VL-BRABANT LEUVEN DIEST 2014...VL-BRABANT LEUVEN DIEST 2014 Provincie Arrond. Gemeente CODE NUMMER: 24020 Provincie VLAAMS-BRABANT Arrondissement LEUVEN OCMW DIEST Postnummer: 3290

VL-BRABANT

LEUVEN DIEST

2014 Provincie Arrond. Gemeente

CODE NUMMER: 24020

Provincie VLAAMS-BRABANT

Arrondissement LEUVEN

OCMW DIEST

Postnummer: 3290

Rekeningnummer: BE79 0910 0088 3133

Adres: Hasseltsestraat 30 Tel.: 013/350.629

Secretaris: PETER VERLUYTEN Tel.: 013/350.637

Financieel beheerder: JO HAENRAETS Tel.: 013/350.653

JAARREKENING

BOEKJAAR 2014

Inhoud

De beleidsnota

DR Doelstellingenrealisatie

J1 Doelstellingenrekening

FT Financiële toestand

De financiële nota

J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2014

J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2014

J4 Afgesloten investeringsenveloppes

J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2014

De samenvatting van de algemene rekeningen

J6 De Balans per 31/12/2014

J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/2014

PS De proef- en saldibalans per 31/12/2014

Toelichting bij de financiële nota

TJ1 Overzicht exploitatierekening per BDOM

TJ2 Evolutie exploitatierekening

TJ3 Overzicht investeringsverrichtingen per BDOM

TJ4 Evolutie investeringsverrichtingen

TJ5 Stand kredieten per investeringsenveloppe

TJ6 Evolutie in de liquiditeitenrekening

TJ7 Toelichting bij de balans

Bijlagen

W Waarderingsregels

B-R Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening

S Overzicht verstrekte werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld

RP De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

D Overzicht van de deelnemingen

VLT Overzicht van de vorderingen op lange termijn

SLT Overzicht van de schulden op lange termijn

PAT Overzicht van de desinvesteringen, buitengebruikstellingen en salderingen

DR Doelstellingenrealisatie

J1 Doelstellingenrekening

FT Financiële toestand

De beleidsnota

1

OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Beleidsnota Jaarrekening 2014 Hasseltsestraat 30 3290 Diest NIS-code: 24020

DOELSTELLINGENREALISATIE 2014

OCMW Diest

Hasseltsestraat 30

3290 Diest

Strategische Doelstelling: 2014/1 Toegankelijke & kwaliteitsvolle dienstverlening op maat

2014/1 - OCMW Diest zorgt voor een toegankelijke en kwaliteitsvolle dienstverlening op maat

Prioritaire Doelstelling: 2014/1-1 Versterken van de inspanningen inzake armoedebestrijding

2014/1-1 Versterken van de inspanningen inzake armoedebestrijding

Prioiritaire doelstelling in cijfers:

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten

EXP 350,00 0,00 25.000,00 25.300,00 12.400,00 10.000,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Actieplan 2014/1-1-1: Uitbouwen en optimaliseren van de materiële hulpverlening

Uitbouwen en optimaliseren van de materiële hulpverlening, teneinde kwalitatieve noodhulp te

realiseren met een participatief karakter, waarbij rekening wordt gehouden met de noden en de

keuzemogelijkheden van de hulpvrager

Actieplan in cijfers:

Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.

2


Gekoppelde acties:

2014/1-1-1-1: Uitwerken en implementeren van een visie en beleid inzake materiële hulpverlening in

samenwerking met andere organisaties, teneinde noodhulpinitiatieven op te starten afgestemd op de

behoeften van de hulpvrager



Geen Geen Geen Geen Geen Geen

De eerste samenwerkingsovereenkomst tussen OCMW Diest en de Sint Vincentiusgroep,

afgesloten op 26/6/2008 liep in 2014 ongewijzigd verder. Gelet op de goedgekeurde BBC-

meerjarenplanning wordt het noodzakelijk om de overeenkomst in 2015 te actualiseren. Het

participatieve luik, zoals voorzien in de meerjarenplanning, zal besproken worden met de

vrijwilligersgroep.

2014/1-1-1-2: Uitbouwen van het nodige netwerk met andere organisaties, teneinde een voldoende

en kwaliteitsvol aanbod aan materiële hulpverlening te kunnen aanbieden aan onze klant




Zie 2014/1-1-1-1

Actieplan 2014/1-1-2: Uitbouwen van de samenwerking tussen de sociale huisvesting

Uitbouwen van de samenwerking tussen de sociale huisvestingsinitiatieven, teneinde een

transparante en centrale wachtlijst van kandidaat-huurders te organiseren/realiseren




EXP 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 10.400,00 10.000,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3


Gekoppelde acties:

2014/1-1-2-1: Onderzoeken en indien mogelijk uitwerken van een centraal inschrijvingssysteem voor

de sociale huisvesting



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 400,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Omtrent het centrale inschrijvingssysteem werden nog geen initiatieven genomen. Wel werd

beslist om te onderzoeken of het mogelijk is om het beheer van de Domus Flandria - woningen

van het OCMW op korte termijn over te hevelen naar Diest Uitbreiding. De belangrijkste redenen

daartoe zijn de vele problemen met de software.

Verder werd beslist om de mogelijkheid te onderzoeken om de Domus Flandria-woningen na

einde van de leasingperiode te verkopen aan Diest-Uitbreiding, teneinde de financiële

doelstellingen uit het meerjarenplan (investeringen) te behalen. Op die manier wordt de

verkoopdruk op het Begijnhof gereduceerd.

Op 23/5/2013 werd het partnership ‘wonen aan de Demer’ en de toetreding tot de interlokale

vereniging goedgekeurd door de OCMW-raad.

Na de aanvraag en goedkeuring van de subsidies ging het woonloket van start op 6/1/2014 en dit zowel op het stadhuis als in het OCMW- gebouw. Bij het woonloket kan de burger terecht voor informatieverstrekking en woonbegeleiding. In 2014 werd er ook een structureel lokaal woonoverleg opgestart. Daarvoor kwam het lokaal woonoverleg slechts ad hoc samen. Het lokaal woonoverleg heeft in 2014 gewerkt aan de voorbereiding van een woonbeleidsvisie met concrete actiepunten.

Zorgen voor een kwaliteitsvolle toeleiding van zwakke huurders naar de sociale huisvestingmarkt zal meegenomen worden in de woonbeleidsvisie en het actieplan als één van de aandachtspunten, waar - in partnership, kan aan gewerkt worden.

2014/1-1-2-2: Deelnemen aan een actief partnership Wonen aan de Demer (o.a. woonloket,

renteloze lening)

4




EXP 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Op 23/5/2013 werd het partnership ‘wonen aan de Demer’ en de toetreding tot de interlokale

vereniging goedgekeurd door de OCMW-raad. Via ministerieel besluit dd. 4/11/2013 werden

subsidies van de Vlaamse overheid toegekend aan het project ‘Wonen aan de Demer’.

In zitting van 24 april 2014 werd de overeenkomst tussen IGO en lokaal bestuur Diest inzake het

project ‘FRGE’ (fonds ter Reductie van de Globale Energiekost) goed gekeurd. Het bijzonder comité

sociale dienst wordt gemachtigd om een advies uit te brengen aan de Lokale Entiteit, zijnde IGO

Leuven, voor het al dan niet toekennen van een lening aan een particulier behorend tot de

doelgroep. Het is echter de lokale entiteit IGO die gedurende de looptijd van de overeenkomst de

leningen afsluit met de aanvragers.

Bovenstaande middelen werden voorzien voor het aangaan van een renteloze leningen voor

energiebesparende maatregelen bij de provincie Vlaams Brabant. De provincie kan onder bepaalde

voorwaarden een renteloze lening toekennen aan het OCMW. Het OCMW kan dan op haar beurt een

terugvorderbare steun toekennen aan huurders en/of eigenaars van woningen bewoond door

OCMW cliënten. In 2014 werd hiervan geen gebruik gemaakt.

Actieplan 2014/1-1-3: Inzetten op activering en nazorg in functie van maatschappelijke integratie

Inzetten op activering en nazorg in functie van maatschappelijke integratie



Gekoppelde acties:

2014/1-1-3-1: Uitbouwen van een netwerk inzake activering

5





In 2013 ging het project ‘arbeidstrajectbegeleiding’ door via subsidies van het impulsfonds

voor migranten en uitgevoerd in partnership tussen OCMW Diest en randstad diversity.

Randstad diversity nam de arbeidstrajectbegeleiding van een 15- tal OCMW- cliënten over

van het OCMW en begeleidde deze cliënten op intensieve manier naar werk (peiling naar

interesses en vaardigheden, op punt stellen van CV, sollicitatietraining, vacaturebanken leren

gebruiken, contacten met werkgevers,…).

Het eindresultaat was dat iets minder dan de helft werkervaring had kunnen opdoen via een

(tijdelijk) arbeidscontract en dat alle deelnemende cliënten een stuk weerbaarder stonden in

hun sollicitatieproces. Niet onbelangrijk is dat met dit project de basis werd gelegd voor

nauwere samenwerking met de VDAB, wat betreft de opvolging van leeflooncliënten. De

OCMW- raad keurde op 30 januari 2014 de overeenkomst ‘mijn loopbaan voor partners’ met

de VDAB goed waardoor het VDAB-dossier van gemeenschappelijke cliënten, met

goedkeuring van de cliënt, geheel of gedeeltelijk wordt open gesteld voor OCMW-

medewerkers. Het OCMW kan gegevens raadplegen en toevoegen in cliëntendossiers van de

VDAB. Deze openstelling van cliëntendossiers is de eerste stap in de richting van meer

afgestemde arbeidstrajectbegeleiding tussen OCMW en VDAB en dit met het oog op de re-

integratie van de burger op de arbeidsmarkt.

Verder heeft het OCMW gedurende de afgelopen jaren ook stelselmatig ingezet op de

verhoging van personen tewerk gesteld in een artikel 60§7-statuut. De missie van het OCMW

is te werken aan de zelfredzaamheid van de hulpvrager en zijn participatie aan de

samenleving. Een grote hefboom voor deze participatie is een tewerkstelling of sociale

activering. Voor sommige zal de sociale activering gepaard gaan met een (leefloon-)uitkering.

Voor anderen zijn, instrumenten zoals de art60 §7 – tewerkstelling een belangrijk alternatief

in plaats van een uitkering. Door de art60 –tewerkstelling doen de werknemers werkervaring

en leren werkattitudes aan waardoor hun kansen op de reguliere arbeidsmarkt verhogen. De

art60- tewerkstelling wordt georganiseerd via een netwerk van sociale

tewerkstellingspartners zoals de kringwinkel, vzw de Vlaspit, vzw IGO- Leuven, vzw PIN, vzw

Velo, … Ook eigen diensten van het lokaal bestuur zoals de dienst patrimonium, het

kinderdagverblijf, de buitenschoolse kinderopvang, cultuurcentrum de Amer, het LOI, de

thuisdiensten, maken deel uit van het activeringsnetwerk.

Actieplan 2014/1-1-4: Begeleiden van kansarmen vanuit de gezinszorg en de sociale

Begeleiden van kansarmen vanuit de gezinszorg en de sociale dienst, teneinde ze creatief te leren

omgaan met een beperkt budget

6





EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/1-1-4-1: Initiëren van projecten om de kansarmen te begeleiden, zowel individueel als via

groepswerking rond bv. budgetteren, gezond koken, administratie, ... door het ocmw en met externe

partners.



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

In 2014 vonden er geen groepswerkingen plaats rond gezonde, betaalbare voeding. De laatste actie rond gezond koken ging door in december 2013 waar het OCMW van Diest beroep deed op LOGO Oost-Brabant voor de workshop ‘groente zoekt kok’.

In 2014 gingen wel een aantal acties door voor kansarme gezinnen ter ondersteuning van hun administratie en het creatief leren omgaan met een beperkt budget. Deze acties werden uitgevoerd in samenwerking met het regionaal overleg schuldhulpverlening.

OCMW Diest maakt sedert 6/2/2012 (goedkeuring BS SD) deel uit van het regionaal overleg schuldhulpverlening, in onze regio BIZ –project genoemd (budget inzicht), waar CAW Oost- Brabant in samen werking met de provincie Vlaams Brabant een coördinerende rol hebben. Het overleg is tot stond gekomen nav de Vlaamse projectsubsidies voor regionale samenwerkingsverbanden met het oog op kwaliteitsverbetering van schuldhulpverlening. Het BIZ- project voorziet volgende voornaamste activiteiten:

1. De nazorg module voor cliënten budgetbeheer 2. De groepswerking ‘geld telt!’ 3. Organiseren van een jaarlijkse of tweejaarlijkse dialoogtafel 4. Preventie- acties via scholen

De nazorg module en de groepswerking kaderen in actieplan 2014/1-1-4

7


1. De nazorgmodule

Dit project biedt ondersteunende nazorg aan cliënten die een intensief budgetbeheertraject hebben gevolg bij het OCMW, waarbij eventuele schulden (bijna) zijn afgebouwd. Het project is bedoeld voor budgetbeheercliënten van het OCMW die een overstap (op maat) willen/kunnen maken om dan nadien eventueel (een stuk van) hun administratie terug opnieuw zelf in eigen handen te nemen. Deze module staat niet vast in tijd, afbouw is niet noodzakelijk. Het hoofddoel is “steun” bieden, in plaats van “afbouwen”. Voorbeeld: Personen die een succesvol traject SHV volgden in een OCMW en die nog nood hebben aan ondersteuning op financieel-administratief gebied.

Personen die de hulpverlening kunnen/willen afbouwen, maar die het belangrijk vinden om opgevolgd te worden om na te gaan of engagementen/betalingen worden nageleefd en om herval te voorkomen. De cliënten hebben een vraag voor opvolging, een wakend oog. Bij overdracht van het OCMW naar het CAW vindt een gesprek plaats met de drie partners samen: de

begeleider van het OCMW die hulpverlening wil afbouwen, de cliënt en een persoon van het CAW.

Op die manier kan een naadloze, warme aansluiting worden bekomen en wordt de drempel om –

geheel of gedeeltelijk - over te stappen naar een nieuwe dienst voor de cliënt verkleind.

Evaluatie nazorg stuurgroep eind 2014

Cijfers: cliënten in hulpverlening

Aantal lopende begeleidingen eind 2014: 34 lopende begeleidingen

o Regio Leuven : 20

o Regio Hageland : 14

Doorverwijzingen (dossiers opgestart in 2014)

o OCMW Leuven: 2

o OCMW Kessel-Lo: 1

o OCMW Boortmeerbeek: 2

o OCMW Keerbergen: 7

o OCMW Scherpenheuvel-Zichem: 7

o OCMW Diest: 8

o OCMW Tienen: 10

o CAW Oost-Brabant:12

o SPIT Tienen: 1

Een aantal doorverwezen dossiers werden ook reeds afgesloten.

Bedenkingen/opmerkingen ivm de nazorgmodule

- Slechts een paar OCMW’s maken gebruik van de nazorgmodule. Er is nog geen echte

vlotte doorstroming vanuit OCMW’s.

- Doorverwijzingen vanuit sommige OCMW’s zijn vaak cliënten die jarenlang opvolging

wensen of nodig hebben. Toewerken naar afronding is moeilijk haalbaar. Anderzijds

behoeven deze cliënten geen intensieve begeleiding meer, en zijn maandelijkse

gesprekken voldoende. Deze cliënten zien het budgetbeheer eerder als dienstverlening,

dan als hulpverlening. Zij geven aan budgetbeheer nodig te hebben als veiligheid om niet

terug in financiële moeilijkheden te geraken.

8


- De ‘Instroom’ bij deze cliënten is groter dan ‘afronding’. Het probleem waar verschillende

OCMW’s mee te kampen hebben, de wachtlijsten of stijgend aantal dossiers, dreigt ook

een probleem te worden in het nazorgproject. Cliënten blijven graag in nazorg.

- Het project is theoretisch heel mooi. Het voorziet de nodige begeleiding om in gezinnen

creatief aan de slag te gaan om overzicht te houden over hun budget en hun

administratie. De doorstroom verloopt echter nog niet zoals zou moeten lopen. Cliënten

zijn nogal wantrouwig en OCMW- medewerkers bieden de hulpverlening (nog) niet

systematisch aan.

2. De groepswerking ‘geld telt!’

In de groepswerking leren cliënten meer zicht te krijgen op inkomsten en uitgaven en er

wordt stil gestaan bij de opbouw van vaardigheden en grondhoudingen op vlak van budget

en schulden. groepswerking

• 2012 : 4 try-outs (telkens 4 sessies) • 2013 : 7 groepswerkingen van telkens 6 sessies • 2014 : 11 groepswerkingen waarvan 1 in Diest; telkens van 6 sessies • 2015 : voorzien: 8 groepswerkingen van telkens 9 sessies

Er namen ongeveer 5 personen van Diest deel aan de groepswerking geld telt! De toeleiding van

cliënten loopt niet vanzelf. Voor de meeste mensen is het een hele opgave om in te stappen in de

groepswerking én om te blijven komen.

Actieplan 2014/1-1-5: Verminderen van het aantal kinderen in armoede

Verminderen het aantal kinderen in armoede met focus op gezinnen met jonge kinderen (0-3 jaar)




EXP 350,00 0,00 15.000,00 15.300,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/1-1-5-1:

1. Creëren van een lokaal netwerk kinderarmoede, onder coördinatie van de kinderarmoede-

bemiddelaar, met op korte termijn als doel het uitwerken van een actieplan kinderarmoede

9


2. Opstarten van een participatieproces met de doelgroep (kansarme gezinnen met jonge kinderen)

3. Uitvoeren van het actieplan kinderarmoede



EXP 350,00 0,00 15.000,00 15.300,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aktiviteiten en prestaties 2014

Januari - mei 2014:

Op 14 februari 2014 kwam de oproep van het project kinderarmoede binnen via de omzendbrief van de Vlaamse regering. Diest heeft een kinderarmoedebarometer van 6. Diest scoort op 6 van de 7 indicatoren kinderarmoede wat betekent dat er een aanzienlijk risico op kinderarmoede aanwezig is in onze gemeente. Gemeenten met een kinderarmoedebarometer van vier of meer komen in aanmerking voor een subsidie voor lokale kinderarmoedebestrijding vanuit de Vlaamse regering mits zij een meerjarenplanning indienen voor 31 mei 2014. Voor de opmaak van de meerjarenplanning ter bestrijding van kinderarmoede vonden 6

voorbereidende overlegmomenten plaats met wisselende lokale partners, 2 overlegmomenten met

politiek afgevaardigden en er werd 2 keer deel genomen aan het provinciaal lerend netwerk

kinderarmoede.

Bovendien werd op 28/4/2014 de organisatie TAO uitgenodigd in Diest om ideeën uit te wisselen

omtrent de aanpak van het participatief proces met de doelgroep.

Lokaal bestuur Diest diende op 31 mei 2015 de meerjarenplanning in bij de Vlaamse overheid.

Juni – juli 2014

De lokale actoren van het netwerk kinderarmoede zijn in juni en juli 3 keer samen gekomen rond het

aanvraagdossier van het Huis van het Kind en dit naar aanleiding van de oproep die Kind en Gezin

lanceerde in mei 2014.

Op 30 juli 2014 werd de erkennings- en subsidiëringsaanvraag Huis van het Kind ingediend bij de

Vlaamse Overheid. De doelgroep van het Huis van het Kind is uiteraard ruimer dan de doelgroep

kinderarmoede en het project Huis van het Kind legt meer de focus op ‘opvoeding en preventieve

gezinsondersteuning’. De lokale partners regio Diest hebben echter van meet af aan beslist om beide

projecten nauw met mekaar in verbinding te brengen. De acties van beide projecten worden

opgevolgd door dezelfde lokale partners in hetzelfde lokaal netwerk.

Op 18 juli 2014 keurde de Vlaamse regering de ingediende meerjarenplanning kinderarmoede goed.

Op 31 oktober 2014 keurde Kind en Gezin de erkennings- en subsidiëringsaanvraag Huis van het Kind

Diest goed.

10


September- december

De aanstelling van de kinderarmoedebemiddelaar liep een maand vertraging op. Het nieuwe

personeelslid is pas kunnen beginnen in oktober.

Vanaf oktober werd een personeelslid halftijdse aangeduid als kinderarmoedebemiddelaar. Het

nieuwe personeelslid is echter 1 maand in dienst geweest. De vrijgestelde

kinderarmoedebemiddelaar heeft daarom slechts één maand zich uitsluitend kunnen focussen op

kinderarmoede.

Het lokale netwerk kinderarmoede kwam voor de eerste keer samen op 18 november 2014.

Ter voorbereiding van dit netwerk is de kinderarmoede-bemiddelaar bij alle lokale partners langs

gegaan en hebben zij samen gekeken wat de voornaamste lokale noden en behoeften zijn omtrent

kinderarmoede.

Van oktober tot december 2014 werden alle bestaande initiatieven inzake kinderarmoede

geïnventariseerd en werd via overleg met lokale partners en face- tot face –bevraging lokale noden

en behoeften scherp gesteld.

Sterk samenvattend werden volgende 3 voornaamste noden erkend door alle lokale partners regio

Diest:

1. Sommige ouders blijven in armoede hangen omdat ze niet meewillen / meekunnen, vaak

omdat de hulpverlening niet laagdrempelig of toegankelijk genoeg is.

