UNIDAD TÉCNICA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO · 2019-09-10 · Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño Manual para la Construcción de Indicadores de Desempeño 2 1.3.4.1 Nombre

UTED UNIDAD

TÉCNICA DE

EVALUACIÓN DEL

DESEMPEÑO

MANUAL PARA LA CONSTRUCCIÓN DE

INDICADORES DE DESEMPEÑO

2017

SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN I SFyA

Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño Manual para la Construcción de Indicadores de Desempeño

1

CONTENIDO

Presentación 4

1.- Metodología para la Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados

6

1.1 Consideraciones Previas

7

1.1.1 La Metodología del Marco Lógico 7

1.1.2 Etapas de la Metodología del Marco Lógico 7

1.2 Matriz de Indicadores para Resultados 8

1.2.1 Alineación de las Políticas Públicas con el Plan Estatal de Desarrollo (PED) 8

1.2.2 Definiendo la MIR 8

1.2.3 Estructura de la MIR 8

1.2.4 Secuencia de Elaboración de la MIR 9

1.2.5 Construcción de la MIR 10

1.2.5.1 Anexo I. Definición del Problema 10

1.2.5.2 Anexo II. Análisis de Involucrados 11

1.2.5.3 Anexo III. Árbol de Problemas 11

1.2.5.4 Anexo IV. Árbol de Objetivos 12

1.2.5.5 Anexo V. Selección de las Alternativas 12

1.2.5.6 Anexo VI. Estructura Analítica del Programa Presupuestario 13

1.2.6 Resumen Narrativo 13

1.2.7 Indicadores de Desempeño 15

1.2.8 Medios de Verificación 16

1.2.9 Supuestos 17

1.2.10 Resumen de la MIR 18

1.3 Indicador de desempeño 20

1.3.1 ¿Qué es un Indicador? 20

1.3.2 Clasificación de Indicadores de Desempeño de la MIR 20

1.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR 21

1.3.3.1. Revisar la sintaxis del Resumen Narrativo 21

1.3.3.2. Identificar los Factores Relevantes 21

1.3.4 Reglas para Identificar Elementos Mínimos en la Construcción de Indicadores 21


2

1.3.4.1 Nombre del Indicador 22

1.3.4.2 Dimensiones a Medir 22

1.3.4.3 Definición 22

1.3.4.4 Método de Cálculo 23

1.3.4.5 Unidad de Medida 23

1.3.4.6 Frecuencia de Medición 24

1.3.4.7 Línea Base 24

1.3.4.8 Metas 25

1.3.4.9 Sentido del Indicador 25

1.3.4.10 Parámetros de Semaforización 26

1.3.5 Criterios para la elección de Indicadores 26

1.3.6 Proceso general de construcción de Indicadores 26

1.3.6.1 Revisar la claridad del Resumen Narrativo 27

1.3.6.2 Asegurar la relación entre el Resumen Narrativo y el nombre del indicador 27

1.3.6.3 Detallar Indicadores y Probarlos 27

1.4 Guía de Casos Prácticos 27

1.4.1 Caso práctico 1. Definición del problema 27

1.4.2 Caso práctico 2. Análisis de involucrados 29

1.4.3 Caso práctico 3. Construcción del árbol de problemas 29

1.4.4 Caso práctico 4. Construcción del árbol de objetivos 32

1.4.5 Caso práctico 5. Selección de alternativa 33

1.4.6 Caso práctico 6. Construcción de la Estructura analítica del programa

presupuestario

34

1.4.7 Caso práctico 7. Elaboración de la MIR 35

1.5 Formatos de Anexos 36

1.5.1. Definición del Problema 36

1.5.2. Análisis de Involucrados 37

1.5.3. Árbol de Problemas 38

1.5.4. Árbol de Objetivos 39

1.5.5. Selección de Alternativas 40

1.5.6. Estructura Analítica del Programa Presupuestario 41


3

2.- Instructivo de captura para el módulo de Evaluación del Desempeño del Sistema

Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeación y Evaluación del Desempeño (SIIPPED).

42

2.1 Acceso al sistema 43

2.2 Captura de Datos (Captura de indicadores) 45

2.2.1. Nuevo Componente o Actividad 46

2.2.2. Edición de un Componente o Actividad 52

2.3. Seguimiento de Indicadores 53

2.3.1. Ver Actividades 53

2.3.2. Metas 54

2.3.3. Res Alcanzado 55

2.4. Reportes 56

Glosario

G

57


4

PRESENTACIÓN De conformidad con la reforma al Artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, publicada en el Diario Oficial de la Federación, el 7 de mayo de 2008, mediante la cual se establece que, “Los resultados del ejercicio de dichos recursos serán evaluados por las instancias técnicas que establezcan, respectivamente, la Federación, los estados y el Distrito Federal, con el objeto de propiciar que los recursos económicos se asignen en los respectivos presupuestos”, y siguiendo la visión vanguardista del presente Gobierno se incorpora a la Administración Pública, el Modelo de Gestión para Resultados (GpR), donde se requiere que existan mecanismos de evaluación y monitoreo a las actividades que realiza el Gobierno del Estado, a través de la creación del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño (SEED), que cuenta con la finalidad de estructurar consideraciones objetivas para la asignación de recursos por medio del Presupuesto basado en Resultados (PbR). En este sentido en la legislación local y con fundamento en el artículo 108 de la Constitución Política del Estado de Hidalgo, “Los resultados del ejercicio de dichos recursos serán evaluados por las instancias técnicas que se establezcan, con objeto de propiciar que los recursos económicos se asignen en los respectivos presupuestos”, asimismo dentro del artículo 25 fracción XVI de la Ley Orgánica para la Administración Pública del Estado, la Secretaría de Finanzas y Administración se encuentra facultada para autorizar la Administración de Recursos para el ejercicio del gasto público en función con el presupuesto aprobado y de las disponibilidades financieras del Gobierno Estatal, de conformidad a las disposiciones que en materia de Evaluación del Desempeño establezca. Para tal efecto a través de la Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño se propone, dictamina y aplica la metodología, normatividad, procedimientos y términos que se establezcan para la operación del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño, así como, crea, integra y desarrolla métodos y herramientas de monitoreo que se requieran aplicar para la Evaluación al Desempeño, de conformidad con el artículo 23 del Reglamento Interior de la Secretaría. La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), es una herramienta que permite vincular los distintos instrumentos de diseño, organización, ejecución, seguimiento, evaluación y mejora de los programas presupuestarios, resultado de un proceso de planeación realizado con base en la Metodología de Marco Lógico, por lo que con fundamento en los artículos 10,11 y 12, del Decreto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio Fiscal 2016, representan un instrumento necesario para la conformación del presupuesto a fin de integrar al Anteproyecto de Presupuesto que será enviado a la Cámara de Diputados. En uso de sus atribuciones, la Secretaría de Finanzas y Administración crea la Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño (UTED), la cual es responsable de asegurar el cumplimento de la información que requiere el Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño, y del mismo modo emite el Manual para la Construcción de Indicadores de Desempeño que tiene como objetivo regular el proceso de construcción de la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR), mismo que será atendido y ejecutado por las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estado.


5

El presente manual está dividido en dos apartados que contienen lo siguiente: 1.- Metodología para la Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados.

2.1 Consideraciones Previas: Contiene los conceptos que servirán para entender los apartados posteriores, así como el objetivo del presente manual. 2.2 Matriz de Indicadores para Resultados: Introduce al lector en la conceptualización, estructura y proceso de elaboración de la MIR, al mismo tiempo que proporciona una serie de recomendaciones y ejemplos que servirán para construir las Matrices de Indicadores de Resultados (MIR) de acuerdo a lo establecido en los Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño (SEED). 2.3 Indicadores de Desempeño: Integra definiciones, clasificación y propósito de los

indicadores, distinción entre indicadores estratégicos y de gestión y diversos criterios para elegir indicadores. 2.4 Casos Prácticos: Ejemplifica el desarrollo de la Matriz de Indicadores para

Resultados a partir de la Metodología del Marco Lógico.

2.- Instructivo de captura para el módulo de evaluación del desempeño del Sistema Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeación y Evaluación del Desempeño (SIIPPED): Este apartado presenta la secuencia para la carga de información de las MIR dentro sistema informático que conformará el paquete económico 2017.


6

1.- Metodología para la Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados


7

1.1 Consideraciones previas

1.1.1 La Metodología del Marco Lógico La Metodología de Marco Lógico (MML) es una herramienta que facilita el proceso de conceptualización, diseño, ejecución, monitoreo y evaluación de la política pública.

Sus principales ventajas están orientadas a proporcionar en un solo cuadro, de manera clara y sencilla, la información más importante de un proyecto presupuestario, facilitando su lógica, entendimiento, seguimiento y evaluación en cada fase. A su vez, esta metodología facilita la alineación de los objetivos de la política pública entre sí y con la planeación estatal, permitiendo que los principales involucrados en el programa trabajen de manera coordinada para establecer los objetivos, indicadores, metas y riesgos del programa.

1.1.2 Etapas de la Metodología del Marco Lógico La metodología del marco lógico consta de seis etapas que se ilustran a continuación:

Figura 1. Etapas de la metodología del Marco Lógico

Definición del Problema

Elaboración de la MIR

Análisis de Involucrados

Definición de la Estructura

Analítica del Pp

Árbol de Problemas

Selección de Alternativas

Árbol de Objetivos


8

1.2 Matriz de Indicadores para Resultados

1.2.1 Alineación de las Políticas Públicas con el Plan Estatal de Desarrollo (PED)

El PED establece los ejes de política pública, a partir de los cuales se determinan los objetivos, metas y estrategias estatales que rigen la acción del gobierno.

A través de la alineación entre el PED y las Políticas Públicas que de éste emanan, se busca coordinar el trabajo de las Dependencias y enfocarlo a la consecución de los objetivos y metas establecidas. Cada Dependencia y Entidad del Poder Ejecutivo debe tener claridad acerca de cómo contribuye al logro de lo planteado en el PED, de manera que todas las políticas públicas constituyan un esfuerzo coordinador en torno a prioridades claras y estratégicas.

1.2.2 Definiendo la MIR En la Metodología del Marco Lógico (MML), la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) es considerada el instrumento por excelencia para el diseño, organización, ejecución, seguimiento, evaluación y mejora de los programas, resultado de un proceso de planeación realizado con base en la propia metodología.

