 33,722)Resultados por operaciones financieras - 38,586 38,586Gastos administrativos ( 262,311) 392 ( 261,919)Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo ( 9,351) - ( 9,351)Amortización de activos intangibles ( 2,888) - ( 2,888)Otras provisiones ( 7,627) 2,620 ( 5,007)Otros ingresos, neto 31,325 ( 21,460) 9,865Impuesto a la renta ( 17,935) - ( 17,935)

Utilidad neta del ejercicio 43,646 - 43,646

(3) Estado de resultados integrales por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 sin reclasificaciones.(4) Estado de resultados integrales por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 incluyendo reclasificaciones.

Estado de flujos de efectivo: En miles de S/. 31.12.2012(5) Reclasificación 31.12.2012(6) Flujos de efectivo de actividades de operación 157,595 105,744 263,339

Flujos de efectivo de actividades de inversión ( 26,884) ( 2,797) ( 29,681)

Flujos de efectivo de actividades de financiamiento 105,797 ( 103,394) 2,403

Aumento neto de efectivo 236,508 ( 447) 236,061 Efectivo al inicio del año 832,924 - 832,924

Efectivo al final del año 1,069,432 ( 447) 1,068,985

(5) Estado de flujos de efectivo por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 sin reclasificaciones.(6) Estado de flujos de efectivo por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 incluyendo reclasificaciones.

Estado de resultados integrales:

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Estado de situación financiera: En miles de S/.

31.12.2012 (1) Reclasificación 31.12.2012 (2)

Activos: Disponible 942,147 ( 447) 941,700Fondos interbancarios 127,285 - 127,285Inversiones disponibles para la venta y a vencimiento, neto 336,979 - 336,979Cartera de créditos, neto 3,575,450 ( 3) 3,575,447Cuentas por cobrar, neto 32,712 - 32,712Inversiones en subsidiarias y asociadas 124,326 5,027 129,353Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 76,612 - 76,612Otros activos 102,766 - 102,766

Total activo 5,318,277 4,577 5,322,854

Pasivos: Obligaciones con el público y depósitos 3,545,329 ( 5,291) 3,540,038Fondos interbancarios 28,832 - 28,832Adeudos y obligaciones financieras 1,130,035 90,993 1,221,028Cuentas por pagar 18,988 5,291 24,279Valores y títulos 90,993 ( 90,993) - Otros pasivos 71,612 4,577 76,189

Total pasivo 4,885,789 4,577 4,890,366

Patrimonio neto Capital social 348,700 - 348,700Reserva legal 25,665 - 25,665Resultados no realizados 14,477 - 14,477Resultados acumulados 43,646 - 43,646

Total pasivo y patrimonio 5,318,277 - 5,322,854

(1) Estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2012 sin reclasificaciones.(2) Estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2012 incluyendo reclasificaciones.Estado de resultados integrales:

En miles de S/. 31.12.2012 (3) Reclasificación 31.12.2012 (4) Ingresos por intereses 539,504 ( 23,549) 515,955Gastos por intereses ( 182,188) 6,620 ( 175,568)Provisión para incobrabilidad de créditos ( 97,686) 16,829 ( 80,857)Ingresos por servicios financieros 81,034 ( 14,547) 66,487Gastos por servicios financieros ( 28,231) ( 5,491) ( 33,722)Resultados por operaciones financieras - 38,586 38,586Gastos administrativos ( 262,311) 392 ( 261,919)Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo ( 9,351) - ( 9,351)Amortización de activos intangibles ( 2,888) - ( 2,888)Otras provisiones ( 7,627) 2,620 ( 5,007)Otros ingresos, neto 31,325 ( 21,460) 9,865Impuesto a la renta ( 17,935) - ( 17,935)

Utilidad neta del ejercicio 43,646 - 43,646

(3) Estado de resultados integrales por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 sin reclasificaciones.(4) Estado de resultados integrales por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 incluyendo reclasificaciones.

Estado de flujos de efectivo: En miles de S/. 31.12.2012(5) Reclasificación 31.12.2012(6) Flujos de efectivo de actividades de operación 157,595 105,744 263,339

Flujos de efectivo de actividades de inversión ( 26,884) ( 2,797) ( 29,681)

Flujos de efectivo de actividades de financiamiento 105,797 ( 103,394) 2,403

Aumento neto de efectivo 236,508 ( 447) 236,061 Efectivo al inicio del año 832,924 - 832,924

Efectivo al final del año 1,069,432 ( 447) 1,068,985

(5) Estado de flujos de efectivo por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 sin reclasificaciones.(6) Estado de flujos de efectivo por el período terminado el 31 de diciembre de 2012 incluyendo reclasificaciones.

Estado de resultados integrales:

u. Nuevos Pronunciamientos Contables

Las siguientes normas y modificaciones e interpretaciones se encuentran vigentes para los estados financieros de períodos anuales que se inicien el o después del 1 de enero de 2014:

• Modificación a la NIC 32, “Instrumentos financieros, presentación sobre compensación de activos y pasivos”. Estas modificaciones están comprendidas en la guía de aplicación de la NIC 32, “Instrumentos financieros: Presentación”, y aclaran algunos de los requerimientos para la compensación de activos y pasivos financieros en el estado de situación financiera.

• Modificaciones a la NIC 36, ‘Deterioro de activos’, respecto de las revelaciones del valor recuperable de activos no financieros. Esta modificación eliminó ciertos requerimientos de revelación del valor recuperable de UGE que habían sido incluidas en la NIC 36 con consecuencia de la emisión de la NIIF 13.

• Modificaciones a las NIIF 10, NIIF 12 y NIC 27 – “Entidades de Inversión”, la cual provee una excepción para consolidar a cierto tipo de entidades que están definidas como “entidades de inversión”. Estas modificaciones proporcionan una solución específica por industria, generalmente requieren calificar estas entidades de inversión para contabilizar sus inversiones en donde tiene control a Valor razonable a través de ganancias y pérdidas.

• La NIIF 9 ‘Instrumentos financieros’, cubre la clasificación, medición y reconocimiento de activos financieros y pasivos financieros. La NIIF 9 fue emitida en noviembre de 2009 y octubre de 2010. Reemplaza los párrafos de la NIC 39 que se refieren a la clasificación y medición de instrumentos financieros. La NIIF 9 requiere que se clasifiquen los activos financieros en dos categorías de medición: aquellos medidos al valor razonable y aquellos medidos al costo amortizado. Esta determinación se efectúa a su reconocimiento inicial. La clasificación depende del modelo de negocios de la entidad para la administración de instrumentos financieros y las características de flujos de efectivo

contractuales del instrumento. Respecto de los pasivos financieros, la norma retiene la mayoría de los requerimientos de la NIC 39. El principal cambio es que los casos en los que la opción de valor razonable es tomada para pasivos financieros, la parte que corresponde al cambio en el valor razonable originada por el riesgo crediticio de la propia entidad se registrará en otros resultados integrales antes que en el estado de resultados integrales, a menos que esto cree una divergencia contable. La Compañía evaluará el impacto total de la NIIF 9 y planea adoptar la NIIF 9 a más tardar en el periodo contable a partir del 1 de enero de 2015. La Compañía además considerará el impacto de las fases restantes de la NIIF 9 cuando éstas sean culminadas por el IASB.

• IFRIC 21, ‘Gravámenes’, establece el tratamiento contable de una obligación de pago de un gravamen que no sea impuesto a la renta. La interpretación describe el evento de obligación que da lugar el pago de un gravamen y cuándo se deberá reconocer un pasivo/obligación.

Como se indica en la nota 2a, las normas e interpretaciones sólo serán aplicables al Banco, en formas supletorias a las indicadas por la SBS, cuando se presenten situaciones no previstas en el Manual de Contabilidad. La Gerencia del Banco no ha determinado el efecto en la preparación de sus estados financieros si dichas normas fueran adoptadas por la SBS.

4. SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA

Los balances generales incluyen saldos de operaciones en moneda extranjera, principalmente en dólares estadounidenses (US$), los cuales se encuentran registrados al tipo de cambio en nuevos soles (S/.) establecido por la SBS. Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, fue de US$ 1= S/. 2,795 y S/. 2.550, respectivamente.

Las operaciones en moneda extranjera en el país y las operaciones de comercio internacional, referidas a los conceptos autorizados por el Banco Central de Reserva del Perú, se canalizan a través del Mercado Libre Bancario. Al 31 de diciembre de 2013, los tipos de cambio de compra

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y venta utilizados fueron de US$ 1= S/. 2.794 y US$ 1= S/. 2.796, respectivamente (US$ 1= S/. 2.549 y US$ 1= S/. 2.551, venta al 31 de diciembre de 2012).

La posición neta de moneda extranjera al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 convertida a US$, al tipo de cambio establecido por la SBS, se resume como sigue:

En 2013, el Banco registró contablemente en el rubro resultado por operaciones financieras la ganancia por diferencia de cambio de operaciones varias por miles de S/. 25,263 (ganancia por diferencia de cambio de operaciones varias por miles de S/. 17,930 en el año 2012).Al 31 de diciembre de 2013, el Banco tiene operaciones contingentes en moneda extranjera por aproximadamente miles de US$ 250,016 equivalente a miles de S/. 698,796 (miles de US$ 322,719 equivalente a miles de S/. 822,934 al 31 de diciembre de 2012).

5. DISPONIBLE

Al 31 de diciembre de 2013, los fondos disponibles incluyen aproximadamente miles de US$ 169,423 y miles de S/. 135,948 (miles de US$ 131,060 y miles de S/. 488,310 al 31 de diciembre de 2013), que son destinados a cubrir el encaje legal, que el Banco debe mantener por los depósitos captados de terceros, según los límites requeridos por las regulaciones vigentes que aplican. Estos fondos se mantienen depositados en el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) y en las bóvedas del propio Banco.Los fondos de encaje mantenidos en el BCRP no generan intereses, excepto por la parte exigible en moneda extranjera y moneda nacional que excede a el encaje mínimo legal. Al 31 de diciembre de 2013, el exceso del encaje mínimo legal en moneda extranjera y moneda nacional devengan intereses a una tasa anual de 0.0418% y 1.25%, respectivamente (tasa anual de 0.1054% y 1.75%, respectivamente al 31 de diciembre de 2012).Los depósitos en bancos del país y del exterior corresponden, principalmente, a saldos en nuevos soles y en dólares estadounidenses, así como otras monedas por importes menores; son de libre disponibilidad y generan intereses a tasas de mercado. Al 31 de diciembre de 2013 el Banco mantiene en el rubro Otras Disponibilidades; fondos restringidos por miles de US$ 43,172 y miles de S/. 66,007 relacionadas principalmente con depósitos en garantía otorgados a entidades financieras del exterior en respaldo de los préstamos que le han otorgado (miles de US$ y miles de S/. al 31 de diciembre de 2012) (nota 13).En 2013, el ingreso de los fondos disponibles por intereses asciende a miles de S/. 4,994 (miles de S/. 5,149 en 2012) y se incluye en el rubro ingresos financieros del estado de resultados integrales (nota 20).

En miles de US$ 2013 2012

Activo: Disponible e interbancario 238,910 198,282Inversiones negociables y a vencimiento, neto 44,403 54,064Cartera de créditos, neto 655,108 560,002Cuentas por cobrar 3,934 3,352Otros activos 7,324 3,904

949,679 819,604

Pasivo: Depósitos y otras obligaciones 422,235 392,524Adeudos y obligaciones financieras 510,761 377,528Otros pasivos 12,494 8,232

945,490 778,284

Posición activa neta del balance 4,189 41,320Posición neta en instrumentos financieros derivados ( 5,749) ( 43,132)

Posición pasiva neta del Banco ( 1,560) ( 1,812)

6. INVERSIONES DISPONIBLE PARA LA VENTA Y A VENCIMIENTO, NETO

Al 31 de diciembre, este rubro comprende:

En miles de S/.

2013 2012

Inversiones disponibles para la venta:

Bonos del Estado Peruano (a) 193,013 185,288

Bonos Corporativos (b) 36,871 39,392

Bonos Corporación Andina de Fomento – CAF (c) 4,937 28,799

Bonos COFIDE (d) 28,991 22,756

Certificado de depósito BCRP 25,256 -

Bonos Globales (e) 12,773 16,703

Certificados de participación 7,537 10,531

Acciones preferentes en empresas del exterior 878 1,433

Participaciones en fondos de inversiones

del exterior 7,194 5,258

Otras 672 2,095

318,122 312,255

Inversiones financieras a vencimiento:

Bonos del Tesoro Público de gobiernos extranjeros (f) 21,342 19,630

Bonos Corporación Andina de Fomento – CAF (g) 7,891 -

Bonos Corporativos 1,397 1,255

30,630 20,885

348,752 333,140

Más:

Rendimientos devengados 5,427 3,839

Total 354,179 336,979

83


a. Al 31 de diciembre de 2013, el Banco mantiene Bonos del Estado Peruano por miles de S/. 193,013 (miles de S/. 185,288 al 31 de diciembre de 2012) cuyos vencimientos son entre agosto de 2020 y agosto 2037 y devengan intereses a tasas anuales que fluctúan entre 4.08% y 5.99% en nuevos soles (tasas anuales entre el 2.68% y 3.80% en nuevos soles en el año 2012). Dichos bonos se encuentran disponibles en S/. 25,116 y restringidos en S/. 167,897 para garantizar líneas de crédito otorgados por instituciones financieras del exterior (nota 13).

b. Al 31 de diciembre de 2013, el Banco mantiene Bonos Corporativos por miles de US$ 13,192 cuyos vencimientos son entre mayo y agosto de 2017 y devengan intereses a tasas anuales que fluctúan entre 4.76% y 5.08%. Del total, miles de US$ 9,896 se encuentran restringidos por garantizar la línea de crédito otorgada por instituciones financieras del exterior.

c. Al 31 de diciembre de 2013, el Banco mantiene Bonos de Corporación Andina de Fomento - CAF por miles US$ 1,766 (miles de US$ 11,294 al 31 de diciembre de 2012), cuyos vencimientos son entre marzo de 2017 y junio de 2022 y devengan intereses a tasas anuales que fluctúan entre 3.09% y 4.76% (tasas anuales entre el 1.71% y 3.04% en el año 2012). Del total de estos bonos, miles de US$ 999 se encuentran restringidos por garantizar la línea de crédito otorgada por COFIDE (nota 13).

d. Al 31 de diciembre de 2013, el Banco mantiene Bonos COFIDE por miles de US$ 10,372 con vencimiento en febrero de 2022 y devengan intereses a una tasa anual de 3.26%. Del total de dichos bonos, se encuentran restringidos miles de US$ 9,922 para garantizar líneas de crédito otorgados por instituciones financieras del exterior (nota 13).

e. Al 31 de diciembre de 2013, el Banco mantiene Bonos Globales por miles de US$ 4,570 cuyo vencimiento está programado en enero de 2023 y devenga intereses a una tasa anual de 4.46%. Del total de dichos bonos, se encuentran restringido miles de US$ 1,357 para garantizar líneas de créditos otorgado por instituciones financieras del exterior (nota 13).

f. Los Certificados de depósito son títulos valores emitidos por el Banco Central de Reserva del Perú por miles de S/. 25,256, devengan intereses a tasas anuales de 3.97% y tienen vencimientos entre Abril de 2014 y abril de 2015.

El rendimiento devengado de las inversiones negociables durante el año 2013 y 2012 ascendió a miles de S/. 17,349 y miles de S/. 16,130, respectivamente, y se incluyen en el rubro ingresos por intereses del estado de resultados (nota 19).

El valor de mercado de las inversiones disponibles para la venta ha sido determinado con base en sus cotizaciones de mercado a la fecha de los estados financieros.

