Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO
Skonsolidowany śródrocznyraport kwartalny
za I kwartał 2018 roku
Prezentowany wg MiędzynarodowychStandardów Sprawozdawczości Finansowej
Dnia 25.maja 2018 roku
25. maja 2018 rok w tys. złotych
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Szanowni Akcjonariusze,
Wyniki finansowe Grupy Delko za I kwartał bieżącego roku są nadal na dobrym poziomie:
sprzedaż towarów wyniosła 158,7 mln zł i urosła w ciągu roku o 2,3%
EBITDA na podstawowej działalności (z wyłączeniem wydarzeń jednorazowych) wyniosła 5,19 mln
zł i była na zbliżonym poziomie, jak w roku poprzednim.
Czyli zysk brutto na podstawowej działalności za IQ’2018 jest zbliżony do poziomu roku poprzedniego i
historycznie wysoki.
Nasza Grupa Kapitałowa utrzymuje dobrą płynność i rozwija swoją działalność.
W IQ’2018 roku liczba sklepów franczyzowych Blue Stop urosła o 11 do 401, a liczba sklepów własnych o
3 do 29.
Prognozujemy, że bieżący rok zakończymy wynikami lepszymi lub zbliżonymi do roku 2017, czyli
rekordowo wysokimi.
Na koniec przypomnę, że obecny kurs akcji Delko S. A. 8,36 zł na koniec dnia 24.05.2018r. jest na
poziomie zaledwie 70% wartości księgowej, czyli wyjątkowo niski.
Namawiam więc do zakupów akcji Delko S. A., gdyż przez okres ostatnich 5 lat nasi akcjonariusze
bezpiecznie zarabiali na tej inwestycji.
Dariusz Kawecki
Prezes Zarządu Delko S. A.
SPIS TREŚCI 25. maja 2018 rok w tys. złotych 2
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Wprowadzenie………………………………………………………………………………………………………………… 5Skład Grupy Kapitałowej…………………………………………………………………………………………………… 5I. Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2018 roku oraz za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej…………………………………………………………………………..
8
1, Wybrane dane finansowe – sprawozdanie skonsolidowane……………………………………………………….. 82. Kursy EUR użyte do przeliczenia „Wybranych danych finansowych’’ ……………………………………………. 93. Sprawozdanie z sytuacji finansowej – skonsolidowane…………………………………………………………….. 104. Sprawozdanie z całkowitych dochodów – skonsolidowane………………………………………………………… 125. Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów – skonsolidowane………………………………………………… 136. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym– skonsolidowane……………………………………………………. 147. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych – skonsolidowane………………………………………………………. 16II. Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2018 roku oraz za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej……………………………………………………………………………………………
18
1. Wybrane dane finansowe – sprawozdanie jednostkowe……………………………………………………………. 182. Kursy EUR użyte do przeliczenia „Wybranych danych finansowych” ……………………………………………. 193. Sprawozdanie z sytuacji finansowej – jednostkowe…………………………………………………………………. 204. Sprawozdanie z całkowitych dochodów – jednostkowe……………………………………………………………. 225. Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów – jednostkowe…………………………………………………….. 236. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym – jednostkowe……………………………………………………….. 247. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych – jednostkowe ………………………………………………………….. 26III. Informacja dodatkowa do raportu okresowego(QSr)Grupy Kapitałowej Delko za I kwartał 2018 281. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych………………… 282. zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta…………………………………………………………….. 323. opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe……………………………………………………………………………………………….. 32
4. objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie…….. 335. informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu…………………………………………………………………………………………. 336. informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów…………… 33
7. informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw……………………………………… 338. informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego……………………………….. 349. informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych……………………….. 3410. informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych…………….. 3411. informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych……………………………………………………. 3412. wskazanie korekt błędów poprzednich okresów……………………………………………………………………. 3513. informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)…………………………………………………………………………………………………………...
35
14. informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego…………………………………………………………………………………………………………
35
15. informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości………………………………………………………………………….
35
16. w przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia……………………………………………………………………………………………………… 3517. informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów………………………………………………………………………………………………………………… 35
18. informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych…….. 3519. informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane…………………………………………………………………………. 3520. wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta………………………………………………………………………………………………………….
36
21. informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu 3625. maja 2018 rok w tys. złotych 3
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
zakończenia ostatniego roku obrotowego………………………………………………………………………...22. Informacje o przychodach i wynikach przypadających na poszczególne segmenty operacyjne………………………………………………………………………………………………………………………. 3623. inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta………………………………………………………………………………………………………. 4024. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegającychkonsolidacji………………………………………………………………………………………………………………….. 4025. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym połączenie jednostek gospodarczych, przyjęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności………………………………………………………………………………..
40
26. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych……………………………………………………………………………………………………………
40
27. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego………………………………………………………………………………………..
40
28. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające lub nadzorujące Spółki, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego…………………………………………………………………………
41
29. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej……………………………………………………………………. 4230. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca
42
31. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne do oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Spółki………………………………………………………………………………………………………………………….
42
32. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią oraz Grupę Kapitałową wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału…………………………………………………… 4233. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe……………………………………………………………………………………………………… 4234. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność…………………………………………. 42
25. maja 2018 rok w tys. złotych 4
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
WPROWADZENIE
Skonsolidowany raport kwartalny Delko S.A. za I kwartał 2018 roku ( „Raport”) zawiera:
I. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2018 roku oraz za okres 3 miesięcy
zakończonych 31 marca 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;
II. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2018 roku oraz za okres 3 miesięcy
zakończonych 31 marca 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;
III. Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz inne informacje o zakresie
określonym w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z dnia 20 kwietnia
2018 r. poz. 757).
Delko S.A. na podstawie § 62 pkt. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania
za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, nie
przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego; kwartalny raport jednostkowy Delko S.A. stanowi
uzupełnienie kwartalnego raportu skonsolidowanego Delko S.A.
Informacje podstawowe Grupa Kapitałowa DELKO („Grupa”) składa się z jednostki dominującej DELKO S.A. i jej 11-tu spółek zależnych. DELKO
S.A. („Jednostka dominująca”, „Spółka”) została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 16 grudnia 1994 roku
w kancelarii notarialnej Katarzyny Dłużak (Rep. A Nr 1578/1994).
Siedzibą jednostki dominującej jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Spółka prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej
zarejestrowanej w Polsce i aktualnie wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań
Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS 0000024517.
Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 630306168.
Dnia 04.12.2008 roku uległa zmianie przeważająca działalność jednostki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD
2007) na:
Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana (PKD 4690 Z).
Grupa Kapitałowa prowadzi działalność handlową i usługową w zakresie przemysłu chemicznego, kosmetycznego,
farmaceutycznego oraz spożywczego. Podstawowy przedmiot działalności Grupy dotyczy:
Sprzedaży wyrobów chemicznych i artykułów użytku domowego i osobistego (kosmetyków i artykułów
toaletowych),
Sprzedaży detalicznej kosmetyków, artykułów higienicznych i chemii gospodarczej,
Sprzedaży detalicznej artykułów spożywczych,
Świadczenia usług pośrednictwa w handlu,
Sprzedaży wyrobów marek własnych Grupy Delko,
Wynajem pomieszczeń.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 5
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ
W skład Grupy Delko na dzień bilansowy wchodzi Delko S.A. i poniższe spółki zależne:
Lp. Nazwa jednostki Siedziba Zakres działalności
Udział procentowy
Grupy na dzień
31.03.2018
Udział procentowy
Grupy na dzień
31.12.2017
1 Nika Sp. z o.o. Kielce
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.
100,00 100,00
2 PH AMA Sp. z o.o. Warszawa
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.
100,00 100,00
3Cosmetics RDT Sp. z o.o.
Łomża
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.
100,00 100,00
4 Blue STOP Sp. z o.o. Śrem Świadczenie usług pośrednictwa w handlu, organizacja
detalicznej sieci franczyzowej. 95,00 95,00
5Frog MS Delko Sp. z o.o.
Kraków
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.
100,00 100,00
6 Delko OTTO Sp. z o.o.
Ostrowiec Świętokrzyski
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych.
