Savivaldybės biudžetinė įstaiga, Kretingos g. 23, 92216 Klaipėda, tel./faks. (8 46) 403105, el. p. zemynos.gimnazija @gmail.com . Duomenys kaupiami ir saugojami Juridinių asmenų registre, kodas 190440267

Klaipėdos miesto savivaldybės administracijosFinansų ir turto departamento 2014-01-31 Nr. F8-22Biudžetinių įstaigų centralizuotos apskaitos skyriui

I. BENDROJI DALIS

1. Klaipėdos „Žemynos” gimnazija yra viešasis juridinis asmuo, turinti sąskaitą banke ir antspaudą su Lietuvos valstybės herbu ir savo pavadinimu.Gimnazijos buveinės adresas: Kretingos g. 23, Klaipėda. Įstaigos kodas 190440267. Gimnazija nėra PVM mokėtoja.

2. Klaipėdos miesto vykdomo komiteto 1965-10-01 sprendimu Nr.549 įsteigta 12-oji vidurinė mokykla.

Vadovaujantis Klaipėdos miesto savivaldybės Klaipėdos miesto Tarybos 1998-05-28 sprendimu Nr. 97 Klaipėdos 12-ajai vidurinei mokyklai suteiktas Klaipėdos “Žemynos” vidurinės mokyklos pavadinimas.

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos švietimo ir mokslo ministro 2006-07-10 įsakymu Nr. ISAK-1437 Klaipėdos “Žemynos” vidurinei mokyklai suteiktas Klaipėdos “Žemynos” gimnazijos pavadinimas.

3. Gimnazija yra biudžetinė įstaiga finansuojama iš LR valstybės biudžeto, Klaipėdos m. savivaldybės biudžeto ir kitų šaltinių.

4. Gimnazija ataskaitinio laikotarpio pabaigoje neturi kontroliuojamų arba asocijuotų subjektų.

5. Svarbių sąlygų, kurios gali paveikti tolesnę gimnazijos veiklą, gimnazijos darbuotojai neįžvelgia.

6. Gimnazija vykdo nuostatuose nustatytas funkcijas.7. Gimnazijos finansinės ataskaitos teikiamos už pilnus 2013 biudžetinius metus.8. 2013 m. gruodžio 31 d. gimnazijoje dirbo 84 darbuotojai, iš jų 59 pedagoginiai

darbuotojai. Gimnazijoje sukomplektuotos 19 klasės, kuriose mokėsi 573 mokiniai. Mokyklos tipas: gimnazija, teikianti II–os pakopos pagrindinį ir vidurinį išsilavinimą. Mokinių skaičius 1–ose gimnazijos klasėse – 162 mokiniai, 2–ose gimnazijos klasėse – 146 mokiniai, 3–ose gimnazijos klasėse – 122 mokiniai, 4–ose gimnazijos klasėse – 143 mokiniai.

9. Finansinėse ataskaitose pateikiami duomenys išreikšti Lietuvos Respublikos piniginiais vienetais – litais.

II. APSKAITOS POLITIKA

10. Gimnazijoje parengtos finansinės ataskaitos atitinka VSAFAS, kaip tai nustatyta Viešojo sektoriaus atskaitomybės įstatymo 21 str. 6 d.

KLAIPĖDOS „ŽEMYNOS“ GIMNAZIJA

11. Gimnazijos apskaitos politika yra apskaitos vadovo sudėtinė dalis, apskaitos vadovas parengtas ir patvirtintas gimnazijos direktoriaus 2010-01-07 įsak. Nr V-104. Gimnazijos apskaitos politika užtikrina, kad apskaitos duomenys atitiktų visus taikytinus VSAFAS reikalavimus. Jeigu nėra konkretaus VSAFAS reikalavimo, gimnazija vadovaujasi bendraisiais apskaitos principais, nustatytais 1-ajame VSAFAS „Finansinių ataskaitų rinkinio pateikimas“.

Minimalios apskaitos politikos nuostatos

Nematerialusis turtas

12. Nematerialusis turtas yra pripažįstamas, jei atitinka 13–ajame VSAFAS pateiktą sąvoka ir nematerialiajam turtui nustatytus kriterijus.

13. Nematerialusis turtas pirminio pripažinimo metu apskaitoje yra registruojamas įsigijimo savikaina. Balanse jis parodomas likutine verte, kuri apskaičiuojama iš įsigijimo savikainos atimant sukauptą amortizaciją ir vertės sumažėjimo sumą.

14. Išankstiniai mokėjimai už nematerialųjį turtą apskaitoje registruojami nematerialiojo turto sąskaitose.

15. Viso gimnazijos nematerialiojo turto naudingo tarnavimo laikas yra ribotas. Finansinėse ataskaitose yra rodomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptą amortizacijos ir nuvertėjimo, jei jis yra, sumą.

16. Nematerialiojo turto amortizuojamoji vertė yra nuosekliai paskirstoma per visą nustatytą turto naudingo tarnavimo laiką tiesiogiai proporcingu metodu.

17. Nematerialiojo turto naudingo tarnavimo laikas ir amortizacijos normatyvai nustatyti ir patvirtinti gimnazijos direktoriaus 2010-01-07 įsak. Nr. V-103.

Ilgalaikis materialusis turtas

18. Ilgalaikis materialusis turtas pripažįstamas ir registruojamas apskaitoje, jei jis atitinka ilgalaikio materialiojo turto sąvoką ir VSAFAS nustatytus ilgalaikio materialiojo turto pripažinimo kriterijus.

19. Ilgalaikis turtas pagal pobūdį skirstomas į pagrindines grupes, nustatytas VSAFAS.20. Įsigytas ilgalaikis materialusis turtas pirminio pripažinimo momentu apskaitoje

registruojamas įsigijimo savikaina pagal ilgalaikio materialiojo turto vienetus kaip nurodyta ilgalaikio materialiojo turto gimnazijos tvarkos apraše.