La utilidad de la MIR consiste en establecer y estructurar un problema central, ordenar los medios y fines del árbol de objetivos en un programa, generar indicadores para medir sus resultados, definir los medios que permitirán verificar esos resultados, describir los riesgos que podrían afectar la ejecución del programa, contemplar y analizar las condiciones externas necesarias para el éxito de la política pública y retroalimentar el proceso presupuestario para asegurar el logro de resultados.

1.2.3 Estructura de la MIR La MIR está integrada en un cuadro dividido en dos partes, la parte inicial contiene un encabezado con información básica de la política pública, seguido de un cuadro conformado por 4 filas y 4 columnas como se ilustran y describen a continuación: SECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

UNIDAD TÉCNICA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADO

ENCABEZADO

Resumen Narrativo u

Objetivo

Indicador / Nombre del Indicador Medios de

verificación

Supuestos

Impacto Final

FIN

Impacto Intermedio

PROPÓSITO

Productos

COMPONENTES

Procesos/Gestión

ACTIVIDADES

Cuadro 1. Estructura de la MIR


9

Filas: 1. Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratégico, es

decir, describe lo que el programa resolverá en respuesta a un problema planteado o una necesidad insatisfecha establecida en el PED. Generalmente son los objetivos a cumplir a largo plazo del Plan Estatal de Desarrollo.

2. Propósito: Es el resultado o efecto directo que se propone alcanzar en la población objetivo o área de enfoque cuando la política pública ha sido ejecutada y a consecuencia de la utilización de los componentes (bienes y/o servicios) producidos por el programa. Es una hipótesis sobre el beneficio que se desea lograr.

3. Componentes: Son los bienes y/o servicios que produce o entrega el Programa Presupuestario a la población beneficiaria durante el transcurso de su ejecución a fin de cumplir su propósito.

4. Actividades: Son las acciones que se deben cumplir para lograr cada uno de los componentes.

Columnas: 1. Resumen narrativo: Describe los objetivos por cada nivel de la Matriz; 2. Indicadores: Registra a modo de nombre los indicadores que serán utilizados para medir

el logro de los objetivos de las políticas públicas, realizar el seguimiento de los avances y evaluar los resultados alcanzados.

3. Medios de verificación: Señala las fuentes de información de donde se alimentarán los indicadores, proporcionando un mayor nivel de confianza sobre la calidad y veracidad de la información.

4. Supuestos: Son los riesgos ambientales, financieros, institucionales, sociales, políticos, climatológicos o cualquier otro factor externo que pudiera poner en peligro el éxito de la política pública.

Cabe mencionar que en todos los niveles y elementos constitutivos de la MIR se evitarán las siglas y abreviaciones, aunque se trate de instituciones “reconocidas”, tales como INEGI, CNDH, Conapo, Coespo, etc. Siempre se escribirán los nombres y referencias completos.

1.2.4 Secuencia de Elaboración de la MIR La elaboración de una Matriz de Indicadores para Resultados implica realizar ordenadamente cada una de las etapas de la metodología de Marco Lógico para lograr un mejor proceso de planeación:


10

Figura 2. Secuencia de elaboración de la MIR

1.2.5 Construcción de la MIR

1.2.5.1 Anexo I. Definición del Problema En esta etapa inicial se identifican y describen:

La problemática o necesidad que da origen a una política pública.

La población o área de enfoque que lo enfrenta.

Los involucrados en el mismo.

La definición del problema debe describir de forma clara y breve la situación que se desea resolver y formularse como un hecho negativo que puede ser revertido, cuidando que no sea planteado como la ausencia de solución o de un servicio. Consta de cuatro pasos:

1) Población o área de enfoque. 2) Descripción de la situación o problemática central (identificar el problema real no los

síntomas). 3) Magnitud del problema: línea base. 4) Análisis de involucrados.

Definiciones de Población o Área de Enfoque Es necesario conocer al grupo poblacional que se ve afectado, es decir la población potencial, así como determinar la población objetivo (aquellos que se pretende atender con la ejecución de la política pública).Los beneficiarios de un Programa Presupuestario (PP), pueden ser poblaciones o áreas de enfoque; en el caso concreto de áreas de enfoque se hace referencia a beneficiarios que no pueden ser referidos como poblaciones.

Definición del problema

Análisis del problema

Definición del objetivo

Selección de la alternativa

Construcción de la EAPp

Resumen Narrativo

Indicadores: Ficha Técnica

Medios de VerificaciónR

Supuestos


11

Para mayor entendimiento, se presenta un cuadro que resume las diferentes definiciones de población utilizada1, así como un ejemplo extraído del Programa Oportunidades:

Población o área de enfoque Potencial Objetivo Atendida

Se refiere a la población total que enfrenta el problema o necesidad que justifica las acciones de política pública

Se refiere a la población que un programa tiene planeado atender respecto a la población potencial, y que cumple con los criterios de elegibilidad establecidos en su normatividad.

Se refiere a la población o área que ya fue atendida por el Pp en un ejercicio fiscal.

Cuadro 2. Definiciones de población potencial, objetiva y atendida.

1.2.5.2 Anexo II. Análisis de Involucrados En este paso se identifican a los principales involucrados en cualquier fase del proyecto, ya sea de manera directa o indirecta. Este proceso permite dar mayor objetividad al proceso de planeación de la política pública, así como concretar acuerdos entre los involucrados al considerar distintos puntos de vista. Resulta de gran utilidad contemplar a los involucrados en un diagrama, como se muestra a continuación:

Figura 3. Diagrama de involucrados

1.2.5.3 Anexo III. Árbol de Problemas Esta etapa permite conocer a fondo las causas y consecuencias de un problema. Para ello se utiliza el “Árbol del Problema”, una herramienta que funciona como una analogía donde el problema a analizar es el tronco del árbol, las causas son las raíces y las consecuencias son las ramas o copa del árbol.

1Oficio del CONEVAL No. VQZ.SE.332/09 dirigido a la UPRI (SEDESOL) el 09 de noviembre de 2009.

Beneficiarios

Involucrados

Opositores Autoridades


12

Se debe tener la plena seguridad que cada elemento del árbol sea susceptible de ser cuantificado –evitando en todo momento subjetividades o juicios de valor– pues los elementos seleccionados para integrar la Matriz al final tendrán su propio indicador. A continuación se presenta un esquema del Árbol del problema:

Figura 4. Esquema completo de árbol del problema

NOTA: La redacción de causas y efectos deberá elaborarse en sentido negativo.

1.2.5.4 Anexo IV. Árbol de Objetivos

En esta etapa se identifican medios de solución a partir del paso anterior. Se crea el “Árbol de Objetivos”, que es la versión positiva y complementaria del Árbol del Problema, transformando el sentido negativo de las causas y consecuencias detectadas y redactándolas en modo positivo: si antes no había un bien, ahora existe. Además, las causas se convierten en medios y los efectos se convierten en fines.

Figura 5. Diagrama construcción del árbol de objetivos a partir del árbol del problema

1.2.5.5 Anexo V. Selección de Alternativas En esta etapa se determinan las diversas formas como puede solucionarse el problema, de su valoración surge la estrategia que se decide para el proyecto.

Partiendo del árbol de objetivos, se procede a estudiar todos los medios anotados en el nivel inferior y se eligen las alternativas más viables en función de los siguientes aspectos:


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a. Facultad Jurídica.- Implica tener la seguridad que la alternativa coincide con las facultades y atribuciones de la institución generadora del Pp.

b. Presupuesto disponible.- Si no se cuenta con los recursos necesarios para ejecutar la alternativa, no tiene caso incluirla dentro del Pp.

c. Realizable en el corto plazo.- Por cuestiones prácticas, los Pp coinciden con el año fiscal (un año, del 1 de enero al 31 de diciembre), por tanto, la alternativa seleccionada debe poder concretarse en ese periodo de tiempo.

d. Recursos técnicos disponibles.- Se refiere a la disponibilidad del personal suficiente para ejecutar la alternativa.

e. Capacidad administrativa disponible.- Implica contar con procesos administrativos suficientes para implementar la alternativa, es decir, procesos de operación, control, seguimiento y evaluación de los recursos, el personal y las actividades.

f. Culturalmente aceptable.- Se debe tener la seguridad que la alternativa seleccionada no contraviene de manera significativa las concepciones idiosincráticas, religiosas, tradicionales y demás de tal manera que su ejecución pueda generar oposición o protesta, o incluso ni siquiera se pueda llevar a cabo.

g. Impacto ambiental.- Los efectos de la alternativa seleccionada deben ser valorados en cuanto su afectación al medio ambiente, seleccionando siempre la de menor repercusión.

1.2.5.6 Anexo VI. Estructura Analítica del Programa Presupuestario La Estructura Analítica del Programa presupuestario (EAPp) es una herramienta que explica la razón de ser de un programa. Una vez concluidos los árboles del problema y de objetivos y seleccionada una alternativa viable que puede constituirse en un programa, se conforma la EAPp, la cual compara la cadena de medios-objetivo-fines seleccionada, con la cadena de causas-problema-efectos que le corresponde. Para la EAPp se tiene que complementar la información del cuadro siguiente:

Problemática (proviene del árbol del

problema) Solución (proviene del árbol de

objetivos)

EFECTOS FINES

PROBLEMA OBJETIVO

Población: Descripción del problema: Magnitud (Línea base):

Población: Descripción del resultado esperado: Magnitud (resultado esperado):

CAUSAS MEDIOS

Cuadro 3. Ejemplo de Estructura Analítica del Programa presupuestario

1.2.6 Resumen Narrativo

El resumen narrativo corresponde a la primera columna de la matriz. Éste equivale a los objetivos generales que se pretenden alcanzar con el Pp y se deriva de la EAPp, de tal modo


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que los fines determinarán el resumen narrativo del fin, el objetivo el del propósito, y los medios determinarán el resumen narrativo de los componentes y las actividades.

Estructura Analítica del Programa Presupuestario (Pp)

Figura 6. Elaboración del Resumen Narrativo

En el resumen narrativo de la MIR se deben incorporar los 4 niveles de objetivos que correspondientes a los tramos de control del proceso de un programa para alcanzar los impactos esperados. Si el programa está bien diseñado se pueden examinar las relaciones causa-efecto entre los diferentes niveles del resumen narrativo en forma ascendente, tal y como lo indica el cuadro siguiente.

Matriz de Indicadores de

Resultados. Columna 1.


