Upload
luke-carsa
View
229
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN ADM 2015 MODIFICADO 9 NOV 15
Citation preview
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
1/66
RESUMEN
El presente trabajo de Investigacin tiene como objetivo analizar y mejorar la Gestin de
Control que realiza la Direccin de Contrataciones del Material de la Marina de Guerra del
Per del Ministerio de Deensa en la Ejecucin de las contrataciones y adquisiciones debienes! servicios y obras dentro de los plazos contractuales establecidos a in de garantizar el
abastecimiento continuo y equipamiento de las "nidades y Dependencias as# como la
ejecucin presupuestal asignada a la $ub%"nidad Ejecutora &'( Material y )bastecimiento*
+a Direccin de Contrataciones del Material viene aplicando una gestin de control en la
ejecucin de sus Contratos! sin embargo dic,o proceso de control en la actualidad no
satisace completamente las necesidades de la Institucin es decir al cumplimiento de las
prestaciones de bienes! servicios de los Contratos! dentro del plazo contractual establecido! aesto suma la gran envergadura de los contratos suscritos durante el a-o en curso y de los
a-os ./&0 y ./&' que an se encuentran vigentes! y del personal que se encuentran a cargo
de la ejecucin de los mismos! que no llegan abastecerse por la carga laboral y a alta de
cubrir la planta org1nica*
Es por esta razn! que el presente trabajo de investigacin tiene como objeto e2plorar!
describir! e2plicar y determinar de qu3 manera el proceso de control y monitoreo
sistematizado incidir#a en la ejecucin de los contratos suscritos por el estado a cargo de la
Direccin de Contrataciones del Material 4DI5C6M)78! para ello se realizar1 un an1lisis y
diagnstico de los procesos de adquisiciones y contrataciones que son llevados a cabo por
DI5C6M)7! as# como los esuerzos que se vienen realizando en el seguimiento y control de
la ejecucin de los Contratos en el cumplimiento de los mismos dentro de los plazos
contractuales establecidos! con el diagnstico obtenido! se plantear1n alternativas de mejora
que optimicen el proceso de estos procesos con respecto a tiempos y costos*
)simismo! se e2plorar1 y describir1 la importancia del correcto control interno administrativo
dentro del marco del proceso de control y monitoreo de los contratos suscritos por el estado!
tambi3n permitir1 conocer en qu3 medida una Gestin de 5ecursos 9umanos por
Competencias contribuir1 en la mejora del proceso de control y monitoreo de los contratos
suscritos y por ltimo se e2plicar1 en qu3 manera una adecuada supervisin inluir1 en el
correcto proceso de control y monitoreo de los contratos suscritos por el estado a cargo de la
Direccin de Contrataciones del Material % 4DI5C6M)78*
&
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
2/66
INTRODUCCIN
El trabajo de investigacin propuesto comprende el estudio y an1lisis de qu3 orma se
mejorar#a el proceso de control y monitoreo de los Contratos de :ienes y $ervicios suscritos
por el Estado a Cargo de la Direccin de Contrataciones del Material 4DI5C6M)78 de la :ase
;aval del Callao! de tal orma que 3stos se ejecuten de manera eiciente y eicaz en el manejo
de los recursos en tiempo y costos*
Para realizar el an1lisis y mejora del proceso de control es necesario en primer lugar
desarrollar el Marco 7erico que englobe los temas relacionados a las adquisiciones y
contrataciones que realiza la Direccin de Contrataciones del Material! para ello
empezaremos por describir el planteamiento y justiicacin del problema de la investigacin
que abarca desde la realidad problem1tica! ormulacin del problema! objetivos de la
Investigacin y su
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
3/66
El presente 7rabajo de Investigacin se encuentra estructurado en tres partes! los mismos
que a continuacin se detallan(
Parte I! se desarrolla la undamentacin del planteamiento del problema! aqu#
,aremos un breve an1lisis de la problem1tica y al mismo tiempo plantearemos varias
interrogantes que m1s adelante ser1n respondidas a trav3s de las ,iptesis! del mismo
modo tambi3n presentamos la justiicacin y los objetivos del estudio! tambi3n se e2pone el
Marco 7erico los antecedentes de la investigacin! las bases tericas! las deiniciones
conceptuales y la ormulacin de la ,iptesis*
M1s adelante en el mismo cap#tulo iremos despejando dudas y citaremos algunos
antecedentes con relacin al tema tratado para posteriormente desarrollar el marco terico
como parte del sustento de nuestra investigacin*
Parte II! se desarrolla las consideraciones metodolgicas de la investigacin
incluyendo el tipo! m3todo y dise-o de investigacin y la deinicin de t3rminos b1sicos*
Parte III! se desarrolla la interpretacin y an1lisis de la investigacin! ser1 un an1lisis
terico! y practico pues ya se dio un previo avance con la especialidad t3cnica de electrnica
del instituto de educacin tecnolgico naval > CI7E;* +as rele2iones presentadas a
continuacin se gestaron durante el desarrollo de uno de los proyectos nacionales del
Programa Integral de Desarrollo de la Educacin $uperior correspondiente a los
Procedimientos de )dmisin y )creditacin de la Educacin $uperior! que ten#a entre sus
objetivos analizar dic,as etapas escolares con el in de elaborar propuestas orientadas a su
mejoramiento en las instituciones de educacin superior*
Discusin! conclusiones y recomendaciones! se trabaj desde la discusin! donde se
analizan e interpretan los resultados! para luego en las conclusiones considerar el resultadode cada una de las contrastaciones de la ,iptesis! y as# en la parte inal plantear
recomendaciones a manera de sugerencias*
=inalmente! la 7esis en cuanto a su estructura! permiti el trabajo metodolgico en cada uno
de los cap#tulos! como tambi3n en la presentacin de la inormacin? terminando con las
uentes de inormacin que acrediten que la investigacin se encuentra sustentada por una
amplia bibliogra#a de dierentes especialistas! que con sus aportes ,an enriquecido las
variables*
'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
4/66
En los ane2os! se adjuntan la matriz de consistencia! la ic,a de entrevista y encuesta
correspondientes*
$eguidamente! presentamos las conclusiones y recomendaciones del estudio para inalizar
con la bibliogra#a y los ane2os utilizados para el desarrollo del trabajo*
0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
5/66
I PARTE:MARCO TERICO
@
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
6/66
1. PLANTEAMIENTO Y JUSTIFICACIN DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN:
El presente trabajo de Investigacin tiene como objetivo analizar y mejorar la Gestin de
Control que realiza la Direccin de Contrataciones del Material de la Marina de Guerra del
Per del Ministerio de Deensa en la Ejecucin de las contrataciones y adquisiciones de
bienes! servicios y obras dentro de los plazos contractuales establecidos a in de garantizar
el abastecimiento continuo y equipamiento de las "nidades y Dependencias as# como la
ejecucin presupuestal asignada a la $ub%"nidad Ejecutora &'( Material y )bastecimiento*
+a Direccin de Contrataciones del Material es una Dependencia creada en enero del a-o
./&' y en la actualidad se encuentra estructurada por ";) 4&8 $ub%Direccin y en sus
Arganos de )sesor#a 4";) 4&8 )sesor#a +egal y ";) 4&8 6icina de Planes Programas y
Presupuestos8! en sus Arganos de )poyo 4";) 4&8 6icina de $ecretar#a y
Comunicaciones! ";) 4&8 6icina de Inorm1tica! ";) 4&8 6icina de Inormes
Institucionales! ";) 4&8 6icina de )dministracin8! as# como el Departamento de
)dquisiciones y el Departamento de Contratos! los mismos que se encuentran
conormados por la Divisin de )bastecimiento! Divisin de )listamiento de Material!
Divisin de Inraestructura y Divisin de 7ransporte! respectivamente*
9oy en d#a la Direccin de Contrataciones del Material tiene como visin ser una Direccin
73cnica Especializada en adquisiciones y Contrataciones del 1rea del material
centralizando los requerimientos de las Direcciones 73cnicas! eectuando una eicaz
gestin de compras! adquiriendo bienes! servicios y obras de calidad! regulados a trav3s
del cumplimiento de los principios generales del derec,o pblico! es por esta razn que
esta Entidad en el transcurso de los a-os desde su creacin se ,a ido ortaleciendo en la
creacin y aplicacin de sus normativas as# como en sus procedimientos! planta org1nica!
capacitaciones y la implementacin de sus jeaturas! Divisiones y consecuentemente en su
inraestructura*
En tal sentido resulta de gran importancia aplicar un proceso de control y monitoreo
sistematizado en la ejecucin de los contratos suscritos por el estado a cargo de la
Direccin de Contrataciones del Material y surge el inter3s de garantizar una eiciente y
eicaz gestin de compras! asegurando la ptima ejecucin de los recursos presupuestales
asignados para tal in*
$i bien es cierto la Direccin de Contrataciones del Material viene aplicando una gestin decontrol en la ejecucin de sus Contratos! sin embargo dic,o proceso de control en la
B
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
7/66
actualidad no satisace completamente las necesidades de la Institucin es decir al
cumplimiento de las prestaciones de bienes! servicios de los Contratos! dentro del plazo
contractual establecido! a esto suma la gran envergadura de los contratos suscritos
durante el a-o en curso y de los a-os ./&0 y ./&' que an se encuentran vigentes! y del
personal que se encuentran a cargo de la ejecucin de los mismos! que no llegan
abastecerse por la carga laboral y a alta de cubrir la planta org1nica*
Partiendo desde la premisa que toda organizacin se desarrolla en un ambiente lleno de
cambios! pol#ticas y normas que debe aplicarse para alcanzar sus objetivos de manera
eectiva! debe de alguna orma proporcionar una serie de procedimientos administrativos!
la complejidad de estos! van a depender de la magnitud y el tipo de actividad a que se
dedique la Institucin* ) su vez dic,os procedimientos se descomponen de diversas
maneras! tratando siempre de realizar una tarea espec#ica quedando una relacin y
secuencia cronolgica en sus resultados*
+a necesidad de realizar procedimientos de orma sistem1tica y ordenada se ,a convertido
en algo absolutamente indispensable* Dentro de la Institucin! un sistema permite reunir
toda la inormacin procedente tanto de su interior como de su e2terior y ponerla a servicio
de cualquier otro elemento del sistema que lo necesite e inormar a otras Dependencias del
entorno*
Es por esta razn! que el presente trabajo de investigacin tiene como objeto e2plorar!