21. Nustatyta 1000,00 Lt minimali IMT vertė.22. Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį materialųjį turtą apskaitoje registruojami tam skirtose

ilgalaikio materialiojo turto sąskaitose.23. Po pirminio pripažinimo ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus žemę ir kultūros

vertybes, finansinėse ataskaitose rodomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptą nusidėvėjimo ir nuvertėjimo, jei jis yra, sumą. Žemė ir kultūros vertybės po pirminio pripažinimo finansinėse ataskaitose rodomos tikrąja verte (išskyrus kultūros vertybių rekonstravimo, konservavimo ir restauravimo išlaidas, kurios yra laikomos esminiu turto pagerinimu ir apskaitoje registruojamos 12-ajame VSAFAS „Ilgalaikis materialusis turtas" nustatyta tvarka didinant šio ilgalaikio materialiojo turto vertę).

24. Ilgalaikio materialiojo turto nudėvimoji vertė yra nuosekliai paskirstoma per visą turto naudingo tarnavimo laiką.

25. Ilgalaikio materialiojo turto nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesiogiai proporcingą (tiesinį) metodą pagal konkrečius materialiojo turto nusidėvėjimo normatyvus, patvirtintus gimnazijos direktoriaus 2010-01-07 įsak. Nr. V-103.

26. Kai turtas parduodamas arba nurašomas, jo įsigijimo savikaina, sukaupto nusidėvėjimo ir, jei yra, nuvertėjimo sumos nurašomos.

2

Atsargos

27. Pirminio pripažinimo metu atsargos įvertinamos įsigijimo savikaina, o sudarant finansines ataskaitas – įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ar grynąja galimo realizavimo verte, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė.

28. Apskaičiuodama atsargų, sunaudotų teikiant paslaugas, ar parduotų atsargų savikainą, gimnazija taiko konkrečių kainų būdą.

30. Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius. Atiduoto naudoti ūkinio inventoriaus vertė iš karto įtraukiama į sąnaudas.

31. Naudojamo inventoriaus kiekinė ir vertinė apskaita kontrolės tikslais tvarkoma nebalansinėse sąskaitose.

Gautinos sumos

32. Gautinos sumos pirminio pripažinimo metu yra įvertinamos įsigijimo savikaina.33. Vėliau ilgalaikės gautinos sumos ataskaitose rodomos amortizuota savikaina, atėmus

nuvertėjimo nuostolius, o trumpalaikės gautinos sumos – įsigijimo savikaina, atėmus nuvertėjimo-nuostolius.

Finansavimo sumos

34. Finansavimo sumos pripažįstamos, kai atitinka 20–ajame VSAFAS "Finansavimo sumos“ nustatytus kriterijus.

35. Finansavimo sumos - gimnazijos iš valstybės biudžeto, savivaldybės biudžeto, Europos Sąjungos, Lietuvos ir užsienio paramos fondų gauti arba gautini pinigai arba kitas turtas, skirti gimnazijos nuostatuose nustatytiems tikslams pasiekti ir funkcijoms atlikti bei vykdomoms programoms įgyvendini. Finansavimo sumos apima ir mokyklos gautus arba gautinus pinigus, ir kitą turtą pavedimams vykdyti, kitas lėšas išlaidoms dengti ir kaip paramą gautą turtą.

36. Finansavimo sumos pagal paskirtį skirstomos į: finansavimo sumas nepiniginiam turtui įsigyti ir finansavimo sumas kitoms išlaidoms kompensuoti.` 37. Finansavimo sumos nepiniginiam turtui įsigyti apima ir nemokamai gautą arba už simbolinį atlygį įsigytą nepiniginį turtą.

38. Finansavimo sumos kitoms išlaidoms dengti yra skirtos ataskaitinio laikotarpio išlaidoms kompensuoti. Taip pat finansavimo sumomis, skirtomis kitoms išlaidoms kompensuoti, yra laikomos visos likusios finansavimo sumos, kurios nepriskiriamos nepiniginiam turtui įsigyti.

39. Gautos (gautinos) ir panaudotos finansavimo sumos arba jų dalis pripažįstamos finansavimo pajamomis tais laikotarpiais, kuriais padaromos su finansavimo sumomis susijusios sąnaudos.

III. PASTABOS

Nematerialusis turtas

40. Gimnazija turi šį nematerialųjį turtą: programinę įrangą ir licencijas.41. Programinei įrangai ir licencijoms nustatytas 1 metų tarnavimo laikas. Nematerialiojo

turto vienetų, kurių naudingo tarnavimo laikas neribotas, gimnazija neturi.42. Pateikiame formą apie nematerialiojo turto balansinės vertės pagal grupes pasikeitimą

per 2013 m. pagal 13–ojo VSAFAS „Nematerialusis turtas“ 1 priede nustatytą formą. Likutinė nematerialaus turto vertė – 0,00 Lt (FBA pastabos Nr.1).

3

43. Gimnazijoje yra visiškai amortizuotos programinės įrangos, tačiau dar naudojama veikloje, jos įsigijimo savikaina 9123,67 Lt.

