Sprawozdanie Finansowe iAlbatros Group S.A. (dawniej SMT S.A.)ialbatrosgroup.com/wp-content/uploads/2016/11/2016.04.29_iAlbatros... · Narodowy Bank Polski na ten dzie ń, a ró żnice

Sprawozdanie Finansowe iAlbatros

Group S.A. (dawniej SMT S.A.)

za rok 2015 r.

Strona 1

1.

1.1

1.2

1.3

-

-

-

1.4

1.5

1.6

Nazwisko

Pankiewicz

Pura

Soroka

1.7. W roku obrotowym w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:

Nazwisko

Krześniak

Kiczmachowski

Sulima

Frątczak

Pankiewicz

Szymański

Modecki

Tomasz

Grzegorz

Wiceprezes Zarządu do dnia 08.12.2015

Jednostka wpisana jest do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS

Imię

Podstawowym przedmiotem działalności jednostki jest (zgodnie z wpisem do KRS):

W roku obrotowym oraz w okresie następnym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego w składZarządu Spółki wchodzili:

Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015

Informacje ogólne

Siedziba jednostki Warszawa, Jutrzenki 183

iAlbatros Group S.A.

iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa

286369

Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

Wpisu dokonał

Imię Funkcja

13.08.2007Data dokonania wpisu

Nazwa jednostki

Wiceprezes Zarządu cały rok 2015

Konrad

Szymon

Przemysław

działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych

działalność agencji reklamowych

wynajem z zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi

Sektor na rynku regulowanym: MEDIA

Prezes Zarządu do 08.12.2015

Wiceprezes Zarządu cały rok 2015

Czas trwania działalności jednostki jest nieograniczony.

Tomasz 01.01.2015 - 31.12.2015

01.01.2015 - 31.12.2015

23.01.2015 - 31.12.2015 Marek

Tomasz 01.01.2015 - 18.06.2015

Okres pełnienia funkcji

Piotr 18.06.2015 - 31.12.2015

Adrianna 01.01.2015 - 18.06.2015

Przezes Zarządu od 09.12.2015Moncef Khanfir

18.06.2015 - 31.12.2015

Strona 2



2.

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5.

2.6.

2.7.

3.

3.1

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nieprzekraczającej 500 złujmowane są w ewidencji środków trwałych oraz amortyzowane jednorazowo, w miesiącu przekazania ichdo użytkowania.

Rzeczowe aktywa trwałe, warto ści niematerialne i prawne

Sprawozdanie finansowe

W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielniesprawozdania finansowe, wobec czego to sprawozdanie nie zawiera danych łącznych obejmujących tejednostki.

Omówienie przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści

Sprawozdaniem finansowym został objęty okres od 01.01.2015 do 31.12.2015

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej wdającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dlakontynuowania działalności.

W roku obrotowym nastąpiło połączenie jednostki ze spółką zależną AdvFinance Sp. z o.o.. Niniejszesprawozdanie finansowe zostało sporządzone po połączeniu spółek. Połączenie zostało rozliczone przyzastosowaniu metody nabycia.

Wartości niematerialne obejmują aktywa spółki, które nie posiadają postaci fizycznej, są identyfikowalneoraz które można wiarygodnie wycenić i które w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych dojednostki. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne ujmowane są pierwotnie w cenie nabycia lubkoszcie wytworzenia.

Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.

Spółka jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej składającej się na dzień 31.12.2015 z dwunastu jednostek zależnych oraz dwóch jednostek stowarzyszonych i poza niniejszym sprawozdaniem sporządzatakże skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

Rzeczowe aktywa trwałe obejmują środki trwałe i nakłady na środki trwałe w budowie, które jednostkazamierza wykorzystywać w swojej działalności oraz na potrzeby administracyjne w okresie dłuższym niż 1rok, które w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych do jednostki.

Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego amortyzuje się przez okres ichprzewidywanego użytkowania ekonomicznego na takich samych zasadach jak aktywa własne.

Spółka stosuje roczne stawki amortyzacyjne ustalane indywidualnie dla każdego środka trwałego i wartościniematerialnych i prawnych w oparciu o przewidywany okres użytkowania przy zastosowaniu wyłączniestawek liniowych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowejweryfikacji.

Spółka prowadzi ewidencję kosztów działalności podstawowej zarówno w układzie porównawczym jak ikalkulacyjnym, a w sprawozdaniu finansowym prezentuje rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym.

Strona 3



3.2

3.3 Należności

- należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub w stan upadłości,

Inwestycje

Stosowana metoda ustalania wartości rozchodów: przyjmuje się, że rozchód składnika inwestycjidługoterminowych wycenia się kolejno po cenach tych składników, które jednostka nabyła najwcześniej(FIFO)

Stosowana metoda ustalania wartości rozchodów: przyjmuje się, że rozchód składnika inwestycjidługoterminowych wycenia się kolejno po cenach tych składników, które jednostka nabyła najwcześniej(FIFO)

Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, i wykazujew wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące wartość należności). Należności wyrażone wwalutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ogłaszanym przez Narodowy Bank Polski na tendzień, a różnice kursowe odnosi sie na wynik finansowy.

Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ichzapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego w doniesieniu do:

- należności kwestionowanych przez dłużników oraz z których zapłatą dłużnik zalega, a według ocenysytuacji majątkowej i finansowej dłużnika spłata należności nie jest prawdopodobna,

Zastosowana metoda wyceny :

- według zasad, stosowanych dla środków trwałych z uwzględnieniem zasady ostrożności

Długoterminowe aktywa finansowe


Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości


- według zasad, stosowanych dla środków trwałych z uwzględnieniem zasady ostrożności

Wartości niematerialne i prawne

- w przypadku akcji w jednostkach podporządkowanych, które są notowane na rynkach regulowanych a ichnotowania są ogólnie dostępne wycena następuje według wartości godziwej, a skutki tej wyceny odnosi sięna kapitał z aktualizacji wyceny,

- w przypadku udziałów i pozostałych akcji w jednostkach podporządkowanych według ceny nabyciauwzględniającej ewentualną utratę wartości,

- w przypadku pożyczek udzielonych w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności, zuwzględnieniem odsetek naliczonych na dzień bilansowy

Inwestycje krótkoterminowe

- należności stanowiących równowartość kwot podwyższających należności, w stosunku do którychuprzednio dokonano odpisu aktualizującego,

Zastosowana metoda wyceny : akcje w jednostkach podporządkowanych zaliczone do aktywów trwałych,dla których istnieje notowanie na aktywnym rynku obrotu papierami wartościowymi - według ceny rynkowej,a pozostałe udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych zaliczone do aktywów trwałych - wedługceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Strona 4



3.4

3.5

3.6

3.7

3.8

3.9

Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz.Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych.

Ze względu na niski poziom zatrudnienia Spółka stosując zasadę istotności wynikającą z ustawy orachunkowości nie tworzy rezerw na przyszłe świadczenia pracownicze.

Zobowiązania finansowe wycenia się na dzień powstania według wartości nominalnej, a po początkowymujęciu według skorygowanej ceny nabycia. Krótkoterminowe zobowiązania wyceniane są w wartościwymagającej zapłaty ze względu na nieznaczące efekty dyskonta.

Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycialub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środkówpieniężnych.