15

Figura 7. Relaciones causa-efecto del Resumen Narrativo de la MIR

Para la expresión de los objetivos es necesario utilizar la sintaxis que se detalla a continuación, según el nivel del resumen narrativo de que se trate, sobre todo es esencial respetar la sintaxis a nivel de componente ya que de esta se deriva el nombre que dará origen a los proyectos presupuestarios y será aprobado por el H. Congreso del Estado.

Cuadro 4. Sintaxis del Resumen Narrativo de la MIR

1.2.7 Indicadores de Desempeño Un indicador de desempeño es la expresión cuantitativa construida a partir de variables cuantitativas o cualitativas que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros (cumplimiento de objetivos y metas establecidas), reflejar los cambios vinculados con las acciones del programa, monitorear y evaluar sus resultados.

•Es la contribución del programa en el mediano o largo plazo, al logro de un objetivo del desarrollo estatal (consecución de objetivos del PED).

•Es el resultado directo a ser logrado en la población o área de enfoque debido al suministro de los componentes, es decir de los bienes y servicios entregados por el programa.

•Son los bienes y/o servicios que produce o entrega el programa a fin de cumplir con su propósito, deben establecerse como productos terminados o servicios proporcionados.

Fin

Propósito

Compo- nentes

Activi- dades

•Son las acciones emprendidas, mediante las cuales se movilizan los insumos para generar los bienes y/o servicios que produce o entrega el programa.

Objetivo superior

Resultado a la Población Objetivo

Bienes y servicios

Acciones y procesos


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En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los indicadores se integran en la segunda columna de la matriz y son considerados como indicadores de desempeño. Los indicadores sirven como punto de referencia para guiar las actividades de gestión/monitoreo y evaluación de los programas, subprogramas, proyectos o políticas públicas.

Este tema se desarrollará con mayor amplitud en el Capítulo 3.

1.2.8 Medios de Verificación Son las fuentes de información a utilizar para verificar el logro de los objetivos a través del cálculo de los indicadores. Pueden incluir:

• Estadísticas • Material Publicado • Inspección • Encuestas • Informes de Auditoría • Registros Contables • Informes de resultados.

La estructura de los Medios de Verificación será la siguiente: Nombre del documento, y su ubicación física o digital. Ejemplo: “Informe trimestral de actividades con las Micro, Pequeña y Mediana Empresas, ubicado en la Dirección General de Desarrollo Industrial”. Si el documento está posteado en el sitio web de la Secretaría: “Informe mensual de actividades de capacitación empresarial, ubicado en: http://sedeco.hidalgo.gob.mx/?p=2405/jsnfywe+´3$/56622177 ”.

En caso de que se trate de alguna publicación estadística institucional, como algún censo o documentos de Conapo, Cepal, ONU y demás, la estructura será: Título del documento o denominación del censo además del año de referencia, y su ubicación física o digital. Ejemplo: “Censo de Población y Vivienda 2010, ubicado en http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/proyectos/ccpv/cpv2010/Default.aspx”; o “Índice de Marginación por entidad federativa y municipio 2010, ubicado en http://www.conapo.gob.mx/work/models/CONAPO/indices_margina/mf2010/CapitulosPDF/ Anexo%20B2.pdf”.

Si se sabe que el documento se publicará, pero todavía no ha salido a la luz pública, se referenciará a la página que lo albergará. Ejemplo: “Encuesta intercensal 2015, ubicada en http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/proyectos/ccpv/default.aspx.

Gran parte de los documentos y estadísticas oficiales de instituciones nacionales e internacionales son públicos y se encuentran en internet, por tanto se privilegiará la ubicación digital por sobre la física. Si fuese necesario especificar un medio de referencia impreso, la estructura sería: Título del documento, año de publicación, y su ubicación. Ejemplo: “Encuesta intercensal 2015, 2016, ubicada en Delegación Estatal del Instituto Nacional de Estadística y Geografía”.

http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/proyectos/ccpv/cpv2010/Default.aspx

http://www.conapo.gob.mx/work/models/CONAPO/indices_margina/mf2010/CapitulosPDF/

http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/proyectos/ccpv/default.aspx


17

Si no se cuentan con los Medios de Verificación correspondientes a cada una de las variables de la fórmula del indicador, el planeador deberá crearlos, garantizando su ubicabilidad física o digital y disponibilidad para todo el público.

1.2.9 Supuestos Los Supuestos son los riesgos que enfrenta el programa debido a factores externos que enfrenta el programa, sólo se consideran los que tienen una probabilidad razonable de ocurrencia y que representan situaciones contingentes a contemplar. Se escriben en positivo.

Bastará con un supuesto por cada uno de los resúmenes narrativos de la MIR. Se evitará en todo momento repetirlos, pues al hacerlo se evidenciaría un riesgo mayor que exige la intervención específica a través de una o varias actividades y/o componentes.

En los mismos, no se deberá incluir referencia a los recursos necesarios para su operatividad. Ejemplo: “El programa cuenta con los recursos para su operación”. Lo anterior constituye una contradicción metodológica básica: si no se cuenta con los recursos para la operación del programa, este no podría siquiera plantearse objetivos.

Al finalizar los supuestos, deberemos revisar si la información global de la MIR está completa y guarda consistencia, para lo cual llevaremos a cabo tres análisis:

a) Análisis de los supuestos Previo a la incorporación de un supuesto como riesgo de la MIR, se deberá analizar la pertinencia de hacerlo así.

b) Análisis de la lógica horizontal Si el programa está bien diseñado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto, analizando la lógica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda.

Figura 8. Lógica horizontal de la MIR


18

c) Análisis de la lógica vertical

La lógica vertical de la matriz permite verificar la congruencia y consistencia que existe entre los diferentes niveles de la matriz. Se analiza de abajo hacia arriba, de la siguiente forma:

Si se completan las actividades programadas y se cumplen los supuestos asociados a éstas, se lograran producir los componentes.

Si se producen los componentes detallados en la MIR y se cumplen los supuestos asociados a estos, se logrará el propósito del programa.

Si se logra el propósito del programa y se cumplen los supuestos asociados a éste, se contribuirá al logro del fin.

Si se contribuyó al logro del fin y se mantienen vigentes los supuestos asociados a éste, se garantizará la sustentabilidad de los beneficios del programa.

Figura 9. Lógica de la MIR

1.2.10 Resumen de la MIR


19

Impacto Intermedio

PROPÓSITO

Es el objetivo del

programa, la razón de ser

del mismo, Indica el

efecto directo que el

programa o subprograma

se propone para el logro

de su propósito. Se

recomienda que en la MI

se deba considerar un

solo propósito.

Objetivo

del

Indicador

Mide el impacto intermedio

que tendra el programa o

subprograma.

Son las fuentes de

información que

alimentaran cada una

de las variables del

indicador. Información

que podrán obtenerse

de cada programa o

subprograma,

estadisticas,encuesta

s, registros

contables,material

publicado, información

de cédulas, etc.

Es el riesgo en el que se

incurre para que se

cumpla el objetivo del

programa o

subprograma.

Acontecimientos,

condiciones,

decisiones, importantes

(fuera del control del

ejecutor) que son

necesarias para que el

programa continue al

logro del cumplimiento

del PROPÓSITO.

Método

de

cálculo

Descripción de la fórmula y de

las variables que intervienen

en el cálculo del indicador.

Unidad de

Medida

Parametros númericos,

monetarios o en porcentajes

que integra las variables de la

fórmula y el resultado de la

misma.

Frecuenci

a de

Medición

Se refiere a la perioricidad de

la medición del indicador (

Semestral, Anual)

Resumen Narrativo u

Objetivo

Indicador / Nombre del Indicador Medios de

verificación

Supuestos

Productos

COMPONENTES

Son los productos, bienes

o servicios que deben ser

entregados durante la

ejecución del programa

para el logro del

Propósito.

Objetivo

del

Indicador

Miden la cantidad,

calidad,oportunidad, u otra

cualidad de los productos,

bienes y servicios producidos o

entregados durante la

ejecución del programa.

Son las fuentes de

información que





de cada programa o

subprograma,

estadisticas,encuesta

s, registros

contables,material

publicado, información

de cédulas, etc.


incurre para que se


programa o

subprograma.

Acontecimientos,

condiciones,



ejecutor) que tienen

que ocurrir, junto con la

producción y entrega

de los Componentes

para lograr el Propósito

del Programa o

Subprograma.

Método

de

cálculo




Unidad de

Medida





misma.

Frecuenci

a de

Medición


la medición del indicador

(máxima deberá ser

semestral.)


20

Procesos/Gestión

ACTIVIDADES

Son las principales

acciones y recursos

asignados para producir

cada uno de los

componentes del

programa o subprograma.

Objetivo

del

Indicador

Miden el esfuerzo

administrativo aplicado a las

actividades principales y a los

insumos para obtener los

bienes y servicios.

Son las fuentes de

información que





de registros e

informes

administrativos,

contables y

financieros donde un

evaluador puede

obtener información

para verificar el cálculo

del valor del

indicador.


incurre para que se


programa o

subprograma.

Acontecimientos,

condiciones,



ejecutor) que tienen

que ocurrir, junto con la

producción y entrega

de los Componentes

para la realización de

las Actividades, para

producir los

Componentes del

Proyecto.

Método

de

cálculo




Unidad de

Medida





misma.

Frecuenci

a de

Medición


la medición del indicador

(Deberá ser trimestral.)

Cuadro 5. Resumen de la MIR

1.3 Indicador de desempeño

1.3.1 ¿Qué es un Indicador?

Un indicador es una expresión cuantitativa o cualitativa observable, que establece la relación entre dos o más variables y que permite verificar el logro alcanzado en el cumplimiento de metas y objetivos, es decir permite evaluar el desempeño y su evolución en el tiempo.

Mediante los indicadores, los encargados de la asignación presupuestaria contarán con elementos adicionales para mejorar la toma de decisiones en la asignación del gasto público, y en el diseño de las políticas públicas. La importancia de un indicador está dada por la siguiente frase:

“Lo que no se puede medir, no se puede evaluar”

1.3.2 Clasificación de Indicadores de Desempeño de la MIR:

Cuadro 6. Clasificación de indicadores de desempeño de la MIR

Estratégico

•Mide el grado de cumplimiento de los objetivos y metas programadas.

•Contribuye a corregir o fortalecer las estrategias y orientación de recursos.

•Incluye indicadores de Fin, Propósito y aquellos Componentes que consideran subsidios, bienes y/o servicios que impactan directamente a la población o área de enfoque.