44. Gimnazija turi ilgalaikio nematerialiojo turto, kuris yra gautas pagal panaudos sutartis. PĮ MKP ir licenzijos iš savivaldybės už 8811,16 Lt:

Eil. Nr. Inventoriaus pavadinimas Suma

1 PĮ licencija švietimo įstaigoms MS Office XP1070,0

02 PĮ instaliacinis diskas MS Office XP Pro 110,003 PĮ MKP Dabartinės lietuvių kalbos žodynas 60,004 PĮ MKP Mokomoji dailės programa ARS Iid. 27,00

5PĮ MKP Lietuvių-rusų ir rusų-lietuvių k. žodynas 47,00

6 PĮ MKP English+Millenium(9CD) 228,007 PĮ MKP Gimtoji istorija Nuo7 iki 12 klasės 79,008 PĮ MKP Istorijos laboratorija 59,00

9PĮ MKP Tarptautinių žodžių žodynas "Interleksis" 57,00

10PĮ MKP "Matematika 9" su"Dinamine geometrija" 62,00

11CD"Lokalizuotas raštinės atvirųjų programų rinkinys" 23,00

12 Microsoft programinės įrangos licrncija 545,16

13Programinė įranga "Dinaminė geometrija 4 versija" 62,00

14Programinė įranga "Free Pascal"programavimo sistema 34,00

15 Programinė įranga žodynas "Alkonas" CD 73,00

16Programinė įranga informacinė sistema"Info TESTAS" 232,00

17Programinė įranga "Lietuvos geografijos atlasas" 27,00

18 Programinė įranga "Lietuvių etninė kultūra" 59,0019 Programinė įranga "Įdomioji Lietuvos istorija" 83,0020 Brošiūra su kompaktine plokštele 20,00

21PĮ MKP Lokalizuota"Matematika 10 su Dinamine geom) 200,00

22 PĮ MKP "Abi Word" 58,0023 PĮ MKP"Lietuvių kalbos bendrinė tartis" 17,0024 "Microsoft Windows 2003 server" PĮ licencija srveriui 453,0025 "Windows 2003 server" prieigos licencija 1 metams 100,0026 PĮ MKP "Elektroninis dienynas" 300,0027 PĮ Atvirojifizika(Otkrytaja fizika2.01 d.) 80,0028 PĮ MKP Mokomoji matematikos progr. M3 60,0029 PĮ MKP kompiuterizuota periodinė elementų lentelė 89,0030 PĮ Crocodile Technplogy upgrade, V.309 661,00

4

31 PĮ Eyewitness Ecyclopedia of Science 200,0032 PĮ Crocodile Technplogy software 708,0033 PĮ Crocodile Chemistry software 708,00

34 PĮ Absorb Chemistry for GCSE1470,0

035 PĮ Crocodile Physics, V.309 883,00

  IŠ VISO:8811,

16

Ilgalaikis materialusis turtas

45. Ilgalaikio materialiojo turto apskaitos politika nustatyta Apskaitos vadove, trumpai aprašyta šio rašto Apskaitos politikos dalyje ataskaitiniais metais.

46.Gimnazijos ilgalaikio turto naudingo tarnavimo laikas:

Eil. Nr. Ilgalaikio turto grupės ir rūšys

Turto nusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvai

(metais), patvirtinti Lietuvos Respublikos Vyriausybės

2009-06-10 nutarimu Nr. 564

Įstaigoje nustatytas

turto naudingo tarnavimo

laikas (metais)minimalūs maksimalūsNEMATERIALUSIS TURTAS

1. Programinė įranga, jos licencijos ir techninė dokumentacija 1 3 1

2. Patentai, išradimai, licencijos, įsigytos kitos teisės* 2 10 63. Kitas nematerialusis turtas 2 10 54. Prestižas 5 15 x

MATERIALUSIS TURTAS5. Pastatai5.1. Kapitaliniai mūriniai pastatai (sienos 2,5 ir daugiau

plytų storio, gelžbetonio; perdengimai ir denginiai – gelžbetoniniai ir betoniniai); monolitinio gelžbetonio pastatai, stambių blokų (perdengimai ir denginiai – gelžbetoniniai) pastatai

90 140 100

5.2. Pastatai (sienos – iki 2,5 plytos storio, blokų, monolitinio šlako, betono, lengvų šlako blokų, perdengimai ir denginiai – gelžbetoniniai, betoniniai arba mediniai)

50 100 80

5.3. Tašytų rąstų pastatai 35 50 405.4. Surenkamieji, išardomieji, moliniai ir kiti pastatai 4 20 106. Infrastruktūros ir kiti statiniai6.1. Infrastruktūros statiniai6.1.1. Betoniniai, gelžbetoniniai, akmens 20 100 606.1.2. Metaliniai 15 50 306.1.3. Mediniai 7 30 156.2. Kiti statiniai 5 30 157. Nekilnojamojo kultūros paveldo objektai7.1. Nekilnojamojo kultūros paveldo objektų restauravimo darbai 7 30 x8. Mašinos ir įrenginiai

5

Eil. Nr. Ilgalaikio turto grupės ir rūšys

Turto nusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvai

(metais), patvirtinti Lietuvos Respublikos Vyriausybės

2009-06-10 nutarimu Nr. 564

Įstaigoje nustatytas

turto naudingo tarnavimo

laikas (metais)minimalūs maksimalūs8.1. Gamybos mašinos ir įrenginiai 5 25 158.2. Ginkluotė, ginklai ir karinė technika 12 40 x8.3. Medicinos įranga 5 10 88.4. Apsaugos įranga 3 10 78.5. Filmavimo, fotografavimo, mobiliojo telefono ryšio

įrenginiai 2 5 4

8.6. Radijo ir televizijos, informacinių ir ryšių technologijų tinklų valdymo įrenginiai ir įranga 3 15 6

8.7. Kitos mašinos ir įrenginiai 2 25[8.7.1] [šaldymo įrengimai] 7[8.7.2] [elektros aparatūra ir elektriniai prietaisai] 7[8.7.3] [šiluminiai įrengimai] 5[8.7.4] [ūkio priežiūros įrengimai] 5[8.7.5] [sporto įrengimai] 59. Transporto priemonės9.1. Lengvieji automobiliai ir jų priekabos 4 10 79.2. Specialūs automobiliai 3 7 59.3. Autobusai, krovininiai automobiliai, jų priekabos ir

puspriekabės 4 7 6

9.4. Kitos transporto priemonės 3 15 910. Baldai ir biuro įranga10.1. Baldai 3 12 710.2. Kompiuteriai ir jų įranga 3 7 410.3. Kopijavimo ir dokumentų dauginimo priemonės 3 8 510.4. Kita biuro įranga 3 10 411. Kitas ilgalaikis materialusis turtas11.1. Scenos meno priemonės 2 15 811.2. Muzikos instrumentai 5 50[11.2.1] [pianinai, rojaliai, arfos] 15[11.2.2] [pučiamieji, styginiai] 10[11.2.3] [mušamieji, ir kt. instrumentai] 711.3. Ūkinis inventorius ir kiti reikmenys 3 10 511.4. Specialieji drabužiai ir avalynė 1 3 211.5. Kitas ilgalaikis materialusis turtas 1 10 5

