SPRAWOZDANIE FINANSOWE MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING … · 6. Długoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe 21D 492 492 492 C. Zobowi ązania krótkoterminowe 59 071 43 744 101 531 1

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING S.A.

SPORZĄDZONE

NA DZIEŃ 30.06.2008 ROKU

Zabrze 30 wrzesień 2008 rok

Bilans na dzie ń :AKTYWA

Numer noty

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

A. Aktywa trwałe (długoterminowe) 108 101 109 000 93 7151. Rzeczowe aktywa trwałe 1 25 280 24 925 21 4692. Nieruchomości inwestycyjne 2 42 580 43 473 44 5043. Wartość firmy 3 - - -4. Inne wartości niematerialne 4 91 76 965. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

5 - - -

6. Inwestycje dostępne do sprzedaŜy 6 - - -7. Długoterminowe aktywa finansowe 7 38 930 39 009 25 9858. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 1 220 1 517 1 6619. Długoterminowe naleŜności 9 - - -10. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9E - - -B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) 101 805 74 332 128 2711. Zapasy 10 539 1 125 4 7112. Krótkoterminowe naleŜności 11 69 007 54 945 94 8953. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11F 14 562 5 415 4 1224. NaleŜności z tytułu podatku dochodowego 12 2 378 2 201 805. Pozostałe aktywa finansowe 13 2 475 375 9 7556. Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty 14 12 844 10 271 14 708C. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy 15 6 1 833 1 856

Aktywa razem 209 912 185 165 223 842

PASYWANumer noty

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

A. Kapitał własny 143 106 135 162 101 4261. Kapitał podstawowy 16 149 131 149 131 128 5682. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - -3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) - -4. Kapitały rezerwowe i zapasowe 16 81 971 82 009 82 1335. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów 16 - - -6. Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieŜącego (87 996) (95 978) (109 275) - zysk/strata z lat ubiegłych (96 516) (119 930) (118 501) - zysk/strata okresu bieŜącego 8 520 23 952 9 226B. Zobowiązania długoterminowe 7 735 6 259 20 8851. Rezerwy 17 1 083 1 083 8502. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18 5 239 3 276 1 3163. Długoterminowe kredyty bankowe i poŜyczki 19 - - 16 5004. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 20 95 151 515. Długoterminowe zobowiązania 21 826 1 257 1 6766. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 21D 492 492 492C. Zobowiązania krótkoterminowe 59 071 43 744 101 5311. Rezerwy 17 363 363 1 7162. Krótkoterminowe kredyty bankowe i poŜyczki, w tym : 19 10 703 4 255 1 199 - Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i poŜyczek

19 - - 1 199

3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 20 147 141 614. Krótkoterminowe zobowiązania 22 44 910 38 138 94 3895. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 22E 2 948 847 4 1666. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 23 - - -

Pasywa razem 209 912 185 165 223 842

Wartość księgowa 143 106 135 162 101 426Liczba akcji/udziałów 149 130 538 149 130 538 128 567 822Wartość księgowa na jedną akcję/udział (w zł) 0,96 0,91 0,79Rozwodniona liczba akcji zwykłych 164 043 588 149 130 538Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) zwykłą 0,87 0,89

Bilans

Rachunek zysków i strat :

WARIANT KALKULACYJNY Numer noty

Za okres od 01.01 do 30.06.2008

Za okres od 01.01 do 30.06.2007

A. Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów 106 919 161 822 - Przychody netto ze sprzedaŜy produktów 24 106 919 161 822 - Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów 24 - -B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 94 968 148 601 - Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 25 94 968 148 601 - Wartość sprzedanych towarów i materiałów 25 - -C. Zysk/strata brutto ze sprzedaŜy (A–B) 11 951 13 221D. Koszty sprzedaŜy 25 - -E. Koszty ogólnego zarządu 25 6 167 5 918F. Zysk/strata netto ze sprzedaŜy (C-D-E) 5 784 7 303G. Pozostałe przychody 26 2 320 6 298H. Pozostałe koszty 27 3 658 541I. Zysk/strata z działalności operacyjnej (F+G-H) 4 446 13 060J. Przychody finansowe 28 9 375 2 371K. Koszty finansowe 29 3 041 5 289L. Udział w zyskach/stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własnościM. Zysk/strata brutto (I+J-K+L) 10 780 10 142N. Podatek dochodowy 30 2 260 916 - BieŜący - 2 175 - Odroczony 2 260 (1 259)O. Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (M-N) 8 520 9 226P. Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej (+/-) 31 - -R. Zysk/strata netto za rok obrotowy (O+P) 8 520 9 226

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 23 246 61 308Średnia waŜona liczba akcji zwykłych 145 356 012 76 150 687Zysk (strata) na jedną akcję/udział zwykłą (w zł) 0,16 0,81Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych 164 043 588 149 130 538Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,14 0,41

Rachunek zysków i strat

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI ĘśNYCH (metoda pośrednia)

Za okres od 01.01 do 30.06.2008

Za okres od 01.01 do 30.06.2007

A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnejI. Zysk (strata) netto 8 520 9 226II. Korekty razem (11 753) (46 614)

1.Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzaleŜnych

- -

2. Amortyzacja 3 350 3 5013. Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych - -4. Odsetki i udziału w zyskach (dywidendy) (1 575) (1 396)5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (881) (109)6. Zmiana stanu rezerw 2 260 (988)7. Zmiana stanu zapasów 586 (4 706)8. Zmiana stanu naleŜności (13 008) (39 561)9. Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem poŜyczek i kredytów 5 826 (2 506)10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (7 046) (1 765)11. Podatek bieŜący wykazany w rachunku zysków i strat - -12. Zapłacony podatek dochodowy - -13. Inne korekty z działalności operacyjnej (1 265) 916

III. Przepływy pieni ęŜne netto z działalności operacyjnej (I+II) (3 233) (37 388)

B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnejI. Wpływy 4 149 126

1. Odsetki otrzymane - -2. Dywidendy otrzymane od podmiotów przeznaczonych do sprzedaŜy 22 -3. Dywidendy otrzymane 1 468 -4. Wpływy ze sprzedaŜy krótkoterminowych papierów wartościowych - -

5.Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy

- -

6. Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych 2 659 1267. Spłata poŜyczek krótkoterminowych podmiotom powiązanym - -

II. Wydatki 6 084 3 3461. Nabycie jednostki zaleŜnej pomniejszone o przejęte środki pienięŜne - -2. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych 4 021 3 2003. Nabycie wartości niematerialnych 46 1464. Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy 231 -5. PoŜyczki udzielone podmiotom powiązanym - -6. Inne wydatki - nabycie udziałów 1 786 -

III. Środki pieni ęŜne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (1 935) (3 220)C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej

I. Wpływy 7 111 2 0001. Wpływy z emisji akcji zwykłych - -2. Wpływ z emisji obligacji zamiennych na akcje - -3. Otrzymane kredyty i poŜyczki 7 111 2 0004. Zmiana stanu kredytów w rachunku bieŜącym - -5. Pozostałe - -

II. Wydatki 550 7 7931. Dywidendy wypłacone - -2. Spłata kredytów i poŜyczek 500 7 7753. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 50 184. Wykup obligacji - -5. Pozostałe - -

III. Przepływy pieni ęŜne netto z działalności finansowej (I-II) 6 561 (5 793)D. Przepływy pienięŜne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1 393 (46 401)E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych , w tym 1 393 (46 401)

- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowychF. Środki pieni ęŜne na początek okresu 16 752 78 341

G.Środki pieni ęŜne i ich ekwiwalenty na koniec okresu (F+/-E), w tym

18 145 31 940

- o ograniczonej moŜliwości dysponowania

Rachunek przepływów środków pienięŜnych

Pozycje pozabilansowe30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

1. NaleŜności warunkowe 4 658 1 518 2 1821.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 886 900 386 - otrzymanych gwarancji i poręczeń - - - - wekslowe 886 900 3861.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu ) 3 772 618 1 796- otrzymanych gwarancji i poręczeń 3 446 292 1 604- wekslowe 326 326 192- inne2. Zobowiązania warunkowe 1 651 914 4382.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu ) 1 651 914 438- udzielonych poręczeń 1 651 900 438- wekslowe - 14 -- inne - - -2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu ) - - -- udzielonych gwarancji i poręczeń - - -- wekslowe - - -3. Inne (z tytułu) 24 748 24 984 13 212 - roszczenia sporne 1 000 - gwarancje wystawione na zlecenie spółki 23 748 24 984 13 212 - pozostałePozycje pozabilansowe razem (21 741) (24 380) (11 468)

Pozycje pozabilansowe

Zmiana stanu kapitałów własnych

Przypadający na akcjonariuszy/udziałowców spółki

Kapitał podstawowy

NadwyŜka ze sprzedaŜy

akcji powyŜej ich wartości nominalnej

Akcje własneKapitały

rezerwowe i zapasowe

Kapitał rezerwowy z aktualizacji

wyceny aktywów

Zysk/ strata z lat ubiegłych

Zysk/ strata z roku bieŜącego

Razem

Saldo na dzień 01.01.2007 roku 128 568 28 432 (64 676) 92 324 92 324Zmiany w kapitale własnym w roku - - - 53 701 - (53 825) 9 226 9 102 9 102Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny - -Koszty emisji akcji (124) (124) (124)Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pienięŜnych

- -

Likwidacja/przeszacowanie środków trwałych

- -

Pokrycie straty kapitałem zapasowym - -Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy 53 825 (53 825) - -Pokrycie straty zyskiem - -Pozostałe - -RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą

- -

Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału

- -

Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym

- -

Zysk/ strata za rok obrotowy 9 226 9 226 9 226Saldo na dzień 30.06.2007 roku 128 568 - - 82 133 - (118 501) 9 226 101 426 101 426

Kapitał własny ogółem

Zmiana stanu kapitałów



Kapitał podstawowy






wyceny aktywów



Razem

Saldo na dzień 01.01.2007 roku 128 568 - - 28 432 - (64 676) 92 324 92 324Zmiany w kapitale własnym w roku 20 563 - - 53 577 - (55 254) 23 952 42 838 42 838Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny - -Emisja akcji 20 563 20 563 20 563Koszty emisji akcji serii A i B (248) (248) (248)Likwidacja/przeszacowanie środków trwałych

