Taller de Planeación Agregada

8/10/2019 Taller de Planeacin Agregada

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PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

Taller de planeacin

agregadaLuis Manuel Pulido

Diana lvarez, Maria Alejandra Duque, Fredy Martnez

27 de octubre de 2014


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PUNTO 1

Con los datos iniciales, desarrolle un proceso de PLANEACION AGREGADA con los 4 escenarios del

ejercicio de ejemplo y un quinto diseado por su grupo de trabajo y de acuerdo con el resultado

del comparativo econmico, determine la mejor alternativa para este proceso de produccin.

Datos

Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Pronstico de

la demanda1500 1600 1650 1900 1800 1900 10350

Das hbiles del

mes23 20 21 24 21 18 127

Costo de contratacin $ 256.000

Costo de despido $ 1.021.398

Costo tiempo mensual normal $ 1.021.398

Costo Hora Extra $ 5.320

Costo tercerizacin/Unidad $ 16.000

Costo de Faltante $ 5.000

Costo Adicional Inventario $ 4.100

Tiempo estndar Unidad 3,6

Turno trabajo (horas) 9

Inv. Inicial - unidades 200

Inv. Seguridad 12%

Con los anteriores datos se hallan los requerimientos de la produccin:

Requerimientos

Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Inventario Inicial 200 180 192 198 228 216

Pronstico 1500 1600 1650 1900 1800 1900

Existencias de reserva 180 192 198 228 216 228

Requerimientos deproduccin 1480 1612 1656 1930 1788 1912

Inventario Final 180 192 198 228 216 228


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PLAN 1

Con los anteriores datos de desarrolla el plan 1 el cual se trata de tener una fuerza de trabajo

variable dependiendo del requerimiento de produccin de cada mes, asumiendo los costos de

contratacin y de despido.

Plan 1

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Requerimientos deproduccin

1480 1612 1656 1930 1788 1912

Horas hombrerequeridas

5328 5804 5962 6948 6437 6884

Das laborales delmes

23 20 21 24 21 18

Horas efectivas portrabajador

207 180 189 216 189 162

TrabajadoresRequeridos

26 33 32 33 35 43

Trabajadores nuevoscontratados

0 7 0 1 2 8

Costo de contratar $ 0 $ 1.792.000 $ 0 $ 256.000 $ 512.000 $ 2.048.000

Trabajadoresdespedidos

0 1 0 0 0 0

Costo del proceso dedespido

$ 0 $ 1.021.398 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Costo normal deoperacin

$ 26.556.348 $ 33.706.134 $ 32.684.736 $ 33.706.134 $ 35.748.930 $ 43.920.114

Con la anterior informacin se pueden determinar los costos especficos del plan y su costo

total:

Costo de contratar $ 4.608.000

Costo del proceso dedespido

$ 1.021.398

Costo normal de operacin $ 206.322.396

Costo del plan $ 211.951.794


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PLAN 2

Se analizan los costos del plan 2 que se trata de mantener una fuerza de trabajo constante hallada

con el promedio de la demanda de los 6 meses y el promedio de los das hbiles:

Demanda promedio 1725

Das laborales promedio 22

Fuerza Laboral promedio 32

Con la informacin anterior, se calculan los costos de cada mes:

Plan 2


Inventario Inicial 200 540 540 570 590 470

Das laborales del mes 23 20 21 24 21 18

Horas laborales delmes

6624 5760 6048 6912 6048 5184

Produccin real 1840 1600 1680 1920 1680 1440

Pronstico 1500 1600 1650 1900 1800 1900

Inventario Final 540 540 570 590 470 10

Costo de Faltantes $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00

Inventario de Reserva 180 192 198 228 216 228

Unidades Sobrantes 360 348 372 362 254 0

Costo de Inventarioadicional

$ 1.476.000 $ 1.426.800 $ 1.525.200 $ 1.484.200 $ 1.041.400 $ 0

Costo de tiemponormal

$ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736

Con los anteriores costos de cada mes, se calcula el costo total:

Costo de inventario adicional $ 6.953.600

Costo de tiempo normal $ 196.108.416

Costo total $ 203.062.016


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PLAN 3

Se realiza el plan 3 que se trata mantener una fuerza laboral constante hallada con el mnimo

requerimiento de los meses y se subcontratan las unidades restantes:

Mnimo Requerimiento 1480

Das Laborales 22

Fuerza laboral

Requerida

27

Con esta fuerza laboral se calculan las unidades que pueden producir, las subcontratadas y los

costos:

Plan 3


Requerimientosde produccin

1480 1612 1656 1930 1788 1912

Das laborales delmes

23 20 21 24 21 18

Horas disponiblesde produccin

5589 4860 5103 5832 5103 4374

Produccin Real 1553 1350 1418 1620 1418 1215

Unidadessubcontratadas

0 262 238 310 370 697

Costo desubcontratacin

$ 0 $ 4.192.000 $ 3.808.000 $ 4.960.000 $ 5.920.000 $ 11.152.000

Costo de tiempo

normal

$ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746

Al sumar los costos de cada mes se obtienen los siguientes costos totales:

