Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
VersiuniS1014_A1.0.0 / 10.02.2017 Suma de control 0Atenţie !
Anul 2016
Entitatea FEDERATIA ROAMANA DE TRIATLON
Tip situatie financiară OL
Localitate
Bucuresti
Bloc
Ap.
Telefon0
Scara
Nr.
14
Strada PICTOR CONSTANTIN STAHI
Sector Sector 1
Judet
Bucuresti
Durata efectiva de functionare (nr. luni) in anul de raportare 12 Cod unic de inregistrare 3 1 0 1 8 7 1 7
Adr
esa
Forma lungă Forma prescurtată
Semnătura
Activitati fara scop patrimonial-AFSP (cod si denumire clasa CAEN)
9319 Alte activ.sportive
Activitati economice-AE (cod si denumire clasa CAEN)
Efectivul de personal AFSP
6
Efectivul de personal AE
Nr.de inregistrare in organismul profesional:-
Numele si prenumeleTUDOR IOANA
INTOCMIT,
Numele si prenumelePETER KLOSZ
Capitaluri proprii 48.945
Excedent/ Profit/ Deficit/ Pierdere 9.902
ADMINISTRATOR,
Indicatori :
Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2016 de către entităţile persoane juridice fără scop patrimonial F10/1 - BILANT F20/1 - CONTUL REZULTATULUI EXERCITIULUI F21 - REPARTIZAREA REZULTATULUI EXERCITIULUI FINANCIAR F25 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE PENTRU ACTIVITATILE FARA SCOP PATRIMONIAL F26 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE PENTRU ACTIVITATILE ECONOMICE
DEBLOCARE
LISTARE
ANULAREVALIDARE
Corelatii
Instructiuni
Calitatea
13--ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII?
CIF/ CUI2 0 0 8 8 6 4 4
Nr.de inregistrare in Registrul CAFR1870
Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de auditMARINESCU RADU TITUS
AUDITOR,
CAR unitati militare PJ fara scop patrimonial de utilitate publica
Organizatii sindicale si patronale
Bifati numai dacă este cazul :
DA NUEntitatea are obligația legală de auditare a situatiilor financiare anuale?
?
BILANŢla data de 31.12.2016
Formular 10/1 - lei -
Denumirea elementului Nr. Sold la:
F10/1 - pag. 1
rd. 01.01.2016 31.12.2016
A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 02 + 05 + 08) 01 34.812 24.623
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd. 03 + 04) 02
- privind activitatile fara scop patrimonial 03
- privind activitatile economice 04
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd. 06 + 07) 05 34.812 24.623
- privind activitatile fara scop patrimonial 06 34.812 24.623
- privind activitatile economice 07
III. IMOBILIZARI FINANCIARE 08
B. ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 10+11+12+13) 09 37.381 28.117
I. STOCURI 10 11.443 11.561
II.CREANŢE **) 11 3.888 6.074
III. INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 12
IV. CASA SI CONTURI LA BANCI 13 22.050 10.482
C. CHELTUIELI ÎN AVANS 14 100 100
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN ***)
15 33.251 3.895
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 09+14-15-22) 16 4.230 24.322
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 01+16-21) 17 39.042 48.945
G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN ***) 18
H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI 19
I. VENITURI IN AVANS (rd.21+22) 20
- subventii pentru investitii 21
- venituri înregistrate in avans 22
J. CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 24+25+26+27-28+44-45-52) 23 39.042 48.945
I. CAPITAL 24 0 0
II. REZERVE DIN REEVALUARE 25
III. REZERVE 26
IV. REZULTATUL REPORTAT REPREZENTAND
EXCEDENTUL/ PROFITUL REPORTAT rd. (29+31+33+35+37+39+41+42) - (30+32+34+36+38+40+43) SOLD C 27 124.959 39.043
DEFICITUL/ PIERDEREA REPORTAT(A) rd. (30+32+34+36+38+40+43) - (29+31+33+35+37+39+41+42) SOLD D 28 0 0
Rezultatul reportat reprezentand excedentul nerepartizat sau SOLD C 29 124.959 39.043
deficitul neacoperit privind activitatile fara scop patrimonial SOLD D 30 0
Rezultatul reportat reprezentand excedentul nerepartizat sau SOLD C 31
deficitul neacoperit privind activitatile cu destinatie speciala SOLD D 32
F10/1 - pag. 2Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau SOLD C 33
pierderea neacoperita privind activitatile economice SOLD D 34
Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile SOLD C 35
privind activitatile fara scop patrimonial ****) SOLD D 36
Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile SOLD C 37
privind activitatile cu destinatie speciala ****) SOLD D 38
Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile SOLD C 39
privind activitatile economice ****) SOLD D 40
Rezultatul reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare privind activitatile economice ****) SOLD C 41
Alte elemente de rezultat reportat reprezentand excedentul SOLD C 42
sau pierderea privind activitatile economice ****) SOLD D 43
V. EXCEDENTUL/ PROFITUL EXERCITIULUI FINANCIAR (rd.46+48+50) - (47+49+51) SOLD C 44 0 9.902
SAU DEFICITUL/ PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR (rd.47+49+51) - (46+48+50) SOLD D 45 85.917 0
Excedent privind activitatile fara scop patrimonial sau SOLD C 46 9.902
Deficit privind activitatile fara scop patrimonial SOLD D 47 85.917
Excedent privind activitatile cu destinatie speciala sau SOLD C 48
Deficit privind activitatile cu destinatie speciala SOLD D 49
Profit privind activitatile economice sau SOLD C 50
Pierdere privind activitatile economice SOLD D 51
REPARTIZAREA EXCEDENTULUI/ PROFITULUI (rd.53+54) 52
Repartizarea excedentului privind activitatile fara scop patrimonial 53
Repartizarea profitului privind activitatile economice 54
FONDUL social al membrilor Caselor de Ajutor Reciproc (C.A.R.) 55
FONDUL pentru ajutor in caz de deces al membrilor Caselor de Ajutor Reciproc (C.A.R.) 56
FONDUL de rulment al membrilor Asociatiilor de proprietari 57
ALTE FONDURI privind activitatile fara scop patrimonial 58
CAPITALURI - TOTAL (rd.23+55+56+57+58) (01+09+14-15-18-19-20) 59 39.042 48.945
Patrimoniul privat (ct.107) 1) 60
Suma de control F10 : 1158802 / 7855560
**) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. ****) Contul 1174 - analitic distinct 1) Se va completa de către persoanele juridice fără scop patrimonial cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele si prenumele
PETER KLOSZ
Numele si prenumele
TUDOR IOANA
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
-
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
Calitatea
13--ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII
Formular VALIDAT
F10/1 - pag. 3
CONTUL REZULTATULUI EXERCIŢIULUIla data de 31.12.2016
Formular 20/1 - lei -
F20/1 - pag. 1
Denumirea indicatorilor Nr. Prevederi Exerciţiul financiar
rd. anuale 31.12.2015 31.12.2016
A B 1 2 3I. Venituri din activităţile fără scop patrimonial - TOTAL (rd. 02 la 16) 01 478.198 499.803
Venituri din cotizaţiile membrilor şi contribuţiile băneşti sau în natură ale membrilor şi simpatizanţilor 02 40.528 92.162
Venituri din taxele de înregistrare stabilite potrivit legislaţiei în vigoare 03
Venituri din donaţii 04
Venituri din sumele sau bunurile primite prin sponsorizare 05 109.484 81.463
Venituri din dobânzile obţinute din plasarea disponibilităţilor rezultate din activităţile fără scop patrimonial 06
Venituri din dividendele obţinute din plasarea disponibilităţilor rezultate din activităţile fără scop patrimonial 07
Venituri pentru care se datorează impozit pe spectacole 08
Resurse obţinute de la bugetul de stat şi / sau de la bugetele locale şi subvenţii pentru venituri 09 313.296 305.425
Venituri din acţiuni ocazionale, utilizate în scop social sau profesional, potrivit statutului de organizare şi funcţionare 10 14.644 18.372
Venituri rezultate din cedarea activelor corporale aflate în proprietatea persoanelor juridice fără scop patrimonial, altele decât cele care sunt sau au fost folosite în activitatea economică
11
Venituri din cote-părţi primite potrivit statutului 12
Ajutoare şi împrumuturi nerambursabile din ţară şi din străinătate şi subvenţii pentru venituri 13
Venituri din despăgubiri de asigurare - pagube şi din subvenţii pentru evenimente extraordinare şi altele similare 14
Venituri din diferenţe de curs valutar rezultate din activităţile fără scop patrimonial, venituri din provizioane şi ajustări pentru depreciere privind activitatea de exploatare, venituri financiare din ajustări pentru pierderea de valoare, venituri obţinute din vize, taxe şi penalităţi sportive sau din participarea la competiţii şi demonstraţii sportive şi venituri obţinute din reclamă şi publicitate potrivit legislaţiei în vigoare
15 246 51
Alte venituri din activităţile fără scop patrimonial 16 2.330
II. Cheltuieli privind activităţile fără scop patrimonial - TOTAL (rd.18+19+20+22+23+25+28+31+32) 17 564.115 489.901
Cheltuieli privind stocurile 18 185 52.854
Cheltuieli cu lucrările şi serviciile executate de terţi 19
Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi - total, din care: 20 471.788 347.393
F20/1 - pag. 2
- cheltuieli cu colaboratorii 21 357
Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 22 223 543
Cheltuieli cu personalul -total, din care: 23 85.193 77.375
- cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială 24 15.813 14.350
Alte cheltuieli de exploatare - total, din care: 25 2 1.049
- cotizaţii şi contribuţii datorate de persoana juridică fără scop patrimonial 26
- ajutoare şi împrumuturi nerambursabile transferate altor persoane juridice fără scop patrimonial 27
Cheltuieli financiare - total, din care: 28 780 498
