ALISA INDONESIA
Manual Book Totally Interconnected Accounting System
Tim Pengembang Aplikasi TIAS Daerah Istimewa Yogyakarta, 2019
Daftar Isi Manual Penggunaan ALISA ................................................................................... 1
Mengakses ALISA ............................................................................................ 2
Home Access ALISA ......................................................................................... 2
Navigation Bar ............................................................................................ 3
Nama Pengguna ......................................................................................... 3
Panel Menu ................................................................................................. 3
Manual Penggunaan TIAS ...................................................................................... 4
Apa Itu TIAS ..................................................................................................... 5
Halaman Depan TIAS ....................................................................................... 5
Kontrol Akses Perusahaan ........................................................................... 6
Perubahan Bahasa ...................................................................................... 7
Menu Utama ............................................................................................... 7
Tahapan Persiapan ........................................................................................... 9
Pengaturan Periode Akuntansi .................................................................... 9
Pengaturan Bagan Rekening ..................................................................... 12
Tahapan Penggunaan ..................................................................................... 30
Jurnal Umum..............................................................................................31
Jurnal Kas Masuk dan Keluar.......................................................................33
Jurnal Penyesuaian .................................................................................... 36
Mutasi Kas ................................................................................................ 40
Jurnal Eliminasi ......................................................................................... 42
Hapus Jurnal ............................................................................................. 44
Bantu Jurnal Umum ................................................................................... 47
Laporan Keuangan ......................................................................................... 51
Kebutuhan Lainnya ............................................................................................. 53
Non Fungsional TIAS ...................................................................................... 54
Tips dan Trik................................................................................................... 54
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 1
Manual Penggunaan ALISA
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 2
Mengakses ALISA Sebelum Anda mengakses ALISA, kami rekomendasikan agar dapat
menggunakan web browser Google Chrome atau Mozilla Firefox versi
terbaru. Selanjutnya, kunjungi access.alisa.id untuk memulai proses
autentikasi. Gunakan hak akses anda dengan mengisikan username dan
password yang telah di daftarkan.
Gambar 1 Halaman Autentikasi
Home Access ALISA Setelah berhasil melakukan proses autentikasi, Anda akan disajikan
halaman panel akses berfungsi untuk mengarahkan ke layanan aplikasi
tersedia. Untuk bentuk halaman home access dapat dilihat sebagai berikut.
Gambar 2 Home Access ALISA
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 3
Berikut uraian singkat menu halaman home access ALISA.
Garis Merah selanjutnya disebut sebagai navigation bar.
Garis Hitam selanjutnya disebut sebagai nama pengguna.
Garis Biru selanjutnya disebut sebagai panel menu.
Navigation Bar Navigation bar, terdapat empat menu. Uraian singkat atas menu tersebut
dijabarkan sebagai berikut :
• ALISA : Identitas nama aplikasi dan sebagai rujukan halaman
home access ALISA apabila dilakukan klik.
• About Us : Menu navigasi untuk mengarahkan pengguna ke
halaman About Us.
• Profile Account : Menu navigasi untuk mengarahkan pengguna
menuju halaman Profil Account.
Nama Pengguna Nama pengguna, menerangkan identitas nama lengkap pengguna. Apabila
nama tidak sesuai, segera hubungi ALISA untuk memperbaiki kesalahan
tersebut.
Panel Menu Panel menu, tersaji berbagai layanan aplikasi telah disesuaikan dengan
otorisasi Anda. Pengguna cukup memilih layanan aplikasi yang akan
diakses.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 4
Manual Penggunaan TIAS Totally Interconnected Accounting System
Version 1.0.5
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 5
Apa Itu TIAS Totally Interconnect Accounting System (TIAS) adalah aplikasi induk
pengelolaan keuangan pada ALISA. Tujuannya, melakukan penyusunan
laporan keuangan perusahaan, baik secara terpisah atau secara tergabung
(laporan keuangan gabungan atau laporan keuangan konsolidasian).
Fitur utama TIAS ditekankan pada fitur akuntansi, direkomendasikan oleh
pengguna untuk mengotorisasikan TIAS pada staff Akuntan perusahaan.
Apabila perusahaan tidak memiliki staff Akuntan, dianjurkan mengajukan
bantuan kepada ALISA agar dapat menyediakan representative account
perusahaan.
Setiap pengguna dapat mengoperasikan TIAS apabila otorisasi aplikasi
telah berada pada autentikasi. Hanya perlu klik menu “Totally Interconnect
Accounting System” pada panel menu di Home Access ALISA.
Halaman Depan TIAS
Gambar 3 Halaman Depan TIAS
Gambar di atas adalah ilustrasi ketika berhasil masuk layanan aplikasi TIAS
dengan semestinya. Terdapat empat bagian utama pada TIAS yang
diterangkan dengan garis warna hitam (sebelah kiri atas); garis warna
merah (sebelah kiri bawah); dan garis berwarna biru (sebelah kanan atas).
Uraian singkat atas masing-masing garis diterangkan sebagai berikut :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 6
• Garis Warna Hitam (sebelah kiri atas) adalah kontrol akses
perusahaan.
• Garis Warna Biru (sebelah kanan atas) adalah kontrol perubahan
bahasa.
• Garis Warna Merah (sebelah kiri bawah) adalah menu utama yang
disediakan berdasarkan enroll fitur menu.
• Kembali ke Halaman Depan (Home) dengan klik header “Totally
Interconnect Accounting System” pada pojok kiri atas.
Kontrol Akses Perusahaan ALISA melakukan adopsi konseptual virtual office untuk digunakan pada
TIAS, sehingga pengguna seolah-olah berada pada kantor tertentu untuk
melaksanakan pekerjaan. Kontrol akses perusahaan hanya akan muncul
pada tingkat pimpinan perusahaan atau akuntan pusat perusahaan.
Di tingkat supervisor dan staff, kontrol akses perusahaan secara otomatis
tidak akan diotorisasikan oleh aplikasi. Kontrol akses memberikan
fleksibilitas kepada pimpinan atau akuntan pusat untuk melakukan
pemantauan pada masing-masing cabang perusahaan.
Pengoperasian atas kontrol akses perusahaan untuk pimpinan dan akuntan
pusat dapat diuraikan berikut :
Gambar 4 Kontrol Akses Perusahaan
Kondisi kontrol akses dengan posisi
“Select Head/Branch Office” atau “Pilih
Kantor Pusat/Cabang” pengguna dapat
klik dan memilih kantor yang ingin
dioperasikan. Kemudian dapat klik
tombol “Token Company” atau “Masuk Perusahaan”.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 7
Gambar 5 Kontrol Akses Perusahaan
Muncul tombol bertuliskan “Out
Company” atau “Keluar Perusahaan”
berarti telah berada diperusahaan
terpilih. (tertera pada “Head/Branch
Office” atau “Pusat/Cabang
Perusahaan”). Untuk keluar atau pindah kantor, pengguna klik tombol
“Out Company” atau “Keluar Perusahaan” lalu ulangi langkah pertama.
Perubahan Bahasa ALISA menyediakan dua bahasa yakni Indonesia (ID) dan Inggris (EN).
Kontrol merubah bahasa terletak pada pojok kanan atas. Warna dark/gelap
pada perubahan bahasa menunjukkan bahasa aktif sedang gunakan.
Gambar 6 Perubahan Bahasa
Ilustrasi diatas, tampak tombol ID berwarna dark, artinya bahwa bahasa
Indonesia sedang diaktifkan pada ALISA. Hal sebaliknya berlaku saat klik
tombol EN untuk mengaktifkan bahasa Inggris.
Menu Utama Menu utama di kondisikan sesuai dengan enroll fitur menu masing-masing
pengguna. Setiap pengguna dimungkinkan memiliki menu berbeda.