100,00 100,00
7 Delkor Sp. z o.o. Łódź
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych
100,00 100,00
8 Doktor Leks Sp. z o.o. Wrocław
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych
100,00* 100,00*
9 Delko Esta Sp. z o.o. Stargard
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych
100,00 100,00
10 RHSSp. z o.o. Wieluń
Sprzedaż detaliczna prowadzona w sklepach spożywczych. Sprzedaż hurtowa produktów spożywczych oraz wynajem pomieszczeń.
100,00 100,00
11 Lavende Sp. z o. o. Kielce Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych
prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach. 100,00** 100,00**
*pośrednio poprzez Doktor Leks Sp. z o.o.100%** pośrednio poprzez Delko Otto Sp. z o.o. 90% Nika Sp. z o.o.10%
25. maja 2018 rok w tys. złotych 6
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Siedzibą prawną Nika Sp. z o.o. są Kielce ul. Rolna 7. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z
ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez
Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000093090.
Siedzibą prawną PH AMA Sp. z o.o. jest Warszawa, ulica Matuszewska 14, lok. Bud. 11. Jednostka prowadzi
działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru
przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla M.ST. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy pod
numerem KRS 0000063048.
Siedzibą prawną Cosmetics RDT Sp. z o.o. jest Łomża ul. Nowogrodzka 153J. Jednostka prowadzi działalność
w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Białymstoku pod numerem KRS 0000126242.
Siedzibą prawną Blue Stop Sp. z o.o. jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Jednostka prowadzi działalność w formie
spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu pod numerem KRS 0000398172.
Siedzibą prawną Frog MS Delko Sp. z o.o. jest Kraków, ulica Biskupińska 5A . Jednostka prowadzi działalność
w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sad Rejonowy w Krakowie Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy pod numerem
KRS 0000139506.
Siedzibą prawną Delko Otto Sp. z o.o. jest Ostrowiec Świętokrzyski, ulica Kilińskiego 51. Jednostka prowadzi
działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru
przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000141787.
Siedzibą prawną Delkor Sp. z o.o. jest Łódź, ulica Szczecińska 64/67. Jednostka prowadzi działalność w formie
spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście, XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000171646.
Siedzibą prawną Doktor Leks Sp. z o.o. jest Wrocław, ulica Klecińska 5. Jednostka prowadzi działalność w
formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu pod numerem KRS 0000282821.
Siedzibą prawną Delko Esta Sp. z o.o. jest Stargard, ulica Kochanowskiego 23. Jednostka prowadzi działalność
w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Szczecinie-Centrum pod numerem KRS 0000175670.
Siedzibą prawną RHS Sp. z o.o. jest Wieluń, ulica Warszawska 43. Jednostka prowadzi działalność w formie
spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców
prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście pod numerem KRS 0000176881.
Siedzibą prawną Lavende Sp. z o.o. są Kielce, ulica Jagiellońska 62. Jednostka prowadzi działalność w formie
spółki z ograniczona odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej
przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000596009.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 7
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
I. SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 31 MARCA 2018 ROKU ORAZ ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 31 MARCA 2018 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ.
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
w tys. PLN w tys. EUR
I kwartał 2018
okres od 01.01.2018
do 31.03.2018
I kwartał 2017
okres od 01.01.2017
do 31.03.2017
I kwartał 2018
okres od 01.01.2018
do 31.03.2018
I kwartał 2017
okres od 01.01.2017
do 31.03.2017
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 158 672 155 088 37 974 36 159Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 409 5 789 1 055 1 350Zysk (strata) brutto 3 912 5 254 936 1 225Zysk (strata) netto 3 069 4 595 734 1 071Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -3 5 355 -1 1 249Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -699 -47 -167 -11Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 734 -2 569 176 -599Przepływy pieniężne netto, razem 32 2 739 8 639Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,51 0,77 0,12 0,18
Wybrane skonsolidowane dane finansoweStan na
31.03.2018Stan na
31.12.2017Stan na
31.03.2018Stan na
31.12.2017Aktywa, razem 203 713 186 279 48 405 44 662Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 132 482 118 121 31 480 28 320Zobowiązania długoterminowe 22 168 23 622 5 267 5 664Zobowiązania krótkoterminowe 110 314 94 499 26 212 22 657Kapitał własny 71 231 68 158 16 926 16 341Kapitał akcyjny 5 980 5 980 1 421 1 434Liczba akcji (w szt.) 5 980 000 5 980 000 5 980 000 5 980 000Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 11,91 11,40 2,83 2,73
Kursy EUR użyte do przeliczenia „Wybranych danych finansowych”
„Wybrane dane finansowe” przeliczono na EUR według następujących zasad:
poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz wartość księgową na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień 31.03.2018 r. oraz 31.12.2017 r.
poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca I kwartału 2018r. oraz I kwartału 2017r.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 8
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia „Wybranych danych finansowych”
Miesiąc Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2018 r. (w zł)
Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2017 r. (w zł)
Styczeń 4,1488 4,3308Luty 4,1779 4,3166Marzec 4,2085 4,2198Grudzień - 4,1709
Kurs średni arytmetyczny za okres I-III 2018 r. 4,1784Kurs średni arytmetyczny za okres I-III 2017 r. 4,2891
25. maja 2018 rok w tys. złotych 9
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Aktywa (w tys. zł)stan na
31.03.2018r. koniec kwartału
2018
stan na 31.12.2017r. koniec
poprzedniego kwartału 2017
stan na 31.03.2017r.
koniec kwartału 2017
stan na 31.12.2016r. koniec
poprzedniego kwartału 2016
A. Aktywa trwałe 63 290 62 977 63 539 53 525
1. Wartość firmy 31 183 31 183 31 183 31 183
2. Inne wartości niematerialne 620 551 721 770
3. Rzeczowe aktywa trwałe 27 806 27 650 28 178 18 903
5. Należności długoterminowe 29 29 - -
6. Aktywa finansowe długoterminowe 96 96 96 -
7. Aktywa z tytułu podatku odroczonego 3 556 3 468 3 361 2 669
B. Aktywa obrotowe 140 343 123 194 137 305 117 557
1. Zapasy 59 089 55 583 58 009 47 384
2. Należności z tytułu dostaw i usług 73 859 61 072 69 297 52 105
3. Należności pozostałe 1 631 1 618 2 861 13 9794. Należności z tytułu podatku dochodowego 117 123 129 107
5. Aktywa finansowe 14 14 28 40
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 4 462 4 430 6 411 3 672
7. Rozliczenia międzyokresowe 1 171 354 570 270C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia 80 108 - -
AKTYWA OGÓŁEM 203 713 186 279 200 844 171 082
25. maja 2018 rok w tys. złotych 10
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Pasywa (w tys. zł)stan na
31.03.2018r. koniec kwartału
2018
stan na 31.12.2017r.
koniec poprzedniego
kwartału 2017
stan na 31.03.2017r.
koniec kwartału 2017
stan na 31.12.2016r.
koniec poprzedniego kwartału 2016
A. Kapitał własny 71 231 68 158 62 721 58 125 I. Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego
71 225 68 153 62 721 58 125
1. Kapitał akcyjny 5 980 5 980 5 980 5 980
2. Kapitał zapasowy 49 879 49 879 44 782 44 782
3. Kapitał rezerwowy 1 430 1 430 1 430 1 430
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych 10 868 -1 460 5 935 -4 198
5. Zyski (strata) netto 3 068 12 324 4 594 10 131
II. Kapitał przypadający akcjonariuszom mniejszościowym 6 5 - -
B. Zobowiązania długoterminowe 22 168 23 622 10 969 8 456
1. Kredyty bankowe 16 652 18 582 5 356 3 2522. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 832 840 1 109 1 039
3. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 4 392 3 913 4 275 3 994
4. Rezerwy na inne zobowiązania 292 287 229 171
C. Zobowiązania krótkoterminowe 110 314 94 499 127 154 104 501
1. Kredyty bankowe 55 678 52 357 72 443 73 6632. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 676 697 613 446
3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 46 218 34 353 48 400 25 952
4. Zobowiązania pozostałe 4 777 3 987 3 544 3 1935. Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego 130 606 241 29
6. Rezerwy na zobowiązania 2 835 2 499 1 913 1 218
D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia - - - -
PASYWA OGÓŁEM 203 713 186 279 200 844 171 082
Wartość księgowa (w zł) 71 231 000 68 158 000 62 721 000 58 125 000Liczba akcji (w szt.) 5 980 000 5 980 000 5 980 000 5 980 000Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł ) 11,91 11,40 10,49 9,72
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,91 11,40 10,49 9,72
25. maja 2018 rok w tys. złotych 11
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Wyszczególnienie (w tys. zł)
I kwartał 2018okres od
01.01.2018r. do31.03.2018r.