Jednostka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresówsprawozdawczych, chyba że ich kwota jest nieistotna dla sprawozdania finansowego, wówczas kwotakosztów odnoszona jest w ciężar kosztów w dacie nabycia towaru lub usługi. Rozliczenia te dzieli sie naczęść krótkoterminową, czyli przypadającą do rozliczenia w okresie 12 miesięcy od dnia bilansowego orazna część długoterminową, która zostanie rozliczona po upływie 12 miesięcy od dnia bilansowego.

Aktywa pieni ężne

Kapitały

Aktywa pieniężne wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ogłaszanym przezNarodowy Bank Polski na ten dzień, a różnice kursowe odnosi sie na wynik finansowy.

Czynne rozliczenia mi ędzyokresowe kosztów

- należności przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwanieściągalności, w przypadkach uzasadnionych rodzajem prowadzonej działalności lub strukturą odbiorców.

Kapitały własne, z wyjątkiem akcji własnych wycenia się w wartości nominalnej (w kwocie otrzymanychwpływów po odjęciu bezpośrednich kosztów emisji).

Rezerwy na zobowi ązania

Rezerwy tworzone są na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, którychkwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych wtoku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego siępostępowania sądowego.

Kursy walut przyj ęte do wyceny

Zobowi ązania finansowe

Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Nie rozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania oraz inne aktywa i pasywa wyrażone w walucieobcej wycenia się odpowiednio według kursu średniego NBP ogłoszonego dla ostatniego dnia rokuobrotowego.

Strona 5



3.10

3.11

4.

4.1.

4.2.

- Należności długoterminowe 149 0

W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian zasadrachunkowości.

Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową z zachowaniem zasady ostrożności, jako podatekpodlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości w oparciu o różnice pomiędzy wartościami bilansowymiaktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczeniapodstawy opodatkowania. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będąobowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie sięwymagalne. Spółka tworzy także aktywa na podatek odroczony wynikający z wygenerowanych stratpodatkowych, możliwych do odliczenia od dochodu podatkowego w latach przyszłych.

Zmiany zasad rachunkowo ści

4,2623

Kurs średni w okresie 4,1848 4,1893

Podatek dochodowy odroczony

31.12.2015 31.12.2014

Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR

Kursy wymiany złotego w stosunku do euro ustalane p rzez Narodowy Bank Polski

Okres sprawozdawczy 2015 2014

Kurs na ostatni dzień okresu 4,2615

- Rzeczowe aktywa trwałe 151 279

Bilans w tys. Euro

Aktywa trwałe 14 758 11 192- Wartości niematerialne i prawne 90 64

6 691

- Inwestycje długoterminowe 14 140 10 563

- Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 228 286

Aktywa obrotowe 28 977 8 860- Zapasy 5 48

- Należności krótkoterminowe 1 401 1 887

- Inwestycje krótkoterminowe 27 553

- Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 18 234

Aktywa razem 43 735 20 052

Strona 6



4.3.

31.12.2015 31.12.2014

- Kapitał (fundusz) zapasowy 16 569 14 172

Kapitał własny 3 151 8 022

- Kapitał podstawowy 274 265

0 0

- Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 3 013 3 012

- Zysk (strata) z lat ubiegłych -9 428 -244

3 590 2 912

- Zobowiązania długoterminowe 11 835

Zobowi ązania 40 486 11 992

2014

Pasywa razem

3 465

2015

Przychody netto ze sprzedaży 4 224

- Zysk (strata) netto -7 277

88

28 651- Zobowiązania krótkoterminowe

-7 351

Zysk brutto ze sprzedaży 634 554

Koszty sprzedanych produktów

-948 -491

Zysk/Strata brutto

Zysk/Strata netto -7 411 -9 343

Strata z działalności operacyjnej

-9 287

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na euro według kursu stanowiącego średniąarytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzieńkażdego zakończonego miesiąca roku obrotowego.

43 735 20 052

Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu obowiązującego na dany dzień bilansowy, ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Rachunek zysków i strat w tys. Euro

Rozliczenia mi ędzyokresowe 10 10


-9 183

28

3 951

8 041

- Kapitał (fundusz) rezerwowy

Strona 7



4.4.

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

-1 133 169

Rachunek przepływów pieni ężnych w tys. Euro

2015

Przepływy pieniężne netto, razem 16 429 1 025

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

-11 312 -7 481

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

28 874 8 337

2014

Poszczególne pozycje rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącegośrednią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatnidzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego.

Strona 8

31.12.2015 31.12.2014

A. 62 887 47 095

I. 385 273

1. 0 0

2. 0 0

3. 385 273

4. 0 0

II. 641 1 189

1. 641 1 189

0 0

17 19

430 887

189 276

5 7

2. 0 0

3. 0 0

III. 635 0

1. 0 0

2. 635 0

IV. 60 256 44 413

1. 0 0

2. 0 0

3. 60 256 44 413

60 256 44 413

58 493 39 072

0 0

1 763 5 341

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

4. 0 0

V. 970 1 220

1. 970 1 220

2. 0 0

B. 123 481 38 377

I. 20 203

1. 0 0

2. 0 0

3. 0 0

4. 0 178

5. 20 25

Materiały

Półprodukty i produkty w toku

Produkty gotowe

Zaliczki na dostawy

- udziały lub akcje

Towary

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe

Zapasy

a) w jednostkach powiązanych


- inne papiery wartościowe


- inne długoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach

e) inne środki trwałe

Środki trwałe w budowie

Zaliczki na środki trwałe w budowie

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych


Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

Koszty zakończonych prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości niematerialne i prawne

Od pozostałych jednostek

Rzeczowe aktywa trwałe

Środki trwałe

a) grunty własne (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów)

b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

c) urządzenia techniczne i maszyny

d) środki transportu

Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa


BILANS - AKTYWAstan na:

Aktywa trwałe

Warto ści niematerialne i prawne

Strona 9

31.12.2015 31.12.2014



BILANS - AKTYWAstan na:

II. 5 968 8 659

1. 2 040 2 776

1 814 1 656

1 814 1 656

0 0

226 1 120

2. 3 929 5 883

993 4 388

993 4 388

0 0

1 449 588

1 487 907

0 0

III. 117 417 28 519

1. 117 417 28 519

40 856 11 424

0 66

0 0

40 826 11 358

0 0

3 516 12 799

0 0

0 0

3 546 12 799

0 0

73 045 4 296

73 045 4 296

0 0

0 0

2. 0 0

IV. 76 996

186 368 85 472


Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe

AKTYWA RAZEM


- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne





- inne krótkoterminowe aktywa finansowe


b) inne

Należności od pozostałych jednostek

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

- do 12 m-cy

- powyżej 12 m-cy


c) inne

d) dochodzone na drodze sądowej

Inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe aktywa finansowe

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

Należności krótkoterminowe

Należności od jednostek powiązanych

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

- do 12 m-cy

- powyżej 12 m-cy

Strona 10

31.12.2015 31.12.2014

A. 13 422 34 193

I. 1 166 1 131

II. 0 0

III. 0 0

IV. 70 608 60 402

V. 12 840 12 840

VI. 0 0

VII. -40 179 -1 040

VIII. -31 013 -39 140

IX. 0 0

B. 172 946 51 279

I. 376 121

1. 0 0

2. 0 0

0 0

0 0

3. 376 121

0 0

376 121

II. 50 433 34 274

1. 16 237 15 133

2. 34 196 19 141

0 0

33 928 18 709

269 432

0 0

III. 122 095 16 841

1. 114 012 9 062

11 3 543

11 3 543

0 0

114 001 5 519

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

d) inne

Zobowi ązania krótkoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

a) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności

- powyżej 12 m-cy

b) inne

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

- długoterminowa

- krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy

- do 12 m-cy

- krótkoterminowe

Zobowi ązania długoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

Udziały (akcje) własne (wielko ść ujemna)

