SICVECASICVECAContable – FinancieroContable – Financiero

2009 2009

AGENDAAGENDA

• Usuarios• Objetivo• Origen de cambios• Clases de Datos 2008• Clases de Datos 2009• Cambios en Validaciones• Forma de envío• Documentación Sicveca• Periodo para pruebas

Usuarios SICVECA-Contable Usuarios SICVECA-Contable FinancieroFinanciero

• Usuario responsable• Alberto Camacho Ulate 2243-4940 acamacho@sugef.fi.cr

• Usuario suplente• Arnoldo Bustos López 2243-4893 abustos@sugef.fi.cr

• Usuario suplente• Eduardo Castillo Chavarría 2243-4816 ecastillo@sugef.fi.cr

Objetivo Objetivo

• Dar a conocer los detalles de los cambios en el ingresador contable-financiero 2009

• Evacuar dudas sobre el envío de información contable-financiera a partir de enero 2009.

• Determinar eventuales problemas que genere para las entidades el cambio en la clase de datos contable-financiera.

Origen del cambio Origen del cambio

• Ley 1644 “Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional de Costa Rica”, Artículo 18.

• Refrendo de auditor interno a los Balances, estados y cuentas.• Solidariamente responsable de exactitud y correcciones.

• Ley 8291 “Ley de Control Interno”, Artículo 34.• Prohibición al auditor interno de realizar funciones y actuaciones

propias de la administración.

• En ingresador Sicveca el Auditor interno estaría Refrendando información adicional a los Balances, cuentas y estados.

Clases de Datos hasta diciembre 2008Clases de Datos hasta diciembre 2008

• Clase 02 “Contable Financiero y Auxiliares”– Archivo 201 Estados financieros antes de Cierre– Archivo 202 Datos Adicionales– Archivo 203 Flujo de efectivo real– Archivo 204 Calce de Plazos– Archivo 205 Reporte de Brechas– Archivo 207 Estados Financieros después de cierre

• Clase 13 “Flujo de efectivo Proyectado”.– Archivo 206 Flujo de efectivo Proyectado

Cambios realizadosCambios realizados

• Separación de la Clase de Datos 02 “Contable Financiero y Auxiliares” en dos Clase de Datos.

• Clase de Datos 02 “Contable” contiene 2 archivos activos

• Clase de Datos 22 “Financiero” contiene 4 archivos activos, 3 archivos inactivos

• Ajuste en las validaciones del ingresador Sicveca

• Creación de nuevos documentos en sitio Sicveca-Descargas

Clases de Datos a Enero 2009Clases de Datos a Enero 2009

• Clase 02 “Contable”– Archivo 201 Estados financieros antes de cierre– Archivo 207 Estados Financieros después de cierre

• Clase 22 “Financiero”– Archivo 202 Datos Adicionales– Archivo 203 Flujo de efectivo real– Archivo 204 Calce de Plazos– Archivo 205 Reporte de Brechas– Archivo 208 Bienes adquiridos en recuperación de créditos– Archivo 209 Fideicomisos administrados– Archivo 210 N mayores acreedores

• Clase 13 “Flujo de efectivo Proyectado”.– Archivo 206 Flujo de efectivo Proyectado

Cambios en validacionesCambios en validaciones

• Validación de carga exitosa de Clase 02 “Contable”

• Validación de Refrendo o firma de auditor en Clase 02

• Clase de Datos 02 “Contable” mantiene las validaciones existentes, cuadratura de cuentas contables antes de cierre y después de cierre.

• Clase de Datos 22 “Financiero” las validaciones están ahora referenciadas a la Clase 02 “Xml Contable_Estado”.

.

Forma de envíoForma de envío

• A través de Ingresador Sicveca

• Realizar las validaciones internas

• Descargar actualización DesKtop Versión 6.0 (Preparar/Encriptar)

• Separar el archivo 201 y remitir como Clase Datos 02 “Contable”

• Cierre semestral y anual se debe agregar Archivo 207 Estado_ContableCierre

• Separa los Archivos 202,203,204,205 y remitir como Clase de Datos 22 “Financiero”.

Periodo de pruebaPeriodo de prueba

• Semana del 26 al 30 de enero 2009

• Se comunicará aviso a usuarios en entidades

Documentación en SicvecaDocumentación en Sicveca

Documentación en SicvecaDocumentación en Sicveca

El plazo para realizar las pruebas de Registro y Control SICVECA comunicado en la Circular Externa 44-2008, será del 15 de enero al 19 de diciembre del 2008.