I kwartał 2017 okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
A. Działalność kontynuowana
I. Przychody ze sprzedaży 158 672 155 0881. Przychody ze sprzedaży produktów i usług 9 043 8 878
2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów 149 629 146 210
II. Koszty działalności operacyjnej 154 501 150 709
1. Amortyzacja 763 701
2. Zużycie materiałów i energii 2 104 1 881
3. Usługi obce 10 095 10 296
4. Podatki i opłaty 446 367
5. Wynagrodzenia 9 458 8 1866. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 112 1 645
7. Pozostałe koszty rodzajowe 609 4318. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 128 914 127 202
III. Zysk (strata) na sprzedaży 4 171 4 379
1. Pozostałe przychody operacyjne 359 340
2. Pozostałe koszty operacyjne 121 231
3. Zysk na okazjonalnym nabyciu - 1 301IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 4 409 5 789
1. Przychody finansowe 13 12
2. Koszty finansowe 510 547V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej 3 912 5 254
1. Podatek dochodowy 843 659VI. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 3 069 4 595
B. Działalność zaniechana I. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - -
C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy, w tym 3 069 4 595
1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego 3 068 4 594
2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym 1 1
25. maja 2018 rok w tys. złotych 12
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Skonsolidowane sprawozdanie z innych całkowitych dochodów
Wyszczególnienie (w tys. zł)
I kwartał 2018okres od
01.01.2018r. do31.03.2018r.
I kwartał 2017 okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
I. Zysk (strata) netto za okres 3 069 4 595II. Inne całkowite dochody - -1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - -
2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych - -
3. Skutki aktualizacji aktywów trwałych 1 14. Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń - -
5. Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych - -
6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - -
III. Inne całkowite dochody netto - -
IV. Całkowity dochód netto za okres, w tym 3 070 4 596
1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego 3 069 4 595
2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym 1 1
WyszczególnienieI kwartał 2018
okres od01.01.2018r. do
31.03.2018r.
I kwartał 2017 okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.) 5 980 000 5 980 000Zysk/strata na jedna akcję zwykłą ( w złotych) 0,51 0,77
25. maja 2018 rok w tys. złotych 13
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Wyszczególnienie Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
Udziały nabytezysk
(strata)
Wynik finansowy
za rok obrotowy
Kapitały przypadające
akcjonariuszom podmiotu
dominującego
Kapitał przypadający
akcjonariuszom niesprawującym
kontroli
Razem
Na dzień 01 stycznia 2018 roku 5 980 49 879 1 430 -1 460 - 12 324 68 153 5 68 158Całkowite dochody - - - 4 - 3 068 3 072 1 3 073Zysk mniejszościowy - - - - - - - 1 1
Zysk (strata) netto - - - - - 3 068 3 068 - 3 068Skutki aktualizacji aktywów trwałych - - - 1 - - 1 - 1Inne zmiany - - - 3 - - 3 - 3Transakcje z właścicielami - - - 12 324 - -12 324 - - -Koszt emisji akcji - - - - - - - - -
Wypłata dywidendy - - - - - - - - -
Podział wyniku finansowego - - - 12 324 - -12 324 - - -
Na dzień 31 marca 2018 roku 5 980 49 879 1 430 10 868 - 3 068 71 225 6 71 231
Za okres 01.01-31.12.2017 rok
Wyszczególnienie Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
Udziały nabytezysk
(strata)
Wynik finansowy
za rok obrotowy
Kapitały przypadające
akcjonariuszom podmiotu
dominującego
Kapitał przypadający
akcjonariuszom niesprawującym
kontroli
Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku 5 980 44 782 1 430 -4 198 - 10 131 58 125 - 58 125Całkowite dochody - - - -203 - 12 324 12 121 5 12 126Zysk mniejszościowy - - - - - - - 5 5
Zysk (strata) netto - - - - - 12 324 12 324 - 12 324
Skutki aktualizacji aktywów trwałych - - - - - - - - -Inne zmiany - - - -203 - - -203 - -203Transakcje z właścicielami - 5 097 - 2 941 - -10 131 -2 093 - -2 093Koszt emisji akcji - - - - - - - - -Wypłata dywidendy - - - -2 093 - - -2 093 - -2 093Podział wyniku finansowego - 5 097 - 5 034 - -10 131 - - -
Na dzień 31 grudnia 2017 roku5 980 49 879 1 430 -1 460 - 12 324 68 153 5 68 158
Za okres 01.01-31.03. 2017 rok
25. maja 2018 rok w tys. złotych
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr I/2018
Wyszczególnienie Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
Nabycie dodatkowych
udziałów spółek
zależnych
Wynik finansowy
za rok obrotowy
Kapitały przypadające
akcjonariuszom podmiotu
dominującego
Kapitał przypadający udziałowcom
niesprawującym kontroli
Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku 5 980 44 782 1 430 -4 198 - 10 131 58 125 - 58 125Całkowite dochody - - - 2 - 4 594 4 596 - 4 596Zysk mniejszościowy - - - 1 - 1 - 1
Zysk (strata) netto - - - - - 4 594 4 594 - 4 594
Skutki aktualizacji aktywów trwałych - - - 1 - - 1 - 1
Inne zmiany - - - - - - - - -
Transakcje z właścicielami - - - 10 131 - -10 131 - - -Koszt emisji akcji - - - - - - - - -
Wypłata dywidendy - - - - - - - - -
Podział wyniku finansowego - - - 10 131 - -10 131 - - -
Na dzień 31 marca 2017 roku 5 980 44 782 1 430 5 935 - 4 594 62 721 - 62 721
25. maja 2018 rok w tys. złotych 15
Grupa Kapitałowa DELKO S.A. QSr I/2018
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Wyszczególnienie(w tys. zł.)
I kwartał 2018okres od
01.01.2018r. do31.03.2018r.
I kwartał 2017okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk / strata brutto 3 912 5 254II. Korekty -3 915 1011. Amortyzacja 763 7012. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - -3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 468 4644. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 15 -755. Zmiana stanu rezerw 336 7536. Zmiana stanu zapasów -3 506 -10 6257. Zmiana stanu należności -12 800 -6 0968. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 12 655 23 0119. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -817 -30010. Podatek dochodowy zapłacony -946 -69111. Inne korekty -83 -7 041III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) -3 5 355B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 142 1121. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 141 1122. Zbycie aktywów finansowych 0 03. Dywidendy i udziały w zyskach 0 04. Inne wpływy 1 0II. Wydatki 841 1591. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 826 1592. Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych - -3.Udzielone pożyczki 15 -III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -699 -47C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 2 305 2 7191. Wpływy z emisji akcji - -2. Kredyty bankowe 2 282 2 7183. Odsetki 8 14. Inne wpływy finansowe 15 -II. Wydatki 1 571 5 2881. Nabycie udziałów (akcji) - -2. Wypłata dywidendy - -3. Spłata kredytów bankowych 891 4 6244. Płatności z tytułu leasingu finansowego 168 1765. Odsetki 476 4656. Inne wydatki finansowe 36 23III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 734 -2 569D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) 32 2 739
26. maja 2017 r. w tys. złotych
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM 32 2 739- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - -F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 4 430 3 672G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM 4 462 6 411- o ograniczonej możliwości dysponowania - -
II. SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 31 MARCA 2018 ROKU ORAZ ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 31 MARCA 2018 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG
25. maja 2018 rok w tys. złotych 17
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ.
