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FACULTAD:
CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA:
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
CURSO:
EMPRENDEDORISMO E INVERSION
PROFESOR:
TOMAS NEYRA CARDOZA
INTEGRENATES:
HEINER MORALES CARDOZA
OSCAR RUESTA VALDIVIESO
CAPITULO I:
ASPECTOS GENERALES
1.1 RESUMEN, INTRODUCCIÓN Y NOMBRE DEL PROYECTO
“CULTIVO DE TUNA EN EL DEPARTAMENTO DE PIURA – LA ARENA”
1.2 NIVEL DE ESTUDIOS:
PRE-FACTIBILIDAD
1.3 RESPONSABLES:
HEINER MORALES CARDOZA
OSCAR RUESTA VALDIVIESO
1.4 DESCRIPCION:
La intención de realizar este proyecto es cultivar la tuna en el departamento de Piura para la comercialización a nivel nacional demostrando que la tuna no solo es una fruta de agradable sabor, pues muchas personas la consumen desconociendo los beneficios que puede proporcionar a su salud.
La fruta, en todas sus variedades, blanca, roja y anaranjada tiene propiedades nutricionales. Contiene proteínas, tales como tiamina, niacina y rivoflavina, además de minerales esenciales como calcio, fósforo, potasio, hierro, selenio, cobre, zinc, sodio y magnesio.
1.5 OBJETIVOS:
1.5.1 OBJETIVO GENERAL:
Elaborar un estudio de factibilidad para el cultivo de tuna en el sector de La Arena – Piura además determinar su forma de comercialización.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Realizar un diagnóstico situacional del cultivo de la tuna.
Realizar un estudio de mercado para determinar la oferta y la demanda de la tuna.
Diseñar el estudio técnico que permita establecer el plan de inversión del proyecto.
Realizar un estudio Económico – Financiero para determinar la factibilidad mediante la aplicación de las técnicas de evaluación financiera.
1.6 MARCO LEGAL
1.6.1 BUSQUEDA Y RESERVA DEL NOMBRE EN LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE REGISTROS PUBLICOS (SUNARP)
-Se pide una solicitud de publicidad registral para saber si el nombre que se ha elegido está disponible para la empresa.-El nombre elegido deberá incluir el tipo de empresa, es decir, tendrás que indicar si se trata de una S.A.C., una E.I.R.L. u otro tipo de jurídico. Luego se confirmara si el nombre está disponible.-Una vez confirmado esto llena LA SOLICITUD DE INSCRIPCION DEL TITULO para reservar de la razón social disponible. Esta reserva que tiene un costo de s/. 18.00 es válida por un plazo de 30 días, tiempo que se tendrá para elaborar la minuta.
1.6.2 ELABORACION DE LA MINUTA DE CONSTITUCION ANTE EL NOTARIO:
-Elaborar la Minuta de Constitución: Formulario 2119 Solicitud de Inscripción o Comunicación de afectación de impuestos (RUC)-Formulario 2054, para la inscripción del representante legal. -Original y copia simple del testimonio de escritura pública de constitución inscrita en Registros Públicos. -Original y copia simple del último recibo de luz, agua, teléfono y/o contrato de alquiler. Presentar 2 de cualquiera de ellos. -En caso de vivir en un lugar cedido gratuitamente, presentar un contrato de cesión gratuita.
-Si el trámite lo realiza un tercero, éste deberá adjuntar a los documentos señalados una carta poder con firma legalizada notarialmente o autenticada por el fedatario de la SUNAT.-En el trámite de inscripción en registros públicos tenemos que pagar por
Búsqueda denominativa: S/. 7.00-Reserva de Nombre de la Empresa: S/. 18.00 y 1/1000 por cada nuevo sol del capital social-Partida Registral de la Empresa: s/80.00
1.6.3 CAPITAL SOCIAL
Este aporte puede ser:
-BIENES DINERARIOS (efectivo)-Con la apertura de un deposito en una cuenta corriente bancaria indicando el nombre de la empresa.