- -

Pokrycie straty kapitałem zapasowym - -Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy 53 825 (53 825) - -Zapłacony podatek zagranicą (59) (59) (59)Utworzone aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na świadczenia pracownicze

251 251 251

Utworzone rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na wycenę oraz przyśpieszoną amortyzację środkow trwałych

(1 621) (1 621) (1 621)


- -

Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym

- -






Kapitał podstawowy






wyceny aktywów



Razem

Saldo na dzień 01.01.2008 roku 149 131 - - 82 009 - (95 978) 135 162 135 162Zmiany w kapitale własnym w roku - - - (38) - (538) 8 520 7 944 7 944Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny - -Koszty emisji akcji serii A i B (38) (38) (38)Emisja akcji - -Likwidacja/przeszacowanie środków trwałych

- -

Pokrycie straty kapitałem zapasowymPrzeniesienie zysków na kapitał zapasowy -Pokrycie straty zyskiem - -Pozostałe - -Zapłacony podatek za granicą (538) (538) (538)Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym

- -




Nota 1A - RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Za okres od 01.01.2007 do 30.06.2007Grunty i prawo

wieczystego uŜytkowania

gruntów

Budyni i budowle

Maszyny i Urządzenia

Środki transportu

Pozostałe Razem

Wartość brutto na początek okresu 788 11 908 31 701 3 040 5 243 52 680Zwiększenia - 28 1 428 507 1 166 3 129-nabycie 28 1 428 507 572 2 535-nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych --z tyt.przeszacowania wartości --inne 594 594Zmniejszenia - 5 167 68 61 301- zbycie 5 63 68 2 138- likwidacja 104 59 163- darowizny i nieodpłatne przekazanie -- inne -Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/- 18 18Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) 771 771Wartość brutto na koniec okresu 788 12 702 32 980 3 479 6 348 56 297Wartość umorzenia na początek okresu 1 303 23 986 2 525 4 524 32 338zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 165 1 398 164 536 2 263zmniejszenia 3 152 68 61 284Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/- 9 9Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) 321 321Wartość umorzenia na koniec okresu - 1 786 25 241 2 621 4 999 34 647Odpis aktualizujący z tyt. utraty wartości na początek okresu 181 181Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Wartość odpisu z tytułu utraty wartości na koniec okresu - 181 - - - 181Korekta z tytułu róŜnic kursowych netto z tytułu przeliczenia -Wartość netto na koniec okresu 788 10 735 7 739 858 1 349 21 469

Nota 1B - RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE



gruntów

Budyni i budowle


Środki transportu

Pozostałe Razem

Wartość brutto na początek okresu 788 11 908 31 701 3 040 5 243 52 680Zwiększenia - 2 533 4 119 1 182 935 8 769-nabycie 28 3 783 1 182 935 5 928-nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych --z tyt.przeszacowania wartości --inne 2 505 336 2 841Zmniejszenia - 5 813 552 267 1 637- zbycie 5 222 521 70 818- likwidacja 591 31 197 819- darowizny i nieodpłatne przekazanie -- inne -Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/- 40 9 3 52Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) 771 771Wartość brutto na koniec okresu 788 15 207 35 047 3 679 5 914 60 635Wartość umorzenia na początek okresu - 1 303 23 986 2 525 4 524 32 338zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 349 2 842 355 844 4 390zmniejszenia 4 749 520 256 1 529Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/- 15 4 1 20Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) 310 310Wartość umorzenia na koniec okresu - 1 958 26 094 2 364 5 113 35 529Odpis aktualizujący z tyt. utraty wartości na początek okresu - 181 - - - 181Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Wartość odpisu z tytułu utraty wartości na koniec okresu - 181 - - - 181Korekta z tytułu róŜnic kursowych netto z tytułu przeliczenia -Wartość netto na koniec okresu 788 13 068 8 953 1 315 801 24 925

Noty objaśniające do bilansu

Nota 1C - RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE



gruntów

Budyni i budowle


Środki transportu

Pozostałe Razem

Wartość brutto na początek okresu 788 15 207 35 047 3 679 5 914 60 635Zwiększenia - 915 1 273 52 479 2 719- nabycie 915 1 273 52 479 2 719- nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych -- z tyt.przeszacowania wartości -- inne -Zmniejszenia - - 452 315 83 850- zbycie 329 239 4 572- likwidacja 123 76 79 278- darowizny i nieodpłatne przekazanie -- inne -Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/- -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość brutto na koniec okresu 788 16 122 35 868 3 416 6 310 62 504Wartość umorzenia na początek okresu - 1 958 26 094 2 364 5 113 35 529zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 168 1 316 221 505 2 210zmniejszenia 355 265 76 696Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/- -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość umorzenia na koniec okresu - 2 126 27 055 2 320 5 542 37 043Odpis aktualizujący z tyt. utraty wartości na początek okresu - 181 - - - 181Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Wartość odpisu z tytułu utraty wartości na koniec okresu - 181 - - - 181Korekta z tytułu róŜnic kursowych -Wartość netto na koniec okresu 788 13 815 8 813 1 096 768 25 280


Nota 2A NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Warto ść brutto na początek okresu 57 322 57 890 57 890Zwiększenia 216 203 69- nabycie 216 163 69-nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych

-inne 40Zmniejszenia - - --zbycie-innePóźniejsze aktywowane nakładyPrzemieszczenia wewnętrzne(+/-) (771) (771)Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/-)Korekta wyceny do wartości godziwej (+/-)Warto ść brutto na koniec okresu 57 538 57 322 57 188Warto ść umorzenia na początek okresu 13 518 11 511 11 511zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 1 109 2 317 1 165inne zwiększeniazmniejszeniaPrzemieszczenia wewnętrzne(+/-) (310) (323)Aktywa trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy (+/-)Warto ść umorzenia na koniec okresu 14 627 13 518 12 353Odpis aktualizujący z tytułu utraty warto ści na początek okresu 331 331 331Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości Odpis aktualizujący z tytułu utraty warto ści na koniec okresu 331 331 331Zyski i straty netto z tytułu korekt wyceny do wartości godziwejKorekta z tyt.róŜnic kursowych netto z tytułu przeliczeniaWarto śc netto na koniec okresu 42 580 43 473 44 504

Nota 2B PRZYCHODY I KOSZTY DOTYCZ ĄCE NIERUCHOMO ŚCI INWESTYCYJNYCH

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Przychody z wynajmu lokali 4 016 7 738 3 799Pozostałe przychodyPrzychody razem 4 016 7 738 3 799Bezpośrednie koszty operacyjne dotyczące nieruchomości inwestycyjnych oddanych w najem, w tym:

3 888 7 052 3 150

- koszty eksploatacji 3 888 7 052 3 150Bezpośrednie koszty operacyjne dotyczące nieruchomości inwestycyjnych nie oddanych w najem, w tym:- koszty eksploatacjiKoszty razem 3 888 7 052 3 150

Nota 3 WARTOŚĆ FIRMY

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Warto ść brutto na początek okresu - -ZwiększeniaZmniejszeniaWarto śc brutto na koniec okresu - - -Korekta z tyt róŜnic kursowychPozostałe korektyWarto ść brutto na koniec okresu po uwzględnieniu korekt - - -Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu - -Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartościOdwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartościOdpis aktualizujący z tytułu utraty warto ści na koniec okresu - - -Warto ść netto na koniec okresu - - -


Nota 4A - WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Z WYŁ ĄCZENIEM WARTO ŚCI FIRMY)

Za okres od 01.01.2007 do 30.06.2007

Razem

koszty zakończonych prac

rozwojowychpozostałe pozostałe

oprogramowanie komputerowe

Wartość brutto na początek okresu 1 628 577 383 2 011Zwiększenia - - 146 3 - 146- nabycie 146 3 146-prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie --nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych --z tyt.przeszacowania wartości --inne -Zmniejszenia - - - - - --wycofanie z uŜycia --likwidacja --zbycie --z tyt.przeszacowania wartosci --inne -Trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość brutto na koniec okresu - - 1 774 580 383 2 157Wartość umorzenia na początek okresu 1 605 577 383 1 988zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 73 3 73zmniejszenia -Trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość umorzenia na koniec okresu - - 1 678 580 383 2 061Odpis aktualizujący z tyt. utraty wartości na początek okresu -Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości

-

Wartość odpisów z tytułu utraty wartości na koniec okresu - - - - - -Korekta z tytułu róŜnic kursowych netto z tytułu przeliczenia -Wartość netto na koniec okresu - - 96 - - 96

Nota 4B - WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Z WYŁ ĄCZENIEM WARTO ŚCI FIRMY)

Za okres od 01.01.2007 do 31.12.2007

Razem


rozwojowychpozostałe pozostałe


Wartość brutto na początek okresu - - 1 628 577 383 2 011Zwiększenia - - 163 - - 163- nabycie 163 163-prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie --nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych --z tyt.przeszacowania wartości --inne -Zmniejszenia - - 14 - - 14-wycofanie z uŜycia --likwidacja --zbycie --z tyt.przeszacowania wartosci --inne 14 14Trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość brutto na koniec okresu - - 1 777 577 383 2 160Wartość umorzenia na początek okresu - - 1 605 577 383 1 988zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 110 110zmniejszenia 14 14Trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość umorzenia na koniec okresu - - 1 701 577 383 2 084Odpis aktualizujący z tyt. utraty wartości na początek okresu -Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości

-


Pozostałe wartości

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:



Wartości niematerialne wytworzone we własnym

zakresie


zakresie


Nota 4C - WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Z WYŁ ĄCZENIEM WARTO ŚCI FIRMY)

Za okres od 01.01.2008 do 30.06.2008


Wartość brutto na początek okresu - - 1 777 577 383 2 160Zwiększenia - - 46 - - 46- nabycie 46 46-prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie --nabycie w ramach połączeń jedn.gospodarczych --z tyt.przeszacowania wartości --inne -Zmniejszenia - - - - - --wycofanie z uŜycia --likwidacja --zbycie --z tyt.przeszacowania wartosci --inne -Trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość brutto na koniec okresu - - 1 823 577 383 2 206Wartość umorzenia na początek okresu - - 1 701 577 383 2 084zwiększenia (amortyzacja bieŜąca) 31 31zmniejszenia -Trwale klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy -Przypisane do działalności zaniechanej -Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) -Wartość umorzenia na koniec okresu - - 1 732 577 383 2 115Odpis aktualizujący z tyt. utraty wartości na początek okresu - - - - - -Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości -Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości

-


Razem

pozostałe


pozostałe



zakresie


rozwojowych


Nota 5 - INWESTYCJE W JWDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANEMETOD Ą PRAW WŁASNOŚCI30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

Razem : - - -

Nota 6 - INWESTYCJE DOSTĘPNE DO SPRZEDAśY

Razem : - - -

Nota 7 - DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

Nota 7ADługoterminowe aktywa finansowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w jednostkach zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. 35 171 32 474 18 451 - udziały i akcje 34 531 30 542 18 451 - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki 640 1 932 - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) - - - - leasing finansowy - inneb) w jednostkach współzaleŜnych - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) - - - - leasing finansowy - innec) w jednostkach stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) - - - - leasing finansowy - inned) w znaczącym inwestorze - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) - - - - leasing finansowy - innee) w jednostce dominującej - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) - - - - leasing finansowy - innef) w pozostałych jednostkach 3 759 6 535 7 534 - udziały i akcje 54 54 54 - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - obligacje Skarbu Państwa - udzielone poŜyczki - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) w tym: 3 705 6 481 7 480 - lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyŜej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeŜeli podlegają kapitalizacji) 3 705 6 481 7 480 - inneDługoterminowe aktywa finansowe, razem 38 930 39 009 25 985


Nota 7BZmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu 39 009 27 407 27 407 - udziały i akcje 30 596 19 546 19 546 - dłuŜne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - obligacje Skarbu Państwa - - - - - - udzielone poŜyczki 1 932 - - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 6 481 7 861 7 861 - lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyŜej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeŜeli podlegają kapitalizacji) 6 481 7 861 7 861 - leasing finansowy - - - inne - -b) zwiększenia (z tytułu) 3 989 81 149 - - udziały i akcje (rozwiązany odpis aktualizujący/zakup udziałów) 3 989 12 091 - udziały i akcje (konwersja z krótkoterminowych) 67 126 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - obligacje Skarbu Państwa - - udzielone poŜyczki 1 932 - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) - - - - lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyŜej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeŜeli podlegają kapitalizacji) - leasing finansowy - wycena c) zmniejszenia (z tytułu) 4 068 69 547 1 422 - udziały i akcje (utworzony odpis aktualizujący) 1 041 1 041 - udziały i akcje (konwersja odpisu aktualizującego z krótkoterminowych) 67 126 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - obligacje Skarbu Państwa - akcje - przekwalifikowanie do aktywów krótkoterminowych - udzielone poŜyczki 1 292 - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 2 776 1 380 381 - lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyŜej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeŜeli podlegają kapitalizacji) 2 776 1 380 381 - leasing finansowy - inneStan na koniec okresu 38 930 39 009 25 985 - udziały i akcje 34 585 30 596 18 505 - dłuŜne papiery wartościowe - - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - obligacje Skarbu państwa - - - - akcje-przekwalifikowanie do aktywów krótkoterminowych - - - - udzielone poŜyczki 640 1 932 - - inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 3 705 6 481 7 480 - lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyŜej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeŜeli podlegają kapitalizacji) 3 705 6 481 7 480 - leasing finansowy - - - - wycena - - -


Nota 7CDługotermnowe udziały lub akcje w spółkach zaleŜnych

Lp. a b c d e f g h i j k l

nazwa jednostki siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość akcji/ korekty wartość procent

udział w ogólnej wskazanie innej

(ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania kapitałowego

metoda kontroli / data udziałów wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niŜ określona pod

formy prawnej) konsolidacji od której wywierany jest znaczny wpływ

ceny nabycia wartość (razem) akcji/ udziałów

kapitału akcyjnego/

zakładowego

na walnym zgromadzeniu

lit. j) lub k), podstawy dominacji

1 MZ ZMP "KĘDZIERZYN" Sp. z o o KĘDZIERZYN KOŹLE BUDOWLANO - MONTAśOWASPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 15.11.1991 2 293 2 293 - 87,24 87,24

2 MZ ZMP "KATOWICE" Sp. z o o KATOWICE BUDOWLANO - MONTAśOWASPÓŁKA ZALEśNA

PELNA 13.11.1991 1 856 1 856 99,55 99,55

3 MZ ZMP "CZĘSTOCHOWA" Sp. z o o CZĘSTOCHOWA BUDOWLANO - MONTAśOWASPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 11.12.1991 1 068 1 068 70,57 70,57

4 MZ ZMP "CZECHOWICE" Sp. z o o CZECHOWICE BUDOWLANO - MONTAśOWASPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 29.11.1991 1 568 1 568 99,64 99,64

5 MZ ZMP "POKÓJ" Sp. z o o ZABRZE BUDOWLANO - MONTAZOWASPÓLKA ZALEśNA

PEŁNA 29.11.1991 935 935 - 76,64 76,64

6 MZ ZPK Sp. z o o ZABRZEPRODUKCJA KONSTRUKCJI STALOWYCH

SPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 25.06.1996 2 307 - 2 307 100,00 100,00

7 GPBP SA GLIWICE BUDOWLANO - MONTAśOWYSPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 30.04.1999 8 767 8 767 85,35 85,35

8 SMS PRO Sp. z o o ZABRZEZABEZPIECZENIE POWIERZCHNI KONSTRUKCYJNYCH

SPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 29.07.1999 4 144 4 144 - 100,00 100,00

9 MZ ZTS Sp. z o.o. ZABRZE

SPRZEDAś I NAPRAWA POJAZDÓW MECHANICZNYCH, USŁUGI TRANSPORTOWE

SPÓLKA ZALEśNA

PEŁNA 25.06.1996 2 007 2 007 100,00 100,00

10 Ocynkownia MET Sp. z o.o. OPOLECYNKOWANIE KONSTRUKCJI STALOWYCH

SPÓLKA ZALEśNA

PEŁNA 05.01.1995 8 227 - 8 227 98,10 98,10

11 Buprohut Sp z o.o. GLIWICE BUDOWLANO - MONTAśOWYSPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 14.08.1998 4 741 4 741 62,10 51,28

12 PRInŜ Holding S.A. (grupa kapitałowa) KATOWICEBUDOWA DRÓG, BUDOWLANO - MONTAśOWY

SPÓŁKA ZALEśNA

PEŁNA 01.01.2008 71 116 67 126 3 990 99,45 99,45

Razem 109 029 74 498 34 531

a m n o p r s t

Lp. nazwa jednostki kapitał własny jednostki w tym: aktywa przychody nieopłacona otrzymane lub

kapitał kapitał kapitał pozostały jednostki ze przez emitenta naleŜne

akcyjny /zakładowy zapasowy i rezerwowy

z aktualizacji wyceny

kapitał własny, w tym:

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

- długo- terminowe

- krótko- terminowe

- długo- terminowe

- krótko- terminowe

razem sprzedaŜy wartość akcji/udział

ów

dywidendy/udziały w zyskach za ostatni rok obrotowy

1 MZ ZMP "KĘDZIERZYN" Sp. z o o (1 287) 2 600 2 002 - (5 889) (7 383) 1 494 16 524 830 15 694 8 777 - 8 777 15 236 14 981

2 MZ ZMP "KATOWICE" Sp. z o o 3 713 1 864 1 213 - 636 () 636 6 245 1 294 4 951 4 986 - 4 986 9 958 21 005

3 MZ ZMP "CZĘSTOCHOWA" Sp. z o o 5 972 1 512 423 2 081 1 956 - 1 956 22 844 2 154 20 690 16 191 - 16 191 28 816 23 846

4 MZ ZMP "CZECHOWICE" Sp. z o o 6 519 1 570 4 382 - 567 - 567 9 351 1 823 7 528 6 538 - 6 538 15 870 10 044

5 MZ ZMP "POKÓJ" Sp. z o o (2 290) 1 220 639 141 (4 290) (5 062) 771 7 253 4 045 3 208 3 037 - 3 037 4 963 6 850

6 MZ ZPK Sp. z o o 15 253 2 300 10 537 - 2 416 - 2 416 32 473 2 098 30 375 19 306 - 19 306 47 726 68 352

7 GPBP SA 22 844 2 282 15 639 - 4 923 - 4 923 40 846 5 133 35 713 28 195 - 28 195 63 690 58 158

8 SMS PRO Sp. z o o (950) 4 910 - - (5 860) (5 327) (532) 7 800 1 557 6 243 2 675 - 2 675 6 850 6 771

9 MZ ZTS Sp. z o.o. 2 577 2 000 493 - 84 - 84 1 704 524 1 180 1 454 - 1 454 4 281 5 779

10 Ocynkownia MET Sp. z o.o. 20 130 8 600 9 928 - 1 602 - 1 602 3 502 102 3 400 4 256 - 4 256 23 632 13 959

11 Buprohut Sp z o.o. 31 858 3 301 5 362 450 22 745 21 660 1 085 8 765 2 453 6 312 5 608 - 5 608 40 624 7 030

12 PRInŜ Holding S.A. (grupa kapitałowa) 13 373 1 251 86 880 () (74 758) (75 885) 1 127 197 765 7 148 190 617 30 727 - 30 727 211 340 43 941

0

Razem 117 712 33 410 137 498 2 672 (55 868) (71 997) 16 129 355 072 29 161 325 911 131 750 - 131 750 472 986 280 716 - -

Nota 7D Długotermnowe udziały lub akcje w spółkach zaleŜnych - cd.