Las inversiones disponibles para la venta y a vencimiento al 31 de diciembre, tienen vencimiento en su totalidad mayores a un año.

7. CARTERA DE CRÉDITOS, NETO

2013 2012

En miles de S/. % En miles de S/. %

Créditos directos:

Préstamos de Consumo 893,649 20 764,870 21

Operaciones de Comercio Exterior 545,610 12 428,258 12

Hipotecario 550,649 12 456,452 13

Tarjetas de Crédito 71,265 2 98,510 3

Préstamos Mediana Empresa 607,481 13 486,642 14

Préstamos Pequeña Empresa 523,557 11 480,812 13

Préstamos Microempresa 164,961 3 171,121 5

Arrendamiento Financiero 482,616 11 139,372 4

Préstamos Grande Empresa 392,819 9 218,310 6

Documentos Descontados 100,500 2 89,641 3

Sobregiros y Avances de Cuenta 46,395 1 40,347 1

Préstamos Corporativos 37,173 1 36,352 1

Préstamos Empresa de Sistema Financiero - - 65,433 2

Operaciones Lease-back 93,977 2 106,612 3

Operaciones de "Factoring" 2,349 - 435 -

Otros 15,061 - 6,171 -

Créditos Refinanciados y Reestructurados 59,388 1 40,925 1

Créditos Vencidos y en Cobranza Judicial 107,243 2 73,907 2

4,694,693 102 3,704,170 104

Más:

Rendimientos devengados 70,956 2 55,475 1

4,765,649 104 3,759,645 105

Menos:

Intereses no devengados en documentos

descontados y arrendamiento financiero ( 6,108) - ( 45,789) ( 1)

4,759,541 104 3,713,856 104

Provisión para incobrabilidad de créditos ( 178,549) ( 4) ( 138,409) ( 4)

4,580,992 100 3,575,447 100

85


Al 31 de diciembre, este rubro comprende:(*) Incluye préstamos al sector público, empresas del sistema financiero, préstamos corporativos, a grandes, medianas y pequeñas empresas.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, el 50% de la cartera de créditos directos e indirectos se concentró en aproximadamente 401 y 509 clientes, respectivamente.

La cartera de créditos está respaldada con garantías recibidas de clientes, conformadas en su mayoría por

hipotecas, fianzas, warrants, prendas industriales y mercantiles. El valor de estas garantías se determina con base en el valor neto de realización en el mercado, menos gastos de ventas, de acuerdo con las normas de la SBS (nota 18).

Las tasas anuales de interés están reguladas por el mercado, pudiendo ser fijadas libremente por el Banco. Al 31 de diciembre, las tasas efectivas anuales para los principales productos fueron las siguientes:

%

2013 2012 Moneda Moneda Moneda Moneda nacional extranjera nacional extranjera Préstamos corporativos 9.80 7.91 7.21 4.95Préstamos grandes empresas 9.39 9.52 8.83 8.31Préstamos medianas empresas 14.14 10.24 14.66 10.18Préstamos pequeñas empresas 23.29 15.10 23.85 10.84Préstamos microempresas 37.26 11.01 37.95 11.26Préstamos de consumo 23.84 11.84 21.41 10.26Hipotecario 9.37 9.93 9.43 9.98

N° de En miles de S/. N° de En miles de S/.Categoría de riesgo deudores Directos % Indirectos % Total deudores Directos % Indirecto % Total

Normal 229,494 4,316,222 92 1,212,819 99 5,529,041 207,622 3,402,065 92 889,332 97 4,291,397

Con problema potencial 16,162 154,358 3 3,776 - 158,134 10,886 123,914 3 13,725 2 137,639

Deficiente 10,684 69,817 1 6,411 1 76,228 7,660 66,046 2 3,496 - 69,542

Dudoso 14,030 87,785 2 1,069 - 88,854 9,520 56,683 2 2,371 - 59,054

Pérdida 3,933 66,510 1 4,183 - 70,693 3,400 55,462 1 5,385 1 60,847

274,303 4,694,693 100 1,228,258 100 5,922,951 239,088 3,704,170 100 914,309 100 4,618,479

2013 2012

Al 31 de diciembre, de acuerdo con las normas vigentes de la SBS, la cartera de créditos del Banco está clasificada por riesgo como sigue:

En miles de S/.

2013 % 2012 %

Hasta 1 mes 484,066 10 430,788 11De 1 mes a 3 meses 588,865 13 409,971 11De 3 meses a 6 meses 368,058 8 277,915 8De 6 meses a 1 año 401,883 9 366,141 10Mayores a 1 año 2,744,577 58 2,145,448 58Vencidos y en cobranza judicial 107,244 2 73,907 2

4,694,693 100 3,704,170 100

La cartera de créditos directos al 31 de diciembre presenta los siguientes vencimientos:

El movimiento de la provisión para incobrabilidad de créditos se muestra a continuación:

2013 2012

Saldo al 1 de enero 138,409 134,172Provisión 123,903 108,689Extorno provisión (9,315) (11,003)Venta de cartera (500) - Castigos (90,159) (90,778)Otros 5,572 (2,671)Saldo provenientemente de absorción de bloque patrimonial 10,639 -

Saldo al 31 de diciembre de 2013 178,549 138,409

En miles de S/.

87


Al 31 de diciembre de 2013, la provisión específica ascendió a miles de S/. 117,225, la provisión genérica a miles de S/. 60,568 y la provisión por riesgo cambiario crediticio a miles de S/. 755 (al 31 de diciembre de 2012, la provisión específica ascendió a miles de S/. 89,864, la provisión genérica a miles de S/. 48,489 y la provisión por riesgo cambiario crediticio a miles de S/. 53). La provisión para créditos indirectos se muestra en el rubro otros pasivos del estado de situación financiera, siendo su saldo al 31 de diciembre de 2013 miles de S/. 13,950 (miles de S/. 14,241 al 31 de diciembre de 2012) (nota 11).

La provisión procíclica acumulada al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 asciende a miles S/. 22,623 y miles de S/. 20,868, respectivamente.

El Banco registra posibles pérdidas en su cartera de créditos de acuerdo con la política descrita en la nota 3(f).

A continuación se presenta la composición de la provisión para incobrabilidad de créditos, neta, mostrada en el estado de resultados integrales:

En opinión de la Gerencia, la provisión para incobrabilidad de créditos registrada al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, está efectuada de acuerdo con las normas establecidas por la SBS.

2013 2012

Provisiones para incobrabilidad de créditos del ejercicio 123,903 108,689

Ingreso por recuperación de Cartera (17,297) (16,829)

Recupero de provisiones para incobrabilidad de créditos

de ejercicios anteriores (9,316) (11,003)

97,290 80,857

En miles de S/.

8. CUENTAS POR COBRAR, NETOAl 31 de diciembre, este rubro comprende:

9. INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS

Como se indica en la nota 1, el Banco adquirió el 100% del capital social de Amérika Financiera S.A. en diciembre de 2011. El monto total pagado por la compra ascendió a miles de US$ 36,849.La adquisición fue registrada al costo en los estados financieros separados del Banco, conforme al manual de contabilidad de la SBS y posteriormente medido mediante la aplicación del método de participación patrimonial. En el año 2013, el Banco ha reconocido una pérdida por resultados atribuible a Amérika Financiera S.A. por miles de S/. 343 (miles de S/. 7,318 en 2012).

2013 2012

Reclamos a terceros (a) 16,016 15,890

Por pagos efectuados por cuenta de terceros 9,266 5,210

Indemnizaciones reclamadas por siniestro 3,295 1,579

Rendimiento devengados de cuentas por cobrar 2,649 1,432

Por venta de bienes y servicios 1,603 1,132

Comisiones por cobrar 867 872

Adelantos al personal 1,096 429

Otras cuentas por cobrar (b) 7,525 9,916

42,317 36,460

Menos provisiones para cuentas por cobrar ( 5,226) ( 3,748)

37,091 32,712

(a) Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, incluye principalmente garantías por miles de S/. 15,153 en proceso de reclamación judicial ante la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (SUNAT).

(b) Al 31 de diciembre de 2013, incluyen principalmente miles de S/. 1,593 vinculadas a la gestión de recuperación de cartera (al 31 de diciembre de 2012, incluye principalmente miles de S/. 2,314 vinculados a la gestión de recuperación de cartera y miles de US$ 896 por comisiones pagadas por adelantado por colocación de créditos.

En miles de S/.

El monto desembolsado excede al valor razonable de los activos, pasivos y pasivos contingentes de Amérika Financiera S.A. a la fecha de compra.

Al 31 de Diciembre de 2013 el saldo de la Plusvalía mercantil (goodwill) asciende a miles de S/.1,483 (al 31 de diciembre de 2012 ascendió por miles de S/. 8,182).

La reducción de la inversión en Amérika Financiera S.A. se debe principalmente a que, producto de la escisión del bloque patrimonial de la Financiera a favor del Banco

89


por miles de S/. 66,836, éste fue registrado contra el saldo de inversión que mantenía en la Financiera; asimismo, los intangibles por licencias y clientes por miles de S/. 16,757 que formaban parte del saldo de inversión, fueron reclasificados al rubro intangibles (nota 11).

En miles de S/.

Participación Participación 2013 % 2012 %

Amérika Financiera S.A. 17,393 100.00 118,037 100.00Servicios Bancarios Compartidos-Unibanca 9,490 22.57 11,229 22.57Otras inversiones 87 87 -

26,970 129,353

Saldos al Transferencias Saldos al 31.12.12 Adiciones Retiros y adición de bloque 31.12.13 patrimonial

Costo: Terrenos 18,413 14,539 - 3,579 36,531Edificios y otras construcciones 40,685 7,776 - 12,612 61,073Instalaciones 45,420 3,805 264 5,951 54,912Mobiliario y equipo 16,530 474 392 2,422 19,034Equipo de cómputo 22,386 947 289 1,141 24,185Unidades de transporte 500 94 - - 594Obras en ejecución 3,312 2,435 - 200 5,947

147,246 30,070 945 25,905 202,276

Depreciación acumulada: Edificios y otras construcciones 23,950 2,643 - 1,900 28,493Instalaciones 21,734 4,466 264 3,119 29,055Mobiliario y equipo 8,177 1,409 367 627 9,846Equipo de cómputo 16,501 3,274 263 907 20,419Unidades de transporte 272 81 - - 353

70,634 11,873 894 6,553 88,166

Costo neto 76,612 114,110

En miles de S/.Año 2013

Saldos al Transferencias Saldos al 31.12.12 Adiciones Retiros y adición de bloque 31.12.13 patrimonial

Costo: Terrenos 18,413 - - - 18,413Edificios y otras construcciones 40,514 171 - - 40,685Instalaciones 37,213 8217 10 - 45,420Mobiliario y equipo 13,133 3401 4 - 16,530Equipo de cómputo 19,901 3587 1,102 - 22,386Unidades de transporte 509 33 42 - 500Obras en ejecución 11,334 - - ( 8,022) 3,312

141,017 15,409 1,158 ( 8,022) 147,246

Depreciación acumulada: Edificios y otras construcciones 22,060 1,890 - - 23,950Instalaciones 18,712 3,022 - - 21,734Mobiliario y equipo 7,104 1,075 2 - 8,177Equipo de cómputo 14,196 3,287 982 - 16,501Unidades de transporte 206 77 11 - 272

62,278 9,351 995 - 70,634

Costo neto 78,739 76,612

En miles de S/.Año 2012

10. INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, NETOEste rubro comprende:

91


Al 31 de diciembre de 2013, este rubro incluye activos por aproximadamente miles de S/. 28,979 (miles de S/. 26,220 al 31 de diciembre de 2012) totalmente depreciados que aún se encuentran en uso.

El 1 de marzo de 2013, producto de la escisión del bloque patrimonial se incorporaron activos fijos por miles de S/. 25,905 según detalle adjunto:

En miles de S/. Terrenos 3,779Edificios 12,612Instalaciones 5,951Mobiliario, bienes y equipo 2,422Equipos de computación 1,141

25,905

Los Bancos en Perú, de acuerdo con la legislación vigente, no pueden otorgar en garantía los bienes que conforman sus inmuebles, mobiliario y equipo excepto aquellos adquiridos mediante la emisión de bonos de arrendamiento financiero, para efectuar operaciones de dicha naturaleza.

11. OTROS ACTIVOS Y OTROS PASIVOSAl 31 de diciembre estos rubros comprenden:

2013 2012

Otros activos - Pagos a cuenta del impuesto a la renta (a) 36,806 36,177Impuesto a la renta diferido, neto (nota 17) 27,159 20,924Crédito fiscal por impuesto general a las ventas (b) 12,879 22,221Intangibles, neto (c) 28,336 9,946Cargas diferidas 17,127 8,026Operaciones en trámite 8,156 2,695Bienes realizables recibidos en pago y adjudicados, neto 12,108 1,305Entregas a rendir cuenta 1,049 476Otros 6,831 996

150,451 102,766

Otros pasivos - Impuesto a la renta por pagar (nota 17) 27,761 19,836Provisiones diversas (d) 21,359 14,595Operaciones en trámite (e) 17,534 13,894Provisión para créditos contingentes (nota 7) 13,950 14,241Participaciones de los trabajadores (nota 16) 5,256 3,111Otros 2,349 10,512

88,209 76,189

En miles de S/.

a. Los pagos a cuenta del impuesto a la renta al 31 de diciembre de 2013 serán aplicados al impuesto a la renta 2013 en miles de S/. 22,071 (miles de S/. 19,836 en el 2012) (nota 16). Dicho saldo está formado por el saldo acumulado del impuesto temporal a los activos netos (ITAN) por miles de S/. 18,290.

b. El crédito fiscal incluye principalmente el IGV de la adquisición de activos que han sido cedidos en arrendamiento financiero por aproximadamente miles de S/. 38,173 (miles de S/. 20,521 al 31 de diciembre de 2012), los cuales aún no han sido aplicados contra las operaciones gravadas.

c. Los intangibles corresponden principalmente a programas de cómputo y se muestran neto de su respectiva amortización acumulada de miles de S/. 21,817 al 31 de diciembre de 2013 y miles de S/. 13,073 al diciembre de 2012, respectivamente. Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, la amortización registrada

en los resultados del ejercicio ascendió a miles de S/. 5,489 y miles de S/. 2,888, respectivamente.

El incremento se debe a la reclasificación de los intangibles por licencias y clientes por miles de S/. 16,757 generados en la adquisición de Amérika Financiera S.A. y que formaban parte del saldo de inversión (nota 9).

d. Las provisiones diversas corresponden principalmente a servicios recibidos de terceros por miles de S/. 18,224 y miles de S/. 6,552 al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, respectivamente.

e. Las operaciones en trámite están referidas principalmente a transacciones efectuadas durante los últimos días del mes, que son reclasificadas en el mes siguiente a sus cuentas definitivas del estado de situación financiera. Estas transacciones no afectan los resultados del Banco.

93


12. DEPÓSITOS Y OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO


Los depósitos y otras obligaciones en dólares estadounidenses representan el 35.78% y 39.22% del monto total al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, respectivamente.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 el total de los depósitos y obligaciones de personas naturales, miles de S/. 2,421 y miles de S/. 2,114, respectivamente, están cubiertos por el fondo seguro de depósitos, de acuerdo a disposiciones legales vigentes.

2013 2012

Depósitos por cuentas a plazo 2,633,680 2,346,312Depósitos por cuentas de ahorro 674,867 548,999Depósitos a la vista 335,726 269,869Depósitos inmovilizados y en garantía 299,908 266,570Depósitos recibidos de instituciones financieras 112,069 59,361Intereses por pagar al público 66,129 48,927

4,122,379 3,540,038

En miles de S/.

