OPĆINA BEDEKOVČINA

PRORAČUN U MALOM ZA 2021. GODINU

Vodič za građane

Bedekovčina, prosinac 2020.

OPĆENITO O PRORAČUNU

Proračun je jedan od najvažnijih dokumenta koji se donosi na razini jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave. Proračun je temeljni financijsko-planski akt kojim se procjenjuju prihodi i primici te utvrđuju rashodi i izdaci jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave za jednu proračunsku godinu. Uz proračun donose se i projekcije prihoda i primitaka te rashoda i izdataka za slijedeće dvije godine. Proračunska godina počinje 01. siječnja i traje do 31. prosinca i poklapa se s kalendarskom godinom.

Proračun Općine Bedekovčina za 2021. godinu je temeljni financijsko-planski dokument kojim se utvrđuju prihodi i primici te rashodi i izdaci u 2021. godini.

Prilikom izrade Proračuna potrebno je voditi računa o određenim načelima:

· načelo uravnoteženosti – znači da prihodi trebaju biti jednaki rashodima te da se smije koristiti samo onoliko sredstava koliko ih se može prikupiti

· načelo jedne godine – znači da se proračun donosi za jednu godinu za koju se planiraju prihodi i rashodi, a osim toga potrebno je planirati i sredstva za pokriće obveza preuzetih u prethodnim godinama

· načelo jedinstva i točnosti – znači da se svi prihodi i rashodi svih proračunskih i izvanproračunskih korisnika trebaju iskazivati po bruto načelu, svi njihovi rashodi trebaju se iskazivati po funkcijama i programima u visini utvrđenoj proračunom, a svi prijedlozi zakona, uredbi i akata koje donose Vlada i sabor trebaju sadržavati procjenu njihovog učinka na proračun

· načelo univerzalnosti – znači da prihodi i primici služe za podmirivanje svih rashoda i izdataka, osim ako zakonima i odlukama nije drugačije propisano (za financiranje određenih rashoda i izdataka koriste se namjenski prihodi i primici)

· načelo specifikacije – znači da svi prihodi trebaju biti raspoređeni po ekonomskoj klasifikaciji i iskazani prema izvorima, a rashodi prema proračunskim klasifikacijama te uravnoteženi s prihodima

· načelo transparentnosti – znači da proračuni i svi uz njih vezani dokumenti trebaju biti dostupni javnosti, odnosno objavljeni u Narodnim novinama ili drugim službenim glasilima lokalnih jedinica

· načelo dobrog financijskog upravljanja – znači da se proračunska sredstva trebaju koristiti ekonomično, učinkovito i djelotvorno.

Propisi kojima su regulirana sva pitanja vezana uz Proračun su Zakon o proračunu (Narodne novine 87/08, 136/12, 15/15), Pravilnik o proračunskom računovodstvu i Računskom planu (NN 124/14,15/15, 87/16, 3/18, 126/19 i 108/20) i Pravilnik o proračunskim klasifikacijama (NN 26/10, 120/13).

Proračun donosi predstavničko tijelo odnosno Općinsko vijeće. Prema Zakonu Proračun se mora donijeti najkasnije do kraja prosinca tekuće godine za iduću godinu, a prema prijedlogu kojega izrađuje Jedinstveni upravni odjel i utvrđuje Općinski načelnik i dostavlja ga predstavničkom tijelu do 15. studenog tekuće godine. Ako se Proračun ne donese u roku, nastupa privremeno financiranje, raspuštanje Općinskog vijeća te slijede prijevremeni izbori za Općinsko vijeće i Općinskog načelnika.

Proračun nije statičan akt već se sukladno Zakonu o proračunu može mijenjati tijekom proračunske godine. Ta izmjena naziva se rebalans Proračuna. Procedura izmjena/rebalansa Proračuna identična je proceduri njegova donošenja.

Proračun Općine Bedekovčina za 2021. godinu s projekcijom za 2022. i 2023. godinu donijelo je Općinsko vijeće Općine Bedekovčina na svojoj 36. sjednici dana 28. prosinca 2020. godine. Proračun je objavljen u Službenom glasniku Krapinsko-zagorske županije te na mrežnim stranicama Općine Bedekovčina.