Wybrane jednostkowe dane finansowe
Wybrane jednostkowe dane finansowe
w tys. PLN w tys. EUR
I kwartał 2018
okres od 01.01.2018
do 31.03.2018
I kwartał2017
okres od 01.01.2017
do 31.03.2017
I kwartał 2018
okres od 01.01.2018
do 31.03.2018
I kwartał2017
okres od 01.01.2017
do 31.03.2017
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 100 476 102 311 24 047 23 854Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 332 1 240 319 289Zysk (strata) brutto 1 173 1 057 281 246Zysk (strata) netto 824 859 197 200Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -101 2 871 -24 669Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -46 - -11 -Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 146 -2 872 35 -670Przepływy pieniężne netto, razem -1 -1 - -Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,14 0,14 0,03 0,03
Wybrane jednostkowe dane finansoweStan na
31.03.2018Stan na
31.12.2017Stan na
31.03.2018Stan na
31.12.2017Aktywa razem 117 836 106 109 28 000 25 440Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 55 900 44 997 13 283 10 788Zobowiązania długoterminowe 5 656 5 668 1 344 1 359Zobowiązania krótkoterminowe 50 244 39 329 11 939 9 429Kapitał własny 61 936 61 112 14 717 14 652Kapitał akcyjny 5 980 5 980 1 421 1 434Liczba akcji (w szt.) 5 980 000 5 980 000 5 980 000 5 980 000Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 10,36 10,22 2,46 2,45
Kursy EUR użyte do przeliczenia „Wybranych danych finansowych”
„Wybrane dane finansowe” przeliczono na EUR według następujących zasad:
poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania finansowego, wartość księgową na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień 31.03.2018r. oraz 31.12.2017r.
poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca I kwartału 2018r. oraz I kwartału 2017r.
Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia „Wybranych danych finansowych”
25. maja 2018 rok w tys. złotych 18
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Miesiąc Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2018 r. (w zł)
Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2017r. (w zł)
Styczeń 4,1488 4,3308Luty 4,1779 4,3166Marzec 4,2085 4,2198Grudzień - 4,1709
Kurs średni arytmetyczny I-III 2018 r. 4,1784Kurs średni arytmetyczny I-III 2017 r. 4,2891
Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej
25. maja 2018 rok w tys. złotych 19
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Aktywa (w tys. zł)Stan na
31.03.2018r. koniec kwartału
2018
Stan na 31.12.2017r.
koniec poprzedniego kwartału 2017
Stan na 31.03.2017r.
koniec kwartału 2017
Stan na 31.12.2016r.
koniec poprzedniego
kwartału 2016
A. Aktywa trwałe 72 522 72 442 72 420 61 324
1. Inne wartości niematerialne 149 37 62 81
2. Rzeczowe aktywa trwałe 288 309 201 221
3. Nieruchomości inwestycyjne - - - -
4. Należności długoterminowe - - - -
5. Aktywa finansowe długoterminowe 70 747 70 747 70 747 59 747
7. Aktywa z tytułu podatku odroczonego 1 338 1 349 1 410 1 275
B. Aktywa obrotowe 45 314 33 639 40 138 36 114
1. Zapasy 2 352 700 2 055 898
2. Należności z tytułu dostaw i usług 41 092 31 262 36 322 22 355
3. Należności pozostałe 240 89 200 11 3074. Należności z tytułu podatku dochodowego 12 - - 9
5. Aktywa finansowe krótkoterminowe 1 552 1 532 1 514 1 508
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 21 22 18 19
7. Rozliczenia międzyokresowe 45 34 29 18C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia - 28 - -
AKTYWA OGÓŁEM 117 836 106 109 112 558 97 438
25. maja 2018 rok w tys. złotych 20
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Pasywa (w tys. zł)Stan na
31.03.2018r. koniec kwartału
2018
Stan na 31.12.2017r.
koniec poprzedniego kwartału 2017
Stan na 31.03.2017r.
koniec kwartału 2017
Stan na 31.12.2016r.
koniec poprzedniego
kwartału 2016
A. Kapitał własny 61 936 61 112 51 584 50 725
1. Kapitał akcyjny 5 980 5 980 5 980 5 980
2. Kapitał zapasowy 40 082 40 082 36 210 36 210
3. Kapitał rezerwowy 2 570 2 570 2 570 2 570
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych 12 480 - 5 965 -
5. Zyski (strata) netto 824 12 480 859 5 965
B. Zobowiązania długoterminowe 5 656 5 668 1 331 1 308
1. Kredyty bankowe 4 317 4 667 - -2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego - - - -
3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług - - - -
4. Zobowiązania pozostałe - - - -
5. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 1 312 974 1 311 1 288
6. Rezerwy na inne zobowiązania 27 27 20 20
C. Zobowiązania krótkoterminowe 50 244 39 329 59 643 45 405
1. Kredyty bankowe 16 202 15 525 23 797 26 5342. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego - - - -
3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 33 291 22 971 35 037 18 402
4. Zobowiązania pozostałe 402 147 348 1865. Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego - 339 153 -
6. Rezerwy na zobowiązania 349 347 308 283
D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia - - - -
PASYWA OGÓŁEM 117 836 106 109 112 558 97 438
Wartość księgowa (w zł) 61 936 000 61 112 000 51 584 000 50 725 000Liczba akcji (w szt.) 5 980 000 5 980 000 5 980 000 5 980 000Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł ) 10,36 10,22 8,63 8,48Przewidywana liczba akcji (w szt.) 5 980 000 5 980 000 5 980 000 5 980 000Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 10,36 10,22 8,63 8,48
Sprawozdanie jednostkowe z całkowitych dochodów
25. maja 2018 rok w tys. złotych 21
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Wyszczególnienie (w tys. zł)
I kwartał 2018okres od
01.01.2018r. do31.03.2018r.
I kwartał 2017 okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
A. Działalność kontynuowana
I. Przychody ze sprzedaży 100 476 102 311
a) w tym od jednostek powiązanych 76 100 77 0441. Przychody ze sprzedaży produktów i usług 4 789 4 196
2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów 95 687 98 115
II. Koszty działalności operacyjnej 99 164 101 071
1. Amortyzacja 30 38
2. Zużycie materiałów i energii 29 55
3. Usługi obce 5 873 4 898
4. Podatki i opłaty 6 5
5. Wynagrodzenia 467 4716. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 69 59
7. Pozostałe koszty rodzajowe 75 408. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 92 615 95 505
III. Zysk (strata) na sprzedaży 1 312 1 240
1. Pozostałe przychody operacyjne 52 -
2. Pozostałe koszty operacyjne 32 -IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 1 332 1 240
1. Przychody finansowe 6 7
2. Koszty finansowe 165 190V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej 1 173 1 057
1. Podatek dochodowy 349 198VI. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 824 859
B. Działalność zaniechana - -I. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - -
C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy 824 859
Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów
25. maja 2018 rok w tys. złotych 22
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. zł)
I kwartał 2018okres od
01.01.2018r. do31.03.2018r.
I kwartał 2017 okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
I. Zysk (strata) netto za okres 824 859
II. Inne całkowite dochody - -1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - -2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych - -3. Skutki aktualizacji aktywów trwałych - -4. Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń - -5. Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych - -6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - -III. Inne całkowite dochody netto - - IV. Całkowity dochód netto za okres 824 859
WyszczególnienieI kwartał 2018
okres od01.01.2018r. do
31.03.2018r.