describir! e2plicar de qu3 manera se mejorar#a el proceso de control y monitoreo por el
estado a cargo de la Direccin de Contrataciones del Material 4DI5C6M)78! para ello se
realizar1 un an1lisis y diagnstico del Control que realiza al $eguimiento de los Contratos
que son llevados a cabo por DI5C6M)7! as# como los esuerzos que se vienen realizando
para el cumplimiento de los mismos dentro de los plazos contractuales establecidos! con el
diagnstico obtenido! se plantear1n alternativas de mejora que optimicen el proceso conrespecto a tiempos y costos*
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
8/66
2. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN:
2.1 Obet!"# Ge$era%:
E2plorar! Describir y E2plicar de qu3 manera se mejorar#a el proceso de
control y monitoreo de los contratos suscritos por el estado a cargo de la
Direccin de Contrataciones del Material % 4DI5C6M)78 ubicado en la :ase
;aval del Callao*
2.2 Obet!"#& E&'e()*!(#&:
E2plorar y describir la importancia del correcto control interno
administrativo dentro del marco del proceso de control y monitoreo de los
contratos suscritos por el estado a cargo de la Direccin de
Contrataciones del Material % 4DI5C6M)78*
Determinar y conocer en qu3 medida una Gestin de 5ecursos 9umanos
por Competencias contribuir1 en la mejora del proceso de control y
monitoreo de los contratos suscritos por el estado a cargo de la Direccin
de contrataciones del material%4DI5C6M)78*
E2plicar en qu3 manera una adecuada supervisin inluir1 en el correcto
proceso de control y monitoreo de los contratos suscritos por el estado a
cargo de la Direccin de Contrataciones del Material % 4DI5C6M)78*
+. ,IPTESIS Y VARIABLES:
+.1 ,IPTESIS:
+.1.1 ,!'-te&!& Ge$era%:
El proceso de control y monitoreo de los contratos suscritos por el
estado a cargo de la Direccin de Contrataciones del Material %
4DI5C6M)78! se mejorar#a aplicando un correcto control interno
administrativo con la debida supervisin! contando con los recursos
,umanos competentes que aciliten a la sistematizacin del
proceso*
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
9/66
+.1.2 ,!'-te&!& E&'e()*!(a&:
El correcto control interno administrativo implica el adecuado
empleo de los Instrumentos de Gestin para optimizar los
5ecursos del Estado dentro del Marco del proceso de control y
monitoreo de los Contratos suscritos por el Estado a cargo de
la direccin de contrataciones del material % 4DI5C6M)78*
+a gestin de recursos ,umanos por Competencias permitir1
contar con personal capacitado e idneo con destrezas en su
desarrollo proesional y buen desempe-o laboral que
contribuya en la mejora del proceso de control y monitoreo de
los contratos suscritos por el estado a cargo de la Direccin de
contrataciones del material%4DI5C6M)78*
"na adecuada supervisin inluir1 positivamente en la revisin!
veriicacin! seguimiento y evaluacin constante del
cumplimiento de los objetivos del proceso de control y
monitoreo de los contratos suscritos por el Estado a cargo de la
Direccin de Contrataciones del material > 4DI5C6M)78*
+.2 VARIABLES DE ESTUDIO:
Presentamos las siguientes variables con sus respectivas categor#as a serestudiadas! que se desprenden de la variable General de acuerdo alconte2to siguiente(
+.2.1 Var!ab%e Ge$era%:
Proceso de Control y Monitoreo de los Contratos suscritos por el Estado*
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
10/66
&/
VG. 1. PROCESO DE CONTROL Y MONITOREO DE LOSCONTRATOS SUSCRITOS POR EL ESTADO
VARIABLES ESPECIFICAS CATEGORIAS
V.E. 1 C#$tr#% I$ter$#A/!$!&trat!"#.
V.E.2 Ge&t!-$ e re(0r&,0/a$#& '#rC#/'ete$(!a&
V.E.+ S0'er"!&!-$ e% 'r#(ee (#$tr#% /#$!t#re# e%#& (#$trat#&
V.E. S!&te/at!3a(!-$ e%Pr#(e e C#$tr#% M#$!t#re# e %#&C#$trat#&.
Empleo de los Instrumentos de
Gestin 6ptimizar los 5ecursos del Estado
* Personal Capacitado e Idneo Destrezas en Desarrollo
Proesional :uen Desempe-o laboral
5evisin y veriicacin $eguimiento y evaluacin
constante Cumplimiento de los objetivos
Prevencin de riesgos en elcumplimiento contractual* Evitar reelaborar los procesos $impliicacin de 7r1mites
)dministrativos =acilitar resultados esperados
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
11/66
. ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIN:
Para el presente trabajo de Investigacin se ,a eectuado las indagaciones y bsqueda
respectiva con respecto a las variables de estudio! encontrando investigaciones
realizadas sobre el problema propuesto! los cuales ,an sido de gran aporte signiicativo
para el desarrollo de presente trabajo de investigacin! dentro de estos trabajos tenemoslos siguientes(
G0)a e I/'%e/e$ta(!-$ 'ara %a I/'%e/e$ta(!-$ e% S!&te/a e C#$tr#% I$ter$# e
%a& E$t!ae& e% E&ta#4 50e *0e a'r#baa /e!a$te Re%0(!-$ e C#$tra%#r)a N6
789289CG '#r e% C#$tra%#r Ge$era% e %a Re';b%!(a (#$ *e(
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
12/66
)l respecto! el citado documento ue de gran aporte a la investigacin debido a que
establece las pautas para la implementacin supervisin y sistematizacin*
M!%%a G-/e34 J0%!# Ba&!%!# =22>4 're&e$t- %a te&!& t!t0%aa ?La A0!t#r!a #'erat!"a
e$ e% (#$tr#% e %a @e&t!-$ e/'re&ar!a% e% E&ta#! para el grado de Mag#ster en la
"niversidad de $an Mart#n de Porres y lleg a la siguiente conclusin(
+a inalidad undamental del control no es la de descubrir errores o irregularidades sino
que 3sta debe tender a crear y mantener un ambiente de correccin en los actos
administrativos y de acatamiento a las normas legales que den estructura a las
sociedades modernas! todo ello condicionado a que se cumplan los ines para los cuales
ueron creados los servicios pblicos y entidades en los cuales el Estado sea participe*
,erbert A0@0&t# Ve$e@a& G0erra 're&e$t- %a Te&!& bre A$%!&!& Me#ra e %#&
Pr#(e& e A50!&!(!#$e& C#$trata(!#$e& e 0$a E/'re&a e% E&ta# e$ e%
Se(t#r ,!r#(arb0r#& 9 a# 21+mediante la cual se identiicaron las actividades que
generan los mayores retrasos en los procesos log#sticos de la empresa! gracias al
an1lisis de los tiempos y las actividades generadoras de altos costos! gracias a la
metodolog#a del costeo ):C! la mencionada tesis desarrolla una serie de propuestas
entre otros los impactos operacionales que se presentan en los tiempos de ejecucin del
proceso por lo que recomienda desarrollar un ciclo de mejora continua a in de reducir
allas o reprocesos para brindar un servicio de calidad y eiciente a los clientes internos
de la empresa y a los proveedores*
Mar!# a. C
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
13/66
7ecnolog#a e Innovacin desde
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
14/66
ellas! establecer la secuencia de ejecucin? la cuantiicacin y
asignacin de los recursos requeridos( ,umanos! #sicos!
institucionales! inancieros! etc*
+os aspectos m1s relevantes que deben tomarse en cuenta para
preparar el plan estrat3gico institucional! incluyen la deinicin de
la visin y la misin de la Marina de Guerra del Per? el an1lisis
=6D) de la institucin( ortalezas! oportunidades! debilidades y
amenazas? la deinicin de los objetivos estrat3gicos para cumplir
con la misin institucional? el desglose anal#tico de los objetivos!
,asta el nivel de objetivos operativos*
7.1.1.2 P%a$ O'erat!"# I$&t!t0(!#$a%:
El Plan 6perativo Institucional es una ,erramienta que sirve para
la identiicacin de los objetivos institucionales considerados en el
Plan Estrat3gico Institucional y los Planes de Desarrollo
Concertado! orientando la asignacin de recursos a la ejecucin
de actividades y proyectos considerados de vital importancia para
el desarrollo de la organizacin*
7.1.1.+ P%a$ A$0a% e C#$trata(!#$e&:
El Plan )nual de )dquisiciones y Contrataciones de la Marina de
Guerra del Per es el programa detallado de todas las licitaciones!
concursos y adjudicaciones directas entre otros! que van a
ejecutarse durante un ejercicio presupuestal en una determinada
Entidad es decir para dierentes dependencias! pudiendo o no
incluir a las adjudicaciones de menor cuant#a*
$u importancia radica en que permite prever y organizar una
eiciente administracin de los recursos de la Entidad!