1.6.4 BIENES NO DINERARIOS (muebles, maquinarias y equipos)Mediante un informe de valoración.Contamos con:Una extensión de 16 hectáreas para el cultivo
1.6.5 BIENES DINERARIOS Y BIENES NO DINERARIOS
Hacen el total de capital social: s/. 15411
1.6.6 ESCRITURA PÚBLICA-Consiste en acudir a una notaría y llevarle la minuta a un notario público para que la revise y la eleve a escritura pública.-Por lo general los documentos que debemos llevar junto con la minuta son:-Minuta de constitución.-Constancia o comprobante de depósito del capital aportado en una cuenta bancaria o nombre de la empresa.-Inventario detallado y valorizado de los bienes no dinerarios.-Certificado de búsqueda mercantil emitido por la oficina de REGISTROS PUBLICOS de la inexistencia de una misma o similar razón social.-Una vez elevada la minuta, no se puede cambiar. Al final, se genera la ESCRITURA PÚBLICA, testimonio de sociedad o constitución social, que es el documento que da fe de que la minuta es legal. Esta debe ser firmada y sellada por el notario.-Este tiene un costo de s/. 400 nuevos soles, este momento depende siempre de total de capital a invertir.
1.6.7 INSCRIPCION DE LOS REGISTROS PUBLICOS ANTE LA SUNARP
Una vez que hemos obtenido la escritura pública, debemos llevarla a los Registros Públicos, en donde se realizaran los trámites necesarios para inscribir la empresa en los Registros Públicos.
Son dos tipos:
La búsqueda del nombre del negocio, cuyo costo es de s/. 4.00 nuevos soles, llenando la solicitud de inscripción de titulo y la reserva de nombre de Persona Jurídica.La persona jurídica existe a partir de este paso, es decir, a partir de su inscripción en los registros públicos.
1.6.8 EN LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA (SUNAT):
Tramitar el REGISTRO UNICO DEL CONTRIBUYENTE (RUC) en la SUNAT. Incluye selección de régimen tributario y solicitud de emisión de tickets, boletas y/o facturas.
Deberá presentar los siguientes documentos:
-Formulario 2119 - Solicitud de inscripción (empresas), firmado por el representante legal, correctamente llenado.-Formulario 2046 – Establecimientos Anexos (en el caso de contar con sucursales, agencias u oficinas), llenado convenientemente. -Formulario 2054 – Representantes legales, socios de sociedades irregulares integrantes de asociaciones en la participación correctamente llenado.-Fotocopia simple del Testimonio de la Escritura Pública de constitución, inscrita en los Registros Públicos.-Exhibirante la SUNAT-Original del documento de identidad del representante legal que firma el formulario. -Original del testimonio de la Escritura Pública de Constitución, inscrita en los Registros Públicos. -Original del último recibo de agua, luz o teléfono.
1.6.9 INFORMACIÓN TRIBUTARIA A DECLARANTE.
-Régimen especial-Formulario 118 o disquetes (PDT IGV renta mensual) si estuviera obligado para la declaración pago mensual del impuesto a la renta e IGV. El pago del impuesto a la renta tiene carácter definitivo.-Fecha de presentación-Conforme al cronograma de vencimiento de la SUNAT de acuerdo al último dígito de RUC o documento de identidad.-Lugar de presentación-Los PRICOS deberán presentar su declaración preparada mediante el PDT, en las dependencias que la SUNAT haya designado según, su jurisdicción.-Los MEPECO presentarán su declaración preparada mediante el PDT solo en las sucursales y agencias bancarias autorizadas para ello.
PARA LA AUTORIZACIÓN DE LOS COMPROBANTES DE PAGO: IMPRESIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO:
COMPROBANTE: Recibo o documento que confirma un trato o gestión.
AUTORIZACION DE IMPRESIÓN DE COMPROBATES DE PAGO
Para ellos la realización de este trámite el domicilio fiscal del contribuyente debe haber sido verificado por la SUNAT. Presentar:
-Formulario 806, debidamente llenado y firmado por el contribuyente o representante legal. -RUC original. -Documento de identidad original de los contribuyentes o representante legal. -Seis últimas declaraciones de pago.