PRIHODI I PRIMICI RASHODI I IZDACI

STRUKTURA PRORAČUNA

Proračun Općine Bedekovčina sastoji se od četiri dijela:

Opći dio Proračuna – račun prihoda i rashoda i račun financiranja sastoji se od strukture prihoda i primitaka te rashoda i izdataka po vrstama

Posebni dio Proračuna – sastoji se od rashoda i izdataka raspoređenih po programima (aktivnostima i projektima) unutar razdjela/glava definiranih u skladu s organizacijskom klasifikacijom Proračuna

Plan razvojnih programa – sadrži ciljeve i prioritete razvoja Općine Bedekovčina povezane s programskom i organizacijskom klasifikacijom proračuna

Obrazloženje proračuna – sadrži pojašnjenja vezana uz proračun

Proračun se donosi na propisanoj razini ekonomske klasifikacije, odnosno na razini podskupine – trećoj razini za proračun, odnosno na razini skupine – drugoj razini za projekcije.

Proračunska klasifikacija je sustav prikazivanja proračunskih prihoda i rashoda po određenim kriterijima, a razlikuju se:

· organizacijska – sadrži povezane i međusobne usklađene cjeline proračuna i proračunskih korisnika koje odgovarajućim materijalnim sredstvima ostvaruju postavljene ciljeve

· programska – sadrži rashode i izdatke iskazane kroz aktivnosti i projekte koji su povezani u programe temeljem zajedničkih ciljeva

· funkcijska – sadrži rashode razvrstane prema njihovoj namjeni

· ekonomska – sadrži prihode i primitke prema prirodnim vrstama te rashode i izdatke prema njihovoj ekonomskoj namjeni

· lokacijska – sadrži rashode i izdatke razvrstane za RH i za inozemstvo

· izvori financiranja – sadrži prihode i primitke iz kojih se podmiruju rashodi i izdaci određene vrste i namjene

NA ŠTO SE TROŠI NOVAC IZ PRORAČUNA

KONSOLIDIRANI PRORAČUN

Proračunski korisnici Općine Bedekovčina jesu:

1. DJEČJI VRTIĆ BEDEKOVČINA

2. OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA BEDEKOVČINA

Konsolidirani proračun uz Proračun Općine Bedekovčina uključuje i vlastite i namjenske prihode i rashode oba proračunska korisnika – Dječjeg vrtića Bedekovčina i Općinske knjižnice i čitaonice Bedekovčina koje većim dijelom Općina Bedekovčina financira. To znači da se u ukupnom Proračunu Općine Bedekovčina koji iznosi 40.188.635,00 kn iskazuju i svi prihodi i rashodi proračunskih korisnika.

DJEČJI VRTIĆ BEDEKOVČINA– ukupno 3.441.400,00 kn – od toga je 1.303.700 vlastiti i namjenski prihodi Dječjeg vrtića, a 2.137.700 kn financira Općina Bedekovčina.

OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA BEDEKOVČINA - ukupno 439.600,00 kn – od toga je 80.018,00 kn vlastiti i namjenski prihodi knjižnice, a 359.582,00 kn financira Općina Bedekovčina.

PRIHODI I PRIMICI PRORAČUNA

Ukupni konsolidirani prihodi i primici Proračuna Općine Bedekovčina za 2021. godinu planirani su u iznosu od 39.813.768,00, što sa planiranim viškom iz prethodne godine sveukupno iznosi 40.188.635,00 kn:

· Prihodi poslovanja 27.728.768,00 kn

- prihodi od poreza – porez na dohodak, porez na promet nekretnina, općinski porezi: porez na potrošnju, porez na kuće za odmor, porez na korištenje javnih površina

- pomoći – pomoći iz državnog i županijskog proračuna, pomoći od međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU te pomoći od ostalih subjekata unutar općeg proračuna

- prihodi od imovine – prihodi od zakupa, koncesije, kamate, ostali prihodi od financijske i nefinancijske imovine, prihodi od prodaje grobnih mjesta

- prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada – komunalna naknada i komunalni doprinos, upravne pristojbe, boravišna pristojba, šumski doprinos, ostale pristojbe i naknade, grobne naknade

- donacije – prihod građana za sufinanciranje asfaltiranja nerazvrstanih cesta i katastarske izmjere i ostalo

- prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija - usluge proračunskog korisnika i donacije fizičkih i pravnih osoba (sufinanciranje i dr.)