- cheltuieli din diferenţe de curs valutar 29 780 498
- cheltuieli privind dobânzile 30
Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente extraordinare 31
Cheltuieli cu amortizările, provizioanele şi ajustările pentru depreciere sau pierdere de valoare (rd.33+34) 32 5.944 10.189
- cheltuieli de exploatare privind amortizările, provizioanele şi ajustările pentru depreciere 33 5.944 10.189
- cheltuieli financiare privind amortizările şi ajustările pentru pierdere de valoare 34
III.Rezultatul activităţilor fără scop patrimonial
Excedent (rd. 01 - 17) 35 0 0 9.902
Deficit (rd. 17 - 01) 36 0 85.917 0
IV.Venituri din activităţile cu destinaţie specială - TOTAL 37
V. Cheltuieli privind activităţile cu destinaţie specială - TOTAL 38
VI. Rezultatul activităţilor cu destinaţie specială
Excedent (rd. 37 - 38) 39 0 0 0
Deficit (rd. 38 - 37) 40 0 0 0
VII. Venituri din activităţile economice - TOTAL (rd. 42+44-45+46+47+48+49+53) 41 0 0 0
Cifra de afaceri - total, din care: 42
- venituri din vânzarea mărfurilor 43
Venituri aferente costurilor stocurilor de produse Sold C 44
Venituri aferente costurilor stocurilor de produse Sold D 45
Venituri din producţia de imobilizări 46
Venituri din subvenţii de exploatare 47
Alte venituri din exploatare 48
Venituri financiare - total, din care: 49
- venituri din diferenţe de curs valutar 50
- venituri din dobânzi 51
- alte venituri financiare 52
Venituri din provizioane şi ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare 53
F20/1 - pag. 3
VIII. Cheltuieli privind activităţile economice - TOTAL (rd. 55+57+58+60+61+63+64+68+71) 54 0 0 0
Cheltuieli privind stocurile - total, din care: 55
- cheltuieli privind mărfurile 56
Cheltuieli cu serviciile executate de terţi 57
Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi - total, din care: 58
- cheltuieli cu colaboratorii 59
Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 60
Cheltuieli cu personalul -total, din care: 61
- cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială 62
Alte cheltuieli de exploatare 63
Cheltuieli financiare - total, din care: 64
- cheltuieli din diferenţe de curs valutar 65
- cheltuieli privind dobânzile 66
- alte cheltuieli financiare 67
Cheltuieli cu amortizările, provizioanele şi ajustările pentru depreciere sau pierdere de valoare (rd.69+70) 68 0 0 0
- cheltuieli de exploatare privind amortizările, provizioanele şi ajustările pentru depreciere 69
- cheltuieli financiare privind amortizările şi ajustările pentru pierdere de valoare 70
Cheltuieli cu impozitul pe profit 71
IX. Rezultatul activităţilor economice
Profit (rd. 41-54) 72 0 0 0
Pierdere (rd. 54 - 41) 73 0 0 0
X. Venituri totale (rd. 01+37+41) 74 0 478.198 499.803
XI. Cheltuieli totale (rd. 17+38+54) 75 0 564.115 489.901
XII. Excedent/Profit (rd. 74 - 75) 76 0 0 9.902
Deficit/Pierdere (rd. 75 - 74) 77 0 85.917 0
Suma de control F20 : 6335620 / 7855560
Numele si prenumele
PETER KLOSZ
Numele si prenumele
TUDOR IOANA
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
-
Calitatea
13--ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII
Formular VALIDAT
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
REPARTIZAREA REZULTATULUI EXERCITIULUI FINANCIARla data de 31.12.2016
Formular 21 - lei -
F21 - pag. 1
Denumirea indicatorilor Nr. Exerciţiul financiar
rd. activitati fara
scop patrimonial
activitati cu destinatie
speciala
activitati economice
A B 1 2 3Excedent/ Profit net de repartizat (rd.02 la 04) 01 0 X 0
- rezerva legala 02 X
- acoperirea deficitului/ pierderii contabil(e) 03 X
- alte repartizari prevazute de lege 04 X
Excedent/ Profit nerepartizat 05 9.902
TOTAL DE CONTROL (rd.01+05) 06 9.902 0
Suma de control F21: 19804 / 7855560
Numele si prenumele
PETER KLOSZ
Numele si prenumele
TUDOR IOANA
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
-
Calitatea
13--ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII
Formular VALIDAT
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
la data de 31.12.2016
Elemente de active
Nr. rd.
VALOARE BRUTA
Sold la 01 ianuarie Cresteri
Reduceri
TotalDin care:
dezmembrari si casari
Sold la 31 decembrie (col.5=1+2-3)
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE PENTRU ACTIVITATILE FARA SCOP PATRIMONIAL
Formular 25
F25 - pag. 1
- lei -
A B 1 2 3 4 5
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 02+07+16) 01 40.756 40.756
I. IMOBILIZARI NECORPORALE - TOTAL (rd. 03+04+05+06) 02 X
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 03 X
Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale si alte drepturi si valori similare
04 X
Alte imobilizari necorporale 05 X
Imobilizari necorporale in curs 06 X
II. IMOBILIZARI CORPORALE - TOTAL (rd. 08 la 15) 07 40.756 40.756
Terenuri si amenajari de terenuri 08
Constructii 09
Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)
10 40.756 40.756
Aparate si instalatii de masurare, control si reglare 11
Mijloace de transport 12
Animale si plantatii 13
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie si alte active corporale
14
Imobilizari corporale in curs 15
III. IMOBILIZARI FINANCIARE 16 X
Elemente de active Nr. DEPRECIERI (amortizare si ajustari)
rd.Sold la
01 ianuarie
Deprecierea inregistrata in cursul
exercitiuluiReduceri sau reluari
Sold la 31 decembrie (col.9=6+7-8)
A B 6 7 8 9
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 02+07+16) 01 5.944 10.189 16.133
I. IMOBILIZARI NECORPORALE - TOTAL (rd. 03+04+05+06) 02
F25 - pag. 2
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 03
Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale si alte drepturi si valori similare
04
Alte imobilizari necorporale 05
Imobilizari necorporale in curs 06
II. IMOBILIZARI CORPORALE - TOTAL (rd. 08 la 15) 07 5.944 10.189 16.133
Terenuri si amenajari de terenuri 08
Constructii 09
Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)
10 5.944 10.189 16.133
Aparate si instalatii de masurare, control si reglare 11
Mijloace de transport 12
Animale si plantatii 13
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie si alte active corporale
14
Imobilizari corporale in curs 15
III. IMOBILIZARI FINANCIARE 16
Suma de control F25: 341334 / 7855560
INTOCMIT,
Numele si prenumele
PETER KLOSZ
Numele si prenumele
TUDOR IOANA
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
-
Formular VALIDAT
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
ADMINISTRATOR,
Calitatea
13--ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII
la data de 31.12.2016
Elemente de active
Nr. rd.
VALOARE BRUTA
Sold la 01 ianuarie Cresteri
Reduceri
TotalDin care:
dezmembrari si casari
Sold la 31 decembrie (col.5=1+2-3)
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE PENTRU ACTIVITATILE ECONOMICE
Formular 26
F26 - pag. 1
- lei -
A B 1 2 3 4 5
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 02+07+16) 01
I. IMOBILIZARI NECORPORALE - TOTAL (rd. 03+04+05+06) 02 X
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 03 X
Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale si alte drepturi si valori similare
04 X
Alte imobilizari necorporale 05 X
Imobilizari necorporale in curs 06 X
II. IMOBILIZARI CORPORALE - TOTAL (rd. 08 la 15) 07
Terenuri si amenajari de terenuri 08
Constructii 09
Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)
10
Aparate si instalatii de masurare, control si reglare 11
Mijloace de transport 12
Animale si plantatii 13
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie si alte active corporale
14
Imobilizari corporale in curs 15
III. IMOBILIZARI FINANCIARE 16 X
Elemente de active Nr. DEPRECIERI (amortizare si ajustari)
rd.Sold la
01 ianuarie
Deprecierea inregistrata in cursul
exercitiuluiReduceri sau reluari
Sold la 31 decembrie (col.9=6+7-8)
A B 6 7 8 9
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 02+07+16) 01
I. IMOBILIZARI NECORPORALE - TOTAL (rd. 03+04+05+06) 02
F26 - pag. 2
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 03
Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale si alte drepturi si valori similare
04
Alte imobilizari necorporale 05
Imobilizari necorporale in curs 06
II. IMOBILIZARI CORPORALE - TOTAL (rd. 08 la 15) 07
Terenuri si amenajari de terenuri 08
Constructii 09
Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)
10
Aparate si instalatii de masurare, control si reglare 11
Mijloace de transport 12
Animale si plantatii 13
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie si alte active corporale
14
Imobilizari corporale in curs 15
III. IMOBILIZARI FINANCIARE 16
Suma de control F26 : 0 / 7855560
INTOCMIT,
Numele si prenumele
PETER KLOSZ
Numele si prenumele
TUDOR IOANA
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
-
Formular VALIDAT
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
ADMINISTRATOR,
Calitatea
13--ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII
Notă informativă În atenţia persoanelor juridice fără scop patrimonial - referitor la încheierea exerciţiului financiar al anului 2016 - I. Cadrul legal: 1. Potrivit prevederilor art. 5 alin. (1) și art. 28 alin. (6) din Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, persoanele juridice
fără scop patrimonial au obligația să întocmească situații financiare anuale, potrivit reglementărilor contabile aplicabile, situații financiare care se compun din bilanț şi contul rezultatului exerciţiului.