1.7 EN EL MINISTERIO DE TRABAJO -Inscribir a los trabajadores en ESSALUD.-Utilizando los siguientes formularios, correctamente llenados:-Programa de declaración telemática PDT, remuneraciones (disquete) o formulario 402 (retenciones de 5º categoría, si abona remuneraciones), pago de impuesto a la solidaridad y contribuciones a ESSALUD – ONP. -Formulario 1072 (Construcción civil de ESSALUD – ONP) -Formulario 1073 (boleta de pago ESSALUD – ONP para medianos y pequeños contribuyentes). -Formulario 1373 (boleta de pago ESSALUD – ONP para principales contribuyentes).-Obtener la autorización del Libro de Planillas ante el MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO.
1.8 INDECI (INSTITUTO DE DEFENSA CIVIL)
Requisitos:
-Solicitud de Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil.-Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad. Distribución gratuita en plataforma. -Pago por derecho de trámite. (S/ 71.00)
1.9 . Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Intelectual (INDECOPI)
En esta Institución se realizarán los trámites respectivos, para registrar la marca, patente y/o franquicia de la empresa, para que ninguna otra tenga un nombre igual y/o similar y confunda al usuario/consumidor.
En esta institución también se podrá realizar los trámites para adquirir el derecho del uso de códigos de barra, en el caso se requiera controlar el stock del patrimonio activo.
-Registro de Marca…………..S/. 534.99 corresponde al 14.86% de la UIT .-Llenar el formato con los datos exigidos ( presentar 01 original y 02 copias).-Adjuntar comprobante de pago.-Adjuntar constancia de ser persona Natural o jurídica.
-Testimonio-Ficha R.U.C-Inscripción en Registros Públicos
-Copia de Vigencia de poder de representante legal, preferente no mayor de un año.
-Copia DNI representante legal-Si es persona Natural adjuntar copia de DNI.
-Descripción del signo que se pretende registrar. Si el signo posee elementos gráficos acompañar su reproducción (05 reproducciones de 5x5 cms, en blanco y negro o a colores si se reivindica colores)
5.1 Búsqueda denominativa S/. 30.99 5.2 Búsqueda figurativa S/. 38.46.
1.10 EN LA MUNICIPALIDAD:-Tramitar la licencia municipal de funcionamiento ante el municipio de Sechura -REQUISITOS PARA OTORGAMIENTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE RESTAURANTE:
-Solicitud de licencia de funcionamiento con carácter de declaración jurada-Número de ficha de RUC-Número de DNI del titular o representante legal o copia de poder vigente-Copia de constitución de empresa (si es persona jurídica)
-LICENCIA PROVISIONAL – LEY 28015-Recoger formularios gratuitos-Pago por derecho certificado de zonificación…S/. 109.00 -Derecho de licencia……………………………. S/. 43.200 -Adjuntar copia de RUC-Adjuntar contrato de alquiler-Adjuntar documentos de identidad DNI. o L.E.-Adjuntar autorización por Defensa Civil.-En caso de empresas – Copia de constitución de empresa.
PRESENTAR DOCUMENTOS EN MESA DE PARTES
LICENCIA DEFINITIVA
-Certificado de zonificación por uso………..S/. 219.00 -Certificado de condiciones sanitarias…………S/. 77.00 -Formulario de autorización gratuito-En caso de empresa – Copia de constitución de empresa-Adjuntar documentos de identidad DNI. o L.E.-Adjuntar autorización por Defensa Civil.-Adjuntar copia de RUC
PRESENTAR DICUMENTOS EN MESA DE PARTES
EN EL BANCO
El/Los Socio(s), deben acudir a algún banco, en el cual deberán aperturar una cuenta de ahorros a nombre de la empresa, se depositará la totalidad del patrimonio de la nueva empresa, claro, en el caso del que haya aportaciones en efectivo
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1. DEFINICION DEL AMBITO DEL ESTUDIO
El proyecto de cultivo de tuna en el de Piura – La Arena, tendrá como campo de acción el distrito de La Arena en el Fundo La India dirigiéndonos principalmente al público de la ciudad de Piura.