Para efectos de las pruebas de Registro y Control SICVECA, el período a utilizar para envío será Diciembre 1998.

Los documentos necesarios para la creación de certificados digitales, son los siguientes:

o Plantilla de excel para datos de los usuarios o Acuerdo para suscriptores o Solicitud de certificado digital o Carta de autorización a un tercero

Los comunicados enviados a las entidades vía correo electrónico por años, son los siguientes:

Correos Enviados 2006

Correos Enviados 2007

Documentación SicvecaDocumentación Sicveca

Campos y validaciones de los XML

Artículo 15 – Ley 8204 (Actualizada al 23/12/2008) Encaje Legal (Actualizada al 19/11/2007) ver actualizaciones Padrón (Actualizada 09/02/2007) Matriz que especifica los archivos que debe enviar

cada entidad (Actualizada 23/ 12/ 2008) Tablas de Datos (Actualizada 08/ 09/ 2008) ver

actualizaciones Personas (Actualizada 23/11/2007) ver actualizaciones Garantías (Actualizada 03/04/2007) ver actualizaciones Crediticio (Actualizada 29/10/2008) ver actualizaciones Inversiones y Depósitos (Actualizada 08/09/2008) ver

actualizaciones Derivados (Actualizada 21/ 11/ 2008) Registro y Control (Actualizada 18/12/2008) ver

actualizaciones Legitimación de Capitales (Actualizada 13/04/2005) ver

actualizaciones BCCR Grupos y Conglomerados Financieros (Actualizados al

01/08/2008) ver actualizaciones Financiero Contable y Auxiliares (Revisar catálogos

actualizados al 23/ 01/ 2008) Contable (Actualizada al 10/ 12/ 2008) ver

actualizaciones Financiero (Actualizada al 10/ 12/ 2008) ver

actualizaciones Flujos Proyectados (Actualizada al 10/ 12/ 2008)

ver actualizaciones Crediticio Grupos (Actualizada 22/10/2004) Registro y Control para Grupos Financieros y

Conglomerados (Actualizada 18/12/2008) ver actualizaciones

Hechos Relevantes

Documentación SicvecaDocumentación Sicveca

Instalador Descripción Control Activex

Control Activex para poder firmar utilizando la aplicación Web.

Aplicación Desktop v.5.0 (Actualizado 19/12/2008)

Aplicación desktop necesaria para preparar, firmar y encriptar los archivos de SICVECA.

Certificado para encriptar(Actualizado 01/04/2008)

Certificado SUGEF para Encriptar los archivos que se envían, utilizando la aplicación Desktop.

Certificado Raíz de SUGEF

Certificado Raíz emitido que garantiza que la aplicación SICVECA es una aplicación de la Superintendencia.

Certificado AC-PartesInteresadas

Certificado de Confianza para Usuarios Externos de SUGEF

Guía rápida de instalación

Documentación SicvecaDocumentación Sicveca

Clase de datos

Nombre de la tabla: Clase_dato Código Nombre Clase de Datos 1 Registro y Control 2 Contable 3 Operaciones Crediticias 4 Encaje Legal y Art. 59 5 Grupos y Conglomerados Financieros 6 Legitimación de Capitales 7 Información para el BCCR 8 Cualitativo 9 Crediticio Grupos y Conglomerados 10 Registro y Control Grupos Financieros y Conglomerados 12 Hechos Relevantes Registro y Control 13 Flujos Proyectados 14 Personas 15 Garantías 16 Centro de Información Crediticia 17 Inversiones y Depósitos 22 Financiero

Documentación SicvecaDocumentación Sicveca

Archivos

Nombre de la tabla: Archivo

Archivo Descripción

201 Información de estados financieros antes de cierre 202 Información de datos adicionales 203 Información de flujo de efectivo real 204 Información de calce de plazos 205 Información de reporte de brechas 206 Información de flujo de efectivo proyectado 207 Información de estados financieros después de cierre 208 Información de auxiliar bienes y valores adquiridos

en recuperación de créditos 209 Información de auxiliar fideicomisos administrados 210 Información de auxiliar n mayores acreedores

302 Información de deudores

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