I kwartał 2017 okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.) 5 980 000 5 980 000
Zysk na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej ( w złotych) 0,14 0,14
25. maja 2018 rok w tys. złotych 23
Grupa Kapitałowa DELKO S.A. QSr I/2018
Sprawozdanie jednostkowe zmian w kapitale własnym
Za okres 01.01.-31.03.2018 rok
Wyszczególnienie Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
Wynik finansowy za rok obrotowy
Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowegoRazem
Na dzień 01 stycznia 2018 roku 5 980 40 082 2 570 0 12 480 0 61 112Całkowite dochody - - - - 824 - 824Zysk (strata) netto - - - - 824 - 824
Inne zmiany - - - - - - -Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - - - - - -
Transakcje z właścicielami - - - 12 480 -12 480 - -Emisja akcji - - - - - - -
Koszt emisji akcji - - - - - - -Wypłata dywidendy - - - - - - -
Podział wyniku finansowego - - - 12 480 -12 480 - -Na dzień 31 marca 2018 roku 5 980 40 082 2 570 12 480 824 0 61 936
Za okres 01.01.-31.12.2017 rok
Wyszczególnienie Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
Wynik finansowy za rok obrotowy
Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowegoRazem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku 5 980 36 210 2 570 0 5 965 0 50 725Całkowite dochody - - - - 12 480 - 12 480Zysk (strata) netto - - - - 12 480 - 12 480Inne zmiany - - - - - - -Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - - - - - -
Transakcje z właścicielami - 3 872 - - -5 965 - -2 093Emisja akcji - - - - - - -
Koszt emisji akcji - - - - - - -Wypłata dywidendy - - - -2 093 - - -2 093
Podział wyniku finansowego - 3 872 - 2 093 -5 965 - -Na dzień 31 grudnia 2017 roku 5 980 40 082 2 570 0 12 480 0 61 112
Za okres 01.01.-31.03.2017 rok
26. maja 2017 r. w tys. złotych
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Wyszczególnienie Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
Wynik finansowy za rok obrotowy
Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowegoRazem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku 5 980 36 210 2 570 0 5 965 0 50 725Całkowite dochody - - - - 859 - 859Zysk (strata) netto - - - - 859 - 859
Inne zmiany - - - - - - -Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - - - - - -
Transakcje z właścicielami - - - 5 965 -5 965 - -Emisja akcji - - - - - - -
Koszt emisji akcji - - - - - - -Dywidenda - - - - - - -
Podział wyniku finansowego - - - 5 965 -5 965 - -Na dzień 31 marca 2017 roku 5 980 36 210 2 570 5 965 859 0 51 584
25. maja 2018 rok w tys. złotych 25
Grupa Kapitałowa DELKO S.A. QSr I/2018
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Wyszczególnienie (w tys. zł.)
I kwartał 2018okres od
01.01.2018r. do31.03.2018r.
I kwartał 2017okres od
01.01.2017r. do 31.03.2017r.
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk / strata brutto 1 173 1 057II. Korekty -1 274 1 814 1. Amortyzacja 30 38
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - -
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 145 112
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -16 -
5. Zmiana stanu rezerw 2 25
6. Zmiana stanu zapasów -1 652 -1 157
7. Zmiana stanu należności -10 033 -13 866 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10 576 16 798
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -11 -11
10. Podatek dochodowy zapłacony -351 -148
11. Inne korekty 36 23
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll)
-101 2 871
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy 89 -1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 88 -
2. Zbycie aktywów finansowych - -
3. Dywidendy i udziały w zyskach - -
4. Inne wpływy z pożyczki 1 -
II. Wydatki 135 -1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 120 -
2. Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych - -
3.Udzielone pożyczki 15 -
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-46 -
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy 327 -1. Wpływy z emisji akcji - -
2. Kredyty bankowe 327 -
3. Odsetki - -
4. Inne wpływy finansowe - -
II. Wydatki 181 2 8721. Nabycie udziałów (akcji) własnych - -2. Wypłata dywidendy - -3. Spłata kredytów bankowych - 2 7374. Płatności z tytułu leasingu finansowego - -5. Odsetki 145 1126. Inne wydatki finansowe 36 23
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
146 -2 872
26. maja 2017 r. w tys. złotych
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III)
-1 -1
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
-1 -1
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -
-
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 22 19
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM 21 18
- o ograniczonej możliwości dysponowania - -
25. maja 2018 rok w tys. złotych 27
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
III. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU OKRESOWEGO (QSr) GRUPY KAPITAŁOWEJ DELKO ZA I KWARTAŁ 2018 ROKU
1. INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZENIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI, ORAZ INFORMACJE O ISTOTNYCH
ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH
Nowelizacja Ustawy o Rachunkowości (Dz. U. nr 213 z 2004 r. poz. 2155) nałożyła obowiązek sporządzania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE. Organy zatwierdzające
sprawozdania Grupy Delko S.A. oraz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy zdecydowały o sporządzaniu
sprawozdań jednostkowych przez Delko S.A. oraz przez podmioty zależne wg. uregulowań MSSF
Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu
historycznego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych („PLN”), a wszystkie wartości, o
ile nie wskazano inaczej, podane są w tys. PLN.
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości, nie krócej niż w okresie 12 miesięcy
od daty bilansowej. Na dzień zatwierdzenia niniejszych skonsolidowanych informacji finansowych nie stwierdza się
istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.
Oświadczenie o zgodności
Niniejsze jednostkowe i skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe zostały sporządzone zgodnie z
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF
obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości
(„RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”). Na dzień
zatwierdzenia tego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów
MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma
różnicy między standardami MSSF oraz standardami MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską.
Spółki Grupy prowadzą księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa”) i wydane na jej podstawie przepisy („polskie standardy
rachunkowości”).
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty konsolidacyjne zawarte w dokumentacji
konsolidacyjnej Grupy.
Waluta pomiaru i waluta sprawozdań finansowych
Walutą pomiaru Spółki i walutą sprawozdawczą niniejszych sprawozdań finansowych jest złoty polski.
Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie
Profesjonalny osąd
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej największe
25. maja 2018 rok w tys. złotych 28
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa.
Klasyfikacja umów leasingu
Grupa jest stroną umów leasingu, które zdaniem Zarządu Jednostki Dominującej spełniają warunki umów leasingu
finansowego.
Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy
Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych,
które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy,
przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Grupa
rozpoznaje składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości
zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych
w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione.
Stawki amortyzacyjne
Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności
składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych.
Wycena wartości godziwej aktywów netto spółek przejętych
Grupa w procesie przejmowania kontroli nad innym podmiotem dokonuje wyceny jego aktywów, zobowiązań
i zobowiązań warunkowych i na tej podstawie ustala jego wartość godziwą.
Niepewność szacunków
Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na
dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań
w następnym roku finansowym.
Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy
Grupa przeprowadziła testy na utratę wartości środków trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy.
Wymagało to oszacowania wartości użytkowej środka wypracowującego środki pieniężne, do którego należą te środki
trwałe. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez
środek wypracowujący środki pieniężne i ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej
wartości tych przepływów.
Odpis aktualizujący należności
Grupa dokonała aktualizacji wartości należności, oceniła prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu
przeterminowanych należności i oszacowała wartość utraconych wpływów, na które utworzyła odpis aktualizujący.
Przyjęte zasady rachunkowości i konsolidacji
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe jednostki dominującej
Delko S.A. oraz sprawozdanie finansowe jej jednostek zależnych Delko Otto Sp. z o.o., Nika Sp. z o.o., PH Ama Sp.
o.o., Cosmetics RDT Sp. z o.o., Frog MS Delko Sp. z o.o., Blue STOP Sp. z o.o. Doktor Leks Sp. z o.o.,Delkor Sp. z
25. maja 2018 rok w tys. złotych 29
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
o.o., Delko Esta Sp. z o.o., Lavende Sp.z o. o. ,RHS Sp. z o.o. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych
sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych
zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych
o podobnym charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości
wprowadza się korekty.
Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski i straty wynikające
z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane.
Wyniki finansowe jednostek zależnych nabytych lub sprzedanych w ciągu roku ujmuje się w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym odpowiednio od momentu ich efektywnego nabycia lub do momentu ich efektywnego zbycia.
Podczas sporządzania skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przestrzegano tych
samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za 2017 rok.
Szczegółowy opis najważniejszych zasad rachunkowości stosowanych przez Grupę Kapitałową zamieszczony został w
rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej za 2017 rok opublikowanym w dniu 26 kwietnia
2018 r.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 30
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Transakcje w ramach Grupy Kapitałowej Delko przedstawia poniższa tabela.
