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Samcheok report on final accounts
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2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
삼척시는 「2018회계연도 결산서」 중에서 주요 내용을 선정하여
시민들이 작년 한 해 동안의 살림살이 결과 등을 이해하기 쉽도록
쉬운 용어와 표·그래프 등을 곁들여 「2018회계연도 시민이 알기
쉬운 삼척시 결산보고서」를 작성하였습니다.
결산보고서 이해 도우미
◦ 예산이란? 해당연도의 세입ㆍ세출에 관한 예정 계획서
◦ 세입이란? 해당연도 지출의 재원이 되는 모든 현금적 수입
◦ 세출이란? 해당연도의 모든 현금적 지출
◦ 잉여금이란? 해당연도의 세입에서 세출을 뺀 금액
◦ 이월액이란? 해당연도에 편성된 예산을 당해연도에 지출하지 못하고
다음연도로 집행이 이월되는 금액
◦ 순세계잉여금이란? 잉여금 중 다음연도에 사용계획이 있는 이월
사업비와 국가·도 등에 반납 예정인 보조금 집행잔액을 차감한 재원
으로, 다음연도의 세입으로 편입되어 재원으로 활용됨.
◦ 결산이란? 해당연도의 예산에 대한 실제적인 수입과 지출을 확정적인
계수로 표시하는 행위
◦ 결산은 왜 할까요? 승인된 예산대로 예산을 집행하였는지 확인하는
사후적 재정 감독수단 이며, 재정운영성과를 분석하고 다음연도의
예산편성과 재정운영에 활용하기 위함.
?
Samcheok
3
제1장 삼척시 현황
Samcheok report on final accounts |
Samcheok report on final accounts
제1장 삼척시 현황 ………………………… 4
1. 일반현황
2. 회계현황
제2장 세입·세출 결산 ………………… 6
1. 세입·세출 결산 요약
2. 세입결산
3. 세출결산
4. 최근 5년간 세입·세출 결산추이
제3장 기금결산 …………………………… 13
제4장 재무결산 …………………………… 14
1. 재정상태
2. 재정운영결과
제5장 삼척시와 타 지자체 비교 18
2018년 주요성과 ………………………… 19
목 차
4
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
1. 일반현황
면적
1,186.96km2
행정구역
275통.리 1,405반
하장면
미로면
신기면
도계읍
가곡면
원덕읍
노곡면
근덕면
정라동
교동성내동
남양동
01 삼척시 현황
국 2개 읍면동12개직속기관 2개 사업소 6개
829명
(2018. 12. 31 기준)
세대 (단위 : 가구)
33,86334,227
2017 2018
남자 (단위 : 명)
35,032
2017
35,086
2018
여자 (단위 : 명)
34,253
2018
34,083
2017
69,115
2017
69,339
2018
인구총계 (단위 : 명)
실과 25개
세대.인구수 (2017~2018)
행정조직
공무원 수(현원)
5
제1장 삼척시 현황
Samcheok report on final accounts |
2. 회계현황
삼척시의 회계는 「지방재정법」에 따라 일반회계 1개, 기타특별회계 9개, 지방공기업특별회계 1개, 기금 8개가
운영되고 있습니다.