Sommige ouders hebben het moeilijk om aan de verwachtingen van de hulpverlening te

voldoen. Kinderen blijven daardoor structureel in armoede zitten.

Gezinnen in armoede met jonge kinderen willen een toegankelijkere, bereikbare hulp- en

dienstverlening met zo weinig mogelijk administratieve rompslomp.

2. Hulpverleningsdiensten werken al te vaak naast mekaar; er wordt te weinig gebruik

gemaakt van mekaars aanbod

3. Hulpverleningsdiensten werken dikwijls te fragmentarisch/ te weinig integraal.

Gezinnen in armoede hebben nood aan één vertrouwenspersoon. Gezinnen hebben nood

aan de nabijheid van een solidaire ankerfiguur die samen met hen vrijblijvend op pad gaat en

waar ze met al hun vragen terecht kunnen.

Effecten op vlak van lokale kinderarmoedebestrijding

In 2014 werd veel voorbereidend werk geleverd op vlak van kinderarmoedebestrijding. Lokale

partners werden structureel samen gebracht. Er werd nagedacht over gemeenschappelijke noden en

lokale leemten.

In 2014 werd een belangrijk startschot gegeven en een fundamentele basis gelegd op vlak van

kinderarmoedebestrijding.

11


Financieel:

In 2014 werd slechts 2.227,56€ aangewend voor de bestrijding van kinderarmoede. Het gaat hier

voornamelijk over personeelskosten van de kinderarmoedebemiddelaar (1 maand 50%

tewerkstelling). Lokaal bestuur Diest wenst 34.464,56 euro subsidies kinderarmoede van 2014 over

te dragen naar werkingsjaar 2015.

Prioritaire Doelstelling: 2014/1-2 Optimaliseren van de kwaliteitsvolle kinderopvang

2014/1-2 Optimaliseren van de kwaliteitsvolle kinderopvang en -mogelijkheden.




EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.400,00 0,00 10.400,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Actieplan 2014/1-2-1: Implementeren en uitvoeren nieuw opvangdecreet

Implementeren en uitvoeren van het nieuw opvangdecreet, teneinde een kwaliteitsvolle

kinderopvang aan iedereen te kunnen aanbieden




EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.400,00 0,00 10.400,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12


Gekoppelde acties:

2014/1-2-1-1: Uitbouwen van de ICT-infrastructuur, teneinde de administratieve vereenvoudiging

voor de medewerkers te vergroten



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.400,00 0,00 10.400,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Toelichting Ingrid: de IT-infrastructuur voor de automatisering van de administratieve taken van de

kinderopvang wordt uitgesteld naar 2015 omdat er sedert de invoering van het nieuwe

opvangdecreet van 01 april 2014 nog steeds wijzigingen worden doorgevoerd.

2014/1-2-1-2: Organiseren van activiteiten waar ook de ouders en familie van de kinderen worden

uitgenodigd, teneinde de betrokkenheid van de ouders en familie te verhogen en te stimuleren




Toelichting Ingrid: door het kinderdagverblijf werden volgende activiteiten georganiseerd teneinde

de betrokkenheid van de ouders te verhogen en te stimuleren :

- 21-06-2014 : ouderavond omtrent de Ziko-Vo (zelfevaluatie-instrument voor de

kinderopvang). Tijdens deze ouderavond werd elk kind individueel besproken omtrent zijn

ontwikkeling, betrokkenheid en welbevinden in het kinderdagverblijf

- 07-11-2014 : Herfstwandeling met de peuters en de grootouders rond het thema

“kabouters”.

- Van 22 tot 30 november 2014 : In het kader van de nationale voorleesweek zijn er

verschillende ouders en grootouders een verhaaltje komen voorlezen.

- 03 -12- 2014: Sinterklaasfeest voor al de kinderen ouders en familieleden.

Prioritaire Doelstelling: 2014/1-3 Toegankelijk dienstverlening

13


2014/1-3 Toegankelijk dienstverlening via de realisatie van een fysiek toegankelijk, transparant en digitaal

Sociaal Huis




EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 90.000,00 0,00 90.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Actieplan 2014/1-3-1: Realiseren van een toegankelijk Sociaal Huis

Realiseren van een toegankelijk Sociaal Huis




EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14


Gekoppelde acties:

2014/1-3-1-1: De technische realisatie van het sociaal huis, vertrekkende van een functionele

behoefteanalyse van alle betrokken diensten.




In 2013 werd beslist om het Sociaal Huis te delocaliseren naar de citadelsite. Rekening

houdende met de lange termijn, nodig om het citadelproject te realiseren, en in het kader

van de integratie van de Stad Diest en het OCMW Diest werd in 2014 evenwel beslist om het

huidige OCMW-gebouw als tussenoplossing herin te richten en hierin enkele geïntegreerde

ondersteunende diensten onder te brengen. De concrete uitwerking daarvan vindt plaats in

de loop van 2015-2016. De firma BDO werd aangesteld om de integratie van beide entiteiten

te begeleiden, ook op het gebied van huisvesting.

2014/1-3-1-2: Uitbouwen van een tijdelijk welzijnsloket in de Hasseltsestraat, teneinde de

dienstverlening in een professioneel en toegankelijk kader aan onze klanten te kunnen aanbieden in

afwachting van een definitief sociaal huis



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cfr. 2014/1-3-1-1

Er werd reeds een beperkte loketfunctie gerealiseerd op de eerste verdieping van het

OCMW-gebouw. Volgende lokale welzijnsactoren hadden in 2014 een zitdag op het OCMW

van Diest.

15


Voedselbedeling: St. Vincentius

Iedere maand van 10u-12u en van 14u-16u, enkel

na doorverwijzing van het OCMW

Huurdersbond

Iedere 2de en 4de woensdagnamiddag op het

OCMW, enkel na afspraak

Moeders helpen moeders Om de 14 dagen, na doorverwijzing van het OCMW Van 10u-12u en van 14u-16u

Juridisch advies

Iedere eerste en derde dinsdag van de maand

Van 15u tot 16u

Vlaams woningfonds

Elke woensdag van 9u tot 12u

(niet op 11 november)

Igo-Leuven - woonloket

Iedere maandag van 9u tot 12u

(niet op 06 april, 25 mei, 20 juli en 02 november)

2014/1-3-1-3: Uitbouwen van de werking van het sociaal huis met het welzijnsloket, teneinde de

dienstverlening in een professioneel en toegankelijk kader aan onze klanten te kunnen aanbieden




De gezamenlijke huisvesting van OCMW en CAW, waarvan oorspronkelijke sprake, is naar langere

termijn geschoven gezien de inkanteling van stad en OCMW owv. diverse redenen prioriteit kreeg.

OCMW en CAW zijn beide welzijnsactoren met - deels gelijklopende doelgroep en doelstellingen.

Voor de uitbouw van het lokaal sociaal beleid blijft een structurele samenwerking noodzakelijk.

2014/1-3-1-4: Ontwikkelen en beschikbaar stellen van een digitaal sociaal huis, teneinde een

transparant en gebruiksvriendelijk overzicht van de maatschappelijke dienstverlening, de

hulpverlenende instanties, procedures, …te bieden aan de klant




16


In 2014 werd een aanvang genomen in het proces- en projectmatig werken. De digitalisering

van de sociale dienstverlening werd weerhouden als project, dat door een werkgroep zal

worden uitgewerkt in 2015.

Actieplan 2014/1-3-2: Versterken van de kwaliteitsvolle eerstelijnshulpverlening

Versterken van de kwaliteitsvolle eerstelijnshulpverlening




EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/1-3-2-1: Uitbouwen van het Lokaal Client Overleg (bekendmaking en verruiming)




Er wordt deelgenomen aan overlegmomenten georganiseerd door de professionelen die

betrokken zijn bij een cliënt.

Indien een overleg noodzakelijk is voor de verdere kwaliteitsvolle werking en om de werking

op elkaar af te stemmen wordt om een overleg gevraagd en of zelf georganiseerd door de

thuisdiensten

Deelname aan het overleg van verantwoordelijken van de diensten voor gezinszorg en

mutualiteiten van de regio Diest –Bekkevoort – Scherpenheuvel Zichem omtrent

gemeenschappelijke cliënten of bespreking dossiers voor hulpverlening.

17


2014/1-3-2-2: Uitbouwen van een lokaal dienstencentrum



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De provinciale subsidie voor de realisatie van het dienstencentrum zal opnieuw aangevraagd

worden bij het provinciebestuur Vlaams-Brabant en dit voor oktober 2015. Deze subsidie kan

ingezet worden voor verbouwingswerken en aankoop meubilair. Deze subsidie blijft

verworven indien na 2 jaar er een erkenning van het dienstencentrum volgt door het

Agentschap zorg en gezondheid.

Ook de voorafgaandelijke erkenning zal in 2015 aangevraagd worden bij het agentschap zorg

en gezondheid.

Stapsgewijs zal gestart worden met de omvorming van de seniorenwerking naar een lokaal

dienstencentrum met de vereiste voorwaarden.

2014/1-3-2-3: Organiseren van dagopvanginitiatieven voor zover het nieuw sociaal huis gerealiseerd

wordt.




Nog geen specifieke acties ondernomen.

Strategische Doelstelling: 2014/2 Een professionele & performante organisatie

2014/2 OCMW Diest als professionele en performante organisatie uitbouwen door optimale en

flexibele inzet van de middelen, organisatieontwikkeling en –beheersing

Prioritaire Doelstelling: 2014/2-1 OCMW Diest als profess. & performante org. uitbouwen

2014/2-1 OCMW Diest als professionele en performante organisatie uitbouwen door optimale en

flexibele inzet van de middelen, organisatieontwikkeling en –beheersing

18





EXP 5.783,64 0,00 21.800,00 0,00 27.200,00 0,00

INV 68.407,35 0,00 210.000,00 1.432.500,00 210.000,00 1.712.000,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Actieplan 2014/2-1-1: Optimaal en efficiënt beheer van het OCMW patrimonium

Optimaal en efficiënt beheer van het OCMW patrimonium




EXP 4.945,92 0,00 3.500,00 0,00 900,00 0,00

INV 68.407,35 0,00 200.000,00 1.432.500,00 200.000,00 1.712.000,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/2-1-1-1: Opmaken van een beheersplan Renovatie Begijnhof



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 68.407,35 0,00 180.000,00 108.000,00 180.000,00 108.000,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19


Op 26/03/2014 vond de startvergadering plaats voor de opmaak van het

begijnhofbeheerplan, waarbij aanwezig waren: de beheercommissie (i.e. een representatie

van alle mogelijke betrokken actoren bij de opmaak van dit plan) en de opdrachtnemer,

zijnde ARAT en Studiebureau Monumentenzorg.

In 2014 werd door ARAT en Studiebureau Monumentenzorg fase 1 – inventarisatie

uitgevoerd: er werden diverse plaatsbezoeken uitgevoerd, de nodige opmetingen werden

gedaan en inventarisaties gemaakt, en het archivaris materiaal werd bestudeerd. Eveneens

werd een deel van fase 2 – de rapportage uitgevoerd en werd de beheercommissie

regelmatig geraadpleegd. In de loop van 2015 zal het definitieve beheerplan worden

voorgesteld aan de OCMW-raad, waarin onder andere een lijst van de mogelijke knelpunten,

met hieraan gekoppeld een visievorming en een overzicht van de te nemen maatregelen.

2014/2-1-1-2: Conserveren en restaureren van het roerend kunstpatrimonium van de St.-

Catharinakerk, teneinde dit kunstpatrimonium in zijn oorspronkelijke staat te herstellen.



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 20.000,00 4.000,00 20.000,00 4.000,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Hieromtrent werden nog geen specifieke acties ondernomen.

2014/2-1-1-3: Verder optimaliseren van het grondenbeleid met inbegrip van onderzoek naar en

promotie van windmolenprojecten.




De contracten met Eneco (voormalige Air Energy), Eximag International en Nimby Projects

zijn nog steeds lopende, doch in 2014 was er nog steeds geen sprake van de concrete

realisatie van een windmolenproject.

20


2014/2-1-1-4: Goed gekozen verkoop van niet strategisch patrimonium.



EXP 4.945,92 0,00 3.500,00 0,00 900,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 1.320.500,00 0,00 1.600.000,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Volgende gronden werden in 2014 verkocht:

Datum verkoop Ligging en info mbt. verkoop landgoederen of gebouwen Opbrengst zonder

onkosten

10/12/2014

10/12/2014

10/12/2014

10/12/2014

10/12/2014

Halen 1ste afd. sectie A 867A (opp.= 20a 30ca)

Halen 1ste afd. sectie C 440 (opp.= 1ha 19a 40ca)

Halen 1ste afd. sectie C 454A (opp.= 15a 70ca)

Halen 1ste afd. sectie C 454B (opp.= 53a 70ca)

Geetbets 1ste afd. sectie A 332 (opp.= 19a 50ca)

€ 3.600,00

€ 20.900,00

€ 2.700,00

€ 9.400,00

€ 5.000,00

Algemeen totaal € 41.600,00

Het betreft 4 fruitboompercelen in Halen en 1 landbouwgrond in Geetbets.

De inkomsten zijn lager dan oorspronkelijk voorzien in de budgettering. In 2014 werd beslist

om de verkoop van panden uit te voeren via een online biedingsplatform i.p.v. de klassieke

openbare verkoop. De firma Covast werd hiervoor aangesteld. Einde 2014 werd de verkoop

van het Dambord en Montgomerystraat 7 opgestart (i.e. online gepubliceerd), doch de

eigenlijke verkoop zal pas plaatsvinden in 2015. Wat de 27 begijnhofwoningen betreft,

besliste de OCMW-raad vanuit sociaal-culturele overwegingen, om de beslissing tot de

verkoop van deze woningen voorlopig te herzien. 8 woningen zullen in de loop van 2015 te

koop worden gesteld; voor 3 woningen werd beslist om deze in erfpacht te geven. De

modaliteiten hiervoor dienen nog te worden ontwikkeld. Om het OCMW te verzekeren van

de inkomsten, opgenomen in het meerjarenplan, werd beslist om te onderzoeken of het

mogelijk is om de Domus Flandria-woningen te verkopen aan Diest Uitbreiding en/of een of

meerdere percelen, die volgens het gewestplan als woonuitbreidingsgebied gecatalogeerd

staan.

21


Actieplan 2014/2-1-2: Informatisering en digitalisering

Informatisering en digitalisering




EXP 4.225,67 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/2-1-2-1: Verfijnen van het ICT-veiligheidsbeleid en uitwerken van een ICT code, teneinde de

nodige veiligheid te garanderen van de ICT-omgeving voor de gebruiker.




Geen specifieke acties ondernomen.

2014/2-1-2-2: Voorbereiden van de organisatie op de evolutie naar volledig elektronische dossiers

onder meer door aanschaffen van multifunctionele netwerkprinters met scan mogelijkheid



EXP 4.225,67 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Geen specifieke acties ondernomen.

22


2014/2-1-2-3: Uitbouwen van een uniforme structuur van het elektronisch klassement van gans het

OCMW, teneinde dat enerzijds alle documenten op een gemakkelijke wijze kunnen worden

teruggevonden door de bevoegde personen die deze documenten moeten raadplegen en/of

gebruiken en anderzijds gemakkelijk documenten en informatie kunnen worden gedeeld. Dit met volle

respect voor de regels van de privacy en de deontologische code.




In 2014 werd er centraal op de server een ‘office’-schijf aangemaakt die voor alle

administratieve medewerkers binnen het OCMW-bestuur toegankelijk is. Voor

diensthoofden werd er een schijf ‘administratie’ beschikbaar gemaakt die enkel voor

diensthoofden toegankelijk werd gemaakt.

2014/2-1-2-4: Aankopen documentenbeheersysteem Mid-office, teneinde een gebruiksvriendelijk en

toegankelijk platform van documentenbeheer ter beschikking te hebben voor gebruik zowel voor onze

medewerkers als voor onze externe partners.




De aankoop van een mid-office-software wordt gezamenlijk met de stad op rails gezet. Er

werd geen bestek uitgeschreven ter realisatie van het mid-office-project. De inkanteling van

het OCMW in de gemeente maakt dat het project voor beide organisaties samen dient te

worden aangepakt en is mee afhankelijk van het uit te werken

dienstverleningsconcept en het organisatiemodel. Binnen de overlegstructuur STAD wordt

het project niet aangepakt wegens te divers binnen de verschillende besturen.

2014/2-1-2-5: Aankopen en gebruiken van de nodige software, teneinde te evolueren naar een

digitalisering van de dossiers.




23


Met de nieuwe kopieerapparaten kunnen dossiers gedigitaliseerd worden. Er werden geen

specifieke software aangekocht in 2014 voor het digitaliseren van dossiers.

2014/2-1-2-6: Voorbereiden op een interactief digitaal sociaal huis




In het kader van een 7-daagse opleiding voor projectmatig werken werd een project

opgestart om de digitale sociale dienstverlening voor te bereiden. Het project werd

uitgewerkt door een werkgroep van medewerkers van stad en OCMW.

Actieplan 2014/2-1-3: Uitwerken van een performant personeelsbeleid

Uitwerken van een performant personeelsbeleid




EXP 3.336,55 0,00 3.500,00 0,00 6.300,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/2-1-3-1: Opmaken van een personeelsbehoefteplan en indien nodig aanpassen van de

personeelsformatie en het functioneel organigram, teneinde de beschikbare expertise, competenties

en talenten optimaal te kunnen inzetten in de organisatie.




24


In het kader van het regeerakkoord met betrekking tot de inkanteling/ integratie van het OCMW in de

gemeentes werd dit ‘on hold’ gezet. Het is immers nog niet duidelijk hoe de nieuwe organisatie eruit

moet zien.

2014/2-1-3-2: Introduceren en uitbouwen van een beleid rond competentie- en talentmanagement.




De bedoeling is om hetzelfde systeem in te voeren als op de gemeente, er werden nog geen

specifieke acties ondernomen.

2014/2-1-3-3: Uitwerken van functiebeschrijvingen, competentieprofielen op basis van een

competentiewoordenboek, ten einde een duidelijke en transparante basis te bieden aan de

medewerkers in het kader van de evaluatiecyclus en de aanwervingen.






2014/2-1-3-4: Voorbereiden en implementeren van de nieuwe evaluatiecyclus conform de

rechtspositieregeling, ten einde een kwaliteitsvolle opvolging van de prestaties van de medewerkers

met de nodige ondersteuning te verzekeren.






2014/2-1-3-5: Herzien van het arbeidsreglement

25





In het kader van de samenwerking met de stad zal er een gelijklopend arbeidsreglement

ingevoerd worden. Dit zal in de loop van 2016 gebeuren.

2014/2-1-3-6: Uitwerken en implementeren van een arbeidstijdregeling



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV 0,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Er is nog geen tijdsregistratiesysteem ingevoerd. De bedoeling is ook dat het stad en OCMW

een zelfde systeem invoeren.

2014/2-1-3-7: Uitwerken en implementeren van een deontologische code, en specifiek vertalen voor

de specifieke diensten.



EXP 3.336,55 0,00 3.500,00 0,00 6.300,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

In samenwerking met de stad werd er een deontologische code uitgewerkt voor stad en

OCMW-personeel. Er werden hier ook opleidingen voor gegeven aan het personeel.

2014/2-1-3-8: Opmaken van een gezamenlijk diversiteitsplan in samenwerking met RESOC en de stad.

26





Er werden nog geen specifieke acties ondernomen.

Actieplan 2014/2-1-4: Uitwerken van een welzijnsbeleid voor de medewerkers

Uitwerken van een welzijnsbeleid voor de medewerkers



Gekoppelde acties:

2014/2-1-4-1: Evalueren en professionaliseren van de interne preventiedienst, ten einde een

voldoende veiligheid en bescherming van de medewerkers op het werk te garanderen bij de

uitoefening van hun opdrachten.





2014/2-1-4-2: Uitwerken van een presenteïsmebeleid.





27


Actieplan 2014/2-1-5: Logistiek

Logistiek



Gekoppelde acties:

2014/2-1-5-1: Opmaak uniform beleid logistiek





Actieplan 2014/2-1-6: Uitbouwen van een klantgerichte en transparante interne communicatie

Uitbouwen van een klantgerichte en transparante interne en externe communicatie




EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/2-1-6-1: Invoeren van een uniforme huisstijl, uniformiseren van brieven, formulieren,

beslissingen, …, teneinde een professionele en tevens verstaanbare communicatie naar de klanten te

verzekeren

28





Deze actie wordt opgestart in 2016-2017.

2014/2-1-6-2: Uitbouwen van een toegankelijke, gebruiksvriendelijke en transparante website,

waarop alle informatie gemakkelijk terug te vinden is.



EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


2014/2-1-6-3: Informatie centraal ter beschikking stellen van de medewerkers, zodat zij gemakkelijk

alle nodige informatie en documenten zelf kunnen raadplegen.




Zie actie 2.1.2.3.