2. Potrivit prevederilor art. 5 alin. (3) din Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, pentru organizațiile patronale și sindicale, precum și pentru alte categorii de organizații fără scop patrimonial, care nu desfășoară activități economice, Ministerul Finanțelor Publice aprobă un sistem simplificat de raportare financiară.
3. Potrivit prevederilor pct. 3 alin. (1) din Anexa nr. 1 la OMEF nr. 1969/2007 privind aprobarea Reglementărilor contabile pentru persoanele juridice fără scop patrimonial, cu modificările și completările ulterioare, persoanele juridice fără scop patrimonial întocmesc situaţii financiare anuale care cuprind:
- bilanț, - contul rezultatului exerciţiului. 4. Potrivit prevederilor pct. 3 alin. (2) din Anexa nr. 1 la OMEF nr. 1969/2007 privind aprobarea Reglementărilor contabile pentru persoanele juridice fără scop
patrimonial, cu modificările și completările ulterioare, organizațiile patronale și sindicale, precum și alte organizații fără scop patrimonial, care nu desfășoară activități economice, întocmesc situații financiare anuale simplificate care cuprind:
- bilanț prescurtat, - contul prescurtat al rezultatului exerciţiului. 5. Potrivit prevederilor art. 1 alin. (3) din OMEF nr. 1969/2007 privind aprobarea Reglementărilor contabile pentru persoanele juridice fără scop patrimonial, cu
modificările și completările ulterioare, pentru activitățile economice desfășurate, potrivit legii, de către persoanele juridice fără scop patrimonial, aceste reglementări se completează, după caz, cu Reglementările contabile privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificările și completările ulterioare.
6. Potrivit prevederilor art. 11 alin. (2) din OMFP nr. 166/2017 privind principalele aspecte legate de întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale și a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice, precum și pentru modificarea și completarea unor reglementări contabile, persoanele juridice fără scop patrimonial întocmesc situații financiare anuale la 31 decembrie având în vedere, pe lângă reglementările aplicabile acestora, și prevederile generale cuprinse la pct. I.1.3. din Anexa nr. 1, precum și prevederile cuprinse în Anexa nr. 5 la ordin.
II. Prevederi generale legate de întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale de către persoanele juridice fără scop patrimonial 1. Situaţiile financiare anuale cuprind: - bilanţ (cod F10/1), - contul rezultatului exerciţiului (cod F20/1). Acestea vor fi însoțite de formularele prevăzute la pct. 3. 2. Organizaţiile patronale şi sindicale, precum şi alte categorii de organizaţii fără scop patrimonial, care nu desfăşoară activităţi economice, cu excepţia persoanelor juridice fără
scop patrimonial de utilitate publică, întocmesc situaţii financiare anuale simplificate care cuprind: - bilanţ prescurtat (cod F10), - contul prescurtat al rezultatului exerciţiului (cod F20). Acestea vor fi însoțite de formularele prevăzute la pct. 3. 3. Situaţiile financiare încheiate de persoanele juridice fără scop patrimonial la 31 decembrie 2016 vor fi însoţite de următoarele formulare: - Repartizarea rezultatului exerciţiului financiar (cod F21), - Situaţia activelor imobilizate pentru activităţile fără scop patrimonial (cod F25), - Situaţia activelor imobilizate pentru activităţile economice (cod F26). 4. Situaţiile financiare încheiate de persoanele juridice fără scop patrimonial la 31 decembrie 2016 se semnează de persoanele abilitate potrivit legii, precum şi de către
administratorul sau persoana care are obligaţia gestionării entităţii. 5. Situaţiile financiare încheiate de persoanele juridice fără scop patrimonial la 31 decembrie 2016 vor fi însoţite de raportul administratorilor, raportul de audit sau raportul
comisiei de cenzori, după caz, precum şi de procesul–verbal al adunării generale privind aprobarea situaţiilor financiare anuale, semnate, conform legii. 6. Situaţiile financiare încheiate de persoanele juridice fără scop patrimonial la 31 decembrie 2016 vor fi însoţite de o declaraţie scrisă de asumare a răspunderii conducerii
persoanei juridice pentru întocmirea situaţiilor financiare anuale în conformitate cu Reglementările contabile pentru persoanele juridice fără scop patrimonial. 7. Formatul electronic al situaţiilor financiare încheiate de persoanele juridice fără scop patrimonial la 31 decembrie 2016 se obţine prin folosirea programului de asistenţă
elaborat de Ministerul Finanţelor Publice, cu ajutorul căruia se generează un fişier de tip PDF având ataşat un fişier xml şi un fişier cu extensia zip. Fişierul cu extensia zip va conţine raportul administratorilor, raportul de audit sau raportul comisiei de cenzori, după caz, procesul–verbal al adunării generale privind aprobarea situaţiilor financiare anuale, precum şi declaraţia prevăzută la pct. 6, scanate alb-negru, lizibil, şi cu o rezoluţie care să permită încadrarea în limita a 9,5 MB a fişierului PDF la care este ataşat fişierul zip. Fişierul zip ataşat situaţiilor financiare anuale nu va conţine parolă.
8. Programul de asistenţă este pus la dispoziţia persoanelor juridice fără scop patrimonial în mod gratuit de către unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau poate fi descărcat de pe serverul de web al Ministerului Finanţelor Publice, de la adresa www.mfinante.ro.
9. Persoanele juridice fără scop patrimonial vor depune situaţiile financiare încheiate la 31 decembrie 2016, însoțite de înscrisurile prevăzute la pct. 3, 5 şi 6, la registratura unităţilor teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, sau numai în formă electronică, pe portalul www.e-guvernare.ro, având ataşată o semnătură electronică extinsă.
10. Persoanele juridice fără scop patrimonial care depun situaţiile financiare la registratura unităţilor teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, le vor depune pe suport magnetic, împreună cu situaţiile financiare listate cu ajutorul programului de asistenţă elaborat de Ministerul Finanţelor Publice, însoțite de înscrisurile prevăzute la pct. 3, 5 şi 6, semnate, potrivit legii.
11. Erorile constatate după depunerea situațiilor financiare se corectează la data constatării lor, potrivit reglementărilor contabile aplicabile. 12. Termenul pentru depunerea situaţiilor financiare la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, este de 120 de zile de la încheierea exerciţiului financiar. 13. Potrivit prevederilor art. 3 din OMEF nr. 1969/2007 privind aprobarea Reglementărilor contabile pentru persoanele juridice fără scop patrimonial, cu modificările și
completările ulterioare, situaţiile financiare anuale ale persoanelor juridice fără scop patrimonial de utilitate publică, potrivit legii, sunt supuse auditului financiar, care se efectuează de către auditori financiari, persoane fizice sau juridice autorizate, în condiţiile legii, cu respectarea reglementărilor contabile aplicabile persoanelor juridice fără scop patrimonial.
14. Persoanele juridice fără scop patrimonial vor completa codul privind activitatea desfăşurată, potrivit Clasificării activităţilor din economia naţională – CAEN. 15. Persoanele juridice fără scop patrimonial care nu au desfăşurat activitate de la constituire până la sfârşitul exerciţiului financiar de raportare nu întocmesc situaţii financiare
anuale, respectiv situaţii financiare anuale simplificate, urmând să depună în acest sens o declarație la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, în termen de 60 de zile de la încheierea exerciţiului financiar.
16. Formatul electronic al declarației prevăzute la pct. 15 se obţine prin folosirea programului de asistenţă elaborat de Ministerul Finanţelor Publice. 17. Declarația prevăzută la pct. 15 se depune la registratura unităţilor teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, sau
numai în formă electronică, pe portalul www.e-guvernare.ro, având ataşată o semnătură electronică extinsă. 18. Nedepunerea situaţiilor financiare la 31 decembrie sau a declaraţiilor, după caz, se sancţionează conform prevederilor art. 42 din Legea contabilităţii nr. 82/1991,
republicată, cu modificările şi completările ulterioare. 19. Persoanele juridice fără scop patrimonial care conduc contabilitatea în partidă simplă potrivit prevederilor Anexei nr. 2 la OMEF nr. 1969/2007 privind aprobarea
Reglementărilor contabile pentru persoanele juridice fără scop patrimonial, cu modificările și completările ulterioare, nu întocmesc situaţii financiare anuale.
Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)
Cont SumaNr.cr.
OK
1
?