Kapitał (fundusz) zapasowy

- długoterminowe

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto

Odpisy z zysku netto w ci ągu roku obrotowego (wielko ść ujemna)

Zobowi ązania i rezerwy na zobowi ązania


Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny



BILANS - PASYWA stan na:

Kapitał (fundusz) własny

Kapitał (fundusz) podstawowy

Należne właty na kapitał podstawowy (wielko ść ujemna)

Strona 11

31.12.2015 31.12.2014



BILANS - PASYWA stan na:

2. 8 083 7 779

0 4 166

1 523 408

89 254

2 376 2 583

2 376 2 583

0 0

122 203

0 0

56 60

2 941 57

976 48

3. 0 0

IV. 43 43

1. 43 43

2. 0 0

0 0

0 0

186 368 85 472

h) z tytułu wynagrodzeń

i) inne

Fundusze specjalne

Rozliczenia mi ędzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

- długoterminowe

- krótkoterminowe

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

PASYWA RAZEM

e) zaliczki otrzymane na dostawy

f) zobowiązania wekslowe

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

d) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 m-cy

- powyżej 12 m-cy

Strona 12

od 01.01.2015 do 31.12.2015

od 01.01.2014 do 31.12.2014

A. 17 676 14 518

3 866 1 766

I. 17 675 14 036

II. 0 482

B. 15 023 12 199

0 0

I. 15 023 11 717

II. 0 482

C. 2 653 2 319

D. 0 0

E. 7 733 4 277

F. -5 080 -1 958

G. 1 617 1 435

I. 0 1

II. 0 0

III. 1 617 1 434

H. 503 1 534

I. 32 0

II. 0 0

III. 471 1 534

I. -3 965 -2 057

J. 2 540 1 354

I. 0 0

0 0

II. 2 540 1 296

1 290 985

III. 0 0

IV. 0 0

V. 0 58

K. 29 338 38 201

I. 5 136 1 379

1 850 510

II. 20 416 36 728

III. 1 803 0

IV. 1 983 94Inne

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne

Koszty finansowe

Odsetki, w tym:

- dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne

STRATA Z DZIAŁALNO ŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H)

Aktualizacja wartości inwestycji

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

- od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym:


Zysk ze zbycia inwestycji

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)

Przychody finansowe

Koszty ogólnego zarz ądu

STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E)

Pozostałe przychody operacyjne

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Dotacje

Inne przychody operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne

Koszty sprzeda ży

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny)

Za okres

Przychody netto ze sprzeda ży produktów, towarów i materiałów, w tym:


Przychody netto ze sprzedaży produktów

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

- jednostkom powiązanym

Koszty wytworzenia sprzedanych produktów



Strona 13

od 01.01.2015 do 31.12.2015

od 01.01.2014 do 31.12.2014

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny)

Za okres



L. -30 763 -38 904

M. 0 0

I. 0 0

II. 0 0

N. -30 763 -38 904

O. 250 236

P. 0 0

R. -31 013 -39 140

STRATA Z DZIAŁALNO ŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K)

Wynika zdarze ń nadzwyczajnych (M.I - M.II)

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

STRATA BRUTTO (L+/-M)

Podatek dochodowy

Pozostałe obowi ązkowe zmniejszenia zysku (zwi ększenia straty)

STRATA NETTO (N-O-P)

Strona 14

od 01.01.2015 do 31.12.2015

od 01.01.2014 do 31.12.2014

I. 34 193 87 589

0 0

I.a. 34 193 87 589

1. 1 131 1 131

1.1. 35 0

35 0

35 0

0 0

0 0

1.2. 1 166 1 131

2. 0 0

2.1. 0 0

0 0

0 0

2.2. 0 0

3. 0 0

0 0

0 0

3.1. 0 0

4. 60 402 60 438

4.1. 10 206 -36

10 206 0

10 206 0

0 36

0 36

4.2. 70 608 60 402

5. 12 840 27 060

5.1. 0 -14 220

0 12 840

0 12 840

0 27 060

0 0

0 27 060

5.2. 12 840 12 840

6. 0 0

6.1. 0 0

0 0

0 0

0 0

6.2. 0 0

7. -40 179 -1 040

7.1. 0,00 0,00

0 0

7.2. 0 0

0 0

0 0

7.3. 0 0

b) zmniejszenie (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

- zwiększenie kapitału podstawowego

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

- korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)


- zbycia środków trwałych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych



- wyceny instrumentów finansowych


- koszty emisji

Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu

Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny


- wyceny instrumentów finansowych

Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego


- emisji akcji powyżej wartości nominalnej


Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu

a) zwiększenie

b) zmniejszenie

Udziały (akcje) własne na koniec okresu

Udziały (akcje) własne na początek okresu

- umorzenia udziałów (akcji)

Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu

Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu

Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy



ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYMZa okres

Kapitał (fundusz) własny na pocz ątek okresu (BO)


Kapitał (fundusz) własny na pocz ątek okresu, po korektach

Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu

Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego


- wydania udziałów (emisji akcji seria G)



Strona 15

od 01.01.2015 do 31.12.2015

od 01.01.2014 do 31.12.2014

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYMZa okres



7.4. -40 179 -1 040

0 0

7.5. -40 179 -1 040

0 0

0 0

7.6. -40 179 -1 040

7.7. -40 179 -1 040

8. -31 013 -39 140

0 0

-31 013 -39 140

0 0

II. 13 422 34 193

III. 13 422

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Wynik netto

a) zysk netto

b) strata netto

c) odpisy z zysku

Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)

Kapitał (fundusz) własny, po uwzgl ędnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu


Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach



Strata z lat ubiegłych na początek okresu,

Strona 16

od 01.01.2015 do 31.12.2015

od 01.01.2014 do 31.12.2014

A. -4 743 706I. -31 013 -39 140

II. 26 270 39 846

1. 535 3202. 362 803. 2 887 1424. 18 428 36 7265. 255 516. 8 -2027. 1 850 -5 4078.

-1 028 7 772

9. 1 170 35110. 1 803 13III. -4 743 706B. -47 340 -31 340I. 68 265 20 4921.

850 1

2.0 0

3. 67 415 20 491

67 415 20 491

8 725 0

0 0

58 690 20 491

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 04. 0 0II. 115 605 51 8321.

454 626

2. 0 03. 107 402 51 203

107 402 51 203

30 241 679

77 161 50 524

0 0

0 0

0 04. 7 749 3III. -47 340 -31 340

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone pożyczki długoterminowe


- nabycie aktywów finansowych


Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne


Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym:


- zbycie aktywów finansowych

Na aktywa finansowe, w tym:

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych


- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

- dywidendy i udziały w zyskach

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)

Przepływy środków pieni ężnych z działalno ści inwestycyjnej

Wpływy

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Zmiana stanu należności

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda po średnia)

Za okres

Przepływy środków pieni ężnych z działalno ści operacyjnej

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Amortyzacja

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej



Strona 17

od 01.01.2015 do 31.12.2015

od 01.01.2014 do 31.12.2014

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda po średnia)

Za okres



C. 120 832 34 927I. 135 819 57 1551.

0 0

2. 117 796 23 7263. 18 023 33 4294. 0 0II. 14 987 22 2281. 0 02. 0 03. 0 04. 9 205 17 5715. 3 000 4 0006. 0 07. 551 1208. 2 231 4729. 0 65III. 120 832 34 927D. 68 749 4 293E. 68 749 4 293

