STRATEŠKI PLAN MINISTARSTVA FINANCIJA 2015. – 2017. plan Ministarstva financija 2015 - 2017.pdf · „Održive javne financije“ vez ane su uz potrebu unapre đenja procesa planiranja

STRATEŠKI PLAN MINISTARSTVA FINANCIJA 2015. – 2017 .

1

STRATEŠKI PLAN

MINISTARSTVA FINANCIJA 2015. – 2017.


2

Vizija Stabilan gospodarski rast i razvoj u stabilnom makroekonomskom okruženju.

Misija Ministarstvo financija razvija i provodi vladinu fiskalnu i ekonomsku politiku, učinkovito prikuplja i dodjeljuje proračunska sredstva te na taj način pridonosi društveno-ekonomskom razvoju zemlje i stvaranju društva u kojem svaki građanin ima preduvjete za bolju kvalitetu života.

Ciljevi Opći cilj 1. Makroekonomska i gospodarska stabilnost

Posebni cilj 1.1. Učinkovito upravljanje javnim financijama Posebni cilj 1.2. Pravedno i učinkovito prikupljanje poreznih prihoda Posebni cilj 1.3. Zaštita i sigurnost tržišta i društva kao i financijskih interesa u

području carina, posebnih poreza i trošarina te olakšavanje trgovine


3

1. Makroekonomska i gospodarska stabilnost Jedan od osnovnih preduvjeta održivog gospodarskog rasta te povećanja zaposlenosti jest makroekonomska stabilnost. Makroekonomska i gospodarska stabilnost ostvarit će se učinkovitim upravljanjem javnim financijama kroz daljnje unaprjeđenje procesa upravljanja državnim proračunom, fiskalnu konsolidaciju i učinkovito upravljanje javnim dugom, jačanje sustava unutarnjih financijskih kontrola i unutarnje revizije te razvojem makroekonomske statistike. Vijeće EU je 21. siječnja 2014. godine donijelo zaključak o postojanju stanja prekomjernog proračunskog manjka za Republiku Hrvatsku, kao i dinamiku fiskalne prilagodbe kako bi se proračunski manjak opće države doveo ispod 3% BDP-a do 2016. godine. Sukladno navedenom fiskalna politika temeljit će se u narednom razdoblju na dva načela. S jedne strane, nužna je brza fiskalna konsolidacija s obzirom na rastući javni dug i trošak njegovog financiranja i to u uvjetima negativne ekonomske aktivnosti. S druge strane, nužno je i pokretanje održivog ekonomskog rasta nakon duboke, višegodišnje recesije. Srednjoročne mjere fiskalne politike bit će usmjerene na fiskalnu konsolidaciju s ciljem usvajanja preporuka Vijeća EU, a u svrhu rješavanja prekomjernog proračunskog manjka. Kako bi ispunila preporuke, mjere fiskalne politike RH bit će usmjerene na fiskalnu konsolidaciju kako na prihodnoj, tako i na rashodnoj strani proračuna. Okvir fiskalnog upravljanja u EU, kao i njemu prilagođen okvir u RH pridonijet će jačanju fiskalne prilagodbe kroz vrijeme. Spomenuti okvir uključuje jačanje numeričkih fiskalnih pravila, jačanje neovisnosti Povjerenstva za fiskalnu politiku i srednjoročnog proračunskog planiranja u RH, a bit će i ojačan multilateralnim dijalogom s EK i EU. Pravedno i učinkovito prikupljanje fiskalnih prihoda pridonijet će stabilnosti javnih financija, a prvenstveno će biti usmjereno na povećanje razine poštivanja poreznih propisa i propisa o plaćanju drugih obveznih javnih davanja, kao i na unaprjeđenje kvalitete pružanja usluga poreznim obveznicima. Ministarstvo financija nastavit će s razvijanjem financijskih odnosa s vodećim međunarodnim financijskim institucijama (grupacija Svjetske banke, Međunarodni monetarni fond, Europska investicijska banka, Europska banka za obnovu i razvoj, Razvojna banka Vijeća Europe, Inter-američka banka za razvoj, Afrička banka za razvoj itd.), organizacijama, razvojnim bankama i ostalim financijskim organizacijama, što uključuje praćenje i sudjelovanje u odlučivanju u svezi poslovnih politika, programa, odluka upravnih tijela, standarda, pravila i postupaka rada tih institucija, posebno onih koje su od interesa za Republiku Hrvatsku. Također, nastavit će se s izradom strategija suradnje s međunarodnim financijskim institucijama te će se ojačati koordinacija pripreme i nadzor nad provedbom javnih projekata sufinanciranih zajmovima međunarodnih financijskih institucija.


4

1.1. Učinkovito upravljanje javnim financijama Bez kontinuiranog unapređivanja upravljanja javnim financijama i osiguranja dosljednosti reformi postoji rizik od fiskalnih stresova i drugih mogućih te neočekivanih negativnih iznenađenja. Stoga se, na državnoj razini mora osigurati sveukupna fiskalna disciplina koja je neophodna za makroekonomsku stabilnost. Da bi se to postiglo, potrebno je nastaviti s provedbom sveobuhvatnih i podrobnih makroekonomskih analiza i izrađivati višegodišnji proračunski okvir koji će omogućiti postizanje održivosti postojećih programa i politike javnog duga. Nadalje, mora se osigurati učinkovita alokacija resursa između ministarstava i tijela državne uprave, odnosno alokacija resursa u skladu sa strateškim prioritetima. U konačnici, na programskoj/upravljačkoj razini nužno je uskladiti dodijeljena proračunska sredstva i provedbenu učinkovitost, ostvarenje čega zahtijeva postizanje ravnoteže između fleksibilnosti pri izvršavanju proračuna i proračunskih ograničenja. Mjere provedbe toga cilja bit će usmjerene na jačanje fiskalne kontrole i poboljšanje međusektorske alokacije sredstava te na osiguranje veće fleksibilnosti za učinkovito upravljanje i razvoj sustava odgovornosti za rezultate. Opće prihvaćena načela reforme proračunskih procesa u osnovi uvijek uključuju kvalitetnije pružanje javnih usluga, učinkovitije i bolje namjensko korištenje sredstava i veću odgovornost za provedbu strateških prioriteta. Ključne promjene u procesima planiranja proračuna potaknute su Zakonom o proračunu koji je u primjeni od početka 2009. godine s izmjenama i dopunama u 2012. godini. Europska komisija je 2. lipnja objavila Posebne preporuke za Republiku Hrvatsku (CSR) o Nacionalnom programu reformi Republike Hrvatske za 2014. godinu i Programu konvergencije Republike Hrvatske za 2014. godinu. Za provedbu navedenih preporuka, između ostaloga, zaduženo je i Ministarstvo financija, a mjere u sklopu Preporuke 1. „Održive javne financije“ vezane su uz potrebu unapređenja procesa planiranja proračuna kroz izmjene i dopune Zakona o proračunu, dok je izmjenama i dopunama Zakona o fiskalnoj odgovornosti potrebno unaprijediti fiskalno pravilo te ojačati neovisnost i proširiti nadležnosti Povjerenstva za fiskalnu politiku Mjere unapređenja i modernizacije proračunskih procesa nije moguće u potpunosti provesti bez potpore informacijskog sustava. Upravo iz tog razloga paralelno su se uvodile promjene, kako u metodologiji proračunskih procesa, tako i unutar informacijskog sustava. Promjene informacijskog sustava obuhvaćaju informacijski sustav državne riznice, ali i informacijske sustave proračunskih korisnika. Uz navedeno, razvijale su se i druge aplikacije, primjerice za podršku izradi procjene fiskalnog učinka zakona i drugih propisa te primjene proračunskih klasifikacija u procesu pripreme i izvršavanja proračuna. Iste su povezane s informacijskim sustavom državne riznice. U narednom trogodišnjem razdoblju korištenje proračunskih sredstava optimizirat će se na način da će naglasak biti na korištenju strukturnih i kohezijskih fondova umjesto namjenskih prihoda, a dodatno će se unapređivati sustav za praćenje izvršavanja sredstava primljenih iz tih fondova. Također će se unaprijediti i bolje zakonski regulirati planiranje javnih investicija u sustavu državnog proračuna.