El monto máximo cubierto por persona al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 ascendió a miles de S/. 92.6 y miles de S/. 91.2, respectivamente.

La suma adeudada por obligaciones incluye cuentas que han sido prendadas a favor del Banco por operaciones crediticias por miles de S/. 133,129 y miles de US$ 16,104 al 31 de diciembre de 2013 (miles de S/. 48,879 y miles de US$ 13,225 al 31 de diciembre de 2012).

Al 31 de diciembre, las tasas anuales de interés más representativas son las siguientes:

%

Moneda Moneda Moneda Moneda nacional extranjera nacional extranjera

Depósitos en cuentas corrientes 1.00 0.50 1.00 0.50Depósitos de ahorro 3.00 2.00 3.00 2.00Depósitos a plazo 6.25 5.00 7.00 3.00Depósitos de compensación por tiempo de servicios 4.25 2.75 4.25 4.00

2013 2012

2013 2012

COFIDE (a) 651,772 561,470Deudas a bancos y corresponsales (b) 761,037 561,020Valores y títulos (c) 424,373 90,993Otros 10,005 7,545

1,847,187 1,221,028

En miles de S/.

2013 2012

Hasta 1 mes 766,807 504,740De 1 mes a 3 meses 781,454 502,624De 3 meses a 6 meses 466,644 393,085De 6 meses a 1 año 600,995 500,145Mayor a 1 año 1,506,479 1,639,444

4,122,379 3,540,038

En miles de S/.

13. ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS


Los depósitos y otras obligaciones al 31 de diciembre presentan los siguientes vencimientos:

95


a. El saldo de las deudas a COFIDE al 31 de diciembre de 2013 incluyen: Préstamos para capital de trabajo y líneas promocionales recibidos de COFIDE por miles de S/. 386,551 (miles de S/. 341,918 al 31 de diciembre de 2012) garantizados con cartera crediticia por miles de S/. 449,704 (miles de S/. 310,018 al 31 de diciembre de 2012) y préstamos para otorgar créditos por Fondo Mivivienda por miles de S/. 265,039 (miles de S/. 219,335 en 2012) garantizados con cartera crediticia por miles de S/. 262,540 (miles de S/. 216,559 al 31 de diciembre de 2012) con vencimiento entre los años 2013 y 2033.

b. Corresponden a préstamos recibidos en moneda extranjera que fueron destinados al financiamiento de operaciones de comercio exterior por miles de S/. 127,900 (miles de S/. 102,252 al 31 de diciembre de 2012) y para capital de trabajo por miles de S/. 633,137 (miles de S/. 458,768 al 31 de diciembre de 2012),

2013 2012

Hasta 3 meses 1,398 3,642De 3 a 6 meses 78,421 101,538De 6 a 1 año 16,910 38,855Mayores al año 664,308 424,985

761,037 561,020

En miles de S/.

vencen entre los años 2014 y 2022, generan intereses a tasas anuales que fluctúan entre 0.65% y 5.20% y no cuentan con garantías específicas.

Los préstamos recibidos por BIO, DEG y FMO contienen clausulas estándar de cumplimiento de ratios financieros y otros asuntos administrativos que en opinión de la gerencia se vienen cumpliendo y no afectan las operaciones del Banco.

Las deudas a bancos y corresponsales tienen los siguientes vencimientos:

Saldos Interés En miles de US$ En miles de S/.

Emisión anual Vcmto Moneda Autorizado Utilizado 2013 2012 2013 2012 Bonos comunes o Corporativos: 4ta. Emisión Serie A 8.50% 2018 US$ 100,000 5,650 5,650 5,650 15,792 14,408 Primer Programa 1ra Emisión - Serie A 6.90% 2026 S/. 70,000 70,000 25,045 - 70,000 - 1ra Emisión – Serie Privada 6.90% 2026 S/. 16,422 16,422 5,875 - 16,422 - 3ra Emisión (Privada) 6.76% 2016 S/. 2,742 2,742 981 - 2,742 -

104,956 14,408

Bonos Subordinados: 1ra. Emisión Series A 7.00% 2021 US$ 20,000 13,000 13,000 13,000 36,335 33,150 Serie B 2da. Emisión 7.00% 2022 US$ 20,000 4,000 4,000 4,000 11,180 10,200 Series A Libor + 6.50% 2018 US$ 40,000 12,000 12,000 12,000 33,540 30,600 Primer Programa 1ra Emisión – Serie A 8.50% 2028 S/. 70,000 25,000 8,945 - 25,000 - 2da Emisión 8.50% 2023 US$ 5,700 5,700 5,700 - 15,932 - 3ra Emisión 8.00% 2023 US$ 2,960 2,960 2,960 - 8,273 -

130,260 73,950

Bonos de Arrendamiento Financiero Bonos Dólares Primer Programa 4.25%-7.25% 2013-2017 US$ 46,389 34,747 12,459 - 34,822 - 1ra Emisión: US$ 30,000 26,132 Serie A 4.84% 2018 18,132 18,132 - 50,679 - Serie B 5.00% 2018 8,000 8,000 - 22,360 - 1ra Emisión - Serie Privada 4.8437% 2018 US$ 11,600 11,600 11,600 - 32,422 - 2da Emisión 4.2599% 2016 US$ 30,000 15,507 15,507 - 43,342 -

183,625 -

Gastos por pagar 5,532 2,635

424,373 90,993

c. Al 31 de diciembre, este rubro comprende lo siguiente:

97


(i) Bonos Corporativos

El 18 de diciembre de 2008, se realizó la Cuarta Emisión del Segundo Programa de Bonos Corporativos por un total de de US$ 5,650,000 por un plazo de 10 años a una tasa de interés anual de 8.5%. Dichos bonos cuentan con la garantía genérica sobre el patrimonio del Banco y una garantía especifica del 15% del valor de la emisión, consistente de un fideicomiso de garantía de valores mobiliarios constituido por bonos u otros instrumentos representativos de deuda.

El 21 de febrero de 2012, la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) aprobó el Primer Programa público de Bonos Corporativos del Banco Financiero, por un monto de colocación de hasta miles de S/. 160,000.

Cada Emisión de los Bonos que se emitan en virtud de dicho Programa están respaldadas con garantía genérica del emisor.

(ii) Bonos Subordinados

• La SBS según Resolución SBS 494-2011 de fecha 14 de enero de 2011 autorizó la primera emisión de Bonos Subordinados del Banco hasta por el equivalente de US$ 20 millones. El valor nominal de cada bono es US$ 100,000 y el plazo de las series es de 10 años a partir de la fecha de emisión. El 24 de marzo de 2011, se realizó la primera emisión Serie A, de Bonos Subordinados Redimibles por un total de miles de US$ 13,000 y el 15 de agosto de 2012, se realizó la emisión de la serie B por un total de US$ 4 millones.

• La SBS según Resolución SBS N° 12063-2011 de fecha 13 de diciembre de 2011 autorizó la segunda emisión privada de Bonos Subordinados del Banco, computable como patrimonio efectivo de nivel 2, hasta por un monto de US$ 40 millones. El valor nominal de cada bono es de US$1 millón y el plazo de las series es de 7 años a partir de la fecha de emisión. El 16 de Diciembre de 2011, se realizó la segunda emisión de bonos Subordinados Redimibles por un total de US$ 12

millones, por un plazo de 7 años a una tasa de interés anual de 7.288%.

• El 21 de febrero de 2012, la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) aprobó el Primer Programa público de Bonos Subordinados del Banco, por un monto de colocación de hasta miles de S/. 150,000. Al 31 de diciembre de 2012 se han colocado tres emisiones por un total de US$ 17,605.

Los Bonos subordinados no pueden estar garantizados por el emisor ni por una persona del grupo económico, el pago de los Bonos se encuentra respaldado únicamente por el patrimonio del emisor.

(iii) Bono de Arrendamiento Financiero

Producto de la escisión del bloque patrimonial de la Subsidiaria Amérika Financiera S.A., se incorporaron al pasivo del Banco todas las emisiones de Bonos de Arrendamiento Financiero en circulación de dicha subsidiaria a partir del 1 de marzo de 2013.

El 21 de febrero de 2012, la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) aprobó el Primer Programa público de Bonos de Arrendamiento Financiero del Banco Financiero, por un monto de colocación de hasta US$ 70 millones. Durante el año 2013 se han colocado bonos en primera y segunda emisión por un total de miles de US$ 53,239.

Cada Emisión de los Bonos que se emitan en virtud del presente Programa estará respaldada en un 100%, con garantía genérica del Banco, incluidas las operaciones de arrendamiento financiero que no constituyan garantías específicas de financiamientos recibidos.

14. PATRIMONIO

(a) Patrimonio Efectivo

Al 31 de diciembre de 2013, el patrimonio efectivo del Banco determinado según las normas legales asciende a miles de S/. 724,780 (miles de S/. 577,315 al 31 de diciembre de 2012). Esta cifra se utiliza para calcular ciertos límites y restricciones legales de acuerdo con la Ley General de Bancos, aplicables a las operaciones del Banco en Perú y se determina de la siguiente manera:

2013 2012

Patrimonio efectivo nivel 1:

Capital pagado 383,834 348,700

Capital en tramite 27,560 -

Reserva legal 30,030 25,665

Utilidad neta acuerdo capitalización 52,064 -

Pérdidas no realizadas por inversiones

disponibles para la venta (26,618) (1,167)

Goodwill (1,483) -

Otras deducciones (8,697) (39)

456,690 373,159Patrimonio efectivo nivel 2:

Provisiones genéricas para créditos 69,384 53,745

Bonos Subordinados redimibles 207,402 150,450

Otras deducciones (8,696) ( 39)

268,090 204,156

Total patrimonio efectivo 724,780 577,315

En miles de S/.

99


Al 31 de diciembre de 2013, el Banco tiene activos y créditos contingentes ponderados por riesgo crediticio equivalente a miles de S/. 5,681,743 (miles de S/. 4,297,367 al 31 de diciembre de 2012) y el requerimiento patrimonial por riesgo de crédito, mercado y operacional, determinados por el Banco ascienden a miles de S/. 568,174, miles de S/. 1,980 y miles de S/. 32,639, respectivamente (miles de S/. 429,737, miles de S/. 342, y miles de S/. 32,865 respectivamente, al 31 de diciembre de 2012). Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 la Ley General establece como limite global que el patrimonio efectivo debe ser igual o mayor al 10% de los activos y créditos contingentes ponderados por riesgo totales o requerimientos mínimos de capital que incluyen el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado y riesgo operacional multiplicado por 10 y los activos contingentes ponderados por riesgo de créditos. Al 31 de diciembre de 2013, el patrimonio efectivo del Banco representa el 12.23% de los requerimientos mínimos de capital por riesgo de mercado, operativo y de crédito (12.47% al 31 de diciembre de 2012).Con fecha 2 de abril de 2009, mediante Resolución SBS N° 2115-2009 se aprobó el reglamento para el Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional, que tiene vigencia a partir del 1 de julio de 2009. Al respecto, debemos indicar que a la fecha del presente informe, el Banco aplica el método de indicador básico para el cálculo de patrimonio efectivo por riesgo operacional.Mediante Resolución SBS N° 8425-2011 de fecha 20 de julio de 2011, la SBS aprobó el requerimiento de patrimonio efectivo adicional, el cual establece que este patrimonio será igual a la suma de los requerimientos de patrimonio efectivo calculados para cada uno de los siguientes componentes: i) ciclo económico, ii) riesgo por concentración, iii) riesgo por concentración de mercado, iv) riesgo por tasa de interés en el libro bancario y v) otros riesgos. Dicho requerimiento adicional entró a vigencia de manera progresiva a partir de julio de 2012.

Requerimiento de patrimonio efectivo mínimo comprende:

En miles de S/. 2013 2012

Por riesgo de crédito, mercado y operacional 590,053 462,944Patrimonio efectivo adicional 95,470 61,923

Total de requerimiento mínimo 685,523 524,867

Total patrimonio efectivo calculado 724,780 577,315

Superávit global de patrimonio efectivo 39,257 52,448

(b) Capital Social

Al 31 de diciembre de 2013 el capital social comprende 383,833,520 acciones comunes, y 82,947,458 acciones preferentes (300,886,062 acciones comunes y 82,947,458 acciones preferentes de un valor nominal de S/. 1.00 cada una autorizadas, suscritas y pagadas.

Según Junta General de Accionistas del 25 de marzo de 2013 se aprobó aumentar el capital social en miles de S/. 35,134 producto de la capitalización de los resultados del ejercicio 2012 correspondiente a las acciones comunes, emitiéndose 35,133,774 acciones comunes liberadas nominativas de un valor nominal de S/. 1.00.

Según Junta General de Accionistas del 26 de marzo de 2012 se aprobó aumentar el capital social en miles de S/. 26,311 producto de la capitalización de los resultados del ejercicio 2011 correspondiente a las acciones comunes, emitiéndose 26,310,674 acciones comunes liberadas nominativas de un valor nominal de S/. 1.00

La Junta General de Accionistas de fecha 31 de julio del 2001, acordó la creación de las acciones preferentes, cuyas acciones fueron suscritas y pagadas por los depositantes y titulares de bonos del NBK Bank en esa fecha, con las siguientes características:

(i) No tienen derecho a voto ni pueden ser convertidas en acciones comunes.

(ii) Tienen derecho a un dividendo único no acumulativo del 5% (TEA) sobre el valor nominal de las acciones que se computará a partir de la fecha de su emisión de manera proporcional al plazo transcurrido hasta el cierre del ejercicio. Este dividendo está sujeto a la existencia de utilidades libremente disponibles y el total de los dividendos a pagar a esta clase de acciones no podrá exceder del 50% de las utilidades del ejercicio después de impuestos. No tienen derechos respecto del resto de las utilidades.

(iii) Tienen derecho a la reexpresión por inflación si fuera el caso, según las normas vigentes en cada momento.

(iv) Son registradas mediante anotaciones en cuenta en CAVALI e inscritas en la Bolsa.

(v) Son libremente negociables.

La participación accionaria en el capital social del Banco al 31 de diciembre de 2013, es como sigue:

Porcentaje de Número de Totalparticipación de capital accionistas de participación

De 0.01 hasta 1 261 1.15%

De 1.01 hasta 10 1 1.53%

De 90.01 al 100 2 97.32%

264 100.00%

101


De conformidad con la Ley General de Bancos, se requiere que el capital social alcance la suma mínima de miles de S/. 24,871 (publicado en Enero de 2013), el cual es de valor constante y debe ser actualizado anualmente al cierre de cada ejercicio en función al índice de precios al por mayor (IPM), publicado por el Instituto Nacional de Estadística e Informática.

(c) Capital Adicional

Según Junta General Extraordinaria de Accionistas realizada el 11 de noviembre de 2013, se acordó aprobar el aumento de capital social del Banco en la suma máxima de S/. 42,066,853 acciones de un valor nominal de S/. 1.00 cada una, teniendo como único suscriptor al Banco Pichincha Holding LLC por S/. 27,560,000 a valor nominal de S/. 1.00 por acción.

(d) Reserva Legal

De acuerdo con la Ley General de Bancos se requiere que el Banco cuente con una reserva no menor al equivalente del 35% de su capital. La reserva debe constituirse trasladando anualmente no menos del 10% de las utilidades después de impuestos y es sustitutoria de aquella a que se refiere la Ley General de Sociedades. Por otra parte, de acuerdo con la Ley General el monto de la reserva legal puede ser incrementado con aportes que los accionistas efectúen con ese fin.

Con fecha 25 de marzo de 2013, en Junta General de Accionistas se acordó constituir reserva legal por miles de S/. 4.365, proveniente de las utilidades del 2012.