Nazwa spółkiSprzedaż towarów i
materiałów Zakup towarów i materiałów
31.03.2018 31.03.2017 31.03.2018 31.03.2017Delko S.A. 75 757 76 733 6 -Delko OTTO Sp. z o.o. 232 469 13 946 14 249Cosmetics RDT Sp. z o. o. 14 63 15 043 15 591Nika Sp. z o.o. 148 186 4 067 4 806PH Ama Sp. z o.o. 51 7 7 729 7 793Frog MS Delko Sp. z o.o. 13 - 13 580 13 734Blue stop Sp. z o.o. - - - -Doktor Leks Sp. z o.o. 281 478 9 806 8 802Delkor Sp. z o.o. 638 486 7 010 7 498Delko Esta Sp. z o.o. 2 62 4 889 5 257RHS Sp. z o.o. 12 1 868 522Lavende Sp. z o.o. - - 199 231
Nazwa spółkiSprzedaż usług Zakup usług
31.03.2018 31.03.2017 31.03.2018 31.03.2017Delko S.A. 343 310 4 231 3 064Delko OTTO Sp. z o.o. 721 664 102 85Cosmetics RDT Sp. z o. o. 552 424 68 65Nika Sp. z o.o. 142 116 44 42PH Ama Sp. z o.o. 395 340 52 39Frog MS Delko Sp. z o.o. 661 498 76 80Blue stop Sp. z o.o. 186 107 24 17Doktor Leks Sp. z o.o. 535 190 49 22Delkor Sp. z o.o. 915 666 52 34Delko Esta Sp. z o.o. 221 132 4 3RHS Sp. z o.o. 26 5 4 1Lavende Sp. z o.o. 2 2 1
Nazwa spółkiZobowiązania Należności
31.03.2018 31.03.2017 31.03.2018 31.03.2017Delko S.A. 2 958 1 677 25 407 26 452Delko OTTO Sp. z o.o. 3 585 1 339 1 292 877Cosmetics RDT Sp. z o. o. 6 294 8 317 315 296Nika Sp. z o.o. 1 182 1 561 194 515PH Ama Sp. z o.o. 1 908 2 215 276 135Frog MS Delko Sp. z o.o. 5 405 5 934 491 241Blue stop Sp. z o.o. 26 15 139 54Doktor Leks Sp. z o.o. 2 912 3 162 436 184Delkor Sp. z o.o. 2 085 2 325 749 262Delko Esta Sp. z o.o. 2 221 1 787 187 108RHS Sp. z o.o. 210 101 38 1Lavende Sp. z o.o. 744 692 7 2
Nazwa spółkiPrzychody finansowe Koszty finansowe
31.03.2018 31.03.2017 31.03.2018 31.03.2017Delko S.A. 6 6 - -Delko OTTO Sp. z o.o. 4 - - -Cosmetics RDT Sp. z o. o. - - 6 6Nika Sp. z o.o. - - - -PH Ama Sp. z o.o. - - - -Frog MS Delko Sp. z o.o. - - - -Blue stop Sp. z o.o. - - - -Doktor Leks Sp. z o.o. - - - -Delkor Sp. z o.o. - - - -
25. maja 2018 rok w tys. złotych 31
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Delko Esta Sp. z o.o. - - - -RHS Sp. z o.o. - - - -Lavende Sp. z o.o. - - 4 -
2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ I NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ EMITENTA.
W I kwartale bieżącego roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej wyniosły 158,7 mln zł i były wyższe o 2,3% od przychodów analogicznego okresu roku ubiegłego. Grupa Delko wypracowała w I kwartale
4,4 mln zł zysku operacyjnego i 3,1 mln zł zysku netto, co stanowi spadek rok do roku odpowiednio na poziomie
23,9% i 33,2%.
Pogorszenie zysku operacyjnego i odpowiednio zysku netto wynika głównie ze zrealizowanego w 2017 roku zysku
na okazjonalnym nabyciu spółki RHS.
Bez zysku na okazjonalnym nabyciu spółki RHS, zysk netto za 1 kwartał 2017 rok wyniósłby 3,3 mln zł, co oznacza,
że zysk netto za 1 kwartał 2018 roku wynoszący 3,1 mln zł spowodował spadek rentowności z 2,1% do 1,9%
Skonsolidowany kwartalny zysk operacyjny i zysk netto (w tys. zł) osiągnięte w I kwartałach ostatnich 4 lat, po
wyłączeniu zysku na okazjonalnym nabyciu w 2017 roku, prezentuje poniższy wykres:
I kw.'15 I kw.'16 I kw.'17 I kw.'180
5001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,0004,5005,000
zysk na działalności operacyjnej zysk netto
Na wzrost sprzedaży wpływ miał między innymi fakt konsolidowania, począwszy od lutego 2017 r. wyników spółki
RHS Sp. z o.o.
Grupa Kapitałowa nadal realizuje projekt franczyzowy pod szyldem Blue Stop – wg stanu na dzień przekazania
niniejszego raportu w sieci Blue Stop funkcjonują 403 sklepy. W ciągu roku przybyły 64 sklepy.
3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.
Bardzo ważnym negatywnym czynnikiem dla Grupy Kapitałowej Delko jest nieustanny rozwój tzw. rynku nowoczesnego
– głównie zagranicznych sieci detalicznych, kosztem rynku tradycyjnego, na którym działają spółki Grupy Kapitałowej, co
powoduje większą konkurencyjność wśród hurtowni działających na rynku tradycyjnych.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 32
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI.
Poziom sprzedaży Delko S.A. podlega wahaniom w ciągu roku kalendarzowego w segmencie hurtowym. Wpływ na wynik
sprzedaży I kwartału ma odtwarzanie stanów magazynowych przez dystrybutorów oraz zakupy chemii gospodarczej związane
z porządkami w okresie wiosennym oraz przygotowaniem do Świąt Wielkanocnych. W III kwartale wpływ na wielkość
sprzedaży ma sprzedaż produktów sezonowych typu kremy do opalania, produkty jednorazowe do grilla, przeciwko insektom
itp. Druga połowa III kwartału zaznacza się przez zakupy artykułów chemii gospodarczej przez instytucje typu szkoły i firmy, w
miesiącu wrześniu konsumenci indywidualni zazwyczaj przeprowadzają również porządki przed okresem jesienno-zimowym.
Wpływ na wielkość sprzedaży w IV kwartale ma skrócony okres handlu z uwagi na Święta Bożego Narodzenia oraz odpływ
klientów do dużych sieci handlowych dzięki ofercie bonów zakupowych w których handel tradycyjny nie uczestniczy. Czwarty
kwartał to również okres zwrotów niesprzedanych towarów sezonowych z III kwartału. W IV kwartale obserwuje się niższy
poziom realizowanej sprzedaży, która może być niższa o kilkanaście procent w porównaniu do pozostałych kwartałów.
5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWÓRCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU
Wyszczególnienie Stan na 01.01.2018
Zwiększeniew tys. zł
Rozwiązaniew tys. zł
Stan na31.03.2018
Odpis aktualizujący zapasy 1 965 - 2 1 963-materiały - - - --towary 1 965 - 2 1 963
6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW
Wyszczególnienie Stan na 01.01.2018
Zwiększeniew tys. zł
Rozwiązaniew tys. zł
Stan na31.03.2018
Odpis aktualizujący aktywów finansowych w tym - - - -
-Udziały i akcje - - - -
-Udzielone pożyczki - - - -
Odpis aktualizujący na rzeczowe aktywa trwałe 1 512 - 181 1 331
Odpis aktualizujący na wartości niematerialne i prawne 345 - - 345
Odpis aktualizujący należności 4 120 31 129 4 022
7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW
Wyszczególnienie Stan na 01.01.2018
Zwiększeniew tys. zł
Wykorzystanie
w tys. złRozwiązanie
w tys. złStan na
31.03.2018
Rezerwa na premie i wynagrodzenie 417 225 58 84 500
Rezerwa na urlopy 1 323 471 156 38 1 600
Rezerwa na pozostałe zobowiązania 35 3 27 - 11
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 287 5 - - 292
Rezerwa na roszczenia sporne 724 - - - 724
Razem 2 786 704 241 122 3 127
25. maja 2018 rok w tys. złotych 33
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
8. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Tytuły od których utworzono aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Wyszczególnienie 31.03.2018 31.12.2017
Amortyzacja 99 98Odpis na utratę wartości aktywów obrotowych 462 443Odpis na utratę wartości aktywów trwałych 149 154Odsetki naliczone niezapłacone 125 161Rezerwy w tym; 2 300 1 896- na premie i wynagrodzenia 93 88- na urlopy 303 239- na zobowiązania/bonusy 1 571 1 418- strata podatkowa 189 21- na odprawy emerytalne 55 49- inwestycja w obcym środku trwałym 78 81- na należności 11 -Wynagrodzenia i składki ZUS zapłacone w kolejnym miesiącu 116 107Pozostałe 49 372Marża konsolidacyjna 256 237
Razem 3 556 3 468
Tytuły, od których utworzono rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Wyszczególnienie 31.03.2018 31.12.2017
Amortyzacja 312 326Przeszacowanie środków trwałych 342 344Odpisy aktualizujące wartość wyceny 911 912Rezerwa na bonusy 2 666 1 892Pozostałe 161 439
Razem 4 392 3 913
Zmiany w aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Wyszczególnienie Stan na 01.01.2018
Zwiększeniew tys. zł
Rozwiązaniew tys. zł
Stan na31.03.2018
Aktywa z tytułu podroczonego podatku dochodowego 3 468 249 161 3 556
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 913 1 086 607 4 392
9. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
W danym okresie nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
10. INFORMACJE O ISTOTNTM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
W danym okresie nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
11. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W danym okresie nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sadowych.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 34
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
12. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
Zdarzenie nie wystąpiło.
13. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)
W stosunku do informacji zawartych w poprzednim raporcie sytuacja gospodarcza Polski oraz warunki prowadzenia
działalności nie uległy zmianom.
14. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POZYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
W danym okresie nie wystąpiło niespłacenie kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.
15. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI.
W Grupie Kapitałowej w I kwartale 2018 roku nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, które były istotne oraz
zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
16. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ
W Grupie Kapitałowej nie zmieniono sposobu (metody) ustalania instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
17. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW
W Grupie Kapitałowej nie zmieniono klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
18. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Spółka nie emitowała i nie dokonywała spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
19. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE.
W I kwartale 2018 r. nie były wypłacane dywidendy. Dnia 7 maja 2018r. Zarząd Delko S.A. podjął uchwałę w sprawie wystąpienia do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z rekomendacją wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy Spółki w kwocie 2.392.000,00 zł (tj.0.40 zł na jedną akcję) z zysku netto za rok 2017. Rana Nadzorcza rekomendowała pozytywnie propozycję Zarzadu.Ostateczną decyzję dotyczącą podziału zysku za rok obrotowy 2017 podejmie Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 35
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
20. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE NASTAPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ.
Po dniu na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki spółki i grupy kapitałowej.
21. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO.
Zobowiązania warunkowe w tys. zł.
WyszczególnienieWartość zobowiązań
31.03.2018 31.12.2017Gwarancja bankowa terminowej płatności na rzecz Oceanic Sp. z o.o. 40 40Poręczenie gwarancji bankowej Oceanic Sp. z o.o. 40 40Gwarancje bankowe terminowej płatności - pozostałe 363 263Gwarancja terminowej płatności IOG City Point Sp. z o.o. 236 236Zastaw na zapasach (towary) 65 488 57 408Poręczenie kredytu 59 200 59 200Hipoteka 41 118 41 118Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej 22 500 33 100Cesja na należnościach 48 000 48 000Razem 236 885 239 405
Aktywa warunkowe w tys. zł.
WyszczególnienieWartość aktywa
31.03.2018 31.12.2017Brak - -Razem - -
22. INFORMACJE O PRZYCHODACH I WYNIKACH PRZYPADAJĄCYCH NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY OPERACYJNE.
1. Główni klienciGłównymi klientami Grupy Delko w Polsce są odbiorcy indywidualni w segmencie sklepów detalicznych, sklepy w
obszarze handlu tradycyjnego, klienci z obszaru HoReCa, hurtownie różnych branż oraz duże sieci detaliczne.
2.Segmenty operacyjneSegment operacyjny jest dającym się wyodrębnić obszarem jednostki gospodarczej, w ramach którego następuje
dystrybucja produktów, towarów i usług, który podlega ryzyku i charakteryzuje się poziomem zwrotu z poniesionych
nakładów inwestycyjnych różnym od tych, które są właściwe dla innych segmentów operacyjnych.
Biorąc powyższe pod uwagę należy stwierdzić, że Grupa Kapitałowa Delko prowadzi działalność w trzech segmentach
operacyjnych;
1. sprzedaż hurtowa produktów chemii gospodarczej, kosmetyków i artykułów przemysłowych oraz higienicznych, a także w
mniejszym stopniu artykułów spożywczych i tytoniowych do sklepów, sieci detalicznych i segmentu HoReCa,
2. sprzedaż detaliczna we własnych sklepach ogólnospożywczych i chemiczno-kosmetycznych,3. organizacja i prowadzenie franczyzoowej sieci detalicznej w segmencie produktów chemii gospodarczej, kosmetyków,
artykułów przemysłowych i higienicznych.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 36
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Przychody ze sprzedaży towarów według segmentów operacyjnych
Segmenty operacyjne 31.03.2018 31.03.2017Przychody ze sprzedaży hurtowej 128 483 132 816Przychody ze sprzedaży detalicznej 21 146 13 394
Razem 149 629 146 210
Przychody ze sprzedaży towarów według segmentów działalności
Segmenty działalności
Region Wielkopolsk
i
Region Świętokrzys
ki
Region Północno-Wschodni
RegionCentralny
Region Małopolski
Region Dolnośląski
Region Zachodniopomorski
Razem
31.03.2018Przychody ze sprzedaży hurtowej 19 930 28 059 19 357 24 052 16 736 14 019 6 330 128 483Przychody ze sprzedaży detalicznej - 496 - 20 650 - - - 21 146Razem 19 930 28 555 19 357 44 702 16 736 14 019 6 330 149 62931.03.2017Przychody ze sprzedaży hurtowej 21 382 28 050 19 281 23 635 16 489 16 331 7 648 132 816Przychody ze sprzedaży detalicznej - 488 - 12 906 - - - 13 394Razem 21 382 28 538 19 281 36 541 16 489 16 331 7 648 146 210
3. Segmenty geograficzne
Podstawowym podziałem na segmenty działalności według Grupy Kapitałowej DELKO jest podział według segmentów
geograficznych (w układzie regiony) oparty o lokalizację aktywów Grupy. W Grupie Kapitałowej DELKO występuje
siedem segmentów geograficznych – oparty o miejsce prowadzenia działalności.
Zasady rachunkowości segmentu nie odbiegają od zasad rachunkowości przyjętych w Grupie DELKO.