2.2. DEFINICION DEL SERVICIO/PRODUCTO
Se cultivara principalmente tunas blancas, verde, roja, naranja y morada.
La tuna pertenece al género Opuntia, de la familia de las cactáceas. La tuna es un fruto con una cáscara gruesa, espinosa, y con una pulpa abundante en pepas o semillas.
El grado de madurez es importante para mantener el producto en buenas condiciones durante el tiempo necesario hasta el consumidor final. Entre los índices visuales para determinar el grado de madurez tenemos:
Color: El fruto pasa de un color verde oscuro a matiz verde claro, luego se torna amarillento y termina en un color rojizo cuando alcanza su plena madurez.
Brillo: Cuando la tuna inicia su maduración cambia su aspecto de opaco a
brillante, lo que indica que ya está listo para la cosecha. Fruto: La forma ovalada y uniforme del fruto es uno de los signos de que el fruto
se encuentra en condiciones para la cosecha.
2.3 USOS E IDENTIFICACIONES TECNICAS
2.3.1 USOS
La tuna es una fruta altamente nutritiva además de tener un agradable sabor, razón por la cual se puede consumir como fruta, pero también se puede industrializar para la preparación de mermeladas y frugos.
Los clientes son contados desde los primeros 5 años de vida, ya que la tuna es una fruta deliciosa y agradable, además tiene fácil digestión lo que hace posible comerla durante toda el curso de la vida.
2.3.2 ESPECIFICACIONES TECNICAS
Frutos: El fruto es una baya polisperma, carnosa, de forma ovoide esférica, sus dimensiones y coloración varían según la especie; presentan espinas finas y frágiles de 2 a 3 mm de longitud. Son comestibles, agradables y dulces
2.4 JUSTIFICACION DEL ANALISIS DE MERCADO
Este proyecto lo hacemos con el fin de cultivar la tuna en nuestra región para su comercialización en el mercado nacional; por ser un producto poco explotado, con ayuda del avance tecnológico y así obtener una buena rentabilidad, ya que contamos con un terreno de 6 Ha en el Distrito de la Arena, en el departamento de Piura (Bajo Piura).
2.5 ANALISIS DE LA DEMANDA
La población total del departamento de Piura= 1814622 habitantes según INEI. (Instituto Nacional de Estadística e Informática).
Con el crecimiento normal de la población, crecen también las posibilidades de tener a más clientes, como también crece la posibilidad de la instalación de nuevas empresas (agroindustriales) pero brindándoles un precio adecuado, también se a incrementado los medios masivos de distribución lo que nos permite llegar de forma mas rápido y confiable al cliente y poder fidelizarlo.