구분 회계종류 의의 비고
예산
일반회계(1) 일반회계
일반적인 행정활동에
소요되는 세입.세출을
포괄하는 회계
지속적,안정적으로
재원투입이
필요한사업 등
기타
특별회계(9)
주택사업
의료급여기금
자활기금운영
발전소주변지원사업
농공지주조성사업
주차장사업
하수도사업
임대아파트관리운영
천연가스생산기지
특정목적을 수행하기
위해 특정자금이나 특정
세입·세출을 일반회계로
부터 분리하여
독립적으로 운영하는 회계
지방
공기업
특별회계(1)
상수도사업특별회계
지방공기업법에 따른
특정사업을 운영하기 위해 일반
회계로부터 분리하여 독립적으
로 운영하는 회계
기금 기금(8)
저소득주민자녀장학기금
노인복지기금
장애인복지기금
재난관리기금
식품진흥기금
양성평등기금
농어업소득기금
옥외광고발전기금
특정 행정목적을
달성하기 위한 경우나
공익상 필요한 경우에 특정 자금
을 일반 회계로부터
분리하여 독립적으로
운영하는 회계
*일반회계 또는 특별회계로
사업을 하는 것이 곤란한 경우
선제적, 예방적,
공익적 재정운용이
필요한 사업 등
2018 삼척시 예산.기금현황
6
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
1. 세입.세출 결산 요약
(단위 : 억원)
예산액(A) 이월액(B)예산현액(A+B)
5,235 6,0596,603947 806
8246,182 6,8657,427
2016 2017 2018
02 세입.세출 결산
전년도 이월액 824억예산액 6,603억
예산현액 7,427억
기타특별회계
공기업 특별회계
일반회계93%(6,881)
4%(280)
3%(266)
7,427억
7,616
세입결산
5,575 2,041
세출결산 잉여금
이월액
국.도비 보조금 집행잔액
순세계잉여금
1,295
35
711
2018 예산현액 (단위 : 억원)
2018 세입.세출 결산 내역
(단위 : 억원)최근 3년간 예산현액 현황
7Samcheok report on final accounts |
제2장 삼척시 세입.세출 결산
일반회계 공기업특별회계 기타특별회계
계 2,0411,780 108 153
순세계잉여금 711547 25 139
국.도비 보조금 집행잔액
35
이월액 1,2951,198 83 14
일반회계 공기업특별회계 기타특별회계
세출 5,575
7,616
5,252
7,032
187
295
136
289세입
예산현액 7,4276,881 280 266
(예산현액의 75.1%)
(예산현액의 102.5%)
2018 결산 잉여금 현황 (단위 : 억원)
2018 세입.세출 결산현황 (단위 : 억원)
8
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
예산현액
2. 세입결산
02
세입결산 분석
2018회계연도 세입은 7,616억원으로 예산현액 대비 189억원이 더 수납되었으며, 전년대비 578억원이 증가하였습니다.
주요요인 | 전년도 경기호조로 지방교부세가 증액, 대형 가스 저장 기지와 발전단지 신·증축으로 인한 재산세 증가 및 관광객
증가로 인한 사업수익증가 등
7,616 세외수입
10.1%(770)
지방교부세
39.9%(3,038)
지방세
5.1%(389)
조정교부금 등
2.5%(189)
지방채 및 예치금 회수 등
21.3%(1,622)
보조금
21.1%(1,608)
실제수납액징수결정액
일반회계
7,0717,032
6,881
계
7,6607,616
7,427
세입.세출 결산
억
280
공기업특별회계
295298
기타 특별회계
266 291 289
자체수입
이전수입
4,835억
1,159억
2018 재원별 세입현황 (단위 : 억원)
2018 세입결산현황 (단위 : 억원)
9Samcheok report on final accounts |
제2장 삼척시 세입.세출 결산
최근 3년간 세입결산현황(단위 : 억원)
세외수입
770
645711
지방교부세
2,8693,038
2,236
합계
7,0387,616
6,375
지방세수입
389364
404
2017
2016
조정교부금 등
189124 117
2018
지방채 및 예치금회수 등
1,6221,715
1,520
보조금
1,608
1,2911,417
10
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
3. 세출결산
세출결산 분석
삼척시 2018회계연도 세출액은 5,575억원(예산현액의 75.1%)으로 전년대비 44억원(0.8%) 증가하였으며,
이월액은 1,295억원(예산현액의 17.4%), 집행잔액은 557억원(예산현액의 7.5%)입니다.
일반회계 세출결산 중 주요 지출비율이 높은 분야는 사회복지 1,066억원(20.3%), 기타 837억원(15.9%), 농림해양수산 820억원
(15.6%) 등입니다.
266
5,252
6,881
5,575
7,427
일반회계
431
1,198(3)
계
557
1,295(3)
집행잔액(A-B-C)이월액(C)세출(B)예산현액(A)
기타특별회계
116136 14
공기업특별회계
280187
983
1,066837820
544399 373364 332
287
968153
일반공공행정
공공질서및 안전
교육 문화 및 관광
환경보호
사회복지
보건 농림해양수산
산업.