- kazne, upravne mjere i ostalo – kazne, prihodi od provedbe upravnih postupaka

· Prihodi od prodaje nefinancijske imovine 2.785.000,00 kn

· prihodi od proizvedene dugotrajne imovine - prihodi od prodaje stanova, kuća, zemljišta i dr.

· Prihodi od financijske imovine i zaduživanja 9.300.000,00 kn

· kreditna sredstva

· Planirani preneseni višak prihoda iz prethodnih godina 374.867,00 kn

Najveći udio u prihodima čine prihodi od poreza u kojima najveći iznos čini porez na dohodak u iznosu od 12.600.000,00 kn.

Velik udio u proračunu čine i primici od zaduživanja koji iznose 9.300.000,00 kn.

- kratkoročno zaduženje u iznosu od 800.000,00 kn, dio dugoročnog kredita od banke u iznosu od 8.500.000,00 kn za financiranje projekta Dogradnja i rekonstrukcija Dječjeg vrtića Bedekovčina

RASHODI I IZDACI PRORAČUNA

Ukupni konsolidirani rashodi i izdaci Proračuna Općine Bedekovčina za 2021. godinu planirani su u ukupnom iznosu od 40.188.635,00 kn:

· Rashodi poslovanja 19.305.535,00 kn

- rashodi za zaposlene – plaće, naknade i doprinosi zaposlenika Općine Bedekovčina, Dječjeg vrtića Bedekovčina i Općinske knjižnice i čitaonice Bedekovčina

- materijalni rashodi – uredski materijal, energija, rashodi za usluge – održavanje komunalne infrastrukture na području cijele općine, intelektualne usluge, naknade vijećnicima, ostali rashodi poslovanja…

- financijski rashodi – kamate, bankarske usluge

- subvencije – subvencije poljoprivrednicima i obrtnicima

- pomoći – tekuće i kapitalne pomoći

- naknade građanima i kućanstvima – pomoći obiteljima i kućanstvima, stipendije, pomoć za novorođenu djecu, sufinanciranje prijevoza…

- ostali rashodi – tekuće i kapitalne donacije (udrugama i dr.)…

· Rashodi za nabavu nefinancijske imovine 20.408.100,00 kn

- nabava neproizvedene dugotrajne imovine (materijalna imovina prirodna bogatstva)

- nabava proizvedene dugotrajne imovine (izgradnja komunalne infrastrukture, građevinski objekti, postrojenje i oprema, prijevozna sredstva, nematerijalna proizvedena imovina)

- dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini – na građevinskim objektima

· Izdaci za financijsku imovinu i otplatu zajmova 475.000,00 kn

Rashodi po programskoj kvalifikaciji:

1001

Donošenje akata i mjera iz djelokruga predstavničkog tijela

382.750,00

1002

Donošenje akata iz djelokruga načelnika

474.000,00

1003

Donošenje akata iz djelokruga JUO

2.879.785,00

1004

Organizacija i provođenje zaštite i spašavanja

903.000,00

1005

Poticanje razvoja gospodarstva

989.500,00

1007

Održavanje objekata i uređaja komunalne infrastrukture

5.415.000,00

1008

Izgradnja objekata i uređaja komunalne infrastrukture

20.162.100,00

1009

Program zaštite okoliša

544.000,00

1010

Predškolski odgoj

3.691.400,00

1012

Program javnih potreba u socijalnoj skrbi

1.123.000,00

1013

Promicanje kulture

768.600,00

1014

Razvoj sporta i rekreacije

590.000,00

1015

Djeca i mladi

398.500,00

1016

Razvoj civilnog društva

283.000,00

1017

Poticanje razvoja turizma

140.000,00

1018

Upravljanje imovinom

1.444.000,00

Od kapitalnih projekata u Proračunu Općine Bedekovčina za 2021. godinu planirano je:

· Održavanje vatrogasnih domova 18.000,00 kn

· Prostorno planiranje 100.000,00 kn

· Izgradnja i asfaltiranje cesta 2.449.100,00 kn

· Uređenje šumskih puteva 5.500.000,00 kn

· Izgradnja objekata i uređaja vodoopskrbe i vodotoka 217.000,00 kn

· Izgradnja objekata i uređaja odvodnje 50.000,00 kn

· Izgradnja javne rasvjete 250.000,00 kn

· Izgradnja groblja (proširenje i dr.) 1.315.000,00 kn

· Izgradnja javnih zelenih površina 380.000,00 kn

· Izgradnja javnih prometnih površina (nogostupi) 370.000,00 kn

· Izgradnja igrališta i uređenje –Dom Martinec Orehovički 10.000,00 kn

· Izgradnja dječjeg igrališta u centru Bedekovčine 140.000,00 kn

· Dogradnja i rekonstrukcija Dječjeg vrtića Bedekovčina 8.880.000,00 kn

· Rekonstrukcija javne rasvjete u Općini Bedekovčina primjenom mjera energetske

učinkovitosti i zaštite od svjetlosnog onečišćenja 232.000,00 kn

· Izgradnja sportsko-rekreacijskih objekata na Bedekovčanskim jezerima

(odbojkaško igralište s dječjim igralištem i workout-om i Centar za posjetitelje) 237.000,00 kn

· Izgradnja parkirališta 100.000,00 kn

· Projekt izgradnje sunčane elektrane Poznanovec 30.000,00 kn

· Izgradnja sportskih objekata 100.000,00 kn

· Razvoj turizma 50.000,00 kn

· Nabava dugotrajne imovine 114.000,00 kn

· Poslovni objekti 250.000,00 kn

· Izgradnja i legalizacija društvenih domova i ostali objekti 50.000,00 kn

· Dodatna ulaganja u društvene domove 100.000,00 kn

· Stambeni objekti 30.000,00 kn

· Stara škola kod Grgića 95.000,00 kn

· Spomen dom boraca u Lugu Poznanovečkom 200.000,00 kn

JEDINSTVENI UPRAVNI ODJEL OPĆINE BEDEKOVČINA

Tel. 049/213-040

info@bedekovcina.hr

www.bedekovcina.hr

PRORAČUN

OPĆI DIO

POSEBNI DIO

PLAN RAZVOJNIH PROGRAMA

Račun prihoda i rashoda

Račun financiranja

Plan rashoda i izdataka

OBRAZLOŽENJE

PRIHODI OD IMOVINE

- na kapitalna ulaganja

KOMUNALNI DOPRINOS

- izgradnja nerazvrstanih cesta

- izgradnja groblja

- izgradnja javne rasvjete

- izgradnja javnih površina

NENAMJENSKI PRIHODI

- za javne potrebe

- za materijalne rashode Općine

- za pokriće nedostataka komunalnih prihoda

NAMJENSKI PRIHODI

- za točno utvrđene rashode i troškove

KOMUNALNA NAKNADA

- održavanje javnih površina

- održavanje nerazvrstanih cesta

- održavanje javne rasvjete

- održavanje groblja

- odvodnja atmosferskih voda

- izgradnja objekata i uređaja komunalne infrastrukture

Prodaja

[NAZIV KATEGORIJE] 36.307.635,00; 90 %

[NAZIV KATEGORIJE]; 3.441.400,00; 9 %

[NAZIV KATEGORIJE]; 439.600,00; 1 %

OPĆINA BEDEKOVČINADJEČJI VRTIĆOPĆINSKA KNJIŽNICA139473002775000331700

Struktura prihoda i primitaka Općine Bedekovčina za 2021. godinu

Struktura prihoda i primitaka Općine Bedekovčina za 2020. godinu

374.867,00

prihodi od porezapomoći unutar općeg proračunaprihodi od financijske imovineprihodi od nefinancijske imovineupravne i administrativne pristojbeprihodi po posebnim propisimakomunalni doprinosi i naknadeprihodi od prodaje proizvoda i roba te pruženih uslugadonacijekazne, upravne mjere ostali prihodiprihodi od prodaje nefinancijske imovineprimici od financijske imovine i zaduživanjavišak iz prethodne godine133450001024170063118168000155001259900210500021000479550100002000027850009300000374867

Struktura rashoda i izdataka Općine Bedekovčina za 2021. godinu

Struktura rashoda i izdataka Općine Bedekovčina za 2020. godinu

rashodi za zaposlene Općina, Vrtić i Knjižnicamaterijalni rashodifinancijski rashodisubvencijepomoćinaknade građanima i kućanstvimaostali rashodinabava neproizvedene dugotrajne imovinenabava proizvedene dugotrajne imovinedodatna ulaganja na nefinancijskoj imoviniIzdaci za financijsku imovinu i otplatu zajmova4805817991830017641831200062900011960002268000610000314900016649100475000