5

Postojeći načini ostvarenja

1.1.1. Poboljšanje kvalitete strateških dokumenata kroz revidiranje

pokazatelja uspješnosti, načina ostvarenja i/ili posebnih ciljeva, te povezivanje strateških planova, operativnih programa i proračuna

1.1.2. Pravovremeno objavljivanje proračunskih dokumenata dopunjenih prema zahtjevima iz Akcijskog plana za provedbu inicijative partnerstvo za otvorenu vlast u Republici Hrvatskoj

1.1.3. Izrada sažetaka/vodiča za građane (Proračun za građane) za ključne proračunske dokumente (smjernice ekonomske i fiskalne politike, prijedlog državnog proračuna i projekcija, državni proračun i projekcije donesene od strane Hrvatskog sabora, polugodišnji i godišnji izvještaj o izvršenju državnog proračuna)

1.1.4. Nastavak procesa integracije informacijskog sustava državne riznice s informacijskim sustavima za upravljanje financijama područnih riznica

1.1.5. Unapređenje metodologije i informatičkog rješenja za upravljanje promjenama i incidentima u informacijskom sustavu Državne riznice

1.1.6. Nastavak objedinjenja informatičkih resursa informacijskog sustava Državne riznice u računskom centru FINA-e

1.1.7. Prijelaz na poslovanje preko jedinstvenog deviznog računa u Hrvatskoj narodnoj banci (HNB) za proračunske korisnike u sustavu državne riznice

1.1.8. Osiguranje primjene Zakona o fiskalnoj odgovornosti 1.1.9. Provođenje politike koncesija i učinkovito upravljanje Registrom

koncesija 1.1.10. Unapređenje sustava pripreme, odobravanja i praćenja sustava javno-

privatnog partnerstva 1.1.11. Kontinuirano unapređenje kvalitete i učinkovitosti analize i praćenja

poslovanja trgovačkih društava u državnom vlasništvu 1.1.12. Kontinuiran i sustavan nadzor financijskih institucija 1.1.13. Informiranje o sustavu provedbe ovrhe na novčanim sredstvima 1.1.14. Unaprjeđenje fiskalne statistike 1.1.15. Dodjela državnih poticajnih sredstava za stambene štediše i članove

dobrovoljnih mirovinskih fondova 1.1.16. Jačanje sustava unutarnjih financijskih kontrola u javnom sektoru 1.1.17. Razvijanje međunarodnih financijskih odnosa

Novi načini ostvarenja

1.1.18. Unapređenje ustrojstva Državne riznice Budući da se učinkovitim upravljanjem javnim financijama na državnoj razini osigurava sveukupna fiskalna disciplina koja je neophodna za makroekonomsku stabilnost, a Državna riznica je osnovni instrument upravljanja javnim financijama, u narednom trogodišnjem razdoblju od iznimne je važnosti unaprijediti njeno ustrojstvo. Do 2008. godine temeljne funkcije Državne riznice obuhvaćale su pripremu državnog proračuna, izvršenje državnog proračuna, upravljanje gotovinom, financijsko planiranje, upravljanje bankovnim računima države, upravljanje prihodima,


6

izvještavanje, proračunsko računovodstvo i upravljanje javnim dugom. Zakonom o proračunu iz 2009. godine i Uredbom o računovodstvu neprofitnih organizacija proširene su postojeće funkcije te su dodane i nove poput strateškog planiranja i njegovog povezivanja s proračunom te vođenja Registra neprofitnih organizacija, dok je Zakonom o fiskalnoj odgovornosti iz 2010. godine uvedena i obveza provjere formalnog sadržaja izjave o fiskalnoj odgovornosti i upitnika o fiskalnoj odgovornosti za sve JLP(R)S i razdjele organizacijske klasifikacije državnog proračuna. Također je potrebno proračunske procese, odnosno funkcije Državne riznice, prilagoditi novonastalim okolnostima ulaska Republike Hrvatske u Europsku uniju (između ostalog korištenje strukturnih i kohezijskih fondova Europske unije). Nadalje, obveza provedbe preporuka Europske komisije u sklopu rješavanja problema prekomjernog proračunskog manjka također iziskuje značajne dodatne resurse i reorganizaciju poslovnih procesa kako bi se osiguralo efikasno provođenje mjera kao što su snažna provedba kontrole nad rashodima i poboljšanje procesa proračunskog planiranja. Budući da ustrojstvo Državne riznice nije pratilo ove promjene, odnosno znatno povećanje opsega posla, što je prepoznato i nalazima Državnog ureda za reviziju iz Izvješća o obavljenoj reviziji Godišnjeg izvještaja o izvršenju Državnog proračuna za 2013. godinu (naročito organizacijsko unapređenje i jačanje administrativnih kapaciteta vezanih uz strateško planiranje i javni dug), potrebno je ustrojstvo Državne riznice kao upravne organizacije u sklopu Ministarstva financija propisati na način koji će osigurati kvalitetno obavljanje njenih funkcija (primjerice po uzoru na Poreznu i Carinsku upravu).

1.1.19. Unapređenje sustava prikupljanja i kontrola Izjava o fiskalnoj odgovornosti

Zakonom o fiskalnoj odgovornosti (Narodne novine, broj 139/10 i 19/14), koji je stupio na snagu 1. siječnja 2011., definirana su fiskalna pravila i pravila za jačanje fiskalne discipline te obveza izrade Izjave o fiskalnoj odgovornosti (dalje u tekstu: Izjava) za čelnike korisnika proračuna na državnoj, odnosno lokalnoj i područnoj (regionalnoj) razini. Primjenom navedenoga Zakona u praksi, uočen je prostor za unapređenje područja fiskalne odgovornosti te se u drugoj polovini 2013. godine pristupilo izradi Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o fiskalnoj odgovornosti koji je stupio na snagu 20. veljače 2014. Uredbom o sastavljanju i predaji Izjave o fiskalnoj odgovornosti i izvještaja o primjeni fiskalnih pravila (Narodne novine, br. 78/11 i 106/12 i 130/13) koja je donesena na temelju Zakona o fiskalnoj odgovornosti propisuje se izgled i sadržaj Izjave, postupak i rokovi sastavljanja i predaje Izjave, način i rokovi izvještavanja Ministarstva financija o uočenim nepravilnostima po provedenim provjerama sadržaja izjava te oblik i sadržaj izvještaja o primjeni fiskalnih pravila. Sukladno Uredbi Ministarstvo financija svake godine vrši provjeru formalnog sadržaja Izjava ministarstava i drugih tijela državne uprave na razini razdjela organizacijske klasifikacije i jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave. Nakon što obavi formalne kontrole Ministarstvo financija na odabranom uzorku pitanja iz Upitnika obavlja i suštinske kontrole za prethodno naveden obveznike. Do sada su se navedene kontrole obavljale ručno te je zbog nedostatnih administrativnih kapaciteta obavljanje istih trajala veći dio godine. Izradom aplikacije za kontrolu Izjava o fiskalnoj odgovornosti Ministarstvu financija omogućit će se


7

provođenje kontrola Izjava svih obveznika elektroničkim putem. Obveznici će Izjavu zajedno sa prilozima koje trenutno dostavljaju Ministarstvu financija u papirnatom obliku (Obrazac Izjave o fiskalnoj odgovornosti, popunjeni Upitnik o fiskalnoj odgovornosti, Plan otklanjanja slabosti i nepravilnosti, Izvješće o otklonjenim slabostima i nepravilnostima i Mišljenje unutarnjih revizora o sustavu financijskog upravljanja i kontrola za područja koja su bila revidirana) moći popuniti u samoj aplikaciji. Tako primjerice neće biti moguće dovršiti proces predaje Izjave u slučaju da je na bilo koje od pitanja u Upitniku odgovoreno sa NE, a nije popunjen Plan otklanjanja slabosti i nepravilnosti. Prilikom suštinskih kontrola odnosno obrade dokaza u aplikaciju će se unositi valjanost dostavljenih dokaza. Sustav će automatski obavještavati korisnike ukoliko nisu dostavili odgovarajuće dokaze, a kad proces kontrola bude završen iz sustava će biti moguće generirati analitička izvješća o obavljenim kontrolama. Obzirom na više od 600 obveznika za čiju je formalnu i suštinsku kontrolu Izjava zaduženo Ministarstvo financija izrada aplikacije će polučiti višestruke efekte:

1. sam proces kontrole bit će puno brže odrađen 2. smanjit će se broj mogućih grešaka 3. bit će moguće izraditi detaljnije i raznovrsnije izvještaja o provedenim

kontrolama 4. zbog brže odrađene formalne kontrole više vremena će se moći posvetiti

suštinskoj kontroli Nadalje, Izmjenama i dopunama Zakona o fiskalnoj odgovornosti proširio se obuhvat Zakona i na trgovačka društva u vlasništvu Republike Hrvatske (pod vlasništvom se podrazumijeva stopostotno vlasništvo), odnosno jedne ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave te druge pravne osobe kojima je osnivač Republika Hrvatska, odnosno jedna ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave. Uvođenjem obveze davanja Izjave o fiskalnoj odgovornosti nadležnom ministarstvu, odnosno jedinici lokalne i područne (regionalne) samouprave ove grupe korisnika jačaju se linije odgovornosti prema nadležnom ministru, odnosno županu, gradonačelniku i načelniku. Izjave o fiskalnoj odgovornosti postaju instrumenti procjene kvalitete funkcioniranja sustava unutarnjih kontrola koje je uspostavio čelnik trgovačkog društva ili druge pravne osobe kako bi u radu osigurao zakonito, namjensko i svrhovito korištenje sredstava. Obzirom na veliki broj trgovačkih društva u vlasništvu jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave odnosno drugih pravnih osoba kojima je osnivač jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave, te velik broj različitih udjela vlasništva sama trgovačka društva i druge pravne osobe, ali i jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave u nedoumici su tko su točno obveznici Zakona o fiskalnoj odgovornosti,a samim time i obveznici podnošenja Izjave o fiskalnoj odgovornosti. S druge strane za praćenje kontrola Izjava potrebna je točna lista obveznika sastavljanja i predaje Izjave. Slijedom navedenog, Ministarstvo financija izradit će Registar trgovačkih društava u vlasništvu Republike Hrvatske, odnosno jedne ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave te drugih pravnih osoba kojima je osnivač Republika Hrvatska, odnosno jedna ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave obveznika


8

sastavljanja i predaje Izjave o fiskalnoj odgovornosti koji će biti dostupan na službenim stranicama Ministarstva financija.

1.1.20. Unapređenje praćenja financijskog poslovanja neprofitnih organizacija omogućavanjem javnog uvida u njihove financijske izvještaje putem Registra neprofitnih organizacija

Zbog potrebe da se statističkim podacima obuhvati cijeli neprofitni sektor uvest će se i obveza dostave financijskih izvještaja svim neprofitnim organizacijama, ali prilagođeno izvorima financiranja, visini prihoda i vrijednosti imovine. Uvođenje načela dobrog financijskog upravljanja neprofitnom organizacijom, osim kroz namjensko i racionalno, očituje se i kroz transparentno raspolaganje financijskom i nefinancijskom imovinom. Kako bi se postigao veći stupanj transparentnosti javno će se objavljivati financijski izvještaji svih neprofitnih organizacija kroz Registar neprofitnih organizacija kojeg vodi Ministarstvo financija.

1.1.21. Dodatno uređenje sustava osiguranja Države članice Europske unije, uključujući Republiku Hrvatsku, dužne su zaključno s 31. ožujka 2015. godine nacionalno zakonodavstvo u području osiguranja uskladiti sa direktivama Europske unije. Sukladno direktivama Solventnost II i Omnibus II, primjena novog zakonodavnog okvira započinje s 1. siječnja 2016. godine čiji cilj je postaviti nova, čvršća pravila i zahtjeve za adekvatnost kapitala, uvesti promjene u upravljanju rizicima, unaprijediti pravila za vrednovanje imovine i obveza (što uključuje i tehničke pričuve), uvesti nadzor temeljen na rizicima te predvidjeti sankcije za loše upravljanje rizicima, uvesti nov način izvještavanja i objave i dr., što će u konačnici dovesti do bolje zaštite osiguranika, odnosno korisnika osiguranja te spriječiti poremećaje na tržištu osiguranja.

1.1.22. Unaprjeđenje sustava evidencije, praćenja, analize učinkovitosti i izvještavanja o državnim potporama

U narednom trogodišnjem razdoblju izradit će se jedinstveni registar državnih potpora i potpora male vrijednosti u Republici Hrvatskoj te povećati broj evidentiranih državnih potpora. Također će se uspostaviti i sustav praćenja učinkovitosti i analize državnih potpora.

1.1.23. Reforma okvira za upravljanje fiskalnom politikom

U narednom trogodišnjem razdoblju izmijenit će se zakonski i podzakonski akti radi stvaranja preduvjeta za jačanje proračunske discipline te jačanje sustava odgovornosti financijskog upravljanja proračunskih i izvanproračunskih korisnika državnog proračuna i proračuna JLP(R)S te će se proširiti krug obveznika izrade Izjave o fiskalnoj odgovornosti.


9

Pokazatelji rezultata (output): Posebni cilj 1.1. Učinkovito upravljanje javnim financijama

Načini ostvarenja Pokazatelj rezultata (output) Definici ja JedinicaPolazna

vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.1.1. Poboljšanje kvalitete strateških dokumenata kroz revidiranje pokazatelja uspješnosti, načina ostvarenja i/ili posebnih ciljeva, te povezivanje strateških planova, operativnih programa i proračuna

1.1.1.1. Udio analiziranih/revidiranih strateških planova (odnosno ciljeva, načina ostvarenja, pokazatelja uspješnosti) u odnosu na broj izrađenih/zaprimljenih dokumenata

U narednom trogodišnjem razdoblju nastavit će se s analiziranjem strateških planova ministarstava i drugih tijela državne uprave, te iste preporukama poticati na kvalitetniji pristup utvrđivanju ciljeva, načina ostvarenja i pokazatelja uspješnosti

% 7 MFIN 10 15 20


1.1.2.1. Udio pravovremeno objavljenih dokumenata: prijedloga državnog proračuna te polugodišnjeg i godišnjeg izvještaja o izvršenju državnog proračuna dopunjenoga sadržaja, u odnosu na broj tih dokumenata

Zakonom o proračunu (NN, 87/08 i 136/12) i Pravilnikom o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna (NN, 24/13) propisano je koje sve dijelove (podatke) moraju sadržavati prijedlog državnog proračuna i izvještaji o izvršenju proračuna

% 100 MFIN 100 100 100

1.1.3. Izrada sažetaka/vodiča za građane (Proračun za građane)

1.1.3.1. Broj izrađenih sažetaka/vodiča za građane za ključne proračunske dokumente

Proračunski vodiči izrađivat će se za smjernice ekonomske i f iskalne politike, prijedlog državnog proračuna i projekcija, državni proračun i projekcije donesene od strane Hrvatskog sabora, polugodišnji i godišnji izvještaj o izvršenju državnog proračuna

Broj izrađenih vodiča u

proračunskoj godini

5 MFIN 5 5 5

1.1.4. Nastavak procesa integracije informacijskog sustava državne riznice s informacijskim sustavima za upravljanje f inancijama područnih riznica

1.1.4.1. Povećanje broja uključenih tijela u jedinstveni informacijski sustav f inancijskog upravljanja (FMIS)

Uključivanjem pojedinačnih tijela državne uprave u jedinstveni sustav doprinosi se efikasnijem upravljanju proračunskim sredstvima

Broj 15 MFIN 18 21 25


1.1.5.1. Implementacija sustava za upravljanje promjenama i incidentima IT sustava Državne riznice

Efikasno upravljanje IT sustavom Državne riznice

% 70 MFIN 100 100 100


10


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.1.6. Nastavak objedinjenja informatičkih resursa informacijskog sustava Državne riznice u računskom centru FINA-e

1.1.6.1. Broj aplikacija (dijelova informacijskog sustava riznice) čiji su oprema, aplikacijski i sistemski resursi objedinjeni u FINA-i

Povećanje efikasnosti i pouzdanosti svih predmetnih sustava i racionalizacija održavanja Broj 2 MFIN 6 6 6


1.1.7.1. Broj proračunskih korisnika u sustavu državne riznice koji su prešli na poslovanje preko jedinstvenog deviznog računa u HNB-u

Broj proračunskih korisnika u sustavu državne riznice koji su prešli na poslovanje preko jedinstvenog deviznog računa u HNB-u

Broj 1 MFIN 30 30 30

1.1.8.1. Provjeren formalni sadržaj Izjave o f iskalnoj odgovrnosti i Upitnika o f isklanoj odgovornosti za sve obveznike sukladno rokovima danim u Uredbi o sastavljanju i predaji Izjave o f iskalnoj odgovornosti i izvještaja o primjeni f iskalnih pravila

Ministarstvo f inancija provjerava formalni sadržaj za 576 jedinica lokalne i regionalne (područne) samouprave i razdjele organizacijske klasif ikacije državnog proračuna odgovorne Vladi Republike Hrvatske

% 100 MFIN 100 100 100

1.1.8.2. Izrađen godišnji i polugodišnji izvještaj o primjeni f iskalnih pravila u skladu sa rokovima danima u Zakonu o f iskalnoj odgovornosti

Ministarstvo f inancija izrađuje godišnje i polugodišnje izvještaje o primjeni f iskalnih pravila % 100 MFIN 100 100 100

1.1.9. Provođenje politike koncesija i učinkovito upravljanje Registrom koncesija

1.1.9.1. Nadogradnja i ažuriranje aplikacije Registra koncesija

Registar koncesija jedinsktvena je elektronička evidencija svih ugovora o koncesiji sklopljnih na teritoriju RH