Poniższe tabele przedstawiają segmentację geograficzną opierającą się o kryterium lokalizacji aktywów, według
miejsca prowadzenia działalności oraz uzupełniającą segmentację opartą o kryterium lokalizacji klientów.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 37
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Wyniki w poszczególnych segmentach geograficznych
Segmenty działalności
Region Wielkopolski
Region Świętokrzyski
Region Północno-Wschodni
RegionCentralny
Region Małopolski
Region Dolnośląski
Region Zachodniopomorski
31.03.2018Przychody ze sprzedaży 101 029 30 733 20 785 47 984 17 960 15 227 6 803
Koszty działalności operacyjnej
99 687 30 122 20 366 47 341 17 119 14 947 6 662
Wynik segmentu 1 342 611 419 643 841 280 141
31.03.2017Przychody ze sprzedaży 102 710 30 836 20 607 46 828 17 650 17 564 8 206
Koszty działalności operacyjnej
101 445 30 190 20 106 46 740 16 776 17 136 7 875
Wynik segmentu 1 265 646 501 88 874 428 331
Przychody ze sprzedaży segmentów geograficznych
Przychody ze sprzedaży bez wyłączeń konsolidacyjnych
Segmenty działalności
Region Wielkopols
ki
Region Święto-krzyski
Region Północno-Wschodni
RegionCentralny
Region Małopolski
RegionDolnośląsk
i
Region Zachodniopomorski
Razem
31.03.2018Przychody ze sprzedażyPrzychody ze sprzedaży poza Grupę
24 743 29 489 20 219 45 945 17 286 14 410 6 580 158 672
Przychody ze sprzedaży między segmentami
76 286 1 244 566 2 039 674 817 223 81 849
Razem 101 029 30 733 20 785 47 984 17 960 15 227 6 803 240 52131.03.2017Przychody ze sprzedażyPrzychody ze sprzedaży poza Grupę
25 559 29 400 20 121 45 322 17 152 16 896 8 012 162 462
Przychody ze sprzedaży między segmentami
77 151 1 436 486 1 506 498 668 194 81 939
Razem 102 710 30 836 20 607 46 828 17 650 17 564 8 206 244 401
Przychody ze sprzedaży z wyłączeniami konsolidacyjnymi25. maja 2018 rok w tys. złotych 38
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Segmenty działalności
Region Wielkopolski
Region Święto-krzyski
Region Północno-Wschodni
RegionCentralny
Region Małopo
lski
Region Dolnoślą
ski
Region Zachodniopomorski
Eliminacje konsolidacyj
ne
Wartość skonsolido
wana
31.03.2018Przychody ze sprzedażyPrzychody ze sprzedaży towarów 95 687 28 935 19 371 45 404 16 749 14 300 6 332 77 149 149 629
Przychody ze sprzedaży usług 5 342 1 798 1 414 2 580 1 211 927 471 4 700 9 043
Razem 101 029 30 733 20 785 47 984 17 960 15 227 6 803 81 849 158 67231.03.2017Przychody ze sprzedażyPrzychody ze sprzedaży towarów 98 115 29 193 19 344 44 342 16 489 16 809 7 710 85 792 146 210
Przychody ze sprzedaży usług 4 595 1 643 1 263 2 486 1 161 755 496 3 521 8 878
Razem 102 710 30 836 20 607 46 828 17 650 17 564 8 206 89 313 155 088
Struktura przychodów ze sprzedaży
Struktura przychodów ze sprzedaży 31.03.2018 31.03.2017
a) sprzedaż towarów 149 629 146 210 b) sprzedaż usług 9 043 8 878
Przychody ogółem 158 672 155 088
Struktura terytorialna przychodów ze sprzedaży
Wyszczególnienie 31.03.2018Struktura 31.03.2018
(%)31.03.2017
Struktura 31.03.2017
(%)Region Wielkopolski 24 743 15,6 25 560 16,5Region Świętokrzyski 29 489 18,6 29 399 19,0Region Północno-Wschodni 20 219 12,7 20 121 13,0Region Centralny 45 945 29,0 37 948 24,5Region Małopolski 17 286 10,9 17 152 11,0Region Dolnośląski 14 410 9,1 16 896 10,9Region Zachodnio- Pomorski 6 580 4,1 8 012 5,1Razem 158 672 100,0 155 088 100,0
Struktura terytorialna przychodów ze sprzedaży towarów
Wyszczególnienie 31.03.2018Struktura 31.03.2018
(%)31.03.2017
Struktura 31.03.2017
(%)Region Wielkopolski 19 930 13,3 21 382 14,6Region Świętokrzyski 28 555 19,1 28 538 19,5Region Północno-Wschodni 19 357 12,9 19 281 13,2Region Centralny 44 702 29,9 36 541 25,0Region Małopolski 16 736 11,2 16 489 11,3Region Dolnośląski 14 019 9,4 16 331 11,2Region Zachodnio- Pomorski 6 330 4,2 7 648 5,2Razem 149 629 100,0 146 210 100,0
Struktura terytorialna przychodów ze sprzedaży usług
Wyszczególnienie 31.03.2018 Struktura 31.03.2018
31.03.2017 Struktura 31.03.2017
25. maja 2018 rok w tys. złotych 39
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
(%) (%)Region Wielkopolski 4 813 53,2 4 178 47,1Region Świętokrzyski 934 10,3 861 9,7Region Północno-Wschodni 862 9,5 840 9,5Region Centralny 1 243 13,8 1 407 15,8Region Małopolski 550 6,1 663 7,4Region Dolnośląski 391 4,3 565 6,4Region Zachodnio- Pomorski 250 2,8 364 4,1Razem 9 043 100,0 8 878 100,0
Struktura asortymentowa przychodów ze sprzedaży towarów
Wyszczególnienie 31.03.2018 31.03.2017Chemia gospodarcza 48 979 55 770Artykuły higieniczne 26 673 29 103Kosmetyki 39 171 35 727Artykuły spożywcze 22 510 14 352Artykuły przemysłowe i pozostałe 12 296 11 258
Razem 149 629 146 210
23. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA
W I kwartale b.r. nie wystąpiły inne czynniki mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej
i wyniku finansowego Delko S.A oraz grupy kapitałowej.
24. OPIS ORGAZNIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Patrz strona 5 „Skład Grupy Kapitałowej” niniejszej Informacji dodatkowej.
25. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZJ, W TYM POŁĄCZENIE JEDNOSTEK, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻ JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI.
W I kwartale 2018r. Zarząd Spółki Delko S.A. nie dokonał połączenia Spółki Delko S.A. z żadna z jednostek zależnych. o
26. STANOWISKO ZARZĄDU SPÓŁKI ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH.
Zarząd Delko S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na 2018 rok.
27. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO POPRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE, CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WZA DELKO S.A. NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH AKCJI PRZEZ TE PODMIOTY, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZA ORAZ WSKAZANIEM ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI SPÓŁKI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO. Struktura akcjonariatu na dzień przekazania skonsolidowanego śródrocznego raportu kwartalnego za III kwartał 2017 r.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 40
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
Wyszczególnienie Liczba akcji Liczba głosówWartość
nominalna akcji (w zł)
Udział w kapitale
podstawowymDariusz Kawecki 1 442 500 1 442 500 1 24,12%
Mirosław Jan Dąbrowski 1 013 510 1 013 510 1 16,95%
Mirosław Newel 539 650 539 650 1 9,02%
Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów 2 984 340 2 984 340 1 49,91%
Razem 5 980 000 5 980 000 1 100,0%
Struktura akcjonariatu na dzień przekazania skonsolidowanego śródrocznego raportu kwartalnego za I kwartał 2018 r.
Wyszczególnienie Liczba akcji Liczba głosówWartość
nominalna akcji (w zł)
Udział w kapitale
podstawowymDariusz Kawecki 1 584 980 1 584 980 1 26,50%
Mirosław Jan Dąbrowski 1 017 098 1 017 098 1 17,01%
Mirosław Newel 539 650 539 650 1 9,02%
Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów 2 838 272 2 838 272 1 47,47%
Razem 5 980 000 5 980 000 1 100,0%
28. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI DELKO S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE SPÓŁĘ ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ SPÓŁKĘ INFORMACJAMI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTLANEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO.
Wyszczególnienie FunkcjaStan na 24.11.2017 r. (dzień przekazania
raportu zaIII kw. 2017r.)
Zwiększenie stanu
posiadania
Zmniejszenie stanu
posiadania
Stan na dzień przekazania raportu za I kw. 2018 r.
Dariusz Kawecki Prezes Zarządu 1 442 500 142 480 - 1 584 980
Mirosław Dąbrowski WiceprezesZarządu 1 013 510 3 588 - 1 017 098
29. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ.
Wobec Delko S.A. nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 41
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
30. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ SPÓŁKĘ LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIA GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH SPÓŁKI.
Od dnia 01 stycznia 2018 roku do dnia 31 marca 2018 roku Delko S.A. i spółki zależne nie udzieliły poręczenia
kredytu/pożyczki/gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których jednorazowa
wartość lub suma stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
31. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM ZARZĄDU DELKO S.A. SĄ ISTOTNE DO OCENY JEJ SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ SPÓŁKI.
W minionym okresie nie wystąpiły inne istotne zdarzenia, o których spółka nie informowałaby we wcześniejszych
raportach.
32. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE SPÓŁKI BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIĄ ORAZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU.
Największy wpływ na wyniki osiągane w kolejnych kwartałach 2018 r. będą miały nastroje konsumentów i ich skłonność do konsumpcji a także niepewność przedsiębiorców prowadzących sklepy co do regulacji podatkowych dotyczących podatku obrotowego od sprzedaży detalicznej.
33. WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ,W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE.
W I kwartale b.r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mogące w istotny sposób wpłynąć na
skrócone sprawozdanie finansowe
34. KWOTA I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJACYCH NA AKTYWA,ZOBOWIAZANIA,KAPITAŁ WŁASNY,WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ,WARTOŚĆ I CYKLICZNOŚĆ.
W I kwartale b.r. nie wystąpiły pozycje które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność.
25. maja 2018 rok w tys. złotych 42
Grupa Kapitałowa DELKO QSr I/2018
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH DELKO S.A.
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
25.05.2018 Dariusz Kawecki Prezes Zarządu
25.05.2018 Mirosław Jan Dąbrowski Wiceprezes Zarządu
25. maja 2018 rok w tys. złotych 43