(nr.cr. rand de completat)
Preluare F10, F20 col.2Conturi forma lunga 101 SC(+)F10L.R24
Sterge date incarcate
1 -+ Salt
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
REZ. REPORTAT PT. EXCEDENT NEREP.SAU DEFICIT NEACOP. - AFSP
85 916.36 124 959.75 0.00 0.00 85 916.36 124 959.75 0.00 39 043.391171
REZ. REPORTAT PT. EXCEDENT NEREP.SAU DEFICIT NEACOP. - AFSP
85 916.36 124 959.75 0.00 0.00 85 916.36 124 959.75 0.00 39 043.391171.01
EXCEDENT SAU DEFICIT PRIVIND AFSP 543 785.53 567 416.50 32 031.55 18 302.80 575 817.08 585 719.30 0.00 9 902.221211
EXCEDENT SAU DEFICIT PRIVIND AFSP 543 785.53 567 416.50 32 031.55 18 302.80 575 817.08 585 719.30 0.00 9 902.221211.01
Total sume clasa 1 629 701.89 692 376.25 32 031.55 18 302.80 661 733.44 710 679.05 0.00 48 945.61
ECHIP. TEHNOLOGICE (MASINI, UTILAJESI INST. DE LUCRU)
40 756.00 0.00 0.00 0.00 40 756.00 0.00 40 756.00 0.002131
ECHIP. TEH. (MASINI, UTILAJE SI INST.DE LUCRU) - AFSP
40 756.00 0.00 0.00 0.00 40 756.00 0.00 40 756.00 0.002131.01
AMORT. ECHIP. TEH. (MASINI, UTILAJE SIINST. DE LUCRU)
0.00 15 283.60 0.00 849.09 0.00 16 132.69 0.00 16 132.692813
AMORT. ECHIP. TEH. (MASINI, UTILAJE SIINST.DE LUCRU) - AFSP
0.00 15 283.60 0.00 849.09 0.00 16 132.69 0.00 16 132.692813.01
Total sume clasa 2 40 756.00 15 283.60 0.00 849.09 40 756.00 16 132.69 40 756.00 16 132.69
COMBUSTIBILI 27.53 0.00 0.00 0.00 27.53 0.00 27.53 0.003022
ALTE MATERIALE CONSUMABILE 18 068.46 14 704.77 358.29 2 632.69 18 426.75 17 337.46 1 089.29 0.003028
MATERIALE CONSUMABILE - VP 0.40 0.00 358.29 358.69 358.69 358.69 0.00 0.003028.1
MATERIALE CONSUMABILE - LAFANTANA
1 534.50 1 534.50 0.00 0.00 1 534.50 1 534.50 0.00 0.003028.3
MAT CONSUMABILE- SPONSORIZARE 16 533.56 13 170.27 0.00 2 274.00 16 533.56 15 444.27 1 089.29 0.003028.4
MATERIALE DE NATURA OBIECTELORDE INVENTAR
61 136.43 50 663.54 0.00 28.89 61 136.43 50 692.43 10 444.00 0.00303
MAT. DE NATURA OB. DE INVENTAR VP 11 131.08 658.19 0.00 28.89 11 131.08 687.08 10 444.00 0.00303.1
MAT. DE NATURA OB. DE INVENTARBUGET
50 005.35 50 005.35 0.00 0.00 50 005.35 50 005.35 0.00 0.00303.2
Total sume clasa 3 79 232.42 65 368.31 358.29 2 661.58 79 590.71 68 029.89 11 560.82 0.00
FURNIZORI 322 127.83 332 263.46 23 968.13 16 941.23 346 095.96 349 204.69 0.00 3 108.73401
HAHOTA SRL 26 196.00 26 196.00 0.00 0.00 26 196.00 26 196.00 0.00 0.00401.00001
ANAD 20 799.71 20 799.71 0.00 0.00 20 799.71 20 799.71 0.00 0.00401.00002
CS OLIMPIA 3 000.00 3 000.00 0.00 0.00 3 000.00 3 000.00 0.00 0.00401.00003
P&R CONT SOL 21 444.51 21 444.51 0.00 0.00 21 444.51 21 444.51 0.00 0.00401.00012
Pagina 1/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
MULTIDECOR SRL 647.00 647.00 0.00 0.00 647.00 647.00 0.00 0.00401.00015
MARPLUS 8 069.49 8 281.47 0.00 358.29 8 069.49 8 639.76 0.00 570.27401.00016
MASTER SKY&BIKE 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00401.00017
FREESPORT SRL 37 423.20 37 423.20 0.00 0.00 37 423.20 37 423.20 0.00 0.00401.00019
MARTIN SILVIU 1 480.00 2 480.00 0.00 0.00 1 480.00 2 480.00 0.00 1 000.00401.00024
DJST CONSTANTA 15 114.00 15 114.00 0.00 0.00 15 114.00 15 114.00 0.00 0.00401.00027
RIN HOSPITALITY 6 198.14 6 736.74 719.88 181.28 6 918.02 6 918.02 0.00 0.00401.00030
TOPDOG PRINTERS 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00 500.00 0.00 0.00401.00035
F. ADEVARUL HARGHITEI 250.00 250.00 0.00 0.00 250.00 250.00 0.00 0.00401.00036
WHITE NEWS SRL 1 214.70 1 214.70 0.00 0.00 1 214.70 1 214.70 0.00 0.00401.00037
ARBOMEDIA 4 121.20 4 121.20 0.00 0.00 4 121.20 4 121.20 0.00 0.00401.00038
ASOC PT COMUNICARE,DIALOG, AS 560.00 560.00 0.00 0.00 560.00 560.00 0.00 0.00401.00039
UDVARHELYI HIRADO 0.00 882.00 0.00 0.00 0.00 882.00 0.00 882.00401.00040
BIHOR MEDIA SRL 1 860.00 1 860.00 0.00 0.00 1 860.00 1 860.00 0.00 0.00401.00041
PULS MEDICA 1 969.00 1 969.00 0.00 0.00 1 969.00 1 969.00 0.00 0.00401.00042
OMNIMEDIA CONCEPT 10 395.67 10 395.67 0.00 0.00 10 395.67 10 395.67 0.00 0.00401.00055
SMILEMEDIA 8 904.60 8 904.60 0.00 0.00 8 904.60 8 904.60 0.00 0.00401.00056
COSR 11 470.00 15 370.00 3 900.00 0.00 15 370.00 15 370.00 0.00 0.00401.00058
MASTERDRUK 4 141.20 4 141.20 0.00 0.00 4 141.20 4 141.20 0.00 0.00401.00059
ROSAL GRUP 744.25 744.25 0.00 0.00 744.25 744.25 0.00 0.00401.00060
NOTAR DURNESCU 720.00 720.00 0.00 0.00 720.00 720.00 0.00 0.00401.00061
SPORT EXPERT 1 500.00 2 000.00 1 000.00 500.00 2 500.00 2 500.00 0.00 0.00401.00062
NUTRIVITA SRL 1 825.21 1 825.21 0.00 0.00 1 825.21 1 825.21 0.00 0.00401.00063
ASOC BRIGADA DE VOLUNTARI 800.00 800.00 0.00 0.00 800.00 800.00 0.00 0.00401.00064
CHEILE GRADISTEI 7 059.00 7 059.00 14 552.00 14 552.00 21 611.00 21 611.00 0.00 0.00401.00065
TRANSMAX 3 880.50 3 880.50 0.00 0.00 3 880.50 3 880.50 0.00 0.00401.00066
M&G ENTREPRISES 795.00 795.00 0.00 0.00 795.00 795.00 0.00 0.00401.00067
TIRES AND PARTS SRL 159.00 159.00 0.00 0.00 159.00 159.00 0.00 0.00401.00068
TUTTO PER TE COM SRL 480.00 480.00 0.00 0.00 480.00 480.00 0.00 0.00401.00069
BELLOTTO IMPEX 1 490.40 1 490.40 0.00 0.00 1 490.40 1 490.40 0.00 0.00401.00070
DATA FUSION SRL 1 800.01 1 800.01 0.00 0.00 1 800.01 1 800.01 0.00 0.00401.00071
Pagina 2/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
EURO ECOLOGIC SRL 4 446.05 4 446.05 0.00 0.00 4 446.05 4 446.05 0.00 0.00401.00072
WIZZ AIR 5 115.50 5 115.50 0.00 0.00 5 115.50 5 115.50 0.00 0.00401.00073
HOTEL VIP INN 5 714.78 5 714.78 0.00 0.00 5 714.78 5 714.78 0.00 0.00401.00074
METROPOLITAN HOTEL 2 551.51 2 517.36 0.00 34.15 2 551.51 2 551.51 0.00 0.00401.00075
ORANGE 2 754.97 5 892.17 2 725.25 244.51 5 480.22 6 136.68 0.00 656.46401.00076
SC BUSINESS INFOCONS 95.00 95.00 0.00 0.00 95.00 95.00 0.00 0.00401.00077
SC PERLA VENUSULUI 2 760.00 2 760.00 0.00 0.00 2 760.00 2 760.00 0.00 0.00401.00078
URBAN TRAFIC 3 600.00 3 600.00 0.00 0.00 3 600.00 3 600.00 0.00 0.00401.00079
ANTOHE GHE BOGDAN PFA 6 505.00 6 505.00 0.00 0.00 6 505.00 6 505.00 0.00 0.00401.00080
NISTOROIU DANIEL 2 142.00 2 142.00 1 071.00 1 071.00 3 213.00 3 213.00 0.00 0.00401.00081
NARIDA SRL 8 400.00 8 400.00 0.00 0.00 8 400.00 8 400.00 0.00 0.00401.00082
DRILL INVEST 4 684.00 4 684.00 0.00 0.00 4 684.00 4 684.00 0.00 0.00401.00083
SLAMNESCU DORIN 357.00 357.00 0.00 0.00 357.00 357.00 0.00 0.00401.00084
NOBILA CASA PAPER 240.00 240.00 0.00 0.00 240.00 240.00 0.00 0.00401.00085
SC IMP EXP FREZY SRL 401.04 401.04 0.00 0.00 401.04 401.04 0.00 0.00401.00086
BEST TRAVEL 60 979.00 60 979.00 0.00 0.00 60 979.00 60 979.00 0.00 0.00401.00087
AUTOSHOP LL S.R.L. 425.00 425.00 0.00 0.00 425.00 425.00 0.00 0.00401.00088
VIRGINIA BORDAS LANGUAGESERVICES S.R.L.