중소기업수송
및 교통국토 및지역개발
기타
02 세입.세출 결산
� 이월액에는 자금없는 이월액을 포함하지 아니하고, 자금없는 이월액은 ( )로 별도표시
2018 세출결산현황 (단위 : 억원)
2018 일반회계 분야별 세출결산현황 (단위 : 억원)
11Samcheok report on final accounts |
제2장 삼척시 세입.세출 결산
사회복지분야 부문별 지출내역(단위 : 억원)
문화 및 관광 부문별 지출내역(단위 : 억원)
농림수산분야 부문별 지출내역(단위 : 억원)
예산현액(A)
세출(B)
이월액(C)
집행잔액(A-B-C)
1,24
61,
208
380
1,03
233
4
698
0
2,12
81,
049 1,
079
0
1,39
527
1,36
80
1,51
620
3 1,31
30
자활기금 농공지구조성사업
주차장 사업 임대아파트관리운영
의료보호기금운영
18,7
3027
,945
880
8,33
5
6,84
85,
870
147
831 1,27
652
8
621
127
11,0
854,
331
6,26
848
6
공기업(상수도사업)
하수도사업 주택사업 발전소주변지역지원사업
천연가스생산기지
계
32,2
8354,5
37
12,4
759,
779
663 630
노인.청소년 사회복지일반
보육.가족 및 여성 노동
기초생활보장 보훈
취약계층지원
40
196133
100
16
45
536
관광 문화재
체육 문화 및 관광일반
문화예술
156
40
1
31
316
농업.농촌
임업.산촌
해양수산.어촌
202
148 470
2018 특별회계 세출결산현황 (단위 : 백만원)
12
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
4. 최근 5년간 세입.세출결산 추이
세입.세출 추이 분석
최근 5년간 세입ㆍ세출 결산 추이를 보면 금액과 증가율 모두 완만한 증가 추세이며, 세입에 비해 세출의 증가율이 약 2.1%p 낮습
니다. 잉여금은 매년 증가 추세에 있으며, 2018회계연도의 잉여금 중 이월금은 63.4%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
예산현액 세입(A) 세출(B) 잉여금(A-B)
2014 2015 2016 2017 2018
7,4277,616
5,575
2,041
6,8657,038
5,531
1,507
6,1826,375
4,977
1,398
5,7675,937
4,547
1,390
5,4665,630
4,467
1,163
이월액 국.도비 보조금 집행잔액 순세계잉여금
201620152014 2017 2018
75124
388
93431
425
80623
569
82369
615 1,29535
711
1,1631,390
1,3981,507
2,041
02 세입.세출 결산
제2장 삼척시 세입.세출 결산
최근 5년간 세입.세출결산 현황 (단위 : 억원)
최근 5년간 결산잉여금 현황 (단위 : 억원)
13Samcheok report on final accounts |
제3장 삼척시 기금결산
삼척시의 2018회계연도말 기금 조성액은 67억원입니다.
당해연도말조성액
2014
6,004
2015
6,121
2016
6,160
2017
6,416
2018
6,708
03기금결산
재난관리기금 양성평등기금 농.어업소득기금
저소득 주민자녀장학기금
노인복지기금 장애인복지기금
식품진흥기금
옥외광고정비기금
31.25%
20.35% 18.44% 10.20% 8.35% 8.30%
2.91%0.21%
2,096 1,365 1,237 684 560 557 195 14
(단위 : 백만원)2018 기금 조성 현황
(단위 : 백만원)최근 5년간 기금 조성 현황
14
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
2018년 재정상태 분석
2018년 순자산은 3조 2,153억원으로 전년대비 1,529억원(5.0%) 증가하였습니다.