0 0F. 4 296 3G. 73 045 4 296

Inne wydatki finansowe

Emisja dłużnych papierów finansowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki

Nabycie udziałów (akcji) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Odsetki

Spłaty kredytów i pożyczek

Wykup dłużnych papierów wartościowych

- o ograniczonej możliwości dysponowania

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

Przepływy pieni ężne netto, razem (A.III+B.III+C.III)

Bilansowa zmiana stanu środków pieni ężnych, w tym:

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieni ężne na pocz ątek okresu

Środki pieni ężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Kredyty i pożyczki

Wpływy

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Przepływy środków pieni ężnych z działalno ści finansowej

Strona 18

Tabela 1

Koszty prac rozwojowych

Inne warto ści niematerialne i

prawne

Zaliczki na warto ści

niematerialne i prawne

Razem

0 400 0 400

0 193 0 193

0 193 0 193

0 0 0 0

0 0 0 0

0 593 0 593

0 127 0 127

0 81 0 81

0 81 0 81

0 0 0 0

0 0 0 0

0 208 0 208

0 0 0 0

0 0 0 0

0 273 0 273

0 385 0 385

Tabela 2

Grunty, w tym prawo

wieczystego użytkowania

Budynki, lokale i obiekty in ż.

lądowej i wodnej

Środki transportu

Pozostałe środki trwałe

Razem

0 26 443 157 1 637

0 0 0 40 437

0 0 0 0 0

0 0 0 40 437

0 0 0 0 0

0 0 0 0 768

0 0 0 0 768

0 26 443 197 1 306

0

BZ 31.12.2015

- nabycie

- połączenie

0

0


Zmiana stanu warto ści niematerialnych i prawnych

Wyszczególnienie

BO 01.01.2015

Zwiększenia w tym:

0

02-231 Warszawa

768

768

Urządzenia techniczne i

maszyny

1 011

0

WARTOŚĆ BRUTTO

- połączenie

Wyszczególnienie

BO 01.01.2015

- z zakupu

397

397

0

640

Zmniejszenia

- sprzedaż

BO 01.01.2015

0

Zmiana stanu środków trwałych

- połączenie

Zmniejszenia

BZ 31.12.2015 0

BO 01.01.2015 0

0Zwiększenia w tym:

0 - amortyzacja

WARTOŚĆ BRUTTO

UMORZENIE

ODPISY AKTUALIZUJ ĄCE

WARTOŚĆ NETTO

0

0

Zmniejszenia

BZ 31.12.2015

BO 01.01.2015

BZ 31.12.2015

Zwiększenia, w tym:

- ze środków trw. w budowie

BZ 31.12.2015

0

0

iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA

0

0

Warto ść firmy

0

Strona 19


02-231 Warszawa


0 7 167 150 448

0 2 87 42 454

0 2 87 42 454

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 237

0 0 0 0 237

0 9 254 192 665

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 19 276 7 1 189

0 17 189 5 641

Tabela 3

BO 01.01.2015 BZ 31.12.2015

771 452

691 189

1 462 641

- -

Tabela 4

Tabela 5

Udziały i akcjeUdzielone pożyczki

Inne Razem

40 272 5 341 0 45 613

41 151 543 0 41 694

40 601 413 0 41 014

550 0 0 550

0 130 0 130

19 927 4 121 0 24 048

19 927 4 121 0 24 048

0 0 0 0

0 0 0 0

61 496 1 763 0 63 259

Zobowi ązania wobec bud żetu państwa lub jednostek samorz ądu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własno ści budynków ibudowli

124

BZ 31.12.2015

Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawieumów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

Struktura własno ściowa środków trwałych i warto ści niematerialnych i prawnych - według warto ści netto

WARTOŚĆ NETTO

BO 01.01.2015

Wyszczególnienie

Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne własne

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

Razem środki trwałe w ewidencji bilansowej

323

323

- sprzedaż

- inne

BO 01.01.2015

0

210

Zmniejszenia

237


BO 01.01.2015

Zwiększenia, w tym:

UMORZENIE

237

- amortyzacja

BZ 31.12.2015

0

0

887

430

BZ 31.12.2015

0

0

0 - zakup/udzielenie

Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych - w jednostkach powi ązanych

Wyszczególnienie

BO 01.01.2015

Zwiększenia, z tego:

WARTOŚĆ BRUTTO

Inne papiery warto ściowe

0

0

0

0

0

- naliczenie odsetek i wycena bilansowa

Zmniejszenia, tego:

- sprzedaż/spłata

- połączenie

- cofnięcie wyceny

BZ 31.12.2015

0

0

- aport

Zobowiązanie wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli na dzieńbilansowy nie występuje.

0

- połączenie

Strona 20


02-231 Warszawa


1 200 0 0 1 200

1 803 0 0 1 803

0 0 0 0

3 003 0 0 3 003

39 072 5 341 0 44 413

58 493 1 763 0 60 256

Tabela 6

Warto ść brutto Warto ść

bilansowa Udział w kapitale

(%)Udział w głosach

(%)

3 003 0 50,00% 50,00%

5 5 100,00% 100,00%

86 86 100,00% 100,00%

13 758 13 758 100,00% 100,00%

7 7 100,00% 100,00%

204 204 50,00% 50,00%

8 8 100,00% 100,00%

5 5 100,00% 100,00%

43 665 43 665 50,55% 50,55%

139 139 55,00% 55,00%

61 61 60,00% 60,00%

555 555 100,00% 100,00%

61 496 58 493 - -

0

Xantus S.A., Warszawa

SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa

SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA, W-wa

Satis GPS Sp. z o.o., Warszawa

GTMS S.A., Warszawa

MobiCare S.A., Warszawa

Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa

SMT Software Services Sp. z o.o., Wrocław

Recrutia Sp. z o.o., Warszawa

0

0

0

0iAlbatros S.A., Warszawa

RAZEM 3 003

0

3 003

0

0

0

Holding Inwestycyjny Akesto S.A. 0

Nazwa, forma prawna i siedziba

JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

Sorcersoft.com S.A., Warszawa

Udziały i akcje w jednostkach zale żnych, współzale żnych, stowarzyszonych i pozostałych wg stanu 31.12. 2015

BO 01.01.2015

BZ 31.12.2015

WARTOŚĆ NETTO

0

0

0

0

0BO 01.01.2015

Zwiększenia

Zmniejszenia


BZ 31.12.2015

0

0

JEDNOSTKI ZALE ŻNE

Odpisy aktualizuj ące

Strona 21


02-231 Warszawa


Wybrane dane finansowe jednostek podporz ądkowanych

Kapitał zapasowy

Kapitał własny

1 479 -421

0 -14

0 12 102

17 121 19 350

0 24

0 -5 905

0 -23

0 -4

5 020 6 616

0 -1 138

-898 -1 020

13 106 440

Należności krótkoterm.

Aktywa razem

480 3 020

2 2

10 454 14 955

12 411 29 503

17 41

559 4 848

4 9

14 15

20 821 37 014

77 244

582 639

13 350 117 901

13

3 620



GTMS S.A., Warszawa



-222

-8

-2 809

-13

30


iAlbatros S.A., Warszawa



Holding Inwestycyjny Akesto S.A.