Terletak di sisi sebelah kiri (sidebar), yang terdiri dari enam menu utama
(jika diotorisasikan secara penuh). Berikut merupakan uraian atas menu
utama pada TIAS :
1. Back to ALISA Back to ALISA adalah menu yang digunakan untuk kembali ke
halaman Home Access ALISA.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 8
2. Pengaturan (Setting) Gambar 7 Menu Pengaturan
Menu pengaturan berisi fitur pengelolaan
periode akuntansi dan jurnal standar.
Menu ini direkomendasikan berada pada tingkat Akuntan Pusat
untuk melakukan pengaturan periode akuntansi dan jurnal
standar.
3. Bagan Rekening (Chart of Account) Gambar 8 Menu Bagan Rekening
Menu bagan rekening berisi fitur menu
Bagan Sub Header, Bagan Report, Bagan
Transaksi, Bagan Arus Kas dan Saldo
Awal.
4. Jurnal (Journal) Gambar 9 Menu Jurnal
Menu jurnal digunakan untuk
mengarahkan pengguna pada halaman
input transaksi. Beberapa menu tersedia
antara lain Bantu Kas Masuk, Bantu Kas
Keluar, Jurnal Umum, Jurnal
Penyesuaian, Bantu Jurnal Umum, Jurnal
Eliminasi, Mutasi Kas dan Hapus Jurnal.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 9
5. Laporan (Report) Gambar 10 Menu Laporan
Menu laporan berisi Periode Jurnal, Data
Transaksi, Buku Besar, Laba Rugi,
Perubahan Modal, Posisi Keuangan, dan
Arus Kas. Masing-masing menu akan
mengarahkan ke halaman laporan
keuangan sesuai dipilih.
6. Dasbor (Dashboard) Gambar 11 Menu Dasbor
Menu dasbor berisi Laba Rugi dan Arus
Kas. Kedua menu tersebut mengarahkan
pada halaman grafik perhitungan laba rugi dan arus kas periode
berjalan.
Tahapan Persiapan Pengoperasian TIAS memiliki beberapa tahapan yang harus dilakukan oleh
setiap pengguna pada awal penggunaan. Beberapa tahapan tersebut
antara lain mengatur periode akuntansi dan mengatur bagan-bagan
rekening.
Langkah pertama yang dapat dilakukan oleh para pengguna yakni
mengatur periode akuntansi. Keterangan lebih lengkap tentang mengatur
periode akuntansi sebagai berikut :
Pengaturan Periode Akuntansi Periode akuntansi bertujuan untuk menyeragamkan periode akuntansi
grup perusahaan. Langkah ini berfungsi sebagai antisipasi perbedaan
periode akuntansi pada kantor-kantor yang ada di satu lingkungan grup
perusahaan. Berikut merupakan ilustrasi pengaturan periode akuntansi :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 10
Gambar 12 Periode Akuntansi
Terdapat dua tab yakni direktori dan tambah baru. Tab direktori
memperlihatkan daftar periode akuntansi yang telah ditambahkan serta
mengatur periode akuntansi untuk diaktifkan, dihapus dan ditutup. Tab
tambah baru digunakan untuk menambah periode akuntansi baru.
Menambah Periode Akuntansi Tersedia tiga pilihan periode antara lain satu tahun sebelumnya, tahun ini,
dan tahun depan. Waktu dimulainya periode akuntansi diharapkan
disesuaikan dengan pengisian periode yang dipilih. Kesalahan atas
pemilihan periode bukan menjadi tanggungan ALISA.
Gambar 13 Tambah Periode Akuntansi
Berikut langkah-langkah tambah periode akuntansi :
1. Klik tab “Tambah Baru”.
2. Pilih periode dan isikan bulan dan tanggal waktu dimulainya
periode akuntansi.
3. Klik “Tambah Baru”.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 11
Apabila tambah periode akuntansi dinyatakan berhasil, periode akuntansi
masih dalam status “ditunda” pada halaman tab direktori, hal ini
diberlakukan untuk memeriksa kesesuaian hasil penambahan periode
akuntansi.
Menghapus Periode Akuntansi Kesalahan pada penambahan periode akuntansi dapat terjadi kapan saja.
Sebelum digunakan atau diaktifkan pengguna dapat menghapus periode
akuntansi yang dinyatakan salah input. Penghapusan periode akuntansi
dapat dilakukan apabila kondisi periode akuntansi tersebut berstatus
“ditunda”. Langkah menghapus periode akuntansi sebagai berikut :
1. Klik nomor satu baris dengan periode akuntansi yang dinyatakan
salah input.
2. Klik tombol “Hapus”.
Mengaktifkan Periode Akuntansi Proses tambah transaksi tidak dapat dilakukan apabila periode akuntansi
belum aktif. Langkah mengaktifkan periode akuntansi sebagai berikut :
1. Klik nomor satu baris dengan periode akuntansi yang akan
diaktifkan.
2. Klik tombol “Aktifkan”
Pastikan status periode akuntansi yang akan diaktifkan dalam posisi
“ditunda”. Aktivasi periode akuntansi dapat dilakukan apabila salah satu
dari semua periode tidak ada yang sedang aktif.
Menutup Periode Akuntansi Proses menutup periode akuntansi dilakukan apabila ingin benar-benar
menyelesaikan transaksi dengan periode aktif. Hal ini digunakan untuk
mengganti periode baru pada transaksi yang akan ditambahkan. Langkah
menutup periode akuntansi sebagai berikut :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 12
1. Klik nomor satu baris dengan periode akuntansi yang akan
ditutup.
2. Klik tombol “Tutup Periode”.
Penutupan periode akuntansi perlu mempertimbangkan apakah transaksi
diperiode tersebut benar-benar final. Maksud dari transaksi final adalah
tidak ada yang tercecer.
Ingin Mengaktifkan Kembali Periode Akuntansi Pengaktifan periode akuntansi yang sudah ditutup adalah kewenangan
dari ALISA. TIAS tidak disediakan proses kembali ke periode akuntansi
yang sudah ditutup mengingat dampak yang terjadi cukup signifikan.
Apabila ingin melakukan proses kembali ke periode akuntansi ditutup wajib
ada penampingan dari ALISA dengan beberapa prosedur yang sudah
ditetapkan antara lain :
1. Pada saat dikembalikannya periode ke sebelumnya tidak ada
pengguna lain yang melakukan tambah transaksi. Hanya
pengguna yang di dampingi dapat melakukan proses
penambahan transaksi.
2. Dalam proses dikembalikannya periode akuntansi ALISA
mengawal agar kualitas data tetap terjaga.
3. Membayar biaya aktivasi periode akuntansi ditutup sesuai harga
berlaku.
Pengaturan Bagan Rekening Bagan rekening atau sering disebut dalam bahasa Inggris yakni Chart of
Account (C0A) merupakan jantung dari sebuah keuangan. CoA merupakan
kategorisasi rekening atas transaksi keuangan ditambahkan. TIAS
menerapkan CoA empat level yakni Header, Sub Header, Report dan
Transaksi. Masing-masing perlu dilakukan konfigurasi terkecuali Header.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 13
Kodefikasi dan Hirarki Bagan Rekening Transaksi Sistematika pengkodean TIAS mengadopsi sistem angka dengan empat
level kode dan pemisah diantara kode menggunakan simbol titik (.). Empat
level kodefikasi rekening dapat dijelaskan seperti pada gambar berikut :
Gambar 14 Sistematika Hirarki Bagan Rekening Transaksi 4 level
1. Dua angka nol pertama merupakan simbol dari kodefikasi CoA
header (level 1 CoA), contohnya seperti aset, kewajiban, ekuitas,
dan lain sebagainya.
2. Dua angka nol kedua setelah titik pertama merupakan simbol dari
kodefikasi CoA Sub Header (level 2 CoA), contohnya seperti aset
lancar, aset tidak lancar, dan lain sebagainya.