% 100 MFIN 100 100 100

1.1.10.1. Kvalitetnija ocjena prijedloga projekata

Sukladno Zakonu o JPP, MFIN daje prethodnu suglasnost na prijedlog projekta JPP, prvenstveno vezano uz f isklani učinak

% 90 MFIN 100 100 100

1.1.10.2. Broj odobrenih JPP projekata

Sukladno Zakonu o JPP, MFIN daje prethodnu suglasnost na prijedlog projekta JPP, prvenstveno vezano uz f isklani učinak

Broj 0 MFIN 4 5 5

1.1.8. Osiguranje primjene Zakona o f iskalnoj odgovornosti

1.1.10. Unapređenje sustava pripreme, odobravanja i praćenja sustava javno-privatnog partnerstva


11


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.1.11. Kontinuirano unapređenje kvalitete i učinkovitosti analize i praćenja poslovanja trgovačkih društava u državnom vlasništvu

1.1.11.1. Utvrđivanje jedinstvenog i sustavnog seta kriterija vođenih politikom izvještavanja i ciljeva f iskalne i gospodarske politike RH (uspostava jasne i prema preciznim ciljevima usmjerene politike izvještavanja, u skladu s novim propisima i pravilima EU)

Na temelju novog Zakona o transparentnosti tokova javnih sredstava, Vlada RH će donijeti Pravilnik o transparentnosti tokova javnih sredstava na prijedlog MF Sektora za gospodartvo. Minisatrstvo f inancija je nadležno tijelo za praćenje i provođenje Pravilnika čime će se osigurati transparentnost i namjensko trošenje javnih sredstava primatelja.

% 50 MFIN 100 100 100

1.1.12. Kontinuiran i sustavan nadzor f inancijskih institucija

1.1.12.1. Provedeni nadzorNadzor stambenih štedionica, dobrovoljnih mirovinskih fondova, ispunjenja uvjeta za dobivanje odobrenja za obavljanje poslova potrošačkog kreditiranja i obavljanje poslova posrednika u pružanju usluga potrošačkog kreditiranja i nadzor društava i Financijske agencije u dijelu provedbe ovrhe na novčanim sredstvima

% 100 MFIN 100 100 100

1.1.13. Informiranje o sustavu provedbe ovrhe na novčanim sredstvima

1.1.13.1. Informiranje i educiranje građana o njihovim pravima i obvezama u sustavu provedbe ovrha na novčanim sredstvima

Odgovaranjem na upite građana (elektroničim putem, poštom ili telefonom) postiže se bolja educiranost građana

% 100 MFIN 100 100 100

1.1.14. Unapređenje f iskalnestatistike

1.1.14.1. Opća ocjena Eurostata iEuropske komisije o udovoljavanju zahtjevima kvalitete i rokovima dostave podataka

Opća ocjena kao najčešća vrijednost ili po mogućnosti prosjek ocjena danihod strane Eurostata i Europske komisije na raznim razinama razrade (prilikom podnošenja podataka,dijaloških posjeta i sl.)

stupanj iliopisno

(zasad sene

raspolažeocjenama

zasve

sastavnice)

Eurostat iEuropskakomisija

bez ocjena o nezadovoljavajuć

oj kvaliteti podataka ili

rokovima njihove dostave za

pojedine sastavnice




pojedine sastavnice




pojedine sastavnice

1.1.15. Dodjela državnih poticajnih sredstava za stambene štediše i članove dobrovoljnih mirovinskih fondova

1.1.16.1. Odobravanje državnih poticajnih sredstva za stambene štediše i članove dobrovoljnih mirovinskih fondova

n/a

% 100 MFIN 100 100 100


12


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.1.16.1. Broj održanih ciklusa stručne izobrazbe, seminara i radionica za osobe zadužene za koordinaciju f inancijskog upravljanja i kontrole

Izobrazba će osobama zaduženima za koordinaciju f inancijskog upravljanja i kontrole omogućiti bolju praktičnu implementaciju aktivnosti vezanih uz razvoj financijskog upravljanja i kontrola unutar svoje institucije sukladno Priručniku za f inancijsko upravljanje i kontrole.

Broj 12 SHJ 10 10 10

1.1.16.2. Broj obavljenih provjera kvalitete rada unutarnje revizije

Provođenje provjere kvalitete obavljanja unutarnje revizije kod korisnika proračuna pregledom cjelovitog obavljanja poslova unutarnje revizije.

Broj 31 SHJ 30 30 30

1.1.16.3. Broj obavljenih horizontalnih i vertikalnih revizija

Provođenje horizontalnih i vertikalnih revizija s ciljem cjelovitog sagledavanja uspostavljenih kontrolnih mehanizama u istovrsnim procesima ili zajedničkim programima, projektima, aktivnostima dva ili više korisnika proračuna

Broj 2 SHJ 2 2 0

1.1.17. Razvijanje međunarodnih f inancijskih odnosa

1.1.17.1. Broj sudjelovanja predstavnika MFIN-a na sastancima međunarodnih f inancijskih institucija

Radi učinkovitog zastupanja i ostvarivanja nacionalnih interesa potrebno je sudjelovati u radu i odlućivanju tijela međunarodnih f inancijskih institucija

% 40 MFIN 50 75 100

1.1.18. Unapređenje ustrojstva Državne riznice

1.1.18.1. Unapređenje zakonodavnog okvira vezanog uz ustrojstvo Državne riznice

Donijet će se izmjene i dopune Uredbe o unutanjem ustrojstvu Ministarstva f inancija, odnosno posebni akt

Broj 0 MFIN 1 - -

1.1.19.1. Izrada aplikacije za formalnu kontrolu Izjava o f iskalnoj odgovornosti ministarstava i drugih tijela državne uprave na razini razdjela organizacijske klasifikacije i jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave

Izradit će se aplikacija za formalnu kontrolu Izjava o f iskalnoj odgovornosti ministarstava i drugih tijela državne uprave na razini razdjela organizacijske klasif ikacije i jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave

Broj 0 MFIN 1 - -

1.1.19.2. Izrada registra trgovačkih društava u vlasništvu Republike Hrvatske, odnosno jedne ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave te drugih pravnih osoba kojima je osnivač Republika Hrvatska, odnosno jedna ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave obveznika sastavljanja i predaje Izjave o f iskalnoj odgovornosti

Izradit će se registar trgovačkih društava u vlasništvu Republike Hrvatske, odnosno jedne ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave te drugih pravnih osoba kojima je osnivač Republika Hrvatska, odnosno jedna ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave obveznika sastavljanja i predaje Izjave o f iskalnoj odgovornosti

Broj 0 MFIN 1 - -

1.1.16. Jačanje sustava unutarnjih f inancijskih kontrola u javnom sektoru

1.1.19. Unapređenje sustava prikupljanja i kontrola Izjava o f iskalnoj odgovornosti


13


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.1.20. Unapređenje praćenja f inancijskog poslovanja neprofitnih organizacija omogućavanjem javnog uvida u njihove f inancijske izvještaje putem Registra neprofitnih organizacija

1.1.20.1. Izrađeno tehničko rješenje Izrađeno tehničko rješenje koje omogućuje uvid javnosti u f inancijske izvještaje neprofitnih organizacija

Broj 0 MFIN 1 - -

1.1.21. Dodatno uređenje sustava osiguranja

1.1.21.1. Implementacija Direktive 2009/138/EZ putem izrade novog Zakona o osiguranju

Implementacija Direktive dovest će revidiranja dosadašnjih zahtjeva za kapitalnom adekvatnošću osigurateljne industrije

% 0 MFIN 100 n/a n/a

1.1.22.1. Uspostava središnjeg registra potpora

Uspostavom središnjeg registra sve će potpore u RH biti objedinjene na jednom mjestu

Broj 0Internet stranica MFIN-a

1 1 1

1.1.22.2. Uspostavljen sustav praćenja učinkovitosti potpora u RH (Pravilnik i obrasci)

Prilikom dostave podataka za Godišnje izvješće, davatelji će morati dostaviti i analizu učinkovitosti dodijeljenih potpora

Broj 0Internet stranica MFIN-a

1 1 1

1.1.23. Reforma okvira za upravljanje f iskalnom politikom

1.1.23.1.Izrađeni i izmijenjeni zakonski i podzakonski akti

Izmijenit će se zakonski i podzakonski akti radi stvaranja preduvjeta za jačanje proračunske discipline te jačanje sustava odgovornosti f inancijskog upravljanja proračunskih i izvanproračunskih korisnika državnog proračuna i proračuna JLP(R)S te će se proširiti krug obveznika izrade Izjave o f iskalnoj odgovornosti.