47. Informacija apie ilgalaikio materialiojo turto balansines vertes pagal IMT grupes, pasikeitimai per ataskaitinį laikotarpį pateikta pagal 12–ojo VSAFAS „Ilgalaikis materialusis turtas“ 1 priede nustatytą formą. Likutinė ilgalaikio materialaus turto vertė – 694024,28 Lt (FBA pastabos Nr.2,3,4,5).

48. Gimnazijoje yra turto, kuris visiškai nudėvėtas, tačiau vis dar naudojamas veikloje. Lentelėje pateikiami IMT ir jų įsigijimo savikaina:

6

Eil.Nr. IMT pavadinimas Inventorinis Nr. IMT įsigijimo savikaina LT

7

1 Asfaltas 1100010 24077,002 Asfaltas 1100020 24574,003 Betono plytos 1100030 10546,004 Žvyro takai 1100040 8060,005 Betono bortai 1100050 5884,006 Begimo takas 1100060 12971,007 Futbolo aikštė 1100070 25755,008 Minkštas kampas 1630590 2000,009 Sekcija -spinta 1658660 1778,00

10 Minkštas kampelis 1630470 1170,0011 Minkštas kampelis 1630480 1170,0012 Minkštas kampelis 1630520 2343,0013 Vest. minkštas kampas 1630530 1008,0014 Stalas budinčiosios 0163004 1186,0015 Vienviečiai šviet.įst.baldų kompl. 0163001 6755,0616 Dviviečiai šviet.įst.baldų kompl. 0163002 5202,5817 Dviviečiai šviet.įst.baldų kompl. 0163003 5202,5818 Marmitas 0132001 3800,0019 Plazminis televizorius 0133001 5999,0020 Lenta mokyklinė su sparnu 0134002/0134003 1534,0021 Ekranas pakabinamas 0133002 1371,0022 Nešiojamas kompiuteris 0136001 3451,0023 Nešiojamas kompiuteris 0136002 4170,0024 Kompiuteris HPPavilion 0136031 2250,0025 Kompiuteris HPPavilion 0136032 2250,0026 Vėjapjovė Stiga tornado 0134001 2330,0027 Skaitmeninis kop.apar.Aficio 0135002 4200,0028 Kompiut.Intel Celeron 336 0136011 1440,7829 Kompiut.Intel Celeron su mon 0136012 1480,0030 Kompiut.Intel Celeron su mon 0136013 1480,0031 Kompiut.Intel Celeron su mon 0136014 1480,0032 Kompiut.Intel Celeron su mon 0136015 1480,0033 Kompiut.Intel Celeron su mon 0136016 1480,0034 Kompiut.Intel Celeron su mon 0136017 1480,0035 Kopijavimo aparatas Kyocera KM-1635 0135004 3177,0036 Kopijavimo aparatas Kyocera KM-1636 0135005 3177,0037 Stendas H-2000 0134006 1100,0038 Nešiojamas kompiuteris 0136018 3130,0039 Monitorius LG19” 0136030 1030,0040 Kompiuter. tinklo įranga 1365630 1402,0041 Dauginimo aparatas Konica 1385550 5100,0042 Medžio apdirbimo staklės 1300000 4960,0043 Šaldymo vitrina 1325500 4400,0044 Šaldiklis Snaigė 1385290 2068,0045 Pianinas Belarus 1383560 1115,0046 Pianinas Belarus 1383570 1115,0047 Elektr. pianinas Vermona 1384860 3315,0048 Magnetofonas Vega 1385260 1492,0049 Mikrofonas gemene 1385520 1186,0050 Kolonėlė gemene 1385530 2034,00

8

51 Elektrinis tablo 1351310 1462,0052 Krepšinio celiulioz. lentos 1381230 1160,0053 Kompiuteris AMD Duron 1365970 1650,0054 Kompiuteris AMD Duron 1365980 1650,0055 Kompiuteris AMD Duron 1365990 1650,0056 Kompiuteris AMD Duron 1366000 1650,0057 Kompiuteris 1366010 1925,0058 Kompiuteris 1366020 1757,0059 Kompiuterių klasė 7 vnt. 1365220 14938,0060 Kompiuteris PC-330 1365430 5030,0061 Kompiuteris PC-330 1365440 4653,0062 Kompiuteris PC-330 1365450 4653,0063 Kompiuteris PC-330 1365460 4653,0064 Kompiuteris PC-330 1365470 4653,0065 Kompiuteris PC-330 1365480 4653,0066 Spausdintuvas Minolta 1365560 1000,0067 Kompiuteris Agatas 1365570 2606,0068 Kompiuteris Agatas 1365580 2346,0069 Kompiuteris Agatas 1365590 2346,0070 Kompiuteris Agatas 1365600 2346,0071 Kompiuteris Agatas 1365610 2346,0072 Kompiuteris IMB Think 1365620 1318,0073 Sistem blokas Vektor 1365810 2664,0074 Sistem blokas Vektor 1365820 1913,0075 Sistem blokas Vektor 1365830 1913,0076 Sistem blokas Vektor 1365840 1913,0077 Sistem blokas Vektor 1365850 1913,0078 Sistem blokas Vektor 1365860 1913,0079 Sistem blokas Vektor 1365870 1913,0080 Sistem blokas Vektor 1365880 1913,0081 Sistem blokas Vektor 1365890 1913,0082 Sistem blokas Vektor 1365900 1913,0083 Sistem blokas Vektor 1365910 1913,0084 Sistem blokas Vektor 1365920 1913,0085 Sistem blokas Vektor 1365930 1913,0086 Sistem blokas Vektor 1365940 1913,0087 Sistem blokas Vektor 1365950 1913,0088 Sistem blokas Vektor 1365960 1913,0089 Projektorius 3MX20 0136033 3510,0090 Nešiojamas kompiuteris 0136045 3210,0091 Kompiut.Intel Dual Core E6300 0136046 1235,0092 Kompiut.Intel Dual Core E6300 0136047 1235,0093 Interaktyvi sistema (lenta) 0136039 9999,3294 Kompiut.Intel Core 2 Quad Q8300 0136040 2884,4895 Kompiut.Intel Core2D E7500 2.93GHZ 0136041 2500,0096 Nešiojamas kompiuteris 0136042 3498,0097 Kompiuteris Q8300 0136043 3450,0098 Universali pavara SP-200 0132007 7080,00