3. Dua angka nol ketiga setelah titik kedua merupakan simbol dari
kodefikasi CoA Report (level 3 CoA), contohnya seperti kas dan
setara kas, piutang, sewa di bayar di muka, dan lain sebagainya.
4. Dua angka nol keempat setelah titik ketiga merupakan simbol dari
kodefikasi CoA Transaksi (level 4 CoA), contohnya seperti kas di
tangan, kas di bank, piutang usaha, dan lain sebagainya. Rekening
transaksi merupakan rekening yang akan berinteraksi secara
langsung dengan penjurnalan maupun buku bantu tertentu.
Sedangkan, rekening pada level 1 sampai dengan 3 merupakan
rekening yang muncul pada laporan keuangan.
00 00 00 00. . .
Pemisah antar-kode
Akun Transaksi CoA (Level 4 CoA)
Akun Report CoA (Level 3 CoA)
Akun Subheader CoA (Level 2 CoA)
Akun Header CoA (Level 1 CoA)
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 14
Gambar 15 Sistematika Hirarki Bagan Rekening Transaksi 3 level
Beberapa situasi tertentu pengguna dapat menon-aktifkan CoA Sub
Header langsung menuju CoA Transaksi. Hal ini dikarenakan kondisi
penataan bagan rekening setiap masing-masing instansi/perusahaan dapat
bersifat unik. Contoh seperti ini dapat terjadi pada pengelolaan rekening
pendapatan, beban, atau biaya.
Bagan Sub Header Gambar 16 Ilustrasi Bagan Rekening Sub Header
Bagan sub header masuk pada level
2. Pengelolaan bagan ini disarankan
dapat diberikan kewenangannya
kepada Akuntan Pusat. Terdapat dua
tab yakni direktori berisikan
rekening sub header terdaftar dan
tab tambah baru yang digunakan untuk menambahkan rekening sub
header baru.
Rekening sub header dikelola oleh grup perusahaan. Segala aktivitas
rekening sub header baik tambah, pembaharuan maupun hapus akan
berdampak restruktif pada bagan rekening di level bawahnya seperti
rekening report dan transaksi.
00 00 00. .
Pemisah antar-kode
Akun Transaksi CoA (Level 4 CoA)
Akun Subheader CoA (Level 2 CoA)
Akun Header CoA (Level 1 CoA)
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 15
Menambah Rekening Sub Header Proses penambahan rekening sub header wajib melalui proses
pertimbangan kebutuhan. Rekening sub header adalah kelompok rekening
secara luas sehingga pengguna diwajibkan untuk memetakan sejauh mana
rekening sub header akan direlasikan.
Gambar 17 Ilustrasi Tambah Bagan Sub Header
Berikut langkah-langkah tambah baru bagan sub header :
1. Pilih Header adalah mencari relasi bagan rekening header.
Pemilihan rekening header berfungsi sebagai pengelompokan sub
header dari header dipilih.
2. Kode/Nama di isikan dengan angka kode yang belum digunakan
sesuai relasi rekening header pada kolom kotak ke-2 dan nama
sub header di kolom kotak ke-3. Kolom kotak ke-1 adalah kode
bagan rekening header yang dipilih.
3. Relasi Rekening adalah memberikan label rekening.
4. Deskripsi di isikan dengan keterangan dari rekening sub header
ditambahkan. Ini bersifat opsional.
Setelah semuanya terisi pengguna dapat klik Tambah Baru untuk
menyelesaikan dan mendaftarkan rekening sub header. Jika terjadi
kesalahan baik itu duplikasi kode nomor atau nama akan muncul sebuah
peringatan.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 16
Memperbarui Rekening Sub Header Fitur perubahan rekening sub header telah dipersiapkan agar dapat
memudahkan jika sewaktu-waktu terjadi kesalahan. Langkah
memperbarui rekneing sub header sebagai berikut :
1. Masuk pada halaman bagan sub header di tab Direktori.
2. Klik nomor satu baris dengan rekening sub header yang akan
diperbaharui.
3. Setelah nomor dipilih maka akan muncul tombol “Ubah” dibawah
dan klik untuk menuju ke halaman pembaharuan rekening sub
header.
Gambar 18 Ilustrasi Pembaharuan Bagan Sub Header
Halaman pembaharuan tampak seperti tambah rekening sub header.
Namun, untuk halaman pembaharuan telah terisi data rekening yang
dipilih dan pengguna hanya tinggal mengubahnya sesuai apa yang akan
dirubah. Langkah-langkah pembaharuan seperti cara tambah rekening sub
header.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 17
Menghapus Rekening Sub Header Pengapusan rekening sub header dapat dilakukan ketika terdeteksi oleh
aplikasi belum dan atau tidak digunakan dalam aktivitas transaksi
perusahaan. Berikut langkah-langkah dalam melakukan penghapusan
rekening sub header :
1. Klik nomor satu baris dengan rekening sub header yang akan
dihapus.
2. Klik tombol “Hapus”.
Loncat Relasi ke Bagan Transaksi
Gambar 19 Ilustrasi Buka Rekening Bagan Sub Header
Memahami bahwa kondisi rekening sangatlah dinamis, fitur dengan istilah
“loncat relasi” dihadirkan. Fitur ini dapat diaktifkan hanya dengan klik
tombol “buka rekening” dan/atau “tutup rekening”. Berikut merupakan
uraian dari fungsi tombol “buka rekening” dan “tutup rekening” :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 18
Buka Rekening, berfungsi membuka rekening sub header ke tingkat
Bagan Report (level 3). Secara default, sistem akan membuka rekening
yang baru saja ditambahkan ke bagan report.
Gambar 20 Ilustrasi Tutup Rekening Bagan Sub Header
Tutup Rekening, berfungsi untuk “meloncatkan” Sub Header ke tingkat
Bagan Transaksi (level 4). Fitur ini perlu dilakukan secara manual dengan
cara menyeleksi rekening tertentu (klik pada nomor) kemudian klik “tutup
rekening”.
Apabila kode dan nama rekening telah berubah menjadi bold (cetak tebal)
maka rekening tersebut berhasil untuk “diloncatkan” ke level Bagan
Transaksi.
Bagan Report Bagan report merupakan rekening level. Pengelolaan bagan report
direkomendasikan pada hak akses Akuntan Pusat.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 19
Rekening ini merupakan level terakhir yang dapat termuat dalam laporan
keuangan laba rugi, perubahan modal, dan posisi keuangan. Rekening
report bersifat opsional untuk dimunculkan jika bagan Sub Header (level 2)
telah di atur langsung menuju ke Bagan Transaksi (level 4).
Gambar 21 Ilustrasi Bagan Report
Gambar disamping menampilkan
ilustrasi tampilan bagan report.
Terdapat dua tab yakni direktori
(berisikan rekening report yang
dimiliki perusahaan) dan tab tambah
baru (untuk menambah bagan report
baru).
Menambah Rekening Report Penambahan rekening report sama seperti halnya Sub Header yakni wajib
melalui proses pertimbangan kebutuhan. Rekening report merupakan
penjabaran dari pengelompokan akun Sub Header.
Gambar 22 Ilustrasi Tambah Bagan Report
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 20
Pastikan pada saat penambahan rekening report tidak terjadi duplikasi
kode maupun nama rekening. Langkah melakukan penambahan rekening
report sebagai berikut :
1. Pilih Sub Header adalah mencari relasi rekening sub header.
Pemilihan sub header berfungsi sebagai pengelompokan rekening
report dari sub header dipilih.
2. Kode/Nama di isikan dengan angka kode yang belum digunakan
sesuai relasi rekening sub header pada kolom kotak ke-3 dan nama
di kolom kotak ke-4. Kolom kotak ke-1 dan 2 adalah kode rekening
sub header yang dipilih.