Nazwa


JEDNOSTKI ZALE ŻNE

5

SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa 16

2 248

9 712

14

7 096



GTMS S.A., Warszawa







1 435

11 457

0

0

19

29 817

0

1 382

Zobowi ązania długoterminowe

Zobowi ązania krótkoterminowe

0

0

0

0

0




3 656

0

0

0

Wynik z lat ubiegłychKapitał zakładowy

600

5

50

-1 883

-2

0

JEDNOSTKI ZALE ŻNE

Nazwa

-5

-1 738

-1 044

1 410

5

100

5

5

316

250

100

0

Strona 22


02-231 Warszawa


Otrzymane dywidendy

Data obj ęcia kontroli

0 10.05.2011

0 26.03.2012

0 3.12.2013

0 20.12.2013

0 23.12.2013

0 11.12.2013

0 19.02.2014

0 19.02.2014

0 19.02.2014

0 19.02.2014

0 19.02.2014

0 10.09.2014

Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Xantus S.A.

- działalność wydawnicza w zakresie oprogramowania

- działalność związana z filmami, nagraniami wideo i programami telewizyjnymi

- działalność w zakresie nagrań dźwiękowych i muzycznych

633

42

12

-344

-898

-3 575

GTMS S.A., Warszawa






Nazwa

JEDNOSTKI ZALE ŻNE

-4

3 018



Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa 12 052

1 126

0

14 867

-14

-947

-12




819

33

-3 196

0

158

110 682

10 029

48

769

Przychody ze sprzeda ży Wynik netto

- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji

- działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej


Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej SMT Systems Integration Spółka z ograniczo ną odpowiedzialno ścią S.K.A.:

- działalność związana z oprogramowaniem

- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki

- działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi

- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych

- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność

- pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania

Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej SATIS GPS Spółka z ograniczon ą odpowiedzialno ścią S.K.A.:






Strona 23


02-231 Warszawa





Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej GTMS S.A.:



- pozostałe badania i analizy techniczne


Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej iAlbatros S.A.:

- działalność pośredników turystycznych




- wynajem i dzierżawa samochodów osobowych

- działalność organizatorów turystyki

- działalność w zakresie informacji turystycznej

- praktyka lekarska ogólna

- praktyka lekarska specjalistyczna

Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Recrutia Sp. z o.o.:




- działalność pogotowia ratunkowego

- działalność paramedyczna

- pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana

- sprzedaż detaliczna komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach



Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej MobiCare S.A.:



Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Sorcersoft.com S.A.:

- sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania

- pozostała działalność usługowa w zakresie rezerwacji, gdzie indziej niesklasyfikowana


- działalność związana z wyszukiwaniem miejsc pracy i pozyskiwaniem pracowników

- działalnośc agencji pracy tymczasowej

Strona 24


02-231 Warszawa


Spółki SMT Systems Integration Sp. z o.o., SMT Software Sp. z o.o., SATIS GPS Sp. z o.o. oraz SMT Software ServicesSp. z o.o. są komplementariuszami spółek komandytowo akcyjnych i nie prowadzą poza tym innej działalnościgospodarczej.

Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Holding Inwestycyjny Akesto S.A.:

- działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych

- działalność holdingów finansowych


Strona 25

Tabela 7

z tytułu dostaw i usług

dochodzone na drodze s ądowej

pozostałe

0 39 0 24 63

0 0 0 0 0

0 0 0 24 24

0 0 0 0 0

0 39 0 0 39

Tabela 8

wynik finansowy

kapitał z aktualizacji

wyceny

zysk (strata) z lat ubiegłych

1 220 0 0 1 220

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

250 0 0 250

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

250 0 0 250

970 0 0 970

Tabela 9

BO 01.01.2015 Zwi ększenia Zmniejszenia BZ 31.12.2015

1 2 2 1

16 56 28 44

25 7 27 5

0 1 0 1

20 4 21 3

0 29 29 0

404 0 404 0

510 0 510 0

5 0 3 2

15 23 18 20

996 122 1 042 76

Należności długotermi-

nowe

BO 01.01.2015

Zwiększenia

Razem

Wykorzystanie

Zmiany stanu odpisów aktualizuj ących warto ść należności

Aktualizowane pozycje aktywów

BZ 31.12.2015

02-231 Warszawa

Odniesiono na:

Należności krótkoterminowe

- koszty sprzedaży Codemedia

Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe (aktywa)

RAZEMWyszczególnienie

Razem

iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183

- prenumerata czasopism i publikacji

- opłata roczna GPW

- pozostałe

- polisy ubezpieczeniowe

b) zmiany stawek podatkowych

a) powstania ujemnych różnic przejściowych

a) odwrócenia się ujemnych różnic przejściowych

d) nieujętej różnicy poprzedniego okresu

c) straty podatkowej

Zmniejszenia z tytułu:

w tym z tytułu:

c) straty podatkowej

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rozwi ązanie

BO 01.01.2015

Zwiększenia z tytułu:

BZ 31.12.2015

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA


b) zmiany stawek podatkowych

Wyszczególnienie

- połączenie z AdvFinance

- subskrypcje

- koszty na przełomie roku

- domeny internetowe

- refaktury

d) wskutek braku możliwości ich rozliczenia

Strona 26

Tabela 10

Udział (%)

12,63%

7,77%

10,65%

7,16%

61,80%

100,00%

Tabela 11

warto ść nominalna

0,10 zł

0,10 zł

0,10 zł

0,10 zł

0,10 zł

0,10 zł

xxxx

Tabela 12

Tabela 13

Tabela 14

Nie wystąpiła.

Tabela 15

Razem

121

2 345

0

2 090

0

376

Seria E 318 077 32

Seria F 317 466 32

Seria G 354 354,0 35

Seria B 2 000 000 200

1 166

Wykorzystanie

Rozwiązanie

Przesunięcia z długoterminowych

0

2 090

0

0

0

BZ 31.12.2015 376

0

0

121

KRÓTKOTERMINOWE

Wyszczególnienie

2 345

0

0Zwiększenia

BO 01.01.2015

Zmiany stanu pozostałych rezerw

Na przewidywane koszty Na inne tytuły

91

124

Seria D 3 672 780

Razem

Uchwała (numer, data)

Sposób pokrycia straty:

1 472 489

906 200

1 242 276

834 511

liczba akcji

Zwyczajne Walne Zgromadzenie postanowiło pokryć stratę netto z zysku lat przyszłych

Uchwała nr 3 z dnia 18.06.2015, Rep. A nr 3783/2015

Organ podejmujący uchwałę

Wynik finansowy netto za poprzedni rok obrotowy

Strata netto za rok obrotowy 01.01.2015 do 31.12.2015 wyniosła 31.013 tyś. Proponujemy okrycie straty z zysków lat przyszłych.

Strata netto za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.214 wyniosła 39.140 tyś. Strata została pokryta w spsób przedstawiony poniżej:

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Inwestorzy poniżej 5%

Razem

7 207 201

łączna warto ść serii w tys. zł

11 662 677

367

Seria A 5 000 000 500

Templeton Asset Management Ltd

Agencja Reklamowa Czart Sp zo.o.

Liczba i warto ść nominalna subskrybowanych akcji

Numer serii

83

1 166


Akcjonariusz

Investors TFI S.A.


Warto ść akcji

147

Liczba akcji

MKIA Ltd. / Moncef Khanfir Invest


Struktura własno ści kapitału (funduszu) podstawowego 31.12.2015

11 662 677

721

Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokryci a straty za rok obrotowy

Strona 27




Tabela 16

Kredyty i pożyczki

Inne zobowi ązania

finansoweInne Razem

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 16 237

0 0 0 0

0 0 0 16 237

0 0 0 0

0 268 0 34 196

0 0 0 0

0 0 0 0

0 268 0 34 196

Tabela 17

Zwiększenia Zmniejszenia BZ 31.12.2015

0 0 43

Tabela 18

Tabela 19

40 000,00 EUR

207 422,28 PLN

215 390,00 PLN

3 000 000,00 PLN

Poręczenie linii gwarancyjnej dla Software DevelopmentCenter S.A.