Iš viso:   361564,80

9

49. Gimnazija turi turto, kuris yra gautas pagal panaudos sutartis iš savivaldybės už 49821,82 Lt ir iš pedagogų profesinės raidos centro už 3240,96 Lt:Iš savivaldybės:

Eil. Nr. Inventoriaus pavadinimas Suma

1 Asmeninis kompiuteris "Vector" AK09.M8 2148,002 Asmeninis kompiuteris "Vector" AK09.M8 2148,003 Asmeninis kompiuteris "Vector" AK09.M8 2148,004 Kompiuteris VECTOR SK-AK01/02 C700/128/10 1800,815 Kompiuteris VECTOR SK-AK01/02 C700/128/10 1800,816 Kompiuteris VECTOR SK-AK01/02 C700/128/10 1800,81

7Kompiuteris VECTOR SK-AK01/02 P866/128/20W98 su pasyvia tinklo įranga (kabeliai, jungtys) ir instaliavimu 4691,42

8 Spauzdintuvas Brother HL-1250 1060,829 Multimedia projektorius Hitachi CPS235 2480,00

10Kompiuteris Vector- AK07 (su monitoriumi Proview X797,17'') 1476,50

11 Kompiuteris Vector- AK07 (su monitoriumi Proview X797,17'')

1437,13

12Kompiuteris Vector- AK07 (su monitoriumi Proview X797,17'') 1437,13

13Kompiuteris Vector- AK07 (su monitoriumi Proview X797,17'') 1437,13

14Kompiuteris Vector- AK07 (su monitoriumi Proview X797,17'') 1437,13

15Kompiuteris Vector- AK07 (su monitoriumi Proview X797,17'') 1437,13

16 Kompiuterių klasės įranga (komplektas K1)21081,

00

Iš viso:49821,

82

Iš Pedagogų profesinės raidos centro:

Eil. Nr. Inventoriaus pavadinimas Suma

1 Nešiojamas asmeninis kompiuteris "HP 6735B" 1620,482 Nešiojamas asmeninis kompiuteris "HP 6735B" 1620,48

Iš viso: 3240,96

50. Turto, kuris nebenaudojamas veikloje ir turto, kuris laikinai nenaudojamas, gimnazijoje nėra.

51. Per 2013 m. gimnazija neatlygintinai gavo IMT už 24934,47 Lt ir nupirko iš VB lėšų už 19995,01 Lt.

52. Turto įsigyto pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis, kurio finansinės nuomos (lizingo) sutarties laikotarpis nėra pasibaigęs, nėra.

53. Sutarčių, pasirašytų dėl IMT įsigijimo ateityje paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną, neturime.

10

54. Turto pergrupavime užpajamuotas grožinės literatūros fondas už 294,10 Lt. 55. Gimnazija neturi IMT, priskirto prie žemės, kilnojamųjų ar nekilnojamųjų kultūros vertybių grupių.

56. Turto perduoto Turto bankui taip pat nėra.

Atsargos

57. Informacijos apie atsargų ir ūkinio inventoriaus vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį pateikta pagal 8–ojo VSAFAS „Atsargos“ 1 priede nustatytą formą. 58. Gimnazija per ataskaitinį laikotarpį įsigijo atsargų ir ūkinio inventoriaus už 187752,43 Lt. Gauta nemokamai ūkinio inventoriaus už 62309,78 Lt. 59. Sunaudota veikloje už 249910,50 Lt, pergrupuota iš atsargų į ilgalaikį turtą grožinės literatūros už 294,10 Lt. Liko nepanaudotų atsargų – 1661,86 Lt (valgyklos maisto produktai), (FBA pastabos Nr.6).

60. Gimnazija turi trumpalaikio turto, kuris yra gautas pagal panaudos sutartis iš savivaldybės už 3858,76 Lt:

Eil. Nr. Inventoriaus pavadinimas

Mato vnt.

Kaina (Lt)

Kiekis Vertė (Lt)

1Lazerinis spauzdintuvas MINOLTA PagePro 1350E vnt.

409,46 1 409,46

2Spalvinis skaitytuvas Mustek Scanexpress 1248UB vnt.

103,84 1 103,84

3Tinklo komutatorius (Switcl) Canyon CN-D05P vnt.

30,68 1 30,68

4 Monitorius VECTOR 17 vnt. 665,52 4 2662,085 Skaitytuvas D646U vnt. 310,78 1 310,786 Tinklo koncentratorius Planet SW-800 vnt. 341,92 1 341,92

Iš viso: 3858,76

Gautinos sumos

61. Informacija apie per vienus metus gautinas sumas pateikiama 17–ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 7 priede nustatytą formą.