% 0 MFIN 100 100 100



14

1.2. Pravedno i učinkovito prikupljanje poreznih prihoda

Porezna uprava Ministarstva financija Republike Hrvatske nadležna je za naplatu većine državnih prihoda. Stabilnost javnih financija osigurava se, između ostalog, pravednim i učinkovitim prikupljanjem fiskalnih prihoda. Okruženje u kojem Porezna uprava djeluje je složeno i neprestano se mijenja, razvijaju se novi poslovni modeli koji zahtijevaju brzu prilagodbu, kako bi osigurali da porezni obveznici ispunjavaju svoje obveze ispravno i pravovremeno. Bolja naplata prihoda, uspostava financijske discipline i pravednijeg poreznog sustava za Hrvatsku su imperativni, jer se na taj način omogućava financiranje javnih usluga koje država pruža svojim građanima i subjektima u gospodarstvu. Temeljni cilj poreznog postupka je uredno ispunjavanje porezne obveze, a porezni obveznici će u većoj mjeri dobrovoljno plaćati porez ako lako mogu razumjeti što se od njih zahtijeva, ako su pojedini obrasci koje su dužni ispuniti jednostavni i dobro pojašnjeni. Aktivnostima Porezne uprave osigurava se priljev sredstava u državni proračun, dosljedna i ujednačena primjena propisa koji doprinose zaštiti i sigurnosti poreznih obveznika. Kako bi se povećala efikasnost prikupljanja fiskalnih prihoda potrebno je kontinuirano unapređivati sustav u smislu pojednostavljenja poreznog postupka kako bi porezni obveznici lakše ostvarivali svoja prava i ispunjavali svoje obveze. Stoga će u narednom trogodišnjem razdoblju Porezna uprava i dalje raditi na pojednostavljenju i poboljšanju poreznih postupaka i to uz podršku unaprijeđenog informacijskog sustava i modernih tehnoloških rješenja. Postojeći načini ostvarenja

1.2.1. Unapređenje usluga poreznim obveznicima 1.2.2. Unapređenje naplate poreznih prihoda 1.2.3. Jačanje administrativnih kapaciteta Porezne uprave 1.2.4. Uspostava modernog i učinkovitog poreznog nadzora


15

Pokazatelji rezultata (output): Posebni cilj 1.2. Pravedno i učinkovito prikupljanje poreznih prihoda


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.2.1.1. Povećanje broja usluga u sustavu ePorezna

Povećanjem broja usluga u sustavu ePorezna poreznim obveznicima olakšava i ubrzava komunikaciju s Poreznom upravom i ispunjavanje poreznih obveza.

Broj 9Informacijski sustav PU

11 12 15

1.2.1.2. Povećanje broja podnesenih poreznih prijava u sustavu ePorezna

Povećanjem broja korisnika usluga ePorezna smanjuje se neposredni kontakt službenika s poreznim obveznicima te omogućava racionalnije korištenje ljudskih resursa.

% 60Informacijski sustav PU

70 100 100

1.2.1.3. Povećanje broja obrađenih upita u Kontakt centru

Povećanje broja odgovorenih upita u Kontakt centru odnosi se na upite primljene elektroničkom poštom putem aplikacije 'Pišite nam' i telefonom. Navedenim pokazateljem povećava se brzina dobivanja informacija bitnih za ispunjavanje poreznih obveza kao i smanjuje kontakt poreznih obveznika sa službenicima.

Broj 127.000Statistika Kontakt centra

142.000 150.000 170.000

1.2.2.1. Povećanje naplate mjerama prisilne naplate

Povećanjem broja poduzetih mjera prisilne naplate duga rezultirat će efikasnijom naplatom poreznog duga.

Broj izdanih rješenja

78.378Informacijski sustav PU

1% 1% 1,5%

1.2.2.2. Smanjenje broja i iznosa dospjelih nenaplaćenih poreznih obveza u odnosu na broj pokrenutih stečajnih postupaka

Pokazatelj se odnosi na praćenje broja pokretanja redovnih i skraćenih stečajnih postupaka.

Broj izdanih rješenja

871Informacijski sustav PU

1% 1% 1,5%

1.2.3. Jačanje administrativnih kapaciteta PU

1.2.3.1. Povećanje broja odgovorenih zahtjeva kroz administrativnu suradnju s državama članicama EU

Slanjem zahtjeva za administrativnom suradnjom na području oporezivanja omogućiti će se bolja učinkovitost poreznog nadzora, čime bi se osiguralo efikasnije ubiranje poreznih davanja

% 0

Statistika Službe za

međunarodnu razmjenu informacija

12 15 17

1.2.1. Unapređenje usluga poreznim obveznicima

1.2.2. Unapređenje naplate poreznih prihoda


16


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.2.3.2.Poboljšanje poslovnih procesa kroz unapređenje informatičke podrške

Smanjenje opterećenosti poreznih službenika u smislu smanjenja neposrednih kontakata s poreznim obveznicima.

% 0Informacijski sustav PU

15 18 25

1.2.3.3. Povezivanje prekršajnih odjela Porezne uprave interno i s vanjskim institucijama

Uspostava povezanog sustava prekršajnih odjela Porezne uprave, povezanih između područnih ureda i s drugim vanjskim institucijama.

Broj povezanih

prekrš. odjela0

Informacijski sustav PU

3 5 6

1.2.4.1. Povećanje broja nadzora sa utvrđenim nezakonitostima

Analizom rizika i odabirom rizičnih poreznih obveznika za nadzor prilikom izrade godišnjeg plana nadzora, te primjenom suvremenih tehnika i metoda nadzora i edukacijom inspektora povećat će se učinkovitost poreznog nadzora kroz povećanje broja nadzora kod rizičnih poreznih obveznika a time i povećanje novoutvrđenih obveza u nadzoru.

Broj nadzora 5.000Informacijski sustav PU

5% 8% 8%

1.2.4.2. Povećanje broja nadzora kod velikih poreznih obveznika

Analizom rizika i odabirom rizičnih poreznih obveznika za nadzor velikih poreznih obveznika prilikom izrade godišnjeg plana nadzore, te primjenom suvremenih alata u provođenju nadzora i edukacijom inspektora povećat će se učinkovitost nadzora kroz povećanje broja poreznih nadzora kod rizičnih poreznih obveznika a time i povećanje novoutvrđenih obveza u nadzoru kod velikih poreznih obveznika.

Broj nadzora 58Informacijski sustav PU

7% 10% 10%

1.2.4.3. Smanjenje iznosa iskazanog poreznog gubitka

Jedan od rizika koji će imati prioritet u nadzoru bit će porezni obveznici (posebno veliki) koji su u prijavama poreza na dobit iskazali porezne gubitke.

kn 80.000.000Informacijski sustav PU

10% 10% 10%

1.2.4. Uspostava modernog i učinkovitog poreznog nadzora



17

1.3. Zaštita i sigurnost tržišta i društva kao i financijskih interesa u području carina, posebnih poreza i trošarina te olakšavanje trgovine

Ostvarenje i jačanje sigurnosne uloge carinske službe postiže se prvenstveno unaprjeđivanjem razina, taktika i tehnika provedbe carinskog nadzora u cilju sprječavanja, suzbijanja i otkrivanja svih oblika i modaliteta obavljanja gospodarskih aktivnosti ili transakcija na načine koji odstupaju od legitimnih normi poznatih kao siva ekonomija i s time povezanih pojava porezne evazije, krijumčarenja, pranja novca i drugih oblika kažnjivih ponašanja.

Carinska uprava će, sukladno pravnoj stečevini, carinskoj strategiji Europske unije i strateškim odrednicama Republike Hrvatske, poduzeti daljnje potrebne mjere i aktivnosti usmjerene na jačanje suradnje i partnerskih odnosa s pouzdanim gospodarskim subjektima, stvaranje učinkovitih i ekonomičnih carinskih i trošarinskih postupaka i pojednostavnjenje potrebnih formalnosti.