De gestión

•Mide el avance y logro en los procesos y actividades, es decir sobre la forma en que los bienes y/o servicios son generados y entregados.

•Permite verificar la gestión de los procesos.

•Incluye los indicadores de Actividades y aquéllos de Componentes que entregan bienes y/o servicios para ser utilizados por otras instancias.


21

1.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR

Los indicadores de Fin deben medir el grado de cumplimiento del objetivo del PED al que contribuye en Pp en el mediano y largo plazo.

Los indicadores de Propósito deben ser útiles para medir cambios directos del programa como la población, área de enfoque o cobertura.

En el proceso de construcción de indicadores de desempeño se deberán seguir los siguientes pasos, de tal forma que se asegure su coherencia y estrecha relación con el Objetivo o Resumen Narrativo:

1.3.3.1 Revisar la sintaxis del Resumen Narrativo

Asegurar que la redacción del Resumen Narrativo cumpla con la sintaxis específica para su nivel es fundamental, pues se garantiza una identificación de los factores relevantes precisa.

1.3.3.2 Identificar los Factores Relevantes

El nombre del indicador debe mantener una relación estrecha con el objetivo al que corresponde, esto se logra mediante la identificación de los factores relevantes. Estos son los aspectos más importantes del objetivo, pues constituyen que se quiere lograr, y sobre quién se espera dicho logro. Ejemplo: Componente “Cursos de capacitación en contabilidad empresarial impartidos”. ¿Qué se quiere medir? La impartición. ¿Sobre quién se medirá la impartición? Sobre los cursos de capacitación.

Es importante aclarar que los factores relevantes constituyen una base de información sobre la cual construir el indicador, es decir, el planeador tendrá a partir de ellos la posibilidad de construir indicadores que se adecuen a sus necesidades integrando como un elemento más la información extraída por los factores relevantes. Por ejemplo, del componente mencionado en el párrafo anterior, existe una amplia gama de indicadores que pueden ser construidos para monitorear el objetivo, tales como: Tasa de variación anual de cursos impartidos, Promedio de asistentes a los cursos, Porcentaje de asistentes que evaluaron los cursos como Altamente Satisfactorios y Muy Satisfactorios, Costo promedio de los cursos, entre otros.

1.3.4 Reglas para identificar elementos mínimos en la construcción de Indicadores

Los indicadores de desempeño deberán contar con una Ficha Técnica, la cual contiene los siguientes elementos mínimos para su adecuado seguimiento y evaluación:

Nombre del Indicador

Fórmula del Indicador

Dimensión a Medir

Definición


22

Método de Cálculo

Unidad de Medida

Frecuencia de Medición

Línea Base

Metas

Sentido del Indicador

Parámetros de Semaforización

1.3.4.1 Nombre del Indicador

Es la expresión que identifica al indicador y que manifiesta lo que se desea medir con él. Se sugiere que sea corto, claro y entendible; sin reflejar una acción, incluir verbos en infinitivo, ni repetir el objetivo, resultado clave o descripción del mismo indicador.

1.3.4.2 Dimensiones a Medir

Según el aspecto del logro de los objetivos a medir, se distinguen las siguientes dimensiones de indicadores:

Dimensión Descripción Ejemplo Aplica preferentemente

Eficacia

Mide el nivel de cumplimiento de los objetivos, y la relación entre los bienes y servicios producidos y el impacto que generan.

Porcentaje de la población en situación de pobreza que recibe subsidio para agua potable.

Fin Propósito

Componente Actividad

Eficiencia

Mide la relación entre la cantidad de los bienes y/o servicios generados y los insumos utilizados para su producción.

Costo promedio del sistema de agua potable y saneamiento por usuario atendido.

Propósito Componente

Actividad

Calidad

Busca evaluar atributos de los bienes o servicios producidos por el programa respecto a normas o referencias externas vinculándolos a la satisfacción de los beneficiarios o usuarios.

Porcentaje de usuarios satisfechos con el servicio de agua potable y saneamiento.

Componente

Economía Mide la capacidad de generar y movilizar adecuadamente los recursos financieros

Gasto efectivo del programa respecto del presupuesto total asignado.

Componente

Actividad

Cuadro 7. Clasificación de los indicadores según la dimensión que miden

1.3.4.3 Definición Debe describir con precisión qué se pretende medir del objetivo al que está asociado; ayudando a entender la utilidad, finalidad o uso del indicador, sin repetir el nombre del indicador ni el método de cálculo, la definición debe ser utilizada para explicar de forma breve (se recomienda como máximo 240 caracteres) y en términos sencillos, que es lo que mide el indicador.


23

1.3.4.4 Método de Cálculo Se refiere a la fórmula o expresión algebraica definida de manera adecuada en sus variables y de fácil comprensión. Dicha expresión comúnmente toman las siguientes formas:

Porcentaje: Forma de expresar un número como partes de cada 100.

Tasa de Variación: Forma de expresar un cambio relativo en el tiempo.

Razón / Promedio: Razón: Cociente (división) entre dos variables cualesquiera que expresa un tanto de unidades de numerador por cada unidad del denominador. Promedio: Particularidad de la razón representada como la suma finita de un conjunto de valores dividida entre el número de sumandos.

Índice: Medida estadística diseñada para estudiar las variaciones de una o más magnitudes en función del tiempo y el espacio. Están metodológicamente consensadas y son construidas y utilizadas por instancias nacionales e internacionales.

Nombre Fórmula Comentarios

Porcentaje w

P = ( ) × 100 𝑣

Las variables w y v comparten la misma unidad de medida y se refieren al mismo periodo temporal

Tasa de Variación

u 𝑡 TV = [( ) − 1] × 100

x 𝑡 −1

Las variables u y x comparten la misma unidad de

medida y se refieren a diferentes periodos temporales

Razón o Promedio

y R o P =

z

Las variables y y z tienen diferentes unidades de

medida y se refieren al mismo periodo temporal

Índices La determinada por la institución

Asegurarse que el índice incluya aspectos que tengan que ver con el programa o proyecto

Cuadro 8. Ejemplos de métodos de cálculo de un indicador.

Se establecen las siguientes recomendaciones:

En la expresión, utilizar símbolos matemáticos para las expresiones algebraicas, no

palabras.

Expresar de manera puntual las características de las variables y de ser necesario, el año y la fuente de verificación de la información de cada una de ellas.

En el caso de que el método de cálculo del indicador contenga expresiones matemáticas complejas, colocar un anexo que explique el método de cálculo.

1.3.4.5 Unidad de Medida

Hace referencia a la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la medición al aplicar el indicador:


24

Nombre del Indicador Resultado Unidad de Medida

Porcentaje de Polígonos

Habitat atendidos

20 Porcentaje

Tasa de ahorro con la

canasta básica

5 Porcentaje

Índice de Desarrollo Humano

0.045 Índice

Cuadro 9. Ejemplo de unidad de medida de un indicador

1.3.4.6 Frecuencia de Medición Se refiere a la periodicidad en el tiempo con que se realiza la medición del indicador (periodo entre mediciones).La frecuencia de medición mínima a utilizar es mensual, a continuación se detallan las periodicidades máximas y mínimas para cada nivel de la MIR:

Indicadores de Fin: Periodicidad máxima SEXENAL, este tipo de indicadores también

pueden ser de medición trianual, anual o semestral.

Indicadores de Propósito: Periodicidad máxima de preferencia ANUAL, también pueden ser de tipo semestral.

Indicadores de Componente: Periodicidad máxima SEMESTRAL, también pueden ser de tipo trimestral, bimestral o mensual.

Indicadores de Actividad: Periodicidad máxima TRIMESTRAL, también pueden ser de tipo bimestral o mensual.

Si la frecuencia es mayor a anual, se deberá tomar en cuenta el año de la línea base, para que en el año que corresponda (año de línea base más dos, si es bienal; año de línea base más tres, si es trienal; año de línea base más cinco si es quinquenal, e.o.) se determinen metas y establezcan calendarios.

Las siguientes preguntas sirven de orientación para la determinación de la frecuencia de medición del indicador:

Figura 10. Preguntas para determinar la frecuencia de medición del indicador

1.3.4.7 Línea Base Es el valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle seguimiento.


25

El registro del valor de la línea base y del año al que corresponde esa medición, es obligatorio para todos los indicadores. En caso de que el indicador sea de nueva creación y no pueda establecerse la línea base, se tomará como línea base el primer resultado alcanzado en el ejercicio fiscal en curso (anual) con el que se cuente, mientras tanto se informará como no disponible (en las metas intermedias de dicho ejercicio).

Ejercicio fiscal en

curso

Línea base

Meta del ejercicio fiscal en

curso

Resultado alcanzado en el ejercicio del curso

Valor Año

2010 No disponible No disponible 4,500,000 5,000,000

2011 5,000,000 2010 5,500,000 En curso Cuadro 10. Ejemplo de línea base

1.3.4.8 Metas

Las metas permiten establecer límites o niveles máximos de logro, comunicar el nivel de desempeño esperado por la organización y enfocarla hacia la mejora.

Las metas deben ser cuantificables, orientadas a mejorar en forma significativa los resultados e impactos del desempeño institucional y estar directamente relacionadas con el objetivo, a su vez deben ser factibles de alcanzar tomando en cuenta los recursos y limitantes de plazos y de recursos tanto sociales como económicos.

1.3.4.9 Sentido del Indicador Hace referencia a la dirección que debe tener el comportamiento del indicador para identificar cuando su desempeño es positivo o negativo. Puede tener un sentido descendente o ascendente:

Cuando el sentido es ascendente, la meta siempre será mayor que la línea base. Si el resultado es mayor al planeado, es representativo de un buen desempeño, y cuando es menor, significa un desempeño negativo. Ejemplos de indicadores con sentido ascendente: población atendida con un servicio, la población beneficiada con la entrega de bienes públicos, la productividad agropecuaria, el índice de competitividad de la inversión pública.

Cuando el sentido es descendente, la meta siempre será menor que la línea base. Si el resultado es menor a la meta planeada, es equivalente a un buen desempeño, y cuando es mayor, significa un desempeño negativo. Ejemplos de indicadores con sentido descendente: tasas de mortalidad, índice de los efectos negativos de los incendios, tasas de natalidad, índices de delincuencia, tiempo de espera de la entrega de un servicio, costo promedio de un bien.