Actieplan 2014/2-1-7: Interne organisatiebeheersing

Interne organisatiebeheersing

29





EXP -7.291,50 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/2-1-7-1: Uitwerken van een concept van interne organisatiebeheersing voor het OCMW



EXP -7.291,50 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De stad en het OCMW Diest hebben ervoor geopteerd hebben om een gezamenlijk

organisatiebeheersingssysteem (OBS) uit te werken gebaseerd op de Leidraad

organisatiebeheersing voor lokale besturen van 28 februari 2014, opgesteld door het

Agentschap voor Binnenlands Bestuur, die als basis wordt gehanteerd door Audit Vlaanderen

om organisatie-audits uit te voeren. Ter voorbereiding werd een zelfevaluatie uitgevoerd

door stad en OCMW Diest op basis van de Leidraad organisatiebeheersing voor lokale

besturen in het voorjaar van 2014 en in het najaar van 2014 werd de zelfevaluatie verder

geactualiseerd. Het gehele kader voor het OBS werd ter goedkeuring voorgelegd aan de

OCMW-raad van 11 december 2014.

2014/2-1-7-2: Opstellen en implementeren van een actieplan inzake het uitwerken van het concept

interne organisatiebeheersing.




30


In de loop van 2014 werd er een 7-daagse opleiding procesmatig werken georganiseerd in

het kader van het OBS; aan deze opleiding namen een 30-tal personen deel van de stad en

het OCMW; in gemengde groepjes van stad en OCMW werden er een 9-tal processen

geanalyseerd en geoptimaliseerd. Door het vast bureau werd in zitting van 25 november een

besluit genomen houdende de goedkeuring van het kader OBS en de kennisname van de

rapportering, waarna een rapportering volgde over het organisatiebeheersingssysteem (OBS)

stad en OCMW Diest aan de OCMW-raad van 11 december 2014.

2014/2-1-7-3: Uitwerken en implementeren van een uniforme klachtenprocedure.





Actieplan 2014/2-1-8: Duurzame ontwikkeling verankeren

Duurzame ontwikkeling verankeren.




EXP 567,00 0,00 800,00 0,00 1.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gekoppelde acties:

2014/2-1-8-1: Een beleid duurzame ontwikkeling uitwerken en implementeren, omdat enerzijds het

OCMW als organisatie een voorbeeldfunctie te vervullen heeft en anderzijds het OCMW acties

onderneemt om de klanten te sensibiliseren.

31




EXP 567,00 0,00 800,00 0,00 1.000,00 0,00

INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Prioritaire Doelstelling: 2014/2-2 Integrale lokale sociale dienstverlening verzekeren

2014/2-2 Integrale lokale sociale dienstverlening verzekeren door een partnership tussen stad en

OCMW


Geen cijfers gekoppeld aan deze prioritaire doelstelling.

Actieplan 2014/2-2-1: Uitbouwen van een functionele samenwerking

Uitbouwen van een functionele samenwerking



Gekoppelde acties:

2014/2-2-1-1: Onderzoeken van de samenwerkingsmogelijkheden op het vlak van de diensten met

gemeenschappelijke dienstverlening en de ondersteunende diensten




32


- goedkeuring bestek door gemeenteraad dd. 16 juni 2014 voor uitbouw en begeleiding

samenwerking stad-OCMW

- gunning door college dd. 8 september 2014

- startmeeting dd. 2 oktober 2014

- toelichting aan de vakbonden dd. 14 oktober 2014

- gezamenlijke briefing aan de werkgroepen van de ondersteunende diensten dd. 14 oktober

2014

- stuurgroep dd. 21 oktober 2014, 6 november 2014, 9 december 2014

- overleg huisvesting citadel dd. 23 oktober 2014, 18 november 2014, 11 december 2014

- toelichting op diensthoofdenvergadering dd. 30 oktober 2014

- overleg werkgroep ICT-archief dd. 13 november en 20 november 2014

- overleg werkgroep financiën-intern beheer dd. 13 november en 20 november 2014

- overleg werkgroep personeelsbeleid (HRM) dd. 17 november en 27 november 2014

- overleg werkgroep patrimonium-intern beheer dd. 17 november en 24 november 2014

- overleg werkgroep secretariaat dd. 24 november en 1 december 2014

- overleg werkgroep communicatie-intern beheer dd. 27 november en 4 december 2014

- toelichting gemeenteraadsleden dd. 24 november 2014

- toelichting raadsleden OCMW dd. 27 november 2014

- zie ook actie 2.1.7.2. waarbij gemengde werkgroepen stad-OCMW gedurende 7

opleidingsdagen aan de optimalisatie van een gemeenschappelijk proces hebben gewerkt

2014/2-2-1-2: Organiseren van een gemeenschappelijk MAT




Er werd een gemeenschappelijk MAT georganiseerd op 3 februari 2014. Door het ontslag van

de OCMW-secretaris werd dit even on hold gezet. Het overleg werd opnieuw georganiseerd

op 17 maart 2014. Evenwel werd duidelijk dat er externe begeleiding nodig was om de juiste

samenwerkingsvorm gestalte te geven; het overleg werd sedertdien nog georganiseerd op 7

juli, 31 juli en 7 augustus 2014. Deze laatste 2 data werden besteed aan het valideren van de

processen van de gemengde werkgroepen. Nadien werd het gezamenlijk overleg vnl.

opgevolgd via het begeleidingstraject met BDO.

Actieplan 2014/2-2-2: Uitbouwen van een beleidsmatige samenwerking

Uitbouwen van een beleidsmatige samenwerking

33




Gekoppelde acties:

2014/2-2-2-1: Opstarten van een overlegorgaan van het OCMW en de stad




De werkgroep armoede aangestuurd door een provinciale ambtenaar werd stuurloos in 2013

wegens einde mandaat van deze ambtenaar. Medio 2014 werd een nieuwe werking gestort.

De werkgroep armoede smolt samen met het overleg opvoedingsondersteuning en vormde

zo samen het Huis van het Kind. Binnen dit orgaan is er systematisch overleg tussen stad en

OCMW en lokale sociale organisaties (kind en gezin, spelotheek, CAW, Aksent,…)

aangestuurd door de via subsidies aangeworven kinderarmoedebemiddelaar. De inkanteling

van het OCMW werd mee begeleid door een consultant, met specifieke aandacht voor

de huisvesting van de diensten in een overgangsperiode (voorafgaand aan de realisatie

citadelsite) en definitieve fase (bij realisatie citadel-site). Tijdens de OBS-opleiding

projectmatig werken werd er in een gemengde werkgroep stad-OCMW eveneens een project

uitgewerkt voor de bundeling van de ondersteunende diensten stad en OCMW.

2014/2-2-2-2: Ontwikkelen van een sociale gids in overleg met de stad




Binnen de opleiding OBS (organisatiebeheersing) heeft de dienst welzijn samen met het

OCMW een procedure ontwikkeld om een welzijnsgids uit te werken. Overleg op het OCMW:

19 december 2014. Bedoeling: verdeling september 2015. Ondertussen is er op 5 december

2014 een procedure gestart binnen het OCMW in samenwerking met de dienst

communicatie en dienst welzijn van de stad om een digitale vorm van een sociale kaart aan

te maken.

J1: De financiële doelstellingenrekening Jaarrekening 2014

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

Beleidsdomein ALGFIN 880.937 5.863.497 4.982.560 1.384.611 7.181.863 5.797.252 2.361.066 7.366.780 5.005.714

Prioritaire beleidsdoelstellingen 73.647 41.600 -32.047 283.500 1.432.500 1.149.000 280.900 1.712.000 1.431.100

Exploitatie 5.240 -5.240 3.500 -3.500 900 -900

Investeringen 68.407 41.600 -26.807 280.000 1.432.500 1.152.500 280.000 1.712.000 1.432.000

Andere

Overig beleid 807.290 5.821.897 5.014.607 1.101.111 5.749.363 4.648.252 2.080.166 5.654.780 3.574.614

Exploitatie 286.524 5.821.897 5.535.372 357.495 5.724.574 5.367.079 336.550 5.588.909 5.252.359

Investeringen 21.661 -21.661 245.000 -245.000 245.000 7.500 -237.500

Andere 499.105 -499.105 498.616 24.789 -473.827 1.498.616 58.371 -1.440.245

Beleidsdomein ALGBESTUUR 4.088.862 1.350.089 -2.738.773 4.278.034 1.212.865 -3.065.169 4.526.201 1.109.355 -3.416.846

Prioritaire beleidsdoelstellingen 838 -838 28.300 -28.300 36.300 -36.300

Exploitatie 838 -838 18.300 -18.300 26.300 -26.300

Investeringen 10.000 -10.000 10.000 -10.000

Andere

Overig beleid 4.088.025 1.350.089 -2.737.936 4.249.734 1.212.865 -3.036.869 4.489.901 1.109.355 -3.380.546

Exploitatie 3.982.972 1.325.300 -2.657.673 4.108.734 1.212.865 -2.895.869 4.318.901 1.109.355 -3.209.546

Investeringen 105.052 -105.052 141.000 -141.000 171.000 -171.000

Andere 24.789 24.789

Beleidsdomein SOCDIENST 2.243.363 1.885.165 -358.198 2.643.007 1.963.416 -679.591 2.902.067 2.140.835 -761.232

Prioritaire beleidsdoelstellingen 350 2.228 1.878 25.000 25.300 300 12.400 10.000 -2.400

Exploitatie 350 2.228 1.878 25.000 25.300 300 12.400 10.000 -2.400

Investeringen

Andere

Overig beleid 2.243.013 1.882.938 -360.076 2.618.007 1.938.116 -679.891 2.889.667 2.130.835 -758.832

Exploitatie 2.243.013 1.882.938 -360.076 2.618.007 1.938.116 -679.891 2.889.667 2.130.835 -758.832

Investeringen

Andere

Beleidsdomein THUIDIENST 2.051.182 1.183.532 -867.650 2.115.441 1.048.105 -1.067.336 1.863.264 1.013.035 -850.229

Prioritaire beleidsdoelstellingen 10.000 -10.000 10.000 -10.000

Exploitatie

Investeringen 10.000 -10.000 10.000 -10.000

Andere

Overig beleid 2.051.182 1.183.532 -867.650 2.105.441 1.048.105 -1.057.336 1.853.264 1.013.035 -840.229

Exploitatie 2.051.182 1.183.532 -867.650 2.105.441 1.048.105 -1.057.336 1.853.264 1.013.035 -840.229

Investeringen

Andere

Beleidsdomein KINDEROPV 1.218.229 1.004.860 -213.369 1.429.523 944.730 -484.793 1.473.763 949.530 -524.233


OCMW DIEST (NIS: 24020)

Hasseltsestraat 30

NIS-code24020

Fin nota Jaarrekening 2014

Afdrukdatum : 6/10/2015

VolgNr Alg Jnl 2014/15045

Secr.:P. VERLUYTEN

Fin. beh.:J, HAENRAETS

VolgNr. Budg. Journaal 2014/54438

J1: De financiële doelstellingenrekening Jaarrekening 2014



Prioritaire beleidsdoelstellingen 10.400 -10.400 10.400 -10.400

Exploitatie

Investeringen 10.400 -10.400 10.400 -10.400

Andere

Overig beleid 1.218.229 1.004.860 -213.369 1.419.123 944.730 -474.393 1.463.363 949.530 -513.833

Exploitatie 1.218.229 1.004.860 -213.369 1.260.623 944.730 -315.893 1.304.863 949.530 -355.333

Investeringen 158.500 -158.500 158.500 -158.500

Andere

Totalen 10.482.574 11.287.144 804.570 11.850.616 12.350.979 500.364 13.126.360 12.579.535 -546.825

Exploitatie 9.788.348 11.220.754 1.432.406 10.497.100 10.893.690 396.591 10.742.844 10.801.664 58.820

Investeringen 195.121 41.600 -153.521 854.900 1.432.500 577.600 884.900 1.719.500 834.600

Andere 499.105 24.789 -474.316 498.616 24.789 -473.827 1.498.616 58.371 -1.440.245


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Resultaat op kasbasis: vergelijking budget-rekening Jaarrekening 2014

Geconsolideerd


1.432.406 396.591 58.820

9.788.348 10.497.100 10.742.844

11.220.754 10.893.690 10.801.664

4.670.000 4.670.000 4.500.000

6.550.754 6.223.690 6.301.664

-153.521 577.600 834.600

195.121 854.900 884.900

41.600 1.432.500 1.719.500

-474.316 -473.827 -1.440.245

499.105 498.616 1.498.616

499.105 498.616 498.616

499.105 498.616 498.616

1.000.000

24.789 24.789 58.371

24.789 24.789 58.371

24.789 24.789 58.371

804.570 500.364 -546.825

2.382.279 2.407.068 2.063.949

3.186.849 2.907.432 1.517.124

3.186.849 2.907.432 1.517.124

RESULTAAT OP KASBASIS

I. Exploitatiebudget (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten

1.a. Belastingen en boetes

1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden

1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige

II. Investeringsbudget (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden

a. Periodieke aflossingen

b. Niet-periodieke aflossingen

2. Toegestane leningen

3. Overige transacties

B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen


IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III)

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2014

J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2014

J4 Afgesloten investeringsenveloppes

J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2014

De financiële nota

J2: De exploitatierekening Jaarrekening 2014


Beleidsdomein ALGFIN 291.764 5.821.897 5.530.133 360.995 5.724.574 5.363.579 337.450 5.588.909 5.251.459

Beleidsdomein ALGBESTUUR 3.983.810 1.325.300 -2.658.510 4.127.034 1.212.865 -2.914.169 4.345.201 1.109.355 -3.235.846

Beleidsdomein SOCDIENST 2.243.363 1.885.165 -358.198 2.643.007 1.963.416 -679.591 2.902.067 2.140.835 -761.232

Beleidsdomein THUIDIENST 2.051.182 1.183.532 -867.650 2.105.441 1.048.105 -1.057.336 1.853.264 1.013.035 -840.229

Beleidsdomein KINDEROPV 1.218.229 1.004.860 -213.369 1.260.623 944.730 -315.893 1.304.863 949.530 -355.333

Totalen 9.788.348 11.220.754 1.432.406 10.497.100 10.893.690 396.591 10.742.844 10.801.664 58.820



Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening 2014


Beleidsdomein ALGFIN 90.068 41.600 -48.468 525.000 1.432.500 907.500 525.000 1.719.500 1.194.500

Beleidsdomein ALGBESTUUR 105.052 -105.052 151.000 -151.000 181.000 -181.000

Beleidsdomein SOCDIENST

Beleidsdomein THUIDIENST 10.000 -10.000 10.000 -10.000

Beleidsdomein KINDEROPV 168.900 -168.900 168.900 -168.900

Totalen 195.121 41.600 -153.521 854.900 1.432.500 577.600 884.900 1.719.500 834.600



Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



J4: Afgesloten investeringsenveloppes Jaarrekening 2014

/


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



J5: De liquiditeitenrekening Jaarrekening 2014

Geconsolideerd


1.432.406 396.591 58.820

9.788.348 10.497.100 10.742.844

11.220.754 10.893.690 10.801.664

4.670.000 4.670.000 4.500.000

6.550.754 6.223.690 6.301.664

-153.521 577.600 834.600

195.121 854.900 884.900

41.600 1.432.500 1.719.500

-474.316 -473.827 -1.440.245

499.105 498.616 1.498.616

499.105 498.616 498.616

499.105 498.616 498.616

1.000.000

24.789 24.789 58.371

24.789 24.789 58.371

24.789 24.789 58.371

804.570 500.364 -546.825

2.382.279 2.407.068 2.063.949

3.186.849 2.907.432 1.517.124

3.186.849 2.907.432 1.517.124

RESULTAAT OP KASBASIS

I. Exploitatiebudget (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten


1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden


2. Overige

II. Investeringsbudget (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven


a. Periodieke aflossingen

b. Niet-periodieke aflossingen

2. Toegestane leningen


B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen


IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III)

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)





VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



J5: De liquiditeitenrekening Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

Jaar-

rekeningEindbudget

Initieel

budget

I. Exploitatie

II. Investeringen

III. Overige Verrichtingen

Totaal bestemde gelden

Mutatie

Bestemde geldenBedrag

op 1/1

Bedrag

op 31/12


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



J6 De Balans per 31/12/2014

J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/2014

PS De proef- en saldibalans per 31/12/2014

De samenvatting van de algemene rekeningen

Schema J6: De Balans Jaarrekening 2014Geconsolideerd

ACTIVA BoekjaarVorig

boekjaar

I. Vlottende activa 4.628.022

A. Liquide middelen en geldbeleggingen 3.788.601

B. Vorderingen op korte termijn 814.632

1. Vorderingen uit ruiltransacties 436.975

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 377.657

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering

D. Overlopende rekeningen van het actief

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 24.789

II. Vaste activa 27.040.157

A. Vorderingen op lange termijn 520.475

1. Vorderingen uit ruiltransacties 520.475

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

B. Financiële vaste activa 14

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 14

3. Publiek-Private samenwerkingsverbanden

4. OCMW-verenigingen

5. Andere financiële vaste activa

C. Materiële vaste activa 26.450.039

1. Gemeenschapsgoederen 14.645.628

a. Terreinen en gebouwen 6.531.763

b. Wegen en overige infrastructuur

c. Installaties, machines en uitrusting 104.677

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 85.645

e. Leasing en soortgelijke rechten 1.507.057

f. Erfgoed 6.416.486

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 5.203.113


b. Installaties, machines en uitrusting 979

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

d. Leasing en soortgelijke rechten

3. Overige materiële vaste activa 6.601.299


b. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa 69.629

TOTAAL ACTIVA 31.668.179


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema J6: De Balans Jaarrekening 2014Geconsolideerd

PASSIVA Boekjaar

I. Schulden 6.908.138

A. Schulden op korte termijn 2.230.248

1. Schulden uit ruiltransacties 1.638.015

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 301.336

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 1.336.679

2. Schulden uit niet-ruiltransacties 79.706

3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 512.527

B. Schulden op lange termijn 4.677.890

1. Schulden uit ruiltransacties 4.677.890

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 404.960

1. Pensioenen en soorgelijke verplichtingen 404.960

2. Overige risico's en kosten

b. Financiële schulden 4.272.930

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niet-ruiltransacties

II. Nettoactief 24.760.042

TOTAAL PASSIVA 31.668.179


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema J7: De staat van opbrengsten en kosten Jaarrekening 2014Geconsolideerd

BoekjaarVorig

boekjaar

I. Kosten 10.580.652

A. Operationele kosten 10.436.500

1. Goederen en diensten 839.808

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 7.451.614

3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 792.304

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 1.258.005

5. Toegestane werkingsubsidies 14.774

6. Andere operationele kosten 79.995

B. Financiële kosten 144.152

C. Uitzonderlijke kosten

1. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa

2. Toegestane investeringssubsidies

II. Opbrengsten 11.357.920

A. Operationele opbrengsten 11.193.333

1. Opbrengsten uit de werking 1.587.760

2. Fiscale opbrengsten en boetes

3. Werkingssubsidies 8.136.733

a. algemene werkingssubsidies 4.879.000

b. Specifieke werkingssubsidies 3.257.733

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 97.247

5. Andere operationele opbrengsten 1.371.593

B. Financiële opbrengsten 139.987

C. Uitzonderlijke opbrengsten 24.599

III. Overschot/Tekort van het boekjaar 777.268

A. Operationeel overschot/tekort 756.833

B. Financieel overschot/tekort -4.165

C. Uitzonderlijk overschot/tekort 24.599

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar 777.268

A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar 777.268


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN


VolgNr. Budg. Journaal2014/54438

OCMW DIEST

PROEF-EN SALDIBALANS

AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2013 CREDIT 31/12/2014

0120000 Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden 726.535,29 726.535,29 726.535,29

0130000 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aan gegaan… -726.535,29

0139000 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aan gegaan… 726.535,29 -726.535,29

0920000 Overige diverse rechten en plichten 97.698,76 97.698,76

0930000 Bankwaarborgen 97.698,76 -97.698,76

1090000 Saldo beginbalans -21.169.237,94 21.169.237,94 -21.169.237,94

1210000 Herwaarderingsreserves op overige mva -6.393,37 6.393,37 -6.393,37

1400000 Overgedragen overschot 777.267,90 -777.267,90

1500000 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op…

1510000 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op… -2.134.037,96 2.134.037,96 -2.134.037,96

1510009 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op… 139.791,26 206.101,41 206.101,41

1520000 Investeringssubsidies in de vorm van terugbetaling van lenin gen -1.526.453,94 1.526.453,94 -1.526.453,94

1520009 Investeringssubsidies in de vorm van terugbetaling van lenin gen - … 601.330,33 647.586,53 647.586,53

1590000 Overige investeringsschenkingen -338,37 338,37 -338,37

1600000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen -429.924,32 404.960,35 -404.960,35

1721000 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden ten laste va n het bestuur -884.689,53 502.877,18 -502.877,18

1733000 Schulden aan kredietinstellingen ten laste van het bestuur -3.268.507,65 3.136.784,24 -3.136.784,24

1749000 Overige leningen -633.268,15 633.268,15 -633.268,15

2110000 Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortge lijke rechten 11.025,98 11.025,98 11.025,98

2110009 Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortge lijke … -7.800,90 10.006,10 -10.006,10

2140000 Plannen en studies 9.343,01 77.750,36 77.750,36

2140009 Plannen en studies - afschrijvingen -7.272,94 9.141,55 -9.141,55

2200000 Onbebouwde terreinen - gemeenschapsgoederen 388,94 388,94 388,94

2201000 Terreinen van gebouwen - gemeenschapsgoederen 766.197,99 766.197,99 766.197,99

2210000 Gebouwen - gemeenschapsgoederen 9.686.107,86 9.693.418,40 9.693.418,40

2210007 Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering 133.733,00 145.796,41 145.796,41