S ciljem ispunjavanja svih zadaća moderne i konkurentne carinske službe Europske unije kontinuirano se unaprjeđuje organizacija i upravljanje poslovnim procesima, jača stručna osposobljenosti i izobrazba carinskih službenika uz daljnje razvijanje funkcionalne infrastrukture. Zajedničkim planskim i ciljanim unaprjeđenjem i modernizacijom carinskog i trošarinskog sustava u zakonodavnom, stručnom, organizacijskom, funkcionalnom i administrativnom području postići će se potrebna razina za kvalitetno poslovanje na jedinstvenom unutarnjem europskom tržištu. Bliska i kontinuirana suradnja carinske službe Republike Hrvatske s carinskim službama drugih država članica te Europskom komisijom jedna je od prioritetnih odrednica daljnjeg uspješnog razvoja i funkcioniranja unutar Carinske unije. Postojeći načini ostvarenja

1.3.1. Zaštita financijskih interesa 1.3.2. Jačanje instituta i koncepta carinsko - sigurnosnih mjera 1.3.3. Učinkovit nadzor prometa roba i suzbijanja svih oblika nezakonitog

obavljanja djelatnosti 1.3.4. Unaprjeđenje partnerskih odnosa s gospodarskim subjektima i širom

javnošću te prilagodba uvjeta poslovanja i postupanja carinske službe u skladu s potrebama gospodarskih subjekata

1.3.5. Uspostavljena standardizirana i harmonizirana sučelja za pristup IT sustavima

1.3.6. Funkcionalni informacijski sustavi za učinkovitu provedbu carinskog i trošarinskog zakonodavstva

1.3.7. Učinkovit sustav obuke i osposobljavanja 1.3.8. Ujednačena provedba carinskih i trošarinskih propisa 1.3.9. Razvijena funkcionalna infrastruktura i oprema 1.3.10. Daljnje jačanje međunarodne suradnje i pozicije Carinske uprave


18

Pokazatelji rezultata (output): Posebni cilj 1.3. Zaštita i sigurnost tržišta i društva kao i financijskih interesa u području carina i trošarina te olakšavanje trgovine


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.3.1.1. Broj provedenih inspekcijskih nadzora i provjera (nakon postupka carinjenja)

Povećanjem broja naknadnih kontrola osigurat će se zakonito postupanje sudionika u carinskim postupcima, smanjenje carinskih formalnosti i troškova postupka te rast prihoda proračuna

Broj 2.700Izvješće o radu CU

2.750 2.800 2.850

1.3.1.2. Iznos naknadno obračunatog carinskog duga

Povećanjem iznosa naknadno obračunatog carinskog duga osigurat će se ostvarivanje planiranih prihoda

kn 29.999.999 MF CU 40.000.000 42.000.000 45.000.000

1.3.1.3. Broj otkrivenih nepravilnosti prilikom provođenja inspekcijskih nadzora i provjera

Učinkovitom provedbom postupka inspekcijskih nadzora i provjera stvorit će se pretpostavke za pojavom manjeg broja nepravilonosti

Broj 400Izvješće o radu CU

350 330 300

1.3.2. Jačanje instituta i koncepta carinsko - sigurnosnih mjera

1.3.2.1.Broj zapljena robe povezane sa zaštitom i sigurnosti tržišta i društva (oružja, droga, prekursora, robe kojom se povrijeđuje pravo intelektualnog vlasništva i dr.)

Provedba mjera carinskog nadzora na cjelokupnom carinskom području, temeljem analize rizika koji su povezani sa robom kojom se ugrožava zaštita i sigurnost društava

% 100Izvješće o obavljenim kontrolama

112 115 117

1.3.3.1. Broj otkrivenih slučajeva pri provedbi mjera i radnji u pogledu prepoznavanja proizvoda s područja sukladnosti i sigurnosti (koji predstavljaju ozbiljan rizika za zdravlje i sigurnost potrošača (RAPEX)

Provedba carinskih mjera provjere značajki proizvoda prilikom zahtjevanja puštanja robe u slobodni promet temeljem svakodnevnog rada carinskih službenika i informacija dobivenih kroz RAPEX sustav i temeljem profila u analizi rizika

Broj 5

Izvješće o otkrivenim

slučajevima nesukladnih i nesigurnih proizvoda

7 9 11

1.3.3.2.. Broj utvrđenih nepravilnosti (podnešenih optužnih prijedloga, prekršajnih naloga i kaznenih prijava)

Provedba mjera carinskog nadzora na cjelokupnom carinskom području protiv svih oblika prekograničnog kriminala, sive ekomnomije kao i neleglnog prometa roba

Broj 2.231

Izvješće o rezultatima provedenih

mjera nadzora

2.300 2.400 2.500

1.3.3.3. Broj provedenih inspekcijskih nadzora i provjera

Otkrivanje i sprječavanje nedozvoljene i protuzakonite trgovine te sprječavanja obavljanja neregistrirane djelatnosti

Broj 500Izvješće o radu CU

700 1.000 1.500

1.3.1. Zaštita f inancijskih interesa

1.3.3. Učinkovit nadzor prometa roba i suzbijanja svih oblika nezakonitog obavljanja djelatnosti


19


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.3.4.1. Izdana Odobrenja za pojednostavljeni postupak dokazivanja podrijetla (OI-P)

Izdavanjem Odobrenja za OI-P ubrzava se postupak izvoza - izvoznik sam izdaje dokaz o podrijetlu

Broj 59Popis

odobrnja OI-P

60 65 70

1.3.4.2. Broj odobrenih povlaštenih statusa

Olakšavanje trgovine i pojednostavnjenje carinskih procedura i bržim obavljanjem carinskih formalnosti

Broj 776

Evidencije CU o

odobrenim pojednostav

njenjima

800 850 900

1.3.4.3. Broj AEO odobrenja Povećanje broja odobrenja za ovlaštenog gospodarskog subjekta pridonosi ubrzanju međunarodne trgovine te povećanju konkurentnosti

Broj

broj AEO odobrenja

sa zaključno

31/12/2014

Evidencije CU o AEO odobrenim

40 60 80

1.3.5.1.Primjena SOA tehnologije Zastupljenost i pokrivenost SOA tehnologijom u ukupnosti IT usluga

% 70

Sustav praćenja

pokazatelja uspješnosti

80 90 100

1.3.5.2. Usklađenost sučelja Standardizacija sučelja podrazumijeva njihovu usklađenost što se pokazuje brojem različitih sučelja s kojima se susreće poslovni korisnik (w eb, zeleni ekran i sl.)

Broj 60

Sustav praćenja


70 80 90

1.3.5.3. Harmonizacija sučelja Subjektivna i objektivna procjena koja pokazuje koliko su sučelja ujednačena među IT uslugama što direktno utiče na jednostavnost korištenja i smanjuje troškove obuke i povećava učinkovitost rada

% 60

Sustav praćenja


70 80 90

1.3.4. Unaprjeđenje partnerskih odnosa s gospodarskim subjektima i širom javnošću te prilagodba uvjeta poslovanja i postupanja carinske službe u skladu s potrebama gospodarskih subjekata



20


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.3.6.1. Razvijen sustav e-Trošarine Uspostava sustava e-Trošarine

omogućiti će podnošenje trošarinskih i poreznih obrazaca i podnesaka za trošarinske obveznike i obveznike posebnih poreza elektroničkim putem s temeljnom svrhom povećanja efikasnosti i transparentnosti u trošarinskom i poreznom poslovanju te prilagodbe modernim IT tehnologijama te smanjenju troškova poslovanja

% 70Izvješće o

radu 95 100 100

1.3.6.2. Funkcionalne IT usluge carinskog i općeg poslovanja

Funkcionalan i siguran informatički sustav za učinkovitu provedbu carinskih postupaka

% 70

Sustav praćenja


75 80 85

1.3.6.3. Stupanj realizacije MASP i e-carine

Razvijeni i implementirani sustav u okviru eCarine, MASP i radnog programa Carinskog zakonika Unije

% 80

Sustav praćenja


85 90 95

1.3.7.1.Realiziran godišnji Obrazovni plan stručnog usavršavanja i osposobljavanja

Kontinuirana realizacija edukacija predviđenih Obrazovnim planom Broj 271

Izvješće o radu

200 150 120

1.3.7.2. Broj educiranih službenika kroz programe usavršavanja i osposobljavanja prilagođenih kompetencijskom okviru

Ciljana edukacija u odnosu na potrebe i specif ičnosti radnoga mjesta

Broj 1.000Izvješće o

radu 1.200 1.300 1.500

1.3.8.1. Broj donesenih uputa i drugih usmjerujućih akata

Dosljednom provedbom trošarinskih propisa osigurava se pravilno postupanje poreznog tijela u naplati trošarinskih i poreznih davanja stvara stabilni, jasni i predvidivi okvir postupanja poreznih obveznika

Broj 10Izvješće o

radu 13 15 20

1.3.8.2. Doneseni novih nacionalni provedbeni propisi iz područja carinskog sustava i procedura

Provedbenim propisima se detaljnije razrađuje pojedine odredbe Uredbi EU i zakona radi njihove primjene

% 75Izvješće o

radu 80 85 90

1.3.8.3. Izmjenjeni i dopunjeni postojeći nacionalni provedbeni propisi iz područja carinskog sustava i procedura

Provedbenim propisima se detaljnije razrađuje pojedine odredbe Uredbi EU i zakona radi njihove primjene

% 75Izvješće o

radu 80 85 90

1.3.7. Učinkovit sustav obuke i osposobljavanja


1.3.8. Ujednačena provedba carinskih i trošarinskih propisa


21


vrijednostIzvor

Ciljana vrijednost

2015.