Año Población del departament
o
Población edad 18-65 Población socio
económica B-C-
Población demandante
Demanda de tunas al
mes
Demanda por tunas
anual
59% 22,10% 14.65% (4 unidades)
(4 unidades)
2008 1 740 194 1.026714 226903 33241 132964 1.595.5682009 1 754 791 1.035326 228807 33520 134080 1.608.9602010 1 769 555 1.044037 230732 33802 135208 1.622.4962011 1 784 551 1.052885 232687 34088 136352 1.636.2242012 1 799 607 1.061.768 234650 34376 137504 1.650.0482013 1.814.622 1.070627 236.608 34663 138652 1.663.824
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
2.5.1 PROYECCIONES DE LA DEMANDAPara la proyección de la demanda, se ha tomado como referencia la tasa de crecimiento de Piura que es el 3%, registrada
Tasa de Crecimiento de
1.13% AnualPiura 2007 –
2011Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Para encontrar nuestro Proyección de la demanda hemos utilizado la siguiente fórmula:
FORMULA GEOMETRICA O EXPONENCIAL: Cn= Co(1+i)n
"Proyecciones de la Demanda a 10 años"
AñoPoblación
demandanteDemanda de tunas al mes
Demanda por tunas anual
(4 unid) (4 unid)
2014 35054 140216 16825922015 35446 141784 17014082016 35837 143348 17201762017 36232 144928 17391362018 36621 146484 17578082019 37012 148048 17765762020 37403 149612 17953442021 37792 151168 18140162022 38184 152736 18328322023 38576 154304 1851648
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Proyecciones de la Demanda a 10 años
Tuna amarilla sin espina
Tuna amarilla con espina Tuna roja
Tuna silvestre
Año
Población demandante
demanda anual demanda anual
demanda anual demanda anual
TOTAL
2014 35054 420648 390158 411685 460101 1682592
2015 35446 425352 401026 421369 453661 1701408
2016 35837 430044 402365 423056 464711 1720176
2017 36232 434784 402356 424386 477610 1739136
2018 36621 439452 403356 426531 488469 1757808
2019 37012 444144 404568 429562 498302 1776576
2020 37403 448836 405698 430125 510685 1795344
2021 37792 453504 409638 438956 511918 1814016
2022 38184 458208 412030 439008 523586 1832832
2023 8576 462912 413688 440325 534723 1851648Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
2.5.2 ANALISIS DE LA OFERTA
Ayacucho produce 13,824 TM de tuna fruta, con un rendimiento de 1,689 kg/ha; las principales provincias productoras de tuna en la Región son Huamanga, Huanta, Cangallo, Lucanas y Víctor Fajardo; en Huanta se registran los mayores rendimientos.
La estacionalidad de la producción de la tuna en Ayacucho varía en función al piso ecológico y al riego; en general se cosecha entre diciembre y marzo, siendo febrero el mes de mayor cosecha.
Los tunales cultivados de las variedades morada y blanca existentes en Huanta y se cosechan casi todo el año. Las mayores cosechas se dan de abril a junio y de septiembre a diciembre. Sin embargo, la calidad y los volúmenes obtenido en estos cultivos, son significativamente menores que los registrados en los tunales cultivados en Lima (principal productor y competidor).
Dieciséis departamentos del Perú tienen tunales, los de mayor producción son: Ayacucho (20.25%), Huancavelica (14.65%), Arequipa (14.84%), Lima (14.02%) y Apurímac (8.25%); con excepción de Lima y Ayacucho que venden en el mercado limeño y marginalmente al exterior, la mayoría producen para el consumo regional.
MARKETING MIX
LAS 4 P´S DE LA TUNA
PRODUCTO:
La composición química de la tuna consiste de 85 % de agua, 14 % de azúcares y de 1 % de proteína. En la pulpa los compuestos bioactivos encontrados en mayor cantidad son la vitamina C, vitamina E y polifenoles; algunos aminoácidos que se presentan en la pulpa son la prolina, la glutamina y en mayor cantidad la taurina. Además, tiene altas cantidades de minerales como calcio y magnesio. Cuando la fruta es pelada, la gran cantidad de fibra insoluble la proveen las semillas.
La tuna es una alimento funcional ya que presenta una concentración significativa de compuestos bioactivos tales como vitamina C, vitamina E, pigmentos, polifenoles y taurina, los cuales en conjunto podrían desempeñar un papel importante sí se le considerara como alimento funcional.
PRECIO:
Los precios de la tuna muestran claramente movimientos estacionales a lo largo del año en cualquier central de abasto o mercado del país. Este producto se comercializa en las centrales de abastos entre los meses de julio a noviembre y en contadas centrales de abastos hasta el mes de diciembre. Presenta la característica típica de los productos hortofrutícolas frescos, cuyos precios se abaten en la época de máxima producción, el precio que se manejara será de 3.5 nuevos soles el kilo.
PLAZA:
El proyecto tiene como plaza principal o mercado objetivo a la ciudad de Piura para la Tuna fruta. A los principales comerciantes mayoristas de tuna de la zona de Piura.Para garantizar la calidad del producto a ofertar, se realizara Buenas Prácticas deTraslado de la tuna, para ello se dispondrá de cajas resistentes para la tuna. Por otro lado, la Asociación cumplirá con los plazos de entrega de los pedidos que tuvieran.