Costo de subcontratacin $ 30.032.000




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PLAN 4

Se obtiene una fuerza laboral constante definida segn polticas de la empresa, para este caso se

tomar una fuerza laboral de 30 trabajadores, y las unidades que no puedan ser producidas en el

turno de trabajo, se realizar con horas extras:

Fuerza Laboral: 30 Trabajadores

Calculando los costos de cada mes se obtiene que:

Plan 4


InventarioInicial 200 245 0 0 0 0

Das hbiles 23 20 21 24 21 18

Horas deproduccindisponibles

6210 5400 5670 6480 5670 4860

Produccinturno regular

1725 1500 1575 1800 1575 1350

Pronstico 1500 1600 1650 1900 1800 1900

Unidadesdisponibles

antes dehoras extras

1925 1745 1575 1800 1575 1350

Unidades enhoras extras

0 0 75 100 225 550

Horas extrasrequeridas 0 0 270 360 810 1980

Aumentoporcentual

0 0 0,047619048 0,055555556 0,142857143 0,407407407

Costo dehoras extras

$ - $ - $ 1.436.400 $ 1.915.200 $ 4.309.200 $ 10.533.600

Existencias 180 192 198 228 216 228

Unidadessobrantes

245 0 0 0 0 0

Costo deinventarioadicional

$ 1.004.500 $ - $ -$-

$-

$-

Costo detiemponormal

$ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940


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Para este plan se obtienen unos costos totales de:

Costo de horas extras $ 18.194.400

Costo de inventario adicional $ 1.004.500



PLAN 5

Este plan es el propuesto por los estudiantes del grupo, el cual se trata de mantener una fuerza

laboral constante definida por la empresa, la cual en este caso es de 21 trabajadores, y las

unidades que no se alcancen a fabricar, se dividirn de la siguiente forma:

80% se obtienen por subcontratacin 20% se obtienen por horas extras

El anterior porcentaje se calcul teniendo como referencia el hecho de la legislacin no permite un

nmero mayor de horas extras a 2 diarias. Calculando los costos se obtiene que:

Plan 5


InventarioInicial

200 0 0 0 0 0

Requerimientosde produccin 1480 1612 1656 1930 1788 1912

Das laboralesdel mes

23 20 21 24 21 18

Horasdisponibles deproduccin

4347 3780 3969 4536 3969 3402

Produccin real 1208 1050 1103 1260 1103 945

Unidadesfaltantes

0 562 553 670 685 967

Unidadessubcontratadas

0 450 443 536 548 774

Costo deunidades

subcontratadas$ - $ 7.200.000 $ 7.088.000 $ 8.576.000 $ 8.768.000 $ 12.384.000

Unidades en

horas extras0 112 110 134 137 193

Horas extrasrequeridas

0 403,2 396 482,4 493,2 694,8

Costo de lashoras extras

$ - $ 2.145.024 $ 2.106.720 $ 2.566.368 $ 2.623.824 $ 3.696.336

UnidadesSobrantes

0 0 0 0 0 0

Costo deltiempo normal

$ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358


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Ahora se calcula cual sera el mximo de horas extras por trabajador con el fin de comprobar que

no sobrepase el lmite legal de dos horas diarias:


Nmero de horas extras por trabajador

en el mes0 19,2 18,857 22,971 23,485 33,085

Nmero de das laborales del mes 23 20 21 24 21 18

Nmero de horas extras por da 0 0,96 0,897 0,957 1,118 1,838

Se puede comprobar que los trabajadores no tendrn ms de 1,838 horas extras por da, esto sera

en el mes de diciembre debido a que se tiene un nmero menor de das hbiles.

A continuacin se comprueban los costos del plan propuesto:

Costo de unidades

subcontratadas

$ 44.016.000

Costo de las horas extras $ 13.138.272Costo del tiempo normal $ 128.696.148


COMPARACIN DE PLANES

Plan PLAN 1 PLAN 2 PLAN 3 PLAN 4 PLAN 5

Contrataciones $ 4.608.000 $ - $ - $ - $ -Despidos $ 1.021.398 $ - $ - $ - $ -

Costo inventario excedente $ - $ 6.953.600 $ - $ 1.004.500 $ -

Costo de faltantes $ - $ - $ - $ - $ -

Costo de subcontratacin $ - $ - $ 30.032.000 $ - $ 44.016.000

Costo tiempo extra $ - $ - $ - $ 18.194.400 $ 13.138.272

Costo tiempo normal $ 206.322.396 $ 196.108.416 $ 165.466.476 $ 183.851.640 $ 128.696.148

Costo total del plan agregado $ 211.951.794 $ 203.062.016 $ 195.498.476 $ 203.050.540 $ 185.850.420

Mnimo costo $ 185.850.420

Con lo anterior se puede comprobar que el mejor plan, por ser el ms econmico es el plan

propuesto por el grupo.