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

jednostki, w tym: naleŜności jednostki, w tym:


Nota 8 - AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOC HODOWEGO30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 517 812 812a) odniesiony na wynik finansowy (z tytułu) 1 266 812 812 - ujemne róŜnice kursowe 196 - - rezerwy na naleŜności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona - - - nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia - - - koszty badania sprawozdania finasowego - - - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 281 - - wycena instrumentów finasowych - - - na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych - - - na straty na kontraktach - - - na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych - - - rezerwa na przewidywane koszty - nie wypłacone wynagrodzenia 768 812 812 - rezerwa na przewidywane koszty - nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe - - - odpisy aktualizujące udziały w spółkach - - - RMB - koszty - - - RMB - przychody - - - wycena kontraktów długoterminowych - - - odsetki od poŜyczek, kredytów i leasingu - - - produkcja w toku - - - odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe - - - ZFŚS - - - inne rezerwy 21 - - pozostałe - - - w związku ze stratą podatkową - straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 lat - -b) odniesiony na kapitał własny (z tytułu) 251 - - - leasing - - - inne rezerwy - świadczenia pracownicze 251 - - w związku ze stratą podatkową z tytułu………… - -c) odniesiony na wartość firmy i ujemną wartość firmy (z tytułu) - - -2. Zwiększenia 667 1 611 894a) odniesiony na wynik finansowy w związku z ujemnymi róŜnicami przejściowymi (z tytułu) 667 1 360 894 - ujemne róŜnice kursowe 196 - rezerwy na naleŜności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona - nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia - koszty badania sprawozdania finasowego - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 281 - wycena instrumentów finasowych - na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych - na straty na kontraktach - na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych 99 - rezerwa na przewidywane koszty - nie wypłacone wynagrodzenia 437 768 894 - rezerwa na przewidywane koszty - nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe - odpisy aktualizujące udziały w spółkach - RMB - koszty - RMB - przychody - wycena kontraktów długoterminowych 131 - odsetki od poŜyczek, kredytów i leasingu - produkcja w toku - odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe - ZFŚS - inne rezerwy - 115 - rezerwa na przewidywane koszty - nie zapłacone składki ZUS - pozostałe - w związku ze stratą podatkową - straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 lat


b) odniesiony na kapitał własny (z tytułu) - 251 - - leasing - inne rezerwy - świadczenia pracownicze 251 - w związku ze stratą podatkową z tytułu…………c) odniesiony na wartość firmy i ujemną wartość firmy (z tytułu) - - -3. Zmniejszenia 964 906 45a) odniesiony na wynik finansowy w związku z ujemnymi róŜnicami przejściowymi (z tytułu) 964 906 45 - ujemne róŜnice kursowe 196 - rezerwy na naleŜności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona - nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia - koszty badania sprawozdania finasowego - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań - wycena instrumentów finasowych - na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych - na straty na kontraktach - na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych - rezerwa na przewidywane koszty - nie wypłacone wynagrodzenia 768 812 45 - rezerwa na przewidywane koszty - nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe - odpisy aktualizujące udziały w spółkach - RMB - koszty - RMB - przychody - wycena kontraktów długoterminowych - odsetki od poŜyczek, kredytów i leasingu - produkcja w toku - odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe - ZFŚS - inne rezerwy 94 - pozostałe - w związku ze stratą podatkową - straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 latb) odniesiony na kapitał własny (z tytułu) - - - - leasing - inne - w związku ze stratą podatkową z tytułu…………c) odniesiony na wartość firmy i ujemną wartość firmy (z tytułu) - - -4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu razem, w tym: 1 220 1 517 1 661a) odniesionych na wynik finasowy (z tytułu) 969 1 266 1 661 - ujemne róŜnice kursowe - 196 - - rezerwy na naleŜności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona - - - - nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia - - - - koszty badania sprawozdania finasowego - - - - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 281 281 - - wycena instrumentów finasowych - - - - na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych - - - - na straty na kontraktach - - - - na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych 99 - - - rezerwa na przewidywane koszty - nie wypłacone wynagrodzenia 437 768 1 661 - rezerwa na przewidywane koszty - nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe - - - - odpisy aktualizujące udziały w spółkach - - - - RMB - koszty - - - - RMB - przychody - - - - wycena kontraktów długoterminowych 131 - - - odsetki od poŜyczek, kredytów i leasingu - - - - produkcja w toku - - - - odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe - - - - ZFŚS - - - - inne rezerwy 21 21 - - pozostałe - - - - w związku ze stratą podatkową - straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 lat - - -b) odniesiony na kapitał własny (z tytułu) 251 251 - - leasing - - - - inne rezerwy - świadczenia pracownicze 251 251 - - w związku ze stratą podatkową z tytułu………… - - -c) odniesiony na wartość firmy i ujemn ą wartość firmy (z tytułu) - - - - - - -


Nota 9 - NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE

Nota 9A NaleŜności długoterminowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) od jednostek powiązanych, w tym: - - - - od jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. (z tytułu): - - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - od jednostek współzaleŜnych (z tytułu): - - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - od jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. (z tytułu): - - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - od znaczącego inwestora (z tytułu): - - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - od jednostki dominującej (z tytułu): - - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań)b) od pozostałych jednostek - - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań)NaleŜności długoterminowe netto - - -c) odpis aktualizujący wartość naleŜności (wielkość dodatnia)NaleŜności długoterminowe brutto - - -

Nota 9B Zmiana stanu naleŜności długoterminowych (brutto) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu - - - - dopłaty do kapitału - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - - - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - - - konwersja z krótkoterminowych - - - - -b) zwiększenia - - - - dopłaty do kapitału - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - konwersja z krótkoterminowych -c) zmniejszenia - - - - dopłaty do kapitału - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - konwersja z krótkoterminowych -Stan naleŜności długoterminowych na koniec okresu - - - - dopłaty do kapitału - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - - - - inne (kaucje na najem lokali, naleŜności z tytułu wykupu mieszkań) - - - - konwersja z krótkoterminowych - - - - - - -


Nota 9CZmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŜności długoterminowych 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu - -b) zwiększenia (z tytułu) - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - konwersja z krótkoterminowychc) zmniejszenia (z tytułu) - - - - naleŜności w postępowaniu układowym i upadłościowym - konwersja z krótkoterminowychd) wykorzystanie (z tytułu) - - - - umorzenie naleŜności objętych postępowaniem układowym - konwersja z krótkoterminowychStan odpisów aktualizujących wartość pozostałych naleŜności długoterminowych na koniec okresu - - -

Nota 9DPozostałe naleŜności długoterminowe brutto (struktura walutowa) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w walucie polskiejb) w walutach obcych - - -b1. jednostka/waluta USD zł b2. jednostka/waluta EUR zł b3. jednostka/waluta DKK zł b4. jednostka/waluta zł b5. pozostałe waluty w zł Pozostałe naleŜności długoterminowe brutto, razem - - -

Nota 9EDługoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - - - - leasing operacyjny-opłata wstępna - inneb) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym - - - - odsetki - leasing - oplata prolongacyjna - umowa ratalna - inneDługoterminowe rozliczenia międzyokresowe , razem - - -

Nota 10A - ZAPASYZapasy 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) materiały 271 98 4 711b) półprodukty i produkty w toku 268 1 027c) produkty gotowed) towaryZapasy, razem 539 1 125 4 711


Nota 10B - ZAPASY

Za okres od 01.01.2008 do 30.06.2008

Zapasy brutto

Wycena według wartości

netto moŜliwej do uzyskania

Kwota odpisów

aktualizuj ących wartości zapasów na

początek okresu

Kwoty odwrócenia

odpisów aktualizuj ący

ch zapasy ujęte jako

pomniejszenie tych

odpisów w okresie

Kwoty odpisów

aktualizuj ących wartości

zapasów ujętych w

okresie jako koszt

Kwota odpisów


koniec okresu

Wartość zapasów

ujętych jako koszt w okresie

Wartość bilansowa

zapasów na koniec okresu

Wartość zapasów

stanowiących zabezpieczen

ie zobowiązań

a) materiały 271 - 14 457 271b) półprodukty i produkty w toku 268 - 268c) produkty gotowe - -d) towary 108 108 108 -RAZEM 647 - 108 - - 108 14 457 539 -w tym część długoterminowa


Za okres od 01.01.2007 do 31.12.2007

Zapasy brutto



Kwota odpisów


początek okresu

Kwoty odwrócenia



pomniejszenie tych

odpisów w okresie

Kwoty odpisów


zapasów ujętych w

okresie jako koszt

Kwota odpisów


koniec okresu

Wartość zapasów


Wartość bilansowa


Wartość zapasów


ie zobowiązań

a) materiały 98 - 39 223 98b) półprodukty i produkty w toku 1 027 - 1 027c) produkty gotowe - - -d) towary 108 108 108 -RAZEM 1 233 - 108 - - 108 39 223 1 125 -w tym część długoterminowa

Za okres od 01.01.2007 do 30.06.2007

Zapasy brutto



Kwota odpisów


początek okresu

Kwoty odwrócenia



pomniejszenie tych

odpisów w okresie

Kwoty odpisów


zapasów ujętych w

okresie jako koszt

Kwota odpisów


koniec okresu

Wartość zapasów


Wartość bilansowa


Wartość zapasów


ie zobowiązań

a) materiały 4 711 - 20 599 4 711b) półprodukty i produkty w toku - -c) produkty gotowe - -d) towary 108 108 108 -RAZEM 4 819 - 108 - - 108 20 599 4 711 -w tym część długoterminowa


Nota 11ANaleŜności krótkoterminowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) od jednostek powiązanych 3 199 3 224 3 678 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 3 199 3 224 3 619 - do 12 miesięcy 3 199 3 224 3 619 - powyŜej 12 miesięcy - inne - zaliczki na aktywa trwałe i obrotowe 59 - dochodzone na drodze sądowejb) naleŜności od pozostałych jednostek 65 808 51 721 91 217 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 40 798 34 610 67 070 - do 12 miesięcy 33 292 28 311 63 155 - powyŜej 12 miesięcy 7 506 6 299 3 915 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 4 307 1 799 5 251 - rozrachunki z pracownikami 291 373 603 - rozrachunki eksportowe 827 5 819 - pozostałe podatki 9 224 - kaucja na zabezpieczenie gwarancji 11 375 - - zaliczki na aktywa trwałe i obrotowe 9 550 756 - pozostałe 10 035 3 564 2 494NaleŜności krótkoterminowe netto 69 007 54 945 94 895c) odpisy aktualizujące wartość naleŜności (wielkość dodatnia) 55 409 54 467 64 952NaleŜności krótkoterminowe brutto 124 416 109 412 159 847