3. Tipe merupakan pembalik daripada saldo normal. Seperti contoh
rekening sub header dipilih memiliki saldo normal debit. Apabila
dipilih Rekening Kontra maka saldo normal akan di rumah menjadi
kredit dan sebaliknya maka tidak akan terjadi perubahan saldo
normal.
4. Deskripsi dapat di isikan dengan keterangan rekening report yang
ditambahkan. Kolom isian deskripsi adalah opsional.
Setelah semua telah terisi dapat langsung klik Tambah Baru untuk
menambahkan rekening report. Muncul sebuah pesan peringatan berhasil
apabila penambahan rekening report berhasil ditambahkan. Begitu juga
dengan apabila terjadi kesalahan dalam penambahan rekening report.
Memperbarui Rekening Report Fitur ubah rekening report diberikan untuk memudahkan apabila terjadi
kesalahan dalam pembentukan rekening. Langkah memperbarui rekening
report sebagai berikut :
1. Masuk pada halaman bagan report di tab direktori.
2. Klik nomor satu baris dengan rekening report yang akan
diperbaharui.
3. Setelah nomor dipilih maka akan muncul tombol “Ubah” dibawah
dan klik untuk menuju ke halaman pembaharuan rekening report.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 21
Gambar 23 Ilustrasi Perubahan Bagan Report
Halaman pembaharuan rekening report seperti tambah rekening report.
Namun, untuk halaman pembaharuan telah terisi data rekening yang
dipilih dan pengguna hanya tinggal mengubahnya sesuai apa yang akan
dirubah. Langkah-langkah pembaharuan seperti cara tambah rekening
report.
Menghapus Rekening Report Pengapusan rekening report dapat dilakukan ketika terdeteksi oleh aplikasi
belum dan atau tidak digunakan dalam aktivitas transaksi perusahaan.
Berikut langkah-langkah dalam melakukan penghapusan rekening report :
1. Klik nomor satu baris dengan rekening report yang akan dihapus.
2. Klik tombol Hapus.
Bagan Transaksi Bagan transaksi merupakan rekening level 4 (terakhir) berinteraksi
langsung dengan pembuatan jurnal maupun pengaturan hubungan
rekening pada sistem buku bantu. Pengelolaan rekening transaksi dapat
dilakukan oleh Akuntan Pusat, dan/atau Supervisor sesuai dengan kondisi
yang berlaku diperusahaan.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 22
Untuk pengelolaan bagan ini dikelola langsung oleh kantor. Berbeda
dengan bagan-bagan level atasnya yakni Sub Header dan Report yang
dikelola oleh grup perusahaan.
Gambar 24 Ilustrasi Bagan Transaksi
Rekening transaksi tidak akan di muat pada laporan keuangan, hanya saja
dapat dilaukan trace melalui bagan rekening report yang terkait. Terdapat
dua tab yakni direktori (berisikan rekening transaksi yang dimiliki
perusahaan) dan tambah baru (digunakan untuk menambah bagan
transaksi baru).
Menambahkan Rekening Transaksi Rekening transaksi digunakan untuk kebutuhan proses transaksi. Setiap
transaksi diminta untuk mengisikan rekening. Untuk melakukan
penambahan rekening transaksi pengguna diminta klik tab Tambah Baru
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 23
untuk mendapatkan form isian tambah rekening. Langkah-langkah
menambahkan rekening transaksi sebagai berikut :
Gambar 25 Ilustrasi Tambah Rekening Transaksi
1. Pilih Induk berisi daftar rekening report maupun sub header yang
dilakukan tutup rekening. Pemilihan induk digunakan untuk
pengelompokan rekening transaksi.
2. Kode/Nama di isikan dengan angka kode yang belum digunakan
sesuai relasi rekening induk pada kolom kotak ke-2 dan nama di
kolom kotak ke-3. Kolom kotak ke-1 adalah kode rekening induk
yang dipilih.
3. Relasi Rekening memberikan label rekening.
4. Tipe merupakan pembalik daripada saldo normal. Seperti contoh
rekening induk dipilih memiliki saldo normal debit. Apabila dipilih
Rekening Kontra maka saldo normal akan di rumah menjadi kredit
dan sebaliknya maka tidak akan terjadi perubahan saldo normal.
5. Deskripsi di isikan dengan keterangan dari rekening transaksi
ditambahkan. Ini bersifat opsional.
Setelah semua terisi pastikan data yang ditambahkan tidak terjadi
duplikasi kode dan nama. Untuk menyelesaikan proses tambah rekening
transaksi dapat klik Tambah Baru. Apabila proses penambahan rekening
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 24
transakasi berhasil akan muncul informasi peringatan berhasil. Hal tersebut
berlaku sebaliknya.
Memperbarui Rekening Transaksi Fitur pembaharuan rekening transaksi diadakan untuk mengantisipasi
apabila terjadi kesalahan penambahan maupun perubahan yang sewaktu-
waktu dapat terjadi. Langkah untuk memperbarui rekening transaksi
sebagai berikut :
1. Masuk pada halaman bagan transaksi di tab direktori.
2. Klik nomor satu baris dengan rekening transaksi yang akan
diperbaharui.
3. Setelah nomor dipilih maka akan muncul tombol “Ubah” dibawah
dan klik untuk menuju ke halaman pembaharuan rekening
transaksi.
Gambar 26 Ilustrasi Pembaharuan Rekening Transaksi
Tampilan halaman pembaharuan seperti saat melakukan proses tambah
rekening transaksi. Namun, untuk halaman pembaharuan telah terisi data
rekening yang dipilih dan pengguna hanya tinggal mengubahnya sesuai
apa yang akan dirubah. Langkah-langkah pembaharuan seperti cara
tambah rekening transaksi.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 25
Menghapus Rekening Transaksi Pengapusan rekening transaksi dapat dilakukan dengan beberapa kondisi
sesuai karakteristik masing-masing rekening. Kondisi tersebut adalah
sebagai berikut :
1. Rekening pada posisi keuangan, maka jumlah pada rekening
tersebut harus sama dengan 0 (nol).
2. Rekening pada laba rugi, maka penghapusan dapat dilakukan
pada pergantian periode.
3. Rekening tidak digunakan pada aktivitas transaksi kantor maka
kondisi pertama dan kedua gugur atau dapat dihapuskan.
Langkah untuk menghapus rekening transaksi sebagai berikut :
1. Klik nomor satu baris dengan rekening transaksi yang akan
dihapus.
2. Klik tombol Hapus.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 26
Bagan Arus Kas Bagan arus kas merupakan daftar akun yang digunakan dalam penyusunan
laporan arus kas. Penguna dapat memanfaatkan pengelolaan atas bagan
rekening yang dimiliki oleh perusahaan.
Gambar 27 Ilustrasi Bagan Arus Kas
Gambar disamping ilustrasi daripada bagan
arus kas. Terdapat dua tab yakni direktori
(berisi rekening arus kas yang dimiliki
perusahaan) dan tambah baru (digunakan
untuk menambah bagan arus kas baru).
Menambah Arus Kas Pengguna dapat menambahkan arus kas sesuai dengan kebutuhan
perusahaan. Penambahan arus kas berlaku untuk semua kantor yang
berada pada satu lingkungan grup perusahaan.
Langkah-langkah menambahkan rekening arus kas sebagai berikut :
Gambar 28 Ilustrasi Penambahan Rekening Arus Kas
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 27
1. Nama di isikan dengan nama rekening arus kas yang akan
ditambahkan.
2. Tipe pilihan yang tersedia adalah Penerimaan dan Pengeluaran.
Ini dimaksud sebagai kategorisasi rekening arus kas transaksi
penerimaan atau pengeluaran.
3. Kategori adalah jenis rekening masuk pada aktivitas transaksi.
4. Deskripsi merupakan keterangan dari rekening arus kas
ditambahkan. Ini bersifat operasional.