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PUNTO 2

Una empresa quiere establecer la capacidad que requerir en los prximos cuatro aos. En la

actualidad cuenta con dos lneas de produccin de rociadores de bronce y de plstico. Los

rociadores vienen en tres presentaciones: Boquilla de 90 grados, Boquilla de 180 grados y Boquillade 360 grados. La gerencia ha pronosticado la demanda siguiente para los prximos cuatro aos:

I (MILES) II (MILES) III (MILES) IV (MILES)

Plstico 90 32 44 55 56

Plstico 180 15 16 17 18

Plstico 360 50 55 64 67

Bronce 90 7 8 9 10

Bronce 180 3 4 5 6

Bronce 3260 11 12 15 18

Las dos lneas de produccin pueden fabricar todos los tipos de boquillas. Cada mquina de bronce

requiere dos operarios y puede producir un mximo de 12000 rociadores. La moldeadora de

inyeccin de plstico requiere cuatro operadores y puede producir un mximo de 200000

rociadores. La empresa tiene tres mquinas de bronce y slo una moldeadora de inyeccin. Qu

capacidad requerir para los prximos cuatro aos?

DESARROLLO

Se suman las demandas de cada lnea de producto y se obtiene:

Ao I II III IV

Plstico 97 115 136 141

Bronce 21 24 29 34

Dividiendo cada demanda entre la capacidad mxima de las mquinas, se calcula la capacidad que

se va a utilizar:

Capacidad

Ao I II III IV

Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705

Bronce 0,58333333 0,66666667 0,80555556 0,94444444


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Suponga que el departamento de Marketing de la empresa iniciar una campaa intensiva de los

rociadores de bronce, que son ms caros, pero tambin duran ms que los de plstico. La

demanda pronosticada para los prximos cuatro aos es:

I (MILES) II (MILES) III (MILES) IV (MILES)Plstico 90 32 44 55 56

Plstico 180 15 16 17 18

Plstico 360 50 55 64 67

Bronce 90 7 15 18 23

Bronce 180 3 5 6 9

Bronce 3260 15 6 7 20

Cules son las implicaciones que la campaa de marketing tiene para la capacidad?

DESARROLLO

Calculando la nueva capacidad usada, se obtienen los siguientes valores:

Capacidad

Ao I II III IV

Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705

Bronce 0,694 0,722 0,861 1,444

Con lo anterior se puede comprobar que las mquinas de bronce que se tienen actualmente no

alcanzaran para cubrir la demanda del cuarto ao.

Anticipndose a la campaa publicitaria, la empresa compro una mquina adicional de

bronce. Bastar para garantizar que la empresa tiene la capacidad suficiente?

DESARROLLO

Al comprar una nueva mquina de bronce su capacidad nueva capacidad mxima total sera de

48000 unidades, y se obtiene una nueva capacidad utilizada:

Capacidad

Ao I II III IV

Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705

Bronce 0,52083333 0,54166667 0,64583333 1,08333333


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Con la anterior tabla se confirma que aun comprando una mquina adicional de bronce, la

capacidad de la empresa no alcanza para poder producir el pronstico de la demanda en el ao 4.

Suponga que los operarios cuentan con bastante preparacin para operar las mquinas de

bronce y la moldeadora de inyeccin de los rociadores de plstico. En la actualidad la

empresa tiene 10 empleados de este tipo. Anticipndose a la campaa publicitaria

descrita anteriormente, la gerencia autoriz la compra de dos mquinas adicionales de

bronce.

Cules son las implicaciones para la mano de obra que requerir?

Al ser la nueva capacidad total de las mquinas de bronce 60.000 unidades, se realiza un estudio

sobre su capacidad y se obtienen los siguientes resultados:

Capacidad

Ao I II III IV

Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705

Bronce 0,41666667 0,43333333 0,51666667 0,86666667

Con lo cual se comprueba que no se excede en su capacidad al adquirir dos mquinas adicionales.

El nmero de mquinas que se necesitarn son:

Mquinas

Ao I II III IV

Plstico 1,455 1,725 2,04 2,115

Bronce 0,41666667 0,43333333 0,51666667 0,86666667

Y el nmero de mquinas a utilizar ser:

Mquinas

Ao I II III IV

Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705

Bronce 2,08333333 2,16666667 2,58333333 4,33333333


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Por lo que se puede comprobar que no se excede en el nmero de mquinas. Con los datos

anteriores se calcula el nmero de operarios necesarios:

Trabajadores

Ao I II III IV

Plstico 1,94 2,3 2,72 2,82Bronce 4,16666667 4,33333333 5,16666667 8,66666667

Total 6,10666667 6,63333333 7,88666667 11,4866667

Se comprueba que 10 trabajadores para manejar los dos tipos de mquinas no son suficientes

para satisfacer la demanda pronosticada.

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