Con fecha 26 de marzo de 2012, en Junta General de Accionistas se acordó constituir reserva legal por miles de S/. 3,384, proveniente de las utilidades del 2011.

(e) Resultados no Realizados

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, los resultados no realizados corresponden al resultado por fluctuación de inversiones disponibles para la venta, por miles de S/. 26,618 (pérdida) y miles de S/. 14,477 (ganancia) respectivamente.

(f) Resultados Acumulados

En Junta General de Accionistas del 25 de marzo de 2013, se acordó distribuir dividendos por miles de S/. 4,147 a los

accionistas preferentes, los cuales fueron cancelados el 22 de abril de 2013.

En Junta General de Accionistas del 26 de marzo de 2012, se acordó distribuir dividendos por miles de S/. 4,147 a los accionistas preferentes, los cuales fueron cancelados el 15 de abril de 2012.

15. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES

De acuerdo con el Decreto Legislativo N° 677, la participación de los trabajadores en las utilidades de un Banco es del 5% de la renta neta. Esta participación es gasto deducible para propósitos del cálculo del impuesto a la renta. En el año 2013, el Banco ha determinado una participación legal de los trabajadores por miles de S/. 4,870 (miles de S/. 3,111 en el 2012), registrada en carga de personal del estado de resultados integrales.

16. SITUACIÓN TRIBUTARIA

(a) Los años del 2008 al 2013, excepto 2010 y 2011, se encuentran pendientes de revisión por las autoridades tributarias. El año 2010 fue fiscalizado por concepto de impuesto a la renta, el proceso concluyó y a la fecha no se presentan valores pendientes de pago, el año 2011 se encuentra en proceso de fiscalización por concepto de Impuesto a la Renta.

Cualquier mayor gasto que exceda las provisiones efectuadas para cubrir obligaciones tributarias será cargado a los resultados de los ejercicios en que las mismas queden finalmente determinadas. En opinión de la Gerencia y de los asesores legales del Banco,

como resultado de dicha revisión, no surgirán pasivos significativos que afecten los estados financieros al 31 de diciembre de 2013 y de 2012.

De acuerdo con la legislación tributaria vigente, el impuesto a la renta de las personas jurídicas se calcula para el año 2013 y 2012 con una tasa del 30%, sobre la utilidad neta imponible.

El Banco al calcular su materia imponible por el año terminado el 31 de diciembre de 2013 ha determinado un impuesto a la renta por miles de S/. 29,368 (miles de S/. 19,836 al 31 de diciembre de 2012).

(b) El gasto por impuesto a la renta mostrado en resultados comprende:

En miles de S/.

2013 2012

Impuesto a la renta:

Corriente ( 29,368) ( 19,836)

Diferido (nota 17) 4,106 1,901

( 25,262) ( 17,935)

(c) Desde el año 2010 las ganancias de capital se encuentran afectas al impuesto a la renta. Al respecto, se ha establecido, entre otros, que el costo tributario de los títulos cuya enajenación se encontraba exonerada hasta el 31.12.2009 por efectuarse en rueda de bolsa, estará dado por: (i) el valor de mercado al 31 de diciembre de 2009, o (ii) el costo de adquisición o (iii) el valor de ingreso al Patrimonio, el que resulte mayor, según el procedimiento señalado en el Decreto Supremo N° 011-2010-EF. Esta regla es aplicable para personas jurídicas cuando los valores sean enajenados dentro o fuera de un mecanismo centralizado de negociación del Perú.

Por otro lado, a partir del 1 de enero de 2010, sólo se encuentran inafectos al Impuesto a la Renta

los intereses y ganancias de capital provenientes de bonos emitidos por la República del Perú: (i) en el marco del Decreto Supremo N° 007-2002-EF, (ii) bajo el Programa de Creadores de Mercado o el mecanismo que los sustituya, o (iii) en el mercado internacional a partir del año 2002, así como los intereses y ganancias de capital provenientes de obligaciones del Banco Central de Reserva del Perú, salvo los originados por los depósitos de encaje que realicen las instituciones de crédito; y las provenientes de la enajenación directa o indirecta de valores que conforman o subyacen los Exchange Traded Fund ETF) que repliquen índices construidos teniendo como referencia instrumentos de inversión nacionales, cuando dicha enajenación se efectúe para la constitución, cancelación o gestión de la

103


cartera de inversiones de los ETF. Asimismo, se encuentran inafectos los intereses y ganancias de capital provenientes de bonos corporativos emitidos con anterioridad al 11 de marzo de 2007, bajo ciertas condiciones.

(d) Para los efectos del impuesto a la renta, el valor de mercado de las transacciones entre partes vinculadas se debe determinar basándose en las normas de precios de transferencia. Estas normas definen, entre otros, un ámbito de aplicación, criterios de vinculación, así como análisis de comparabilidad, metodologías, ajustes y declaración informativa. Las normas señalan que cumpliéndose ciertas condiciones, las empresas están obligadas a contar con un Estudio Técnico que respalde el cálculo de los precios de transferencia de transacciones con empresas vinculadas. Así mismo, esta obligación rige para toda transacción realizada desde, hacia o a través de países o territorios de baja o nula imposición.

Al respecto, la Gerencia del Banco, considera que para propósitos de lo anterior se ha tomado en cuenta lo establecido en la legislación tributaria sobre precios de transferencia para las transacciones entre empresas vinculadas y aquellas realizadas desde, hacia o a través de países o territorios de baja o nula imposición, por lo que no surgirán pasivos de importancia al 31 de diciembre de 2013. Esto incluye considerar la obligación, si la hubiere, de preparar y presentar la Declaración Jurada Anual informativa de Precios de Transferencia del ejercicio fiscal 2013 en el plazo y formato que la SUNAT indicará.

(e) La distribución total o parcial de dividendos u otras formas de distribución de utilidades se encuentra gravada con el impuesto a la renta con una retención del 4.1%. No está comprendida la distribución de utilidades que se efectúe a favor de personas jurídicas domiciliadas.

(f) A partir del año 2005, se ha establecido un impuesto temporal a los activos netos, cuya base imponible está constituida por el valor de los activos netos ajustados al cierre del ejercicio anterior al que corresponda el pago, deducidas las depreciaciones, amortizaciones, el encaje exigible y las provisiones específicas por riesgo crediticio. La tasa del impuesto es del 0.4% para el 2013 y 2012 aplicable al monto de los activos que exceda de miles de

S/. 1,000. El citado impuesto podrá ser pagado al contado o en nueve cuotas mensuales sucesivas. El monto pagado puede ser utilizado contra los pagos a cuenta del régimen general del impuesto a la renta de los períodos tributarios de marzo a noviembre del ejercicio gravable por el cual se pagó el impuesto hasta la fecha de vencimiento de cada uno de los pagos a cuenta y contra el pago de regularización del impuesto a la renta del ejercicio gravable al que corresponda. El Banco ha calculado el impuesto temporal a los activos netos para el año 2013 por miles de S/. 21,884 (miles de S/. 16,478 en 2012).

(g) Se ha establecido en 15% la tasa de retención de Impuesto a la renta aplicable a la asistencia técnica prestada por entidades no domiciliadas en el país, independientemente del lugar donde se lleve a cabo el servicio siempre que se cumpla con los requisitos señalados en la ley del impuesto a la renta.

(h) Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 la tasa del impuesto a las Transacciones Financieras ha sido fijada en 0.05%, y se aplica sobre los cargos y débitos en las cuentas bancarias o movimientos de fondos a través del sistema financiero, salvo que la misma se encuentre exonerada.

(i) La conciliación de la tasa efectiva del impuesto a la renta con la tasa tributaria es como sigue:

17. IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

De acuerdo con lo establecido en la Norma Internacional de Contabilidad Nº 12 modificada, el Banco aplicó la metodología del pasivo, para la determinación del impuesto a la renta diferido al 31 de diciembre de 2013 y de 2012.El movimiento en el activo neto por impuesto a la renta diferido y las partidas que le dieron origen, es como sigue:

2013 2012

Miles de S/. % Miles de S/. %

Utilidad antes de Impuesto a la renta 81,473 100.00 61,581 100.00

Impuesto a la renta calculado según tasa 24,442 30.00 18,474 30.00 Efecto tributario sobre adiciones y deducciones: Diferencias permanentes 820 1.01 ( 539) ( 0.87)

Impuesto a la renta corriente y diferido registrado según tasa efectiva 25,262 31.01 17,935 29.12

Saldos al Adiciones Adiciones Saldos al 31.12.12 por escisión (deducciones) 31.12.13 de bloque patrimonial

Provisión para colocación 20,093 1,613 2,004 23,710Provisión para bienes adjudicados 1,835 - 108 1,943Amortización de intangibles 101 512 1,338 1,951Arrendamiento financiero, neto 267 - ( 44) 223Provisión por depreciación de activos 297 - 689 986Provisión vacaciones 732 - ( 341) 391Provisión cuentas por cobrar diversas 27 - - 27Provisión gastos de auditoría 79 - ( 33) 46

23,431 2,125 3,720 29,276

Diferencias temporales pasivas: Otras cargas diferidas ( 2,016) - 481 ( 1,535)Otras provisiones ( 492) 5 ( 96) ( 582)

( 2,507) 5 385 ( 2,117)

20,924 2,130 4,106 27,159

El ingreso a resultados por el impuesto a la renta diferido por el año 2013 y de 2012 asciende a miles de S/.4,106 y miles de S/. 1,901, respectivamente.

105


18. CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDENAl 31 de diciembre, comprenden lo siguiente:

En miles de S/.

2013 2012

Créditos contingentes: Avales y cartas fianza 1,091,905 788,535 Cartas de crédito emitidas 114,509 111,701 Aceptaciones bancarias 21,843 14,073

1,228,257 914,309 Líneas de crédito no utilizadas 439,976 532,480 Instrumentos financieros derivados 16,075 139,720

1,684,308 1,586,509

Cuentas de orden: Cuentas incobrables castigadas 42,613,324 41,980,879 Garantías recibidas por operaciones de crédito 36,053,941 20,162,786 Valores recibidos en cobranza 11,048,200 6,872,591 Valores y bienes propios otorgados en garantía 928,589 615,402 Valores y bienes recibidos en custodia 404,935 358,388 Valores y bienes propios en custodia 129,241 127,999 Rendimiento de créditos y rentas en suspenso 50,338 38,144 Valores propios en cobranza 617 575 Otras 58,129,819 32,990,374

149,359,004 103,147,138

Fideicomisos y comisiones de confianza 44,462,568 25,925,450

195,505,880 130,659,097

En el curso normal de sus negocios, el Banco participa en transacciones con riesgo fuera del estado de situación financiera. Estas transacciones exponen al Banco a riesgo de crédito, en adición a los montos presentados en el estado de situación financiera.El riesgo crediticio en las operaciones contingentes, está relacionado con la probabilidad que uno de los participantes del respectivo contrato, no honre los términos establecidos en el mismo. Los correspondientes contratos consideran los montos que el Banco asumiría por pérdidas crediticias en las operaciones contingentes.

El Banco utiliza políticas similares para la evaluación y otorgamiento de créditos, tanto para los créditos directos como para los créditos contingentes. En opinión de la Gerencia del Banco, las transacciones contingentes no representan un riesgo crediticio excepcional.Puesto que se espera que una porción de estos créditos contingentes expire sin haber sido utilizados, los montos totales de créditos contingentes no representan necesariamente desembolsos futuros de efectivo para el Banco.

Cuando a criterio de la Gerencia existe un grado razonable de probabilidad que una operación contingente pudiera originar una pérdida para el Banco, dicha obligación es incluida en la determinación de la provisión para créditos, de manera similar como si se tratase de créditos directos.Por los instrumentos financieros derivados, el Banco registra en cuentas contingentes, el equivalente en nuevos soles del valor razonable actual de sus compromisos futuros para comprar o vender monedas extranjeras. Los compromisos de comprar y vender monedas extranjeras son aceptados solamente para servir las necesidades del cliente y están esencialmente protegidos. Excepto

por compromisos a futuro de compra y venta antes indicado, el Banco no participa en otros compromisos que correspondan a transacciones «derivadas», tales como swaps de tasa de interés, swaps de moneda u opciones.Al 31 de diciembre de 2013, las garantías recibidas de clientes por operaciones de crédito incluyen, entre otros montos, hipotecas tasadas en miles de S/. 2,121,161 (miles de S/. 1,480,540 al 31 de diciembre de 2012) y prendas valorizadas en miles S/. 522,709 (miles de S/. 389,454 al 31 de diciembre de 2012) ambos montos establecidos a la fecha de la operación (nota 7)

19. INGRESOS POR INTERESES

Comprende lo siguiente:

En miles de S/.

2013 2012

Intereses y comisiones por la cartera de créditos 606,837 490,679

Ingresos por inversiones disponibles para la venta y a vencimiento (nota 6) 17,349 16,130

Intereses por fondos disponibles (nota 5) 4,994 5,149

Intereses y comisiones por fondos interbancarios 872 1,624

Ingresos de cuentas por cobrar (a) 11,609 854

Otros ingresos financieros 480 1,519

642,141 515,955

(a) Corresponde al cobro de una cuenta por cobrar castigada por miles de S/. 11,609.

107


20. GASTOS POR INTERESES


En miles de S/.

2013 2012

Intereses por obligaciones con el público 136,804 113,692

Intereses por adeudados a bancos y otras

instituciones financieras, comisiones y valores 89,528 58,247

Intereses por depósitos 3,350 2,111

Intereses por fondos interbancarios 1,974 1,518

Otros gastos financieros 252 -

231,908 175,568

En miles de S/.

2013 2012

Ingresos por operaciones contingentes 18,846 17,255

Ingresos por comisiones, servicios, cheques, portes y otros 3,028 7,513

Ingresos por comisiones de seguros 19,270 22,408

Ingresos por servicios de transferencias 3,236 2,898

Ingresos por comisiones por cobranzas 13,041 11,328

Ingresos por alquiler de inmuebles - 1,218

Ingresos por fideicomiso y comisiones de confianza 145 166

Ingresos por comisión, evaluación y aprobación 525 333

Ingresos diversos 10,914 3,368

69,005 66,487

21. INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS


22. GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Comprende lo siguiente:

En miles de S/.

2013 2012

Gastos convenios 23,556 16,254Prima Fondo Seguro de Depósitos 6,549 5,491Gastos por tarjeta de crédito/débito 8,995 7,646Gastos por colocación tarjeta de crédito Carsa 7,749 2,665Gastos diversos 2,283 1,666

49,132 33,722

En miles de S/.

2013 2012

Remuneraciones 130,413 115,235Compensación por tiempo de servicios 9,655 8,532Seguridad y previsión social 8,846 7,946Remuneración al Directorio 394 364Gastos por servicios recibidos de terceros 102,674 107,442Impuesto y contribuciones 6,234 5,148Otros 21,668 17,252

279,884 261,919

23. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Comprende lo siguiente:

109


24. OTROS INGRESOS Y GASTOS Comprende lo siguiente:

En miles de S/.

2013 2012

Comisiones extraordinarias (65) (246)Costo de ventas bienes adjudicados (721) (125)Gasto por donaciones (421) (392)Gastos administrativos fiscales (1,132) (169)Gastos de bienes adjudicados (196) (11)Ingreso por arrendamiento de bienes 1,561 1,218Ingreso por venta de bienes adjudicados 987 1,271Ingreso por venta de bienes 30 - Ingresos y gastos netos de arrendamiento financiero 1,294 806Otros gastos - (3,016) Otros ingresos 1,569 5,514Ingreso recupero de cartera castigados 2,414 5,141Costos venta de bienes - (126)

5,320 9,865

25. TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS

Ciertos accionistas, directores y funcionarios del Banco, han efectuado, directa o indirectamente, transacciones de crédito con el Banco, de acuerdo con la legislación peruana (Ley General de Bancos, la cual regula y limita ciertas transacciones con empleados, directores y funcionarios de los bancos).