Memperbarui Arus Kas Fitur pembaharuan rekening arus kas disediakan untuk mengantisipasi
kesalahan penambahan maupun merubah yang terjadi sewaktu-waktu.
Langkah untuk memperbarui rekening arus kas sebagai berikut :
1. Masuk pada halaman bagan arus kas di tab direktori.
2. Klik nomor satu baris dengan rekening arus kas yang akan
diperbaharui.
3. Setelah nomor dipilih maka akan muncul tombol “Ubah” dibawah
dan klik untuk menuju ke halaman pembaharuan rekening arus
kas.
Gambar 29 Ilustrasi Pembaharuan Rekening Arus Kas
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 28
Proses pembaharuan seperti yang dilakukan saat menambah rekening arus
kas. Hanya saja halaman pembaharuan telah terisi data rekening arus kas
yang dipilih. Pengguna hanya tinggal memperbarui data yang terisi dan
menyelesaikan dengan klik Ubah.
Menghapus Arus Kas Pengapusan rekening arus kas dapat dengan cara sebagai berikut :
1. Klik nomor satu baris dengan rekening arus kas yang akan
dihapus.
2. Klik tombol Hapus.
Saldo Awal Saldo awal merupakan salah satu elemen dalam pengaturan bagan
rekening. Fitur ini digunakan ketika perusahaan melakukan proses cut-off
dalam peralihan aplikasi.
Terdapat dua hal yang dapat dilakukan melalui saldo awal, yakni
pengaturan pada saat periode berjalan dan pengaturan untuk periode
sebelumnya.
Gambar 30 Ilustrasi Saldo Awal
Pembaharuan saldo awal dapat
dilakukan apabila periode
rekening transaksi dibuat sama
dengan periode akuntansi aktif.
Proses pembaharuan saldo awal
akan ditutup jika pembuatan
rekening transaksi diluar periode
aktif.
Beberapa hal yang perlu
diperhatikan ketika
menggunakan fitur saldo awal
antara lain :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 29
1. Nominal yang dapat diisikan pada masing-masing rekening
transaksi diambil dari saldo normal yang telah diisikan
sebelumnya. Apabila terdapat kesalahan, Anda dapat
memperbaiki pada sub-menu Bagan Transaksi.
2. Nominal debit dan kredit yang diisikan harus seimbang (balance)
untuk mengaktifkan tombol “Ubah”. Parameter saldo seimbang
dapat dilihat pada bagian atas di sub-menu saldo awal.
Perhitungan akan berubah mengikuti data yang inputkan secara
otomatis. Gambar di bawah sebagai ilustrasi perhitungan yang
tidak seimbang, sehingga tombol “Ubah” tidak muncul. Indikator
tersebut dapat diketahu melalui jumlah saldo debit dan kredit atau
keterangan “Not Balance” (berwarna merah).
Gambar 31 Ilustrasi Perhitungan Saldo Awal
3. Pengguna dapat menginputkan nominal minus pada masing-
masing rekening, dengan pertimbangan bahwa saldo pada laba
ditahan di perusahaan tertentu (yang memiliki proses bisnis
sebagai cost center) memiliki saldo negatif. Namun, tidak
direkomendasikan nilai negatif tersebut digunakan, selain pada
rekening laba di tahan.
4. Pengguna tidak diperkenankan mengisi saldo pada rekening yang
teridentifikasi sebagai laba periode berjalan. Tujuannya adalah
agar informasi laba rugi dapat terkalkulasi secara semestinya
melalui alogritma yang telah telah buat. Apabila ingin
mengisikannya dapat mengakumulasikannya pada laba di tahan
(pendapatan dan biaya/beban tidak perlu diisikan) atau
mengisikan nilai pada rekening pendapatan dan biaya/beban yang
tersedia.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 30
Memperbarui Saldo Awal Langkah untuk melakukan pembaharuan saldo awal sebagai berikut :
1. Isikan nominal dari masing-masing rekening transaksi sesuai
dengan form isian yang terbuka.
2. Pastikan bahwa nominal debit dan kredit di isikan telah seimbang
(balance).
3. Klik tombol “Ubah”.
Memindahkan Saldo Awal ke Periode Sebelum Periode Dasar Dengan contoh kasus kondisi perusahaan menginginkan peralihan sistem
pada pertengahan periode akuntansi, tetapi pemindahan informasi yang
ada pada sistem lama dirasakan sangat melelahkan. TIAS telah
menyediakan fitur untuk peralihan tersebut menggunakan dua opsi
sebagai berikut :
1. Tombol “Ubah” berfungsi untuk memindahkan saldo awal ketika
peralihan sistem dilakukan pada awal atau pertengahan periode
akuntansi. Setelah periode akuntansi berlalu, secara otomatis,
saldo awal rekening tidak dapat diperbarui kembali.
2. Tombol “Pindahkan” berfungsi untuk memindahkan saldo awal
ketika peralihan sistem tepat berada pada awal periode akuntansi.
Perbedaanya, fitur “Pindahkan” akan mengalokasikan nilai saldo
awal pada satu periode sebelum periode dasar (base period).
Dampaknya, pemegang otorisasi sub-menu saldo awal tidak
dapat memperbarui nilai yang telah diinputkan.
Tahapan Penggunaan Setelah menyelesaikan beberapa tahapan persiapan yang wajib dilakukan
pengguna dapat mengoperasikan TIAS sebagaimana mestinya.
Pengoperasian dalam hal ini adalah pengguna dapat melakukan proses
tambah transaksi menggunakan beberapa form yang telah dipersiapkan.
Form tambah transaksi dalam hal ini disebut dengan istilah jurnal.
Beberapa jurnal yang telah dipersiapkan antara lain jurnal umum, jurnal kas
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 31
masuk dan keluar, jurnal penyesuaian, mutasi kas, jurnal eliminasi, hapus
jurnal dan bantu jurnal umum.
Jurnal Umum Jurnal umum merupakan fitur dasar pada aplikasi akuntansi dalam
melakukan penambahan data transaksi. Proses penambahan data jurnal
umum pada dasarnya sama dengan buku bantu kas. Akan tetapi pada panel
penambahan transaksi pengguna diwajibkan memilih bagan rekening
debit dan kredit dengan nominal yang seimbang (balance).
Gambar 32 Ilustrasi Jurnal Umum
1. Jenis Transaksi, apabila memilih perubahan transaksi diwajibkan
untuk memilih transaksi yang akan diperbaharui pada isian
riwayat transaksi;
2. Tanggal, memilih bulan dan tanggal. Tahun akan dipilih secara
otomatis berdasarkan periode aktif;
3. Uraian, diisikan uraian atas transaksi yang di buat. Uraian
menggambarkan transaksi secara singkat dan jelas;
4. Rekening dan Nominal (Debit atau Kredit), bagian proses
penambahan transaksi dengan mengisikan rekening transaksi dan
nominalnya.
5. Tambah, sebagai menambah baris transaksi.
6. Hapus, sebagai menghapus baris transaksi.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 32
Gambar 33 Ilustrasi Tambah Transaksi Jurnal Umum
7. Submit, tombol untuk menyelesaikan serta menambahkan
transaksi jurnal umum. Tombol ini akan muncul apabila telah
terdeteksi balance atas transaksi yang ditambahkan.
Gambar 34 Ilustrasi Verifiaksi Proses Tambah Transaksi Jurnal Umum
Akan mucul halaman verifikasi transaksi jurnal umum untuk melakukan
proses cek. Proses ini bertujuan agar transaksi yang akan dibukukan
memiliki kualitas baik. Beberapa aktivitas yang harus dilakukan pengguna
sebagai berikut :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 33
1. Pastikan semua transaksi baik itu tanggal, nama transaksi,
transaksi baik itu rekening dan nominal (debit dan kredit) telah
sesuai dengan yang akan dibukukan.