2210009 Gebouwen - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -3.778.757,92 4.074.039,21 -4.074.039,21

2290020 Fruitboomgrond - bedrijfsmatig mva

2291000 Gebouwen - bedrijfsmatige mva 6.049.091,78 6.049.091,78 6.049.091,78

2291009 Gebouwen - bedrijfsmatige mva - afschrijvingen -664.340,38 846.958,07 -846.958,07

2300000 Installaties, machines en uitrusting - gemeenschapsgoederen 107.545,23 132.681,58 132.681,58

2300009 Installaties, machines en uitrusting - gemeenschapsgoederen - afsc… -14.309,90 28.004,11 -28.004,11

2300100 Nt-med. install., mach's & uitrusting (afschrijving op 5jr)

2300200 Nt-med. install.,mach's & uitrusting (afschrijving op 10 jr)

2350000 Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige mva 8.416,40 8.416,40 8.416,40

2350009 Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige mva - afschrijvingen -6.396,30 7.437,58 -7.437,58

2400000 Meubilair - gemeenschapsgoederen 9.012,07 9.012,07 9.012,07

2400009 Meubilair - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -7.517,90 8.419,11 -8.419,11

2410000 Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen 33.589,77 84.307,75 84.307,75

2410009 Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -10.971,74 23.309,68 -23.309,68

2430000 Rollend materieel - gemeenschapsgoederen 47.240,42 77.307,71 77.307,71

2430009 Rollend materieel - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -47.240,42 53.253,88 -53.253,88

2480000 Rollend materieel - bedrijfsmatige mva 19.629,85 19.629,85 19.629,85

2480009 Rollend materieel - bedrijfsmatige mva - afschrijvingen -19.629,85 19.629,85 -19.629,85

2500000 Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortge lijk r… 3.358.334,48 3.358.334,48 3.358.334,48

2500009 Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortge lijk r… -1.749.509,71 1.851.277,36 -1.851.277,36

2600000 Terreinen - overige mva 1.670.938,51 1.669.488,33 1.669.488,33

2600100 Weiland 524.026,80 524.026,80 524.026,80

2600200 Fruitboomgrond 230.572,98 215.022,62 215.022,62

2600300 Bosgronden 2.241.077,65 2.241.077,65 2.241.077,65

2600308 Meerwaarden op bosgronden 6.393,37 6.393,37 6.393,37

2600400 Niet-bebouwde bouwgronden 62.814,98 62.814,98 62.814,98

2600500 Bebouwde bouwgrond 284.591,69 284.591,69 284.591,69

2600600 Woeste grond 4.619,74 4.619,74 4.619,74

2600700 Tuintjes 580,82 580,82 580,82

2600800 Winning 315.360,97 315.360,97 315.360,97

2610000 Gebouwen - overige mva 1.221.647,45 1.221.647,45 1.221.647,45

2610007 Gebouwen - overige mva - in uitvoering 40,44 40,44

DEBET

P&S 1


DEBET

2610009 Gebouwen - overige mva - afschrijvingen -535.757,79 572.965,21 -572.965,21

2630000 Zakelijke rechten op onroerende goederen - overige mva 1.595.675,35 1.595.675,35 1.595.675,35

2630009 Zakelijke rechten op onroerende goederen - overige mva - afs chrijvingen -918.722,18 967.075,99 -967.075,99

2700000 Onroerend erfgoed 10.640.767,35 10.640.767,35 10.640.767,35

2700007 Onroerend erfgoed - in uitvoering 12.201,36 13.578,57 13.578,57

2700009 Onroerend erfgoed - afschrijvingen -3.930.281,04 4.238.323,01 -4.238.323,01

2750000 Roerend erfgoed 463,00 463,00 463,00

2810000 Belangen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soo rtgeli… 14,16 14,16 14,16

2903000 Vorderingen wegens toegestane leningen - nominale waarde 545.263,88 520.474,53 520.474,53

4000000 Werkingsvorderingen uit ruiltransacties - nominale waarde 184.935,84 184.935,84

4000100 Werkingsvorderingen t.o.v. cliënten sociale dienst 217.829,18 210.439,02 210.439,02

4005999 Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties - n ominale waarde 41.600,00 41.600,00

4153000 Vorderingen wegens werkingssubsidies 685.896,19 370.546,30 370.546,30

4161000 Diverse niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacti es - n… 7.110,91 7.110,91

4221000 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden -370.858,04 380.803,76 -380.803,76

4233000 Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur -127.238,40 131.723,41 -131.723,41

4400000 Leveranciers -302.881,97 248.118,14 -248.118,14

4440000 Te ontvangen facturen -781.201,86 825.261,00 -825.261,00

4453100 Vervallen kap.afl.v.len.bij kred.inst.aangeg. dr.OCMW -75.377,24 77.351,35 -77.351,35

4453110 Verv.intrestafl.v.len.bij kred.inst.aangeg. dr.OCMW -78.066,77 69.848,43 -69.848,43

4492000 Te betalen en terug te betalen borgtochten 1.149,23 -1.149,23

4493000 Borgtochten ontvangen in contanten -10.633,12 10.047,19 -10.047,19

4493001 Waarborgen voor code fiche/badge/sleutel fiets -14.982,80 16.155,94 -16.155,94

4499004 Terug te storten werkingssubsidies -148.758,04 1.849,32 -1.849,32

4530000 Ingehouden bedrijfsvoorheffing -232.674,58 197.612,57 -197.612,57

4540000 Rijksdienst voor sociale zekerheid 40.112,20 120.047,82 120.047,82

4550000 Bezoldigingen -25.117,65 9.030,76 -9.030,76

4594000 Inhoudingen van netto-bezoldingingen ocmw-personeel vr. teru gbet. … -50,00 50,00 -50,00

4599000 Inhoudingen van zitpenningen pol.part. -252,57 252,57 -252,57

4600000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen 31.811,00 -31.811,00

4610000 Voorzieningen voor vakantiegeld -495.400,00 269.525,15 -269.525,15

4810000 Operationele schulden inzake sociale dienstverlening ocmw -53.066,37 15.594,73 15.594,73

4820000 Ontvangen voorschotten en terugbetalingen inzake subsidies -77.901,14 68.630,08 -68.630,08

4830000 Ontvangen vooruitbetalingen op niet-ruiltransacties 7.144,42 -7.144,42

4891000 Andere diverse schulden uit niet-ruiltransacties -719.525,91 19.525,91 -19.525,91

4943000 Vorderingen wegens toegestane leningen die binnen het jaar v ervallen 24.789,35 24.789,35 24.789,35

5300010 NT MEER GEBR.Online SR Dexia Treas. Clas,geopend 5/1/11 Expl 0,10 0,10

5300020 NT MEER GEBR.!Online SR Dexia Treas.Clas.,geopend 5/1/11 Inv 0,07 0,07

5300030 Online sp.rek.Belfius Treasury+Special,geopend 20/1/2012Expl 250.000,00 250.000,00 250.000,00

5300040 Online sp.rek.Belfius Treasury +,geopend 20/1/2012 Expl 300.000,00 300.000,00 300.000,00

5300050 BELFIUS TREAS.FID. expl. geopend 19/02/2013 400.000,00 400.000,00 400.000,00

5399990 Termijnrekening op minder d. 1 jaar Dexia Kasgeldfonds 16.649,07 16.649,07 16.649,07

5501000 Gewone R/C bij Belfius (Centr. Best.) 288.157,79 987.443,22 987.443,22

5501010 R/C Belfius Domus Flandria Deurne 825,58 7.590,60 7.590,60

5501020 R/C Belfius Domus Flandria Molenstede 462,56 5.583,71 5.583,71

5501030 R/C Belfius Domus Flandria Schaffen 838,34 5.073,45 5.073,45

5501040 R/C Belfius Domus Flandria Vervoort 449,35 4.563,59 4.563,59

5502010 R/C Belfius Opbrengst Verk. Patr. (Investeringen) 171.651,21 24.579,63 24.579,63

5502020 R/C Belfius Toelagen 306.090,58 294.500,90 294.500,90

5550010 Fortis Spaarrek. 900.000,00 911.657,69 911.657,69

5550020 Fortis Spaarrek. 950.000,00 205.967,86 205.967,86

5570010 Dexia krediet bouw Sociaal Huis 357.450,64 357.450,64 357.450,64

5590000 Huurwaarborgrekening LOI-woning Schaffensestraat 12.296,01 12.327,01 12.327,01

5700010 Provisierekening Belfius Dringende steun 4.060,18 5.213,37 5.213,37

6000000 Aankoop voeding 19.413,73 19.413,73

6010100 Aankoop farmaceutische producten en geneesmiddelen 1.232,90 1.232,90

6020400 Aankopen tuin 241,92 241,92

6020600 Aankopen wasserij 164,45 164,45

6030100 Aankoop linnen en beddengoed 838,53 838,53

6100000 Huur en huurlasten van onroerende goederen 102.870,33 102.870,33

6100300 Onderhoud aan gehuurde gebouwen 1.608,34 1.608,34

6102001 Vergoedingen onroerende rechten (erfpacht, opstal) 49,58 49,58

6103010 Onderhoud & herstell. gebouwen en terreinen 35.339,46 35.339,46

P&S 2


DEBET

6110000 Elektriciteit 25.916,76 25.916,76

6111000 Gas 32.970,89 32.970,89

6113000 Water 14.156,19 14.156,19

6120100 Brandverzekering 18.405,21 18.405,21

6120150 Verzekering burgerlijke aansprakelijkheid 14.205,37 14.205,37

6120160 Verzekering voertuigen 4.813,76 4.813,76

6120999 Overige verzekeringen 220,25 220,25

6131001 Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders, advocaten 34.084,32 34.084,32

6131002 Erelonen en vergoedingen consultancy 15.650,34 15.650,34

6131007 Erelonen en vergoedingen voor selectie personeel 2.988,88 2.988,88

6135001 Uitgegeven keuken 122.778,68 122.778,68

6139999 Andere erelonen en vergoedingen voor prestaties van derden 81.974,31 81.974,31

6141001 Kantoorbenodigdheden 5.685,25 5.685,25

6141002 Documentatie en abonnementen 8.727,49 8.727,49

6141003 Post- en frankeringskosten 20.012,87 20.012,87

6141004 Communicatiekosten telefoon en internet 22.571,81 22.571,81

6141005 Procedure- en vervolgingskosten 2.324,95 2.324,95

6141007 Administratieve kosten (mtc, pwa, 2e pijler, lonen) 1.544,94 1.544,94

6142000 Algemene informaticakosten 79.202,69 79.202,69

6143001 Representatie- en receptiekosten & kosten onthaal 1.284,99 1.284,99

6143007 Publiciteit, advertenties & info 1.107,36 1.107,36

6150001 Aankoop, onderhoud en herstelling klein materieel 18.324,38 18.324,38

6150004 Controle- en keuringsorganismen technisch materieel 11.224,37 11.224,37

6150005 Dienstverplaatsingen 3.121,33 3.121,33

6150006 Lidmaatschappen 8.169,40 8.169,40

6150007 Kosten voor werving en selectie (exclusief erelonen voor jur yleden) 977,60 977,60

6150010 Opleidingskosten 9.997,12 9.997,12

6150011 Kosten werkkledij 8.619,67 8.619,67

6150015 Betaling werkingskost aan prive instellingen tgv overeenkomst met s… 24.384,30 24.384,30

6150200 Huur technische materieel 168,56 168,56

6151000 Kosten van afvalverwerking 3.696,79 3.696,79

6159999 Overige exploitatiekosten 381,70 381,70

6160004 Olie en brandstof voor voertuigen 5.231,70 5.231,70

6160300 Onderhoud en herstelling voertuigen 4.944,63 4.944,63

6170001 Vergoeding aan personen ter beschikking gesteld van het best uur 68.179,66 68.179,66

6200000 Wedden voorzitter (mandatarissen) 45.381,24 45.381,24

6200001 Presentiegelden raadsleden (mandatarissen) 37.831,79 37.831,79

6200100 Vakantiegeld voorzitter (mandatarissen) 3.430,91 3.430,91

6200200 Eindejaarstoelage voorzitter (mandatarissen) 2.395,40 2.395,40

6200300 Andere vergoedingen mandatarissen

6201000 Bezoldigingen vastbenoemd personeel 2.547.450,74 2.547.450,74

6201100 Vakantiegeld vastbenoemd personeel 196.109,76 196.109,76

6201200 Eindejaarstoelage vastbenoemd personeel 123.777,49 123.777,49

6202000 Bezoldigingen gesco's 664.810,48 664.810,48

6202100 Vakantiegeld gesco's 103.573,23 103.573,23

6202200 Eindejaarstoelage gesco's 56.534,17 56.534,17

6203000 Bezoldigingen contractueel personeel 797.251,39 797.251,39

6203100 Vakantiegeld contractuelen 94.656,90 94.656,90

6203200 Eindejaarstoelage contractuelen 56.793,22 56.793,22

6204002 Bezoldigingen Sociale Maribel 127.174,65 127.174,65

6204005 Bezoldigingen art.60§7 ocmw-wet 74.874,27 74.874,27

6204006 Bezoldigingen Sine 2.479,62 2.479,62

6204102 Vakantiegeld Sociale Maribel 10.908,11 10.908,11

6204105 Vakantiegeld art.60§7 ocmw-wet 49.563,18 49.563,18

6204106 Vakantiegeld Sine 1.221,54 1.221,54

6204202 Eindejaarstoelage Sociale Maribel 12.640,51 12.640,51

6204205 Eindejaarstoelage art.60§7 ocmw-wet 29.157,42 29.157,42

6204206 Eindejaarstoelage Sine

6211000 Werkgeversbijdrage - vastbenoemd personeel 1.098.744,42 1.098.744,42

6211001 Responsabiliseringsbijdrage - vastbenoemd personeel 799.867,39 799.867,39

6212000 Werkgeversbijdrage - Gesco's 44.737,77 44.737,77

6213000 Werkgeversbijdrage - contractueel personeel 270.841,79 270.841,79

6214002 Werkgeversbijdrage - Sociale Maribel 44.782,38 44.782,38

P&S 3


DEBET

6214006 Werkgeversbijdrage - Sine 46,55 46,55

6219000 Werkgeversbijdragen rsz - sociale maribel (-) 180.114,96 -180.114,96

6221100 Hospitalisatieverzekering vastbenoemd personeel 37.922,89 37.922,89

6222000 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen/2e pi jler - gesco 7.738,88 7.738,88

6223000 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen/2e pi jler -… 9.412,49 9.412,49

6224002 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen - 2de pijle… 1.553,46 1.553,46

6224006 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen - 2de pijle…

6230001 Kosten voor verplaatsingen van en naar het werk 9.291,10 9.291,10

6231000 Bijdragen aan arbeidsgeneeskundige dienst 20.558,36 20.558,36

6231001 Bijdragen aan de gemeenschappelijke sociale dienst 6.899,26 6.899,26

6231004 Maaltijdcheques 152.217,00 152.217,00

6231005 Verzekering arbeidsongevallen 59.471,52 59.471,52

6240000 Pensioenen en soortgelijke verplicht. gepension. voorzitter & raadsleden 29.628,14 29.628,14

6301000 Afschrijvingen op immateriële vaste activa 4.073,81 4.073,81

6302000 Afschrijvingen op materiële vaste activa 1.007.257,93 1.007.257,93

6350000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen - toevoeging 36.475,17 36.475,17

6351000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen - bes… 29.628,14 -29.628,14

6361000 Voorzieningen voor vakantiegeld - besteding en terugneming ( -) 225.874,85 -225.874,85

6400000 Onroerende voorheffing 57.101,81 57.101,81

6400001 Roerende voorheffing 4.740,67 4.740,67

6400005 Wateringlasten 1.721,23 1.721,23

6420000 Minderwaarde op realisatie van operationele vorderingen 15.984,95 15.984,95

6479999 Overige diverse operationele kosten 446,30 446,30

6480000 Toek. leefloon aan een beguns. ingeschr. in de bev.reg. 242.820,49 242.820,49

6480050 Toek. leefloon aan een gerecht. art. 57 bis (daklozen) 5.861,68 5.861,68

6480060 Toek. installatiepremie aan leefloongerechtigden 15.257,48 15.257,48

6480069 Toek. leefloon i.k.v. sei 120.000,00 120.000,00

6480070 Toek. leefloon i.k.v. art.60§7 110.000,00 110.000,00

6480080 Toek. geactiveerd leefloon 6.290,32 6.290,32

6480081 Toek. pers'n niet ingeschr. in rr 45.000,00 45.000,00

6480100 Toek. leefloon in kader van gpmi -25 jaar (student) 117.951,78 117.951,78

6480110 Toek. leefloon in kader van gpmi -25 jaar (tewerkstelling) 104.278,16 104.278,16

6480200 Toek. leefloon in kader van gpmi +25 jaar 22.204,86 22.204,86

6480800 Toek. leefloon, onderhoudsgeld kind. (art.68 ocmw-wet) 352,00 352,00

6480900 Toek. leefloon staatsaandeel, ten onrechte ontvangen 1.849,32 1.849,32

6480901 Toek. tegemoetk.als sc staatsaandeel, ten onrechte ontvangen

6481000 Toek. dienstverlening in speciën 18.066,32 18.066,32

6481001 Toek. steun volgens steunbarema's 17.240,93 17.240,93

6481020 Kosten minimale levering aardgas 1.946,70 1.946,70

6481060 Bet. bijdrage in de verwarmings- en verlichtingskosten 8.054,17 8.054,17

6481070 Bet. bijdrage in de watervoorzieningskosten 802,92 802,92

6481090 Toek. federale stookoliepremie 45.240,30 45.240,30

6481100 Voorschotten op lonen 1.089,82 1.089,82

6481110 Voorschotten op pensioenen

6481120 Voorschotten op ziekte- en invalid.-verzekering 1.930,00 1.930,00

6481130 Voorschotten op kinderbijslag en geboortepremie 9.887,28 9.887,28

6481140 Voorschotten op wlh-uitkeringen 5.510,60 5.510,60

6481160 Voorschotten tegemoetkoming gehandicaptenzorg

6481800 Kosten socio-culturele participatie 7.902,28 7.902,28

6481850 Acties tegen armoede en sociale uitsluiting 5.372,93 5.372,93

6482010 Toek. dienstverlening in natura 3.380,00 3.380,00

6482020 Bet. bijdrage in kosten van ziekte en invaliditeit 470,20 470,20

6482050 Tussenkomst in huurwaarborgen 43.330,67 43.330,67

6482100 Bet. bijdrage in de huur 7.894,23 7.894,23

6482110 Bet.bijdr.in verblijfsk.v.bejaard.in rusth.bhrd.dr.and.inst. 45.841,58 45.841,58

6482130 Bet. bijdrage in de plaatsingskosten in onthaaltehuizen 182,44 182,44

6482230 Bet. bijdrage in de kosten voor med.verzorging (incl.hospita lisatieko.) 2.244,95 2.244,95

6482240 Bet. bijdrage in de kosten voor paramed.verzorging 1.224,00 1.224,00

6482250 Bet. bijdrage voor farmaceutische kosten 145,98 145,98

6482300 Bet.bijdr. in de kosten a.genieters v.d.mindermobielencentr. 986,28 986,28

6482400 Toek. installatiepremie aan niet-leefloongerechtigden 14.167,66 14.167,66

6482500 Toek.tegem.in medische kosten aan kpv, illegalen, e.a. 8.241,35 8.241,35

6482510 Toek.steun aan toegewezen kpv (50%) 9.808,32 9.808,32

P&S 4


DEBET

6482511 Toek.steun aan toegewezen kpv (100%)

6482512 Toek.installatiepremie aan vreemdelingen

6482521 Toek.kinderbijslag, mut., e.d. aan toegew.kpv 2.228,39 2.228,39

6482541 Toek.steun aan vreemd.ingeschr.in vreemdelingenregister 46.467,15 46.467,15

6482550 Toek.steun aan asielzoekers in loi 74.069,02 74.069,02

6482551 Toek.tegem.in medische kosten aan asielzoekers in loi 25.163,69 25.163,69

6482569 Tewerk.(nt.ll) i.k.v. sei 27.629,50 27.629,50

6482570 Tewerk. (nt.ll) i.k.v. art.60§7 30.594,22 30.594,22

6482580 Geactiveerd equivalent leefloon 975,00 -975,00

6499000 Samenwerkingsovereenkomsten 14.774,31 14.774,31

6500000 Financiële kosten van leningen ten laste van het bestuur 143.986,68 143.986,68

6570001 Debetintresten bankrekeningen 165,28 165,28

6570002 Verwijlintresten

6930000 Over te dragen overschot van het boekjaar 777.267,90 777.267,90

7000002 Verkoop van houthak 1.001,35 -1.001,35

7020000 Opbrengsten uit prestaties 761.718,84 -761.718,84

7020999 Opbrengsten uit andere prestaties 4.742,00 -4.742,00

7050001 Opbrengsten uit verhuur zalen en lokalen 12.879,91 -12.879,91

7050002 Opbrengsten uit verhuur woningen en flats 559.508,64 -559.508,64

7050003 Opbrengsten uit verpachtingen 96.956,62 -96.956,62

7050999 Andere huuropbrengsten 11.550,38 -11.550,38

7060001 Opbrengsten uit concessies 129.144,97 -129.144,97

7060002 Opbrengsten uit jachtrechten 10.257,62 -10.257,62

7400000 Gemeentefonds 209.000,00 -209.000,00

7401000 Gemeentelijke bijdrage 4.670.000,00 -4.670.000,00

7405001 Bijdrage gesubsidieerde contractuelen 256.309,75 -256.309,75

7405002 Personeelssubsidies algemeen 54.428,18 -54.428,18

7406000 Werkingsubs. en fin. tegemoetkom. domus flandria 197.702,79 -197.702,79

7408000 Toelage rmi: leefloon a.e. begun. ingeschr. in bvr. 139.744,63 -139.744,63

7408050 Toelage rmi: leefloon a.e. ger. art. 57bis (daklozen) 1.967,51 -1.967,51

7408060 Toelage rmi: installatiepremie leefloongerechtigden 14.270,39 -14.270,39

7408069 Toelage rmi: leefloon i.k.v. sei 126.781,94 -126.781,94

7408070 Toelage rmi: leefloon i.k.v. art.60§7 114.163,65 -114.163,65

7408080 Toelage rmi: geactiv. ll 6.290,32 -6.290,32

7408081 Toelage rmi: leefloon pers'n niet ingeschr. in rr 58.589,17 -58.589,17

7408100 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi -25 j. (student) 88.153,52 -88.153,52