Indicador Meta constante Sentido esperado

Cobertura de vacunación 95% Ascendente

Huelgas estalladas 0% Descendente

Cuadro 11. Ejemplo de sentido del indicador con meta constante


26

1.3.4.10 Parámetros de Semaforización Para poder dar seguimiento, realizar una evaluación adecuada y contar con elementos para la toma de decisiones, deberán establecerse los parámetros de semaforización que identifiquen si el cumplimiento del indicador fue el adecuado o esperado. Mediante los parámetros de semaforización se indica cuando el comportamiento del indicador es:

Aceptable (verde)

Con riesgo (amarillo)

Crítico (rojo)

Nombre del indicador Método de cálculo Línea base

Meta anual

Umbral verde

Umbral amarillo

Umbral rojo

Población con agua desinfectada en fuentes de abastecimiento para el uso y consumo directo

(Habitantes atendidos con el programa) X (Eficiencia de la desinfección de agua de consumo en fuentes de

abastecimiento/100)

55,000

75,000

70,000

65,000

60,000

Cuadro 12. Ejemplo de parámetros de semaforización

1.3.5 Criterios para la elección de Indicadores

Claridad Los indicadores deben ser tan directos e inequívocos como sea posible; es decir, de fácil interpretación.

Relevancia Debe proveer información sobre la esencia del objetivo que se quiere medir; deben estar definidos sobre lo importante, con sentido práctico.

Economía Todos los indicadores tienen costos e implicaciones para su construcción y medición; se deben elegir aquellos que estén disponibles a un costo razonable.

Monitoreabilidad

Los indicadores deben poder sujetarse a una comprobación independiente, es decir, podrán verificarse por terceros.

Adecuación Provee suficientes bases para medir. Un indicador no debería ser ni tan indirecto ni tan abstracto que estimar el desempeño se convierta en una tarea complicada y problemática.

Aportación Marginal En caso de existir más de un indicador para medir el desempeño, el segundo indicador debe proveer información adicional para medir el logro alcanzado de un determinado objetivo,

1.3.6 Proceso general de construcción de Indicadores En el proceso de construcción de indicadores de desempeño, de forma general se deberán concretar los siguientes puntos, de tal forma que se asegure su pertinencia y factibilidad:


27

1.3.6.1 Revisar la claridad del Resumen Narrativo

La claridad y precisión de los indicadores están en función de la claridad y precisión del Resumen Narrativo. Asegurar que la redacción del Objetivo cumpla con la sintaxis específica para su nivel, y evitar en todo momento siglas y acrónimos, es esencial para generar indicadores apropiados. Los tecnicismos deben evitarse.

1.3.6.2 Asegurar la relación entre el Resumen Narrativo y el nombre del indicador

Para la medición de los resultados de cada objetivo o resumen narrativo se identifican sus factores relevantes y se emplean en la construcción del indicador, junto con los diferentes tipos de fórmulas y la dimensión que se quiere medir.

1.3.6.3 Detallar indicadores y probarlos Se debe realizar una primera medición de los indicadores elegidos, para establecer su línea base y asegurar que el indicador elegido guarda consistencia, además se deben determinar metas y completar el resto de elementos de la ficha técnica.

1.4 Guía de Casos Prácticos

1.4.1 Caso práctico 1. Definición del problema Contar con un sistema de agua potable, alcantarillado y saneamiento es una necesidad básica de la población, recientemente el Estado de Hidalgo ha experimentado un fenómeno de crecimiento poblacional en distintas zonas urbanas, ocasionando la conformación de tres zonas metropolitanas, la de Pachuca, Tulancingo y Tula, que actualmente demandan estos servicios hídricos, a su vez algunos sistemas de agua potable y drenaje se encuentran en mal estado por lo que el servicio que proporcionan es deficiente. El gobierno del estado preocupado por esta situación desea conformar un programa presupuestario, que abarque ampliar la red de agua potable y drenaje, así como dar mantenimiento y poner en buenas condiciones a los sistemas existentes, para dar solución a la problemática antes citada.

A partir de la siguiente información:

1) Identificar a la población o área de enfoque. 2) Describir la situación o problemática central (identificar el problema real no los

síntomas). 3) Establecer la magnitud del problema: línea base 4) Realizar el análisis de involucrados

Para identificar la población o área de enfoque, identificamos las viviendas que carecen de drenaje y de red pública de agua para cada municipio.


28

Hidalgo

Pachuca

Viviendas objetivo

Tulancingo de Bravo

Viviendas objetivo

Tula de Allende

Viviendas objetivo

Total de viviendas

particulares habitadas, 2010

669,408

72,903

7,352

38,314

5,578

27,202

6,233

Viviendas particulares

habitadas que disponen de

agua de la red pública en el ámbito de la

vivienda, 2010

576,090

68,076

4,827

35,255

3,059

22,973

4,229

Viviendas particulares

habitadas que disponen de drenaje, 2010

565,707

70,378

2,525

35,795

2,519

25,198

2,004

Total de viviendas

particulares objetivo para

disponer de agua en la red pública en el ámbito de

la vivienda

2,525

2,519

2,004

Total de viviendas

particulares objetivo para disponer de

drenaje

4,827

3,059

4,229

Total de viviendas

particulares objetivo del programa

19,163 INEGI. Censo de Población y Vivienda 2010.

Elementos para la definición del problema

¿Cuál es la población o área de enfoque?

19,163 viviendas habitadas de los municipios de Pachuca de Soto, Tulancingo de Bravo y Tula de Allende

Problemática central Deficiencia en los servicios de servicios de agua potable y saneamiento en

zonas urbanas

Magnitud del problema 13.84 % de las viviendas habitadas de estos municipios no cuentan con

servicio de agua de la red pública y/o servicio de drenaje


29

1.4.2 Caso práctico 2. Análisis de involucrados

1.4.3 Caso práctico 3. Construcción del árbol de problemas

A partir de la problemática descrita en el caso práctico 1, realizar la construcción del árbol del problema. El primer paso es poner en un recuadro el problema del cual se analizarán posteriormente sus causas y sus consecuencias:

El siguiente paso consiste en analizar las diferentes causas que han dado origen al problema, para ello se recomienda realizar una lluvia de ideas por parte de los participantes en la construcción del árbol del problema quienes se preguntarán que ha llevado a la existencia del problema y se anotan las distintas ideas en recuadros debajo de este, se dibujan inmediatamente bajo el problema las causas más directas, uniéndolas con flechas de abajo hacia arriba (siguiendo la relación causa-efecto del problema).

Beneficiarios

Gobiernos de los Tres Niveles

Empresas del

Sector Privado

Opositores que se ven Afectados con

las Obras

Deficiencia en los servicios de servicios de agua

potable y saneamiento en zonas urbanas


30

Ahora se determinarán las consecuencias que tenga nuestro problema, para ello nuevamente se sugiere realizar una lluvia de ideas, las causas más directas o que tengan una relación más directa con el problema se dibujarán con recuadros encima del recuadro de nuestro problema, a su vez las causas indirectas se dibujan encima de las causas directas con flechas en sentido ascendente.


31

Habitantes sin

servicios adecuados

Pérdidas y fugas en

las redes de agua Calidad del agua

deficiente

Contaminación del

medio ambiente por

Baja recaudación Incremento en la problemática de

Inconformidad de la población

Organismos operadores no

Falta de campañas de Cultura del

pago del servicio

El árbol del problema ya unido queda de la siguiente manera:

Sistemas obsoletos

Infraestructura hidráulica insuficiente Inadecuado uso del

agua por la población

BAJA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS

Deficiencia en los Servicios de Agua Potable y Saneamiento en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula

Inexistencia de un

sistema de agua

potable y saneamient o apto para la localidad

Infraestructur Existencia de a Hidráulica malos

procesos administrativ

os y comerciales

de los organismos

Inexistenci a de planes maestros

Falta de campañas de

Cultura del Agua

Falta de estudios y proyectos para el diseño

de la infraestructura


32

Adecuados servicios para la población

Adecuada Calidad del Agua

Protección al medio ambiente con saneamiento adecuado

Organismos operadores sustentables

Alta Recaudación Decremento en la

problemática de Salud Conformidad de la

población

1.4.4 Caso práctico 4. Construcción del árbol de objetivos Hay que recordar que el árbol de objetivos representa la situación esperada al resolver el problema. Para su construcción se parte del árbol del problema y de cada recuadro que lo conforma se escribe en su lugar la manifestación contraria, si algo faltaba ahora existirá, si un bien estaba en malas condiciones ahora está en buenas condiciones, etc.

AUMENTO DE LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS

Servicios de Agua Potable y Saneamiento eficientes en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula

Sistemas Modernos

Infraestructura hidráulica suficiente para atender a la población

Uso del agua responsable por la población

Construir, Ampliar o

Rehabilitar los sistemas

de agua potable y

saneamiento

Elaborar planes

maestros de

Promover campañas de Cultura

Promover campañas de

Cultura del pago del servicio

Elaborar estudios y proyectos para el diseño

de la infraestructura

Mejorar la infraestructura

Hidráulica

Mejorar los procesos

administrativos y comerciales

de los organismos operadores


33

Adecuados servicios para la población

Adecuada Calidad del Agua

Protección al medio ambiente con saneamiento adecuado

Organismos operadores sustentables

Alta Recaudación Decremento en la

problemática de Salud Conformidad de la

población

1.4.5 Caso práctico 5. Selección de alternativas A partir del caso que se ha venido desarrollando, procedemos a seleccionar una o más acciones para cada medio del nivel inferior del nivel inferior del árbol de objetivos.

Todas las alternativas se seleccionaron por ser viables en todos los sentidos.

AUMENTO DE LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS

Servicios de Agua Potable y Saneamiento eficientes en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula

Sistemas Modernos

Infraestructura hidráulica suficiente para atender a la población

Uso del agua responsable por la

Construir, Ampliar o Rehabilitar

los sistemas de agua

potable y saneamiento

Elaborar estudios y proyectos para el diseño de la

infraestructura

Promover

campañas de Cultura del pago

del servicio

Elaborar planes

maestros de

Promover campañas de Cultura

Mejorar los

procesos administrativos y comerciales

de los organismos operadores

Mejorar la Infraestructura

Hidráulica


34

1.4.6 Caso práctico 6. Construcción de la Estructura analítica del programa presupuestario

En base al árbol del problema y del objetivo, y seleccionada una alternativa viable que se constituirá en un programa, subprograma, proyecto o política, conformar la Estructura analítica del programa presupuestario, la cual compara la cadena de medios-objetivos-fines seleccionada, con la cadena de causas-problema-efectos correspondiente.