1 465.20 1 465.20 0.00 0.00 1 465.20 1 465.20 0.00 0.00401.00089
SOCIETATEA PROFESIONALANOTARIALA DURNESCU SI ASOCIATII
1 020.00 1 020.00 0.00 0.00 1 020.00 1 020.00 0.00 0.00401.00090
SPORT CLUB TRI ALUTA 459.99 459.99 0.00 0.00 459.99 459.99 0.00 0.00401.00091
FURNIZORI - FACTURI NESOSITE 0.00 0.00 227.60 0.00 227.60 0.00 0.00 -227.60408
WIZZ AIR 0.00 0.00 227.60 0.00 227.60 0.00 0.00 -227.60408.00001
FURNIZORI-DEBITORI PT. PRESTARI DESERVICII
824.00 0.00 0.00 824.00 824.00 824.00 0.00 0.004092
FZ BIL AVION CN 824.00 0.00 0.00 824.00 824.00 824.00 0.00 0.004092.01
CLIENTI 107 050.00 102 600.00 310.00 2 410.00 107 360.00 105 010.00 2 350.00 0.004111
SMARTATLETIC 7 445.00 6 945.00 0.00 0.00 7 445.00 6 945.00 500.00 0.004111.00001
ATENA SPORT 300.00 300.00 0.00 0.00 300.00 300.00 0.00 0.004111.00002
ACS FARA ASFALT 2 500.00 2 500.00 0.00 0.00 2 500.00 2 500.00 0.00 0.004111.00003
ACS SEVEN ATHL 810.00 810.00 0.00 0.00 810.00 810.00 0.00 0.004111.00004
MASTER SWIM 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.004111.00005
Pagina 3/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
CSM BRAILA 420.00 420.00 0.00 0.00 420.00 420.00 0.00 0.004111.00006
ACS TRIATLON HARGHITA 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00007
CS TRIALUTA 160.00 160.00 0.00 0.00 160.00 160.00 0.00 0.004111.00008
ASOC SAPTE SCARI 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.004111.00009
CS OLIMPIA BUCURESTI 1 150.00 1 150.00 0.00 0.00 1 150.00 1 150.00 0.00 0.004111.00010
AS CS DELFINUL BUCURESTI 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00011
ACS MASTER SKI&BIKE 150.00 0.00 0.00 0.00 150.00 0.00 150.00 0.004111.00013
CS RIDE COMPETITION 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00014
ASC SP ENERGY CLUB 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00015
CSM CLUJ NAPOCA 360.00 360.00 10.00 0.00 370.00 360.00 10.00 0.004111.00016
EXTREME SP CL TUSANAD 300.00 150.00 0.00 150.00 300.00 300.00 0.00 0.004111.00017
CS H2O TG MURES 150.00 0.00 0.00 0.00 150.00 0.00 150.00 0.004111.00018
ACS AQUA01 CLUJ 150.00 0.00 0.00 0.00 150.00 0.00 150.00 0.004111.00020
ACS AQUA VITA DELTA 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00021
ACS MINI MAX 150.00 0.00 0.00 0.00 150.00 0.00 150.00 0.004111.00022
JUNVENES TG MURES 2 150.00 2 000.00 0.00 0.00 2 150.00 2 000.00 150.00 0.004111.00023
ACS TRIATLON FOR LIFE 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00024
ASOC BUCHAREST SPORT CL 300.00 300.00 0.00 0.00 300.00 300.00 0.00 0.004111.00026
ACS XTERRA SPORT 300.00 300.00 0.00 0.00 300.00 300.00 0.00 0.004111.00027
CS XTREME SPORT BV 150.00 150.00 0.00 0.00 150.00 150.00 0.00 0.004111.00028
ACS AQUA SPORT GALATI 1 090.00 1 090.00 0.00 0.00 1 090.00 1 090.00 0.00 0.004111.00029
ACS NO STRESS 3 050.00 3 050.00 0.00 0.00 3 050.00 3 050.00 0.00 0.004111.00030
CS POLITEHNICA CLUJ 1 300.00 1 300.00 260.00 260.00 1 560.00 1 560.00 0.00 0.004111.00031
CSA STEAUA BUCURESTI 2 000.00 2 000.00 0.00 0.00 2 000.00 2 000.00 0.00 0.004111.00032
ACS CICLISM SI TRIATLON PRAHOVA 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.004111.00033
ACS SPORTUL PENTRU TINE 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.004111.00034
ACS MOBILITY PLUS 2 000.00 1 600.00 0.00 0.00 2 000.00 1 600.00 400.00 0.004111.00035
ACS ORCA 2 150.00 1 650.00 0.00 500.00 2 150.00 2 150.00 0.00 0.004111.00036
MAZILIU DAN PFA 120.00 120.00 0.00 0.00 120.00 120.00 0.00 0.004111.00037
HARGHITA TRIATLON CLUB 650.00 650.00 0.00 0.00 650.00 650.00 0.00 0.004111.00038
AS CATENA RACING TEAM 820.00 820.00 0.00 0.00 820.00 820.00 0.00 0.004111.00040
Pagina 4/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
DSV SOLUTIONS 110.00 110.00 0.00 0.00 110.00 110.00 0.00 0.004111.00042
SPORT GURU SRL 660.00 660.00 0.00 0.00 660.00 660.00 0.00 0.004111.00043
FUND. INTERNAT BRITISH SCHOOL 340.00 340.00 0.00 0.00 340.00 340.00 0.00 0.004111.00044
ACS IVAN PATZAICHIN MILA 23 1 000.00 500.00 0.00 0.00 1 000.00 500.00 500.00 0.004111.00045
SC B&B GRUP SRL 200.00 200.00 0.00 0.00 200.00 200.00 0.00 0.004111.00046
ASOC XTREME SPORT ORADEA 200.00 200.00 0.00 0.00 200.00 200.00 0.00 0.004111.00047
ASOC ALPIN SPORT 1 000.00 500.00 0.00 500.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.004111.00048
COSR 65 365.00 65 365.00 0.00 0.00 65 365.00 65 365.00 0.00 0.004111.00049
ACS TRIDENT TRIATHLON TEAM 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.004111.00050
ACS PEGAS TRIATLON CLUB 2 000.00 1 000.00 0.00 1 000.00 2 000.00 2 000.00 0.00 0.004111.00051
AS SP KLUB ALUTA 150.00 0.00 0.00 0.00 150.00 0.00 150.00 0.004111.00052
CS AQUA 01 CLUJ-NAPOCA 0.00 0.00 40.00 0.00 40.00 0.00 40.00 0.004111.00053
PERSONAL - SALARII DATORATE 54 277.00 57 968.00 8 748.00 5 057.00 63 025.00 63 025.00 0.00 0.00421
DREPTURI DE PERSONAL NERIDICATE 846.00 1 859.71 0.00 0.00 846.00 1 859.71 0.00 1 013.71426
RETINERI DIN SALARII SI DIN ALTEDREPTURI DATORATE TERTILOR
700.00 700.00 0.00 0.00 700.00 700.00 0.00 0.00427
CONTRIBUTIA UNITATII LA ASIGURARILESOCIALE