7408110 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi -25 j. (tewerkstell) 54.746,03 -54.746,03

7408200 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi +25 jaar 11.657,55 -11.657,55

7408250 Toelage rmi: onderhoudsgeld kind.(art.68 ocmw-wet) 352,00 -352,00

7408260 Toelage rmi : personeelskost 31.768,73 -31.768,73

7408301 Subsidies gezinszorg vlaamse overheid 1.340.732,76 -1.340.732,76

7408302 Subsidies RVA - Sine 8.002,01 -8.002,01

7408400 Org.wet 2004: installatiepremie niet-leefloongerechtigden 14.167,66 -14.167,66

7408500 Toelage wet '65: medische kosten aan kpv, illegalen, e.a. 7.026,04 -7.026,04

7408510 Toelage wet '65: steun aan toegewezen kpv (50%) 4.495,48 -4.495,48

7408511 Toelage wet '65: steun aan toegewezen kpv (100%)

7408512 Toelage wet '65: installatiepremie aan toegewezen kpv 100%

7408521 Toelage wet '65: kinderbijslag, mut., e.d. aan toegew.kpv 2.912,19 2.912,19

7408541 Toelage wet '65: steun aan vreemd.ingeschr.in vreemdelingenr egister 78.892,40 -78.892,40

7408550 Toelage opvangwet 2007: steun aan asielzoekers in loi 324.103,51 -324.103,51

7408551 Toelage wet '65: medische kosten aan asielzoekers in loi 16.745,33 -16.745,33

7408569 Toelage wet '65: tewerk.(nt.ll) i.k.v. sei 27.629,50 -27.629,50

7408570 Toelage wet '65: tewerk. (nt.ll) i.k.v. art.60§7 30.594,22 -30.594,22

7408580 Toelage wet '65: geactiveerd equivalent leefloon 2.925,00 -2.925,00

7409020 Toelage minimale levering aardgas (70%) 1.362,69 -1.362,69

7409120 Financiering budgetmeter gas 5.759,30 -5.759,30

7409130 Financiering budgetmeter electriciteit 7.135,71 -7.135,71

7409140 Toelage distributiesector gas en electriciteit 152.941,96 -152.941,96

7409180 Toelagen federale overheid : soc.-cult.participatie 7.845,28 -7.845,28

7409190 Toelagen federale overheid : verwarmingsfonds 47.900,30 -47.900,30

7409205 Toelagen federale overheid : huurwaarborgen 350,00 -350,00

7409999 Overige specifieke werkingssubsidies 25.110,24 -25.110,24

7420000 Meerwaarde op de realisatie van vorderingen 1.347,47 -1.347,47

P&S 5


DEBET

7440000 Inhouding pensioen 3.408,20 -3.408,20

7450000 Recup. kost., schadevergoed., verzek. &ristorno's op premies 184.304,40 -184.304,40

7470000 Werknemersinhouding maaltijdcheques 27.693,47 -27.693,47

7470001 Terugbet. van personeelskosten (o.a. gedetacheerd personeel) 1.146.540,78 -1.146.540,78

7479999 Overige diverse operationele opbrengsten 8.298,84 -8.298,84

7480000 Terugbet. leefloon v.e. begunst. ingeschr. in de bev.reg.s 3.816,54 -3.816,54

7480001 Terugbet. steun wet '65

7480002 Terugbet. steun aan asielzoekers in loi 853,87 -853,87

7481000 Terugbet. steun in speciën 9.510,65 -9.510,65

7481001 Terugbet. steun volgens steunbarema's 3.254,32 -3.254,32

7481020 Terugbet. kosten minimale levering aardgas

7481060 Terugbet. bijdrage in de verwarmings- en verlichtingskosten 5.323,92 -5.323,92

7481070 Terugbet. bijdrage in de watervoorzieningskosten 802,92 -802,92

7481100 Terugbet. voorschotten op lonen 1.089,82 -1.089,82

7481110 Terugbet. voorschotten op pensioenen

7481120 Terugbet. voorschotten ziekte- en invalid. verzekering 1.930,00 -1.930,00

7481130 Terugbet. voorschotten op kinderbijslag en geboortepremie 9.887,28 -9.887,28

7481140 Terugbet. voorschotten wlh-uitkeringen 5.510,60 -5.510,60

7481160 Terugbet. voorschotten tegemoetkoming gehandicaptenzorg

7482020 Terugbet. bijdragen in ziekte en invaliditeit 162,00 -162,00

7482050 Terugbet. tussenkomst in huurwaarborgen 43.330,67 -43.330,67

7482100 Terugbet. bijdrage in de huur 6.129,32 -6.129,32

7482110 Terugbet. bijdrage in verblijfsko. bejaarden in rusthuizen 3.959,65 -3.959,65

7482130 Terugbet. bijdrage in de plaatsingskosten in onthaaltehuizen

7482230 Terugbet. bijdrage in de kosten voor medische verzorging 1.294,95 -1.294,95

7482240 Terugbet. bijdrage in de kosten voor paramed.verzorging 390,00 -390,00

7482250 Terugbet. bijdrage in de farmaceutische kosten

7510000 Creditintresten op rekening courant 27.256,62 -27.256,62

7510003 Nalatigheidsintresten schuldvorderingen 74,61 -74,61

7530000 In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkingen 112.566,35 -112.566,35

7570000 Lijfrente en eeuwigdurende renten 89,84 -89,84

7630000 Meerwaarde op de realisatie van financiële, materiële en imm va 24.599,46 -24.599,46

0,00 57.989.009,77 57.989.009,77 0,00

P&S 6

TJ1 Overzicht exploitatierekening per BDOM

TJ2 Evolutie exploitatierekening

TJ3 Overzicht investeringsverrichtingen per BDOM

TJ4 Evolutie investeringsverrichtingen

TJ5 Stand kredieten per investeringsenveloppe

TJ6 Evolutie in de liquiditeitenrekening

TJ7 Toelichting bij de balans

De toelichting

Schema TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomeinJaarrekening 2014

Code TotaalAlgemene

financiering

Beleidsdomein

ALGBESTUUR

Beleidsdomein

SOCDIENST

Beleidsdomein

THUIDIENST

Beleidsdomein

KINDEROPV

I. Uitgaven 9.788.348 291.764 3.983.810 2.243.363 2.051.182 1.218.229

A. Operationele Uitgaven 9.644.196 147.612 3.983.810 2.243.363 2.051.182 1.218.229

1. Goederen en diensten 60/1 839.808 71.477 179.387 358.459 113.160 117.326

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 7.451.614 3.804.423 609.698 1.936.590 1.100.903

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.258.005 1.257.019 986

4. Toegestane werkingssubsidies 649 14.774 11.463 3.311

5. Andere operationele uitgaven 640/7 79.995 64.672 14.876 446

B. Financiële uitgaven 65 144.152 144.152

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 11.220.754 5.821.897 1.325.300 1.885.165 1.183.532 1.004.860

A. Operationele ontvangsten 11.193.333 5.794.476 1.325.300 1.885.165 1.183.532 1.004.860

1. Ontvangsten uit de werking 70 1.587.760 654.144 167.156 457.606 308.855

2. Fiscale ontvangsten en boetes 73

3. Werkingssubsidies 740 8.136.733 5.138.684 16.239 1.592.859 698.007 690.944

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748 97.247 97.247

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 1.371.593 1.647 1.309.061 27.904 27.919 5.062

B. Financiële ontvangsten 75 27.421 27.421

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794

III. Saldo 1.432.406 5.530.133 -2.658.510 -358.198 -867.650 -213.369


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN


VolgNr Budg Jnl 2014/54438

Schema TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

CodeJaarrekening

2014

Jaarrekening

2013

Jaarrekening

2012

I. Uitgaven 9.788.348

A. Operationele Uitgaven 9.644.196

1. Goederen en diensten 60/1 839.808

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 7.451.614

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.258.005

4. Toegestane werkingssubsidies 649 14.774

5. Andere operationele uitgaven 640/7 79.995

B. Financiële uitgaven 65 144.152

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 11.220.754

A. Operationele ontvangsten 11.193.333

1. Ontvangsten uit de werking 70 1.587.760

2. Fiscale ontvangsten en boetes

a. Aanvullende belastingen

- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300

- Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301

- Andere aanvullende belasting 7302/9

b. Andere belastingen 731/9

3. Werkingssubsidies 8.136.733

a. Algemene werkingssubsidies 4.879.000

- Gemeente- of provinciefonds 7400 209.000

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 4.670.000

- Andere algemene werkingssubsidies 7402/4

b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 3.257.733

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 97.247

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 1.371.593

B. Financiële ontvangsten 75 27.421

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794

III. Saldo 1.432.406


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Jaarrekening 2014

DEEL 1: UITGAVEN Code TotaalAlgemene

financiering

Beleidsdomein

ALGBESTUUR

Beleidsdomein

SOCDIENST

Beleidsdomein

THUIDIENST

Beleidsdomein

KINDEROPV

I. Investeringen in financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en

soortgelijke entiteiten 281

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282

D. OCMW-verenigingen 283

E. Andere financiële vaste activa 284/8

II. Investeringen in materiële vaste activa 126.713 21.661 105.052 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa 126.713 21.661 105.052

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 20.792 20.792

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8

3. Roerende goederen 23/4 105.922 869 105.052

4. Leasing en soortgelijke rechten 25

5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa

1. Onroerende goederen 260/4

2. Roerende goederen 265/9

C. Vooruitbetalingen op investeringen in

materiële vaste activa 2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 68.407 68.407

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 195.121 90.068 105.052


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Jaarrekening 2014

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code TotaalAlgemene

financiering

Beleidsdomein

ALGBESTUUR

Beleidsdomein

SOCDIENST

Beleidsdomein

THUIDIENST

Beleidsdomein

KINDEROPV

I. Verkoop van financiële vaste activa







II. Verkoop van materiële vaste activa 41.600 41.600 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9




5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa 41.600 41.600

1. Onroerende goederen 260/4 41.600 41.600


C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van


III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

150-180

4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN 41.600 41.600


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

DEEL 1: UITGAVEN CodeJaarrekening

2014

Jaarrekening

2013

Jaarrekening

2012

I. Investeringen in financiële vaste activa







II. Investeringen in materiële vaste activa 126.713 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa 126.713

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 20.792


3. Roerende goederen 23/4 105.922


5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa

1. Onroerende goederen 260/4


C. Vooruitbetalingen op investeringen in


III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 68.407

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 195.121


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

DEEL 2: ONTVANGSTEN CodeJaarrekening

2014

Jaarrekening

2013

Jaarrekening

2012

I. Verkoop van financiële vaste activa







II. Verkoop van materiële vaste activa 41.600 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige

materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9




5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa 41.600

1. Onroerende goederen 260/4 41.600


C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van


III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

150-180

4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN 41.600


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema TJ5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen Jaarrekening 2014

Verbinteniskredi

etVastleggingen

Verbinteniskredi

et min

vastleggingen

Aanrekeningen

Verbinteniskredi

et min

aanrekeningen

Verbinteniskredi

etAanrekeningen

Verbinteniskredi

et min

aanrekeningen

2014/1 203.500 25.136 178.364 25.136 178.364

2014/10 10.000 10.000 10.000

2014/11 180.000 68.407 111.593 68.407 111.593 144.000 144.000

2014/12 220.000 220.000 220.000 144.000 144.000

2014/13 3.482.000 41.600 3.440.400

2014/14 33.400 33.400 33.400

2014/15 64.800 64.800 64.800

2014/16 10.000 10.000 10.000

2014/2 165.000 30.067 134.933 30.067 134.933

2014/3 355.000 20.792 334.208 20.792 334.208

2014/4 202.000 50.718 151.282 50.718 151.282

2014/6 55.400 55.400 55.400

2014/7 500.000 500.000 500.000 37.500 37.500

2014/8 80.000 80.000 80.000

2014/9 5.100 5.100 5.100

UITGAVEN ONTVANGSTEN

Investeringsenveloppen


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

RESULTAAT OP KASBASIS CodeJaarrekening

2014

Jaarrekening

2013

Jaarrekening

2012

I. Exploitatiebudget (B-A) 1.432.406

A. Uitgaven 9.788.348

B. Ontvangsten 11.220.754


1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 4.670.000


2. Overige 6.550.754

II. Investeringsbudget (B-A) -153.521

A. Uitgaven 195.121

B. Ontvangsten 41.600

III. Andere (B-A) -474.316

A. Uitgaven 499.105


a. Periodieke aflossingen 421/4 499.105

b. Niet-periodieke aflossingen 171/4

2. Toegestane leningen 2903/4


a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905

c. Andere overige uitgaven 100

B. Ontvangsten 24.789

1. Op te nemen leningen en leasings 171/4

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 24.789

b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4


a. Borgtochten ontvangen in contanten 178

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 494-4959

c. Andere overige ontvangsten 101/2

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 804.570

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 2.382.279

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 3.186.849


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN


VolgrNr Budg Jnl 2014/54438

Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

RESULTAAT OP KASBASIS CodeJaarrekening

2014

Jaarrekening

2013

Jaarrekening

2012





VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 3.186.849

Jaarrekening

2014

Jaarrekening

2013

Jaarrekening

2012

0 0 0

Bestemde gelden

I. Exploitatie

II. Investeringen

III. Andere verrichtingen

Totaal bestemde gelden


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN


VolgrNr Budg Jnl 2014/54438

Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2014

Geconsolideerd

1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa

Boekwaarde op

1/1 Investering Desinvestering

Herwaarderinge

n

Waardevermind

eringen

Boekwaarde op

31/12

A. Extern verzelfstandige agentschappen

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 14 14

C. Publiek-Private samenwerkingsverbanden

D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa

Totaal financiële vaste activa 14 14

2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa

Boekwaarde op

1/1 Investering Desinvestering

Herwaarderinge

n Afschrijvingen

Waardevermind

eringen

Boekwaarde op

31/12

I. Gemeenschapsgoederen 15.256.993 126.673 738.038 14.645.628

A. Terreinen en gebouwen 6.807.670 19.374 295.281 6.531.763

B. Wegen en overige infrastructuur

C. Installaties, machines en uitrusting 93.235 25.136 13.694 104.677

D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 24.112 80.785 19.253 85.645

E. Leasing en soortgelijke rechten 1.608.825 101.768 1.507.057

F. Erfgoed 6.723.151 1.377 308.042 6.416.486

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 5.386.772 183.659 5.203.113

A. Terreinen en gebouwen 5.384.751 182.618 5.202.134

B. Installaties, machines en uitrusting 2.020 1.041 979

C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

D. Leasing en soortgelijke rechten

III. Overige materiële vaste activa 6.703.820 40 17.001 85.561 6.601.299

A. Terreinen en gebouwen 6.703.820 40 17.001 85.561 6.601.299

B. Roerende goederen

Totaal materiële vaste activa 27.347.585 126.713 17.001 1.007.258 26.450.039


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN




Geconsolideerd

3. Mutatiestaat van de financiële schulden

Boekwaarde op

1/1

Nieuwe

leningen/

leasings Aflossingen

Overboekingen

LT naar KT

Boekwaarde op

31/12

I. Financiële schulden op lange termijn 4.786.465 -513.536 4.272.930

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 4.786.465 -513.536 4.272.930

1. Leningen ten laste van het bestuur 3.901.776 -131.723 3.770.052

2. Leasings ten laste van het bestuur 884.690 -381.812 502.877

B. Financiële schulden ten laste van derden

1. Leningen ten laste van derden

2. Leasings ten laste van derden

II. Schulden op korte termijn 498.096 -499.105 513.536 512.527

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 498.096 -499.105 513.536 512.527

1. Leningen ten laste van het bestuur 127.238 -127.238 131.723 131.723

2. Leasings ten laste van het bestuur 370.858 -371.867 381.812 380.804

B. Financiële schulden ten laste van derden

1. Leningen ten laste van derden

2. Leasings ten laste van derden

Totaal financiële schulden 5.284.562 -499.105 4.785.457


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN




Geconsolideerd

4. Mutatiestaat van het nettoactief

Overig

nettoactief

Herwaar-

derings-

reserve

Gecumuleerd

resultaat

Investerings-

subsidies en

schenkingen Totaal

I. Balans op einde boekjaar 2012

II. Boekhoudkundige wijzigingen

III. Herwerkte balans 21.169.238 6.393 777.268 2.807.142 24.760.042

IV. Mutaties in nettoactief boekjaar 2013

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief

1. Toevoeging aan herwaarderingen

2. Terugneming van herwaarderingen (-)

3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-)

B. Overschot / tekort van het boekjaar 2013

V. Balans op einde boekjaar 2013 21.169.238 6.393 2.919.709 24.095.340

VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2014 777.268 -112.566 664.702

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief -112.566 -112.566

1. Toevoeging aan herwaarderingen

2. Terugneming van herwaarderingen (-)

3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) -112.566 -112.566

B. Overschot / tekort van het boekjaar 2014 777.268 777.268

VII. Balans op einde boekjaar 2014 21.169.238 6.393 777.268 2.807.142 24.760.042


Hasseltsestraat 30

NIS-code24020




Secr.:P. VERLUYTEN



W Waarderingsregels

B-R Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening

S Overzicht verstrekte werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld

RP De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

D Overzicht van de deelnemingen

VLT Overzicht van de vorderingen op lange termijn

SLT Overzicht van de schulden op lange termijn

PAT Overzicht van de desinvesteringen, buitengebruikstellingen en salderinge

Bijlagen

Pag.1

WAARDERINGSREGELS

Waarderingsregels helpen om de financiële rapportering beter te begrijpen. Ze geven een beeld van

de belangrijkste waarderingsprincipes toegepast in de boekhouding van de organisatie. Ze gaan ervan

uit dat het bestuur zijn activiteiten zal voortzetten, en zijn van het ene boekjaar op het andere

identiek tenzij ze niet langer aanleiding geven tot een waar en getrouw beeld. In dat geval zal het

bestuur de waarderingsregels aanpassen. Elk jaar opnieuw worden de waarderingsregels consequent

en volledig onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar toegepast.

ALGEMENE PRINCIPES

INVESTERING OF EXPLOITATIE

Alle vermogensbestanddelen worden uitgedrukt en gewaardeerd aan hun gebruikswaarde. De

gebruikswaarde van een activum stemt overeen met de toekomstige economische voordelen of het

dienstverleningspotentieel dat het activum voor het bestuur zal opleveren.

Alle vermogensbestanddelen worden afzonderlijk gewaardeerd en voor dat bedrag in de balans

opgenomen, na aftrek van de desbetreffende afschrijvingen en waardeverminderingen.

In afwijking op deze regel opteert het bestuur ervoor om het meubilair, de kantooruitrusting, het klein

materieel, alsook de gronden hulpstoffen die bestendig worden hernieuwd en waarvan de

aanschaffingswaarde te verwaarlozen is in verhouding tot het balanstotaal, in de boekhouding op te

nemen voor een vast bedrag. De prijs voor de hernieuwing van deze bestanddelen komt ten laste van

het exploitatieresultaat.

In aansluiting op voorgaande opteert het bestuur ervoor om individuele roerende verrichtingen van

minder dan € 2.500 die geen deel uitmaken van een ruimer ‘project’, niet als investering te

beschouwen, maar op te nemen in het exploitatieresultaat. Voor verrichtingen met betrekking tot

onroerende goederen wordt dit bedrag verhoogd naar € 7.500.

Pag.2

AANSCHAFFINGSWAARDE

Het bestuur hanteert als algemene regel dat elk actiefbestanddeel gewaardeerd wordt tegen

aanschaffingswaarde en neemt voor dat bedrag de bestanddelen op in de balans, onder aftrek van de

gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. In sommige gevallen kan het actief ook

worden geherwaardeerd. Op deze algemene regel zijn hieronder afwijkingen bepaald.