2. Pengguna diminta menetapkan arus kas dari aktivitas transaksi
memiliki kandungan jenis kas. Penetapan arus kas dengan cara
memilih jenis arus kas pada kolom Tetapkan Arus Kas kemudian
klik Perbaharui.
Gambar 35 Ilustrasi Verifikasi Proses Tambah Transaksi Jurnal Umum
Dengan menyelesaikan semua penetapan arus kas pada rekening
mengandung jenis kas halaman akan berubah dengan pilihan tombol
sebagai berikut :
1. Posting, menyelesaikan transaksi dan membukukan transaksi.
2. Ulangi, mengulangi proses penetapan arus kas. Tombol ini
berfungsi apabila terjadi kesalahan pada pemilihan arus kas.
3. Hapus Transaksi, membatalkan transaksi.
Jurnal Kas Masuk dan Keluar Jurnal kas masuk dan keluar adalah buku bantu kas umum. Sehingga pada
sisi penyeimbang akan dimunculkan rekening transaksi selain kas dan
setara kas. Prinsip tambah jurnal yang diberikan baik buku kas masuk dan
kas keluar pada dasarnya sejenis.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 34
Gambar 36 Ilustrasi Jurnal Kas Masuk dan Keluar
1. Jenis Transaksi, apabila memilih perubahan transaksi diwajibkan
untuk memilih transaksi yang akan diperbaharui pada isian
riwayat transaksi.
2. Metode, diwajibkan memilih kas yang akan digunakan. Pemilihan
metode akan berpengaruh terhadap form Rekening.
3. Tanggal, memilih bulan dan tanggal. Tahun akan dipilih secara
otomatis berdasarkan periode aktif.
4. Uraian, diisikan uraian atas transaksi yang di buat. Uraian
menggambarkan transaksi secara singkat dan jelas.
5. Arus Kas, mengidentifkasi aliran kas.
6. Rekening dan Nominal, bagian penambahan transaksi dengan
memilih rekening dan besar nominal.
7. Tambah, sebagai menambah baris transaksi.
8. Hapus, sebagai menghapus baris transaksi.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 35
Gambar 37 Ilustrasi Tambah Transaksi Jurnal Kas Masuk dan Keluar
9. Submit, menyelesaikan proses tambah transaksi jurnal kas masuk
dan keluar.
Tombol submit akan mengarahkan pengguna pada halaman verifikasi
transaksi jurnal kas masuk dan keluar. Hal ini dimaksudkan untuk proses
cek data agar kualitas data yang akan dibukukan dapat sesuai dengan
harapan.
Gambar 38 Ilustrasi Verifikasi Transaksi Jurnal Kas Masuk dan Keluar
Halaman verifikasi seperti yang di ilustrasikan diatas sebagai proses cek.
Pengguna diminta untuk memastikan apakah tanggal, nama transaksi dan
detail transaksi meliputi rekening, debit, kredit beserta arus kas sudah
sesuai dengan yang di inginkan.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 36
Terdapat dua tombol yakni Posting dan Hapus Transaksi. Keterangan
tombol tersebut antara lain :
• Posting, membukukan transaksi yang dibuat.
• Hapus Transaksi, membatalkan transaksi.
Jurnal Penyesuaian Disediakan tiga jenis jurnal penyesuaian yakni penyesuaian periode
berjalan, transaksi mandiri, dan transaksi tercatat. Masing-masing fitur
memiliki fungsional yang berbeda-beda, rincian atas masing-masing fitur
diuraikan sebagai berikut :
Gambar 39 Halaman Jurnal Penyesuaian
Periode Berjalan Penyesuaian periode berjalan digunakan untuk melakukan penyesuaian
tertentu pada periode aktif. Form penyesuaian periode berjalan dapat
diperlihatkan dengan ilustrasi berikut :
Gambar 40 Ilustrasi Jurnal Penyesuaian Transaksi Berjalan
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 37
1. Tanggal, hanya memilih bulan saja. Tahun mengikuti periode aktif
dan tanggal akan disesuaikan oleh aplikasi ke akhir bulan.
2. Uraian, diisikan uraian atas transaksi yang di buat. Uraian
menggambarkan transaksi secara singkat dan jelas.
3. Rekening dan Nominal (Debit atau Kredit), bagian proses
penambahan transaksi dengan mengisikan rekening transaksi dan
nominalnya.
4. Kembali, menuju ke halaman depan jurnal penyesuaian.
5. Tambah, sebagai menambah baris transaksi.
6. Hapus, sebagai menghapus baris transaksi.
Gambar 41 Ilustrasi Tambah Jurnal Penyesuaian Transaksi Berjalan
7. Submit, menyelesaikan proses tambah transaksi jurnal
penyesuaian transaksi berjalan.
Transaksi Mandiri Penyesuaian transaksi mandiri digunakan ketika periode akuntansi telah
ditutup, sedangkan terdapat transaksi yang harus diperbaiki di periode
ditutup. Penyesuaian ini digunakan untuk menggantikan fitur “buka tutup
periode”, tujuannya untuk meminimalkan risiko “buka tutup periode”.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 38
Gambar 42 Ilustrasi Tambah Jurnal Penyesuaian Transaksi Mandiri
1. Periode, memilih periode akuntansi ditutup.
2. Uraian, diisikan uraian atas transaksi yang di buat. Uraian
menggambarkan transaksi secara singkat dan jelas.
3. Rekening dan Nominal (Debit atau Kredit), bagian proses
penambahan transaksi dengan mengisikan rekening transaksi dan
nominalnya.
4. Kembali, menuju ke halaman depan jurnal penyesuaian.
5. Tambah, sebagai menambah baris transaksi.
6. Hapus, sebagai menghapus baris transaksi.
Gambar 43 Ilustrasi Tambah Jurnal Penyesuaian Transaksi Mandiri
7. Submit, menyelesaikan proses tambah transaksi jurnal
penyesuaian transaksi berjalan.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 39
Transaksi Tercatat Penyesuaian transaksi tercatat digunakan ketika periode akuntansi telah
ditutup, sedangkan terjadi perbaikan beberapa transaksi dengan rujukan
transaksi yang sudah dibukukan sebelumnya.
Perbedaan penyesuaian transaksi mandiri dengan transaksi tercatat
terletak pada referensi jurnal yang disesuaikan dan pengisian nama
transaksi yang mengikuti transaksi sebelumnya.
Gambar 44 Ilustrasi Tambah Jurnal Penyesuaian Transaksi Tercatat
1. Periode, memilih periode akuntansi ditutup.
2. Uraian, muncul setelah periode akuntansi dipilih. Pengguna
diminta untuk memilih salah satu transaksi untuk disesuaikan
dengan transaksi baru.
3. Rekening dan Nominal (Debit atau Kredit), bagian proses
penambahan transaksi dengan mengisikan rekening transaksi dan
nominalnya.
4. Kembali, menuju ke halaman depan jurnal penyesuaian.
5. Tambah, sebagai menambah baris transaksi.
6. Hapus, sebagai menghapus baris transaksi.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 40
Gambar 45 Ilustrasi Tambah Jurnal Penyesuaian Transaksi Tercatat
7. Submit, menyelesaikan proses tambah transaksi jurnal
penyesuaian transaksi tercatat.
Verifikasi Transaksi Jurnal Penyesuaian Proses verifikasi transaksi jurnal penyesuaian seperti aktivitas yang
dilakukan pada jurnal umum. Dari transaksi penyesuaian yang telah
ditambahkan pengguna hanya tinggal melakukan cek apakah data telah
sesuai yang diharapkan serta menetapkan arus kas.
Terdapat dua tombol yakni Posting dan Hapus Transaksi. Keterangan
tombol tersebut antara lain :
• Posting, membukukan transaksi yang dibuat.