62. Sukauptos gautinos sumos 217610,89 Lt:Iš biudžeto – 216423,89 Lt (atostogų rezervas įskaitant socialinį draudimą 192241,03 Lt iš VB, 16258,40 Lt iš SB; kreditoriai 38,00 Lt iš VB, 2675,73 Lt iš SB; 1009,30 Lt iš SB mokinių pavežėjimui; 4201,43 Lt pervesti į finansų skyrių valgyklos pinigai, bet nepateiktos paraiškos jiems gauti).Kitos – 900,00 Lt gautina už turto nuomą už 2013 m. IV ketvirtį (FBA pastabos Nr.8).Kitos gautinos iš biudžeto 287,00 Lt valgyklos pinigai kelyje pervesti į savivaldybę 2013-12-30 d. (FBA pastabos Nr.9).

Veiklos nuoma

63. Gimnazijoje per 2013 m. iš nuomininkų gauta 3600,00 Lt, o panaudota 3700,00 Lt. Pasirašyta sutartis su Klaipėdos m. vaikų ir jaunimo teniso klubu „Perspektyva“.

Finansavimo sumos

64. Informacija apie finansavimo sumų pagal šaltinį, tikslinę paskirtį ir jų pokyčius per ataskaitinį laikotarpį pateikiama pagal 20–ojo VSAFAS „Finansavimo sumos “ 4 priede nustatytą

11

formą. Finansavimo sumos tai gautos ir panaudotos lėšos iš valstybės biudžeto (VB), savivaldybės biudžeto (SB), europos sąjungos (ES) ir kitų šaltinių (KŠ).

1. IŠ VALSTYBĖS BIUDŽETO:Per 2013 metus gauta – 2712355,54 Lt: - iš mokinio krepšelio – 2641697,87 Lt, - iš nemokamo maitinimo produktam – 56554,20 Lt,- iš NEC – 10681,01 Lt,- iš savivaldybės už egzaminus – 3422,46 Lt.

Per ataskaitinį laikotarpį iš švietimo įstaigų administravimo poskyrio ir Klaipėdos miesto savivaldybės pagal aktus neatlygintinai gautas turtas kurio vertė 13161,71 Lt.Panaudota – 2717640,60 Lt:- iš mokinio krepšelio – 2633549,15 Lt ( 2567157,29 Lt – kitom išlaidom, 53715,86 Lt – atsargoms įsigyti ir 12676,00 Lt – priskaičiuotas IT nusidėvėjimas), 144,79 Lt grąžinti 2013-12-30 d.- iš nemokamo maitinimo produktam – 56554,20 Lt,- iš NEC – 10681,01 Lt,- iš savivaldybės už egzaminus – 3422,46 Lt,- neatlygintinai gautas turtas – 13433,78 Lt.

2. IŠ SAVIVALDYBĖS BIUDŽETOPer 2013 metus gauta – 705273,81 Lt: - iš savivaldybės biudžeto lėšų – 460758,44 Lt, - iš nemokamo maitinimo gamybos išlaidoms – 14138,55 Lt,- iš mokinių pavėžėjimo išlaidų kompensavimo – 12579,90 Lt,- iš Klaipėdos jaunimo centro ( renginiams) – 514,32 Lt,- iš savivaldybės (šildymo, apsaugos, eksploatacijos, remonto išlaidoms) – 217282,60 Lt.Panaudota – 778128,80 Lt: - iš savivaldybės biudžeto lėšų – 533613,43 Lt ( 443082,42 Lt – kitoms išlaidoms, 17956,74 – atsargoms įsigyti ir 72574,27 Lt – priskaičiuotas IT nusidėvėjimas),- iš nemokamo maitinimo gamybos išlaidoms – 14138,55 Lt,- iš mokinių pavėžėjimo skirtų lėšų – 12579,90 Lt,- iš Klaipėdos jaunimo centro ( renginiams) – 514,32 Lt,- iš savivaldybės (šildymo, apsaugos, eksploatacijos, remonto išlaidoms) – 217282,60 Lt.

3. IŠ EUROPOS SĄJUNGOS : Per ataskaitinį laikotarpį iš švietimo įstaigų administravimo poskyrio ir Klaipėdos miesto

savivaldybės pagal aktus neatlygintinai gautas turtas kurio vertė 73836,26 Lt.Panaudota neatlygintinai gauto turto – 75626,35 Lt

4. IŠ KITŲ ŠALTINIŲ:Per 2013 metus gauta – 10447,66Lt.

Per ataskaitinį laikotarpį iš švietimo įstaigų administravimo poskyrio ir kitų šaltinių neatlygintinai gautas turtas, kurio vertė 246,28 Lt.Panaudota – 9437,91 Lt ( 1727,07 Lt – kitom išlaidom, 1659,49 Lt – nepiniginiam turtui ir 6051,35 Lt – priskaičiuotas IT nusidėvėjimas).

FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA

Finansinės būklės ataskaita pagal 2013 m. gruodžio 31 d.

Pastaba Nr.1 Nematerialaus turto likutinė vertė – 0,00 Lt (programinės įrangos).Pastaba Nr.2,3,4,5

Ilgalaikio materialaus turto likutinė vertė – 694024,28 Lt(pastato – 366473,00; mašinų ir įrengimų – 128458,47; baldų ir biuro įrangos – 148662,19; kito ilgalaikio turto – 50430,62 grož. liter. fondas).

Pastaba Nr.6 Medžiagos, žaliavos – 1661,86 Lt – nenurašyti maisto produktai valgykloje.

12

Pastaba Nr.7 Išankstiniai apmokėjimai – 684,92 Lt iš mokinio krepšelio lėšų:– 226,01 Lt – 30,98 % VSDFV ,– 458,91 Lt – valstybinė mokesčių inspekcija GPM.