Met de aanschaffingswaarde wordt bedoeld de aanschaffingsprijs (aankoopprijs + bijkomende

kosten), de ruilwaarde, de vervaardigingsprijs (aanschaffingsprijs grondstoffen,…+ rechtstreekse

productiekosten), de schenkingswaarde (marktwaarde van de goederen op het moment van de

schenking of datum van het openvallen van de nalatenschap + belastingen en kosten) of de

inbrengwaarde.

AFSCHRIJVINGEN EN WAARDEVERMINDERINGEN

Afschrijvingen drukken de slijtage uit van het actief met een beperkte gebruiksduur. Het

afschrijvingsbedrag wordt per financieel boekjaar bepaald door het verschil tussen de

boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterende gebruiksduur, uitgedrukt in

jaren. Ten minste aan het einde van elk financieel boekjaar wordt de restwaarde en de gebruiksduur

van de activa opnieuw geëvalueerd. Het bestuur opteert ervoor de initiële afschrijvingsduur voor de

diverse categorieën van activa te bepalen zoals opgenomen in bijgevoegde tabel.

Het bestuur boekt waardeverminderingen op de aanschaffingswaarde van actiefbestanddelen om

rekening te houden met (al dan niet als definitief aan te merken) ontwaardingen van activa bij de

afsluiting van het boekjaar. Waardeverminderingen zijn correcties op de aanschaffingswaarde die niet

voortvloeien uit hun waarschijnlijke nuttigheids- of gebruiksduur (bv. naar aanleiding van een

schadegeval). Dit houdt in dat waardeverminderingen zowel mogelijk zijn voor activa met een

beperkte (gebouwen) als een onbeperkte levensduur (gronden). Waardeverminderingen blijven niet

behouden als de boekhoudkundige waarde van het activum daardoor op het einde van het boekjaar

lager is dan de gebruikswaarde. In dat geval worden de waardeverminderingen teruggenomen.

HERWAARDERINGEN

Sommige activa kunnen worden geherwaardeerd om hun boekwaarde in overeenstemming te

brengen met een marktwaarde. Herwaardering is enkel toegestaan voor de financiële vaste activa en

overige materiële vaste activa. Bij de herwaardering van een actief, wordt de volledige categorie

waartoe dat actief behoort, geherwaardeerd. De overige materiële vaste activa met beperkte

gebruiksduur worden op basis van deze geherwaardeerde waarde afgeschreven.

Pag.3

AFWIJKINGEN EN SPECIFIEKE WAARDERINGSREGELS

GELDBELEGGINGEN EN LIQUIDE MIDDELEN

Het bestuur waardeert de liquide middelen en de geldbeleggingen, tegen de nominale waarde. De

aandelen en vastrentende effecten worden bij verwerving geboekt en gewaardeerd tegen de

aanschaffingswaarde.

Het bestuur past op de liquide middelen en geldbeleggingen waardeverminderingen toe als blijkt dat

de realisatiewaarde op de datum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschaffingswaarde. Er zullen

bovendien aanvullende waardeverminderingen geboekt worden om rekening te houden met de

evolutie van hun realisatie- of marktwaarde of met de risico’s die inherent zijn aan de aard van de

producten in kwestie of van de uitgevoerde activiteit.

VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN

Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. In geval er onzekerheid

bestaat over de invorderbaarheid van bepaalde vorderingen, worden deze overgeboekt naar dubieuze

debiteuren. Op de dubieuze debiteuren worden waardeverminderingen geboekt in functie van de

ouderdom van de vordering, zijnde :

Ouder dan 2 jaar - jonger dan 3jaar : 10%

Ouder dan 3 jaar - jonger dan 5 jaar : 40%

Ouder dan 5 jaar 60%

Het bestuur opteert ervoor om ook waardeverminderingen toe te passen als hun realisatiewaarde op

de datum van de jaarafsluiting lager is dan hun boekhoudkundige waarde.

VOORRADEN

De voorraden die het bestuur heeft verworven naar aanleiding van een ruiltransacties, waardeert ze

tegen de aanschaffingswaarde of de marktwaarde op de balansdatum als die lager is. De waardering

tegen een lagere marktwaarde, zal niet worden behouden als de marktwaarde achteraf hoger is dan

de lagere waarde waartegen de voorraad werd gewaardeerd.

Pag.4

De voorraden die verworven zijn door niet-ruiltransacties, worden gewaardeerd tegen de

marktwaarde op de datum van de verwerving. Deze zullen echter niet worden gewaardeerd indien ze

gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld of verbruikt worden in het productieproces van

goederen die gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld.

Het bestuur opteert ervoor om initieel geen voorraden uit te drukken. In afwijking zal geopteerd

worden voor de FIFO-waardering (waardering voorraden aan de ‘recentste’ aankoopprijzen).

FINANCIEEL VASTE ACTIVA

Belangen of aandelen in rechtspersonen worden in de boekhouding opgenomen tegen hun

aanschaffingswaarde. De aanschaffingswaarde van belangen of aandelen, ontvangen als vergoeding

voor inbrengen die niet bestaan in contanten of die voortkomen uit de omzetting van vorderingen,

stemt overeen met de conventionele waarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de

omgezette vorderingen. Als de conventionele waarde echter lager is dan de marktwaarde van de

ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen, wordt de aanschaffingswaarde

geherwaardeerd tot de hogere marktwaarde.

Er worden waardeverminderingen toegepast op de belangen en de aandelen die onder de financiële

vaste activa zijn opgenomen in geval van duurzame minderwaarde of ontwaarding, verantwoord door

de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de entiteit waarin de belangen of de aandelen

worden aangehouden. Het bestuur zal ook op de vorderingen, inclusief de vastrentende effecten, die

in de financiële vaste activa zijn opgenomen waardeverminderingen toepassen als er voor het geheel

of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling ervan op de vervaldag.

MATERIËLE VASTE ACTIVA

De materiële vaste activa worden onderverdeeld in 3 categorieën. De gemeenschapsgoederen zijn

de roerende en onroerende activa die worden aangewend binnen het ‘maatschappelijk doel’ van de

organisatie, los van enige bedrijfseconomische activiteit. De bedrijfsmatige activa worden

aangewend binnen een bedrijfsmatige context, dat betekent waar een bepaald rendement of zekere

productiviteit kan worden gekoppeld aan de aangewende activa. De diensten verbonden aan deze

activa worden aangeboden aan concurrentiële tarieven, die beogen zoveel als mogelijk de kosten

verbonden aan deze diensten te dekken. De overige activa worden voor geen van vorige doeleinden

aangewend, maar worden aangehouden als ‘(on)roerende reserve’. Deze activa zijn niet nuttig bij het

functioneren van het bestuur, en kunnen mogelijks in de toekomst worden gerealiseerd ter

financiering van andere investeringen.

Pag.5

Tot het erfgoed behoren de activa met historische, artistieke, wetenschappelijke, … waarde. Erfgoed

zal in veel gevallen weinig economische voordelen opleveren of weinig dienstenpotentieel inhouden.

Deze hebben dus in principe geen gebruikswaarde. Daarom zal op de aanschafwaarde van deze activa

een waardevermindering worden toegepast om de boekhoudkundige waarde terug te brengen tot € 1.

Indien het actief dat behoort tot erfgoed wordt ingezet voor de uitvoering van het ‘maatschappelijk

doel’ (bv. dienst toerisme in belfort), kan dat actief tóch een gebruikswaarde hebben. Dat actief wordt

dan niet afgeschreven maar de waarde kan worden aangepast door het uitdrukken van

waardeverminderingen.

Overige zakelijke rechten op onroerende goederen betreft de andere zakelijke rechten die het

bestuur bezit op een onroerend goed als de vergoedingen bij aanvang van het contract werden

vooruitbetaald (geactiveerde eenmalige vergoeding). Deze activa worden afgeschreven over de

looptijd van de overeenkomst, tenzij de economische gebruiksduur van het actief waarop het zakelijk

recht betrekking heeft, korter is.

De gebruiksrechten voor materiële vaste activa waarover het bestuur beschikt op grond van

leasing of gelijkaardige overeenkomsten (bv. erfpacht) worden onder de activa opgenomen voor

het gedeelte van de volgens de overeenkomst te storten termijnen, dat strekt tot de

wedersamenstelling van de kapitaalwaarde van het goed waarop de overeenkomst betrekking heeft.

De overeenkomstige schuld aan de passiefzijde waardeert het bestuur ieder jaar ten bedrage van het

gedeelte van de in de volgende boekjaren te storten termijnen, dat strekt tot de wedersamenstelling

van de kapitaalwaarde van het goed waarop de overeenkomst betrekking heeft. De duur van de

afschrijvingsperiode wordt geregeld door IAS17 en IPSAS13: indien het redelijk zeker is dat het

geleasede actief overgenomen wordt bij het verstrijken van de leaseperiode (lichten van de

aankoopoptie), zal het actief worden afgeschreven over de normale gebruiksduur van soortgelijke

activa (die in volle eigendom zijn). Indien het niet redelijk zeker is dat het actief wordt overgenomen

bij het verstrijken van de leaseperiode (aankoopoptie wordt niet gelicht), wordt het actief

afgeschreven over de leaseperiode, tenzij de (economische) gebruiksduur korter is.

IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschafwaarde, tenzij deze niet verworven zijn

van derden. In dat geval worden ze gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, als die niet hoger is

dan een voorzichtige raming van de gebruikswaarde of van het toekomstige rendement of nut voor

het bestuur van die vaste activa.

Pag.6

VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN

Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Indien de inning van deze

vorderingen twijfelachtig is, worden deze overgeboekt naar de post dubieuze debiteuren. Op dubieuze

debiteuren worden correctie geboekt aan de hand van waardeverminderingen, om aan te duiden

welk bedrag waarschijnlijk nog zal geïnd worden.

SCHULDEN

De schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

NETTO-ACTIEF

De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen worden geleidelijk in resultaat genomen

(verrekend) volgens hetzelfde ritme als de afschrijvingen of de waardeverminderingen op de vaste

activa waarvoor deze werden verkregen. Zolang een investering in uitvoering is en dus nog niet wordt

afgeschreven, wordt de verkregen investeringssubsidie nog niet verrekend.

De voorzieningen worden stelselmatig gevormd voor bestaande verplichtingen die zeker zijn op

balansdatum en waarvan de omvang betrouwbaar kan worden bepaald. Ze worden niet gevormd voor

‘waarschijnlijke’ verplichtingen en worden niet gehandhaafd als ze op het einde van het financieel

boekjaar hoger zijn dan wat vereist is op basis van een actuele beoordeling van de risico’s en kosten

voor het bestuur.

Pag.7

BIJZONDERE BEPALINGEN BIJ DE OVERGANG NAAR BBC (BEGINBALANS)

De balansstructuur van BBC is volledig anders dan deze van de NGB (nieuwe gemeenteboekhouding)

de NOB (nieuwe OCMW boekhouding) of de AGB-boekhouding (autonome gemeentebedrijven). De

beginbalans van BBC stemt dus zeker niet overeen met de eindbalans van NGB of NOB, maar is daar

uiteraard wel op gebaseerd.

Bij de conversie naar BBC en de opmaak van de beginbalans heeft het bestuur geopteerd voor de

toepassing van het continuïteitsprincipe. Dat houdt in dat de bestaande inventarisbestanddelen

werden geconverteerd naar de respectievelijke rubrieken in BBC, op basis de bestaande (historische)

aanschafwaarde. De afschrijvingstermijnen werden vervangen door de termijnen bepaald in bijlage,

waardoor de resterende gebruiksduur, de netto-boekwaarde en het jaarlijkse afschrijvingsbedrag van

de activa verandert. Hierbij werd uitgegaan van een restwaarde gelijk aan 0.

Bestaande activa met een boekwaarde gelijk aan 0, of die niet konden geïndividualiseerd worden

werden mogelijks niet opgenomen in de beginbalans. Dit geldt ook voor de corresponderende

investeringssubsidies.

MATERIËLE EN IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

Volledig afgeschreven immateriële activa werden niet overgenomen naar de BBC-omgeving. Dit geldt

ook voor afgeschreven niet individualiseerbare roerende materiële activa en roerende activa die onder

het grensbedrag vallen opgenomen in de algemene bepalingen van deze waarderingsregels.

Voor het bepalen van de historische aanschafwaarde wordt het herwaarderingsbedrag van de

terreinen mee opgenomen in de aanschafwaarde. Voor de gebouwen wordt het herwaarderingsbedrag

niet mee opgenomen in de aanschafwaarde.

De activa die behoren tot het erfgoed worden pro memorie in de beginbalans opgenomen (aan € 1).

NETTO-ACTIEF

De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen werden geconverteerd voor zover het

corresponderende actief werd geconverteerd. De verrekeningstermijn werd aangepast aan de

afschrijvingstermijn van het corresponderende actief.

De voorzieningen voor risico's en kosten werden opnieuw geëvalueerd.

Pag.8

AFSCHRIJVINGSTERMIJNEN

MATERIËLE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGS-

TERMIJN

Terreinen

Deze rubriek bevat naast de onbebouwde terreinen ook de gronden van

wegen (wegzate), gebouwen, waterlopen en kunst(bouw)werken.

De (afschrijfbare) aanleg en uitrusting op terreinen (bv. verharding,

omheining, …) wordt opgenomen onder de rubriek ‘bebouwde terreinen’.

-

5-15 jr

Gebouwen

Onderhoudswerken aan gebouwen die niet worden opgenomen in de

exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn

hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de

gebruikswaarde van het gebouw.

33 jr

5-15jr

Wegen

Onder wegen worden alle elementen van het weggennet opgenomen

(verharding, slijtlaag, voetpaden, fietspaden, …).

Het aanbrengen of vervangen van de slijtlaag wordt afgeschreven over een

kortere termijn.

Onder de overige infrastructuur betreffende de wegen worden onder meer

straatmeubilair, verkeerssignalisatie, wegbeplanting, … opgenomen.

Onderhoudswerken aan wegen die niet worden opgenomen in de

exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn

hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de

gebruikswaarde van de weg.

33 jr

5 jr

10 jr

5-15 jr

Pag.9

Waterlopen en waterbekkens

Onderhoudswerken aan waterlopen en waterbekkens die niet worden

opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn

afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk

en de impact op de gebruikswaarde.

33 jr

5-15 jr

Overige onroerende infrastructuur

Onder overige onroerende infrastructuur worden onder meer het

rioleringsnet, de openbare verlichting, nutsleidingen en kunst(bouw)werken

opgenomen.

Onderhoudswerken aan overige onroerende infrastructuur die niet worden

opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn

afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk

en de impact op de gebruikswaarde van de infrastructuur.

33 jr

5-15 jr

Installaties, machines en uitrusting

Onder de installaties, machines en uitrusting wordt onder meer opgenomen

werkmateriaal (boormachines, grasmachines, hakselaars, brandweer-

helmen- en kledij, reanimatietoestellen, keukengerei, diepvriezers,

koelkasten, uitrusting van RVT’s ,…

5-10 jr

Meubilair

Onder meubilair wordt onder meer opgenomen kasten, stoelen, banken,

bureaus,… in de mate dat ze niet onroerend door bestemming zijn

10 jr

Kantooruitrusting

Onder kantooruitrusting wordt onder meer opgenomen faxtoestellen,

kopieermachines, papiervernietigers, tv’s, dvd-spelers, …

5 jr

Pag.10

Gezien de snelle veroudering en technologische evolutie in het

informaticamaterieel wordt deze rubriek over een kortere termijn

afgeschreven. … Informaticamateriaal bevat onder meer computers,

computerschermen, beamers, laptops, …

3 jr

Rollend materiaal

Rollend materiaal bevat onder meer fietsen, vrachtwagens,

brandweerwagens, tractoren en andere voertuigen en hun toebehoren.

5-10 jr

Kunstwerken (geen erfgoed) -

Erfgoed -

IMMATERIËLE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGS-

TERMIJN

Kosten van onderzoek en ontwikkeling 5 jr

Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke

rechten

5 jr

Goodwill 5 jr

Plannen en studies 5 jr

Verklaring materiël verschillen - opbrengsten (absoluut verschil > 10.000 euro)Init. Budg Herziening Tot. Budg Geboekt Beschikbaar Procent Toelichting materiële verschillen

7 Opbrengsten 10.801.664,00 92.026,00 10.893.690,00 11.220.754,43 -327.064,43 -3,00

7000002 Verkoop van houthak 15.000,00 -5.000,00 10.000,00 1.001,35 8.998,65 89,99

7020000 Opbrengsten uit prestaties 664.280,00 76.750,00 741.030,00 761.718,84 -20.688,84 -2,79

094300 Gezinshulp 136.400,00 -13.000,00 123.400,00 137.913,22 -14.513,22 -11,76 er zijn personeelsleden langer in dienst gebleven dan voorzien

094802 Dienstencheques 0,00 79.000,00 79.000,00 97.615,16 -18.615,16 -23,56

voorzien stopzetting poetshulp nadien meer gepresteerd dan voorzien,

het tijdstip van omschakeling naar dienstencheques is voor sommige

personeelsleden vlugger kunnen verlopen dan voorzien omwille van

geen recht op sine, na overschakeling naar DC weinig afwezigheden

geweest: slechts enkele dagen wegens ziekte en maar ook nog weinig

verlofdagen.

7020999 Opbrengsten uit andere prestaties 150,00 4.700,00 4.850,00 4.742,00 108,00 2,23

7050001 Opbrengsten uit verhuur zalen en lokalen 11.000,00 1.340,00 12.340,00 12.879,91 -539,91 -4,38

7050002 Opbrengsten uit verhuur woningen en flats 547.000,00 19.600,00 566.600,00 559.508,64 7.091,36 1,25

005004 Beschermd patrimonium 240.000,00 18.900,00 258.900,00 241.491,43 17.408,57 6,72

Huuropzeg EC17 en HG18: woningen die nu verkocht gaan worden.

De leegstand op het begijnhof is dus vergroot.

7050003 Opbrengsten uit verpachtingen 80.000,00 2.000,00 82.000,00 96.956,62 -14.956,62 -18,24

005002 Landbouw 80.000,00 2.000,00 82.000,00 96.956,62 -14.956,62 -18,24 Dit is een onderschatting van de inkomsten geweest.

7050999 Andere huuropbrengsten 11.500,00 0,00 11.500,00 11.550,38 -50,38 -0,44

7060001 Opbrengsten uit concessies 89.000,00 0,00 89.000,00 129.144,97 -40.144,97 -45,11

005005 Parking ziekenhuis 89.000,00 0,00 89.000,00 129.144,97 -40.144,97 -45,11 Hogere inkomst owv hogere parkeeropbrengsten stad

7060002 Opbrengsten uit jachtrechten 10.250,00 0,00 10.250,00 10.257,62 -7,62 -0,07

7400000 Gemeentefonds 209.000,00 0,00 209.000,00 209.000,00 0,00 0,00

7401000 Gemeentelijke bijdrage 4.500.000,00 170.000,00 4.670.000,00 4.670.000,00 0,00 0,00

7405001 Bijdrage gesubsidieerde contractuelen 194.994,00 0,00 194.994,00 256.309,75 -61.315,75 -31,44

001000

Algemene overdrachten tussen de verschillende

bestuurlijke n iveaus 194.994,00 0,00 194.994,00 256.309,75 -61.315,75 -31,44

hier hadden we rekening gehouden met reorganisatie. Kan zijn dat we

hier nog een deel van moeten terugbetalen.