Durante el 2013 y de 2012, el Banco ha adquirido u otorgado créditos, provisto y solicitado servicios bancarios, relaciones de corresponsalía y otras operaciones con empresas y personas vinculadas, cuyos saldos al 31 de diciembre, son detallados a continuación:

En miles de S/.

2013 2012

Activo: Disponible 28,636 26,018Cartera de créditos, neta 106,730 144,469 Pasivo: Depósitos y otras obligaciones 30,059 21,629Deudas a bancos y corresponsales 7,314 48,643 Créditos contingentes 17,567 8,085

En general, las transacciones entre el Banco y las partes vinculadas se han realizado en el curso normal de las operaciones y no se efectuaron en condiciones más favorables a las que se hubieran otorgado a terceros.

Las operaciones con empresas y personas vinculadas, incluidas en el estado de resultados integrales, y por los años terminados el 31 de diciembre, se resumen como sigue:

El Banco otorga préstamos a su personal de acuerdo a las diferentes modalidades de crédito y a los plazos que mantiene hacia terceros, estos préstamos corresponden principalmente a créditos hipotecarios y se presentan en el rubro de cartera de créditos neto del estado de situación financiera. Las tasas de interés aplicadas generalmente están por debajo de las tasas de interés existentes en el mercado; sin embargo, otros términos de los préstamos son sustancialmente los mismos que los del mercado. El saldo de los préstamos a empleados fue de miles S/. 27,957 al 31 de diciembre de 2013 (miles de S/. 26,857 al 31 de diciembre de 2012).

La remuneración del personal clave del banco al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 considerando todos los pagos que reciben fue la siguiente:

En miles de S/.

2013 2012

Salarios 36,995 33,915Dietas al directorio 338 306

37,333 34,221

En miles de S/.

2013 2012

Ingresos financieros 2,440 9,543Gastos financieros 272 2,688Otros ingresos 80 321

111


26. UTILIDAD POR ACCIÓN

A continuación se muestra el cálculo del promedio ponderado de acciones y la utilidad por acción básica y diluida:

Acciones en circulación

Días de vigencia Promedio Acciones en hasta el cierre ponderado de circulación del año acciones comunes

Año 2013:Saldo al 1 de enero de 2013 265,752 365 265,752Capitalización de resultados acumulados 35,134 365 35,134


Acciones en circulación

Días de vigencia Promedio Acciones en hasta el cierre ponderado de circulación del año acciones comunes

Año 2012:Saldo al 1 de enero de 2012 239,441 365 239,441Capitalización de resultados acumulados 26,311 365 26,311


La utilidad por acción es calculada dividiendo la utilidad neta correspondiente a los accionistas comunes entre el promedio ponderado de las acciones en circulación a la fecha del estado de situación financiera.

El cálculo de la utilidad por acción básica y diluida, al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 se presenta a continuación:

27. CONTINGENCIAS

Al 31 de diciembre de 2013, el Banco presenta la siguiente contingencia:

El Banco mantiene un proceso de apelación ante el Tribunal Fiscal por Resoluciones de Determinación y multa recibidas por parte de la Administración Tributaria referido a:

(i)determinación del Impuesto a la Renta Anual correspondiente al ejercicio 2005 por miles de S/. 26,535; (ii) multa relacionada con la regularización del Impuesto a la Renta del ejercicio 2005 por miles de S/. 8,652; (iii) determinación y multas por pagos a cuenta mensuales del Impuesto a la Renta del ejercicio 2005 por miles de S/. 3,704; (iv) determinación del Impuesto a la Renta Anual correspondiente al ejercicio 2004 por miles de S/. 4,131; (v) multa relacionada con la regularización del impuesto a la renta del ejercicio 2004 por miles de S/. 15,570; (vi) determinación y multas por pagos a cuenta mensuales del impuesto a la renta del ejercicio 2004 por miles de S/. 276; (vii) determinación y multas por Impuesto General a las Ventas del ejercicio 2004 por miles de S/. 325. Con fecha 27 de setiembre de 2013 el Tribunal Fiscal emite a favor del Banco Financiero la RTF N° 15081-1-2013, relacionada al proceso 2004.

En miles de S/. En miles de S/. En miles En S/. Utilidad Utilidad 50% (*) Acciones Utilidad (numerador) (numerador) (denominador) por acción

Año

2013 56,211 28,106 300,886 0.093

2012 43,646 21,823 265,752 0.082

(*) La utilidad neta correspondiente a los accionistas comunes es determinada deduciendo el 50% de las utilidades del año después de impuestos, como pago máximo a los accionistas preferentes, de acuerdo con las características de dichas acciones y sujeta a la existencia de utilidades libremente disponible (nota 15(b)).

Al respecto, la Gerencia y sus asesores legales estiman que no surgirán pasivos de importancia como resultado de estas contingencias.

28. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS FINANCIEROS

Gestión integral de riesgosEl Banco administra sus riesgos sobre la base de la identificación de un apetito por riesgo por parte de sus accionistas que se ve materializado en indicadores para cada uno de sus segmentos de negocio. Así también, contempla aspectos de tolerancia al riesgo que faciliten identificar desviaciones importantes frente a su estrategia general.La administración de la gestión integral de riesgos mantiene una estructura de comités encabezada por el Comité de Gestión Integral de Riesgos (GIR), el cual ha sido delegado por el Directorio como entidad rectora máxima en el Banco en temas de riesgo. A este comité le reportan tres comités especializados: i) Comité de Créditos: encargado de la aprobación de facilidades crediticias y el seguimiento continuo de su exposición, ii) el Comité de Activos y Pasivos (ALCO) que conoce todos los aspectos de la exposición a riesgos de mercado y liquidez y, iii) el Comité de Riesgo Operacional que vela por el cumplimiento de lo dispuesto en el modelo de gestión de este riesgo.

113


Funcionalmente, la gestión de riesgos se maneja de manera integral en la Gerencia Central de Riesgos, Recuperaciones y Cobranzas cuya gestión está dividida en cinco gerencias descritas a continuación:

a) La Gerencia de Riesgos Banca Empresarial se encarga de los riesgos inherentes a los créditos comerciales (corporativos, grande, mediana y pequeñas empresas).

b) La Gerencia de Riesgos Banca Minorista y Cobranzas es responsable de los riesgos inherentes a los créditos personales, microfinanzas, hipotecarios y la gestión de cobranza relacionada.

c) La Gerencia de Recuperaciones que atiende a los clientes que presentan problemas en el cumplimiento de sus obligaciones del segmento no minorista y que, por su naturaleza, requieren de un tratamiento personalizado con la finalidad de apoyar un activo recobro de las obligaciones.

d) La Gerencia de Riesgo Estructural y Mercado se encarga de la gestión del riesgo de mercado y liquidez, así como la activa gestión de la cartera de créditos desde un punto de vista de portafolio e implementación de los principios de Basilea en la organización.

e) El manejo del riesgo operativo está a cargo de la Gerencia de Riesgo Operacional.

Gestión de Riesgo OperacionalEl modelo de gestión del riesgo operacional tiene como objetivo minimizar las pérdidas en las principales líneas de negocio e implementar un sistema de control eficiente basado en la promoción de una cultura de gestión de riesgos. La Gerencia está encargada de la preparación y evaluación de políticas y metodologías para la administración de los riesgos operacionales del Banco a fin de asegurar el mantenimiento de un adecuado perfil de riesgo de acuerdo a los niveles de apetito y tolerancia definidos para el Banco.

Gestión de Riesgo de Mercado y LiquidezLa medición, control y seguimiento del riesgo de mercado y liquidez está basado en el objetivo de garantizar la solvencia y continuidad de la operación a largo plazo, determinando por tanto políticas conservadoras de inversión, medición y control.

• Riesgo de Precio

El Banco mantiene un perfil conservador en la gestión de su portafolio de inversiones, el mismo que está distribuido en un 95% de instrumentos de renta fija y 5% de renta variable. Dentro de los instrumentos de renta fija se encuentran; bonos del gobierno peruano, bonos de organismos multilaterales y del gobierno de EE.UU.

La medición de esté riesgo está basada en la metodología VaR con parámetros definidos de acuerdo con lo recomendado por el Comité de Basilea. Sobre la base de sus resultados se establecieron límites internos, que permiten establecer un marco de negociación para el tipo de instrumentos objetivo.

• Riesgo de tipo de cambio

El Banco controla su riesgo de moneda a través del uso de la metodología del Valor en Riesgo, con el cual se estima el riesgo máximo de la posición mantenida. La mayor parte de los activos y pasivos se encuentran en dólares estadounidenses.

El monitoreo y control de los indicadores del riesgo cambiario, consiste en el seguimiento diario, semanal y mensual de diversos indicadores y límites, la exposición de sobreventa o sobrecompra y volatilidad de los mercados cambiarios relevantes. También se realizan con una frecuencia diaria pruebas de back test para asegurar la calidad de los modelos, como también análisis de stress test orientados a identificar potenciales exposiciones bajo eventos específicos de riesgo

Año 2013 EN MILES DE S/.

DivisasActivos

(a)Pasivos

(b)

Posición de cambio del

balance en ME(a)-(b)

(1)

Posición en forward de ME

Posición neta en derivados

de ME

(6)=(2-3)

Posición global en

ME

(8)=(1+6)LARGAS

(2)CORTAS

(3)

Dólar americano

2,656,218 2,645,211 11,007 - ( 16,032) ( 16,032) ( 5,025)

Euro 699 12 667 - - - 667

Yen japonés 32 - 33 - - - 33

Total ME 2,656,949 2,645,223 11,707 - ( 16,032) ( 16,032) ( 4,325)

Año 2012 EN MILES DE S/.

DivisasActivos

(a)Pasivos

(b)

Posición de cambio del

balance en ME(a)-(b)

(1)

Posición en forward de ME

Posición neta en derivados

de ME

(6)=(2-3)

Posición global en

ME

(8)=(1+6)LARGAS

(2)CORTAS

(3)

Dólar americano

2,111,596 2,006,715 104,881 14,513 122,349 ( 107,837) ( 2,956)

Euro 273 1 273 - - - 273

Yen japonés 214 - 213 - - - 213

Total ME 2,112,083 2,006,716 105,367 14,513 122,349 ( 107,837) ( 2,470)

A continuación se presenta la exposición a riesgo cambiario:

115


• Riesgo de tasa de interés

El Banco controla su riesgo de tasa de interés a través un modelo interno que muestra el calce o descalce entre los activos y pasivos por plazos, de acuerdo con las fechas de re-precio de las tasas de interés variables, presentes tanto en el activo como en el pasivo.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, la exposición del Banco al riesgo de tasa de interés es como sigue:

Año 2013: En miles de S/. No Hasta Más de 1 hasta Más de Más de Total devengan 1 mes 3 meses 3 hasta 12 1 año intereses Disponible - 269,374 191,280 - - 460,654Fondos interbancarios - 69,015 - - - 69,015Inversiones - 3,072 - - 167,897 170,969Cartera de créditos - 263,553 194,449 457,474 1,847,953 2,763,429

Total - 605,014 385,729 457,474 2,015,850 3,464,067

Obligaciones con el público y depósitos 185,437 386,558 494,911 756,014 921,710 2,744,660 Fondos interbancarios - 3,854 - - - 3,854Adeudos y obligaciones financieras - 939 57 1,602 417,012 419,610

Total 185,437 391,381 494,968 757,616 1,338,722 3,168,124

Año 2012: En miles de S/. No Hasta Más de 1 hasta Más de Más de Total devengan 1 mes 3 meses 3 hasta 12 1 año intereses Disponible - 262,239 172,319 - - 434,558 Fondos interbancarios - 38,018 - - - 38,018 Inversiones - - 2,781 - 185,214 187,995 Cartera de créditos - 208,015 95,176 381,858 1,506,233 2,191,282

Total - 508,272 270,276 381,858 1,691,447 2,851,853

Obligaciones con el público y depósitos 136,766 361,667 361,965 641,305 866,114 2,367,817 Adeudos y obligaciones financieras - - - 122 258,212 258,334

Total 136,766 361,667 361,965 641,427 1,124,326 2,626,151

En Moneda Nacional

Año 2013: En miles de S/. No Hasta Más de 1 hasta Más de Más de Total devengan 1 mes 3 meses 3 hasta 12 1 año intereses Disponible - 112,611 82,439 195,049 102,660 492,759Fondos interbancarios - 22,360 - - - 22,360Inversiones - 2,250 9,363 19,948 84,470 116,032Cartera de créditos - 289,291 424,969 287,360 833,972 1,835,591

Total - 426,511 516,770 502,357 1,021,103 2,466,741 Obligaciones con el público y depósitos 150,486 125,386 165,771 255,600 380,567 1,077,811Fondos interbancarios - - - - - - Adeudos y obligaciones financieras - 52,233 110,601 164,835 1,099,908 1,427,577

Total 150,486 177,619 276,372 420,435 1,480,475 2,505,388

Año 2012: En miles de S/. No Hasta Más de 1 hasta Más de Más de Total devengan 1 mes 3 meses 3 hasta 12 1 año intereses Disponible - 53,377 39,074 92,450 48,192 233,093Fondos interbancarios - 89,268 - - - 89,268Inversiones - - 1,058 41,463 88,651 131,172Cartera de créditos - 258,570 334,114 256,219 604,628 1,453,531

Total - 401,214 374,246 390,132 741,471 1,907,063

Obligaciones con el público y depósitos 133,102 157,868 118,606 251,925 269,961 93,461Adeudos y obligaciones financieras - 63,740 137,287 128,104 633,563 962,694

Total 133,102 221,608 255,893 380,029 903,524 1,894,155

En Moneda Extranjera

• Riesgo de liquidez

El Banco gestiona el riesgo de liquidez a través de la aplicación de modelos internos y regulatorios, los mismos que permiten hacer un seguimiento y control minucioso del calce entre activos y pasivos en los diferentes plazos de vencimiento. El control se

hace bajo los límites legales e internos establecidos, priorizando una posición liquida hasta brechas de 90 días que garanticen la sostenibilidad de las operaciones en el tiempo y la posibilidad de mantener el crecimiento continuo de sus activos rentables.

117


Adicionalmente, se cuenta con un modelo de gestión de activos y pasivos (“ALM”) que permite simular diferentes escenarios de liquidez, escenarios de estrés de liquidez y escenarios futuros (crecimiento, presupuesto anual, nuevas emisiones).

Asimismo, este modelo brinda la información necesaria para elaborar el Plan de Contingencia de Liquidez, que contiene diversos indicadores que señalan potenciales situaciones de riesgo y las medidas a implementar para cada caso.

Año 2013:

En miles de S/.

Exposición al Riesgo A la vista Hasta 1 mes Más de 1 Más de 3 Más de 1 Total de Liquidez hasta 3 hasta 12 año meses meses Pasivo Obligaciones con el publico 331,833 615,817 707,096 1,061,687 1,304,014 4,020,447Fondos Interbancarios - 3,848 - - - 3,848Depósitos de empresas del sistema financiero - 76,269 19,552 16,248 - 112,069 Adeudos y obligaciones financieras - 66,250 174,521 309,922 1,296,494 1,847,187Derivados para negociación - 4,590 2,876 2,859 - 10,325Cuentas por pagar - 3,751 4,297 6,223 12,806 27,077Otros pasivos - - - - - -

Total 331,833 770,525 908,342 1,396,939 2,613,614 6,020,953

Riesgo fuera del balance Pasivos contingentes - 45,914 - 1,635 - 47,549

Total 331,833 816,439 908,342 1,396,574 2,613,616 6,068,804

Año 2012:

En miles de S/.