Alior Bank Polska S.A.

Poręczenie gwarancji ubezpieczeniowej dla iAlbatros S.A.

Rodzaj zobowi ązania

Poręczenie wekslowe wraz z umową wekslową.Wzajemne poręczenie SMT SA, Codemedia,TradeTracker Poland, Xantus, iAlbatros, SMT Software, SMT Software Services, SMT Systems Integration.

Poręczenie umowy najmu dla Software Development CenterSA (AS Consulting)

Poręczenie kredytu w rachunku bieżącym dla iAlbatros S.A.

Warto ść zobowi ązania

22 000 000,00 PLN

BZ 31.12.2015

0

16 237

0powyżej 5 lat

0do 1 roku

Wierzyciel

BNP Paribas Bank Polska S.A.

Alior Bank Polska S.A.

Signal Iduna Polska TU S.A.

PKO BP S.A.

do 1 roku

powyżej 1 roku do 3 lat

Przedział czasowy

0

0powyżej 5 lat

powyżej 3 do 5 lat

33 928

16 237

0

Wykaz zobowi ązań zabezpieczonych na maj ątku

Nie występują zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki.

Wykaz zobowi ązań warunkowych, w tym równie ż udzielonych przez jednostk ę gwarancji i por ęczeń, takżewekslowych

BZ 31.12.2015 33 928

Wyszczególnienie

Ujemna wartość firmy

Ujemna warto ść firmy

BO 01.01.2015

43

WOBEC JEDNOSTEK POWIĄZANYCH

WOBEC JEDNOSTEK INNYCH NIŻ POWIĄZANE

powyżej 1 roku do 3 lat

powyżej 3 do 5 lat

Podział zobowi ązań długoterminowych według pozycji bilansu ze wzgl ędu na przewidywany umow ą okres spłaty

Z tyt. emisji dłu żnych

papierów wart.

Strona 28




-

40 000,00 EUR

100 000,00 EUR

Gwarancja płatności na rzecz Travco House

Gwarancja płatności na rzecz Hotelbeds S.L.U.

InterRisk T.U. S.A.

do kwoty 5.000.000,00 PLN

Gwarancja płatności na rzecz Content Ukraine

Weksel in blanco

40 000,00 EUR

BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A.



iAlbatros S.A.

100 000,00 EUR

Poręczenie gwarancji dla Software Development Center S.A. Alior Bank Polska S.A. 39 925,80 PLN

Poręczenie umowne dla Holdingu Inwestycyjnego Akesto Sp. z o.o.

Creston Investments Sp. z o.o. 151 000 000,00 PLN

Poręczenie umowne dla Doneva Sp. z o.o. Creston Investments Sp. z o.o. 151 000 000,00 PLN

Regwarancja do gwarancji turystycznej wystawionej przez BNP we Francji na rzecz Izby Turystycznej we Francji

50 241,15 EURPoręczenie gwarancji najmu dla Software Devlopment S.A. Alior Bank Polska S.A.

Weksel in blanco

PZU S.A.

Strona 29

Tabela 20

Przychody ze sprzeda ży krajowej

Przychody ze sprzeda ży eksportowej do krajów

UE

Przychody ze sprzeda ży eksportowej pozostałej

17 676 0 0

1 266 0 0

8 451 0 0

7 072 0 0

684 0 0

27 0 0

176 0 0

Tabela 21

Przychody za okres od 01.01.2015 do

31.12.2015


31.12.2014

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

0 1

0 0

0 1

Inne przychody operacyjne

28 0

341 1429

1139 0

109 5

1617 1434

1617 1435

- usługi informatyczne i programistyczne

- usługi księgowe

- pozostałe

Przychody ze sprzedaży produktów, w tym

- sprzedaż licencji

- czynsz najmu

Pozostałe przychody operacyjne razem

- odszkodowania


Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze spr zedaży produktów, usług, towarów i materiałów

- usługi marketingowe


02-231 Warszawa

Przychody ze sprzeda ży produktów i usług w bie żącym okresie sprawozdawczym

17 676

- inne

Razem

- darowizny

- przychody z tytułu refaktur

- przychody ze sprzedaży środków trwałych

- wartość netto sprzedanych środków trwałych

Razem

Wyszczególnienie

Pozostała działalno ść operacyjna - przychody

Strona 30



02-231 Warszawa

Tabela 22

Koszty za okres od 01.01.2015 do

31.12.2015


31.12.2014

882 0

850 0

32 0

356 1497

53 23

9 12

27 0

26 2

471 1534

503 1534

Tabela 23


31.12.2015


31.12.2014

0 0

0 0

36 14

2 504 1 282

2 540 1 296

1 290 985

1 290 985

0 58

0 0

0 58

2 540 1 354Przychody finansowe razem

Razem

- dodatnie różnice kursowe

- wartość netto sprzedanych środków trwałych

Pozostała działalno ść operacyjna - koszty

- odsetki od udzielonych pożyczek

Odsetki

- odsetki od udzielonych pożyczek

w tym : odsetki od jednostek powiązanych

- inne

- spisane należności

- inne

Razem

Pozostałe koszty operacyjne razem

Razem

Działalno ść finansowa - przychody

Inne przychody finansowe

Razem

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

- koszty refakturowane

Inne koszty operacyjne

Razem

- odsetki od środków na rachunkach bankowych

- koszty napraw pokryte odszkodowaniami

Dywidendy i udziały w zyskach

Wyszczególnienie

- przychody ze sprzedaży środków trwałych

Razem

- koszty lat ubiegłych

Wyszczególnienie

- od jednostek zależnych

Strona 31



02-231 Warszawa

Tabela 24


31.12.2015


31.12.2014

88 4

66 8

4 160 1 085

821 282

1 0

5 136 1 379

746 137

1 104 373

1 850 510

29 146 39 247

8 730 2 519

20 416 36 728

1 803 0

1 803 0

211 70

228 0

6 24

1 476 0

62 0

1 983 94

29 338 38 201

Tabela 25

- wycena instrumentów finansowych

Strata ze zbycia inwestycji

- przychody ze sprzedaży inwestycji

- wartość sprzedanych inwestycji

- inne

- odsetki od obligacji

Razem

Odsetki

Wyszczególnienie

w tym: odsetki dla jednostek powiązanych

- odsetki od otrzymanych pożyczek

Działalno ść finansowa - koszty

Razem

Razem

Razem

Aktualizacja warto ści inwestycji

Inne koszty finansowe

- odsetki z tytułu otrzymanych pożyczek

- odsetki od umów leasingowych

- odsetki od kredytów bankowych

- odsetki z tytułu wyemitowanych obligacji

Razem

- odpis aktualizujący wartość akcji w spółce Xantus

- koszty zbycia Smt Software Services

Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych

- prowizje bankowe

Nie występują.