7405002 Personeelssubsidies algemeen 0,00 38.300,00 38.300,00 54.428,18 -16.128,18 -42,11

094801 Lokale diensten economie 0,00 28.000,00 28.000,00 38.189,22 -10.189,22 -36,39

nog subsidiesomkadering gekregen voor gans jaar en berekend op

stopzetting vanaf oktober

7406000 Werkingsubs. en fin. tegemoetkom. domus flandria 196.400,00 -1.100,00 195.300,00 197.702,79 -2.402,79 -1,23

7408000 Toelage rmi: leefloon a.e. begun. ingeschr. in bvr. 112.500,00 -2.250,00 110.250,00 139.744,63 -29.494,63 -26,75

090001 Leefloon 112.500,00 -2.250,00 110.250,00 139.744,63 -29.494,63 -26,75 meer ontvangen owv meer uitgaven

7408050 Toelage rmi: leefloon a.e. ger. art. 57bis (daklozen) 15.000,00 2.000,00 17.000,00 1.967,51 15.032,49 88,43

090001 Leefloon 15.000,00 2.000,00 17.000,00 1.967,51 15.032,49 88,43

Bij BW 2014 werd het bedrag verhoogd op basis van het verbruik en

subsidiëring op dat moment. Eén leefloondossier is echter met

terugwerkende kracht van categorie veranderd (van LL dakloze naar

LL pers ingeschreven in het vreemdelingenregister) en een ander

dossier werd stop gezet waardoor er op deze categorie leefloon

minder subsidies binnen kwamen

7408060 Toelage rmi: installatiepremie leefloongerechtigden 7.000,00 7.500,00 14.500,00 14.270,39 229,61 1,58

7408069 Toelage rmi: leefloon i.k.v. sei 135.000,00 -15.000,00 120.000,00 126.781,94 -6.781,94 -5,65

7408070 Toelage rmi: leefloon i.k.v. art.60§7 85.000,00 15.000,00 100.000,00 114.163,65 -14.163,65 -14,16

090400 Activering van tewerkstelling 0,00 100.000,00 100.000,00 114.163,65 -14.163,65 -14,16 meer ontvangen owv meer uitgaven

7408080 Toelage rmi: geactiv. ll 5.000,00 -3.500,00 1.500,00 6.290,32 -4.790,32 -319,35

7408081 Toelage rmi: leefloon pers'n niet ingeschr. in rr 45.000,00 0,00 45.000,00 58.589,17 -13.589,17 -30,20

090001 Leefloon 45.000,00 0,00 45.000,00 58.589,17 -13.589,17 -30,20

Meer subsidies ontvangen dan dat er uitgaven zijn. Voor een aantal

dossiers hebben we teveel subsidie ontvangen. Deze gelden gaan we

nog moeten terug storten in 2015

7408100 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi -25 j. (student) 81.000,00 -9.125,00 71.875,00 88.153,52 -16.278,52 -22,65

090001 Leefloon 81.000,00 -9.125,00 71.875,00 88.153,52 -16.278,52 -22,65

De opbrengsten/ subsidies werden verlaagd bij BW 2014 op basis

van de uitgaven op dat moment. De 2de helft van het jaar zijn er

echter meer leefloonstudenten geweest dan geraamd waardoor ook

meer subsidies

7408110 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi -25 j. (tewerkstell) 77.000,00 -21.875,00 55.125,00 54.746,03 378,97 0,69

7408200 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi +25 jaar 10.500,00 2.625,00 13.125,00 11.657,55 1.467,45 11,18

7408250

Toelage rmi: onderhoudsgeld kind.(art.68 ocmw-

wet) 1.500,00 -800,00 700,00 352,00 348,00 49,71

7408260 Toelage rmi : personeelskost 22.000,00 6.435,00 28.435,00 31.768,73 -3.333,73 -11,72

7408301 Subsidies gezinszorg vlaamse overheid 1.274.310,00 -87.000,00 1.187.310,00 1.340.732,76 -153.422,76 -12,92

094300 Gezinshulp 650.900,00 -120.000,00 530.900,00 612.385,05 -81.485,05 -15,35 nog meer uren gepresteerd dan voorzien

094501 Kinderdagverblijf 623.410,00 0,00 623.410,00 690.943,56 -67.533,56 -10,83

wijziging in de subsidieregeling naar aanleiding van het nieuwe

opvangdecreet van 01/04/2014.

7408302 Subsidies RVA - Sine 0,00 10.800,00 10.800,00 8.002,01 2.797,99 25,91

7408400

Org.wet 2004: installatiepremie niet-

leefloongerechtigden 13.000,00 6.000,00 19.000,00 14.167,66 4.832,34 25,43

7408500

Toelage wet '65: medische kosten aan kpv, illegalen,

e.a. 76.500,00 -63.000,00 13.500,00 7.026,04 6.473,96 47,96

7408510 Toelage wet '65: steun aan toegewezen kpv (50%) 7.500,00 0,00 7.500,00 4.495,48 3.004,52 40,06

7408511 Toelage wet '65: steun aan toegewezen kpv (100%) 3.000,00 -1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 100,00

7408512

Toelage wet '65: installatiepremie aan toegewezen

kpv 100% 5.000,00 -2.800,00 2.200,00 0,00 2.200,00 100,00

7408521

Toelage wet '65: kinderbijslag, mut., e.d. aan

toegew.kpv 30.000,00 -22.500,00 7.500,00 -2.912,19 10.412,19 138,83

090200 Integratie van personen met vreemde herkomst 30.000,00 -22.500,00 7.500,00 -2.912,19 10.412,19 138,83 Geen subsidies kinderbijslag en mutualiteit wegens geen uitgaven

7408541

Toelage wet '65: steun aan vreemd.ingeschr.in

vreemdelingenr egister 150.000,00 -40.000,00 110.000,00 78.892,40 31.107,60 28,28

090200 Integratie van personen met vreemde herkomst 150.000,00 -40.000,00 110.000,00 78.892,40 31.107,60 28,28

Minder VRIV- subsidies gezien er veel minder equivalent leefloners

waren

7408550

Toelage opvangwet 2007: steun aan asielzoekers in

loi 409.800,00 -78.000,00 331.800,00 324.103,51 7.696,49 2,32

7408551

Toelage wet '65: medische kosten aan asielzoekers

in loi 27.000,00 0,00 27.000,00 16.745,33 10.254,67 37,98

090300 Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers 27.000,00 0,00 27.000,00 16.745,33 10.254,67 37,98

Minder subsidies medische kosten aan LOI'ers wegens minder

uitgaven gezien de onvolledige bezetting van het LOI in 2014

7408569 Toelage wet '65: tewerk.(nt.ll) i.k.v. sei 34.000,00 10.000,00 44.000,00 27.629,50 16.370,50 37,21

Init. Budg Herziening Tot. Budg Geboekt Beschikbaar Procent Toelichting materiële verschillen

090400 Activering van tewerkstelling 34.000,00 10.000,00 44.000,00 27.629,50 16.370,50 37,21

Bij BW 2014 werd het subsidiebedrag verhoogd op basis van het

verbruik op dat moment. Dit bleek achteraf niet nodig. Er waren - de

2de helft van het jaar-meer gewone leefloongerechtigde art 60'ers dan

equivalent leefloners met een SEI- overeenkomst. Wegens minder

uitgaven, ook minder subsidiëring

7408570 Toelage wet '65: tewerk. (nt.ll) i.k.v. art.60§7 20.000,00 15.000,00 35.000,00 30.594,22 4.405,78 12,59

7408580 Toelage wet '65: geactiveerd equivalent leefloon 4.600,00 0,00 4.600,00 2.925,00 1.675,00 36,41

7409020 Toelage minimale levering aardgas (70%) 7.000,00 0,00 7.000,00 1.362,69 5.637,31 80,53

7409120 Financiering budgetmeter gas 5.400,00 0,00 5.400,00 5.759,30 -359,30 -6,65

7409130 Financiering budgetmeter electriciteit 4.400,00 0,00 4.400,00 7.135,71 -2.735,71 -62,18

7409140 Toelage distributiesector gas en electriciteit 148.000,00 4.941,00 152.941,00 152.941,96 -0,96 0,00

7409180 Toelagen federale overheid : soc.-cult.participatie 13.500,00 -5.400,00 8.100,00 7.845,28 254,72 3,14

7409190 Toelagen federale overheid : verwarmingsfonds 60.000,00 -12.000,00 48.000,00 47.900,30 99,70 0,21

7409205 Toelagen federale overheid : huurwaarborgen 400,00 0,00 400,00 350,00 50,00 12,50

7409999 Overige specifieke werkingssubsidies 13.900,00 33.900,00 47.800,00 25.110,24 22.689,76 47,47

090000 Sociale bijstand 0,00 15.300,00 15.300,00 2.227,56 13.072,44 85,44

Het project kinderarmoede is pas in november 2014 van start kunnen

gaan aangezien er moest gewacht worden op de officiële goedkeuring

van de subsidies en aangezien de aanwerving van het nieuwe

halftijdse personeelslid de nodige tijd vergde. We hebben de subsidies

van 2014 overgedragen naar 2015

090900 Overige verrichtingen inzake sociaal beleid 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 100,00

Het project kinderarmoede is pas in november 2014 van start kunnen

gaan aangezien er moest gewacht worden op de officiële goedkeuring

van de subsidies en aangezien de aanwerving van het nieuwe

halftijdse personeelslid de nodige tijd vergde. Geen subsidies in 2014

wegens geen uitgaven

7420000 Meerwaarde op de realisatie van vorderingen 1.150,00 0,00 1.150,00 1.347,47 -197,47 -17,17

7440000 Inhouding pensioen 3.800,00 0,00 3.800,00 3.408,20 391,80 10,31

7450000

Recup. kost., schadevergoed., verzek. &ristorno's op

premies 23.200,00 161.100,00 184.300,00 184.304,40 -4,40 0,00

7470000 Werknemersinhouding maaltijdcheques 37.195,00 -480,00 36.715,00 27.693,47 9.021,53 24,57

7470001

Terugbet. van personeelskosten (o.a. gedetacheerd

personeel) 1.093.620,00 -73.690,00 1.019.930,00 1.146.540,78 -126.610,78 -12,41

011200 Personeelsdienst en vorming 0,00 0,00 0,00 56.572,74 -56.572,74 0,00 krediet voorzien onder item 0119

011900 Overige algemene diensten 63.140,00 0,00 63.140,00 0,00 63.140,00 100,00 krediet gebruikt op item 0112

019001 Ziekenhuis 1.013.340,00 -74.340,00 939.000,00 1.054.535,63 -115.535,63 -12,30 onderraamd

090000 Sociale bijstand 0,00 0,00 0,00 14.244,89 -14.244,89 0,00 krediet voorzien onder item 0119

094800 Poetsdienst 0,00 0,00 0,00 14.018,11 -14.018,11 0,00 nieuw, niet geraamd

7479999 Overige diverse operationele opbrengsten 6.250,00 4.900,00 11.150,00 8.298,84 2.851,16 25,57

7480000

Terugbet. leefloon v.e. begunst. ingeschr. in de

bev.reg.s 20.000,00 -10.000,00 10.000,00 3.816,54 6.183,46 61,83

7480001 Terugbet. steun wet '65 10.000,00 -5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 100,00

7480002 Terugbet. steun aan asielzoekers in loi 15.000,00 -7.000,00 8.000,00 853,87 7.146,13 89,33

7481000 Terugbet. steun in speciën 5.000,00 1.200,00 6.200,00 9.510,65 -3.310,65 -53,40

7481001 Terugbet. steun volgens steunbarema's 100,00 2.100,00 2.200,00 3.254,32 -1.054,32 -47,92

7481020 Terugbet. kosten minimale levering aardgas 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 100,00

7481060

Terugbet. bijdrage in de verwarmings- en

verlichtingskosten 8.200,00 -3.700,00 4.500,00 5.323,92 -823,92 -18,31

7481070 Terugbet. bijdrage in de watervoorzieningskosten 1.200,00 0,00 1.200,00 802,92 397,08 33,09

7481100 Terugbet. voorschotten op lonen 1.500,00 0,00 1.500,00 1.089,82 410,18 27,35

7481110 Terugbet. voorschotten op pensioenen 8.000,00 -3.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 100,00

7481120

Terugbet. voorschotten ziekte- en invalid.

verzekering 4.000,00 -1.500,00 2.500,00 1.930,00 570,00 22,80

7481130

Terugbet. voorschotten op kinderbijslag en

geboortepremie 15.000,00 -1.000,00 14.000,00 9.887,28 4.112,72 29,38

7481140 Terugbet. voorschotten wlh-uitkeringen 10.000,00 0,00 10.000,00 5.510,60 4.489,40 44,89

7481160

Terugbet. voorschotten tegemoetkoming

gehandicaptenzorg 3.000,00 -1.000,00 2.000,00 0,00 2.000,00 100,00

7482020 Terugbet. bijdragen in ziekte en invaliditeit 20,00 180,00 200,00 162,00 38,00 19,00

7482050 Terugbet. tussenkomst in huurwaarborgen 30.000,00 8.000,00 38.000,00 43.330,67 -5.330,67 -14,03

7482100 Terugbet. bijdrage in de huur 4.000,00 4.000,00 8.000,00 6.129,32 1.870,68 23,38

7482110

Terugbet. bijdrage in verblijfsko. bejaarden in

rusthuizen 4.100,00 0,00 4.100,00 3.959,65 140,35 3,42

7482130

Terugbet. bijdrage in de plaatsingskosten in

onthaaltehuizen 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00 100,00

7482230

Terugbet. bijdrage in de kosten voor medische

verzorging 400,00 1.200,00 1.600,00 1.294,95 305,05 19,07

7482240

Terugbet. bijdrage in de kosten voor

paramed.verzorging 750,00 -300,00 450,00 390,00 60,00 13,33

7482250 Terugbet. bijdrage in de farmaceutische kosten 60,00 0,00 60,00 0,00 60,00 100,00

7500000 Opbrengsten uit financieel vaste activa 25,00 -25,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7510000 Creditintresten op rekening courant 23.000,00 0,00 23.000,00 27.256,62 -4.256,62 -18,51

7510003 Nalatigheidsintresten schuldvorderingen 500,00 0,00 500,00 74,61 425,39 85,08

7570000 Lijfrente en eeuwigdurende renten 90,00 0,00 90,00 89,84 0,16 0,18

7590000 Intresten toegestane lening 40.000,00 -40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Verklaring materiël verschillen - kosten (absoluut verschil > 10.000 euro)Rekening Omschrijving Init. Budg Herziening Tot. Budg Aangewend Beschikbaar Procent Toelichting materiële verschillen

6 Kosten 10.742.844,00 -245.744,50 10.497.099,50 9.789.514,42 707.585,08 6,74

6000000 Aankoop voeding 21.200,00 -400,00 20.800,00 19.413,73 1.386,27 6,66

6010100

Aankoop farmaceutische producten en

geneesmiddelen 1.800,00 0,00 1.800,00 1.232,90 567,10 31,51

6020400 Aankopen tuin 3.300,00 0,00 3.300,00 241,92 3.058,08 92,67

6020600 Aankopen wasserij 200,00 0,00 200,00 164,45 35,55 17,77

6030100 Aankoop linnen en beddengoed 940,00 0,00 940,00 838,53 101,47 10,79

6100000 Huur en huurlasten van onroerende goederen 94.200,00 8.700,00 102.900,00 102.870,33 29,67 0,03

6100300 Onderhoud aan gehuurde gebouwen 1.600,00 100,00 1.700,00 1.608,34 91,66 5,39

6102001 Vergoedingen onroerende rechten (erfpacht, opstal) 50,00 0,00 50,00 49,58 0,42 0,84

6103010 Onderhoud & herstell. gebouwen en terreinen 72.100,00 -9.650,00 62.450,00 35.339,46 27.110,54 43,41

005003 Bebouwd patrimonium algemeen 15.850,00 9.000,00 24.850,00 14.656,54 10.193,46 41,02 Overbudgettering.

005004 Beschermd patrimonium 42.000,00 -18.000,00 24.000,00 10.613,76 13.386,24 55,78

Had hoger kunnen zijn indien we het begijnhof

gestructureerder zouden aanpakken. Budget is zeker nodig

de komende jaren!

6110000 Elektriciteit 34.000,00 400,00 34.400,00 25.916,76 8.483,24 24,66

6111000 Gas 56.000,00 -9.900,00 46.100,00 32.970,89 13.129,11 28,48

6113000 Water 18.500,00 -1.400,00 17.100,00 14.156,19 2.943,81 17,22

6120100 Brandverzekering 20.360,00 -900,00 19.460,00 18.405,21 1.054,79 5,42

6120150 Verzekering burgerlijke aansprakelijkheid 16.300,00 500,00 16.800,00 14.205,37 2.594,63 15,44

6120160 Verzekering voertuigen 6.300,00 -200,00 6.100,00 4.813,76 1.286,24 21,09

6120999 Overige verzekeringen 700,00 -250,00 450,00 220,25 229,75 51,06

6131001

Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders,

advocaten 10.000,00 26.000,00 36.000,00 34.084,32 1.915,68 5,32

6131002 Erelonen en vergoedingen consultancy 42.310,00 -9.850,00 32.460,00 15.650,34 16.809,66 51,79

011400 Organisatiebeheersing 8.000,00 0,00 8.000,00 -7.291,50 15.291,50 191,14

Te ontvangen factuur geboekt vanuit 2013, uitgave is echter

minder dan verwacht

6131007 Erelonen en vergoedingen voor selectie personeel 7.000,00 -4.000,00 3.000,00 2.988,88 11,12 0,37

6135001 Uitgegeven keuken 138.500,00 -11.000,00 127.500,00 122.778,68 4.721,32 3,70

6139999

Andere erelonen en vergoedingen voor prestaties van

derden 108.800,00 -19.500,00 89.300,00 81.974,31 7.325,69 8,20

6141001 Kantoorbenodigdheden 20.130,00 -4.400,00 15.730,00 5.685,25 10.044,75 63,86

6141002 Documentatie en abonnementen 10.830,00 -150,00 10.680,00 8.727,49 1.952,51 18,28

6141003 Post- en frankeringskosten 20.040,00 4.100,00 24.140,00 20.012,87 4.127,13 17,10

6141004 Communicatiekosten telefoon en internet 27.650,00 50,00 27.700,00 22.571,81 5.128,19 18,51

6141005 Procedure- en vervolgingskosten 7.500,00 -4.500,00 3.000,00 2.324,95 675,05 22,50

6141007 Administratieve kosten (mtc, pwa, 2e pijler, lonen) 478,00 1.875,50 2.353,50 1.544,94 808,56 34,36

6142000 Algemene informaticakosten 78.970,00 11.450,00 90.420,00 79.202,69 11.217,31 12,41

6143001 Representatie- en receptiekosten & kosten onthaal 1.900,00 0,00 1.900,00 1.284,99 615,01 32,37

6143007 Publiciteit, advertenties & info 2.400,00 -1.100,00 1.300,00 1.107,36 192,64 14,82

6150001 Aankoop, onderhoud en herstelling klein materieel 28.900,00 -1.000,00 27.900,00 18.324,38 9.575,62 34,32

6150004

Controle- en keuringsorganismen technisch

materieel 34.350,00 -17.705,00 16.645,00 11.224,37 5.420,63 32,57

6150005 Dienstverplaatsingen 5.120,00 -970,00 4.150,00 3.121,33 1.028,67 24,79

6150006 Lidmaatschappen 9.150,00 -230,00 8.920,00 8.169,40 750,60 8,41

6150007

Kosten voor werving en selectie (exclusief erelonen

voor jur yleden) 7.500,00 -6.500,00 1.000,00 977,60 22,40 2,24

6150010 Opleidingskosten 40.900,00 -16.800,00 24.100,00 9.997,12 14.102,88 58,52

6150011 Kosten werkkledij 18.200,00 -1.500,00 16.700,00 8.619,67 8.080,33 48,39

6150015

Betaling werkingskost aan prive instellingen tgv

overeenkomst met sociaal doel 24.300,00 450,00 24.750,00 24.384,30 365,70 1,48

6150200 Huur technische materieel 3.500,00 -1.500,00 2.000,00 168,56 1.831,44 91,57

6151000 Kosten van afvalverwerking 3.950,00 1.000,00 4.950,00 3.696,79 1.253,21 25,32

6159999 Overige exploitatiekosten 250,00 250,00 500,00 381,70 118,30 23,66

6160004 Olie en brandstof voor voertuigen 7.500,00 -500,00 7.000,00 5.231,70 1.768,30 25,26

6160300 Onderhoud en herstelling voertuigen 6.310,00 1.250,00 7.560,00 4.944,63 2.615,37 34,59

6170001

Vergoeding aan personen ter beschikking gesteld

van het best uur 67.800,00 0,00 67.800,00 68.179,66 -379,66 -0,56

6200000 Wedden voorzitter (mandatarissen) 45.800,00 0,00 45.800,00 45.381,24 418,76 0,91

6200001 Presentiegelden raadsleden (mandatarissen) 39.000,00 0,00 39.000,00 37.831,79 1.168,21 3,00

6200100 Vakantiegeld voorzitter (mandatarissen) 2.320,00 1.120,00 3.440,00 3.430,91 9,09 0,26

6200200 Eindejaarstoelage voorzitter (mandatarissen) 2.500,00 0,00 2.500,00 2.395,40 104,60 4,18

6200300 Andere vergoedingen mandatarissen 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 100,00

6201000 Bezoldigingen vastbenoemd personeel 2.679.750,00 -122.000,00 2.557.750,00 2.547.450,74 10.299,26 0,40

6201100 Vakantiegeld vastbenoemd personeel 204.260,00 -7.420,00 196.840,00 196.109,76 730,24 0,37

6201200 Eindejaarstoelage vastbenoemd personeel 132.120,00 1.000,00 133.120,00 123.777,49 9.342,51 7,02

6202000 Bezoldigingen gesco's 574.050,00 102.000,00 676.050,00 664.810,48 11.239,52 1,66

6202100 Vakantiegeld gesco's 48.230,00 34.820,00 83.050,00 103.573,23 -20.523,23 -24,71

094800 Poetsdienst 15.650,00 28.520,00 44.170,00 67.821,92 -23.651,92 -53,55 vakantiegeld uit dienst wegens reorganisatie

6202200 Eindejaarstoelage gesco's 40.945,00 16.100,00 57.045,00 56.534,17 510,83 0,90

6203000 Bezoldigingen contractueel personeel 837.360,00 -4.900,00 832.460,00 797.251,39 35.208,61 4,23

094802 Dienstencheques 27.950,00 62.000,00 89.950,00 72.974,95 16.975,05 18,87 overdracht personeel is later gebeurd

6203100 Vakantiegeld contractuelen 68.250,00 25.240,00 93.490,00 94.656,90 -1.166,90 -1,25

6203200 Eindejaarstoelage contractuelen 67.525,00 -3.930,00 63.595,00 56.793,22 6.801,78 10,70

6204002 Bezoldigingen Sociale Maribel 127.642,00 3.000,00 130.642,00 127.174,65 3.467,35 2,65

6204005 Bezoldigingen art.60§7 ocmw-wet 181.000,00 5.000,00 186.000,00 74.874,27 111.125,73 59,75

090000 Sociale bijstand 181.000,00 0,00 181.000,00 74.874,27 106.125,73 58,63 overraming

6204006 Bezoldigingen Sine 18.000,00 -15.000,00 3.000,00 2.479,62 520,38 17,35

6204102 Vakantiegeld Sociale Maribel 9.689,00 4.230,00 13.919,00 10.908,11 3.010,89 21,63

6204105 Vakantiegeld art.60§7 ocmw-wet 13.000,00 31.250,00 44.250,00 49.563,18 -5.313,18 -12,01

6204106 Vakantiegeld Sine 2.500,00 -1.250,00 1.250,00 1.221,54 28,46 2,28

6204202 Eindejaarstoelage Sociale Maribel 8.645,00 3.300,00 11.945,00 12.640,51 -695,51 -5,82

6204205 Eindejaarstoelage art.60§7 ocmw-wet 13.000,00 0,00 13.000,00 29.157,42 -16.157,42 -124,29

090000 Sociale bijstand 13.000,00 0,00 13.000,00 29.157,42 -16.157,42 -124,29

moet in zijn geheel met art 60'ers bekeken worden vandaar

ook het overschot bij de lonen heeft te maken met de

tegenboekingen

6204206 Eindejaarstoelage Sine 1.175,00 0,00 1.175,00 0,00 1.175,00 100,00

6211000 Werkgeversbijdrage - vastbenoemd personeel 1.145.720,00 -26.750,00 1.118.970,00 1.098.744,42 20.225,58 1,81

6211001 Responsabiliseringsbijdrage - vastbenoemd personeel 733.500,00 66.700,00 800.200,00 799.867,39 332,61 0,04

6212000 Werkgeversbijdrage - Gesco's 37.305,00 7.830,00 45.135,00 44.737,77 397,23 0,88

6213000 Werkgeversbijdrage - contractueel personeel 338.100,00 -55.735,00 282.365,00 270.841,79 11.523,21 4,08

6214002 Werkgeversbijdrage - Sociale Maribel 43.400,00 3.000,00 46.400,00 44.782,38 1.617,62 3,49

6214006 Werkgeversbijdrage - Sine 6.995,00 -5.995,00 1.000,00 46,55 953,45 95,34

6219000 Werkgeversbijdragen rsz - sociale maribel (-) -70.000,00 -50.000,00 -120.000,00 -180.114,96 60.114,96 -50,10

090400 Activering van tewerkstelling -70.000,00 -50.000,00 -120.000,00 -180.114,96 60.114,96 -50,10

Bij de opmaak van het budget werd rekening gehouden met

de reorganisatie waardoor de subsidies Maribel zouden

verminderen.