PROMOCION:
La promoción es una herramienta de marketing que será utilizada con mayor énfasis por los inversionistas, utilizada para distinguir a nuestro producto del resto, posicionarse en el mercado objetivo y mantenerlo en el tiempo.El proyecto plantea promocionar a nuestro producto “tuna”, a nivel de los medios masivos de distribución y centros de abastos.
CAPITULO III
TAMAÑO DEL PROYECTO
ESTUDIO DEL TAMAÑO DEL PROYECTO
En los siguientes cuadros observaremos el tamaño de la empresa en función al
número de tunas ofrecidas en un periodo determinado, viendo así la capacidad
máxima correspondiente de cada uno.
Tuna amarilla sin espina
turno
Procesamiento Proceso Proceso
dia mes año
1 1400 42000 5040002 1000 30000 360000
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Tuna amarilla con espina
turno
Procesamiento Proceso Proceso
dia mes año
1 1400 42000 5040002 1000 30000 360000
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Tuna amarilla roja
turno
Procesamiento Proceso Proceso
dia mes año
1 1400 42000 5040002 1000 30000 360000
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Tuna amarilla silvestre
turno
Procesamiento Proceso Proceso
dia mes año
1 1400 42000 5040002 1000 30000 360000
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Es importante señalar que se cuenta con 6 hectáreas de las cuales 2 serán
utilizadas para crear el almacigo y 4 serán de cultivo de un tipo de tuna cada
hectárea restante por lo que se espera tener una producción muy similar de cada
tipo de tuna.
Se sabe también que la producción es por hectárea de 300 cajas semanales de
tunas. Una caja pesa 15 kilos y cada kilo son aproximadamente 4 tunas
3.1. Medición del Tamaño
1. Por la Capacidad de Producción:Según lo proyectado, calculando la cantidad de 4500 tunas de cada variedad a la semana, existiendo un aproximado de 18000 tunas al mes, los 12 meses del año, se cosechan 216000 tunas.
PERIODO Tunas de las 4 variedades
DIA 643
SEMANA 18000
MES 72000
AÑO 864000Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
3.2 Por las existencias:
Cabe mencionar que la empresa cuenta con los siguientes elementos característicos:
a.- Terrenos Cultivables
La empresa cuenta con 6 hectáreas cultivables de las cuales 2 utilizara para crear el almacigo y las 4 restantes para cultivar 4 variedades diferentes de tunas.
b.- Terrenos de planta procesadora
La empresa cuenta con una hectárea y media adicional para utilizar en los procesos industriales que se le da al producto, distribuidos entre almacenes, estacionamientos planta de procesos, oficinas etc.
c.- Maquinaria de cultivo
La empresa cuenta con 2 tractores que son muy útiles a la hora de arar los terrenos, además de una carreta que usa para movilizar los productos ya cosechados, un jeep Willis que usa para movilizar la carreta a la hora de recoger los cultivos.
d.- Maquinaria de transporte
La empresa cuenta con un camión mediano que utiliza para movilizar la producción a los mercados y medios masivos de distribución.
3.- Relación del tamaño con otros aspectos del proyecto:
3.3.1 Segmentación de Mercado.-
Dinamismo de la demanda:
La demanda que tiene el proyecto para los diez años proyectados muestra una tendencia favorable, la misma que permitirá tomar medidas en los próximos años al inicio del proyecto para ampliar nuestra capacidad de producción teniendo en cuenta la distribución eficaz de los recursos a utilizar.
Segmentación:
Nos centramos en los segmentos B y C del departamento de Piura. Nuestra empresa mantendrá las expectativas ya que ofrecerá productos de calidad. Estaremos a la vanguardia de las nuevas tendencias y preferencias de nuestros clientes, además que tendremos la opción latente de exportar nuestros productos ya que no solo comercializaremos tunas como fruta sino también en mermeladas y jugos.