ESTRUCTURA ANALÍTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO

Problemática (Proviene del Árbol de Problemas) EFECTOS

• Calidad del agua deficiente • Contaminación del medio ambiente por

falta de saneamiento • Perdidas y fugas en las redes de agua

potable • Habitantes sin servicios adecuados • Incremento en la problemática de

Salud • Inconformidad de la población • Organismos operadores no

sustentables • Baja recaudación

Solución (Proviene del Árbol de Objetivos) FINES

• Adecuada Calidad del agua • Protección al medio ambiente con

saneamiento adecuado • Adecuados servicios para la población • Decremento en la problemática de

salud • Conformidad de la población • Organismos operadores sustentables • Alta recaudación

PROBLEMA 1. Población: 2. Descripción del Problema 3. Magnitud (Línea Base)

OBJETIVO 1. Población 2. Descripción del Resultado Esperado 3. Magnitud (Resultado Esperado)

CAUSAS 1. Sistemas Obsoletos 2. Infraestructura hidráulica insuficiente 3. Inadecuado uso del agua por la

población 1.1 Inexistencia de un sistema de agua potable y saneamiento apto para la localidad 2.1 Infraestructura Hidráulica deficiente 2.2 Existencia de malos procesos administrativos y comerciales de los organismos operadores 2.3 Inexistencia de planes maestros de agua potable y saneamiento 2.4 Falta de estudios y proyectos para el diseño de la infraestructura 3.1 Falta de campañas de Cultura del Agua 3.2 Falta de campañas de Cultura del pago del servicio

MEDIOS 1. Sistemas modernos 2. Infraestructura hidráulica suficiente

para atender a la población 3. Uso del agua responsable por la

población 1.1 Construir, ampliar o rehabilitar los sistemas de agua potable y saneamiento 2.1 Mejorar la infraestructura hidráulica 2.2 Mejorar los procesos administrativos y comerciales de los organismos operadores 2.3 Elaborar planes maestros de agua y saneamiento 2.4 Elaborar estudios y proyectos para el diseño de la infraestructura 3.1 Promover campañas de Cultura del Agua 3.2 Promover campañas de Cultura del pago del servicio.


35

1.4.7 Caso práctico 7. Elaboración de la MIR Una vez realizada la Estructura Analítica del Programa presupuestario, el último paso es realizar la Matriz de Indicadores para Resultados, quedando de la siguiente manera:

MATRIZ

RESUMEN NARRATIVO INDICADORES MEDIOS DE SUPUESTOS

FIN

Contribuir a elevar la calidad de los habitantes de las

zonas urbanas, mediante el aumento de las coberturas

de los servicios de agua potable y saneamiento.

Habitante de las zonas urbanas con mayor

índice de desarrollo humano

PNUD

Los servicios de agua potable es

de calidad para las zonas urbanas

de Hidalgo.

PROPÓSITO

Que 19,163 viviendas de los municipios de Pachuca de

Soto, Tulancingo de Bravo y Tula de Allende, cuenten con

servicios de agua potable y saneamiento eficientes en

zonas urbanas

Población Atendida

Número de Población atendida (Población

con servicio/Población Total) * 100

Censo INEGI

2010

Anual

El servicio de agua potable en el

Estado de Hidalgo es eficiente en

zonas urbanas.

COMPONENTES

1. Sistemas de agua potable y saneamiento modernos

2. Infraestrructura hudráulica suficiente para atender a la

población

3. Uso del agua responsable por la población

1. Número de Habitantes mejorados.

Número de habitantes atendidos/Número

total de habitantes zona urbana.

2. Porcentaje de habitantes incorporados

al sistema

( Número de habitantes con obra /total de

habitantes zona urbana) *100

3. Habitante capacitado.

Número de habitantes capacitados en uso

responsable/ Número total del habitantes

zona urbana.

Censo

INEGI 2010

Anual

Censo

INEGI 2010

Anual

Censo

INEGI 2010

Anual

Reportes de Capacitación

Los servicios de agua potable son

modernos y de calidad

Se les otorga infraestructura

hidráulica a todos los habitantes

de la zona urbana

Los habitantes de las zonas

urbanas cuidan

responsablemente el agua para

su beneficio.

ACTIVIDADES

1.1 Construir, ampliar o rehabilitar los sistemas de agua

potable y saneamiento.

1.1.1 Porcentaje de obras construidas,

ampliadas o rehabilitadas (Número de

obras realizadas/obras programadas)*100

Calculo mediante informes del

Organismo Operador


Organismo Operador

2.1 Mejorar la infraestructura hidráulica.

2.1.1. Porcentaje de volumen (Número de

volumen extraído/volumen facturado)*100


Oganismo Operador

Se realizan infraestructura

hidráulica de excelente calidad y

eficiente

2.2 Mejorar los procesos administrativos y comerciales

de los organismos operadores.

2.2 Mejorar los procesos administrativos y

comerciales de los organismos operadores.

Acta de Terminación

Los procesos administrativos son

mejorados para atender a un

mayor número de solicitudes y

obras.

2.3 Elaborar planes maestros de agua potable y

saneamiento

2.3.1 Plan maestro elaborado.

Diario Oficial del Estado

El municipio realiza y toma en

cuenta el Plan Maestro

mejorando sus servicios

2.4 Elaborar estudios y proyectos para el diseño de la

infraestructura adecuada

2.4.1 Porcentaje de Infraestructura

adecuada (Número de estudios

realizados/estudios programados)*100

Lista de Asistencia

Se realizan estudios para conocer

donde se rehabilitará o se

construirá una obra, y se cuenta

con el presupuesto para ello.

3.1 Promover campañas de Cultura del Agua

3.1.1 Número de campañas de cultura.

Campañas realizadas/campañas

programadas

Lista de Asistencia

Los habitantes de la zona urbana

acuden a las campañas para el

cuidado del agua

3.2 Promover campañas de Cultura del pago del servicio.

3.2.1 Porcentaje de campañas del pago

(Campañas realizadas/Número de

campañas programadas)*100

Lista de Asistencia

Los habitantes de la zona urbana

de Hidalgo acuden a las

campañas sobre la

responsabilidad y beneficio del

pago del servicio de agua

potable.


36

Unidad Presupuestal Responsable:

POBLACIÓN O ÁREA DE ENFOQUE OBJETIVO

POBLACIÓN O ÁREA DE ENFOQUE POTENCIAL

Unidades Presupuestales Integrantes:

Programa:

Subprograma:

DEFINICIÓN DEL PROBLEMA

MAGNITUD DEL PROBLEMA

PROBLEMÁTICA CENTRAL

Órgano Superior:

Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño

Anexo I Definición del Problema

MIR 2017

1.5.1. Formatos de Anexos 1.5.2. Anexo I.- Definición del Problema


37

1.5.3. Anexo II.- Análisis de Involucrados


Subprograma:Unidad Presupuestal Responsable:


Anexo II Análisis de Involucrados

Programa:Órgano Superior

MIR 2017


Beneficiarios

Opositores

Indiferentes

Ejecutores

38


1.5.4. Anexo III.- Árbol de Problemas


Unidad Presupuestal:

Programa:

Subprograma:


Anexo III Árbol del Problema

MIR 2017

Órgano Superior:


Efecto Efecto

Efecto Efecto Efecto

Causa 1 Causa 2 Causa 3

Causa Causa Causa Causa Causa

39


1.5.5. Anexo IV- Árbol de Objetivos



Programa:

Subprograma:


Anexo IV Árbol del Objetivo

Órgano Superior:

MIR 2017

Definición del Objetivo

Fines Fines

Fines Fines Fines

Medios Medios Medios

Medios Medios Medios Medios Medios


40

1.5.6. Anexo V.- Selección de Alternativas


Alternativas Elegibles

Alternativa 7 Alternativa 8


Anexo V Selección de Alternativas

MIR 2017

Órgano Superior: Programa:

Unidad Presupuestal: Subprograma:

Alternativa 1

Alternativa 5

Alternativa 2

Alternativa 6

Alternativa 3 Alternativa 4


41

1.5.5. Anexo VI.- Estructura Analítica del Programa Presupuestario

Unidades Presupuestaeles Integrantes:

Efectos Fines

Problemática

(Proviene del árbol del problema)

Solución

(Proviene del árbol del objetivo)

Anexo VI Estructura Análitica del Programa Presupuestario


Órgano Superior:


Programa:

Subprograma:

MIR 2017

Problema Objetivo

Población objetivo Población objetivo

Descripción del problema Descripción del resultado esperado

Magnitud (Línea base) Magnitud (Resultado esperado)

Causas Medios


42

2.- Instructivo de captura para el módulo de Evaluación del Desempeño del Sistema

Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeación y Evaluación del Desempeño

(SIIPPED)


43

2.1 Acceso al Sistema Para ingresar al portal del Sistema Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeación y Evaluación del Desempeño (SIIPPED), es necesario acceder a la dirección electrónica: http://cti.hidalgo.gob.mx e ingresar el usuario y la contraseña.

Una vez que se ha ingresado el usuario y la contraseña, dar click en el icono SIIPPED, se abrirá otra ventana2.

2 Si no se despliega la siguiente pantalla, es necesario verificar que el explorador no tenga bloqueados los elementos emergentes

http://cti.hidalgo.gob.mx/


44

Una vez que se abre la ventana adicional, dar click en el icono “Matriz de Indicadores”

Se desplegarán tres menús: Captura de datos, Reportes y Seguimiento, se describen a continuación cada uno de ellos y su utilidad.


45

2.2 Captura de Datos (Captura de indicadores)

Al dar click en este apartado, aparecerán aquellas Matrices de Indicadores para Resultados (MIR) en las cuales se ingresaron componentes y actividades3 tanto del ejercicio 2015 como del 2016, para cambiar entre un ejercicio y otro, se selecciona en la pestaña “E Fiscal”.

En este apartado además se da de alta o modifica información contenida en algún componente o actividad, para ello se da click en el icono “Indicadores”

3 Si desea ingresar componentes y actividades en otra MIR, es necesario comunicarse a la UTED.


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2.2.1 Nuevo Componente o Actividad Dar click en la opción “Nuevo”

Primeramente es necesario seleccionar el nuevo nivel (Componente o actividad), cabe mencionar que para crear una actividad es necesario primero crear su componente. A continuación se describen los campos a llenar.