Exposición al Riesgo A la vista Hasta 1 mes Más de 1 Más de 3 Más de 1 Total de Liquidez hasta 3 hasta 12 año meses meses Pasivo Obligaciones con el publico 269,869 466,519 466,569 880,367 1,402,644 3,485,968 Fondos Interbancarios - 28,832 - - - 28a,832 Depósitos de empresas del sistema financiero - 32,498 14,000 12,863 - 59,361 Adeudos y obligaciones financieras - 63,741 137,284 128,227 891,776 1,221,028 Derivados para negociación - - - - - - Cuentas por pagar - - - - - - Otros pasivos - 2,886 2,659 4,748 8,695 18,988

Total 269,869 594,476 620,512 1,026,205 2,303,115 4,814,177

Riesgo fuera del balance - - - - - - Pasivos contingentes - 110,275 7,023 2,341 5,657 125,296

Total 269,869 704,751 627,535 1,028,546 2,308,772 4,939,473

Año 2013:

En miles de S/.

Exposición al Riesgo A la vista Hasta 1 mes Más de 1 Más de 3 Más de 1 Total de Liquidez hasta 3 hasta 12 año meses meses Pasivo Obligaciones con el publico 331,833 615,817 707,096 1,061,687 1,304,014 4,020,447Fondos Interbancarios - 3,848 - - - 3,848Depósitos de empresas del sistema financiero - 76,269 19,552 16,248 - 112,069 Adeudos y obligaciones financieras - 66,250 174,521 309,922 1,296,494 1,847,187Derivados para negociación - 4,590 2,876 2,859 - 10,325Cuentas por pagar - 3,751 4,297 6,223 12,806 27,077Otros pasivos - - - - - -

Total 331,833 770,525 908,342 1,396,939 2,613,614 6,020,953

Riesgo fuera del balance Pasivos contingentes - 45,914 - 1,635 - 47,549

Total 331,833 816,439 908,342 1,396,574 2,613,616 6,068,804

Año 2012:

En miles de S/.

Exposición al Riesgo A la vista Hasta 1 mes Más de 1 Más de 3 Más de 1 Total de Liquidez hasta 3 hasta 12 año meses meses Pasivo Obligaciones con el publico 269,869 466,519 466,569 880,367 1,402,644 3,485,968 Fondos Interbancarios - 28,832 - - - 28a,832 Depósitos de empresas del sistema financiero - 32,498 14,000 12,863 - 59,361 Adeudos y obligaciones financieras - 63,741 137,284 128,227 891,776 1,221,028 Derivados para negociación - - - - - - Cuentas por pagar - - - - - - Otros pasivos - 2,886 2,659 4,748 8,695 18,988

Total 269,869 594,476 620,512 1,026,205 2,303,115 4,814,177

Riesgo fuera del balance - - - - - - Pasivos contingentes - 110,275 7,023 2,341 5,657 125,296

Total 269,869 704,751 627,535 1,028,546 2,308,772 4,939,473

Gestión de Riesgo CrediticioRiesgo de Crédito No Minorista

El modelo del Banco Financiero para los clientes empresariales está basado en la exposición por líneas de crédito, el cual permite controlar la exposición real y potencial de un cliente en situaciones normales y de estrés. Para esto se han definido dos límites fundamentales: la exposición máxima por cliente (RMC) y la exposición máxima por grupo económico o financiero (RMG).

La aprobación de facilidades crediticias está basada en un sistema de comités con distintos niveles de autonomía basados descritos en la matriz de aprobación aprobada por el Directorio de la institución. Luego las operaciones son materia de un seguimiento continuo mediante un esquema de comités de revisión de clientes, sistemas de alerta temprana automáticos, indicadores internos de calidad crediticia y reportes mensuales hacia las distintas instancias de seguimiento y aprobación.

Finalmente, la administración del riesgo de crédito está basada en una estructura de límites que favorecen la diversificación de la cartera y evitan el otorgamiento de facilidades a clientes pertenecientes a actividades prohibidas o no deseadas.

Riesgo de Crédito Minorista

La gestión de riesgo de crédito de banca minorista está orientada a gestionar los riesgo de crédito de microempresas, personas y créditos hipotecarios. Para cumplir este objetivo utiliza metodologías estadísticas y matemáticas que facilitan una segmentación avanzada en función de su apetito por riesgo, un seguimiento por cosecha que facilita una toma de acción oportuna y una gestión de cobranza que apoye los objetivos de rentabilidad y calidad del portafolio.

Un punto importante a señalar en la gestión de riesgos minorista es la gestión de sobreendeudamiento, el cual es monitoreado de forma permanente identificando a

119


los clientes potencialmente sobre endeudados mediante criterios conservadores entre los cuales están nivel de deuda en el sistema, comportamiento y proyecciones. Adicionalmente las políticas de admisión de créditos aplican rangos y parámetros de endeudamiento prudenciales basados en el ingreso del cliente para evitar incorporar al portafolio clientes con problemas de sobreendeudamiento. La información cuantitativa sobre la exposición del riesgo específico a la fecha de los estados financieros, es la siguiente:

Año 2013 (*): En miles de S/.

Tipo de crédito Normal Problema Deficiente Dudoso Pérdida Total potencial

Corporativo 792,919 - - - - 792,919Grandes empresas 1,203,977 7,957 24 3,497 - 1,215,455Medianas empresas 1,369,904 75,209 35,086 26,409 29,986 1,536,594Pequeñas empresas 543,880 16,950 10,922 16,773 20,336 608,861Microempresas 190,121 4,810 2,145 3,821 1,938 202,835Consumo 888,954 45,739 23,879 31,045 11,653 1,001,270Hipotecarios 538,124 7,020 3,714 6,526 5,062 560,446

Total 5,527,879 157,685 75,770 88,071 68,975 5,918,380



Corporativo 547,043 - - - - 547,043Grandes empresas 776,867 50,011 8,146 475 - 835,500Medianas empresas 1,022,612 34,382 28,619 14,680 22,560 1,122,853Pequeñas empresas 487,433 13,483 8,464 9,367 13,085 531,832Microempresas 169,408 3,914 2,309 2,820 2,346 180,797Consumo 808,231 27,133 16,338 24,232 12,565 888,499Hipotecarios 443,750 5,422 3,259 5,443 8,292 466,166

Total 4,255,344 134,345 67,135 57,017 58,848 4,572,690



Corporativo 792,919 - - - - 792,919Grandes empresas 1,203,977 7,957 24 3,497 - 1,215,455Medianas empresas 1,369,904 75,209 35,086 26,409 29,986 1,536,594Pequeñas empresas 543,880 16,950 10,922 16,773 20,336 608,861Microempresas 190,121 4,810 2,145 3,821 1,938 202,835Consumo 888,954 45,739 23,879 31,045 11,653 1,001,270Hipotecarios 538,124 7,020 3,714 6,526 5,062 560,446

Total 5,527,879 157,685 75,770 88,071 68,975 5,918,380



Corporativo 547,043 - - - - 547,043Grandes empresas 776,867 50,011 8,146 475 - 835,500Medianas empresas 1,022,612 34,382 28,619 14,680 22,560 1,122,853Pequeñas empresas 487,433 13,483 8,464 9,367 13,085 531,832Microempresas 169,408 3,914 2,309 2,820 2,346 180,797Consumo 808,231 27,133 16,338 24,232 12,565 888,499Hipotecarios 443,750 5,422 3,259 5,443 8,292 466,166

Total 4,255,344 134,345 67,135 57,017 58,848 4,572,690

(*) Cuadros elaborados según anexo 5 “Informe de clasificación de deudores y provisiones”.

El máximo nivel de exposición al riesgo de crédito sin deducir las garantías reales ni mejoras crediticias, se presentan a continuación:

En miles de S/. 203 2012 Activo Disponible 1,213,479 941,700Fondos interbancarios 91,375 127,285Inversiones disponibles para la venta 323,126 315,909Inversiones a vencimiento 31,053 21,070Cartera de créditos 4,580,992 3,575,447Cuentas por cobrar 37,091 32,712

6,277,116 5,014,123

La información sobre la calidad crediticia de los activos financieros que no estén vencidos ni deteriorados es la siguiente:

En miles de S/. Año 2013 Créditos no Créditos Créditos de Créditos Total % Minoristas pequeña Consumo hipotec. y micro para Empresas vivienda

Créditos no vencidos ni deteriorados 2,251 728 967 541 4,494 95.8Créditos vencidos no deteriorados 10 18 24 8 60 1.3Créditos deteriorados 94 27 10 5 139 2.9Cartera bruta 2,355 774 1,001 560 4,690 100.0Menos; provisiones 61 42 41 10 155 3.3

Total neto 2,293 732 960 550 4,535 96.7


Créditos no vencidos ni deteriorados 1,530 669 863 453 3,515 96.1Créditos vencidos no deteriorados 11 13 14 8 46 1.2Créditos deteriorados 64 16 12 6 98 2.7Cartera bruta 1,605 699 889 466 3,658 100.0Menos: provisiones 41 30 37 12 119 3.3

Total neto 1,565 668 851 435 3,539 96.7


Créditos no vencidos ni deteriorados 2,251 728 967 541 4,494 95.8Créditos vencidos no deteriorados 10 18 24 8 60 1.3Créditos deteriorados 94 27 10 5 139 2.9Cartera bruta 2,355 774 1,001 560 4,690 100.0Menos; provisiones 61 42 41 10 155 3.3

Total neto 2,293 732 960 550 4,535 96.7


Créditos no vencidos ni deteriorados 1,530 669 863 453 3,515 96.1Créditos vencidos no deteriorados 11 13 14 8 46 1.2Créditos deteriorados 64 16 12 6 98 2.7Cartera bruta 1,605 699 889 466 3,658 100.0Menos: provisiones 41 30 37 12 119 3.3

Total neto 1,565 668 851 435 3,539 96.7

121


Las provisiones constituidas por riesgo de crédito, son las siguientes:

Los días de atraso para los créditos vencidos pero no deteriorados eran los siguientes:

En miles de S/. 2013 2012 Tipo de crédito Saldo Provisión Saldo Provisión Corporativos 792,919 6,889 547,043 5,287Grande empresa 1,215,455 14,362 835,500 10,191Mediana empresa 1,536,594 59,282 1,122,853 41,517Pequeñas empresas 608,861 38,548 531,832 26,751Microempresas 202,835 7,541 180,797 7,293Consumo revolvente 10,124 7,899 99,497 6,921Consumo no revolvente 891,146 42,458 789,002 38,811Hipotecario 560,446 12,428 466,166 13,219

Total 5,918,380 189,407 4,572,690 149,990

En miles de S/. 2013 2012 16-30 31-60 61-90 Total 16-30 31-60 61-90 Total

Corporativos 1 - - 1 - - - - Grande empresa 152 413 2 567 - - - - Mediana empresa 1,405 7,799 28 9,232 917 9,481 199 10,597

1,557 8,212 30 9,799 917 9,481 199 10,597Pequeña empresa 244 8,608 6,008 14,857 216 6,250 3,681 10,146Microempresa - 1,606 1,410 3,016 13 1,780 1,106 2,899Consumo revolvente - 21 44 65 - 8 8 16Consumo no revolvente - 15,886 7,414 24,300 - 8,821 5,128 13,948Hipotecario 107 5,647 1,710 7,464 16 5,937 2,035 7,986

351 32,769 16,583 49,702 243 22,796 11,957 34,996

Total 1,908 40,980 16,613 58,500 1,160 32,277 12,156 45,593

Concentraciones de riesgoBasados en los criterios conservadores de riesgo enmarcados en el apetito por riesgo seleccionado, el banco favorece una activa política de diversificación en todos sus líneas de negocio evitando la concentración por cliente, instrumento o zona geográfica. Para esto se han implementado límites internos que son materia de seguimiento en los distintos comités afines.

El banco presenta las siguientes principales concentraciones de riesgos en sus instrumentos financieros:

En miles de S/.

Año 2013 Prestamos y partidas Disponibles Mantenidos hasta Total por cobrar para la venta su vencimiento Perú 5,874,868 310,251 - 6,185,119EEUU 41,903 8,073 21,543 71,519CAF 125 4,990 8,083 13,198Islas Caiman - 431 431México - 996 996Chile 88 - - 88Ecuador 506 - - 506India 326 - - 326Alemania 2,581 - - 2,581España 4 - - 4Japón 942 - - 942Brasil 470 - - 470Panamá 935 - - 935

5,922,749 323,314 31,053 6,277,115

En miles de S/.

Año 2012 Prestamos y partidas Disponibles Mantenidos hasta Total por cobrar para la venta su vencimiento Perú 4,643,792 278,978 - 4,922,769EEUU 23,585 6,692 19,790 50,066CAF 114 29,102 - 29,215Islas Caiman - - 396 396México - 1,138 884 2,023Chile 237 - - 237Alemania 1,198 - - 1,198España 2 - - 2Japón 193 - - 193Suiza 4 - - 4Ecuador 420 - - 420Brasil 767 - - 767Panamá 6,833 - - 6,833

4,677,144 315,909 21,070 5,014,123

123


En miles de S/.

Año 2013 Prestamos y partidas Disponibles Mantenidos hasta Total por cobrar para la venta su vencimiento Perú 5,874,868 310,251 - 6,185,119EEUU 41,903 8,073 21,543 71,519CAF 125 4,990 8,083 13,198Islas Caiman - 431 431México - 996 996Chile 88 - - 88Ecuador 506 - - 506India 326 - - 326Alemania 2,581 - - 2,581España 4 - - 4Japón 942 - - 942Brasil 470 - - 470Panamá 935 - - 935

5,922,749 323,314 31,053 6,277,115

En miles de S/.

Año 2012 Prestamos y partidas Disponibles Mantenidos hasta Total por cobrar para la venta su vencimiento Perú 4,643,792 278,978 - 4,922,769EEUU 23,585 6,692 19,790 50,066CAF 114 29,102 - 29,215Islas Caiman - - 396 396México - 1,138 884 2,023Chile 237 - - 237Alemania 1,198 - - 1,198España 2 - - 2Japón 193 - - 193Suiza 4 - - 4Ecuador 420 - - 420Brasil 767 - - 767Panamá 6,833 - - 6,833

4,677,144 315,909 21,070 5,014,123

En miles de S/.

2013 2012

NOTAS ValorLibros

Valor Razonable

ValorLibros

Valor Razonable

Activo

Disponible 1,213,479 1,213,479 941,700 941,700

Fondos interbancarios 91,375 91,375 127,285 127,285

Inversiones disponibles

para la venta323,126 323,126 315,909 315,909

Inversiones a vencimiento 31,053 31,053 21,070 21,070

Cartera de créditos 4,580,992 4,580,992 3,575,450 3,575,450

Derivados de negociación 188 188 - -

Cuentas por cobrar 36,903 36,903 32,712 32,712

total 6,277,116 6,277,116 5,014,126 5,014,126

Pasivo

Obligaciones con el público

y depósitos4,122,379 4,122,379 3,540,038 3,540,038


Adeudos y obligaciones financieras

1,847,187 1,847,187 1,221,028 1,221,028


Cuentas por pagar 35,979 35,979 24,279 24,279

Total 6,009,421 6,009,421 4,814,177 4,814,177

29. VALOR RAZONABLE

El valor razonable o estimado de mercado es el importe por el cual un activo podría ser intercambiado o un pasivo acordado entre partes conocedoras y dispuestas en una transacción corriente, considerando que la entidad es un negocio en marcha.