• Hapus Transaksi, membatalkan transaksi.
Mutasi Kas Fitur mutasi kas atau transfer kas digunakan untuk memindahkan sejumlah
kas ke rekening bank atau antar-rekening bank. Dalam hal ini,
pembentukan aliran kas ditiadakan karena kas hanya berpindah tempat
penyimpanan saja.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 41
Gambar 46 Ilustrasi Transaksi Mutasi Kas
Langkah-langkah untuk melakukan transaksi mutasi kas sebagai berikut :
1. Metode, jenis mutasi kas masuk atau keluar.
2. Rekening, kas yang akan dimutasi.
3. Tanggal, pengguna tinggal memilih bulan dan tanggal. Untuk
tahun telah ditetapkan mengikuti periode akuntansi aktif.
4. Deskripsi, di isikan sesuai keterangan aktivitas transaksi mutasi
kas.
Setelah semua form isian telah terisi pengguna hanya klik tombol Buat
untuk melanjutkan proses transaksi mutasi kas. Pengguna akan muncul
halaman sebagai berikut untuk melanjutkan proses transaksi :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 42
Gambar 47 Ilustrasi Menambahkan Transaksi Mutasi Kas
Halaman ilustrasi diatas menampilkan proses menambahkan transaksi
mutasi kas. Keterangan langkah-langkah dalam menambahkan transaksi
sebagai berikut :
1. Rekening, memilih kas selain rekening yang akan menjadi objek
mutasi.
2. Nominal, jumlah nominal yang akan dimutasi.
3. Tambah, proses menambahkan daftar transaksi ke tabel.
4. Hapus, membatalkan rekening beserta nominal yang
ditambahkan. Cara menghapus dengan klik nomor yang terdapat
pada baris rekening dan klik tombol Hapus.
5. Posting, menyelesaikan proses transaksi mutasi kas.
6. Batal, membatalkan transaksi mutasi kas yang sudah dibuat.
Jurnal Eliminasi Jurnal eliminasi digunakan untuk melakukan penyusunan laporan
keuangan gabungan dan/atau konsolidasian. Fitur ini akan menyajikan
semua akun transaksi yang teridentifikasi pada aktivitas transaksi
perusahaan induk dan anak.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 43
Memahami bahwa penyusunan jurnal eliminasi dapat berjalan cukup lama,
maka penyusunan dapat dilakukan setelah periode akuntansi ditutup.
Pertimbangannya adalah agar tidak mengganggu aktivitas penambahan
data transaksi perusahaan yang terus berkelanjutan.
Langkah-langkah untuk mengoperasikan jurnal eliminasi sebagai berikut :
Gambar 48 Ilustrasi Memilih Periode Jurnal Eliminasi
1. Periode, memilih periode akuntansi transaksi yang akan
dilakukan proses eliminasi.
2. Pencarian, tombol untuk memproses pencarian transaksi sesuai
periode akuntansi dan akan diarahkan pada halaman eliminasi.
Setelah memilih periode akuntansi di halaman depan jurnal eliminasi
pengguna akan diarahkan ke halaman proses eliminasi transaksi seperti
ilustrasi berikut :
Gambar 49 Ilustrasi Transaksi Eliminasi Jurnal
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 44
Diberikan rekomendasi value diperoleh melalui rekening-rekening yang
diidentifikasi sebagai rekening resiprokal konsolidasian. Namun demikian,
perhitungan tersebut hanya nilai rekomendasi dan konsolidator masih
diperkenankan untuk melakukan pengeditan data.
Terdapat tombol kembali, eliminasi dan unduh yang dapat dijabarkan
sebagai berikut :
1. Kembali, menuju ke halaman depan jurnal eliminasi saat memilih
periode.
2. Eliminasi, melakukan pembukuan transaksi eliminasi. Tombol ini
akan muncul ketika debit dan kredit telah seimbang (balance).
3. Unduh, export dalam bentuk Excel.
Hapus Jurnal Fitur hapus transaksi digunakan apabila terjadi kesalahan dalam
membukukan transaksi. Dalam hal ini hapus jurnal memiliki dua jenis
pendekatan yakni menghapus secara permanen serta hapus dan buat
transaksi baru.
Pendekatan hapus dan buat transaksi baru berlaku pada transaksi di
periode akuntansi berjalan (aktif). Tidak berlaku untuk transaksi yang
periode akuntansi sudah ditutup.
Gambar 50 Ilustrasi Halaman Depan Hapus Jurnal
Ilustrasi diatas adalah halaman depan hapus jurnal yang meminta
pengguna untuk memilih periode dan transaksi. Keterangan dari form
tersebut sebagai berikut :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 45
1. Periode, memilih periode akuntansi sebagai parameter pencarian
transaksi.
2. Transaksi, memilih transaksi yang akan dihapus.
3. Submit, tombol untuk melanjutkan proses hapus transaksi.
Pengguna akan diarahkan pada halaman eksekusi penghapusan
transaksi.
Akan muncul halaman yang berisi keterangan dari transaksi dipilih. Apabila
transaksi yang dipilih dalam periode akuntansi berjalan (aktif) akan muncul
dua pilihan yakni Hapus Permanen serta Hapus dan Buat Transaksi Baru.
Hapus Permanen Aktivitas metode hapus dengan pilihan Hapus Permanen diminta untuk
mengisikan alasan penghapusan transaksi tersebut. Hal ini dimaksudkan
untuk memberikan informasi penghapusan transaksi.
Gambar 51 Ilustrasi Hapus Transaksi Permanen
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 46
Langkah-langkah dalam proses penghapusan transaksi secara permanen
sebagai berikut :
1. Pengguna diwajibkan untuk mengisikan alasan kenapa transaksi
tersebut akan dihapus.
2. Klik tombol Submit apabila keterangan alasan penghapusan telah
diisi.
Hapus dan Buat Transaksi Baru Metode hapus yang satu ini meminta pengguna untuk membuat transaksi
baru dari transaksi yang dipilih. Dapat dikatakan bahwa metode ini sebagai
koreksi jurnal. Jurnal transaksi yang lama akan dihapus dan digantikan
dengan transaksi baru.
Gambar 52 Ilustrasi Hapus dan Buat Transaksi Baru
Langkah-langkah membuat transaksi baru seperti halnya menggunakan
jurnal umum. Detail langkah menambahkan transaksi dapat dilihat pada
ulasan jurnal umum.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 47
Verifikasi Transaksi Baru Halaman verifikasi sama seperti langkah dari jurnal umum. Pengguna
diminta untuk memastikan apakah tanggal, nama transaksi dan detail
transaksi meliputi rekening, debit, kredit beserta arus kas sudah sesuai
dengan yang di inginkan.
Terdapat dua tombol yakni Posting dan Hapus Transaksi. Keterangan
tombol tersebut antara lain :
• Posting, membukukan transaksi yang dibuat.
• Hapus Transaksi, membatalkan transaksi.
Bantu Jurnal Umum Penjurnalan merupakan hal mudah bagi sebagian Akuntan
berpengalaman, tetapi mungkin menjadi sebuah kendala tersendiri ketika
kasus yang dihadapinya memerlukan penanganan khusus. Memahami hal
tersebut, TIAS mencoba menengahi masalah yang terjadi melalui fitur
bantu jurnal umum.
Namun, sebelum mengoperasikan bantu jurnal umum pengguna diminta
untuk melakukan konfigurasi jurnal standar. Jurnal standar berperan
memberikan guidance dalam melakukan penambahan transaksi.
Rekening tertentu diatur posisinya pada debit dan/atau kredit, sehingga
staff atau supervisor hanya perlu menginputkan nominal sesuai
kebutuhannya dan memberikan deskripsi atas transaksi tersebut.