7.1.1. Or@a$!@ra/a e %a D!re((!-$ e C#$trata(!#$e& e%
Mater!a%:
&0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
15/66
7.1.1.7 Ma$0a%e& Re@%a/e$t#&:
N#r/at!"a& EHter$a&:
% +ey de Contrataciones del Estado! aprobada mediante D*+*
;o*&/& y su 5eglamento! aprobado por D*$* ;o*&0%.//%E=*% +ey ;o* .' % +ey que modiica el Decreto +egislativo &/&
que aprueba la +ey de Contrataciones del Estado* 4Publicado el
& de
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
16/66
9 DI5EC7IH) P)5) ;65M)5 +6$ P56CEDIMIE;76$ DE
C6;75)7)CI6;E$ DE+ )5E)+ DE+ M)7E5I)+ DE =EC9)
'& E;E56 DE+ ./&0 4DI5C6M)7 ; //&%./&08*
% DI5EC7IH) J"E ;65M) +6$ P56CEDIMIE;76$ ) $EG"I5
P65 +6$ C6MI7E$ E$PECI)+E$ K C6MI7E$ DE
)DJ"I$ICI6;E$ K C6;75)7)CI6;E$ E; E+
EL75); 5EG+)ME;76 DE
C6;75)7)CI6;E$ DE +) M)5I;) DE G"E55) DE+ PE5 >
)N6 ./&.! establece lo siguiente(
a* 5epresentar1 en la contratacin administrativa a la Marina de
Guerra del Per ante el 6rganismo $upervisor de las
Contrataciones del Estado 46$CE8? as# como! en la contratacin
internacional que ,ubiere lugar en la Institucin*
b* )ctuar1 como rgano t3cnico especializado del sistema de
contrataciones de la Marina! ormulando o proponiendo normas!
directivas y documentos sobre contrataciones*
c* Mantendr1 una base de datos actualizada sobre regulaciones de
la Contrataciones del Estado! teniendo en cuenta las directivas y
5esoluciones emitidas por el 6$CE*
d* Dispondr1 que los comit3s t3cnicos operaciones evalen!
analicen y realicen los inormes t3cnicos operacionales de los
&B
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
17/66
procesos de contratacin de bienes! servicios u obras que se
encuentren considerados en el proyecto de presupuesto del )-o
=iscal siguiente! dispuestos por el Estado Mayor General de la
Marina*
e* $upervisara el uncionamiento de la
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
18/66
bienes! servicios u obras necesarios para el cumplimiento de sus
unciones! al menor precio y con la mejor calidad! de orma
oportuna% y la observancia de principios b1sicos que aseguren la
transparencia en las transacciones! la imparcialidad de la Entidad!
la libre concurrencia de proveedores! as# como el trato justo e
igualitario* =1>.
)l respecto! debe indicarse que todo proceso de contratacin
regulado por la normativa de contrataciones del Estado se
desarrolla en ciertas etapas! que pueden ser agrupadas en tres
ases(
&8 =ase de Programacin y actos preparatorios! la cual comprende(
i8 la deinicin de necesidades y la aprobacin del respectivo Plan
)nual de Contrataciones! ii8 la realizacin de un estudio de
posibilidades que orece el mercado y la determinacin del tipo de
proceso de seleccin a convocarse? iii8 la designacin del Comit3
Especial encargado de llevar a cabo la contratacin? y! iv8 la
elaboracin y aprobacin de las :ases del proceso de seleccin?
**********************************************************
&* $entencia del 7ribunal Constitucional del &*/@*/0* E2pediente ;F /./%.//'%)I7C*
.8 =ase de $eleccin! que se desarrolla en oc,o etapas =2>( i8
convocatoria? ii8 registro de participantes? iii8 ormulacin y
absolucin de consultas? iv8 ormulacin y absolucin de
observaciones? v8 integracin de :ases? vi8 presentacin de
propuestas? vii8 caliicacin y evaluacin de propuestas? y! viii8
otorgamiento de la :uena Pro*
'8 =ase de Ejecucin contractual! que comprende desde la
celebracin del contrato respectivo ,asta la conormidad y pago de
las prestaciones ejecutadas! en el caso de los contratos de bienes
&
http://www.tc.gob.pe/jurisprudencia/2004/00020-2003-AI%20Aclaracion.htmlhttp://www.tc.gob.pe/jurisprudencia/2004/00020-2003-AI%20Aclaracion.html7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
19/66
y servicios! y con la liquidacin y pago correspondiente! trat1ndose
de contratos de ejecucin o consultor#a de obras*
Conorme a lo e2puesto! en el presente cap#tulo se desarrollar1 la
=ase de $eleccin( se e2plicar1 los tipos de procesos de seleccin!
as# como sus etapas* $e e2pondr1 con detalle los procedimientos
que deben emplearse! utilizando para dic,o eecto los criterios
esbozados por el 6$CE en la aplicacin de la normativa de
contrataciones! espec#icamente lo reerido a esta ase de la
contratacin pblica*
Por otro lado! considerando que e2isten una ininidad de temas que
son transversales al tema que nos aboca! esto es! la ase de
Ejecucin Contractual! se ,a incluido el punto en el cual se
e2plicar1 de cmo es llevado a cabo el proceso del control y
monitoreo de los Contratos en su etapa de ejecucin contractual
dentro de las cual e2iste algunas temas que tienen tal connotacin!
tales como 5esolucin del Contrato por incumplimiento! la
aplicacin de mora a la empresa contratista! entre otros*
**********************************************************
.* ;o obstante! cabe precisar que conorme a lo dispuesto en el art#culo ..F del 5eglamento!los procesos de )djudicacin Directa y de )djudicacin de Menor Cuant#a para obras y
consultor#a de obras se desarrollan en siete 48 etapas! mientras que los procesos de)djudicacin de Menor Cuant#a para bienes y servicios se realizan en cinco 4@8 etapas*
Para armar el E2pediente de Contratacin se requiere que e2ista
disponibilidad presupuestal(
&
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
20/66
7.1.2.1 T!'#& e Pr#(e& M#$t#&:
5.2 Gestin de Recursos Humanos por competencias:
$e trata de un abordaje sist3mico que se enoca ,acia el aprendizaje y la mejora
del desempe-o organizacional e individual! se considera a las competencias como
una unidad de reerencia o unidad de gestin para los procesos t3cnicos de(
./
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
21/66
Descripcin de puestos! reclutamiento y seleccin! desarrollo y aprendizaje
permanente! desarrollo de carrera! evaluacin de desempe-o! sistemas de
compensacin! etc*
Este modelo parte del principio de que son las competencias el actor clave que
permite a las personas desempe-arse con 32ito en sus unciones*
Ge&t!-$ '#r (#/'ete$(!a&
+a Gestin por competencias consiste en atraer! desarrollar y mantener el talento
mediante la alineacin consistente de los sistemas y procesos de 5ecursos
9umanos! en base a las capacidades y resultados requeridos para un desempe-o
competente*
Para esto es necesario primero que nada! deinir la visin de la empresa 4,acia
dnde vamos8! los objetivos y la misin 4que ,acemos8! y a partir de los
lineamientos generados por los m12imos organismos de direccin de la empresa
desarrollar un lenguaje comn! competencias laborales que se estructuran en
torno a los periles* Estas competencias resultantes deben ser validadas para dar
paso al dise-o de los procesos de recursos ,umanos por competencias*
Mediante el sistema de competencias se consigue una inormacin necesaria y
precisa con la cual contar en momentos de cambio* )dem1s! la reduccin de las
tensiones generacionales y la obtencin de una mayor integracin del trabajo
,acen que las personas se comprometan m1s con la organizacin! reduciendo as#
la resistencia al cambio y se logre m1s 1cilmente la aceptacin de nuevas
medidas*
+a Gestin por Competencias es una ,erramienta estrat3gica indispensable paraenrentar los nuevos desa#os que impone el medio* Es impulsar a nivel de
e2celencia las competencias individuales! de acuerdo a las necesidades
operativas* Garantiza el desarrollo y administracin del potencial de las personas!
Ode lo que saben ,acerO o podr#an ,acer* +a gestin por competencias busca a
partir de la deinicin de un peril de competencias y de posiciones dentro del
peril! que los momentos de verdad entre una empresa y sus empleados sean
conscientes y apunten en deinitiva! a aumentar la contribucin de cada empleado
a la generacin de valor de la empresa*
.&
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
22/66
+a gestin es eectuar acciones para el logro de objetivos* +a competencia es
aptitud? cualidad que ,ace que la persona sea apta para un in* $uiciencia o
idoneidad para obtener y ejercer un empleo* Idneo! capaz! ,1bil o propsito para
una cosa* Capacidad y disposicin para el buen desempe-o* Gestin por
competencias es la ,erramienta estrat3gica indispensable para enrentar los
nuevos desa#os que impone el medio* Es impulsar a nivel de e2celencia las
competencias individuales! de acuerdo a las necesidades operativas* Garantiza el
desarrollo y administracin del potencial de las personas de lo que saben ,acerQ
o podr#an ,acer*
+as Competencias de los trabajadores incluyen(
+6 J"E E$( que son caracter#sticas Personales
+6 J"E 9)CE( =unciones que 5ealiza
+6 J"E E$ C)P)R( $u Potencial
C-/# #'era %a Ge&t!-$ '#r C#/'ete$(!a
+a Gestin por competencia operacionaliza a trav3s de un conjunto de procesos! y
espacios de ense-anza > aprendizaje > evaluacin! articulados al propsito
comn de transormar el potencial ,umano en competencias para el logro de los
objetivos organizacionales*
7.2.1 C#$(e't# e Re(0r& ,0/a$#&:
$e denomina como tales a los grupos de personas destinadas a
cumplir las unciones necesarias para lograr los objetivos de la
organizacin* Estos grupos de personas cumplen roles
predeterminados y en su relacin con la organizacin se debe tener
en cuenta tanto las obligaciones de los empleados! como los
pertinentes a los empleadores y al Estado! en la relacin laboral!
gener1ndose as#! dos grupos de derec,o( a* Derec,o Individual(
Contrato de trabajo( Documentado o presunto* b* Derec,o Colectivo(
5elaciones laborales! ,uelgas con anticipacin! paciicas*
;egociacin colectiva( )rbitraje*
..