Cuando un instrumento financiero es comercializado en un mercado activo y liquido, su precio estipulado en el mercado brinda la mejor evidencia de su respectivo valor razonable. Al 31 de diciembre los instrumentos financieros del Banco tienen los siguientes valores razonables:

125


En miles de S/.

2013 2012

NOTAS ValorLibros

Valor Razonable

ValorLibros

Valor Razonable

Activo

Disponible 1,213,479 1,213,479 941,700 941,700


Inversiones disponibles

para la venta323,126 323,126 315,909 315,909

Inversiones a vencimiento 31,053 31,053 21,070 21,070

Cartera de créditos 4,580,992 4,580,992 3,575,450 3,575,450


Cuentas por cobrar 36,903 36,903 32,712 32,712

total 6,277,116 6,277,116 5,014,126 5,014,126

Pasivo

Obligaciones con el público

y depósitos4,122,379 4,122,379 3,540,038 3,540,038



1,847,187 1,847,187 1,221,028 1,221,028


Cuentas por pagar 35,979 35,979 24,279 24,279

Total 6,009,421 6,009,421 4,814,177 4,814,177

La metodología y supuestos utilizados dependen de los términos y características de riesgo de los diversos instrumentos financieros, tal como se muestra a continuación:

(a) Los fondos disponibles e interbancarios representan efectivo o depósitos a corto plazo que no representan riesgos crediticios o de tasa de interés significativos, por lo que su valor en libros equivale a su valor estimado de mercado.

(b) El valor de mercado de las inversiones negociables disponibles para la venta y de las inversiones a vencimiento han sido determinados con base en sus cotizaciones de mercado a la fecha de los estados financieros, excepto en lo relacionado a las inversiones en certificados de depósito del BCR, cuyo valor de mercado ha sido determinado con la aplicación de la metodología interna del Banco denominada “Cálculo de la curva de Rendimiento en Soles”.

(c) El valor razonable de la cartera de créditos es similar a su valor en libros, debido a que esta se encuentra neta de su correspondiente provisión para pérdidas, la cual ha sido determinada de acuerdo a los criterios establecidos por la SBS. La Gerencia considera que dicho valor en libros representa el mejor estimado del monto a recuperar a la fecha de los estados financieros. Adicionalmente la cartera de créditos devenga intereses a tasas sustancialmente vigentes en el mercado.

(d) El valor en libros de las inversiones en subsidiarias y asociadas es similar a su valor razonable y se encuentran registradas a su costo de adquisición y valor patrimonial, respectivamente.

(e) El valor razonable de los depósitos y obligaciones es similar a su respectivo valor en libros; ello se debe principalmente a que en su mayoría tienen vencimientos corrientes y a que las tasas de interés son comparables con las de otros pasivos similares.

(f) El valor razonable de las deudas a bancos y corresponsales se aproxima a su valor en libros, debido a que las tasas de interés contratadas son similares a otros pasivos.

(g) Como se describe en la nota 19, el Banco ha otorgado créditos contingentes, tales como, avales, cartas fianza y cartas de crédito; y ha recibido garantías en respaldo de estos créditos. Basados en la solvencia actual de las contra partes y las provisiones registradas por tales créditos, consideramos que el valor razonable de estos créditos contingentes es similar a su valor en libros. Dado que las garantías recibidas se encuentran expresadas a su valor de afectación o a su valor de realización inmediata, el menor, y que dicho valor de realización es determinado periódicamente por peritos tasadores, se estima que el valor razonable de las garantías recibidas no difiere en forma significativa de su correspondiente valor en libros.

(h) Los compromisos de compra y venta a futuro de moneda extranjera se registran a su valor estimado de mercado, por lo que son similares a sus valores en libros.

En miles de S/.

2013 2012

NOTAS Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3

Activo

Disponible 1,213,479 - - 941,700 - -

Fondos interbancarios 91,375 - - 127,285 - -

Inversiones disponibles para la venta

323,126 - - 315,909 - -

Inversiones a vencimiento 31,083 - - 21,070 - -

Cartera de créditos - 4,580,992 - - 3,575,447 -

Derivados de negociación 188 - - - - -

Cuentas por cobrar - 36,903 - - 32,712 -

Total 1,659,221 4,617,895 - 1,405,964 3,608,159 -

Pasivo

Obligaciones con el público y depósitos

- 4,122,379 - - 3,540,038 -

Fondos interbancarios 3,854 - - 28,832 - -


- 1,847,187 - - 1,221,028 -

Derivados de negociación 22 - - - - -

Cuentas por pagar - 35,979 - - 24,279 -

Total 3,876 6,005,545 - 28,832 4,785,345 -

A continuación se presentan los instrumentos financieros registrados por el Banco a valor razonable, para lo cual se han definido los siguientes niveles:

Nivel 1: Instrumentos cotizados en mercados activos.Nivel 2: Instrumentos cotizados en mercados no activos.Nivel 3: Instrumentos no cotizados.


127

PRINCIPIOS DELBUEN GOBIERNO CORPORATIVO

(10150) Información sobre el cumplimiento de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas

(Correspondiente al ejercicio 2013)

Razón Social: Banco Financiero del Perú (En adelante EMPRESA)

RUC: 20100105862

Dirección: Ricardo Palma No. 278, Miraflores Teléfonos: 6122000

Fax: 4463487

Página Web: www.financiero.com.pe

Correo electrónico: [email protected]

Representante Bursátil: Nelson Bértoli Bryce

Razón social de la empresa revisora1:

INSTRUCCIONES:

En la Sección Primera del presente informe, se evalúan 26 recomendaciones de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas2. Respecto a cada recomendación evaluada, la EMPRESA deberá:

a) Para la Evaluación Subjetiva marcar con un aspa (x) el nivel de cumplimiento que considere adecuado, teniendo en consideración la siguiente escala:

0 : no cumple el principio 1 - 3 : cumple parcialmente el principio 4 : cumple totalmente el principio

b) Para la Evaluación Objetiva marcar con un aspa (x) una o más de las alternativas indicadas y completar en detalle la información solicitada3.

En la Sección Segunda del presente informe, se evalúa una serie de aspectos referidos a los derechos de los accionistas, el Directorio, las responsabilidades de la EMPRESA y los accionistas y tenencias. En esta sección, la EMPRESA deberá completar la información solicitada ya sea marcando con un aspa (x) una o más alternativa (s) incluidas en cada pregunta y/o completando en detalle la información solicitada.

1. Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna empresa especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría, empresa de consultoría).

2. El texto de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas puede ser consultado en www.conasev.gob.pe3. Para dicho efecto, podrá incorporar líneas a los cuadros incluidos en el presente informe o, en su defecto, replicar los cuadros modelos las

veces que sean necesarias.

a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una de ellas.

* En caso de haberse efectuado más de una convocatoria, indicar la fecha de cada una de ellas.

c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas?

d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún(os) documento(s) de la EMPRESA.

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las actas de las juntas de accionistas a través de dicha página?

I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS

LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

I. TIPO NÚMEROJUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS GENERAL 1JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS 2

FECHA DE AVISO DE FECHA DE LUGAR DE TIPO DE JUNTA QUÓRUM Nº DE ACC. DURACIÓN CONVOCATORIA* LA JUNTA LA JUNTA Especial General % ASISTENTES Hora de Hora de inicio término

27.02.13 25.03.13 Ricardo Palma No. 278, X 90.47 2 10:00 am 11:15 am Miraflores. Of. Principal

13.07.13 09.08.13 Ricardo Palma No. 278, X 88.491 2 10:00am 11:30am Miraflores. Of. Principal

14.10.13 11.11.13 Ricardo Palma No. 278, X 97.08 3 10:00 am 11:30 am Miraflores. Of. Principal

X

CORREO ELECTRÓNICO DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA VÍA TELEFÓNICA PÁGINA DE INTERNET CORREO POSTAL OTROS. Detalle NINGUNO

SÍ NOSOLO PARA ACCIONISTAS PARA EL PÚBLICO EN GENERAL X

NO CUENTA CON PÁGINA WEB

Principios

1. Principio (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente.

2. Principio (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia de los accionistas a las mismas.

Cumplimiento 0 1 2 3 4

X

X

NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

X (...) (...) (...)


129

Principio

4. Principio (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe.

a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos.

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas.

a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo:

b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información:

c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una junta.

d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún(os) documento(s) de la EMPRESA.


NÚMERO DE SOLICITUDES

RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZADAS

0 0 0

X SÍ NO

A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA A FAVOR DE UN GERENTEA FAVOR DE UN DIRECTOR NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓNX

TIPO DE JUNTA FECHA DE JUNTA PARTICIPACIÓN (%) SOBRE EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A VOTO General Especial A TRAVÉS DE PODERES EJERCICIO DIRECTO X 25.03.2013 0 2 X 11.11.2013 1 2 X 09.08.2013 0 2

FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U OTROS) CARTA SIMPLE ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE DEBE PRESENTARSE EL PODER) 24 horas de antelación

Principio

3. Principio (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir puntos a debatir,dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales.

Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.


X




X (...) (...) (...)



(...) (...) (...) X Código del Buen Gobierno Corporativo


X

TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS

Principio

5. Principio (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad emisora de acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión.


X

Principio

6. Principio (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses, pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control.

Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma.


X

a. ¿La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos cinco años?

SÍ X NO NO APLICA

DIRECTORES NÚMERODEPENDIENTES TITULARES 2INDEPENDIENTES TITULARES 5Total 7DEPENDIENTES SUPLENTES 3INDEPENDIENTES SUPLENTES 4Total 7

a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA4.

b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director independiente de la EMPRESA. No hay requisitos distintos a los establecidos en la normativa legal.

X NO EXISTEN REQUISITOS ESPECIALES

NOMBRES Y APELLIDOS VINCULACIÓN CON: NOMBRES Y APELLIDOS AFINIDAD INFORMACIÓN DEL DIRECTOR ACCIONISTA1/. DIRECTOR GERENTE DEL ACCIONISTA1/. / ADICIONAL2/.

DIRECTOR / GERENTE

JUAN PABLO EGAS SOSA X FIDEL EGAS GRIJALVA HIJO

c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:

4 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad emisora ni con sus accionistas principales. Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo Económico. Los accionistas principales, por su parte, son

aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.

1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción, incluidas las acciones de inversión).2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana

gerencial, incluir su cargo.


X NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


(...) (...) (...) (...)


131

e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información:

a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la EMPRESA en los últimos 5 años.

f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miem-bro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR CARGO GERENCIAL QUE DESEMPEÑA O DESEMPEÑÓ FECHA EN EL CARGO GERENCIAL INICIO TÉRMINO

ESTEBAN HURTADO LARREA Gerente General 01.02.2007

COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA

Principio

7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo general las auditorías externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales.

Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorías e informes especializados que realice el auditor.

Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor.


RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD AUDITORA SERVICIO* PERIODO RETRIBUCIÓN**

Pricewaterhouse Coopers Auditoría Financiera 2004-2008

KPMG Auditoría Financiera 2009-2013

* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales.

** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución por servicios de auditoria financiera.

X

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA(S) EMPRESA(S) FECHA INICIO TÉRMINO

JORGE GRUENBERG SCHENEIDER LA POSITIVA CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS. CORPORACIÓN FINANCIERA DE INVERSIONES SN POWER PERUDRAGO KISIC WAGNER MAPFRE PERÚ MAPFRE PERÚ VIDA RIO ALTO MININGRENATO VÁZQUEZ COSTA FIMA PESQUERA EXALMARROBERTO NESTA BRERO FIMALUIS BABA NAKAO PETROLEOS DEL PERU PETROPERU S.A. AGROINDUSTRIAL PARAMONGA S.A. FIMA DIVISO INVERSIONES

Principio

8. Principio (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto.


X

b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora).

Existe una disposición legal en la legislación ecuatoriana (domicilio del accionista mayoritario – Banco Pichincha CA) que dispone la obligatoriedad de que la sociedad auditora que audite a dicho Banco, que audite a las demás subsidiarias financieras internacionales.Con ello si existen mecanismos preestablecidos que se originan en una fuente legal del Banco Matriz

e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área encargada de auditoría interna ha celeb-rado con la sociedad auditora contratada.

a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida.

d. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la EMPRESA correspondientes al ejercicio ma-teria del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

NO EXISTEN MECANISMOS PREESTABLECIDOS

NÚMERO DE REUNIONES

0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5 NO APLICA

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (X) (...)

ACCIONISTAS GRUPOS DE INTERÉS

CORREO ELECTRÓNICO (X) (X)

DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (X) (X)

VÍA TELEFÓNICA (X) (X)

PÁGINA DE INTERNET (...) (...)

CORREO POSTAL (X) (X)

Otros. Detalle (...) (...)

RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO

Banco Pichincha CA

X SÍ NO




(...) (...) (...) X Código de Buen Gobierno Corporativo


133

b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?

f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista.

a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información?

ÁREA ENCARGADA ASESORÍA LEGAL

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA

NELSON BÉRTOLI BRYCE GERENTE DE ASESORÍA LEGAL ASESORÍA LEGAL

NÚMERO DE SOLICITUDES

RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZADAS

0 0 0

X SÍ NO NO CUENTA CON PÁGINA WEB

SÍ X NO

Principio

9. Principio IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las actividades de la misma.


X

EL DIRECTORIOEL GERENTE GENERALOTROS. Detalle

X


LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO

NO APLICA. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO PREESTABLECIDO.


(...) (...) (...) X Código de Buen Gobierno Corporativo Web Corporativa del Banco

b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada información como confidencial. Adicional-mente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente in-forme que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información.

c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna.

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la obligación de reportar.

c. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna.

d. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

Responsable de auditar todos los aspectos relevantes de la organización, cumplimiento de normatividad interna y externa, y demás aspectos de control.

No desarrolla actividades adicionales a la auditoría interna

Los Criterios preliminares para dar el carácter de confidencial a determinada información están incluidos en el Código de Buen Gobierno Corporativo.Adicionalmente el Directorio ratifica la calificación de confidencial si confirma que la información tiene dicho carácter.

NO EXISTEN CRITERIOS PREESTABLECIDOS


(...) (...) X (...)



Principio

10. Principio (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de sus funciones debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia


X

X SÍ NO

DEPENDE DE: DIRECTORIOREPORTA A: DIRECTORIO






135

RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO

Principio

11. Principio (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones.


X

Principios

El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:

12. Principio (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga necesario, sustituir a los ejecutivos principales, así como fijar su retribución.

13. Principio (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente.


X

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Direc-torio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en este principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

b. Indique el órgano que se encarga de:


EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE ENCUENTRA REGULADA

NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN


X X (...) (...) Reglamento del Comité de Auditoría


NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTAS FUNCIONES

X EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LAS FUNCIONES DESCRITAS PERO ESTAS NO SE ENCUENTRAN REGULADAS


(...) (...) (...) (...)

FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE GENERAL OTROS ( Indique)

CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL X (...)

CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL X (...)

FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (...) X

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (...) X

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (...) Junta

POLÍTICAS PARA: SÍ NO

CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS X (...)

FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS X (...)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS X (...)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) X

ELEGIR A LOS DIRECTORES (...) X

c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para:

d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los procedimientos señalados, indique si dichos proced-imientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Direc-torio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.

c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s) similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.



(...) (...) (...) X Políticas de Compensación de Recursos Humanos


Principio

14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la

administración, los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.


X



X EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE ENCUENTRA REGULADA


(...) (...) (...) (...)

NÚMERO DE CASOS 0

X SÍ NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento:

d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas.