2018년 자산은 3조 2,387억원으로 전년도의 3조 854억원보다 1,533억원 (5.0%) 증가
주요요인 | 현금 및 현금성자산 등 유동자산이 457억, 장기금융상품, 투자주식 등 투자자산이 126억, 공원, 문화및관광시설 등 주민
편의시설 292억, 도로, 기타사회기반시설 등 사회기반시설이 610억원 증가
2018년 부채는 234억원으로 전년도의 230억원보다 4억원(1.9%) 증가
주요요인 | 단기예수보관금 등 유동부채 58억(85.9%)증가, 퇴직급여충당부채, 장기예수보증금 등 기타비유동부채 54억(32.9%) 감소
1. 재정상태
1) 유동자산
현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 미수세금, 미수세외수입금 등
2) 투자자산
장기금융상품, 장기대여금, 장기투자증권 등
3) 일반유형자산
토지, 입목, 건물, 구축물, 기계장치 등
4) 주민편의시설
도서관, 주차장, 공원, 박물관 및 미술관, 사회복지시설 등
5) 사회기반시설
도로, 도시철도, 상수도시설, 수질정화시설 등
6) 기타 비유동자산
보증금, 무형자산(지적재산권, 전산소프트웨어 등) 등
순자산 3조 2,153억원(자산 3조 2,387억원 - 부채 234억원)
3 2,387
투자자산
2.6%(852)
기타비유동자산
0.2%(71)
사회기반시설
68.8%(22,284)
유동자산
6.6%(2,143)
일반유형자산
5.0%(1,608)
주민편의시설
16.8%(5,429)
계 유동자산 투자자산 일반유형자산 주민편의시설 사회기반시설 기타비유동자산
1,559 1,4294,706
725 30
29,548
21,099
2016 2017 2018
1,686 1,5305,137
726 101
30,854
21,674
2,143 1,6085,429
852 71
32,387
22,284
억조
04재무결산
최근 3년간 자산현황 (단위 : 억원)
2018 자산현황 (단위 : 억원)
15Samcheok report on final accounts |
(단위 : 억원)최근 3년간 부채현황
(단위 : 억원)최근 3년간 재정상태현황
2016
334
29,21429,548
2018
234
32,15332,387
제4장 삼척시 재무결산
계 유동부채 장기차입부채 기타비유동부채
2016
85125
334
124
2017
67
163
230
02018
125109
234
0
순자산(A-B) 총부채(B)총자산(A)
2017
230
30,62430,854
1) 유동부채
회계연도 종료 후 1년 내에 상환되어야 하는 부채(보조금
반납 미지급금,선수금, 세입세출외현금(계약대행), 미지급
이자, 미지급임차료, 리스자산 등)
2) 장기차입부채
회계연도 종료후 1년 이상의 장기에 상환 되어야 하는 부채
(장기차입금, 지방채증권 등)
3) 기타비유동부채
유동부채와 장기차입부채에 속하지 않는 부채(공무원외
근로자 퇴직금 등, 세입 세출외현금(장기보관금 등), 리스
자산 등)
234
기타비유동부채
46.6%(109)
유동부채
53.4%(125)
억
(단위 : 억원)2018 부채현황
16
2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
2. 재정운영결과
2018년 재정운영결과 분석
2018년 재정운영결과는 1,486억원이며, 전년대비 245억원(19.7%) 증가하였습니다.