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
23/66
7.2.2 A/!$!&tra(!-$ e Per$a% e %a D!re((!-$ e C#$trata(!#$e&
e% Mater!a%:
Grupo de actividades que deben ser eectuadas para lograr que las
personas puedan alcanzar el propsito de la organizacin*
Comprende(
% El planeamiento de las acciones y la determinacin de las
necesidades*
% Evaluacin de los puestos de trabajo*
% $eleccin del personal! entrenamiento y desarrollo y
capacitacin*
% $ueldos y salarios*
% Evaluacin y Desempe-o*
% $eguridad 6cupacional*
% Incentivos*
% )plicacin de la +egislacin individual y colectiva*
7.2.2.1 C0ar# e A&!@$a(!-$ e Per$a%:
El Cuadro de )signacin de Personal 4C)P8 es un documento
t3cnico normativo de gestin institucional que contiene los cargos
necesarios de una dependencia para su ptimo uncionamiento en
base a la estructura de la organizacin y 56= vigente*
El Cuadro de )signacin de Personal 4C)P8 deber1 ser utilizado
como un documento de previsin de la planta org1nica de una
Entidad para un periodo deinido! asimismo! como un documento
de regulacin para la previsin de plazas contenidas en el
.'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
24/66
Presupuesto )nal#tico del Personal 4P)P8*
7.2.2.2 Per$a% Ca'a(!ta#:
Personal capacitado es aquel empleado que sabe cmo actuar!
qu3 ,acer y cmo conseguir el 32ito de una empresa! todo ello se
logra en gran medida gracias a la capacitacin*
+a capacitacin es un proceso educacional de car1cter estrat3gicoaplicado de manera organizada y sist3mica! mediante el cual los
colaboradores adquieren o desarrollan conocimientos y
,abilidades*
+a (a'a(!ta(!-$es algo realmente importante! algo que'er/!te
/e#rar %#& (#$#(!/!e$t#&4
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
25/66
aptitudes! conocimientos y ,abilidades que aumentan sus
competencias! para desempe-arse con 32ito en su puesto* De
esta manera! tambi3n resulta ser una importante ,erramienta
motivadora*
Mt##& e e$tre$a/!e$t#
Ca'a(!ta(!-$ e$ e% '0e&t#:
5otacin de puestos
)diestramiento
Entrenamiento o mentor
Ca'a(!ta(!-$ *0era e% '0e&t#:
$eminarios Ejercicios vivenciales
$imulaciones
Estudios de casos
7.2.2.+ C0a%!ae& De&tre3a& e$ e% 'er*!% e% Per$a%:
C0a%!a es un concepto que designa (aa 0$# e %#&
(ara(tere& 50e !&t!$@0e$ e*!$e$ a %a& 'er$a&4 %#& &ere&
"!"#& 4 e$ @e$era%4 a t#a& %a& (#&a& #bet#&.
+a destreza es la ,abilidad que se tiene para realizar
correctamente algo* ;o se trata ,abitualmente de una pericia
,abitualmente de una pericia innata! sino que normalmente es
adquirida*
"n buen peril del personal debe presentar las siguientes
cualidades y destrezas(
% )ctitud positiva ,acia el trabajo y la vida
% =acilidad para la comunicacin
% Capacidad para relacionarse con los dem1s
% Conianza
% Capacidad de an1lisis y resolucin de problemas
% )daptabilidad
% )uto%motivacin
.@
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
26/66
% +iderazgo
% 7rabajo en equipo
% Conocimientos en el 1rea espec#ica que se trate
7.2.2. De&e/'e# e% Per$a% e$ e% Ca/'# %ab#ra%:
Es el conjunto de conocimientos y ,abilidades para un puesto detrabajo que se orecen en el 1rea operativa*
$aber aprender no debe ,acerse solo en relacin mismo! a que siaprendi algo! sino tambi3n en cuanto a que ,a sido su aportacina los objetivos perseguidos por la organizacin*
E"!e$(!a& e% e&e/'e#:+a reaccin del participante ,acia la capacitacin recibida*
E"a%0a(!-$ e% e&e/'e#+a evaluacin del desempe-o de la entidad constituye el proceso
por el cual se determinan los resultados de la entidad a nivel
global! lo que implica la combinacin de los resultados a nivel
individual! de grupo y de la propia entidad! con la inalidad de
estimar el desempe-o institucional sobre la base de los objetivos
previstos en los planes estrat3gicos institucionales* +os resultados
de la evaluacin de desempe-o de la gestin permitir1n
implementar una serie de medidas correctivas que constituir1n un
mecanismo de retroalimentacin para la mejora continua de la
gestin pblica*
En un conte2to de mltiples necesidades aunadas a restricciones
de recursos se debe ma2imizar la eicacia del control en la
utilizacin de los recursos disponibles* Esto supone conocer los
resultados obtenidos respecto de las metas planteadas* $i no se
evala los resultados no ser1 posible realizar las correcciones
necesarias*
El seguimiento y evaluacin de los planes estrat3gicos requiere
disponer de sistemas de inormacin que permitan contar con
datos coniables y oportunos para medir el avance de los
indicadores de desempe-o*
.B
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
27/66
E2isten muc,os indicadores de desempe-o en atencin al tipo de
logro que se desea medir! todos ellos orientados al monitoreo de
los objetivos estrat3gicos de la entidad*
)simismo! estos indicadores deben estar encaminados al
cumplimiento de los principios de eicacia! eiciencia! econom#a! y
legalidad*
El proceso de ormulacin para la medicin de desempe-o que a
continuacin se presenta corresponde a la visin gen3rica de un
proceso que puede dierir de una entidad a otra* +as entidades
pueden adaptar libremente las etapas que a continuacin se
identiican para un mejor ajuste(
Identiicar el lujo del proceso* Sste es el primer y! quiz1s! el
m1s importante paso* $i los uncionarios no est1n de
acuerdo con sus procesos! entonces no pueden medir
eectivamente o utilizar adecuadamente las salidas*
Identiicar las actividades cr#ticas que deben ser medidas* +a
actividad cr#tica es esa actividad culminante donde se deineuna medida de desempe-o individual dentro del proceso*
Establecer metas de desempe-o o est1ndares* 7odas las
mediciones de desempe-o deber#an estar vinculadas a una
meta predeinida*
Establecer medicin de desempe-o* En este paso se debe
seguir construyendo el sistema de medicin de desempe-o!por la identiicacin de las medidas individuales*
Identiicando partes responsables* "na entidad espec#ica
4como un uncionario o un equipo8 necesitan ser asignados
como responsables para cada paso en el proceso de
medicin de desempe-o*
.
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
28/66
Coleccin de datos* +a inormacin necesita ser
personalizada en un estilo oportuno para observar cualquier
tendencia temprana y conirmar que el sistema de coleccin
de datos es adecuado y posteriormente debe ser registrada*
)nalizar e inormar el desempe-o actual* En este paso
los datos brutos son ormalmente convertidos dentro
de las medidas de desempe-o! desplegados de unas
maneras comprensivas y distribuidas en la orma de
un inorme*
Comparar el actual desempe-o con las metas* Este
paso es para determinar las variaciones*
Determinar si son necesarias las acciones correctivas*
Dependiendo de la Contralor#a General de la
5epblica*
Gu#a para la implementacin del $CI de las entidades
del Estado magnitud entre las mediciones y las
metas! alguna orma de accin correctiva debe sernecesaria*
9acer cambios para recuperar la alineacin con las
metas* Este paso solamente ocurre si las acciones
correctivas son necesarias* +a determinacin actual de
las acciones correctivas es parte del proceso de
mejoramiento y no del proceso de medicin de
desempe-o* Este paso est1 principalmente
relacionado con el mejoramiento del sistema de
gestin*
;ecesidad de nuevas metas* Incluso en sistemas
e2itosos los cambios pueden ser necesarios para
revisar! en orden a establecer esos desa#os en los
recursos de una organizacin! pero no para e2igirlos
demasiado* +as metas y los est1ndares necesitan
.
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
29/66
per#odos de evaluacin para actualizarlos a los ltimos
procesos de la organizacin*
7.+ S0'er"!&!-$ e% 'r#(e e (#$tr#% /#$!t#re# e %#& (#$trat#&:
S0'er"!&!-$
Proceso din1mico permanente de orientacin! gu#a! educacin y apoyo t3cnico al
personal para que se desarrolle! supere y realice su trabajo en orma eiciente* Es
in,erente a la accin directriz o ejecutiva de todo jee y se sustenta en
mecanismos de ense-anza aprendizaje que permite el intercambio de
e2periencias entre supervisor y supervisado*
I/'%e/e$ta(!-$ e% (#/'#$e$te &0'er"!&!-$.
El presente componente permitir1 cerrar el proceso de control interno dentro de
una entidad buscando garantizar la adecuada implantacin de los controles y su
uncionamiento* ) continuacin se desarrollan lineamientos que podr#an
considerarse en su implementacin*
En el A$eH# 1+! se establecen algunos conceptos! pol#ticas y buenas pr1cticas
que las entidades podr1n implementar para este componente! tomando en cuenta
la naturaleza de sus operaciones*
El sistema de control interno debe ser sujeto de supervisin para valorar la
eicacia y calidad de su uncionamiento en el tiempo y permitir su
retroalimentacin*
+a supervisin! identiicada tambi3n como seguimiento! comprende un conjunto
de actividades de autocontrol incorporadas a los procesos y operaciones de la
entidad! con ines de mejora y evaluacin*
Monitoreo oportuno de Control Interno +a implementacin de las medidas de
control interno sobre los procesos y operaciones de la entidad! debe ser objeto
de monitoreo oportuno con el in de determinar su vigencia! consistencia y
calidad! as# como para eectuar las modiicaciones que sean pertinentes para
mantener su eicacia*
7.1.1 D!a@$-&t!(# e% Pr#(e e C#$tr#%:En la actualidad Tcmo se lleva el proceso de controlU
.
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
30/66
El Diagnstico se presenta como un medio de an1lisis para determinar el
estado situacional actual del $CI! con respecto a lo establecido por las ;CI
aprobadas por la CG5* En este sentido! la inormacin obtenida constituye
el insumo principal para la implementacin de la $CI*
9abi3ndose establecido los compromisos de la )lta Direccin para el
proceso de implementacin del $CI! el Comit3 de Control Interno tendr1 a
su cargo la realizacin de un Diagnstico que! mediante la recopilacin!
estudio y an1lisis del sistema de control interno e2istente en la entidad!
permitir1 tomar conocimiento de su situacin actual y de su grado de
desarrollo*
El Diagnstico que constituye una etapa previa al proceso de
implementacin del $CI en todos los niveles de la organizacin! debe ser
realizado bajo el enoque conocido como top doVn 4descendente! de lo
general ,acia lo particular8! esto quiere decir que se empieza con un
diagnstico de los controles que est1n a un nivel general de la entidad!
para luego pasar de manera progresiva a los controles que est1n a nivel de
procesos o actividades*
+os resultados del Diagnstico deben permitir a la entidad conocer las
acciones necesarias a seguir para dar inicio a la etapa de implementacin
del $CI* Para ello! como parte del diagnstico! se deber1 evaluar! entre
otros aspectos( 4i8 el nivel de desarrollo y organizacin del $CI? 4ii8 los
elementos de control que conorman el sistema e2istente? 4iii8 las
deiciencias! vac#os y oportunidades de mejora que presenta el sistema?