8 915.00 9 750.00 1 702.00 867.00 10 617.00 10 617.00 0.00 0.004311
CAS UNITATE 8 366.00 9 149.00 1 598.00 815.00 9 964.00 9 964.00 0.00 0.004311.1
FD ACCIDENTE 0.187 % 98.00 107.00 18.00 9.00 116.00 116.00 0.00 0.004311.2
FD CONCEDII 0.85 % 451.00 494.00 86.00 43.00 537.00 537.00 0.00 0.004311.3
CONTRIBUTIA PERSONALULUI LAASIGURARILE SOCIALE
5 611.00 6 142.00 1 062.00 531.00 6 673.00 6 673.00 0.00 0.004312
CONTRIBUTIA ANGAJATORULUI PT.ASIG. SOCIALE DE SANATATE
2 751.00 3 014.00 526.00 263.00 3 277.00 3 277.00 0.00 0.004313
CONTRIBUTIA ANGAJATILOR PT.ASIGURARILE SOCIALE DE SANATATE
3 152.00 3 430.00 556.00 278.00 3 708.00 3 708.00 0.00 0.004314
CASS SALARIATI 5,5% 2 908.00 3 186.00 556.00 278.00 3 464.00 3 464.00 0.00 0.004314.1
CASS BAREM -CONV CIVILE 5,5% 244.00 244.00 0.00 0.00 244.00 244.00 0.00 0.004314.2
CONTRIBUTIA UNITATII LA FONDUL DESOMAJ
249.00 290.00 66.00 25.00 315.00 315.00 0.00 0.004371
CONTRIBUTIA PERSONALULUI LAFONDUL DE SOMAJ
262.00 287.00 50.00 25.00 312.00 312.00 0.00 0.004372
CONTRIBUTIA ANGAJATORULUI LAFONDUL DE GARANTARE
131.00 144.00 26.00 13.00 157.00 157.00 0.00 0.004373
Pagina 5/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
IMPOZITUL PE V. DE NATURASALARIILOR SI DIN ALTE DREPTURI
6 785.00 7 335.00 1 100.00 550.00 7 885.00 7 885.00 0.00 0.00444
IMPOZIT SALARII 6 098.00 6 648.00 1 100.00 550.00 7 198.00 7 198.00 0.00 0.00444.1
IMPOZIT CONVENTII CIV, BAREM 687.00 687.00 0.00 0.00 687.00 687.00 0.00 0.00444.2
ALTE IMPOZITE, TAXE SI VARSAMINTEASIMILATE
892.00 892.00 171.00 171.00 1 063.00 1 063.00 0.00 0.00446
IMPOZIT CONTRACTE CIVILE 16% 399.00 399.00 171.00 171.00 570.00 570.00 0.00 0.00446.CV
DEBITORI DIVERSI 3 724.66 0.00 0.00 0.00 3 724.66 0.00 3 724.66 0.00461
NANULESCU A 3 064.00 0.00 0.00 0.00 3 064.00 0.00 3 064.00 0.00461.4
MARIUS GRIGORE 660.66 0.00 0.00 0.00 660.66 0.00 660.66 0.00461.6
CHELT. INREGISTRATE IN AVANS 100.00 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 100.00 0.00471
Total sume clasa 4 518 397.49 526 675.17 38 512.73 27 955.23 556 910.22 554 630.40 6 174.66 3 894.84
CONTURI LA BANCI IN LEI 617 251.04 587 610.00 24 209.77 44 141.46 641 460.81 631 751.46 9 709.35 0.005121
BANCA BUGET CT 049 332 567.30 309 314.78 5 458.00 28 710.52 338 025.30 338 025.30 0.00 0.005121.1
BANCA VP CT 030 185 712.88 185 472.60 18 751.77 14 310.92 204 464.65 199 783.52 4 681.13 0.005121.2
BANCA SPONSORIZARI. CT 2 98 970.86 92 822.62 0.00 1 120.02 98 970.86 93 942.64 5 028.22 0.005121.3
CONTURI LA BANCI IN VALUTA 32 130.49 32 130.49 2 562.58 2 469.08 34 693.07 34 599.57 93.50 0.005124
DISPONIBIL IN VALUTA - AFSP 32 130.49 32 130.49 2 562.58 2 469.08 34 693.07 34 599.57 93.50 0.005124.01
VALUTA- EURO 32 028.08 32 028.08 2 562.58 2 469.08 34 590.66 34 497.16 93.50 0.005124.01.1
VALUTA- USD 102.41 102.41 0.00 0.00 102.41 102.41 0.00 0.005124.01.2
CASA IN LEI 55 012.10 53 037.61 1 625.00 2 920.68 56 637.10 55 958.29 678.81 0.005311
AVANSURI DE TREZORERIE 87 194.23 87 194.23 1 042.08 1 042.08 88 236.31 88 236.31 0.00 0.00542
KLOSZ PETER 64 956.18 64 956.18 1 042.08 1 042.08 65 998.26 65 998.26 0.00 0.00542.000001
NISTOROIU DANIEL 1 813.16 1 813.16 0.00 0.00 1 813.16 1 813.16 0.00 0.00542.000002
NISTOROIU CORALIA 7 115.20 7 115.20 0.00 0.00 7 115.20 7 115.20 0.00 0.00542.000004
MARIUS GRIGORE 660.66 660.66 0.00 0.00 660.66 660.66 0.00 0.00542.000008
BALANESCU CIPRIAN 1 350.00 1 350.00 0.00 0.00 1 350.00 1 350.00 0.00 0.00542.000009
TUDOR IOANA 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00 500.00 0.00 0.00542.000010
CRISAN IOSIF 5 143.00 5 143.00 0.00 0.00 5 143.00 5 143.00 0.00 0.00542.000011
PAP JOSZEF 5 656.03 5 656.03 0.00 0.00 5 656.03 5 656.03 0.00 0.00542.000012
VIRAMENTE INTERNE 161 440.85 161 440.85 7 994.55 7 994.55 169 435.40 169 435.40 0.00 0.00581
Total sume clasa 5 953 028.71 921 413.18 37 433.98 58 567.85 990 462.69 979 981.03 10 481.66 0.00
Pagina 6/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
CHELT. PRIVIND COMBUSTIBILUL 22.52 22.52 0.00 0.00 22.52 22.52 0.00 0.006022
CHELT.LE PRIVIND PIESELE DE SCHIMB 1 405.18 1 405.18 0.00 0.00 1 405.18 1 405.18 0.00 0.006024
CHELT. PRIVIND ALTE MATERIALECONSUMABILE
1 427.84 1 427.84 0.40 0.40 1 428.24 1 428.24 0.00 0.006028
CHELT. CU ALTE MAT CONS VP 0.00 0.00 0.40 0.40 0.40 0.40 0.00 0.006028.2
CHELT. PRIVIND MATERIALELE DENATURA OBIECTELOR DE INVENTAR
49 969.23 49 969.23 28.89 28.89 49 998.12 49 998.12 0.00 0.00603
CHELT. OB INVENTAR BUGET 49 311.04 49 311.04 0.00 0.00 49 311.04 49 311.04 0.00 0.00603.1
CHELT. OB INVENTAR VP 658.19 658.19 28.89 28.89 687.08 687.08 0.00 0.00603.2
CHELT. CU INTRETINEREA SIREPARATIILE
45.00 45.00 100.00 100.00 145.00 145.00 0.00 0.00611
CHELT. CU PRIMELE DE ASIGURARE 626.83 626.83 0.00 0.00 626.83 626.83 0.00 0.00613
CHELT. CU COLABORATORII 357.00 357.00 0.00 0.00 357.00 357.00 0.00 0.00621
CHELT. CU TRANSPORTUL DE BUNURISI PERSONAL
297.83 297.83 0.00 0.00 297.83 297.83 0.00 0.00624
CHELT. CU DEPLASARI, DETASARI SITRANSFERARI
224.96 224.96 0.00 0.00 224.96 224.96 0.00 0.00625
CHELT. POSTALE SI TAXE DETELECOMUNICATII