Ciljana vrijednost

2016.

Ciljana vrijednost

2017.1.3.9.1. Funkcionalna infrastruktura i oprema

Praćenja rada svih ključnih komponenata sustava (mreža, HW, SW), provođenjem tehnoloških promjena sukladno preporukama proizvođača i ICT industrije te podrška poslovnim korisnicima

% 10

Sustav praćenja


30 40 50

1.3.9.2. Tehnološki razvijena oprema

Pravodobna obnova korištenih licenci, upravljanje mrežnom infrastrukturom i usklađivanje mrežnih resursa s potrebama poslovanja te stalno praćenje ICT razvoja i zanavljanje opreme

% 20

Sustav praćenja


30 40 50

1.3.9.3. Usklađenost s međunarodnim normama i preporukama

Učinkovita i kvalitetna IT usluga kao rezultat je usklađenosti s međunarodnim normama (ISO/IEC12207 i ISO/IEC20000), osiguranje neprekinutosti poslovanja i unaprješenje sigurnsoti informacijskog sustava

% 10

Sustav praćenja


15 20 30

1.3.10.1. Sklopljeni međunarodni instrumenti (međunarodni ugovori i akti)

Sklapanje međunarodnih ugovora s drugim državama i međunarodnih akata sa stranim carinskim administracijama u područjima carinske suradnje

Broj 5Izvješće o

radu 5 5 5

1.3.10.2. Pružena tehnička pomoć trećim zemljama

Sudjelovanje CURH-a u programima tehničke pomoći (TAIEX, tw inning programi i dr.)

Broj 2podaci

Sektora iz 2014.

5 10 15

1.3.10.3. Ostvareni bilateralni sastanci sa carinskim administracijama DČ i trećih zemalja

Suradnja i razmjena iskustava sa stručnjacima stranih carinskih administracija

Broj 12Izvješće o

radu 15 15 15

1.3.10. Daljnje jačanje međunarodne suradnje i pozicije Carinske uprave

1.3.9. Razvijena funkcionalna infrastruktura i oprema


22

Veza strateškog plana i državnog proračuna:

Opći cilj Posebni ciljProgram u državnom

prora čunuNačin ostvarenja posebnog cilja

Aktivnost/projekt u državnom prora čunu

Pokazatelj rezultata (output)

1.1.1. Poboljšanje kvalitete strateških dokumenata kroz revidiranje pokazatelja uspješnosti, načina ostvarenja i/ili posebnih ciljeva, te povezivanje strateških planova, operativnih programa i proračuna

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.1.1. Udio analiziranih/revidiranih strateških planova (odnosno ciljeva, načina ostvarenja, pokazatelja uspješnosti) u odnosu na broj izrađenih/zaprimljenih dokumenata


A538000 Administracija i upravljanjeA538018 Poticaji odboru za standarde f inancijskog izvještavanjaA538033 Odbor za javni nadzor revizije

1.1.2.1. Udio pravovremeno objavljenih dokumenata: prijedloga državnog proračuna te polugodišnjeg i godišnjeg izvještaja o izvršenju državnog proračuna dopunjenoga sadržaja, u odnosu na broj tih dokumenata

1.1.3. Izrada sažetaka/vodiča za građane (Proračun za građane)

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.3.1. Broj izrađenih sažetaka/vodiča za građane za ključne proračunske dokumente

1.1.4. Nastavak procesa integracije informacijskog sustava državne riznice s informacijskim sustavima za upravljanje f inancijama područnih riznica

K113290 Razvoj sustava Državne rizniceK538003 InformatizacijaT538058 Projekt modernizacije sustava Državne riznice u RH

1.1.4.1. Povećanje broja uključenih tijela u jedinstveni informacijski sustav f inancijskog upravljanja (FMIS)



1.1.5.1. Implementacija sustava za upravljanje promjenama i incidentima IT sustava Državne riznice

1.1.6. Nastavak objedinjenja informatičkih resursa informacijskog sustava Državne riznice u računskom centru FINA-e


1.1.6.1. Broj aplikacija (dijelova informacijskog sustava riznice) čiji su oprema, aplikacijski i sistemski resursi objedinjeni u FINA-i

1. Makoekonomska

i gospodarska stabilnost

1.1. Učinkovito upravljanje javnim

financijama

2203 Upravljanje sustavom javnih

financija


23






A538000 Administracija i upravljanjeK113290 Razvoj sustava Državne rizniceK538003 InformatizacijaT538058 Projekt modernizacije sustava Državne riznice u RH

1.1.7.1. Broj proračunskih korisnika u sustavu državne riznice koji su prešli na poslovanje preko jedinstvenog deviznog računa u HNB-u

1.1.8.1. Provjeren formalni sadržaj Izjave o f iskalnoj odgovrnosti i Upitnika o f iskalnoj odgovornosti za sve obveznike sukladno rokovima danim u Uredbi o sastavljanju i predaji Izjave o f iskalnoj odgovornosti i izvještaja o primjeni f iskalnih pravila1.1.8.2. Izrađen godišnji i polugodišnji izvještaj o primjeni f iskalnih pravila u skladu sa rokovima danima u Zakonu o f iskalnoj odgovornosti

1.1.9. Provođenje politike koncesija i učinkovito upravljanje Registrom koncesija

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.9.1. Nadogradnja i ažuriranje aplikacije Registra koncesija

1.1.10.1. Kvalitetnija ocjena prijedloga projekata 1.1.10.2. Broj odobrenih JPP projekata

1.1.11. Kontinuirano unapređenje kvalitete i učinkovitosti analize i praćenja poslovanja trgovačkih društava u državnom vlasništvu

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.11.1. Utvrđivanje jedinstvenog i sustavnog seta kriterija vođenih politikom izvještavanja i ciljeva f iskalne i gospodarske politike RH (uspostava jasne i prema preciznim ciljevima usmjerene politike izvještavanja, u skladu s novim propisima i pravilima EU)

1. Makoekonomska



financijama


financija

1.1.8. Osiguranje primjene Zakona o f iskalnoj odgovornosti

A538000 Administracija i upravljanje

1.1.10. Unapređenje sustava pripreme, odobravanja i praćenja sustava javno-privatnog partnerstva



24





1.1.12. Kontinuiran i sustavan nadzor f inancijskih institucija

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.12.1. Provedeni nadzor

1.1.13. Informiranje o sustavu provedbe ovrhe na novčanim sredstvima

A538021 Isplate po rješenjima o ovrsi

1.1.13.1. Informiranje i educiranje građana o njihovim pravima i obvezama u sustavu provedbe ovrha na novčanim sredstvima

2202 Makroekonomsko planiranje i istraživanje

1.1.14. Unapređenje f iskalnestatistike

A539018 Nacionalni program makroekonomskih i f iskalnih istraživanja

1.1.14.1. Opća ocjena Eurostata iEuropske komisije o udovoljavanju zahtjevima kvalitete i rokovima dostave podataka

3506 Poticanje stambene štednje

1.1.15. Dodjela državnih poticajnih sredstava za stambene štediše i članove dobrovoljnih mirovinskih fondova

A539042 Poticanje stambene štednje

1.1.15.1. Odobravanje državnih poticajnih sredstva za stambene štediše i članove dobrovoljnih mirovinskih fondova

1.1.16.1. Broj održanih ciklusa stručne izobrazbe, seminara i radionica za osobe zadužene za koordinaciju f inancijskog upravljanja i kontrole1.1.16.2. Broj obavljenih provjera kvalitete rada unutarnje revizije 1.1.16.3. Broj iniciranih (i obavljenih) horizontalnih i vertikalnih revizija

1.1.17. Razvijanje međunarodnih f inancijskih odnosa

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.17.1. Broj sudjelovanja predstavnika MFIN-a na sastancima međunarodnih f inancijskih institucija

1.1.18. Unapređenje ustrojstva Državne riznice

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.18.1. Unapređenje zakonodavnog okvira vezanog uz ustrojstvo Državne riznice1.1.19.1. Izrada aplikacije za formalnu kontrolu Izjava o f iskalnoj odgovornosti ministarstava i drugih tijela državne uprave na razini razdjela organizacijske klasif ikacije i jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave1.1.19.2. Izrada registra trgovačkih društava u vlasništvu Republike Hrvatske, odnosno jedne ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave te drugih pravnih osoba kojima je osnivač Republika Hrvatska, odnosno jedna ili više jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave obveznika sastavljanja i predaje Izjave o f iskalnoj odgovornosti

1. Makoekonomska



financijama


financija

T538042 Jačanje AFCOS sustava u RH s ciljem zaštite f inancisjkih interesa EUT538055 IPA 2008 Podizanje svijesti o važnosti sustava unutarnjih f inancijskih kontrola u javnom sektoru u RH