4iv8 los ajustes o modiicaciones que deben desarrollarse? 4v8 los
componentes y normas de control que deben ser implementados? 4vi8 las
prioridades en la implementacin 4identiicacin de los principales procesoscr#ticos8? 4vii8 una estimacin de los recursos econmicos! materiales y de
personal requeridos para la
7.1.2 Pre"e$(!-$ M#$!t#re#:
El Monitoreo o supervisin( 4revisin y veriicacin8
Es el proceso sistem1tico de control! seguimiento! evaluacin! orientacin!
asesoramiento y ormacin? de car1cter administrativo y educativo? que
lleva a cabo una persona en relacin con otras! sobre las cuales tiene unacierta autoridad dentro de la organizacin? a in de lograr la mejora del
'/
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
31/66
rendimiento del personal! aumentar su competencia y asegurar la calidad
de los servicios*
Es un proceso que comprueba que se mantiene el adecuado
uncionamiento del sistema a lo largo del tiempo* Esto se consigue
mediante actividades de supervisin continuada! evaluaciones peridicas o
una combinacin de ambas cosas* +a supervisin continuada se da en el
transcurso de las operaciones* Incluye tanto las actividades normales de
direccin y supervisin! como otras actividades llevadas a cabo por el
personal en la realizacin de sus unciones*
El alcance y la recuencia de las evaluaciones peridicas depender1n
esencialmente de una evaluacin de los riesgos y de la eicacia de los
procesos de supervisin continuada* +as deiciencias detectadas en el
control interno deber1n ser notiicadas a niveles superiores! mientras que
la alta direccin y el consejo de administracin deber1n ser inormados de
los aspectos signiicativos observados*
Es preciso supervisar continuamente los controles internos para
asegurarse de que el proceso unciona segn lo previsto* Esto es muy
importante porque a medida que cambian los actores internos y e2ternos!
controles que una vez resultaron idneos y eectivos pueden dejar de ser
adecuados y de dar a la direccin la razonable seguridad que orec#an
antes*
El alcance y recuencia de las actividades de supervisin dependen de los
riesgos a controlar y del grado de conianza que inspira a la direccin el
proceso de control* +a supervisin de los controles internos puederealizarse mediante actividades continuas incorporadas a los procesos
empresariales y mediante evaluaciones separadas por parte de la
direccin! de la uncin de auditor#a interna o de personas independientes*
+as actividades de supervisin continua destinadas a comprobar la eicacia
de los controles internos incluyen las actividades peridicas de direccin y
supervisin! comparaciones! conciliaciones! y otras acciones de rutina*
7.1.+ M#$!t#re# #'#rt0$# e C#$tr#% I$ter$#: =Se@0!/!e$t# E"a%0a(!-$(#$&ta$te>
'&
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
32/66
+as evaluaciones puntuales! a dierencia de las continuas! est1n
orientadas a la calidad y eicacia de los controles en una etapa predeinida
de los procesos y operaciones de la entidad* Ello tambi3n permitir1
veriicar la eiciencia y eicacia en la ejecucin de dic,as operaciones y de
ser el caso! permitir1 ormular la recomendacin de medidas correctivas
para optimizar los resultados esperados*
Durante el monitoreo se deben desarrollar las siguientes acciones(
W Identiicar allas en el dise-o y en el plan de ejecucin de las
operaciones*
W Establecer si las operaciones se est1n realizando conorme al plan*
W Investigar los actores conte2tuales que puedan aectar las operaciones!
Determinando el riesgo de no cumplir con los objetivos*
W Evaluar la posibilidad de que las estrategias utilizadas en la
consecucin de los objetivos! no conduzcan al logro del propsito
general*
W Identiicar problemas recurrentes que necesitan atencin*
W 5ecomendar ajustes a las operaciones*
W Investigar posible soluciones a los problemas presentados*
7.1. Se@0!/!e$t# e Re&0%ta#&:
SEGUIMIENTO DE RESULTADOS
2.1. Re'#rte e e*!(!e$(!a&:
+as deiciencias encontradas durante el seguimiento continuo o a trav3s de
evaluaciones puntuales deben ser registradas y comunicadas de maneraoportuna! a trav3s de reportes con la inalidad que se tomen acciones
correctivas*
Este documento provee inormacin necesaria para la mejora continua de
los procesos de la entidad* En tal sentido! permite identiicar las
deiciencias! causas y eectos o consecuencias que ocurren en el
desarrollo de los procesos con el objetivo de establecer medidas
correctivas apropiadas*
'.
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
33/66
) continuacin! en el Cuadro &! se presenta un modelo de ormato que
puede utilizarse para dic,o in*
7.1.7 C0/'%!/!e$t# e %#& #bet!"#&:
En el plan de mejoramiento se detallar1n las acciones de mejoramiento
que a nivel de sus procesos deben operar en la entidad para un buen
desempe-o institucional en el cumplimiento de su rol! misin y logro de sus
objetivos previstos en concordancia con su norma de creacin* El
establecer un plan de mejoramiento implica lo siguiente(
W )nalizar las causas de cada debilidad se-alada? se debe contestar la
pregunta( Tde qu3 depende lo que est1 malU
W +istar las posibles acciones que permitir#an subsanar las debilidades
detectadas
W )nalizar la viabilidad de cada accin en tiempo! costo! apoyo pol#tico!
proveedores! recursos t3cnicos! entre otras
W Escoger las acciones actibles de cumplirse e indicar en qu3 proporcin
permitir1n superar la debilidad y el plazo en que se llevar1n a cabo* )
continuacin! en el Cuadro .! se presenta un modelo de ormato de Plan
de mejoramiento*7.2
7 .+ S !& te /a t!3 a( !- $:
7. S&&
7.7 S!&te/at!3a(!-$:
S!&te/at!3a(!-$
Es un proceso que utiliza la descripcin! la documentacin! el an1lisis y la
evaluacin de los dierentes aspectos de los proyectos! e2periencias
sociales! programas! etc* Permite identiicar aciertos! errores! diicultades!
aportes! cambios y reajustes! teniendo como reerente el marco terico y la
propuesta inicial del proyecto! la e2periencia! etc*
C#$(e't#
C#/'#$e$te& e% S!&te/a e C#$tr#%
7.7.1.1 A/b!e$te e C#$tr#%:
De acuerdo con las ;CI! la importancia de este componente radica
en el establecimiento de una cultura de control interno mediante el
ejercicio de lineamientos y conductas apropiadas* El ambiente de
''
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
34/66
control es la base que sostiene a los dem1s componentes del
control interno* $in un slido ambiente de control el adecuado
establecimiento de los dem1s componentes resulta ineicaz! tal
como en toda buena construccin es undamental colocar buenos
cimientos! ya que sin ellos ser#a imposible que una construccin
sea estable y duradera*
Es preciso se-alar que los controles que se establecer1n en este
componente son aquellos que aectar1n a toda la organizacin
4nivel de entidad8*
En el )ne2o ! se establecen algunos conceptos! pol#ticas y buenas
pr1cticas que las entidades podr1n implementar para este
componente! tomando en cuenta la naturaleza de sus operaciones*
7.7.1.2E"a%0a(!-$ e R!e&@#&:
Para implementar el presente componente se dise-ar1 y aplicar1
una metodolog#a para la administracin de riesgos! identiicando!
analizando! valorando y dando respuesta a los riesgos que est1
e2puesta la institucin! optimizando los recursos disponibles a
trav3s de la minimizacin de las p3rdidas que pudieran presentarse
como por la no consecucin de sus objetivos*
Es preciso se-alar que el presente componente permitir1 la
identiicacin de riesgos a nivel de entidad y a nivel de procesos!
para el primer caso estar1n en uncin a los objetivos institucionales
de car1cter general y el segundo en uncin de los objetivos de
cada proceso*
En el )ne2o &/! se establecen algunos conceptos! pol#ticas y
buenas pr1cticas que las entidades podr1n implementar para este
componente! tomando en cuenta la naturaleza de sus operaciones*
7.7.1.+ A(t!"!ae& e C#$tr#% Gere$(!a%
I/'%e/e$ta(!-$ e% (#/'#$e$te a(t!"!ae& e (#$tr#%
@ere$(!a%
'0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
35/66
+a implementacin del componente actividades de control
gerencial estar1 relacionada con el anterior componente de
evaluacin de riesgos y deber1 ser aplicada de manera
conjunta y en orma continua* )simismo! las actividades de
control gerencial que se presentan en la ;CI podr1n ser
implementados tanto a nivel de entidad como a nivel de
procesos*
En el )ne2o &&! se establecen algunos conceptos! pol#ticas y
buenas pr1cticas que las entidades podr1n implementar
para este componente! tomando en cuenta la naturaleza de
sus operaciones*
7.7.1. I$*#r/a(!-$ C#/0$!(a(!-$
+a !$*#r/a(!-$est1 constituida por un@r0'# e at#& a
&0'er"!&a#& #re$a#&4 que sirven para construir un
/e$&ae basado en un cierto enmeno o ente* +a
inormacin permite resolver problemas y tomar decisiones!
ya que su aprovec,amiento racional es la base del
(#$#(!/!e$t#.