Pastaba Nr.8 2013 m. sukauptos gautinos sumos iš viso – 217323,89 Lt:– 192241,03 Lt – sukaupti atostoginiai ir darbdavio įmokos Sodrai iš mokinio krepšelio,– 38,00 Lt – sukauptos mokėtinos sumos tiekėjams ( iš VB lėšų),– 16258,40 Lt – sukaupti atostoginiai ir darbdavio įmokos Sodrai iš SB lėšų, – 2675,73 Lt – sukauptos mokėtinos sumos tiekėjams ( iš SB lėšų),– 1009,30 Lt – sukauptos mokėtinos sumos už mok. Pavežėj. ( iš SB lėšų),– 900,00 Lt – gautinos sumos už turto nuomą,– 4201,43 Lt – pervesti į finansų skyrių valgyklos ir nuomos pinigai, bet nepateiktos paraiškos jiems gauti.

Pastaba Nr.9 Kitos gautinos sumos – 287,00 Lt (valgyklos pinigai pervesti 2013-12-30

Pastaba Nr.10 Pinigai – 13946,48 Lt (gauti iš VMI prie LR FM pagal LR labdaros ir paramos įstatymą).

Pastaba Nr.11,12,13,14

Apie gautas ir panaudotas lėšas aprašyta III punkte 20–ojo VSAFAS “Finansavimo sumos” 4 priedas.

Pastaba Nr.15 Mokėtinos socialinės išmokos – 1009,30 Lt (mokinių pavežėjimas)Pastaba Nr.16 Tiekėjams mokėtinos sumos iš viso – 4375,59 Lt t. sk.:

VB lėšos – 38,00 Lt:38,00 – pedagogų švietimo ir kultūros centras. SB lėšos – 2675,73 Lt: 25,00 Lt – AB „TEO“, 239,38 Lt – AB LESTO, 309,84 Lt – SKY ENERGY GROUP, UAB, 20,24 Lt – UAB Tebūnie švara, 1642,51 Lt – UAB “Senukų prekybos centras”, 397,10 Lt – UAB “Officeday”, 29,25 Lt – UAB “Servea”, 12,41 Lt – AB Lietuvos paštas. Valgyklos lėšos – 1661,86 Lt: 1661,86 Lt – liko neparduoti valgyklos maisto produktai.

Pastaba Nr.17 2013 12 31d. sukaupti atostoginiai 159388,51 Lt ir 49378,52 Lt 30,98 % VSDFV . Bendra suma – 208767,03 Lt.

Pastaba Nr.18 Einamųjų metų perviršis ar deficitas – 2174 Lt. Pastaba Nr.19 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas – 2946 Lt.

Veiklos rezultatų ataskaita

Informacija apie veiklos rezultatą pateikiama 3–ojo VSAFAS „Veiklos rezultatų ataskaita“ 2 priede nustatytą formą.

Pastaba Nr.1 Iš valstybės biudžeto panaudotos finansavimo pajamos – 2727127,28 Lt: 56554,20 Lt – atsargoms (nemok. maitinimo maisto produktams) įsigyti, 63095,31 Lt – atsargoms (atsargoms, mok. priemonėms ir spaud.) įsigyti, 16730,33 Lt – IMT nusidėvėjimas, 2590747,44 Lt – kitoms išlaidoms.

Pastaba Nr.2 Iš savivaldybės biudžeto panaudotos finansavimo pajamos – 824938,86 Lt : 20025,60 Lt - atsargoms įsigyti,

13

72574,37 Lt – IMT nusidėvėjimas, 704611,14 Lt – kitoms išlaidoms (t.s. 262261,06 Lt netiesioginės), 14138,55 Lt – kitoms išlaidoms (nemokamo maitinimo gamybos išlaidoms padengti), 13589,20Lt. – kitoms išlaidoms (mokinių pavežėjimo išlaidoms

kompensuoti).Pastaba Nr.3 Iš ES panaudotos finansavimo pajamos – 75626,35 Lt.Pastaba Nr.4 Iš kitų finansavimo šaltinių panaudotos finansavimo pajamos – 9437,91 Lt:

1659,49 Lt – atsargoms įsigyti, 6051,35 Lt – IMT nusidėvėjimas, 1727,07 Lt – kitoms išlaidoms.

Pastaba Nr.5 Pagrindinės veiklos kitos pajamos – 83636,75 Lt: Valgyklos pajamos – 83636,75 Lt.

Pastaba Nr.6 Darbo užmokesčio ir soc. draudimo sąnaudos – 2975383,82 Lt: Darbo užmokesčio – 2273372,90 Lt, Soc. draudimo – 702010,92 Lt.

Pastaba Nr.7 Ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudos – 118298,50 Lt. Pastaba Nr.8 Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos – 235994,82 Lt:

184511,52 Lt – vandens pašildymo (t.s.182948,96 netiesioginės šildymo), 40385,40 Lt – elektros energijos, 6632,90 Lt – vandentiekio ir kanalizacijos, 4465,00 Lt – ryšių.

Pastaba Nr.9 Komandiruočių sąnaudos – 2002,50 Lt.

Pastaba Nr.10 Kvalifikacijos kėlimo sąnaudos – 15372,36 Lt: Mokinio krepšelio lėšos iš VB – 14282,71 Lt. Ūkio lėšos iš SB – 1089,65 Lt.

Pastaba Nr.11 Paprastojo remonto ir eksploatavimo – 50492,30 Lt.Pastaba Nr.12 Nuvertėjimo ir nurašymo sumų – 47,67 Lt.Pastaba Nr.13 Sunaudotų ir parduotų atsargų sanaudos – 193356,24 Lt:

53715,86 Lt iš mokinio krepšelio lėšų VB, 20025,60 Lt iš ūkio lėšų SB, 52272,95 Lt iš valgyklos lėšų, 62015,68 Lt iš nemokamai gautų atsargų, 1659,49 Lt iš kitų šaltinių, 3666,66 Lt iš nuomos lėšų.