6 023.16 6 023.16 489.31 489.31 6 512.47 6 512.47 0.00 0.00626
CHELT. CU SERVICIILE BANCARE SIASIMILATE
1 625.83 1 625.83 258.08 258.08 1 883.91 1 883.91 0.00 0.00627
ALTE CHELT. CU SERVICIILEEXECUTATE DE TERTI
314 335.43 314 335.43 23 234.09 23 234.09 337 569.52 337 569.52 0.00 0.00628
CH CU PREGATIREA BUGET 13 776.00 13 776.00 14 993.00 14 993.00 28 769.00 28 769.00 0.00 0.00628.11
CH CU PREGATIREA VP 9 083.70 9 083.70 27.00 27.00 9 110.70 9 110.70 0.00 0.00628.12
CH PREGATIRE- COSR 18 239.00 18 239.00 0.00 0.00 18 239.00 18 239.00 0.00 0.00628.13
CH CU CALENDAR NATIONAL BUGET 1 777.50 1 777.50 0.00 0.00 1 777.50 1 777.50 0.00 0.00628.21
CH CU CALENDAR NATIONAL VP 40 270.82 40 270.82 2 632.29 2 632.29 42 903.11 42 903.11 0.00 0.00628.22
CH CU CALENDAR INTERNAT BUG 58 980.81 58 980.81 0.00 0.00 58 980.81 58 980.81 0.00 0.00628.31
CH CU CALENDAR INTERNAT VP 41 948.62 41 948.62 2 311.00 2 311.00 44 259.62 44 259.62 0.00 0.00628.32
CH CAL INTERNATIONAL- COSR 45 200.20 45 200.20 0.00 0.00 45 200.20 45 200.20 0.00 0.00628.33
CH CU B SI SERV NECESARE DESFACTIVIT
16 280.73 16 280.73 548.00 548.00 16 828.73 16 828.73 0.00 0.00628.4
BUNURI SI SERVICII VP 16 280.73 16 280.73 548.00 548.00 16 828.73 16 828.73 0.00 0.00628.42
CH SEDINTE- AG, BF 13 727.53 13 727.53 548.00 548.00 14 275.53 14 275.53 0.00 0.00628.42.1
Pagina 7/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
ALTE CH NECESARE DESF ACTIVIT VP 2 553.20 2 553.20 0.00 0.00 2 553.20 2 553.20 0.00 0.00628.42.2
CHELT DIN VP MTS 51 274.08 51 274.08 1 602.78 1 602.78 52 876.86 52 876.86 0.00 0.00628.5
CHELT DIN VP MTS-DOPING 15 654.71 15 654.71 0.00 0.00 15 654.71 15 654.71 0.00 0.00628.52
CHELT DIN VP MTS-DOPING BUG 14 999.50 14 999.50 0.00 0.00 14 999.50 14 999.50 0.00 0.00628.52.1
CHELT DIN VP MTS-DOPING VP 655.21 655.21 0.00 0.00 655.21 655.21 0.00 0.00628.52.2
CHELT DIN VP MTS-CONGRESE 4 327.37 4 327.37 1 602.78 1 602.78 5 930.15 5 930.15 0.00 0.00628.53
CHELT DIN VP MTS-CONGRESE BUG 3 990.37 3 990.37 0.00 0.00 3 990.37 3 990.37 0.00 0.00628.53.1
CHELT DIN VP MTS-CONGRESE VP 337.00 337.00 1 602.78 1 602.78 1 939.78 1 939.78 0.00 0.00628.53.2
CHELT DIN VP MTS-CURS PERFANTRENORI
11 154.00 11 154.00 0.00 0.00 11 154.00 11 154.00 0.00 0.00628.54
CHELT DIN VP MTS-CURS PERFANTRENORI BUG
5 000.00 5 000.00 0.00 0.00 5 000.00 5 000.00 0.00 0.00628.54.1
CHELT DIN VP MTS-CURS PERFANTRENORI VP
6 154.00 6 154.00 0.00 0.00 6 154.00 6 154.00 0.00 0.00628.54.2
CHELT DIN VP MTS-J MICI 20 138.00 20 138.00 0.00 0.00 20 138.00 20 138.00 0.00 0.00628.55
CHELT DIN VP MTS-J MICI BUGET 19 488.00 19 488.00 0.00 0.00 19 488.00 19 488.00 0.00 0.00628.55.1
CHELT DIN VP MTS-J MICI VP 650.00 650.00 0.00 0.00 650.00 650.00 0.00 0.00628.55.2
CHELT -START CAMPION- LA FANTANA 17 503.97 17 503.97 1 120.02 1 120.02 18 623.99 18 623.99 0.00 0.00628.6
CHELT. CU ALTE IMPOZITE, TAXE SIVARSAMINTE ASIMILATE
543.00 543.00 0.00 0.00 543.00 543.00 0.00 0.00635
CHELT. CU SALARIILE PERSONALULUI 57 968.00 57 968.00 5 057.00 5 057.00 63 025.00 63 025.00 0.00 0.00641
SALARII BRUTE BUGET 42 286.00 42 286.00 4 742.00 4 742.00 47 028.00 47 028.00 0.00 0.00641.1
SALARII BRUTE VP 13 409.00 13 409.00 315.00 315.00 13 724.00 13 724.00 0.00 0.00641.2
SALARII BRUTE -OANA START TRI 2 273.00 2 273.00 0.00 0.00 2 273.00 2 273.00 0.00 0.00641.4
CHELT. PRIVIND ASIGURARILE SIPROTECTIA SOCIALA
9 750.00 9 750.00 851.00 851.00 10 601.00 10 601.00 0.00 0.00645
CHELT. CAS BUGET 6 680.00 6 680.00 749.00 749.00 7 429.00 7 429.00 0.00 0.0064511.1
CHELT. CAS VP 2 469.00 2 469.00 50.00 50.00 2 519.00 2 519.00 0.00 0.0064511.2
CHELT. FD ACCIDENTE 0.187 BUGET 81.00 81.00 9.00 9.00 90.00 90.00 0.00 0.0064512.1
CHELT. FD ACCIDENTE 0.187 VP 26.00 26.00 0.00 0.00 26.00 26.00 0.00 0.0064512.2
CHELT. CCI 0.85% BUGET 358.00 358.00 40.00 40.00 398.00 398.00 0.00 0.0064513.1
CHELT. CCI 0.85% VP 136.00 136.00 3.00 3.00 139.00 139.00 0.00 0.0064513.2
CONTRIBUTIA UNITATII PT. AJUTORULDE SOMAJ
434.00 434.00 38.00 38.00 472.00 472.00 0.00 0.006452
Pagina 8/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
CHELT SOMAJ UNITATE BUGET 213.00 213.00 24.00 24.00 237.00 237.00 0.00 0.006452.1
CHELT SOMAJ UNITATE VP 77.00 77.00 1.00 1.00 78.00 78.00 0.00 0.006452.2
FD GARANTARE 0.25 % BUGET 104.00 104.00 12.00 12.00 116.00 116.00 0.00 0.006452.3
FD GARANTARE 0.25 % VP 40.00 40.00 1.00 1.00 41.00 41.00 0.00 0.006452.4
CONTR. ANGAJATORULUI PT.ASIGURARILE SOCIALE DE SANATATE
3 014.00 3 014.00 263.00 263.00 3 277.00 3 277.00 0.00 0.006453
CASS UNITATE BUGET 2 199.00 2 199.00 247.00 247.00 2 446.00 2 446.00 0.00 0.006453.1
CASS UNITATE VP 815.00 815.00 16.00 16.00 831.00 831.00 0.00 0.006453.2
ALTE CHELT. DE EXPL. 0.00 0.00 824.00 824.00 824.00 824.00 0.00 0.006588
DIFERENTE NEFAVORABILE DE CURSVALUTAR
459.32 459.32 38.69 38.69 498.01 498.01 0.00 0.006651
CHELT. DE EXPL. PRIVIND AMORT.IMOBILIZARILOR
9 339.99 9 339.99 849.09 849.09 10 189.08 10 189.08 0.00 0.006811
Total sume clasa 6 457 869.12 457 869.12 32 031.55 32 031.55 489 900.67 489 900.67 0.00 0.00