+a comunicacin es la actividad consciente de intercambiar
!$*#r/a(!-$ entre dos o m1s 'art!(!'a$te&con el in de
transmitir o recibir signiicados a trav3s de un sistema
compartido de &!@$#& y $#r/a& &e/$t!(a&* +os pasos
b1sicos de la comunicacin son la ormacin de una
intencin de comunicar! la composicin del mensaje! lacodiicacin del mensaje! la transmisin de la se-al! la
recepcin de la se-al! la decodiicacin del mensaje y!
inalmente! la interpretacin del mensaje por parte de un
receptor*
7.7.2 S!&te/a& e I$*#r/a(!-$:
+os sistemas de inormacin incluyen la captura y el procesamientode datos! as# como el intercambio oportuno de la inormacin
'@
http://definicion.de/informacion/http://definicion.de/informacion/http://definicion.de/conocimiento/https://es.wikipedia.org/wiki/Informaci%C3%B3nhttps://es.wikipedia.org/wiki/Teor%C3%ADa_de_sistemas_abiertoshttps://es.wikipedia.org/wiki/Signoshttps://es.wikipedia.org/wiki/Semiosishttp://definicion.de/informacion/http://definicion.de/informacion/http://definicion.de/conocimiento/https://es.wikipedia.org/wiki/Informaci%C3%B3nhttps://es.wikipedia.org/wiki/Teor%C3%ADa_de_sistemas_abiertoshttps://es.wikipedia.org/wiki/Signoshttps://es.wikipedia.org/wiki/Semiosis7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
36/66
resultante de las operaciones realizadas por la entidad permitiendo
la conduccin y el control de su gestin* Para ello se sugiere
considerarse la implementacin de pol#ticas de control en la gestin
de los sistemas de inormacin! tal como se muestra en algunos de
los lineamientos desarrollados a continuacin*
7.7.+ De&(r!'(!-$ A$%!&!& e% Ser"!(!# e I$*#r/a(!-$:
+os servicios de inormacin son las dierentes ormas de brindar
acceso a la inormacin! variando sus atributos en dependencia de
la ubicacin relativa del proveedor con respecto al consumidor! y de
las tecnolog#as y uentes de inormacin utilizadas* Por otro lado
son la integracin de todas las actividades que se desarrollan en
una organizacin de inormacin! o cualquier otra institucin
dedicada a satisacer las demandas de inormacin del usuario
individual como del 0&0ar!#colectivo*
$ervicio de Inormacin es %a razn del 0&0ar!#! es por ello que
todas sus unciones se encaminan a la satisaccin de sus
necesidades de inormacin* Esta relacin usuarioinstitucin se
establece a trav3s de los servicios! como actividades identiicables
e intangibles! que el proesional de la inormacin orece al usuario*
+a uncin principal de un servicio de inormacin es la de ser
utilizado de enlace entre una poblacin de usuarios y el universo de
los recursos de inormacin que posea cualquier institucin
aportando la inormacin oportuna en el momento adecuado! sin
importar el tipo de ormato en que esta se encuentra*
7.7. P%a$ e% S!&te/a e I$*#r/a(!-$:
El 1rea de sistemas deber1 implementar un plan de sistemas de
inormacin con el objeto de prever que el desarrollo de sus
actividades contribuya al logro de los objetivos institucionales*
7.7.7 C#$tr#%e& e at#& *0e$te&4 e #'era(!-$ e &a%!a
F0$(!#$e& Cara(ter)&t!(a& e %a I$*#r/a(!-$:
'B
http://www.ecured.cu/Usuariohttp://www.ecured.cu/index.php/EcuRed:Art%C3%ADculos_certificadoshttp://www.ecured.cu/index.php/EcuRed:Art%C3%ADculos_certificadoshttp://www.ecured.cu/Usuariohttp://www.ecured.cu/Usuariohttp://www.ecured.cu/index.php/EcuRed:Art%C3%ADculos_certificadoshttp://www.ecured.cu/Usuario7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
37/66
+a uncin principal de un servicio de inormacin es la de ser
utilizado de enlace entre una poblacin de usuarios y el universo de
los recursos de inormacin que posea cualquier institucin
aportando la inormacin oportuna en el momento adecuado! sin
importar el tipo de ormato en que esta se encuentra*
7.7. C#$tr#%e& e a((e:
$e sugiere el dise-o de controles con el propsito de salvaguardar
los datos uente! operaciones de proceso y salida de inormacin
procesada por la entidad*
Para implementar los controles sobre datos uente es necesario que
la entidad designe a los usuarios encargados de salvaguardar los
datos* Para ello deber1n establecerse pol#ticas que deinan las
claves de acceso*
+os controles de operacin de los equipos de cmputo est1n dados
por procedimientos estandarizados y ormales que se ,acen
eectivos* +os controles de salida de datos deben proteger la
integridad de la inormacin! para cuyo eecto es necesario tener en
cuenta algunos controles! tales como los que se muestran en el
Cuadro *
'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
38/66
PARTE II
CONSIDERACIONES METODOLGICAS
DE LA INVESTIGACIN
'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
39/66
1. METODOLOGKA DE LA INVESTIGACIN
El presente grupo de trabajo! durante el desarrollo de la investigacin! ,a identiicado dos
m3todos cient#icos( la metodolog#a cuantitativa y la metodolog#a cualitativa*
7ericamente! la dierencia entre los m3todos cuantitativos y cualitativos! radica en que
los m3todos cuantitativos se basan en el positivismo y lo importante es la iabilidad&?
mientras que la metodolog#a cualitativa asume que la realidad se construye socialmente y
lo importante es la autenticidad.*
En el presente trabajo de investigacin! se ,a considerado conveniente la utilizacin de
una Metodolog#a Cualitativa! ya que se busc conocer el proceso de control y monitoreo
de los contratos suscritos por el estado a cargo de la direccin de contrataciones del
material % 4DI5C6M)78 de la base naval del callao*
Por lo tanto! el potencial que la metodolog#a cualitativa tiene en el campo de la
)dministracin! lo ,emos relacionado en la Marina de Guerra del Per! en particular! en
los procedimientos que se necesitar#a para identiicar y determinar el proceso de control y
monitoreo de los contratos suscritos por el estado a cargo de la direccin de
contrataciones del material % 4DI5C6M)78 de la base naval del callao! observando que
tradicionalmente no se viene dando la debida importancia a este tema muy relevante*
Este m3todo nos ,a permitido identiicar y entender los actores sujetos de estudio*
6tro motivo por el cual se ,a visto conveniente emplear la metodolog#a cualitativa para el
desarrollo de la presente investigacin ue porque este m3todo se acondiciona a la
situacin en donde no se da la debida importancia o se sabe poco sobre los proceso de
control y monitoreo de los contratos suscritos por el estado a cargo de la direccin de
contrataciones del material % 4DI5C6M)78 de la base naval del callao*
Es muy importante se-alar adem1s que la metodolog#a cualitativa est1 siendo cada vez
m1s aceptada como instrumento en el campo de la direccin estrat3gica empresarial y
universal! ya que se tiene acceso a inormacin de las personas que intervienen en los
procesos y! por lo tanto! se pueden comprender mejor la toma de decisiones de las
organizaciones y analizarlas con suiciente proundidad*
&
Fiabilidad: Desconfanza, conabulacin..Autenticidad: Realidad, veracidad, legitimidad, propiedad.
'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
40/66
Como se mencion anteriormente! el presente estudio utiliz datos cualitativos! aunque
en los estudios del caso no se descarta la posibilidad de ,aber combinado los m3todos
cuantitativos y cualitativos*
2. TIPO4 NIVEL Y DISEO DE LA INVESTIGACIN
2.1 T!'# e I$"e&t!@a(!-$
$egn los estudios eectuados es preciso se-alar que en el campo de la
investigacin cient#ica se consideran dos tipos de investigacin(
Investigacin Cient#ica :1sica
Investigacin Cient#ica )plicada
El tipo de investigacin empleada durante el proceso de investigacin del presente
trabajo ue la !$"e&t!@a(!-$ (!e$t)*!(a b&!(a! en el cual se ,a investigado una
problem1tica latente relacionada al proceso de control y monitoreo de los contratos
suscritos por el estado a cargo de la direccin de contrataciones del material %
4DI5C6M)78 de la base naval del callao*
2.2 N!"e%
Para identiicar el nivel de la investigacin en el presente trabajo se ,a tenido en
cuenta que e2isten los siguientes niveles(
;ivel E2ploratorio
;ivel Descriptivo
;ivel E2plicativo
De acuerdo a la naturaleza del estudio de la presente investigacin y al ,aber
indagado sobre el proceso de control y monitoreo de los contratos suscritos por el
estado a cargo de la direccin de contrataciones del material % 4DI5C6M)78 de la
base naval del callao! se ,a determinado que el presente trabajo rene las
caracter#sticas de un estudio cient#ico de $!"e% e&(r!'t!"# eH'%!(at!"#*
0/
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
41/66
De $!"e% e&(r!'t!"#porque identiica y describe el proceso de control y monitoreo
de los contratos suscritos por el estado a cargo de la direccin de contrataciones
del material % 4DI5C6M)78 de la base naval del callao*
De $!"e% eH'%!(at!"#porque nos va a ayudar a entender mejor el contenido que
encierra cada uno de los actores identiicados para el proceso de control y
monitoreo de los contratos suscritos por el estado a cargo de la direccin de
contrataciones del material % 4DI5C6M)78 de la base naval del callao*
D!&e#
En el presente trabajo se ,a aplicado el !&e# $# eH'er!/e$ta% tra$&"er&a%de la
investigacin! en el cual se ,an tratado temas que tienen su origen en una
problem1tica real en la Institucin! que viene ser proceso de control y monitoreo de
los contratos suscritos por el estado a cargo de la direccin de contrataciones del
material % 4DI5C6M)78 de la base naval del callao*
a. Variables de Estudio
0&
SISTEMA DE VARIABLES
VARIABLE GENERAL
HG* &* P56CE$6 DE C6;756+ K M6;I765E6 DE +6$ C6;75)76$ $"$C5I76$ P65 E+E$7)D6
VARIABLES ESPECIFICAS CATEGORIAS
V.E. 1 C#$tr#% I$ter$# A/!$!&trat!"#.
V.E.2 Ge&t!-$ e re(0r& ,0/a$#& '#rC#/'ete$(!a&
V.E.+ S0'er"!&!-$ e% 'r#(e e (#$tr#% /#$!t#re# e %#& (#$trat#&
V.E. S!&te/at!3a(!-$ e% Pr#(e eC#$tr#% M#$!t#re# e %#&C#$trat#&.