Pastaba Nr.14 Socialinių išmokų sanaudos – 70143,40 Lt: 13589,20 Lt (mokinių pavežėjimo kompensavimas) SB, 56554,20 (nemokamo maitinimo maisto produktų kompensavimas) VB.

Pastaba Nr.15 Kitų paslaugų sąnaudos – 61102,75 Lt: 3488,09 – atliekų tvarkymo, 945,00 Lt – dezinfekcijos paslaugų, 360,00 Lt – banko programos aptarnavimo, 2178,00 Lt – kompiuterinės programos aptarnavimo, 439,24 Lt – pinigų inkasavimo, 646,43 Lt – kilimėlių keitimo, 24226,19 Lt – kitų paslaugų (kasečių pildymas, įrengimų remonto darbai

transporto nuomos, IKT ir kt.) 28819,80 Lt – kitų paslaugų (netiesioginės apsaugos, eksploatacijos)

Pastaba Nr.16 Kitos veiklos pajamos – 3600,00 Lt (gauta už patalpų nuomą).

14

Pinigų srautų ataskaita

Informacija apie pinigų srautus pateikiama 5–ojo VSAFAS „Pinigų srautų ataskaita“ 2 priede nustatytą formą.

Pastaba Nr.1 Finansavimo sumos iš valstybės biudžeto – 2692360,53 Lt: 2621702,86 iš mokinio krepšelio, 3422,46 Lt už egzaminus, 56554,20 Lt iš nemokamo maitinimo, 10681,01 Lt iš NEC.

Pastaba Nr.2 Finansavimo sumos iš savivaldybės biudžeto– 705273,81 Lt: 460758,44 iš ūkio lėšų, 14138,55 Lt iš nemokamo maitinimo gamybos išlaidoms padengti, 12579,90 Lt mokinių pavėžėjimui, 514,32 Lt iš Jaunimo centro.Netiesioginiai pinigų srautai – 217282,60 Lt

Pastaba Nr.3 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių – 3447,66 Lt.Pastaba Nr.4 Finansavimo sumos už suteiktas paslaugas iš pirkėjų – 87236,75 Lt:

83636,75 Lt iš valgyklos už parduotą produkciją, 3600,00 Lt iš nuomininkų už patalpų nuomą.

Pastaba Nr.5 Finansavimo sumos už suteiktas paslaugas iš biudžeto – 86489,05 Lt: 82789,05 Lt iš finansų skyriaus valgyklos lėšos, 3700,00 Lt iš finansų skyriaus lėšos už patalpų nuomą.

Pastaba Nr.6 Kitos įplaukos– 688,63 Lt: 688,63 Lt iš nuomininkų už komunalines paslaugas.

Pastaba Nr.7 Pervestos lėšos į valstybės biudžetą – 144,79 Lt (grąžintas finansavimas 2013-12-30 d. iš VB (mok. krepšelis)).

Pastaba Nr.8 Pervestos lėšos į savivaldybių biudžetus – 87236,75 Lt: 83636,75 Lt iš valgyklos už parduotą produkciją, 3600,00 Lt už patalpų nuomą.

Pastaba Nr.9 IŠMOKOS:Darbo užmokesčio ir įmokos soc. draudimui – 2969875,64 Lt iš VB lėšų – 2538842,50 Lt, iš SB lėšų – 376395,08 Lt, iš valgyklos lėšų – 27465,18 Lt, iš SB nemokamo maitinimo gamybos išlaidoms dengti – 14138,55 Lt, iš kitų šaltinių (NEC, universitetų, egzaminų, projektų) – 13034,33 Lt.

Pastaba Nr. 10 Komunalinių paslaugų ir ryšių – 193130,57 Lt iš ūkio lėšų – 49140,00 Lt, iš valgyklos lėšų – 3050,92 Lt, iš nuomos lėšų – 708,48 Lt.Netiesioginiai pinigų srautai – 140231,17 Lt

Pastaba Nr. 11 Komandiruočių – 2002,50 Lt

15

Pastaba Nr. 12 Kvalifikacijos kėlimo – 15626,36 Lt 14536,71 Lt iš mokinio krepšelio, 1089,65 Lt iš ūkio lėšų

Pastaba Nr. 13 Paprastojo rem. ir eksploatavimo netiesioginiai pinigų srautai – 50492,30 Lt

Pastaba Nr. 14 Atsargų įsigijimo – 129271,70 Lt 53715,86 Lt iš mokinio krepšelio, 17956,74 Lt iš ūkio lėšų, 52272,95 Lt iš valgyklos lėšų, 3666,66 Lt iš nuomos lėšų, 1659,49 Lt iš kitų lėšų.

Pastaba Nr. 15 Socialinių išmokų – 69134,10 Lt 12579,90 Lt už mokinių pavėžėjimą, 56554,20 Lt už nemokamo maitinimo produktus.

Pastaba Nr. 16 Kitų paslaugų – 58530,92 Lt 16176,97 Lt iš ūkio lėšų SB, 14463,00 Lt iš mokinio krepšelio lėšų VB, 1331,82 Lt iš kitų lėšų ir nuomos.Netiesioginiai pinigų srautai – 26559,13 Lt

Pastaba Nr.17 Ilgalaikio turto įsigijimas iš VB lėšų – 19995,01 Lt.Pastaba Nr.18 Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam turtui įsigyti iš VB lėšų – 19995,01 Lt.Pastaba Nr.19 Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam turtui įsigyti iš KŠ lėšų – 7000,00 Lt.Pastaba Nr.20 Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje –13946,48 Lt.

Vyr. buhalterė Ina Baužienė

16