Gambar 53 Ilustrasi Jurnal Standar
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 48
Terdapat dua tab yakni direktori berisi daftar jurnal standar yang telah
ditambahkan dan tambah baru.
Tambah Jurnal Standar Tambah baru jurnal standar dapat dilakukan dengan klik tab tambah baru
dan mengisikan form seperti ilustrasi berikut :
Gambar 54 Ilustrasi Tambah Jurnal Standar
1. Referensi Jurnal, kategorisasi referensi jurnal transaksi.
2. Nama, isikan nama sesuai jurnal standar yang akan dibuat.
3. Deskripsi, di isikan keterangan dari jurnal standar.
4. Tambah Baru, tombol untuk melanjutkan mengisikan daftar
rekening jurnal standar.
Setelah terisi semua dan dan klik tambah baru pengguna akan diarahkan
pada halaman isi rekening jurnal standar. Dapat dijelaskan pada ilustrasi
berikut :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 49
Gambar 55 Ilustrasi Isi Rekening Jurnal Standar
1. Rekening, memilih dan menetapkan rekening transaksi.
2. Tipe Rekening, memilih jenis arus kas. Pilihan arus kas akan
muncul apabila rekening yang dipilih merupakan jenis kas.
3. Debit/Kredit, pilihan ini yang nantinya menempatkan posisi value
penginputan nominal apakah di debit atau di kredit.
4. Tambah Baru, menambahkan dari form isian yang ditambahkan.
5. Kembali, menuju ke halaman depan jurnal standar.
6. Hapus, meniadakan rekening yang ditambahkan. Langkah untuk
menghapus dengan klik nomor sebaris dengan rekening yang
akan dihapus kemudian klik tombol Hapus.
Memperbarui Jurnal Standar Pembaharuan baik itu ingin menambahkan, menghapus atau merubah
rekening dari jurnal standar dapat terjadi sewaktu-waktu. Fitur
pembaharuan disediakan untuk menangani hal semacam ini terjadi.
Langkah untuk melakukan pembaharuan jurnal standar sebagai berikut :
1. Klik nomor sebaris dengan jurnal standar yang akan diperbaharui.
2. Klik Ubah.
Halaman akan berubah seperti tambah jurnal standar. Langah untuk
memperbarui jurnal standar seperti tambah rekening jurnal standar. Untuk
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 50
secara detail langkah-langkah tambah rekening jurnal standar dapat
membaca ulasan diatas.
Buat Transaksi Menggunakan Bantu Jurnal Umum Bantu jurnal umum merupakan fitur pelengkap bantu penambahan
transaksi. Fitur ini dapat digunakan apabila jurnal standar telah
ditambahkan.
Gambar 56 Ilustrasi Bantu Jurnal Umum
Langkah untuk mengoperasikan bantu jurnal umum sebagai berikut :
1. Pilih Referensi, memilih jenis jurnal standar yang sudah dibuat.
2. Buat, mengeksekusi permintaan dari referensi dipilih.
Pengguna akan diarahkan pada halaman tambah transaksi bantu jurnal
umum dan mengisikan transaksi dengan langkah-langkah sebagai berikut:
Gambar 57 Ilustrasi Tambah Transaksi Bantu Jurnal Umum
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 51
1. Tanggal, memilih bulan dan tanggal. Tahun akan dipilih secara
otomatis berdasarkan periode aktif.
2. Deskripsi, di isi keterangan transaksi dengan singkat dan jelas.
3. Isikan value debit dan kredit sesuai dengan transaksi.
Tombol posting akan muncul ketika nominal transaksi telah seimbang
(balance), tanggal dan deskripsi telah terisi. Apabila transaksi batal
dilakukan dapat klik tombol Batal untuk kembali ke halaman depan bantu
jurnal umum.
Laporan Keuangan TIAS mempersiapkan laporan keuangan yakni laba rugi, posisi keuangan
(neraca), arus kas, dan perubahan modal. Keempat laporan keuangan
tersebut disajikan secara sistematis, otomatis, praktis, dan realtime.
Agar bisa mendapatkan laporan keuangan diatas pengguna dapa
mengakses halaman pada kelompok menu Laporan. Kelompok laporan
tersebut memuat halaman Periode Jurnal, Data Transaksi, Buku Besar,
Laba Rugi, Perubahan Modal, Posisi Keuangan dan Arus Kas.
Gambar 58 Ilustrasi Pencarian Laporan Periode Jurnal
Gambar diatas merupakan ilustrasi dari halaman depan periode jurnal.
Tampilan tersebut tidak hanya berlaku di periode jurnal akan tetapi di data
transaksi. Terdapat dua metode pencarian laporan yakni mencari data
sesuai periode atau rentang waktu sesuai keinginan pengguna. Adapun
uraian kedua metode tersebut sebagai berikut :
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 52
1. Periode, muncul pilihan periode yang ditambahkan baik itu sudah
ditutup maupun masih aktif.
2. Rentang Waktu, terdapat dua kolom input pengisian tanggal
yakni awal dan akhir pencarian laporan keuangan.
Setelah metode dipilih dan tanggal telah terpilih atau terisi pengguna
dapat melakukan klik tombol Pencarian untuk menuju ke halaman
ringkasan laporan keuangan periode jurnal maupun data transaksi.
Gambar 59 Ilustrasi Halaman Depan Laporan Laba Rugi
Gambar diatas merupakan ilustrasi halaman depan laba rugi yang dapat
dijelaskan juga dengan laporan lainnya yakni perubahan modal, posisi
keuangan dan arus kas. Keempat laporan keuangan tersebut untuk metode
pencariannya sama yakni hanya memilih periode saja dan klik tombol
Pencarian.
Gambar 60 Ilustrasi Halaman Depan Buku Besar
Berbeda dengan buku besar yang halaman pencarian laporannya memilih
rekening transaksi saja. Periode transaksi akan diambilkan dari periode
aktif. Setelah memilih rekening transaksi pengguna dapat klik Pencarian
untuk melihat hasil laporan keuangan buku besar.
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 53
Kebutuhan Lainnya
MANUAL BOOK TOTALLY INTERCONNTECTED ACCOUNTING SYSTEM 54
Non-Fungsional TIAS Beberapa kebutuhan non-fungsional TIAS agar dapat digunakan secara
maksimal dapat dilakukan oleh pengguna dengan mengikuti hal-hal
sebagai berikut :
1. Pastikan telah terdaftar pengguna ALISA.
2. Memiliki kecepatan internet rata-rata 1 mbps.
3. Device penggunaan minimum memiliki ukuran resolusi layar >768
pixel (Tablet PC).
4. Sumber daya telah paham aktivitas dunia digital seperti
penggunaan sosial media, sistem informasi online dan telah
paham cara mengoperasikan Tablet PC atau komputer.
5. Memastikan pengguna telah dilakukan proses enroll fitur menu
agar dapat mengoperasikan TIAS sebagaimana mestinya.
Tips dan Trik Melakukan penambahan transaksi pada dasarnya merupakan hal yang
mudah. Namun, memastikan bahwa transaksi yang sudah ditambahkan
telah tepat berada pada rekening yang diharapkan memiliki kesulitan
tersendiri.
Kami merekomendasikan untuk membuka panel penambahan transaksi
dengan laporan keuangan yang diharapkan secara bersamaan.
1. Pilih laporan yang diharapakan pada menu laporan;
2. Klik kanan, kemudian pilih new tab;
3. Setelah terbuka, silahkan lakukan penambahan transaksi terkait;
4. Lalu lihat hasil penambahan transaksi pada tab yang telah di buka
dengan cara memperbaharui halaman laporan keuangan
(refresh);
5. Apabila hasil perhitungan telah sesuai, maka penambahan
transaksi dinyatakan benar;
6. Apabila hasil perhitungan belum sesuai, silahkan lakukan
perbaikan pada fitur menu hapus jurnal.