Empleo de los Instrumentos de Gestin
6ptimizar los 5ecursos del Estado
*
Personal Capacitado e Idneo
Destrezas en Desarrollo Proesional
:uen Desempe-o laboral
5evisin y veriicacin
$eguimiento y evaluacin constante
Cumplimiento de los objetivos
Prevencin de riesgos en el cumplimiento
contractual*
Evitar reelaborar los procesos
$impliicacin de 7r1mites )dministrativos
=acilitar resultados esperados
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
42/66
III PARTE
INTERPRETAI!N "E ANA#I$I$ "E #A IN%!R&AI!N!N$'#TA"A
+.1 Re&0%ta#&
0.
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
43/66
+a encuesta ue realizada a B/ personas que laboran en la Direccin deContrataciones del Material! teniendo como resultado las siguientesinterpretaciones(
TABLA N6 1 EISTE MANUAL DE PROCEDIMIENTO UE PERMITARECONOCER LOS PROCESOS E IDENTIFICAR LASOPERACIONES UE REALIAR CADA REA O PUESTO
Fre(0e$(!a P#r(e$taeS! / /!/N# 00 '!'N# &abe &B .B!t#ta% 14
INTERPRETACIN
De los B/ encuestados! 0/ indican que no e2iste manual de
procedimiento que permita reconocer los procesos e identiicar
las operaciones que realizar1 cada 1rea o puesto la cual
representa el '*' X! quienes airman que solo se basan en las
Directivas dispuestas por la Direccin de Contrataciones del
Material as# como su 6rdenes Internas y a las Directivas de la
Comandancia General de la Marina y a la del Ministerio de
Deensa &B de los encuestados no saben si e2iste manual de
procedimiento que permita reconocer los procesos e identiicar
las operaciones que realizar1 cada 1rea o puesto debido a que
por la misma especialidad no est1n inormado sobre temas
relacionados a contrataciones con el estado las cuales vienen
0'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
44/66
ser las especialidades de procesamiento de datos! telem1ticos!
c,oer! gr1icos! mayordomos! servicios! lavanderos y sastre! la
cual representa .B*X*
TABLA N6 2 CUADRO NUMQRICO POR GRADOS DE PLANTA ORGNICAVS. EFECTIVO ACTUAL DE PERSONAL SUPERIOR
GRADO P.O P.A DIF.
Calm* & & /
C de ; 0 0 /
C de = @ @ /
C de C 0 / %0
7te & ' 0 &7te . & & /
)*de = / / /
TOTAL 18 17 9+
INTERPRETACIN
En este gr1ico estad#stico se observa que e2iste un d3icit de
Eectivo )ctual de Personal $uperior! principalmente el grado de
Capit1n de Corbeta! cuyo cargo es ocupado por un 7eniente
Primero ocasionando 3sta! recarga administrativa! por la poca
e2periencia con que cuenta el oicial subalterno*
TABLA N6 2.1 CUADRO NUMQRICO DE PLANTA ORGNICA VS. EFECTIVOACTUAL POR ESPECIALIDADES DE PERSONAL SUPERIOR
ESPEC. P.O P.A DIF.
00
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
45/66
CG. /CJ. 7 %.
ADM. %&TOTAL 18 17 %'
INTERPRETACIN
En este gr1ico estad#stico se observa que e2iste un d3icit de
Eectivo )ctual de Personal $uperior! principalmente en la
especialidad de Cuerpo
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
46/66
INTERPRETACIN
En este gr1ico estad#stico se observa que e2iste un d3icit de
Eectivo )ctual de Personal $ubalterno! principalmente en el
grado de 73cnico Primero y 73cnico $egundo! cuyos cargos son
asumidos por Personal de 6icial de Mar & ocasionando 3sta!
recarga administrativa! por el cargo y responsabilidad que tienen
en la organizacin! quienes cumplen doble uncin
administrativa*
TABLA N6 2.1 CUADRO NUMQRICO DE PLANTA ORGNICA VS. EFECTIVOACTUAL POR ESPECIALIDADES DE PERSONALSUBALTERNO
ESPEC. P.O P.A DIF.
PD) . . $)D &B &. 9):) &' &/ 9+7E+ 0 0 $6; / . 2IM) / ' +$EN / & 1M)" / & 1P6; . . $E) / & 1
)5$ / & 1
M6) / & 1C9) 0 0 G5) / & 1M)K & & $HC & &
)DM & 98+)H . . M); / & 1$)$ / & 1
TOTAL 2 92
0B
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
47/66
INTERPRETACIN
En este gr1ico estad#stico se observa que e2iste un d3icit de
Eectivo )ctual de Personal $ubalterno! principalmente en las
especialidades de $ecretario )dministrativo! )bastecimiento y
)dministrativos! ocasionando 3sta recarga administrativa por
ende no se da cumplimiento a los plazos establecidos*
)simismo! se observa que e2iste un e2cedente de personal
subalterno de otras especialidades*
TABLA N6 + SE EFECTA LA SUPERVISIN DEL PROCESO DECONTROL Y MONITOREO DE LOS CONTRATOS
Fre(0e$(!a P#r(e$taeS! 00 '!'N# / /!/N# &abe &B .B!t#ta% 14
0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
48/66
INTERPRETACIN
De los B/ encuestados! 00 indican que si se eecta la
supervisin del proceso de control y monitoreo de los contratosla cual representa el '*' X! quienes airman que el control es
que se realiza es d#a a d#a a trav3s de la revisin de la
mensajer#a del correo interno! sin embargo la gran envergadura
de los Contratos no permiten tener un mapeo y monitoreo
actualizado! &B de los encuestados no saben si se eecta la
supervisin del proceso de control y monitoreo de los contratos
debido a que por la misma especialidad no est1n inormado
sobre temas relacionados a contrataciones con el estado lascuales vienen ser las especialidades de procesamiento de datos!
telem1ticos! c,oer! gr1icos! mayordomos! servicios! lavanderos
y sastre! la cual representa .B*X*
TABLA N6 EISTE UN SISTEMA DEL PROCEDIMIENTO DE EJECUCINCONTRACTUAL
Fre(0e$(!a P#r(e$tae
S! &@ .@!/N# . 0!'N# &abe &B .B!t#ta% 14
INTERPRETACIN
0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
49/66
De los B/ encuestados! &@ indican que si e2iste un sistema de
procedimiento de ejecucin contractual la cual representa el .@X!
quienes airman debido a que se lleva dic,o control a trav3s de
una ,oja en E2cel! . indican que no e2iste un sistema deprocedimiento de ejecucin contractual ya que no se cuenta con
un lujograma del proceso de seguimiento que se-ale y acilite los
procedimientos representando el 0*' X debido a no e2iste un
sistema que permita un control adecuado y oportuno* )simismo!
&B de los encuestados no saben si e2iste un sistema de control
debido a que por la misma especialidad no est1n inormado sobre
temas relacionados a contrataciones con el estado las cuales
vienen ser las especialidades de procesamiento de datos!telem1ticos! c,oer! gr1icos! mayordomos! servicios! lavanderos y
sastre! la cual representa .B*X*
CONCLUSIONES
0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
50/66
;o e2iste un Manual de Procedimiento que permita reconocer los procesos e identiicar
las operaciones que realizar1 cada 1rea o puesto*
+a Direccin de Contrataciones del Material no cuenta con personal suiciente para cubrir
la planta org1nica conorme a las unciones que se desempe-an*
;o e2iste un Manual de Procedimientos que describa! graique y sistematice en orma
detallada las acciones que se siguen en la ejecucin de los procedimientos para la
realizacin de las unciones de la Direccin de Contrataciones del Material y en especial
de la Divisin de )listamiento de la Direccin de Contrataciones del Material! en donde se
eecta la etapa de la ejecucin contractual que es el objeto de estudio*
+a Direccin de Contrataciones del Material no cuenta con un 7e2to nico de
Procedimientos )dministrativos 47"P)8! que uniique y estandarice los procedimientos
administrativos que se siguen ante sus distintas instancias y rganos desconcentrados!
garantizando los derec,os e intereses de los administrados*
;o e2iste un Cuadro de )signacin de Personal que establezca los cargos necesarios
conorme al 5eglamento 6rg1nico y =unciones*
)ctualmente alta personal que cubra el Cargo del $eguimiento de las Cartas de Cr3ditos!