Rekening Omschrijving Init. Budg Herziening Tot. Budg Aangewend Beschikbaar Procent Toelichting materiële verschillen

6221100 Hospitalisatieverzekering vastbenoemd personeel 51.695,00 -180,00 51.515,00 37.922,89 13.592,11 26,38

6222000

Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke

verzekeringen/2e pi jler - gesco 6.832,00 4.850,00 11.682,00 7.738,88 3.943,12 33,75

6223000


verzekeringen/2e pi jler - contractueel personeel 12.840,00 1.000,00 13.840,00 9.412,49 4.427,51 31,99

6224002


verzekeringen - 2de pijlerpensioen - Sociale Maribel 1.295,00 1.000,00 2.295,00 1.553,46 741,54 32,31

6224006


verzekeringen - 2de pijlerpensioen - Sine 0,00 40,00 40,00 0,00 40,00 100,00

6230001 Kosten voor verplaatsingen van en naar het werk 7.365,00 5.280,00 12.645,00 9.291,10 3.353,90 26,52

6231000 Bijdragen aan arbeidsgeneeskundige dienst 31.265,00 -300,00 30.965,00 20.558,36 10.406,64 33,61

6231001 Bijdragen aan de gemeenschappelijke sociale dienst 7.747,00 -25,00 7.722,00 6.899,26 822,74 10,65

6231004 Maaltijdcheques 187.264,00 -9.940,00 177.324,00 152.217,00 25.107,00 14,16

011901 Technische dienst 30.530,00 0,00 30.530,00 16.680,00 13.850,00 45,37 zieken werden niet vervangen

6231005 Verzekering arbeidsongevallen 60.422,00 900,00 61.322,00 59.471,52 1.850,48 3,02

6240000

Pensioenen en soortgelijke verplicht. gepension.

voorzitter & raadsleden 34.200,00 0,00 34.200,00 29.628,14 4.571,86 13,37

6400000 Onroerende voorheffing 61.900,00 1.200,00 63.100,00 57.101,81 5.998,19 9,51

6400001 Roerende voorheffing 6.000,00 0,00 6.000,00 4.740,67 1.259,33 20,99

6400005 Wateringlasten 2.800,00 0,00 2.800,00 1.721,23 1.078,77 38,53

6420000

Minderwaarde op realisatie van operationele

vorderingen 31.600,00 -15.950,00 15.650,00 15.984,95 -334,95 -2,14

6420001

Minderwaarde op de realisatie van

werkingsvorderingen - hwb 10.000,00 -10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6420002

Minderwaarde op de realisatie van werkingsvord. -

voorschott 5.000,00 -5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6479999 Overige diverse operationele kosten 100,00 450,00 550,00 446,30 103,70 18,85

6480000

Toek. leefloon aan een beguns. ingeschr. in de

bev.reg. 225.000,00 -15.000,00 210.000,00 242.820,49 -32.820,49 -15,63

090001 Leefloon 225.000,00 -15.000,00 210.000,00 242.820,49 -32.820,49 -15,63

Bij BW 2014 werd het bedrag LL50% verlaagd op basis van

het verbuik op die datum; de 2de helft van het jaar zijn er

echter meer leefloonaanvragen geweest

6480050 Toek. leefloon aan een gerecht. art. 57 bis (daklozen) 15.000,00 2.000,00 17.000,00 5.861,68 11.138,32 65,52

090001 Leefloon 15.000,00 2.000,00 17.000,00 5.861,68 11.138,32 65,52 Minder ex-dakloze leefloners naar 't einde van het jaar toe

6480060 Toek. installatiepremie aan leefloongerechtigden 7.000,00 7.500,00 14.500,00 15.257,48 -757,48 -5,22

6480069 Toek. leefloon i.k.v. sei 135.000,00 -15.000,00 120.000,00 120.000,00 0,00 0,00

6480070 Toek. leefloon i.k.v. art.60§7 85.000,00 15.000,00 100.000,00 110.000,00 -10.000,00 -10,00

090400 Activering van tewerkstelling 85.000,00 15.000,00 100.000,00 110.000,00 -10.000,00 -10,00

Art 60 budgetten zitten verspreid onder 4 rekeningen. Er

waren meer gewone art 60'ers in eigen diensten dan

oorspronkelijk geraamd. Deze meeruitgaven verzwaren het

budget of de rekening niet aangezien hiertegenover een

100% subsidiëring staat. De eigenlijke kosten van de art

60'ers situeren zich op de rekening van de

personeelskosten.

6480080 Toek. geactiveerd leefloon 5.000,00 -3.500,00 1.500,00 6.290,32 -4.790,32 -319,35

6480081 Toek. pers'n niet ingeschr. in rr 45.000,00 0,00 45.000,00 45.000,00 0,00 0,00

6480100 Toek. leefloon in kader van gpmi -25 jaar (student) 135.000,00 -20.000,00 115.000,00 117.951,78 -2.951,78 -2,57

6480110

Toek. leefloon in kader van gpmi -25 jaar

(tewerkstelling) 110.000,00 -5.000,00 105.000,00 104.278,16 721,84 0,69

6480200 Toek. leefloon in kader van gpmi +25 jaar 15.000,00 10.000,00 25.000,00 22.204,86 2.795,14 11,18

6480800

Toek. leefloon, onderhoudsgeld kind. (art.68 ocmw-

wet) 1.500,00 -800,00 700,00 352,00 348,00 49,71

6480900 Toek. leefloon staatsaandeel, ten onrechte ontvangen 20.000,00 -10.000,00 10.000,00 1.849,32 8.150,68 81,51

6480901

Toek. tegemoetk.als sc staatsaandeel, ten onrechte

ontvangen 10.000,00 -5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 100,00

6481000 Toek. dienstverlening in speciën 20.000,00 0,00 20.000,00 18.066,32 1.933,68 9,67

6481001 Toek. steun volgens steunbarema's 20.000,00 2.000,00 22.000,00 17.240,93 4.759,07 21,63

6481020 Kosten minimale levering aardgas 10.000,00 0,00 10.000,00 1.946,70 8.053,30 80,53

6481060

Bet. bijdrage in de verwarmings- en

verlichtingskosten 17.800,00 -10.000,00 7.800,00 8.054,17 -254,17 -3,26

6481070 Bet. bijdrage in de watervoorzieningskosten 3.700,00 0,00 3.700,00 802,92 2.897,08 78,30

6481090 Toek. federale stookoliepremie 60.000,00 -12.000,00 48.000,00 45.240,30 2.759,70 5,75

6481100 Voorschotten op lonen 1.500,00 0,00 1.500,00 1.089,82 410,18 27,35

6481110 Voorschotten op pensioenen 8.000,00 -3.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 100,00

6481120 Voorschotten op ziekte- en invalid.-verzekering 4.000,00 -1.500,00 2.500,00 1.930,00 570,00 22,80

6481130 Voorschotten op kinderbijslag en geboortepremie 15.000,00 -1.000,00 14.000,00 9.887,28 4.112,72 29,38

6481140 Voorschotten op wlh-uitkeringen 10.000,00 0,00 10.000,00 5.510,60 4.489,40 44,89

6481160 Voorschotten tegemoetkoming gehandicaptenzorg 3.000,00 -1.000,00 2.000,00 0,00 2.000,00 100,00

6481800 Kosten socio-culturele participatie 13.500,00 -5.400,00 8.100,00 7.902,28 197,72 2,44

6481850 Acties tegen armoede en sociale uitsluiting 12.400,00 12.700,00 25.100,00 5.372,93 19.727,07 78,59

090900 Overige verrichtingen inzake sociaal beleid 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 100,00 1 renteloze lening voorzien, maar geen aanvraag geweest

6482010 Toek. dienstverlening in natura 6.500,00 -1.000,00 5.500,00 3.380,00 2.120,00 38,55

6482020 Bet. bijdrage in kosten van ziekte en invaliditeit 80,00 900,00 980,00 470,20 509,80 52,02

6482050 Tussenkomst in huurwaarborgen 30.000,00 8.000,00 38.000,00 43.330,67 -5.330,67 -14,03

6482100 Bet. bijdrage in de huur 5.000,00 10.000,00 15.000,00 7.894,23 7.105,77 47,37

6482110

Bet.bijdr.in verblijfsk.v.bejaard.in

rusth.bhrd.dr.and.inst. 48.370,00 0,00 48.370,00 45.841,58 2.528,42 5,23

6482130

Bet. bijdrage in de plaatsingskosten in

onthaaltehuizen 5.000,00 -3.500,00 1.500,00 182,44 1.317,56 87,84

6482230

Bet. bijdrage in de kosten voor med.verzorging

(incl.hospita lisatieko.) 3.200,00 0,00 3.200,00 2.244,95 955,05 29,85

6482240 Bet. bijdrage in de kosten voor paramed.verzorging 2.000,00 -1.000,00 1.000,00 1.224,00 -224,00 -22,40

6482250 Bet. bijdrage voor farmaceutische kosten 500,00 0,00 500,00 145,98 354,02 70,80

6482300

Bet.bijdr. in de kosten a.genieters

v.d.mindermobielencentr. 1.400,00 0,00 1.400,00 986,28 413,72 29,55

6482400

Toek. installatiepremie aan niet-

leefloongerechtigden 13.000,00 6.000,00 19.000,00 14.167,66 4.832,34 25,43

6482500

Toek.tegem.in medische kosten aan kpv, illegalen,

e.a. 85.000,00 -70.000,00 15.000,00 8.241,35 6.758,65 45,06

6482510 Toek.steun aan toegewezen kpv (50%) 15.000,00 0,00 15.000,00 9.808,32 5.191,68 34,61

6482511 Toek.steun aan toegewezen kpv (100%) 3.000,00 -1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 100,00

6482512 Toek.installatiepremie aan vreemdelingen 5.000,00 -2.800,00 2.200,00 0,00 2.200,00 100,00

6482521 Toek.kinderbijslag, mut., e.d. aan toegew.kpv 40.000,00 -30.000,00 10.000,00 2.228,39 7.771,61 77,72

6482541

Toek.steun aan vreemd.ingeschr.in

vreemdelingenregister 150.000,00 -40.000,00 110.000,00 46.467,15 63.532,85 57,76

090200 Integratie van personen met vreemde herkomst 150.000,00 -40.000,00 110.000,00 46.467,15 63.532,85 57,76

2013: 145000; 2012: 201,000; 2011: 257,000 Duidelijke

afbouw van aantal VRIV's met een leefloon - waarschijnlijk

owv verdwijnende ROMA-populatie op grondgebied Diest

Rekening Omschrijving Init. Budg Herziening Tot. Budg Aangewend Beschikbaar Procent Toelichting materiële verschillen

6482550 Toek.steun aan asielzoekers in loi 105.000,00 -10.000,00 95.000,00 75.235,02 19.764,98 20,81

090300 Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers 105.000,00 -10.000,00 95.000,00 75.235,02 19.764,98 20,81

Minder leefgeld aan asielzoekers owv een onvolledige LOI-

bezetting

6482551

Toek.tegem.in medische kosten aan asielzoekers in

loi 30.000,00 0,00 30.000,00 25.163,69 4.836,31 16,12

6482569 Tewerk.(nt.ll) i.k.v. sei 34.000,00 10.000,00 44.000,00 27.629,50 16.370,50 37,21

090400 Activering van tewerkstelling 34.000,00 10.000,00 44.000,00 27.629,50 16.370,50 37,21

Deze overbudgettering verzwaart het budget niet (100%

subsidie)

6482570 Tewerk. (nt.ll) i.k.v. art.60§7 20.000,00 15.000,00 35.000,00 30.594,22 4.405,78 12,59

6482580 Geactiveerd equivalent leefloon 4.600,00 0,00 4.600,00 -975,00 5.575,00 121,20

6499000 Samenwerkingsovereenkomsten 30.000,00 6.000,00 36.000,00 14.774,31 21.225,69 58,96

005004 Beschermd patrimonium 0,00 25.000,00 25.000,00 9.738,75 15.261,25 61,05 Cfr. hoger m.b.t. gestructureerdere aanpak van werken.

6500000

Financiële kosten van leningen ten laste van het

bestuur 146.000,00 0,00 146.000,00 143.986,68 2.013,32 1,38

6570001 Debetintresten bankrekeningen 200,00 0,00 200,00 165,28 34,72 17,36

6570002 Verwijlintresten 500,00 0,00 500,00 0,00 500,00 100,00

OCMW DIEST

OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2014 PER BELEIDSVELD

Code

649

0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 11.463

0930 Sociale huisvesting 3.311

0550 Werkgelegenheid

WERKINGSSUBSIDIES 14.774

OCMW DIEST


Code

664 INVESTERINGSSUBSIDIES

OCMW DIEST


OCMW DIEST

DETAIL NIET IN BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN PLICHTEN 31/12/2014

RUBRIEK 0

AR-OMSCHRIJVING OMSCHRIJVING DERDE BEDRAG

824.234,05

012 Gewaarborgde lening Belfius Domus Flandria 726.535,29

092 Bankwaarborgen OCMW Diest 97.698,76

Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden

Overige diverse rechten en verplichtingen

OCMW DIEST

OVERZICHT VAN DE DEELNEMINGEN 31/12/2014

RUBRIEK 28

INSTELLING AANTALNOMINALE WAARDE

INGESCHREVENNOG TE

VOLSTORTENNETTO

BOEKWAARDE

14,16 0,00 14,16

281 Interleuven 14,16 14,16 0,00 14,16

OCMW DIEST

VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN

TOEGESTANE LENINGEN EN ANDERE RUILTRANSACTIES

2903 BV 929.473,33 929.473,33 545.263,88 24.789,35 24.789,35 0,00 24.789,35

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

929.473,33 929.473,33 545.263,88 24.789,35 24.789,35 0,00 24.789,35

557.633,04 557.633,04 446.106,44 0,00 0,00 0,00 0,00

371.840,29 371.840,29 99.157,44 24.789,35 24.789,35 0,00 24.789,35

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

2904 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


2905 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties

Verschil werkelijk - voorzien

Som terug te betalen in 2015

Werkelijke aflossingen 2014 *

Som bedrag van de leningen

Som omgezette bedragen

Som resterende schuld 31/12/2014

Voorziene aflossingen 2014 *

Vorderingen wegens toegestane leningen

Vorderingen wegens tussenkomst in gewaarborgde leningen

Andere toegestane leningen

Stedelijk ziekenhuis

Sint-Augustinus

Leningen ten laste van derden

INVESTERINGSSUBSIDIES EN ANDERE NIET-RUILTRANSACTIES

2912 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2913 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2915 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Via leningen ten laste van hogere overheden

Andere vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies

Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal

Vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies

Andere niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties


Tranche verwacht in 2015

Initiële subsidiebelofte

Reeds geïnd per 31/12/2014

Resterend saldo per 31/12/2014

Voorziene tranche 2014 *

Werkelijke tranche 2014 *

OCMW DIEST

SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

171 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


172 5.553.542,74 5.553.542,74 883.680,94 370.858,04 371.866,63 1.008,59 380.803,76

2.297.831,82 2.297.831,82 253.915,19 157.118,17 157.118,17 0,00 161.754,66

3.255.710,92 3.255.710,92 629.765,75 213.739,87 214.748,46 1.008,59 219.049,10


1733 3.500.000,00 3.500.000,00 3.268.507,65 127.238,40 127.238,40 0,00 131.723,41

3.500.000,00 3.500.000,00 3.268.507,65 127.238,40 127.238,40 0,00 131.723,41

3.500.000,00 3.500.000,00 3.268.507,65 127.238,40 127.238,40 0,00 131.723,41

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Som terug te betalen in 2015

Obligatieleningen

Voorziene aflossingen 2014 *

Werkelijke aflossingen 2014 *

CONTROLETABEL VAN DE SCHULD Som bedrag van de leningen

Som omgezette bedragen

Som resterende schuld 2014

BELFIUS

DUMUS FLANDRIA

Leasingschulden en soortgelijke schulden

Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur

BELFIUS

Leningen ten laste van het bestuur

Leningen ten laste van hogere overheden

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1734 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


174 633.268,15 633.268,15 633.268,15 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

633.268,15 633.268,15 633.268,15 0,00 0,00 0,00 0,00

633.268,15 633.268,15 633.268,15 0,00


Schulden aan kredietinstellingen wegens borgstelling

Overige leningen

Uitgegeven thesauriebewijzen

Sanerings- en consolidatieleningen

Leningen ten laste van derden

Tijdelijk werkkapitaal stad Diest

Andere

OCMW DIEST

PATRIMONIUM EN DIVERSE

Omschrijving verkocht actief AR 41.600,00 17.000,54 0,00 0,00 0,00 0,00 17.000,54 24.599,46

2290020 3.600,00 1.509,67 1.509,67 2.090,33

2290020 20.900,00 8.879,55 8.879,55 12.020,45

2290020 2.700,00 1.167,58 1.167,58 1.532,42

2290020 9.400,00 3.993,56 3.993,56 5.406,44

2290020 5.000,00 1.450,18 1.450,18 3.549,82

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

Meerwaarde/Minwaarde op de realisatie van financiële, materiële en immateriële vaste activa AR 763… 24.599,46

Meerwaarde/Minwaarde op de courante realisatiie van vaste activa AR 741… 0,00

Meerwaarde/Minwaarde op de realisatie van financiële, materiële en immateriële vaste activa AR 663… 0,00

Meerwaarde/Minwaarde op de courante realisatiie van vaste activa AR 641… 0,00

#

BUITENGEBRUIKSTELLINGEN

Omschrijving buitengebruikgesteld actief AR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Afschrijvingen op meerwaarden


AanschafwaardeHerwaarderings-

meerwaardenAfschrijving

Waarde-vermindering

Boekwaarde

Herwaarderings-meerwaarden

Boekwaarde Meer/MinwaardeAfschrijvingWaarde-

vermindering

Verkoop perceel Halen 1e afdeling sectie C 454A

DESINVESTERINGEN

Verkoop perceel Halen 1e afdeling sectie A 867A

Verkoop perceel Halen 1e afdeling sectie C 440

AanschafwaardeVerkoopprijs

Verkoop perceel Halen 1e afdeling sectie C 454B

Verkoop perceel Geetbets 1e afdeling sectie A332

Omschrijving gesaldeerd actief AR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


Herwaarderings-meerwaarden

AfschrijvingWaarde-

verminderingBoekwaardeAanschafwaarde SALDERINGEN

Documents

VL-BRABANT LEUVEN DIEST 2014...VL-BRABANT LEUVEN DIEST 2014 Provincie Arrond. Gemeente CODE NUMMER: 24020 Provincie VLAAMS-BRABANT Arrondissement LEUVEN OCMW DIEST Postnummer: 3290