총비용은 4,408억원으로 전년대비 211억원이(5.0%) 증가
주요요인 | 민간보조금 등의 지출로 인한 민간등이전비용 119억원, 주민편의시설 감가상각비 등 기타비용 80억원 증가
총수익은 5,894억원으로 전년대비 456억원(8.4%) 증가
주요요인 | 지방교부세수익 169억원, 조정교부금수익 53억원, 보조금수익 등 230억원 증가
운영차액 1,486억원(수익 5,894억원 - 비용 4,408억원)
1) 인건비
급여, 복리후생비, 퇴직급여, 기타인건비 등
2) 운영비
업무추진비, 교육훈련비, 제세공과금, 소모품비, 행사비 등
3) 정부간이전비용
시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금, 교육비특별회계 전출금 등
4) 민간등이전비용
민간보조금, 민간장학금, 출연금, 전출금 등
5) 기타비용
자산처분손실, 감가상각비, 대손상각비 등4,408
기타비용
13.3%(585)
운영비
31.4%(1,385)
인건비
22.9%(1,009)
정부간이전비용
1.9%(83)
민간등이전비용
30.5%(1,346)
계 인건비 운영비 정비간이전비용 민간등이전비용 기타비용
2016 2017 2018
912
64
1,1331,210
3,740
421
951
76
1,2271,439
4,197
504
1,009
83
1,3461,385
4,408
585
04재무결산
억
2018 비용현황 (단위 : 억원)
최근 3년간 비용현황 (단위 : 억원)
17Samcheok report on final accounts |
2018
4,4081,486
5,894
2016
3,740836
4,576
제4장 삼척시 재무결산
운영차액(B-A) 총비용(A) 총수익(B)
2017
4,1971,241
5,438
1) 자체조달수익
지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등
2) 정부간이전수익
지방교부세수익, 조정교부금·재정보전금수익, 보조금수익 등
3) 기타수익
전입금수익, 기부금수익, 외화환산이익 등
5,894
정부간이전수익
80.8%(4,763)
자체조달수익
19.0%(1,117)
기타수익
0.2%(14)
억
계 자체조달수익 정부간이전수익 기타수익
2016
9817
4,576
3,588
2017
1,113
14
5,438
4,311
2018
14
4,763
1,117
5,894
(단위 : 억원)최근 3년간 수익현황
(단위 : 억원)최근 3년간 재정운영현황
(단위 : 억원)2018 수익현황
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2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보
삼척시와 유사.인근 지자체의 최근 3년간 평균치(결산기준)를 비교한 자료입니다.
유사 지자체 | 인구기준(‘18.12월말 기준) 홍천군 69,949명, 부여군 68,078명
인근 지자체 | 태백시, 동해시
예산대비 세출 비율은 재정운영의 계획성을 나타내는 것으로, 이 비율이 높을수록 예산을 계획적으로 편성하여 합리적으로 집행
하였다고 판단 할 수 있으며, 삼척시는 인근·유사 지자체 평균보다 높은 편입니다.
자산대비 부채 비율은 재정 안전성을 나타내는 것으로, 이 비율이 낮을수록 재정 안전성이 양호하다고 판단 할 수 있으며, 삼척시는
매년 비율이 낮아지고 있으며, 인근·유사 지자체 평균보다 낮아 재정 안전성이 양호한 편입니다.
인근 지자체(평균) 유사 지자체(평균) 삼척
인근 지자체(평균) 유사 지자체(평균) 삼척
75.0
2.1
75.6
3.1
77.7
3.7
75.1
0.7
80.6
0.7
80.5
1.1
72.0
1.3
77.4
1.5
79.6
1.8
2016
2016
2017
2017
2018
2018
05삼척시와 타 지자체 비교
제5장 삼척시와 타 지자체 비교
예산현액대비 세출 비율 (단위 : %)
자산대비 부채 비율 (단위 : %)
Samcheok report on final accounts | 19
2018년 주요성과
2018년에는 주민들의 삶과 밀접한
경제, 복지, 관광, 의료 분야 등에서 우수한
시정성과를 이루었습니다.
도시재생뉴딜사업 포함 총50개 공모사업 선정
어르신 일자리사업 2년 연속 대상
연속 대상2년
2018년 NEW 대표관광지 전국 최고의 핫플레이스 삼척 해상케이블카
도계유리나라& 피노키오나라 개장
도시재생뉴딜사업
억원 사업비 확보총
Samcheok
956
82만명 돌파(‘19.7월말 기준)
634억원 확보
5개소
보육분야 대통령 기관 표창
preSidentcommendation childcare profeSSionS
2017 2018
치매! 숨김이 아닌 평상시와 다를바 없는 일상
치매안심센터 준공
2018년 주요성과
발행일_ 2019년 8월 | 발행처_ 삼척시 | 기획편집_ 회계과
주소_ 강원도 삼척시 중앙로 296(교동) | 대표전화_ 033-570-3770
홈페이지_ www.samcheok.go.kr
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