en razn a que el personal anteriormente a cargo ue destacado con regularizacin de
traslado a la )gencia de Compras del Ministerio de Deensa! la uncin de este personal
,a reca#do dividido en los 75E$ 4'8 $eguimientos Contractuales generando una uncin
adicional a los que ya tienen*
$obre el Personal la Direccin de Contrataciones del Material a trav3s de la Direccin deEducacin de la Marina! actualmente se est1 capacitando al Personal en relacin a la +ey
de Contrataciones del Estado y su 5eglamento! sin embargo an se cuenta con personal
no especialista en razn de que ,an sido asignados recientemente a la Direccin de
Contrataciones del Material*
@/
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
51/66
RECOMENDACIONES YO SUGERENCIAS
Elaborar un manual de procedimiento que permita reconocer los procesos e identiicar las
operaciones que realizar1 cada 1rea o puesto! in llevar un correcto control interno
administrativo*
Gestionar ante la Direccin de )dministracin del Personal el incremento del Eectivo
)ctual de Personal $ubalterno en las especialidades de )dministrativos! $ecretario
)dministrativo y )bastecimiento! in cubrir la Planta 6rg1nica y as# cumplir con los plazos
establecidos*
Gestionar ante la Direccin de )dministracin del Personal el incremento del Eectivo
)ctual de Personal $uperior en las especialidades de )dministracin y Cuerpo
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
52/66
El Proyecto de Modernizacin del Estado como estudio de caso de restricciones
en las transormaciones estatales +ic* C,ristian G* )sinelli! ; de legajo( 0B'&* Problem1tica del Ymbito $ubjetivo de la +ey de Contratos 9ec,o por 5obert P*
Cortell Giner* =undamentos de Contratacin Pblica para proyectos sociales
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
53/66
El portal de compras pblicas! an1lisis del sistema actual y posibles alternativas
para mejorar la contratacin pblica a trav3s de este sistema* Ing*
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
54/66
ANE+!$
@0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
55/66
@@
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
56/66
DIAGRAMA N
@B
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
57/66
DIAGRAMA N 8
@
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
58/66
PROYECTOPROPUESTA DE MEJORA
N#/bre e% Pr#e(t#(
IMP+EME;7)CIA; DE "; $I$7EM) DE C6;756+ K M6;I765E6 DE+6$ C6;75)76$ $"$C5I76$ P65 E+ E$7)D6 ) 75)HS$ DE ";)GE$7IA; P65 P56CE$6$
Re&'#$&ab%e& e% Pr#e(t#(
)+"M 'F )DM ++);6$ M"N6R [I+DE5 )+"M 'F )DM M6$J"E5) PE5)+E$ :
$I$7EM)7IR)5 E+ C6;756+ K M6;I765E6 DE +6$ C6;75)76$$"$C5I76$ P65 E+ E$7)D6 ) 75)HS$ DE ";) GE$7IA; P65P56CE$6$
$IMP+I=IC)5 E+ 75)MI7E )DMI;I$75)7IH6 EHI7)5 EE+):65)5 +6$ P56CE$6$ $EG"IMIE;76 K EH)+")CIA; C6;$7);7E C"MP+IMIE;76 DE +6$ 6:
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
59/66
$e sustenta en base a los lujograma de los procesos para el control y monitoreode los Contratos suscritos por el Estado a cargo de la Direccin de Contratacionesdel Material a trav3s de una Gestin por Procesos
D!&e#4 E%ab#ra(!-$ Pre&e$ta(!-$ e% Pr#e(t#(
Obet!"#& e %a S!&te/at!3a(!-$:
El objetivo de implementar un proceso de sistematizacin es acilitar que los
actores de los procesos de desarrollo se involucren en procesos de
aprendizaje y de generacin de nuevos conocimientos o ideas de proyectos e
iniciativas de pol#ticasestrategias a partir de las e2periencias documentadas!
datos e inormaciones anteriormente dispersos* +os procesos de
sistematizacin permiten(
Describir y a entender qu3 sucedi durante una e2periencia de desarrollo y
las razones de las acciones pasadas* +os resultados de una e2periencia son
undamentales! y describirlos es parte importante de toda sistematizacin!
pero lo que m1s interesa en el proceso de sistematizacin es poder e2plicar
por qu3 se obtuvieron esos resultados! y e2traer lecciones que nos permitan
mejorarlos en una e2periencia utura*
0 e& %# 50e &e e&ea S!&te/at!3ar
El objetivo propuesto es el control y monitoreo que se realiza a los contratos
suscritos por el Estado a cargo de la Direccin de Contrataciones del Material!
pero debido a la gran envergadura de sus unciones! se ,a limitado la zona de
estudio a los Contratos ;acionales que realiza la Divisin de )listamiento del
Departamento de Contratos! para ello debemos saber los procesos y
procedimientos que realiza la Divisin de )listamiento! que es lo que
deseamos sistematizar
Para ello es importante saber dierenciar el concepto de Procedimiento y
Proceso! segn la ;orma I$6 ///(.//@! Procedimiento es la orma
espec#ica de llevar a cabo una actividad o proceso*
$i analizamos las deiniciones! podremos darnos cuenta que estas no
incluyen los limites respecto a cuanto un conjunto de actividades conorman
un proceso y cuando la conorman un procedimiento! por lo que la deinicin
@
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
60/66
de esos l#mites! la deber1 ejecutar la misma organizacin al momento de
documentar los procesos*
+a e2tensin de la documentacin 4cantidad de procesos y procedimientos8!
tambi3n depender1 del tama-o y la complejidad de la Institucin en este caso
de la Divisin de )listamiento del Departamento de Contratos de la Direccin
de Contrataciones del Material*
Para nuestro Proyecto se ,a eectuado un an1lisis en relacin a los Procesos
Estrat3gicos y Procesos de )poyo o $oporte en razn a lo siguiente(
Pr#(e& E&trat@!(#&: :rindan lineamientos generales objetivos a todos los
dem1s procesos* Jue caracterizan porque(
9 Determinar y aseguran el cumplimiento de las pol#ticas! estrategias!
objetivos y metas de la entidad*
9 :rindan lineamientos! pol#ticas y pr1cticas en orma de documentos como
Directivas y 5esoluciones*
Ejemplos(
&*% Elaboracin del P*E*I
.*% Elaboracin del P*6*I\etc*
Pr#(e& e A'## # S#'#rte: Permiten que los procesos misionales 4los
objetivos institucionales8 se ejecuten de manera luida y les dan soporte
tecnolgico! log#stico! entre otros por que realizan actividades de apoyo! lo
que involucra lo siguiente(
&* Gestin tecnolog#a e inormacin
.* Mantenimiento'* Gestin de recursos ,umanos
S!&te/at!3a(!-$ e% C#$tr#% M#$!t#re# e %#& C#$trat#& a tra"& e 0$a
Ge&t!-$ '#r Pr#(e&:
Es un enoque metodolgico que sistematiza actividades y procedimientos!
tareas y ormas de trabajo contenidas en una cadena de valorQ! para
convertirlas en una secuencia! que asegure que los bienes yo servicios
pblicos generen resultados e impactos positivos para el ciudadano! en
uncin de los recursos disponibles*
+a gestin por procesos! a dierencia de la gestin por a3reas o tradicional!
e2ige captar las necesidades o requisitos de cliente 4El Estado8! planiicar la
calidad de las caracter#sticas programas y ejecutar los procesos para entregar
B/
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
61/66
como resultado un producto o servicio que tenga la calidad esperada* $i se le
dio al cliente un servicio con las caracter#sticas que satisacen sus requisitos
entonces se brind calidad*
+os procesos se ejecutan a trav3s de las distintas a3reas que conorman el
organigrama de la organizacin* Por ejemplo en el graico ; se observa el
proceso de emisin de licencias de uncionamiento de una municipalidad! que
puede pasar por las a3reas de tr1mite documentario! desarrollo urbano y
tesorer#a*
G5)=IC6 ;
Para %a S!&te/at!3a(!-$ e% C#$tr#% M#$!t#re# e %#& C#$trat#& e %a
D!re((!-$ e C#$trata(!#$e& e% Mater!a% =D!"!&!-$ e A%!&ta/!e$t#> a
tra"& e 0$a Ge&t!-$ '#r Pr#(e&:
Para el siguiente proyecto se ,a eectuado lo siguiente(
Como primer paso se ,a eectuado el )n1lisis y el Propsito de la Entidad
DIRECCIN DE CONTRATACIONES DEL MATERIAL:
B&
M!&!-$Ejecutar el Plan )nual de Contrataciones del 1rea
del material en los plazos programados!garantizando el abastecimiento continuo y
equipamiento de las "nidades yDependencias ascomo la ejecucin presupuestal asignada a la sub%
unidad ejecutora &' material y abastecimiento*
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
62/66
Como .do paso Identiicar las necesidades y e2pectativas de la Entidad as#
como los bienes y servicios que la Entidad contrata y las unciones que
realiza para eectuar el seguimiento de los mismos(
) trav3s de encuentas e indagaciones e investigaciones se ,a identiicado las
unciones que cumple el Personal de la
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
63/66
Como 'er paso $e realiz un mapeo de los procesos siendo estas las
siguientes(
Como 0to paso una vez identiicando los procesos! es importante contar con
el Diagrama de =lujo de los procedimientos donde se pueda apreciar no solo
la secuencia de actividades que los conorman! sino tambi3n las 1reas y los
puestos de trabajo que participan en el procedimiento ejecutando dic,as
actividades*
Cabe se-alar! que si en la caracterizacin del proceso alt elaborar algn
diagrama de lujo! entonces este debe ser elaborado en la documentacin del
procedimiento! por eje
Identiicar el proceso que se necesita analizar
Identiicar las entradas del proceso y analizar los procesos de donde
provienen 4procesos proveedores8*
Identiicar la salida del proceso! es decir a quien se entrega un producto
Ko servicio! que viene a ser el cliente 4interno yo e2terno8 4en este caso la
Entidad8
Identiicar si las entradas y salidas necesitan cumplir especiicaciones que
requiere el cliente 4interno yo e2terno8 4en este caso la Entidad8
Ejemplo de =lujograma para el procedimiento de las Prestaciones )dicionales!
5educciones 4.@X8 y Complementarias 4'/X8
B'
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
64/66
B0
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
65/66
Fe( ./&@
Fe(
7/21/2019 Trabajo de Investigacin Adm 2015 Modificado 9 Nov 15 (1)
66/66
$atisacer a los clientes
Mejorar la productividad de la organizacin
6ptimizar de orma continua su uncionamiento global
A/!$!&tra(!-$ e% Pr#e(t#:
El proyecto ser1 administrado por la Direccin de Contrataciones del Material >DI5C6M)7
Pre&0'0e&t#:
El presupuesto del proyecto lo determinar1 segn convenio con las instituciones*
F!$a$(!a/!e$t#:
El inanciamiento se ,ar1 con recursos de la Institucin 4IE$7P;%CIE;7E8
C#$t!$0!a &te$!b!%!a e% Pr#e(t#:
El proyecto ser1 sostenible siempre y cuando se aplique los principios de
modernizacin es decir mejorar los Procesos de la entidad en lo que se reiere a
eiciencia! eicacia y adaptabilidad! teniendo que considerar algunas buenas
pr1cticas o principios tales como( Eliminacin de trabas burocr1ticas Eliminacin de duplicidad de actividades Evaluacin de valor agregado $impliicacin del tiempo de los procesos Prueba de errores Eiciencia en la utilizacin de equipos +enguaje simple Estandarizacin! que todos realicen la misma actividad del mismo modo!
todas las veces )lianza con proveedores* Implica mejorar el I;P"7 de sus proveedores Mejoramiento de situaciones importantes )utomatizacin! sistematizacin.