Nota 11B

NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 3 199 3 224 3 619

- od jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. 3 199 3 224 3 619 - od jednostek współzaleŜnych - od jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującejb) inne, w tym: - - - - od jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - od jednostek współzaleŜnych - od jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującejc) zaliczki na aktywa trwałe i obrotowe, w tym: - - 59 - od jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. 59 - od jednostek współzaleŜnych - od jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującejd) dochodzone na drodze sądowej, w tym - - - - od jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - od jednostek współzaleŜnych - od jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującejNaleŜności krótkoterminowe netto 3 199 3 224 3 678d) odpisy aktualizujące wartość naleŜności (wielkość dodatnia) 818 1 033 1 169NaleŜności krótkoterminowe brutto 4 017 4 257 4 847

Nota 11 - KRÓTKOTERMINOWE NALE śNOŚCI I ROZLICZENIA MI ĘDZYOKRESOWE


Nota 11CZmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŜności krótkoterminowych 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu 54 467 71 093 71 093b) zwiększenia (z tytułu) 5 560 2 245 1 346 - konwersja z długoterminowych - odpis aktualizujący naleŜności (z tyt.dostaw i usług) 3 093 37 6 - odpis aktualizujący odsetki od naleŜności 875 - wyceny bilansowej (róŜnice kursowe) 2 467 1 333 1 340 - zasądzone koszty sądowe - innec) zmniejszenia (z tytułu) 4 618 9 166 7 487 - konwersja do długoterminowych - zapłata naleŜności (z tyt.dostaw i usług) 805 806 82 - zapłata naleŜności z tytułu odsetek - wyceny bilansowej (róŜnice kursowe) 3 492 2 502 1 547 - zasądzone koszty sądowe - umorzenie naleŜności objętych postępowaniem układowym - z tytułu zapłaty naleŜności 5 858 5 858 - inne 321d) wykorzystanie (z tytułu) - 9 705 - - konwersja do długoterminowych - zapłata naleŜności (z tyt.dostaw i usług) - zapłata naleŜności z tytułu odsetek - wyceny bilansowej (róŜnice kursowe) - zasądzone koszty sądowe - spisanie i umorzenie naleŜności nieściągalnych 9 705 - umorzenie naleŜności objętych postępowaniem układowym - inneStan odpisów aktualizujących wartość naleŜności krótkoterminowe na koniec okresu 55 409 54 467 64 952

Nota 11DNaleŜności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w walucie polskiej 73 402 64 897 83 971b) w walutach obcych 51 014 44 515 75 876b1. jednostka/waluta USD 1 083 2 375 13 590 zł 2 295 5 782 38 037b2. jednostka/waluta EUR 11 016 6 974 7 782 zł 36 951 24 981 29 307b3. jednostka/waluta GBP 2 507 2 760 1 409 zł 10 596 13 440 7 891b4. jednostka/waluta DKK 6 zł 3b5. jednostka/waluta SEK 554 zł 314b6. jednostka/waluta CZK 6 107 2 317 4 890 zł 855 312 641NaleŜności krótkoterminowe, razem 124 416 109 412 159 847

Nota 11ENaleŜności ogółem (długoterminowe i krótkoterminowe) - naleŜności sporne, przeterminowane i wątpliwe

NaleŜności wątpliwe i przeterminowane zostały objęte odpisem aktualizującym w kwocie 55.409 tys. zł., w tym na naleŜności z tytułu dostaw robót i usług w kwocie 45.040 tys. zł, na pozostałe naleŜności 10.369 tys.zł.

Z normalnym tokiem sprzedaŜy związane są naleŜności, których przedział płatności wynosi do jednego miesiąca. W niektórych przypadkach, tam gdzie sprzedaŜ dokonywana jest na rzecz kontrahentów zagranicznych cykl spłaty naleŜności moŜe być dłuŜszy i dochodzi do 60 dni i dłuŜej.


Nota 11F - KRÓTKORERMINOWE ROZŁICZENIA MI ĘDZYOKRESOWEKrótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 455 258 337 - ubezpieczenia 321 102 87 - prenumeraty 4 3 2 - podatki i opłaty na rzecz skarbu państwa 968 - energia elektryczna - koszty organizacji spółki akcyjnej - Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 79 44 - wykonanie nie zakończonych usług długoterminowych - opłata prolongacyjna - układ ZUS- pozostałe usługi 83 153 - inne 204b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe kosztów 13 107 5 157 3 785 - wycena kontraktów długoterminowych 13 107 5 157 3 785 - odsetki od leasingu finasowego - koszty poręczeń i zabezpieczeń dla uzyskasnia kredytu - remonty - podatek VAT do rozliczenia w następnym okresie - inneKrótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 14 562 5 415 4 122

NaleŜności z tytułu podatku dochodowego 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007NaleŜności z tytułu podatku dochodowego 2 378 2 201 80

Razem 2 378 2 201 80

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Akcje spółek notowanych na giełdzieAkcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzieAkcje Mostostal Zabrze Holding S.A.…………………………………………………Razem - - -

30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Udziały spółek nie notowanych na giełdzieObligacjePoŜyczki dla członków Zarządulokaty 1 596 9 755Pozostałe naleŜności 879 375Razem 2 475 375 9 755

Nota 13A - AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAśY

Nota 13B - POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE

Nota 12 - NALEśNOŚCI Z TYTUŁU PODATKU DOCHODOWEGO


Nota 13C Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w jednostkach zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. 120 375 - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - udzielone poŜyczki 120 375 - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - -

- inneb) w jednostkach współzaleŜnych - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - -

- innec) w jednostkach stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - -

- inned) w znaczącym inwestorze - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - -

- innee) w jednostce dominującej - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - -

- innef) w pozostałych jednostkach 2 355 - 9 755 - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - -

- - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: 2 355 - 9 755 - lokaty 1 596 9 755 - inne 759Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 2 475 375 9 755


Nota 13DZmiana stanu odpisów aktualizujących pozostałe krótkoterminowe aktywa 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu 3 691 77 081 77 081 - udziały i akcje 3 691 77 081 77 081 - dłuŜne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - -

- - - - - - udzielone poŜyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - - - lokaty - -

- - - inne - -b) zwiększenia (z tytułu) - - - - udziały i akcje - dłuŜne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - -

- - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - - - lokaty

- innec) zmniejszenia (z tytułu) - 73 390 - - udziały i akcje 6 264 - udziały i akcje ( przeniesienie na długoterminowe) 67 126 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - -

- - udzielone poŜyczki - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - - - lokaty

- inneStan odpisów aktualizujących pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe na koniec okresu 3 691 3 691 77 081 - udziały i akcje 3 691 3 691 77 081 - dłuŜne papiery wartościowe - - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - -

- - - - - - - - udzielone poŜyczki - - - - inne krótkoterminowe aktywa finasowe, w tym: - - - - lokaty - - -

- - - - inne - - -

Nota 14 - ŚRODKI PIENI ĘśNE I ICH EKWIWALENTY

Nota 14A 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

Środki pienięŜne w banku i w kasie 12 844 10 271 14 708Lokaty krótkoterminowelokaty dewizoweRazem, w tym: 12 844 10 271 14 708-środki pienięŜne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej-środki pienięŜne w banku i w kasie, które nie są dostępne do uŜytku przez grupę

Nota14BŚrodki pieni ęŜne i ich ekwiwalenty (struktura walutowa) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w walucie polskiej 44 493 120b) w walutach obcych 12 800 9 778 14 588b1. jednostka/waluta USD 5 34 1 660 zł 10 83 4 645b2. jednostka/waluta EUR 1 627 514 1 358 zł 5 456 1 840 5 114b3. jednostka/waluta DKK 1 83 239 zł 1 40 121b4. jednostka/waluta CZK 7 141 8 984 5 555 zł 1 000 1 211 728b5. jednostka/waluta GBP 1 361 1 268 682 zł 5 751 6 174 3 819b6. jednostka/waluta SEK 1 564 253 246 zł 556 96 100b7. jednostka/waluta NOK 62 744 128 zł 26 334 61b8. pozostałe waluty w zł Środki pieni ęŜne i ich ekwiwalenty, razem 12 844 10 271 14 708


30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007AKTYWARzeczowe aktywa trwałe 6 1 833 1 856Wartości niematerialneZapasyNaleŜności i rozliczenia międzyokresoweŚrodki pienięŜne

Razem aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy 6 1 833 1 856

WARTO ŚĆ MAJĄTKU NA KTÓRYM USTANOWIONO ZABEZPIECZENIE30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

1. Wartość majątku na którym ustanowiono zabezpieczenie 65 726 74 206 78 567a) Na składnikach majątku trwałego 38 866 42 259 47 870b) Na składnikach majątku obrotowego 12 462 17 549 16 704c) Na składnikach majątku finansowego 14 398 14 398 13 993Razem 65 726 74 206 78 567

Nota 16 - KAPITAŁ WŁASNY

Nota 16A LICZBA AKCJI / UDZIAŁÓW SKŁADAJ ĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Emisja I - imienne zwykle - 22 600 szt. 23 23 23Emisja II - na okaziciela - 3 337 400 szt. 3 377 3 377 3 377Emisja III - na okaziciela - 5 560 000 szt. 5 560 5 560 5 560Emisja IV - na okaziciela - 1 535 760 szt. 1 536 1 536 1 536Emisja V - na okaziciela - 2 600 000 szt. 2 600 2 600 2 600Emisja VI - na okaziciela - 230 900 szt. 231 231 231Emisja VII - na okaziciela - 7 000 000 szt. 7 000 7 000 7 000Emisja VII aeria A dla wierzycieli - 77 751 172 szt. 77 751 77 751 77 751Emisja VII seria C dla akcjonariuszy - 30 489 990 szt. 30 490 30 490 30 490Emisja VII seria B dla wierzycieli - 20 562 716 szt 20 563 20 563 -Razem 149 131 149 131 128 568

ZMIANY LICZBY AKCJI / UDZIAŁÓW

Za okres od 01.01 do 30.06.2008

30.06.2008Na początek okresu 149.130.538 szt. akcji/udziałów o wartości : 149 131

…………………………………………………………..…………………………………………………………..