- prowizje od obligacji

Koszty finansowe razem

- ujemne różnice kursowe

Strona 32

Tabela 26

Warto ść za okres od 01.01.2015 do

31.12.2015

-30 762 867,18

2 611 098,40

2 504 950,00

13 702,90

92 445,50

1 139 017,36

1 139 017,36

0,00

1 368 050,44

1 368 050,44

4 974 153,07

535 375,29

4 899,33

375 518,39

984 130,34

821 447,04

2 220 925,50

10 513,50

21 343,68

22 140 556,35

430,00

16 306,10

6 705,40

75 390,77

228 632,88

14 064 091,20

7 749 000,00

2 404 983,25

48 956,67

9 288,96

1 007 686,25

569 566,15

244 801,13

524 684,09

0,00

-8 435 206,33

- wycena kontraktu IRS

Koszty nie stanowi ące kosztów uzyskania przychodów (ró żnice trwałe)

- naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od pożyczek

- nie wypłacone osobom fizycznym wynagrodzeniom z tytułu umów - zleceń

- rezerwa na koszty 2015

- zobowiazania powyżej 30 dni

- inne 764-2

- ujemne róznice kursowe z wyceny bilansowej

Przychody wył ączone z podstawy opodatkowania (ró żnice przej ściowe)

- naliczone odsetki od pożyczek

- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej

- rozwiązanie rezerw

- amortyzacja rachunkowa

- składki ZUS od niewypłaconych wynagrodzeń

- składki ZUS od wypłaconych wynagrodzeń 2015

Koszty podatkowe zmniejszaj ące podstaw ę opodatkowania (ró żnice trwałe)

- wypłacone osobom fizycznym wynagrodzeń z tytułu umów zleceń

- amortyzacja podatkowa

- zobowiązania powyżej 30 dni w 2014 roku

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych

- zapłata odsetek od pożyczek otrzymanych w 2015 roku

- raty leasingu podatkowe (część kapitałowa)

Inne zmniejszenia dochodu podatkowego

- sprzedaż Smt Software Services S.A.

- odsetki budżetowe

- koszty reprezentacji

- koszty lat ubiegłych

- sprzedaż Codemedia S.A.

Przychody wył ączone z podstawy opodatkowania (ró żnice trwałe)

- darowizna wierzytelności od Smt Software Services S.A.

Wyszczególnienie

Wynik brutto jednostki

Przychody zwi ększajace podstaw ę opodatkowania (ró żnice trwałe)

- naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od obligacji

Jutrzenki 183

- zapłata odsetek od pożyczek w 2015 roku

Przychody zwi ększajace podstaw ę opodatkowania (ró żnice przej ściowe)

Rozliczenie pozycji ró żniących podstaw ę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyn ikubrutto jednostki



02-231 Warszawa

iAlbatros Group S.A.

Koszty nie stanowi ące kosztów uzyskania przychodów (ró żnice przej ściowe)

Strona 33

Tabela 27

- zmiana stanu produktów

Tabela 28

Tabela 29

Aktywa Pasywa

EUR 4,2615 4,2615

USD 3,9011 3,9011

Tabela 31

3. Środki trwałe w budowie,

Poniesione

0

Planowane

0

1. Wartości niematerialne i prawne

0

0

- koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby (wielkość ujemna)

- koszt sprzedaży (wielkość ujemna)

124

147

15 994

0

-4 277

98

115

0

-15 023

-7 733

-11 717

- koszt ogólnego zarządu (wielkość ujemna)

- koszt wytworzenia sprzedanych produktów

Razem 22 755

- wynagrodzenia

- ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

111

- tym dotyczące ochrony środowiska

535


Koszty według rodzaju

Wyszczególnienie


W okresie od 01.01.2015 do

31.12.2015

- amortyzacja

146


31.12.2014

320

- usługi obce

- zużycie materiałów i energii 351

- podatki i opłaty

- pozostałe koszty rodzajowe

611


14 671

951

20 536

10 248

Poniesione w ostatnim roku i planowane w roku kolej nym nakłady na niefinansowe aktywa trwałe

0

0

Razem

Waluta

Stan na dzie ń 31.12.2015

0

233

Wyszczególnienie

1

Na rachunkach w walutach obcych

0

0Środki pieniężne w kasie

0

Czeki potwierdzone

7

Na rachunkach bankowych (PLN)

Środki pieniężne na rachunkach malerskich

Lokaty terminowe

Razem

0

0

33

0

0

0

Wyszczególnienie

Kurs

0

0

3

Kursy walut przyj ęte do wyceny wyra żonych w walutach obcych pozycji bilansu

4 292

4. Inwestycje w nieruchomości i prawa

404

4 29673 045

Objaśnienie struktury środków pieni ężnych przyj ętych do rachunku przepływów pieni ężnych

0

0

0

40

- tym dotyczące ochrony środowiska

193

2. Środki trwałe,

Stan na dzie ń 31.12.2014

62 386

Strona 34




Tabela 32

Tabela 33

Tabela 34

Tabela 35

- pozostałe usługi 0

- obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego 40

- inne usługi poświadczające 0

- usługi doradztwa podatkowego 0

Wyszczególnienie

Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnione go do badania sprawozda ń finansowych,wypłacone lub nale żne za rok obrotowy

Kwota

Nie występują.

W rachunku przepływów pieniężnych zmiany stanu opisanych poniżej pozycji bilansowych zostały skorygowane tak, aby prezentowałyzmiany wynikające z przepływu środków pieniężnych. Korekty te prezentują się następująco:

2. Zmiana stanu zapasów została o kwotę (-) 175 tys. zł, z tytułu przekwalifikowania aktywów obrotowych do aktywów trwałych.

3. Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych nie uwzględnia zmiany stanu zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek jakrównież zmiany stanu zobowiązań finansowych i kompenast z należnościami z tytułu pożyczek.

Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w okresie sprawozdawczym wyniosło 12,01 etatu.

3. W innych korektach zaprezentowano wartość utworzonego w roku bieżącym odpisu aktualizującego wartość posiadanych udziałóww jednej ze spółek zależnych.

1. Bilansowa zmiana stanu należności krótkoterminowych została skorygowana o kwotę (-) 138 tys. zł i (-) 68 tys. zł, z tytułu wzwiązku ze zmiana stanu z tytułu kompensat z rozrachunkami z działalności inwestycyjnej.

Informacje o przeci ętnym zatrudnieniu (w przeliczeniu na pełne etaty), z podziałem na grupy zawodowe


31.12.2014

2 927

Zarząd

Rada Nadzorcza


31.12.2015

2 927

Wyszczególnienie

0

Wynagrodzenia, ł ącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłacone lub nale żne osobom wchodz ącym w składorganów zarz ądzających i nadzoruj ących

0

0

0

Pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone osobom wchodz ącym w skład organówzarządzających i nadzoruj ących według stanu na dzie ń 31.12.2015

Razem

Strona 35

Tabela 36

Tabela 37

Tabela 38

Należności

908

0

11

0

0

22 999

0

3 462

8 319

13

18

1 803

1 295

11

24

5 800


Procent posiadanych udziałów

55,00%

Nazwa i siedziba jednostki






Stopie ń udziału w zarządzaniu

60,00%

100,00% 100,00%

-898

-3 575

100,00%

100,00%

50,55%

-3 196

-14

Zysk (strata) netto za bie żący rok obrotowy

-947

-12

12 052


GTMS S.A., Warszawa

819

33

50,00%

100,00%




100,00%

100,00%

50,55%


55,00%

100,00%

100,00%

100,00%

50,00%

50,00%

100,00%

100,00%

-4

3 018

60,00%

-344

50,00%

100,00%

100,00%

Satis GPS Sp. z o.o. S.K.A. 9 665

0

0 30

2 543

Nazwa jednostki

0

Zobowi ązania

na dzień 31.12.2015 od 01.01.2015 do 31.12.2015

644

0

0

0

85

Przychody

0

574

iAlbatros SAS 0 0

Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% ud ziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów worganie stanowi ącym spółki

Informacje o wspólnych przedsi ęwzięciach, które nie podlegaj ą konsolidacji

Informacje o transakcjach z jednostkami powi ązanymi

0GTMS S.A. 459

Smt Systems Integrations Sp. z o.o.