V. DIN COTIZATIILE SI TAXELE DEINSCRIERE ALE MEMBRILOR
29 055.00 29 055.00 460.00 460.00 29 515.00 29 515.00 0.00 0.007311
V. DIN CONTRIBUTIILE MEMBRILOR SISIMPATIZANTILOR
61 030.00 61 030.00 1 615.00 1 615.00 62 645.00 62 645.00 0.00 0.007312
V. DIN SUMELE SAU BUNURILE PRIMITEPRIN SPONSORIZARE
71 463.13 71 463.13 10 000.00 10 000.00 81 463.13 81 463.13 0.00 0.007332
V SPONSORIZARE - LA FANTANA 44 000.00 44 000.00 0.00 0.00 44 000.00 44 000.00 0.00 0.007332.1
V SPONSORIZARE - ALTE SOCIETATI 27 463.13 27 463.13 10 000.00 10 000.00 37 463.13 37 463.13 0.00 0.007332.2
RESURSE DE LA BUGETUL DE STATSI/SAU DE LA BUGETELE LOCALE
301 527.00 301 527.00 3 898.00 3 898.00 305 425.00 305 425.00 0.00 0.00736
FINANTARE MTS - BUGET 142 851.00 142 851.00 4 420.00 4 420.00 147 271.00 147 271.00 0.00 0.00736.1
VP MTS- ECHIPAMENT SP 49 311.00 49 311.00 0.00 0.00 49 311.00 49 311.00 0.00 0.00736.21
VP MTS- DOPING 15 000.00 15 000.00 0.00 0.00 15 000.00 15 000.00 0.00 0.00736.22
VP MTS- CURS 5 000.00 5 000.00 0.00 0.00 5 000.00 5 000.00 0.00 0.00736.23
VP MTS- CONGRES 4 000.00 4 000.00 -10.00 -10.00 3 990.00 3 990.00 0.00 0.00736.24
VP MTS- J MICI 20 000.00 20 000.00 -512.00 -512.00 19 488.00 19 488.00 0.00 0.00736.25
FINANTARE COSR 65 365.00 65 365.00 0.00 0.00 65 365.00 65 365.00 0.00 0.00736.4
V. DIN ACTIUNI OCAZIONALE, POTRIVITSTATUTULUI DE ORG.
18 372.48 18 372.48 0.00 0.00 18 372.48 18 372.48 0.00 0.00737
V. DIN VIZE, TAXE SI PENALITATISPORTIVE
50.00 50.00 0.00 0.00 50.00 50.00 0.00 0.007397
Pagina 9/10 SAGA C
Cont Denumirea contuluiDebitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
Balanta de verificare01.12.2016 31.12.2016
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
FEDERATIA ROMANA DE TRIATLON c.f. 31018717 r.c. J//BUCURESTI sect. 1 str. PICTOR CONSTANTIN STAHI nr. 14 et. 1 cod postal 010188
--
ALTE VENITURI DIN AFSP 0.30 0.30 2 329.80 2 329.80 2 330.10 2 330.10 0.00 0.007399
VEN. DIN DIFERENTE FAVORABILE DECURS VALUTAR
2.23 2.23 0.00 0.00 2.23 2.23 0.00 0.007651
Total sume clasa 7 481 500.14 481 500.14 18 302.80 18 302.80 499 802.94 499 802.94 0.00 0.00
3 160 485.77 3 160 485.77 158 670.90 158 670.90 3 319 156.67 3 319 156.67 68 973.14 68 973.14Totaluri:
Conducatorul compartimentului financiar-contabil,Întocmit,TUDOR IOANA
Pagina 10/10 SAGA C
RAPORT CENZOR Federaţia Română de Triatlon
P a g | 1
INTRODUCERE
Prezentul RAPORT este cerut de reglementările contabile , în conformitate cu legea nr. 82/1991 a contabilitaţii, republicată. DESTINATAR
Acest RAPORT se adresează Adunării Generale a Federaţiei Române de Triatlon, în vederea aprobării Bilanţului Contabil pe anul 2016. OBIECTIVELE ŞI SCOPUL A. OBIECTIVE 1. Supravegherea administrării şi gestionării patrimoniului FRTri în conformitate cu prevederile OG nr. 26/2000, cu privire la asociaţii şi fundaţii, modificată prin OG nr. 37/2003. 2. Exprimarea de catre cenzor a unei concluzii după verificarea informaţiilor financiare privind respectarea reglementărilor legale. 3 . Analiza legalităţii, realităţii şi oportunităţii plăţilor efectuate în executarea contractelor de finanţare încheiate cu MTS şi COSR. 5. Salarizarea personalului, modul în care s-au respectat prevederile legale privind calcularea şi virarea obligaţiilor faţă de bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale, bugetul asigurărilor de sănătate şi bugetul fondului de somaj. 6. Organizarea contabilitaţii patrimoniului, corectitudinea înregistrării operaţiilor financiare, păstrarea şi arhivarea documentelor justificative şi contabile. 7. Efectuarea şi valorificarea rezultatelor inventarierii patrimoniului, utilizarea valorilor materiale rezultate din casarea şi declasarea bunurilor. 8. Analiza dinamicii şi structurii debitorilor, clientilor, creditorilor şi furnizorilor. 9. Implicarea conducerii FRTri în asigurarea organizării şi desfaşurării activitaţii economico-financiare. B. SCOP
Scopul concluziilor exprimate de cenzor prin acest RAPORT este de a întări credibilitatea informaţiilor financiare verificate, faţă de membrii federaţiei.
Existenţa patrimonială şi evidenţierea rezultatelor inventarierii, precum şi datele prezentate în situaţiile financiare anuale, la data de 31.12.2016 sunt în responsabilitatea biroului federal în funcţie până la aceeaşi dată.
RAPORT CENZOR Federaţia Română de Triatlon
P a g | 2
Responsabilitatea cenzorului este să exprime o opinie independentă asupra realităţii şi corectitudinii imaginii date de soldurile anuale ale situaţiilor financiare analizate pe baza verificărilor prin sondaj, efectuate pe durata anului 2016. ÎNTINDEREA LUCRĂRILOR ŞI NATURA MISIUNII
Am procedat la verificarea şi examinarea balanţelor lunare, a documentelor primare, a execuţiei BVC la 31.12.2016 şi am constatat urmatoarele: 1. Evidenţa analitică şi sintetică a cheltuielilor şi veniturilor este ţinută corect, operaţiunile fiind înregistrate în mod sistematic şi cronologic, cu respectarea prevederilor legii nr. 82/1991 a contabilităţii şi a OMEF nr. 1969/2007, pe sub-programele şi capitolele prevăzute în contractul încheiat cu MTS nr. 2117/22.02.2016 precum şi cel încheiat cu COSR 98/28.03.2016 2. Cheltuielile decontate prin casă şi conturile bancare au respectat normele legale privind regulamentul operaţiunilor de casă şi HG nr. 518/1995 privind drepturile de cazare şi masă, în valută, pentru competiţiile internaţionale organizate în străinătate şi au la bază referate de fundamentare avizate şi aprobate de conducerea FRTri, în conformitate cu prevederile statutare. 3. Din analiza conturilor de bilanţ, rezultă că s-au respectat dispoziţiile legale cu privire la calcularea şi virarea obligaţiilor către bugetul statului, bugetul asigurărilor sociale, bugetul asigurărilor de sănătate, bugetul fondului de somaj. La data de 01/02/2017 FRTri a obţinut de la ANAF Certificatul de Atestare Fiscală ceea ce dovedeşte achitarea tuturor datoriilor fiscale. 4. După criterii obiective sau aleatorii s-a verificat modul de înregistrare în contabilitate a urmatoarelor documente : - Stat salarii luna iunie 2016. - Decont deplasare dl. Klosz Peter din data 14/06/2016 cu ocazia deplasării la CM Duatlon Aviles - Spania în conformitate cu Hotărârea Biroului Federal 2 /13.05.2016 - factura nr 23718 din data 05/08/2016 emisă de BEST TRAVEL SRL reprezentând cazare oficiali si sportivi lot naţional în Norvegia (concurs) , Cipru (stagiu de pregătire) si Mexic (concurs si reprezentare Congres ITU). - factura nr. 17 din data 08/05/2016 emisă de FREESPORT SRL reprezentând materiale sportive. - factura nr 1309 din data 28.03.2016 emisa de TRANSMAX SRL reprezentând servicii de sonorizare CN Duatlon 2016 Bucureşti. - contractul de sponsorizare nr. 12/05.04.2016 încheiat cu SC P&R CONT SOLUTION SRL constând în materiale sportive.
Documentele analizate sunt emise în conformitate cu legislaţia în vigoare şi au fost corect înregistrate în contabilitate.
RAPORT CENZOR Federaţia Română de Triatlon
P a g | 3
Verificând componenţa conturilor de furnizori, creditori , debitori am constantat existenţa următoarele sume: sold furnizori : 3108,73 lei sold clienti (cluburi debitoare) 2350 lei sold debitori diverşi : 3724,66 lei
5. Inventarierea patrimoniului s-a efectuat la timp, cu respectarea prevederilor legii nr. 82/1991 a contabilităţii, republicată şi OMFP nr. 2861/2009, fără a se înregistra plusuri sau minusuri aşa după cum a rezultat din listele de inventariere, procesul verbal de inventariere şi modului de reflectare în contabilitate a rezultatelor acesteia.
Din aceste documente nu au rezultat propuneri de casare a mijloacelor fixe şi obiectelor de inventar din gestiuni. 6. Pentru anul 2016, FRTri a realizat un buget de venituri şi cheltuieli dupa cum urmează: I.VENITURI TOTALE 499.803 lei II. CHELTUIELI TOTALE 489.901 lei 7. In anul 2016 a rezultat din activitatea curenta un excedent in suma de 9902 lei, evidenţiat la închiderea exerciţiului financiar , cu acoperire în soldurile de trezorerie (casa şi bancă). Acesta se adaugă la excedentul din anii anteriori in suma de : 39.043 lei CONCLUZII FINALE PRIVIND OPINIA CENZORULUI
În urma examinării profesionale şi sistematice a modului de organizare şi ţinere a contabilităţii şi a conţinutului conturilor anuale, am colectat elementele probante necesare şi suficiente pentru exprimarea unei opinii responsabile şi independente asupra realitătii şi corectitudinii imaginii date de soldurile anuale din balanţa financiar contabilă la 31.12.2016.
Evidenţa operativă, contabilitatea analitică şi sintetică sunt organizate conform normelor legale şi sunt ţinute corect şi la zi. Sunt asigurate corelaţiile necesare între evidenţa cronologică şi evidenţa sistematică, precum şi între evidenţa gestionară şi contabilitate.
Contabilitatea este organizată şi condusă cu competenţa profesională, cu bună credinţă, în mod sincer, respectându-se cerinţele normelor legale şi principiile contabile general acceptate. În urma verificărilor prin sondaj a înregistrarilor contabile semnificative, apreciem că acestea se bazează pe documente primare justificative corespunzatoare, aprobate şi verificate şi că toate operaţiunile au fost inregistrate în conturile şi perioadele corespunzătoare.
Evaluarea operaţiunilor economico-financiare şi a elementelor patrimoniale prezentate în bilanţul contabil s-a făcut în conformitate cu prevederile art. 7 şi 9 din legea contabilităţii, respectându-se principiul continuităţii activităţii.
S-a asigurat respectarea principiului permanenţei metodei de evaluare pe tot parcursul anului 2016.
Nu s-au facut compensări între creanţe şi obligaţii sau între venituri şi cheltuieli, respectându-se principiul necompensării.
RAPORT CENZOR Federaţia Română de Triatlon
P a g | 4
Conturile anuale sunt legal intocmite şi sunt in concordanţă cu registrele contabile, iar registrele contabile sunt ţinute la zi.
Dupa opinia mea, situaţiile financiare anuale întocmite la 31.12.2016 oferă o imagine fidelă, clară şi completă sub toate aspectele semnificative asupra poziţiei financiare, performanţelor şi fluxurilor de trezorerie. RECOMANDARI - după părerea mea, controlul intern este eficace din toate punctele de vedere semnificative. - continuarea aplicării principiilor prudenţei, continuităţii activităţii şi a permanenţelor metodelor pentru asigurarea integrităţii patrimoniului FRTri.
Faţă de cele prezentate, propun Adunării Generale aprobarea Bilanţului Contabil al
FEDERAŢIEI ROMÂNE DE TRIATLON pe anul 2016. Acest RAPORT este un document întocmit exclusiv în vederea informării Adunării
Generale a FRTri asupra calităţii informaţiilor financiar-contabile, care au făcut obiectul verificării.
Prezentul RAPORT s-a întocmit in data de 03.04.2017 în două exemplare şi conţine 4 (patru) file.
Cenzor,
George Bondei