Na koniec okresu 149.130.538 szt. akcji/udziałów o wartości : 149 131

Nota 15 - AKTYWA SKLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZON E DO SPRZEDAśY


Nota 16B - KAPITAŁY REZERWOWE, ZAPASOWE I KAPITAŁY Z AKTUALIZACJI WYCENY

Za okres od 01.01 do 30.06.2007

Kapitał zapasowy

Kapitał zapasowy z nadwyŜki ze

sprzedaŜy akcji powyŜej ich

wartości nominalnej


wyceny

Kapitał rezerwowy z tytułu ró Ŝnic kursowych

Kapitał rezerwowy z

tytułu zabezpieczeń przepływów pienięŜnych


wyceny rzeczowych

aktywów trwałych


wyceny wartości

niematerialnych


wyceny aktywów

finansowych dostępnych do

Razem

Saldo na początek okresu 101 28 331 28 432Zmiany zasad (polityki) rachunkowości -Saldo na początek okresu po korektach 101 28 331 - - - - - - 28 432Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny -Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaŜy odnoszone na kapitał własny

-

Koszty emisji akcji (124) (124)Likwidacja/przeszacowanie środków trwałych -Pokrycie straty kapitałem zapasowym -Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy 53 825 53 825

-Pozostałe -RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą

-


-

- -

Saldo na koniec okresu 53 802 28 331 - - - - - - 82 133

Nota 16C - KAPITAŁY REZERWOWE, ZAPASOWE I KAPITAŁY Z AKTUALIZACJI WYCENY

Za okres od 01.01 do 31.12.2007

Kapitał zapasowy





wyceny





wyceny rzeczowych

aktywów trwałych


wyceny wartości

niematerialnych


wyceny aktywów


Razem

Saldo na początek okresu 101 28 331 - - - - - - 28 432Zmiany zasad (polityki) rachunkowości -Saldo na początek okresu po korektach 101 28 331 - - - - - - 28 432Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny -Koszty emisji akcji (248) (248)Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pienięŜnych

-

Likwidacja/przeszacowanie środków trwałych -Pokrycie straty kapitałem zapasowym -Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy 53 825 53 825

-Pozostałe -RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą

-


-

- -



Nota 16D - KAPITAŁY REZERWOWE, ZAPASOWE I KAPITAŁY Z AKTUALIZACJI WYCENY

Za okres od 01.01 do 30.06.2008

Kapitał zapasowy





wyceny





wyceny rzeczowych

aktywów trwałych


wyceny wartości

niematerialnych


wyceny aktywów


Razem

Saldo na początek okresu 53 678 28 331 - - - - - - 82 009Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny -Koszty emisji akcji serii A i B (38) (38)Emisja akcji -Likwidacja/przeszacowanie środków trwałych -Pokrycie straty kapitałem zapasowym -Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy -RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą

-


-

- -



Nota 17A - REZERWY

Zmiana stanu długoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze (wg tytułów) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu 1 083 850 850 - emerytalne 303 287 287 - rentowe 15 12 12 - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 765 551 551 - inne - -b) zwiększenia (z tytułu) - 330 - - emerytalne 16 - rentowe 3 - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 311 - innec) wykorzystanie (z tytułu) - - - - emerytalne - rentowe - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy - inned) rozwiązanie (z tytułu) - 97 - - emerytalne - rentowe - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 97 - inneStan na koniec okresu 1 083 1 083 850 - emerytalne 303 303 287 - rentowe 15 15 12 - jubileuszowe 765 765 551 - inne - - -

Zmiana stanu krótkoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze (wg tytułów) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu 349 1 446 1 446 - emerytalne 21 18 18 - rentowe 2 - - - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 326 453 453 - pozostałe - 975 975b) zwiększenia (z tytułu) - 275 270 - emerytalne 3 - rentowe 2 - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy - pozostałe 270 270c) wykorzystanie (z tytułu) - 975 - - emerytalne - rentowe - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy - pozostałe (przeniesienie na pozostałe krótkoterminowe rezerwy na zobowiązania) 975d) rozwiązanie (z tytułu) - 397 - - emerytalne - rentowe - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 127 - pozostałe 270Stan krótkoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze na koniec 349 349 1 716 - emerytalne 21 21 18 - rentowe 2 2 - - jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 326 326 453 - pozostałe - - 1 245


Nota 17B - REZERWY Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu - - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - - - rezerwy restrukturyzacyjne - - - zobowiązania układowe - - - inne - -b) zwiększenia (z tytułu) - - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - rezerwy restrukturyzacyjne - zobowiązania układowe - innec) wykorzystanie (z tytułu) - - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - rezerwy restrukturyzacyjne - zobowiązania układowe - inned) rozwiązanie (z tytułu) - - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - rezerwy restrukturyzacyjne - zobowiązania układowe - inneStan na koniec okresu - - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - - - - rezerwy restrukturyzacyjne - - - - zobowiązania układowe - - -

- - - - inne - - -


Zmiana stanu rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) stan na początek okresu 14 - - - rezerwa na przyszłe koszty - - - rezerwa na straty na kontraktach - - - rezerwa na odsetki od zobowiązań - - - na straty dot. operacji finansowych - - - na przewidywane koszty 14 -

- koszty badania sprawozdania finasowego - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - - - rezerwa na premie - - - przewidywane koszty stałe - - - rezerwa na zobowiązania obce - - - rezerwa na poręczenie kredytu - - - rezerwa na kwotę umorzoną - postępowanie układowe z długoterm. - - - inne - -b) zwiększenia (z tytułu) - 975 - - rezerwa na przyszłe koszty - rezerwa na straty na kontraktach - rezerwa na odsetki od zobowiązań - na straty dot. operacji finansowych - przewidywane koszty (przeniesienie z rezerw na świadczenia pracownicze) 975

- koszty badania sprawozdania finasowego - rezerwa na naprawy gwarancyjne - rezerwa na premie - przewidywane koszty stałe - rezerwa na zobowiązania obce - rezerwa na poręczenie kredytu - rezerwa na kwotę umorzoną - postępowanie układowe z długoterm. - innec) wykorzystanie (z tytułu) - - - - rezerwa na przyszłe koszty - rezerwa na straty na kontraktach - rezerwa na odsetki od zobowiązań - na straty dot. operacji finansowych - na przewidywane koszty - koszty badania sprawozdania finasowego - rezerwa na naprawy gwarancyjne - rezerwa na premie - przewidywane koszty stałe - rezerwa na zobowiązania obce - rezerwa na poręczenie kredytu - rezerwa na kwotę umorzoną - postępowanie układowe z długoterm. - inned) rozwiązanie (z tytułu) - 961 - - rezerwa na przyszłe koszty - rezerwa na straty na kontraktach - rezerwa na odsetki od zobowiązań - na straty dot. operacji finansowych - na przewidywane koszty 961

- koszty badania sprawozdania finasowego - rezerwa na naprawy gwarancyjne - rezerwa na premie - przewidywane koszty stałe - rezerwa na zobowiązania obce - rezerwa na poręczenie kredytu - rezerwa na kwotę umorzoną - postępowanie układowe z długoterm. - inneStan na koniec okresu 14 14 - - rezerwa na przyszłe koszty - - - - rezerwa na straty na kontraktach - - - - rezerwa na odsetki od zobowiązań - - - - na straty dot. operacji finansowych - - - - na przewidywane koszty 14 14 - - koszty badania sprawozdania finasowego - - - - rezerwa na naprawy gwarancyjne - - - - rezerwa na premie - - - - przewidywane koszty stałe - - - - rezerwa na zobowiązania obce - - - - rezerwa na poręczenie kredytu - - - - rezerwa na kwotę umorzoną - postępowanie układowe z długoterm. - - -

- - - - inne - - -


Nota 18 - REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOC HODOWEGO 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 276 1 725 1 725a) odniesionej na wynik finansowy (z tytułu) 1 655 1 725 1 725 - róŜnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 1 153 1 265 1 265 - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od naleŜności - - - pozostałe róŜnice przejściowe - - - wycena umów leasingowych - - - odsetki od lokat i poŜyczek - - - RMC przychodów - - - korekta stawki podatkowej - - - dodatnie róŜnice kursowe - - - wycena kontraktów 523 235 235 - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych (21) 225 225 - róŜnica z tytułu wartości środka trwałego w leasingu - - - inne - -b) odniesionej na kapitał własny (z tytułu) 1 621 - - - wycena instrumentów finansowych - - - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych 1 621 -c) odniesionej na wartość firmy i ujemną wartość firmy (z tytułu) - - -2. Zwiększenia 2 681 2 144 85a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŜnic przejściowych (z tytułu): 2 681 523 85 - róŜnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od naleŜności - pozostałe róŜnice przejściowe - wycena umów leasingowych - odsetki od lokat i poŜyczek - RMC przychodów - korekta stawki podatkowej - dodatnie róŜnice kursowe 165 - wycena kontraktów 2 409 523 85 - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych - róŜnica z tytułu wartości środka trwałego w leasingu - inne 107b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu): - 1 621 - - wycena instrumentów finansowych - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych 1 621c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŜnicami (z tytułu) - - -3. Zmniejszenia 718 593 494a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŜnic przejściowych (z tytułu): 718 593 494 - róŜnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 30 112 58 - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od naleŜności - pozostałe róŜnice przejściowe - wycena umów leasingowych - odsetki od lokat i poŜyczek - RMC przychodów - korekta stawki podatkowej - dodatnie róŜnice kursowe - wycena kontraktów 523 235 258 - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych 165 246 178 - róŜnica z tytułu wartości środka trwałego w leasingu - inneb) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu): - - - - wycena instrumentów finansowych - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałychc) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŜnicami (z tytułu) - - -4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 5 239 3 276 1 316a) odniesionej na wynik finasowy (z tytułu) 3 618 1 655 1 316 - róŜnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 1 123 1 153 1 207 - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od naleŜności - - - - pozostałe róŜnice przejściowe - - - - wycena umów leasingowych - - - - odsetki od lokat i poŜyczek - - - - RMC przychodów - - - - korekta stawki podatkowej - - - - dodatnie róŜnice kursowe 165 - - - wycena kontraktów 2 409 523 62 - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych (186) (21) 47 - róŜnica z tytułu wartości środka trwałego w leasingu - - - - inne 107 - -b) odniesionej na kapitał własny (z tytułu) 1 621 1 621 - - wycena instrumentów finansowych - - - - przejściowe róŜnice dotyczące wyceny rzeczowych aktywów trwałych 1 621 1 621 -c) odniesionej na wartość firmy lub ujemn ą wartość firmy (z tytułu) - - -