0

Nie występują.

5

31


Koszty

54

0

Codemedia S.A.



529

6

6 0

174 0

0

6

3 939

4 0

1 375 11

0

6

19

0

0

MobiCare S.A.

SATIS GPS Sp. z o.o.

7

0

0

TradeTracker Poland Sp. z o.o.

Smt Software Services S.A.

iAlbatros S.A.

Smt Software Sp. z o.o.

78

141


SMT Services Sp. z o.o.

12

104 329

0

Xantus S.A.

Smt Systems Integrations Sp. z o.o. S.K.A.

Sorcersoft.com S.A.

Strona 36

Tabela 39

Tabela 40

W 2015 roku nie nastąpiło połączenie jednostek.

Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego sporz ądzonego za okres, w ci ągu którego nast ąpiłopoł ączenie jednostek

02-231 Warszawa I OBJAŚNIENIA

DODATKOWE INFORMACJEiAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183


Nie występują.

Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powi ązanymi zawartymi przez jednostk ę na innychwarunkach ni ż rynkowe

Strona 37

Tabela 41

Tabela 42

- podwyższenie kapitału 10 206

Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku 932

Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku 1 104

Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku

Wartość nominalna obligacji 5 600

742

Opis zobowi ązań: Obligacje serii D

Data powstania: 16.11.2011

Liczba: 5 600

Wartość nominalna: 1 000,00 zł

Oprocentowanie: WIBOR 6M + 475 punktów procentowych

Termin wykupu: 28.09.2017

Liczba: 14 760





22.07.2017

6 400Wartość nominalna obligacji

Opis zobowi ązań: Obligacje serii C

Data powstania:

Opis zobowi ązań:

Data powstania:

Liczba:

Wartość nominalna:

Oprocentowanie:

Termin wykupu:

15.08.2014

Obligacje serii B

31.07.2014

6 400

1 000,00 zł

WIBOR 6M + 475 punktów procentowych

Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okres u

- z tytułu nadwyżki aportu nad wartością nominalną objętych udziałów

Stan kapitału z aktualizacji wyceny na koniec okres u

70 608

12 840

61 199

-797

Kapitał zapasowy i z aktualizacji wyceny

Informacje szczegółowe dotycz ące zobowi ązań z tytułu dłu żnych papierów warto ściowych na dzie ń bilansowy

Kapitał z aktualizacji wyceny

Kapitał zapasowy

12 840

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej

- koszty emisji




Strona 38




Tabela 43

29

Oprocentowanie:

01.08.2017

WIBOR 1M

Termin zakończenia trwania umowy:


- część krótkoterminowa 14

Przedmiot umowy Samochód osobowy - Mistubishi Outlander

- część krótkoterminowa

- część długoterminowa 20

Opis zobowi ązań: Carefleet UG020000677


Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku 1 215

Przedmiot umowy Samochód osobowy - Hyundai



Wartość zobowiązania prezentowana w bilansie: 49

Wartość zobowiązania prezentowana w bilansie: 23


18 300

Oprocentowanie: WIBOR 1M

Termin zakończenia trwania umowy: 16.06.2017

1 000,00 zł

Informacje szczegółowe dotycz ące zobowi ązań z tytułu umów leasingowych

Opis zobowi ązań: MLeasing 175008/2014

WIBOR 6M + 450 punktów procentowych

Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku

Opis zobowi ązań:

Data powstania:

Liczba:

Wartość nominalna:

Oprocentowanie:

444

Obligacje serii F

09.04.2015




Opis zobowi ązań: Obligacje serii E


Liczba: 4 050


Strona 39




Tabela 44

Oproc. Odsetki

5% 145

6% 369

6% 125

6% 134

6% 748

6% 41

6% 206

6% 0

6% 11 1

6% 6 0

6% 0

6% 24

6% 49

6% 16

6% 0

6% 14

6% 24

Tabela 45

Oproc. Odsetki

6% 54

6% 529

3 085

Warto ść nominalna

25


- część krótkoterminowa

Oprocentowanie: WIBOR 1M

Termin zakończenia trwania umowy:

Przedmiot umowy Samochód osobowy - Hyundai

16.09.2017

iAlbatros S.A.

Wartość zobowiązania prezentowana w bilansie:

Data udzielenia

SMT Software Sp. z o.o.

Smt Software Services Sp. z o.o.

Onemaker Solutions Ltd.

Softrada Sp. z o.o. S.K.A.

SMT Software Sp. z o.o. SKA

28.08.2014

24.04.2014

Holding Inwestycyjny Akesto 30.11.2015 103 800 104 329

Informacje szczegółowe dotycz ące otrzymanych po życzek na dzie ń 31.12.2015

Pożyczkodawca Data udzielenia Warto ść nominalnaWarto ść

bilansowa

9 664

31.07.2014

04.04.2014

02.05.2012

01.04.2014

22 218

1 700

1 112

6

6

12

624

1 2631 214

300

17.04.2014

30.04.2015

14.04.2015

27.04.2015 316

Sorcersoft.com

SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA

5 096

Satis GPS Sp. z o.o. 03.02.2015 9 610

08.08.2014

705

Recrutia Sp. z o.o.

Attorn S.A.

21 470

1 659

7 669

1

600

Holding Inwestycyjny Akesto Sp. z o.o. 30.09.2015 6

Satis GPS Sp. z o.o. 26.10.2015

1

Warto ść bilansowa

5 241

3 454

830

1 246

Informacje szczegółowe dotycz ące udzielonych po życzek na dzie ń 31.12.2015

09.04.2014

Pożyczkobiorca

GTMS S.A.

Xantus

Satis GPS Sp. z o.o. S.K.A.

Mobicare S.A.

7 875

Nobo Solutions Sp. z o.o.

14

Opis zobowi ązań: MLeasing 180337/2014


333

940

1

347

964

22.04.2015

31.10.2014

30.07.2015

1

Strona 40

Tabela 46

Tabela 47

Tabela 48

Tabela 49

Warszawa, 29.04.2016 roku

Kierownik jednostki / Zarz ąd

Moncef Khanfir - Prezes Zarządu

Szymon Pura - Wiceprezes Zarządu

Inne istotne informacje maj ące istotny wpływ na ocen ę sytuacji maj ątkowej, finansowej oraz wynik finansowyjednostki




Informacje o znacz ących zdarzeniach dotycz ących lat ubiegłych uj ętych w sprawozdaniu finansowym rokuobrotowego, w tym o rodzaju popełnionego bł ędu oraz kwocie korekty

Agnieszka Przybyt

Osoba sporz ądzająca sprawozdanie finansowe

Nie występują.

W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian zasad rachunkowości.

Nie wystąpiły.

Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian za sad (polityki) rachunkowo ści

Informacje o znacz ących zdarzeniach, jakie nast ąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzgl ędnionych wsprawozdaniu finansowym

Nie wystąpiły.

Strona 41

Documents

Sprawozdanie Finansowe iAlbatros Group S.A. (dawniej SMT S.A.)ialbatrosgroup.com/wp-content/uploads/2016/11/2016.04.29_iAlbatros... · Narodowy Bank Polski na ten dzie ń, a ró żnice