1.1.19. Unapređenje sustava prikupljanja i kontrola Izjava o f iskalnoj odgovornosti



financija


financija

1.1.16. Jačanje sustava unutarnjih f inancijskih kontrola u javnom sektoru


25





1.1.20. Unapređenje praćenja f inancijskog poslovanja neprofitnih organizacija omogućavanjem javnog uvida u njihove f inancijske izvještaje putem Registra neprof itnih organizacija

A538000 Administracija i upravljanje K538003 Informatizacija

1.1.20.1. Izrađeno tehničko rješenje

1.1.21. Dodatno uređenje sustava osiguranja

A538000 Administracija i upravljanje 1.1.21.1. Implementacija Direktive 2009/138/EZ putem izrade novog Zakona o osiguranju1.1.22.1. Uspostava središnjeg registra potpora

1.1.22.2. Uspostavljen sustav praćenja učinkovitosti potpora u RH (Pravilnik i obrasci)

1.1.23. Reforma okvira za upravljanje f iskalnom politikom

1.1.23.1.Izrađeni i izmijenjeni zakonski i podzakonski akti

1.1.24.1. Implementacija Direktive 2008/48/EZ Europskoga parlamenta i Vijeća od 23. travnja 2008. o ugovorima o potrošačkom kreditu

1.2.1.1. Povećanje broja usluga u sustavu ePorezna1.2.1.2. Povećanje broja podnesenih poreznih prijava u sustavu ePorezna1.2.1.3. Povećanje broja obrađenih upita u Kontakt centru1.2.2.1. Povećanje naplate mjerama prisilne naplate 1.2.2.2. Smanjenje broja i iznosa dospjelih nenaplaćenih poreznih obveza u odnosu na broj pokrenutih stečajnih postupaka


financijama


financija

1.2. Pravedno i učinkovito

prikupljanje poreznih prihoda

2207 Djelatnost carinskog i poreznog

sustava

1. Makoekonomska


1.2.1. Unapređenje usluga poreznim obveznicima

A541000 Administracija i upravljanje Porezne upraveK270160 Informatizacija Porezne uprave

1.2.2. Unapređenje naplate poreznih prihoda

A541000 Administracija i upravljanje Porezne upraveK270160 Informatizacija Porezne upraveT541033 IPA 2008 Razvoj IT sustava za razmjenu podataka o dohodku od štednje




26





1.2.3.1. Povećanje broja odgovorenih zahtjeva kroz administrativnu suradnju s državama članicama EU

1.2.3.2.Poboljšanje poslovnih procesa kroz unapređenje informatičke podrške

1.2.3.3. Povezivanje prekršajnih odjela Porezne uprave interno i s vanjskim institucijama

1.2.4.1. Povećanje broja nadzora kod velikih poreznih obveznika1.2.4.2. Povećanje broja nadzora kod velikih poreznih obveznika1.2.4.3. Smanjenje iznosa iskazanog poreznog gubitka

1.2. Pravedno i učinkovito

prikupljanje poreznih prihoda


sustava

1. Makoekonomska



A541000 Administracija i upravljanje Porezne upraveK270160 Informatizacija Porezne upraveA541016 Zgrada Porezne uprave (otplata kamate)A541017 Zgrada Porezne uprave (otplata glavnice)K270143 Objekti za potrebe Porezne upraveK270151 OpremanjeK541007 Obnova voznog parkaK541025 Modernizacija porezne upraveT541028 IPA I 2009 - jačanje administrativnog kapaciteta hrvatske Porezne uprave T541031 IPA I 2010 - TAIB jačanje administrativnog i institucionalnog kapaciteta hrvatske Porezne uprave T541032 IPA 2010 FFRAC jačanje administrativnog kapaciteta Porezne upraveT541034 IPA 2011 FFRAC jačanje administrativnih kapaciteta Porezne upraveT541035 IPA 2010 FFRAC podrška kapacitetima Porezne uprave

1.2.4. Uspostava modernog i učinkovitog poreznog nadzora

A541000 Administracija i upravljanje Porezne upraveK270160 Informatizacija Porezne uprave


27





1.3.1.1. Broj provedenih inspekcijskih nadzora i provjera (nakon postupka carinjenja)1.3.1.2. Iznos naknadno obračunatog carinskog duga1.3.1.3. Broj otkrivenih nepravilnosti prilikom provođenja inspekcijskih nadzora i provjera

1.3.2. Jačanje instituta i koncepta carinsko - sigurnosnih mjera

A540000 Administracija i upravljanje Carinske upraveA538035 Održavanje graničnih prijelazaK538036 OpremanjeK538043 Izgradnja graničnih prijelaza

1.3.2.1.Broj zapljena robe povezane sa zaštitom i sigurnosti tržišta i društva (oružja, droga, prekursora, robe kojom se povrijeđuje pravo intelektualnog vlasništva i dr.)

1.3.3.1. Broj otkrivenih slučajeva pri provedbi mjera i radnji u pogledu prepoznavanja proizvoda s područja sukladnosti i sigurnosti (koji predstavljaju ozbiljan rizika za zdravlje i sigurnost potrošača (RAPEX)1.3.3.2.. Broj utvrđenih nepravilnosti (podnešenih optužnih prijedloga, prekršajnih naloga i kaznenih prijava)1.3.3.3. Broj provedenih inspekcijskih nadzora i provjera 1.3.4.1. Izdana Odobrenja za pojednostavljeni postupak dokazivanja podrijetla (OI-P)1.3.4.2. Broj odobrenih povlaštenih statusa1.3.4.3. Broj AEO odobrenja

1.3.5.1.Primjena SOA tehnologije

1.3.5.2. Usklađenost sučelja

1.3.5.3. Harmonizacija sučelja

1. Makoekonomska

i gospodarska

stabiln ost

1.3. Zaštita i sigurnost tržišta i

društva kao i financijskih interesa u

podru čju carina, posebnih poreza i

trošarina te olakšavanje

trgovine


sustava

1.3.1. Zaštita f inancijskih interesa

A540000 Administracija i upravljanje Carinske uprave

1.3.3. Učinkovit nadzor prometa roba i suzbijanja svih oblika nezakonitog obavljanja djelatnosti


1.3.4. Unaprjeđenje partnerskih odnosa s gospodarskim subjektima i širom javnošću te prilagodba uvjeta poslovanja i postupanja carinske službe u skladu s potrebama gospodarskih subjekata



A540000 Administracija i upravljanje Carinske upraveA540005 Održavanje informacijskog sustava Carinske uprave


28





1.3.6.1. Razvijen sustav e-Trošarine

1.3.6.2. Funkcionalne IT usluge carinskog i općeg poslovanja1.3.6.3. Stupanj realizacije MASP i e-carine1.3.7.1.Realiziran godišnji Obrazovni plan stručnog usavršavanja i osposobljavanja

1.3.7.2. Broj educiranih službenika kroz programe usavršavanja i osposobljavanja prilagođenih kompetencijskom okviru1.3.8.1. Broj donesenih uputa i drugih usmjerujućih akata1.3.8.2. Doneseni novih nacionalni provedbeni propisi iz područja carinskog sustava i procedura1.3.8.3. Izmjenjeni i dopunjeni postojeći nacionalni provedbeni propisi iz područja carinskog sustava i procedura1.3.9.1. Funkcionalna infrastruktura i oprema1.3.9.2. Tehnološki razvijena oprema1.3.9.3. Usklađenost s međunarodnim normama i preporukama1.3.10.1. Sklopljeni međunarodni instrumenti (međunarodni ugovori i akti)1.3.10.2. Pružena tehnička pomoć trećim zemljama 1.3.10.3. Ostvareni bilateralni sastanci sa carinskim administracijama DČ i trećih zemalja

1.3. Zaštita i sigurnost tržišta i

društva kao i financijskih interesa u

podru čju carina, posebnih poreza i

trošarina te olakšavanje

trgovine


sustava

1.3.10. Daljnje jačanje međunarodne suradnje i pozicije Carinske uprave


1. Makoekonomska


A540000 Administracija i upravljanje Carinske upraveA540005 Održavanje informacijskog sustava Carinske uprave

1.3.7. Učinkovit sustav obuke i osposobljavanja


1.3.8. Ujednačena provedba carinskih i trošarinskih propisa


1.3.9. Kontinuirani razvoj IT sustava

A540005 Održavanje informacijskog sustava Carinske upraveK540030 IPA 2012 - nabava IT opreme za Carinsku upravu


Documents

STRATEŠKI PLAN MINISTARSTVA FINANCIJA 2015. – 2017. plan Ministarstva financija 2015 - 2017.pdf · „Održive javne financije“ vez ane su uz potrebu unapre đenja procesa planiranja