Noty objaściające do bilansu

Nota 19A - KREDYTY BANKOWE I PO śYCZKI

Za okres od 01.01.2008 do 30.06.2008

Kredyt bankowy - ING Bank Śląski S.A.WIBOR 1 m-c

+0,501.10.2008 1 542 1 042

Kredyt bankowy - BRE Bank WIBOR O/N +0,9 10.07.2008 1 950 1 571

Kredyt bankowy - BRE Bank WIBOR O/N +0,9 05.01.2009 - 3 167

Kredyt bankowy - BOŚ S.A.WIBOR 1 m-c

+0,720.01.2009 - 4 323

PoŜyczka 31.12.2011 763 600

4 255 10 703

Nota 19B - KREDYTY BANKOWE I POśYCZKI

Za okres od 01.01.2008 do 30.06.2008

- -

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO

Warto ść bieŜąca Minimalne opłaty Warto ść bieŜąca Minimalne opłaty Warto ść bieŜąca Minimalne opłatyw okresie do 1 roku 25 36 103 116 117 122w okresie od 1 roku do 5 lat 51 51 137 151 76 95w okresie powyŜej 5 latRazem 76 87 240 267 193 217

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU OPERACYJNEGO

PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE Z TYTUŁU NIEODWO ŁALNEGO LEASINGU OPERACYJNEGO

Na dzień 30.06.2007

Na dzień 31.12.2007

Na dzień 30.06.2008

w okresie do 1 rokuw okresie od 1 roku do 5 latw okresie powyŜej 5 latRazem - - -

INNE ZOBOWI ĄZANIA FINANSOWENa dzień

30.06.2007Na dzień

31.12.2007Na dzień

30.06.2008Inne długoterminowe zobowiązania finansowe, w tym - - - - emisji obligacji - pozostałeInne krótkoterminowe zobowiązania finansowe, w tym 25 25 25 - emisji obligacji 25 25 25 - pozostałeRazem : 25 25 25

Stan napoczątek okresu

01.01.2008

początek okresu01.01.2008

Na dzień 30.06.2007 Na dzień 31.12.2007

koniec okresu30.06.2008

koniec okresu30.06.2008

Stan na

Razem

Nota 20 - POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

KrótkoterminoweWarunki

oprocentowaniaTermin spłaty

Długoterminowe Termin spłaty

Na dzień 30.06.2008

PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ WARTO ŚĆ BIEśĄCA MINIMALNYCH OPŁAT LEASINGOWYCH NETTO

Razem

Warunki oprocentowania


Nota 21ADługoterminowe zobowiązania 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) wobec jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - inne zobowiązania w tym: - - - - -b) wobec jednostek współzaleŜnych - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - inne zobowiązania w tym: - - - - -c) wobec jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - inne zobowiązania w tym: - - - - -d) wobec znaczącego inwestora - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - inne zobowiązania w tym: - - - - -e) wobec jednostki dominującej - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - inne zobowiązania w tym: - - - - -f) wobec pozostałych jednostek 826 1 257 1 676 - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - inne zobowiązania w tym: 826 1 257 1 676 - zobow.w post.ukł. - ZUS 826 1 257 1 676 - z tyt umowy leasingu finansowegoZobowiązania długoterminowe, razem 826 1 257 1 676

Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) powyŜej 1 roku do 3 lat 826 1 257 1 676b) powyŜej 3 do 5 latc) powyŜej 5 latZobowiązania długoterminowe, razem 826 1 257 1 676

Nota 21B

Nota 21 - DŁUGOTERMINOWE ZOBOWI ĄZANIA I ROZLICZENIA MI ĘDZYOKRESOWE


Nota 21CZobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w walucie polskiej 826 1 257 1 676b) w walutach obcych - - -b1. jednostka/waluta USD zł b5. pozostałe waluty w zł Zobowiązania długoterminowe, razem 826 1 257 1 676

Nota 21DDługoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) bierne rozliczenia międzyokresowe 492 492 492 - koszty napraw gwarancyjnych 492 492 492 - postępowanie układowe - umorzenie - - inneb) rozliczenia międzyokresowe przychodów - - - - - - - inneDługoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 492 492 492

Nota 22AZobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) wobec jednostkach zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. 14 526 5 415 11 078 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 14 526 5 415 11 078 - do 12 miesięcy 14 304 5 188 10 532 - powyŜej 12 miesięcy 222 227 546b) wobec jednostkach współzaleŜnych - - - - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - - - - do 12 miesięcy - powyŜej 12 miesięcyc) wobec jednostkach stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - - - - do 12 miesięcy - powyŜej 12 miesięcyd) wobec znaczącym inwestorze - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - - - - do 12 miesięcy - powyŜej 12 miesięcye) wobec jednostce dominującej - - - - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - - - - do 12 miesięcy - powyŜej 12 miesięcyf) wobec pozostałych jednostkach 11 012 8 562 39 696 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 11 012 8 562 39 696 - do 12 miesięcy 10 429 7 525 38 893 - powyŜej 12 miesięcy 583 1 037 803Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług, razem 25 538 13 977 50 774

Nota 22 - KRÓTKOTERMINOWE ZOBOWI ĄZANIA I ROZLICZENIA MI ĘDZYOKRESOWE


Nota 22BZobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług (struktura walutowa) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w walucie polskiej 25 520 13 737 50 475b) w walutach obcych 18 240 299b1. jednostka/waluta USD 96 96 zł 233 268b2. jednostka/waluta EUR 6 2 zł 18 7b3. jednostka/waluta GBP 5 zł 31......b9. pozostałe waluty w zł Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług, razem 25 538 13 977 50 774


Nota 22CPozostałe zobowiązania krótkoterminowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) wobec jednostkach zaleŜnych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - zaliczki orzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) - - - - koszty sądoweb) wobec jednostkach współzaleŜnych - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - zaliczki orzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) - - - -c) wobec jednostkach stowarzyszonych Grupy Kapitałowej MZH S.A. - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - zaliczki orzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) - - - - koszty sądowed) wobec znaczącym inwestorze - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - zaliczki orzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) - - - -e) wobec jednostce dominującej - - - - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - zaliczki orzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) - - - -f) wobec pozostałych jednostkach 19 168 24 001 43 382 - z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - zaliczki orzymane na dostawy 805 1 759 5 635 - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń, w tym: 10 526 17 366 18 154 - podatek od nieruchomości 2 045 1 902 2 660 - PFRON 41 36 64 - ZUS 2 803 2 933 4 559 - podatek VAT 4 452 11 267 9 676 - podatek od płac zagranicą - 347 - podatek od osób fizycznych 1 185 1 228 848 - z tytułu wynagrodzeń 4 010 1 696 1 596 - inne (wg rodzaju) 3 827 3 180 17 997 - rozrachunki - eksport 1 296 1 215 2 205 - rozrachunki z tytułu ubezpieczeń 14 8 9 - poręczenia i gwarancje - - koszty sądowe 162 637 - z tytułu wykupu wierzytelności 162 1 158 14 965 - z tytułu prowizji i innych opłat bankowych 23 23 27 - pozostałe 2 332 614 154g) fundusze specjalne (wg tytułów) 204 160 233 - ZFŚS 63 19 92 - Fundusz Promocyjno Akwizycyjny 100 100 100 - Fundusze z podziału zysku z lat ubiegłych 41 41 41Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, razem 19 372 24 161 43 615


Nota 22DPozostałe zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) w walucie polskiej 12 632 11 232 43 615b) w walutach obcych 6 740 12 929 -b1. jednostka/waluta EUR 455 521 zł 1 526 1 873b2. jednostka/waluta SEK 1 663 186 zł 591 71b3. jednostka/waluta CZK 1 358 665 zł 190 90b4. jednostka/waluta NOK 5 213 zł 2 344b5. jednostka/waluta GBP 1 049 1 754 zł 4 433 8 551......b9. pozostałe waluty w zł Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, razem 19 372 24 161 43 615

Nota 22EKrótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007a) bierne rozliczenia międzyokresowe 1 215 847 4 166 - wycena długoterminowych kontraktów budowlanych - - 1 484 - koszty napraw gwarancyjnych 272 435 1 090 - rezerwa na przewidywane koszty 919 374 1 592 - rezerewa na koszty związane z badaniem bilansu 24 38 - inneb) rozliczenia międzyokresowe przychodów 1 733 - - - wycena długoterminowych kontraktów budowlanych 1 733 - - - inneKrótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 948 847 4 166

Nota 23 - ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU PODATKU DOCHODOWEGOZobowiązania z tytułu podatku dochodowego 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego

Razem : - - -


Nota 24 - PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW Za okres od

01.01 do 30.06.2008

Za okres od 01.01 do

30.06.2007A) Kraj 37 649 16 198Przychody ze sprzedaŜy produktów 32 379 12 408Przychody ze sprzedaŜy usług 1 266 -Przychody ze sprzedaŜy materiałów -Przychody ze sprzedaŜy towarów -Przychody ze sprzedaŜy usług najmu 4 004 3 790Pozostałe przychodyA) Eksport 69 270 145 624Przychody ze sprzedaŜy produktów 689 8 615Przychody ze sprzedaŜy usług 68 581 137 009Przychody ze sprzedaŜy materiałówPrzychody ze sprzedaŜy towarówPrzychody ze sprzedaŜy usług najmuRAZEM 106 919 161 822w tym: przychody niepienięŜne z tytułu wymiany towarów lub usług

Nota 24A - PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY - struktura bran ŜowaZa okres od

01.01 do 30.06.2008


30.06.2007a) kraj 37 649 16 198 - budowlano - montaŜowa 32 379 11 557 - wyroby produkcji przemysłowej - usługi produkcji przemysłowej - usługi sprzętowe - usługi transportowe - pozostałe usługi 5 270 4 641 - towary - materiałyb) eksport 69 270 145 624 - budowlano - montaŜowa 68 581 137 009 - wyroby produkcji przemysłowej 8 615 - usługi produkcji przemysłowej 689 - usługi sprzętowe - usługi transportowe - pozostałe usługi - towary - materiałyPrzychody ze sprzedaŜy produktów, razem 106 919 161 822

Nota 24B - PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY- struktura geograficznaZa okres od

01.01 do 30.06.2008


30.06.2007A) Przychody ze sprzedaŜy w kraju 37 649 16 198B) Przychody ze sprzedaŜy za granicą 69 270 145 624KRAJE UNII EUROPEJSKIEJ 68 581 58 840POZOSTAŁE KRAJE 689 86 784RAZEM 106 919 161 822

Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

Nota 25A - KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW

Koszty rodzajowe


30.06.2008


30.06.2007Amortyzacja środków trwałych 3 319 3 428Amortyzacja wartości niematerialnych 31 73Koszty świadczeń pracowniczych 41 696 57 519ZuŜycie surowców, materiałów i energii 14 682 21 078Koszty usług obcych 37 646 64 782Koszty podatków i opłat 2 946 1 898Pozostałe koszty 1 783 5 145Koszty według rodzaju razem 102 103 153 923Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych (968) 596Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby (wielkość ujemna) -Koszty ogólnego zarządu (wartość ujemna) (6 167) (5 918)Koszty sprzedaŜy (wartość ujemna) -Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 94 968 148 601Wartość sprzedanych towarów i materiałówKoszty sprzdanych produktów, towarów i materiałów 94 968 148 601


30.06.2008


30.06.2007Koszty wynagrodzeń 32 462 44 663Koszty ubezpieczeń społeczych 8 255 11 865Koszty z tytułu programów określonych składekKoszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym:Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczychKoszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracyKoszty świadczeń emerytalnychInne świadczenia po okresie zatrudnieniaKoszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnychPozostałe koszty świadczeń pracowniczych 979 991RAZEM 41 696 57 519

Nota 25B - KOSZTY ŚWIADCZE Ń PRACOWNICZYCH


Nota 26 - POZOSTAŁE PRZYCHODYZa okres od

01.01 do 30.06.2008


30.06.20071. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 881 1182. Rozwiązane odpisy aktualizujące i rezerwy, w tym: 1 126 5 940 a. rezerwy na świadczenia pracownicze b. rezerwa na zobowiązania, w tym : - - - odpisane umorzone zobowiazania z tytułu układu - na naprawy gwarancyjne - zobowiązania obce - zobowiązanie przedawnione i umorzone - inne zobowiązania c. odpisy aktualizujące : 1 126 5 940 - na naleŜności z tytułu dostaw i usług 805 82 - na inne naleŜności 321 5 858 - na zapasy - z tyt. utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych - z tyt. utraty wartości wartości niematerialnych - z tyt. utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych - na inne aktywa niefinansowe3. Inne przychody, w tym: 313 240 - zwrot zasądzonych kosztów sądowych 167 - zobowiązanie przedawnione i umorzone - otrzymane odszkodowania i kary umowne - nabycie wierzytelności - wynagrodzenie płatnika - gwarancja bankowa 173 - nadwyŜki z inwestycji - zdarzenia losowe 23 54 - 40% zobow.w post.ukł.- spłata układu w spółce zaleŜnej - wystawione noty obciaŜeniowe za bilety - umorzenie 40% wierzytelności (VII emisja akcji serii B) - przychody z inwestycji w nieruchomościach - przychody z działalności socjalno bytowej - anulowane koszty poręczeń - inne 123 13RAZEM 2 320 6 298


Nota 27 - POZOSTAŁE KOSZTYZa okres od

01.01 do 30.06.2008


30.06.20071. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych2. Utworzone odpisy aktualizujące i rezerwy, w tym: 3 093 276 a. rezerwy na świadczenia pracownicze 270 b. rezerwa na zobowiązania, w tym : - - - na naprawy gwarancyjne - zobowiązania obce - rezerwa na koszty dot. odszkodowania - pozostałe zobowiązania c. odpisy aktualizujące : 3 093 6 - na naleŜności z tytułu dostaw i usług 3 093 6 - na inne naleŜności - na zapasy - z tyt. utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych - z tyt. utraty wartości wartości niematerialnych - z tyt. utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych - na inne aktywa niefinansowe3. Inne koszty, w tym: 565 265 - opłaty i koszty sądowe, grzywny 174 84 - koszty działalności socjalno-bytowej 64 81 - odszkodowania i kary umowne 278 30 - odpisane naleŜności - róŜnice inwentaryzacyjne - wartość netto zlikwidowanych środków trwałych 10 - róŜnice z układu - zdarzenia losowe 46 57 - darowizny 3 - koszty egzekucyjne związane z niewykonaniem zobowiązań - koszty bez efektu gospodarczego - sprzedaŜ wierzytelności - renta wyrównawcza - koszty związane z wystawieniem not obciaŜeniowych za bilety - koszty związane z usuwaniem szkód - koszty inwestycji w nieruchomości - 40% zobowiązań w postępowaniu układowym - inne 3RAZEM 3 658 541


Nota 28 - PRZYCHODY FINANSOWEZa okres od

01.01 do 30.06.2008


30.06.20071. Dywidendy i udziały w zyskach 6 4642. Odsetki, w tym: 2 329 2 336 - z rachunków bankowych i lokat 163 512 - z tytułu udzielonych poŜyczek 85 - z tytułu anulowanych odsetek 1 842 1 801 - pozostałe odsetki 239 233. Zysk ze zbycia inwestycji4. Zyski z tytułu róŜnic kursowych5. Rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu : - - - naliczonych odsetek - aktywów dostępnych do sprzedaŜy - aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat - wartość udziałów, akcji i papierów wartościowych - inne ryzyko finansowe - innych aktywów finansowych - pozostałe6. Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych - - - aktywów dostępnych do sprzedaŜy - zysk ze zbycia inwestycji - aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat - instrumentów zabezpieczających7. Inne przychody finansowe, w tym: 582 35 - umorzenie otrzymanej poŜyczki - wycena instrumentów pochodnych 561 - zysk ze sprzedaŜy wierzytelności - umorzenie 40 % wierzytelności VII emisji seria B - pozostałe 21 35RAZEM 9 375 2 371


Nota 29 - KOSZTY FINANSOWEZa okres od

01.01 do 30.06.2008


30.06.20071. Odsetki, w tym: 542 1 693 - od kredytów 255 77 - od poŜyczek 480 - od obligacji 309 - od zobowiązań 634 - od poręczeń i gwarancji - budŜetowe 260 176 - inne 27 172. Strata ze zbycia inwestycji3. Straty z tytułu róŜnic kursowych 2 466 2 5554. Utworzone odpisy aktualizujące z tytułu : - 1 041 - naliczonych odsetek - aktywów dostępnych do sprzedaŜy - aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

1 041

- wartość udziałów, akcji i papierów wartościowych - inne ryzyko finansowe - poręczenie kredytu - innych aktywów finansowych - pozostałe5. Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące:

- -

- aktywów dostępnych do sprzedaŜy - aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat - instrumentów zabezpieczających6. Inne koszty finansowe, w tym 33 - - spłata poręczeń warunkowych - koszty z tytułu instrumentów pochodnych 2 - koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego - korekta z tytułu zdyskontowania rezerw - opłata prolongacyjna - wycena instrumentu finansowego 31 - wycena nieruchomości inwestysyjnych - gwarancje nalezytego wykonania i gwarancje wadialne - inneRAZEM 3 041 5 289


Nota 30 - PODATEK DOCHODOWY

Podatek dochodowyZa okres od 01.01 do

30.06.2008Za okres od 01.01 do

30.06.20071. Zysk brutto 10 780 10 1422. RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

(22 905) 1 084

- trwałe róŜnice w podatku dochodowym (9 677) (1 263) - przejściowe róŜnice w podatku dochodowym (13 228) 2 3473. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (12 125) 11 2264. Podatek dochodowy według obowiązującej stawki 5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniŜki podatku6. Podatek dochodowy bieŜący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: - 2 175 - wykazywany w rachunku zysków i strat 2 175 - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Dodatkowe objaśnienia:Za okres od 01.01 do

30.06.2008Za okres od 01.01 do

30.06.2007

Trwałe róŜnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania: (9 677) (1 263) - amortyzacja nie stanowiąca kosztów uzyskania przychodów 934 976 - odpisy aktualizujące udziały w spółkach 1 041 - koszty utrzymania lokali mieszkalnych 14 14 - wydatki ponoszone przez związki zawodowe 1 1 - odsetki za zwłokę od naleŜności budŜetowych 171 176 - spisane przedawnione naleŜności 157 - dochody z zagranicy wolne od podatku (5 392) - - PFRON 220 319 - rozwiązanie odpisów aktualizujących - (17) - inne (5 799) (4 014) - koszty sądowe, egzekucyjne 174 84 - umorzenie 40 % zobowiązań układowych - - Przejściowe róŜnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania: (13 228) 2 347 - ujemne róŜnice kursowe 2 303 2 859

- naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań - 607 - odpisy aktualizujące udziały w spółkach - - - odpisy aktualizujące naleŜności - - - rozwiązanie odpisów aktualizujących - - - odsetki od poŜyczek, kredytów i leasingu - 495 - róŜnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej za 97-99 rok 158 308 - dodatnie róŜnice kursowe (1 860) (610) - wycena kontraktów (11 986) - - odpis na ZFŚS nie przelany na rach. bankowy - 22 - nie wypłacone wynagrodzenia Rada Nadzorcza 79 133 - wypłacone umowy zlecenia - (13) - inne (1 922) (1 454)

Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i stratZa okres od 01.01 do

30.06.2008Za okres od 01.01 do

30.06.2007

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŜnic przejściowych 2 260 (1 259) - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub róŜnicy przejściowej poprzedniego okresu

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku moŜliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) - - - PDOP -Podatek dochodowy odroczony, razem 2 260 (1 259)

Nota 31 - DZIAŁALNO ŚĆ ZANIECHANA

WYNIKI FINANSOWE DZIAŁALNO ŚCI ZANIECHANEJZa okres od 01.01 do

30.06.2008Za okres od 01.01 do

30.06.2007PrzychodyKosztyZysk/strata z działalności - -Przychody finansoweKoszty finansoweZysk/strata brutto przed opodatkowaniem - -Zysk/strata z tytułu aktualizacji wyceny do wartości godziwejZysk/strata przed opodatkowaniem na działalności zaniechanej - -Podatek dochodowy, w tym: - -- wynikający z zysku/straty brutto przed opodatkowaniem-wynikający z aktualizacji wyceny do wartości godziwejZysk/strata netto na działalności zaniechanej - -


Documents

SPRAWOZDANIE FINANSOWE MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING … · 6. Długoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe 21D 492 492 492 C. Zobowi ązania krótkoterminowe 59 071 43 744 101 531 1