No. Concepto Definición

1. Nivel Hace referencia al nivel de la Matriz al que pertenece el Indicador.

2. Gasto Se refiere al tipo de gasto al que pertenece el componente o la actividad.

3. Resumen Narrativo Corresponde a los objetivos que se pretenden alcanzar para cada Nivel de la Matriz de Indicadores para Resultados, se utiliza la sintaxis descrita en la página 15 del Manual para la Construcción de Indicadores del Desempeño.


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4. Supuestos Los supuestos son los riesgos debido a factores externos que

enfrenta el programa, sólo se consideran los riesgos que tengan una probabilidad razonable de ocurrencia y que representan situaciones contingentes a solventar, se escriben en positivo. Al completar los supuestos, deberemos revisar si la información de la MIR está completa y guarda consistencia.Para ello llevaremos a cabo tres análisis: a) Análisis de los supuestos Previa a la incorporación de un riesgo como supuesto a la MIR se deberá analizar la pertinencia de hacerlo así. b) Análisis de la lógica horizontal Si el programa está bien diseñado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto, analizando la lógica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda. c) Análisis de la lógica vertical La lógica vertical de la matriz permite verificar la relación causa- efecto directa que existe entre los diferentes niveles de la matriz. Se analiza de abajo hacia arriba, en resumen: • Si se completan las actividades programadas y se cumplen los supuestos asociados a éstas, se lograran producir los componentes. • Si se producen los componentes detallados en la MIR y se cumplen los supuestos asociados a estos, se logrará el propósito del programa. • Si se logra el propósito del programa y se cumplen los supuestos asociados a éste, se contribuirá al logro del fin. • Si se contribuyó al logro del fin y se mantienen vigentes los supuestos asociados a éste, se garantizará la sustentabilidad de los beneficios del programa.

5. Beneficiarios Es la población o área de enfoque que de manera directa es receptora de los bienes y servicios que del componente emanan.

6. Estrategia Transversal

Se explica a detalle en la pág. 8 del presente manual.

7. Clave Clave del Indicador, la cual se dará de manera automática en el Sistema.

8. Nombre Es la expresión que identifica al indicador, el responsable de elaborar el indicador le dará el nombre al indicador a elaborar.

9. Objetivo Describe cuál será la finalidad de la medición, casi siempre inicia con la palabra “Medir”.

10. Interpretación Describe la afectación del resultado del indicador y su relación directa con el objetivo, es decir que pasaría Sí, a menor resultado o a mayor resultado se cumple o no se cumple con el objetivo del indicador. Por ejemplo: si el objetivo del indicador es el medir el servicio de la deuda pública municipal, la interpretación sería: a menor valor del resultado, mayor capacidad de pago del servicio de la deuda pública.


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11. Dimensión a medir Se define si es un indicador de Eficiencia, Eficacia, Economía, Calidad o de Cobertura. Se explica en el apartado de la Metodología para la construcción de la MIR del presente Manual.

12. Fórmula Representación aritmética – matemática que genera un resultado numérico. (Pueden ser cocientes, multiplicaciones, razones financieras, tasas de crecimiento) todo esto multiplicado por 100 dará como resultado un porcentaje de medición específico, si es que el indicador lo requiere.

13. Variables Se refiere a la información para cada variable, mediante el icono (x, y, z) se agrega otra variable. Es necesario agregar las variables que componen la fórmula. Por ejemplo en la fórmula PTR= (TR /TP) 100 se agrega información de las variables TR y TP, no es necesario agregar la variable PTR.

14. Variable Se escriben las iníciales de la variable.

15. Descripción de la Variable

Se describe el nombre de la variable, lo que significan las iniciales antes escritas.

16. Fuentes Son los medios de verificación, es decir, las fuentes de información, sistema o documentos en donde se origina la información, a fin de medir los indicadores y verificar el grado de cumplimiento de los objetivos y metas, si la información se origina en la dependencia, (hasta el nivel de Dirección General).

17. Unidad de Medida Hace referencia a la Unidad de Medida en que están expresadas cada una de las variables que integran la fórmula del indicador.

18. Desagregación Geográfica

Los niveles territoriales para los que se encuentra disponible el Indicador (cobertura). Ejemplo: Nacional, regional, estatal, etc.

19. Frecuencia Es el periodo de tiempo en el cual se calcula el indicador (mensual, trimestral, semestral, anual, etc.) y las variables que integran el indicador.

20. Método Recopilación Datos

Es el mecanismo para obtener la información con el fin de conformar las variables de los indicadores. Ejemplo: encuestas, informes


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21. Fecha de

Disponibilidad Es el día en el cual se encontrará la información para conformar el indicador.

22. Fuente del Indicador Es el medio de verificación del indicador visto de manera en general.

23. Unidad de Medida del Resultado

Es la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la medición al aplicar el indicador (Porcentaje, Tasa, Índice, etc.).

24. Rango de Valor Son los límites de valor dentro de los cuales resulta el indicador al aplicar la fórmula. Ej. 0 a 10 para Índice, de 0 a 100 para Porcentaje, etc.

25. Observaciones En este apartado poner cualquier observación.

Una vez que se han llenado todos los campos requeridos, se da click en el icono “Guardar”. Este procedimiento se realiza para cada nuevo componente o actividad.

En el caso de las ocho Estrategias Transversales (E. T.) estipuladas en la Actualización del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2016 –las cuales se desglosan en la siguiente tabla– se aplicarán en todos los componentes de las MIR´s, con el objeto de ir identificando los proyectos que abonan a estas E. T. y determinar los montos del Presupuesto asociados a cada estrategia.

E.T. NOMBRE

1 Perspectiva de Género

2 Administración con Enfoque Regional

3 Planeación de Políticas Públicas

4 Respeto a los Derechos Humanos

5 Productividad y Competitividad con Beneficio Social

6 Educación, Conocimiento y Desarrollo Tecnológico

7 Beneficios para que Tú Avances

8 Medio Ambiente y Sustentabilidad

Para ello, en la página de captura del componente en el SIIPPED 2016, se agregó una parte denominada “Estrategia Transversal”, que despliega las ocho E. T., y donde se seleccionarán hasta un máximo de tres opciones por cada componente. En lo que respecta al Fin, Propósito y Actividades, no se identificarán las E. T.

Si se tuviesen dudas de las E. T. a las que abonan los componentes de la MIR, será necesario consultar los siguientes documentos:

E. T. NOMBRE DOCUMENTO DE

REFERENCIA DISPONIBLE EN

1 Perspectiva de Género

Guía para Incorporar la Perspectiva de Género en los Programas Presupuestarios

http://mujeres.hidalgo.gob.mx/

2 Administración con Enfoque Regional

Estrategias Transversales para el Desarrollo Estatal (Apartado C de cada Eje), de la Actualización del PED 2011- 2016

http://www.upp.edu.mx/normativida d/wp- content/uploads/2014/11/Actualizaci %C3%B3n-del-Plan-Estatal-de- Desarrollo-2011-2016.pdf

3 Planeación de Políticas Públicas

http://mujeres.hidalgo.gob.mx/

http://www.upp.edu.mx/normativida


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E. T. NOMBRE DOCUMENTO DE

REFERENCIA DISPONIBLE EN

4

Respeto a los Derechos Humanos

Para el caso de los Derechos Humanos de los Niños y Adolescentes: Los Derechos de la Infancia y la Adolescencia en Hidalgo

http://www.unicef.org/mexico/spanis h/SITAN_Hidalgo.pdf

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Productividad y Competitividad con Beneficio Social



6

Educación, Conocimiento y Desarrollo Tecnológico

Descargar cuestionario de:

Enviarlo contestado a:

https://drive.google.com/a/hidalgo.g ob.mx/file/d/0BxwzuJwhsIiGUUtEM C0xbV9xWW8/view?usp=sharing

[email protected]

7 Beneficios para que Tú Avances



8 Medio Ambiente y Sustentabilidad

Los Criterios para el Registro, Revisión y Actualización de la MIR de los Programas Presupuestarios 2016, abundan más al respecto.

Para el caso de las Estrategias Transversales que requieran más de un indicador para poder medir el impacto de la política pública en ese tema específico, las acciones a seguir serán las siguientes:

i. Crear un nuevo componente ii. Al inicio del Objetivo o Resumen Narrativo se agregará las siglas ET acompañadas del número

de la Estrategia Transversal a que abone dicho componente. Posteriormente se repetirá el nombre del componente al que pertenezca el indicador. Ejemplo: Objetivo o Resumen Narrativo del componente: “Apoyos para el mejoramiento genético entregados”. El planeador considera que el componente si abona a la Estrategia Transversal Número 1, y necesita un indicador extra que mida la disminución de la brecha de género, por tanto, quedará “ET 1 Apoyos para el mejoramiento genético entregados”.

iii. La demás información relativa al nuevo indicador será llenada como exige el SIIPPED 2016. Cabe precisar que la posibilidad de crear uno o varios indicadores a uno o más componentes de una MIR queda limitada al nivel de componente. No será posible crear otro indicador para Fin, Propósito y Actividad de los que ya tienen.

Se recomienda que el nuevo indicador para componente pase por los Criterios de Valoración de un Indicador (claro, relevante, económico, monitoreable, adecuado, aporte marginal), y se ajuste a la Metodología de Marco Lógico en todas sus acepciones y a los estipulado por los documentos de planeación de cada estrategia transversal.

http://www.unicef.org/mexico/spanis


mailto:[email protected]



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2.2.2. Edición de un Componente o Actividad Para modificar información ingresada en algún componente o actividad, dentro de la pantalla donde se despliegan todos los componentes. Dar click en la opción “Modif.” Para modificar alguna actividad, es necesario primero dar click en “Ver actividades” para que despliegue en la parte de abajo las actividades de ese componente.


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2.3. Seguimiento (Seguimiento de indicadores)

Dentro de este menú se despliegan todos los componentes y actividades que se han ingresado previamente y es en este apartado donde se ingresa la meta anual y se programan las metas intermedias, así como se ingresan los resultados alcanzados conforme al periodo de verificación elegido. Comprende tres opciones que se detallan a continuación: Ver actividades, Metas y Res Alcanzado.

2.3.1. Ver Actividades Dar click para ver las actividades asociadas a ese componente, las cuales se despliegan en la parte inferior de la ventana.


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2.3.2. Metas Este apartado tiene precargada la información del indicador, es decir el nombre, su fórmula y la unidad de medida en que está expresado el indicador.

Los campos a llenar se describen a continuación:


1. Meta Se refiere al valor que deberá alcanzar el indicador al finalizar el año, como resultado de la ejecución del programa presupuestario. (Meta anual).