Principio

15. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de

la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley.


X

Código de Buen Gobierno Corporativo

Se establece la obligatoriedad del Director que tenga alguna relación con una de las partes objeto de la transacción a abstenerse de votar.Adicionalmente se establece que en caso exista una transacción con alguna empresa relacionada a algún/algunos miembros del Directorio, la operación debe aprobarse por unanimidad.


137

Principio

17. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio (V.D.7).- Supervisar la política de información.


X

Principio

16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera,

realizando cambios a medida que se hagan necesarios.


a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros.

c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

a. ¿El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio?

b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo.

c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.





X (...) (...) (...)

X SÍ NO

X SÍ NO



(...) (...) (...) X Manuales de Riesgo de Mercado y Liquidez.

Manual de Riesgo de Operación


Participación del Directorio en el Comité de Auditoría. Revisión semanal por parte del Comité Ejecutivo de los hechos relevantes acontecidos. Análisis mensual de los Estados Financieros por parte del Directorio.





a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.






X

Principio

18. Principio (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo a las necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquella que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento.

Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses.


X

c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA

b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los inversionistas.

NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON LA REFERIDA POLÍTICA





COMITÉ DE AUDITORIA (1) Y COMITE EJECUTIVO (2)

I. FECHA DE CREACIÓN: EN AMBOS CASOS SE CREAN CON EL ESTATUTO ORIGINAL

II. FUNCIONES:(1) El comité de auditoría se encarga de velar por el cumplimiento de las normas internas y de los diferentes entes

reguladores, así como de la implementación de las sugerencias de la unidad de auditoría interna señaladas en los informes mensuales. Reporta al directorio la información relevante sobre el accionar de la administración.

(2) El comité ejecutivo, en su condición de cuerpo ejecutivo de la política y de las decisiones del directorio, dirige y resuelve las inversiones de la sociedad, sus operaciones financieras activas y pasivas, así como también sus diversos actos y contratos de todo tipo, dentro de los límites de las atribuciones concedidas en el Reglamento correspondiente, de cuyos actos dará cuenta al directorio en la sesión inmediata siguiente que éste tenga a la toma de esas decisiones.

III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO:(1) REUNIÓN EL TERCER MARTES DEL MES, SIENDO EL QUORUM DE 2 DIRECTORES(2) REUNIÓN CADA MARTES DE MES, SIENDO EL QUORUM DE 4 DIRECTORES

MIEMBROS DEL COMITÉ (2) CUALESQUIERA DE LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIOIV. MIEMBROS DEL COMITÉ: (1) FECHANOMBRES Y APELLIDOS INICIO TÉRMINO CARGO DEL COMITÉ

Jorge Gruenberg Schneider 25.03.2013 24.03.2014 PresidenteRafael Bigio Chrem 25.03.2013 24.03.2014 DirectorRenato Vázquez Costa 25.03.2013 24.03.2014 DirectorDrago Kisic Wagner 25.03.2013 24.03.2014 Director

V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO (1): 12

V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO (2): 26

VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL SÍ NO ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES:

NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON COMITÉS DE DIRECTORIO

X

El Directorio, cuando conoce de un hecho que represente a su entender información relevante para los accionistas y/o grupos de interés, instruirá su inmediata revelación como Hechos de Importancia para que sean puestos de conocimiento del mercado.


139

Principio

19. Principio (V.E.3).- El número de miembros del Directorio de una sociedad debe asegurar pluralidad de opiniones al interior del mismo, de modo que las decisiones que en él se adopten sean consecuencia de una apropiada deliberación, observando siempre los mejores intereses de la empresa y de los accionistas.


X

Principio

20. Principio (V.F, segundo párrafo).- La información referida a los asuntos a tratar en cada sesión, debe encontrarse a disposición de los directores con una anticipación que les permita su revisión, salvo que se traten de asuntos estratégicos que demanden confidencialidad, en cuyo caso será necesario establecer los mecanismos que permita a los directores evaluar adecuadamente dichos asuntos.


X

a. Indique la siguiente información correspondiente a los directores de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NOMBRES Y APELLIDOS FORMACIÓN2/. FECHA PART. ACCIONARIA 3/..

INICIO1/. TÉRMINO Nº DE ACCIONES PART. (%)

DIRECTORES DEPENDIENTES

Fidel Egas Grijalva Superior 25.03.2013 24.03.2014

Esteban Hurtado Larrea (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

Juan Pablo Egas Sosa Superior 25.03.2013 24.03.2014

Christian Ponce Villagomez (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

Pablo Salazar Egas (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

DIRECTORES INDEPENDIENTES

Jorge Gruenberg Schneider Superior 25.03.2013 24.03.2014

Rafael Bigio Chrem (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

Renato Vázquez Costa Superior 25.03.2013 24.03.2014

Drago Kisic Wagner Superior 25.03.2013 24.03.2014

Roberto Nesta Brero Superior 25.03.2013 24.03.2014

Jan Mulder Planas (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

Claudio Herzka Buchdahl (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

Luis Baba Nakao (s) Superior 25.03.2013 24.03.2014

Mauricio Pinto Mancheno Superior 25.03.2013 24.03.2014

1/. Corresponde al primer nombramiento.2/. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios.3/. Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital social mayor o igual al 5% de las acciones de la

empresa.

CORREO ELECTRÓNICOCORREO POSTALOTROS. DetalleSE RECOGE DIRECTAMENTE DE LA EMPRESA

XX

a. ¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en una sesión de Directorio?

b. ¿Con cuántos días de anticipación se encuentra a disposición de los directores de la EMPRESA la información referida a los asuntos a tratar en una sesión?

c. Indique si el procedimiento establecido para que los directores analicen la información considerada como confidencial se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

b. Indique si las políticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

c. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios para la toma de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

a. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos directores, indique si dichos programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

MENOR A 3 DÍAS DE 3 A 5 DÍAS MAYOR A 5 DÍAS

INFORMACIÓN NO CONFIDENCIAL (...) (X) (...)INFORMACIÓN CONFIDENCIAL (...) (X) (...)


LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO PERO ÉSTE NO SE ENCUENTRA REGULADO NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO




LOS PROGRAMAS DE INDUCCIÓN NO SE ENCUENTRAN REGULADOS NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS REFERIDOS PROGRAMAS


(...) (...) X (...) Manual de Recursos Humanos

Principio

21. Principio (V.F, tercer párrafo).- Siguiendo políticas claramente establecidas y definidas, el Directorio decide la contratación de los servicios de asesoría especializada que requiera la sociedad para la toma de decisiones.


X

Principio

22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la sociedad.


X

a. Indique las políticas preestablecidas sobre contratación de servicios de asesoría especializada por parte del Directorio o los directores.

X NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS


X NO SE ENCUENTRAN REGULADAS


(...) (...) (...) (...)

El Directorio durante el ejercicio 2013 no ha contratado asesores especializados para la toma de decisiones estratégicas de la empresa.


141

Principio

23. Principio V.H.3).- Se debe establecer los procedimientos que el Directorio sigue en la elección de uno o más reemplazantes, si no hubiera directores suplentes y se produjese la vacancia de uno o más directores, a fin de completar su número por el período que aún resta, cuando no exista disposición de un tratamiento distinto en el estatuto.


X

Principio

24. Principio (V.I, primer párrafo).- Las funciones del Presidente del Directorio, Presidente Ejecutivo de ser el caso, así como del Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatuto o en el reglamento interno de la sociedad con el fin de evitar duplicidad de funciones y posibles conflictos.

25. Principio (V.I, segundo párrafo).- La estructura orgánica de la sociedad debe evitar la concentración de funciones, atribuciones y responsabilidades en las personas del Presidente del Directorio, del Presidente Ejecutivo de ser el caso, del Gerente General y de otros funcionarios con cargos gerenciales.


X

X

a. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o más directores?

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo párrafo del artículo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:

c. Indique los procedimientos preestablecidos para elegir al reemplazante de directores vacantes.

d. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

a. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

X SÍ NO

SÍ NO

¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? X (...)

DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL NUEVO DIRECTOR (EN DÍAS CALENDARIO)

NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS


NO SE ENCUENTRAN REGULADAS


X (...) (...) X Acuerdo de Junta General de Accionistas Código de Buen Gobierno Corporativo


** En la EMPRESA las funciones y responsabilidades del funcionario indicado no están definidas.

RESPONSABILIDADES DE: ESTATUTO REGLAMENTO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN NO ESTÁN NO INTERNO DEL DOCUMENTO* REGULADAS APLICA**

PRESIDENTE DE DIRECTORIO X (...) (...) (...) (...) (...)

PRESIDENTE EJECUTIVO (...) (...) (...) (...) (...) X

GERENTE GENERAL X (...) (...) (...) (...) (...)

PLANA GENERAL (...) (...) X (...) Manual de Organización (...) (...) y Funciones y Manuales de cada Gerencia.

Existe un nombramiento previo de Director Suplente para casos de ausencia o vacancia de algún Director Titular

Principio

26. Principio V.I.5).- Es recomendable que la Gerencia reciba, al menos, parte de su retribución en función a los resultados de la empresa, de manera que se asegure el cumplimiento de su objetivo de maximizar el valor de la empresa a favor de los accionistas.


X

a. Respecto de la política de bonificación para la plana gerencial, indique la(s) forma(s) en que se da dicha bonificación.

b. Indique si la retribución (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente general y plana gerencial es:

c. Indique si la EMPRESA tiene establecidos algún tipo de garantías o similar en caso de despidos del gerente general y/o plana gerencial.

a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos y la manera en que pueden ejercerlos.

b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar de la agenda y los documentos que lo sustentan, en medio físico.

c. Indique qué persona u órgano de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimiento de los acuerdos adoptados en las Juntas de ac-cionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ENTREGA DE ACCIONESENTREGA DE OPCIONESENTREGA DE DINEROOTROS. DetalleNO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA LA PLANA GERENCIAL

X

* Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la plana gerencial y el gerente general, respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

REMUNERACIÓN FIJA REMUNERACIÓN VARIABLE RETRIBUCIÓN (%)*

GERENTE GENERAL X (...)

PLANA GERENCIAL X X

SÍ X NO

II. SECCIÓN SEGUNDA: INFORMACIÓN ADICIONAL

DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

CORREO ELECTRÓNICODIRECTAMENTE EN EMPRESAVÍA TELEFÓNICAPÁGINA DE INTERNETCORREO POSTALOTROS. DetalleNO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS DERECHOS NI LA MANERA DE EJERCERLOSX

X SÍ NO

ÁREA ENCARGADA ASESORÍA LEGAL

PERSONA ENCARGADA


NELSON BÉRTOLI BRYCE GERENTE DE ASESORÍA LEGAL ASESORÍA LEGAL


143

d. Indique si la información referida a las tenencias de los accionistas de la EMPRESA se encuentra en:

e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que figuran en su matrícula de acciones.

f. Indique la política de dividendos de la EMPRESA aplicable al ejercicio materia del presente informe.

g. Indique, de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la EMPRESA en el ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.

LA EMPRESAUNA INSTITUCIÓN DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓNX

OTROS, especifique

INFORMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN

PERIODICIDAD DOMICILIO CORREO ELECTRÓNICO TELÉFONO

MENOR A MENSUAL (...) (...) (...)

MENSUAL X (...) (...)

TRIMESTRAL (...) (...) (...)

ANUAL (...) (...) (...)

MAYOR A ANUAL (...) (...) (...)

FECHA DE APROBACIÓN 25.03.2013

ÓRGANO QUE LO APROBÓ Junta de Accionistas

POLÍTICA DE DIVIDENDOS

(CRITERIOS PARA LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES)

Aplicación de utilidades a Reserva Legal (10%). Reparto de utilidades a accionistas preferentes hasta por el 5% del valor nominal de sus acciones, sin que el total de los mismos exceda del 50% de las utilidades después de impuestos, y la parte remanente se podrá capitalizar parcial o totalmente, teniendo en consideración el desarrollo del negocio para determinar las necesidades de fortalecimiento patrimonial.

FECHA DE ENTREGA DIVIDENDO POR ACCIÓN

EN EFECTIVO EN ACCIONES

CLASE DE ACCIÓN .......... ACCION PREFERENTE

EJERCICIO N-1 4’147,372.90

EJERCICIO N 4’147,372.90

CLASE DE ACCIÓN .......... ACCIÓN COMÚN

EJERCICIO N-1 35,133,774.28

EJERCICIO N 46´442,854.86

ACCIONES DE INVERSIÓN

EJERCICIO N-1

EJERCICIO

DIRECTORIO

ACCIONISTAS Y TENENCIAS

h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el ejercicio materia del presente informe, indique la sigu-iente información:

i. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en la EMPRESA.

j. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en la EMPRESA.

k. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los directores, respecto al nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

m. Indique el número de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto (de ser el caso) y de tenedores de acciones de inversión (de ser el caso) de la EMPRESA al cierre del ejercicio materia del presente informe.

l. Indique si en la discusión del Directorio, respecto del desempeño de la gerencia, se realizó sin la presencia del gerente general.

NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS: 21

NÚMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MÁS DIRECTORES FUERON 19

REPRESENTADOS POR DIRECTORES SUPLENTES O ALTERNOS

NÚMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS 5

EN AL MENOS UNA OPORTUNIDAD

X NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA DIRECTORES


X NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


(...) (...) (...) (...)

RETRIBUCIONES TOTALES (%)

DIRECTORES INDEPENDIENTES 0.1

DIRECTORES DEPENDIENTES 0.1

CLASE DE ACCIÓN NÚMERO DE TENEDORES

(incluidas las de inversión) (al cierre del ejercicio)

ACCIONES CON DERECHO A VOTO 265

ACCIONES SIN DERECHO A VOTO 1243

ACCIONES DE INVERSIÓN 0

TOTAL

SÍ X NO


145

n. Indique la siguiente información respecto de los accionistas y tenedores de acciones de inversión con una participación mayor al 5% al cierre del ejercicio materia del presente informe.

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

Banco Pichincha CA 228,503,939 59.532% ECUATORIANA

Pichincha Holding LLC 70,599,463 18.393%. ESTADOS UNIDOS

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO ÓRGANO DE FECHA DE FECHA DE ÚLTIMA

APROBACIÓN APROBACIÓN

MODIFICACIÓN

Estatuto Junta General de Accionistas 21.11.1986 25.03.2004

Reglamento de Comité Ejecutivo Directorio 29.03.2005 11.04.2013

Reglamento de Comité de Auditoría Directorio 29.03.2005 11.04.2013

Código de Ética y Conducta Profesional Directorio 26.07.2005 01.03.2011

Manual de Auditoría Interna Directorio 30.07.2013 07.08.2013

Código de Buen Gobierno Corporativo Directorio 17.12.2013

Política de Compensación Directorio 21.06.2011Recursos Humanos

Manual de Riesgo de Mercado y Liquidez Directorio 05.08.2013

Manual de Organización y Funciones Directorio 24.09.2013de Gerencias

Manual de Riesgo Operacional Directorio 10.07.2013

OTROS

o. Indique si la empresa tiene algún reglamento interno de conducta o similar referida a criterios éticos y de responsabilidad profesional.

p. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento al reglamento a que se refiere la pregunta a) anterior?

q. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea positiva, indique quién es la persona u órgano de la empresa encargada de llevar dicho registro.

r. Para todos los documentos (Estatuto, Reglamento Interno, Manual u otros documentos) mencionados en el presente informe, indique la siguiente información:

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento:

Código de Ética y Conducta Profesional

X SÍ NO

SÍ X NO

ÁREA ENCARGADA

PERSONA ENCARGADA


Economy & Finance

Banco Financiero del Perú Memoria anual 2013