2. Unidad de Medida de la Meta

Es la unidad de medida en que esta expresada la meta anual. Por ejemplo: Porcentaje, kilómetros, trámites, alumnos, etc.

3. Periodo de cumplimiento

Tiempo en el que se tiene que ejecutar la meta programada

4. Periodo de verificación

Es el periodo de tiempo en el cual se calcula y reportan las metas intermedias del indicador (mensual, trimestral, semestral, anual, etc.), esto nos permitirá conocer el comportamiento del indicador antes del periodo de cumplimiento de la meta.

5. Tipo de Medición Es la forma de parametrizar las metas intermedias del indicador. Acumulativo, parcial y otro.

6. Línea Base Es el resultado del indicador en el periodo inmediato anterior y que servirá de base para comparar el nuevo resultado, si es la primera vez que se construye el indicador se pondrá “No disponible”.

7. Valor Indica el valor que alcanzo el indicador en el periodo inmediato anterior.

8. Año Se refiere al año del valor del indicador en el periodo inmediato anterior.

9. Periodo Se refiere al periodo que abarca el valor del indicador en el periodo inmediato anterior.

10. Semáforo Independientemente de la unidad de medida de la meta, el semáforo se establece en rangos de porcentaje con valores


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Máximos y mínimos para cada color, siendo que el rango del color

rojo indica que el resultado del indicador se encuentra dentro de un valor crítico, el color amarillo indica que el resultado del indicador está por encima del valor crítico pero inferior al valor esperado y el color verde indica que el semáforo es igual o mayor al valor esperado.

11. Programar Periodos de Verificación

Se dara click en este icono conforme al periodo de verificación elegido, es decir si por ejemplo se eligió un periodo de verificación trimestral, se deberán programar 4 periodos con sus respectivas metas intermedias, siendo que cada periodo equivale a cada trimestre.

2.3.3. Resultado Alcanzado

Una vez que se han ingresado los periodos de verificación y sus metas. En este apartado se ingresa para reportar información del indicador. En el apartado de Meta Alcanzada Anual, se ingresa al final del año la meta final que se alcanzó del indicador.

Para reportar la información del indicador, simplemente se da click en el icono del lápiz , en automático se habilita la casilla de resultado alcanzado y observación. En resultado alcanzado se ingresa manualmente el valor alcanzado respecto del valor programado en el periodo de referencia. De igual manera en automático aparecen las variables que integran la fórmula y aunque el sistema para arrojar el semáforo pide únicamente el resultado alcanzado, el llenado de resultado alcanzado para cada variable es opcional.

En el ejemplo gráfico para el indicador “Porcentaje de lotes de equipo distribuidos” se estableció como meta anual 4 lotes, se eligió un periodo de verificación trimestral, y la meta de cada trimestre es 1 lote, el resultado alcanzado igualmente es de 1 lote, como se cumplió la meta arroja el sistema un semáforo en color verde.


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El apartado de observaciones es muy útil sobre todo para ingresar la justificación cuando no se ha alcanzado la meta o se ha rebasado por mucho. Existen en este apartado igualmente otros iconos que se describen a continuación:

Este icono se utiliza cuando se ingresó de manera incorrecta el resultado alcanzado del indicador, se podrá eliminar siempre y cuando no se haya impreso el acuse.

Este icono se utiliza para imprimir el acuse que sirve como medio de comprobación que se ha reportado el indicador una vez que se ha ingresado el resultado alcanzado y se ha guardado.

Se dará click en este icono cuando para el periodo que se está reportando no exista actividad es decir, se ha programado previamente en cero, o que aunque se haya programado algún valor no haya existido actividad alguna en el periodo, si este fuera el caso es necesario en el apartado de observaciones ingresar la justificación.

2.4. Reportes

En este apartado, se da click en buscar y selecciona el órgano superior, matriz y el formato que se quiere visualizar, después se da click en imprimir y se abre una ventana con el formato seleccionado (Formato 1, 2 o 3).


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GLOSARIO

Actividades: Principales acciones emprendidas mediante las cuales se movilizan los insumos para generar los bienes o servicios que produce o entrega el programa. Aportación Marginal: Criterio para la elección de indicadores que consiste, en caso de que exista más de un indicador para medir el desempeño en determinado nivel de objetivo, el indicador debe proveer información adicional en comparación con los otros indicadores propuestos. Árbol Problemas: En el ordenamiento de las causas y los efectos detectados en un esquema tipo ‘árbol’, donde el problema definido es el punto de partida, el tronco; las causas son las raíces y los efectos la copa. Deben relacionarse entre sí estableciendo causas directas e indirectas. El análisis del problema se realiza con base en los hallazgos de un diagnóstico previo, que contenga evidencia cuantitativa y cualitativa sobre el problema y sus orígenes y consecuencias. El Árbol de Objetivos: es la versión positiva del Árbol de Problemas. Permite determinar las áreas de intervención que plantea el proyecto. Componentes: Bienes y servicios públicos que produce o entrega el programa para cumplir con su propósito; deben establecerse como productos terminados o servicios proporcionados. Definición del Objetivo: Es la traducción de causas–efectos en medios-fines para definir la situación futura a lograr que solventará las necesidades o problemas identificados en el árbol del problema. Definición del Problema: Consiste en identificar de entre las demandas sociales u oportunidades de desarrollo, la prioritaria, que tiene posibilidades de ser resuelta a través de la acción gubernamental, y que está alineada con los objetivos del PED y sus programas derivados. Dimensión del Indicador: Aspecto del logro del objetivo a cuantificar, esto es, la perspectiva con que se valora cada objetivo. Se consideran cuatro dimensiones generales para los indicadores: eficacia, eficiencia, calidad y economía. Economía: Dimensión de indicadores que mide la capacidad del programa que lo ejecuta para recuperar los costos erogados, ya sea de inversión o de operación. Eficacia: Dimensión de indicadores que mide el nivel de cumplimiento de los objetivos. Eficiencia: Dimensión de indicadores que mide qué tan bien se han utilizado los recursos en la producción de los resultados. Estrategia Transversal: Convergencia o corresponsabilidad de varios programas, políticas e instituciones para lograr objetivos y resultados respecto de grupos de población (indígenas, mujeres, jóvenes, personas con discapacidad) o áreas de enfoque (desarrollo rural sustentable o desarrollo científico) que enfrentan retos comunes y específicos para su desarrollo. Estructura Analítica del Programa presupuestario (EAPp): Es la herramienta que explica la razón de ser de un programa, mediante la descripción de la coherencia entre el problema, necesidad u oportunidad identificado (incluyendo sus causas y efectos) y los objetivos y medios para su solución, así como la secuencia lógica (vertical) entre los mismos. Fin: Descripción de cómo el programa contribuye, en el mediano o largo plazo, a la solución de un problema de desarrollo o a la consecución de los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo y los programas derivados. Frecuencia de Medición: Periodicidad con que se realiza la medición del indicador.


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Gestión para Resultados (GpR): es un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeño institucional que pone más énfasis en los resultados que en los procedimientos. Aunque también interesa cómo se hacen las cosas, cobra mayor relevancia qué se hace, qué se logra y cuál es su impacto en el bienestar de la población; es decir, la creación de valor público. Indicador de Gestión: Ubicado en el nivel de componente y actividad en la Matriz de Indicadores para Resultados. Este tipo de indicador deberá reflejar los procedimientos y la calidad de los servicios de los programas. Indicador de Estratégico: Ubicado en el nivel de fin y de propósito en la Matriz de Indicadores para Resultados. Esta clase de indicadores deberá reflejar el cumplimiento de los objetivos sociales de los programas. Indicador: Herramienta cuantitativa o cualitativa que permite mostrar indicios o señales de una situación, actividad o resultado. Línea Base: Valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle seguimiento. Matriz de Indicadores para Resultados: Construida con base en la Metodología de Marco Lógico, la cual es una herramienta de monitoreo que permite entender y mejorar la lógica interna y el diseño de los programas presupuestarios. Comprende la identificación de los objetivos de un programa (resumen narrativo), sus relaciones causales, indicadores, medios de verificación y supuestos o riesgos que pueden influir en su éxito o fracaso. Medios de Verificación: Muestran las fuentes de información que se utilizarán para medir los indicadores y verificar que los objetivos del programa (resumen narrativo) se lograron. Meta: Permite establecer límites o niveles máximos de logro; comunica el nivel de desempeño esperado por la organización y permite enfocarla hacia la mejora. Método de Cálculo: Determina la forma en que se relacionan las variables establecidas para el indicador. Metodología de Marco Lógico: Herramienta de planeación estratégica basada en la estructuración y solución de problemas que permite organizar de manera sistemática y lógica los objetivos de un programa y sus relaciones de causalidad; identificar y definir los factores externos al programa que pueden influir en el cumplimiento de los objetivos; evaluar el avance en la consecución de éstos, así como examinar el desempeño del programa en todas sus etapas. Esta metodología facilita el proceso de conceptualización y diseño de programas y permite fortalecer la vinculación de la planeación con la programación. Monitoreable: Criterio para la elección que consiste en que el indicador debe poder sujetarse a una comprobación independiente. Propósito: Resultado directo a ser logrado en la población objetivo a consecuencia de la utilización de los componentes (bienes y servicios públicos) producidos o entregados por el programa. Población o Área de Enfoque: La población o área que presenta el problema, necesidad u oportunidad que justifica al programa y por ende se ha elegido o pudiera ser elegible para ser beneficiaria del mismo. Se distingue de la manera siguiente: • Población o área de enfoque potencial, cuando se trata del universo global de la población o área referida. • Población o área de enfoque objetivo, cuando se trata de la población o área que el programa pretende atender en un periodo dado de tiempo, pudiendo corresponder a la totalidad de la población o área potencial o a una parte de ella. • Población o área de enfoque atendida, se refiere a la población o área objetivo que ya fue atendida por el Pp.


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Resumen Narrativo: Son los objetivos que se pretenden alcanzar con el Pp. En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, el resumen narrativo corresponde a la primera columna de la matriz. Supuestos: Son los factores externos, cuya ocurrencia es importante corroborar para el logro de los objetivos del programa y, en caso de no cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben solventar. Unidad de Medida: Es la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la medición al aplicar el indicador.

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UNIDAD TÉCNICA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO · 2019-09-10 · Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño Manual para la Construcción de Indicadores de Desempeño 2 1.3.4.1 Nombre