3.3.2 Relación Tamaño – Tecnología:
Se tiene en el mercado de Piura, en el departamento de Piura, la disponibilidad de la tecnología necesaria, conforme vaya avanzando el proyecto la tecnología se va a ir adecuando a los procesos que se plantean.
3.3.3 Relación Tamaño – Localización:
Ubicaremos la planta procesadora en una zona estratégica, para alcanzar un mejor funcionamiento. Es necesario que nos adecuemos al mercado, ya que es la principal razón del negocio. Por ello, hemos escogido situar nuestra empresa en el
distrito de la arena puesto que debido a que el mercado está a nuestro alcance si
se quiere ofrecer un servicio de calidad (frescura de la fruta y variedad), se encuentran ubicados en la misma provincia, sus periodos de abastecimiento es diario; tiene líneas de crédito accesibles y cómodos, los precios va de acuerdo al tamaño y grado de frescura, no solicitan garantías por lo que somos de la zona y las facilidades son razonables. Permitiendo así ofrecer productos de excelente calidad a precios accesibles y que nuestros clientes disfrutan de una amplia gama de variedad de tunas de la región.
CAPITULO IV
4 Estudio de Localización
4.1Macro Localización ( Distrito de la Arena-Piura)
4.2Micro localización
Lugar apropiado para el cultivo de la tuna, pues se encuentra cerca de fuentes de agua, además se puede encontrar adecuada mano de obra y está ubicada a 2 minutos de la panamericana lo que le da un fácil absceso y una fácil distribución de los productos terminados.
4.3Fuerzas Locacionales:
CERCANIA DE LA DEMANDA FACILIDAD DE TERRENOS SERVICIOS BASICOS MATERIA PRIMA
4.4Selección de Locación
Modelo de Puntaje Ponderado
Alternativas
A= Fundo la India en la arenaB= Terrenos en SullanaC= Terrenos en vía Piura - Paita
Ponderación
a. 4b. 2
c. 6d. 10
Calificacion
Bueno 6Regular 3Malo 1
FUERZAS LOCACIONALES
PONDERACION
PUNTAJE CALIFICACION S/ PONDERACION
PUNTAJE CALIFICACION C/ PONDERACION
A B C A B C
Cercanía a la demanda 4 6 6 6 24 24 24
Facilidad de terrenos 2 6 3 3 12 6 6
Servicios básicos6 6 3 1 36 18 6
Materia prima 10 6 3 1 60 30 10
132 78 46Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
CALIFICACION:
BUENO =6 REGULAR =3MALO =1
CONCLUSIONES: De acuerdo a los resultados arrojados en el cuadro de método de puntaje ponderado, resulto con mayor calificación es A= Fundo la India en el distrito de la Arena ya que brinda las mejores opciones para realizar nuestro proyecto.
CAPITULO V
DISTRIBUCION DE PLANTA
OFICINAS Y PLANTA DE PRODUCION (FUNDO LA INDIA)
ESTACIONAMIENTO
ALMACEN DE FRUTALES RECIEN COSECHADOS
ALMAC
EN
AREA DE ENVASADO
PLANTA DE PROCESOS limpieza de espinas
PLANTA PARA PESADO
PASADIZO
OFICINAS
PASE A LAS AREAS DE CULTIVO SS.HH
BALANZA
100m. X 150 m. = 15000 m2
Descripción del proyectoDiagrama en proceso
Descripción del proyecto
Diagrama en proceso de la tuna
Selección de tuna
Limpieza de tunasincorporación del agua eliminación de espinas, tierra, etc
Secado de tunas
ESTACIONAMIENTO
INGRESO
Selección de tunas
incorporación de envases Envasado de tunas
Almacenaje de tunas
Operaciones básicas Recolección: el momento de la cosecha se determina en base al color y a la desaparición de la profundidad del receptáculo floral. La recolección se hace manualmente, protegiéndose las manos con guantes para separar el fruto de la penca. La recolección también se puede hacer con cuchillos. Los frutos recolectados se colocan en recipientes de lámina, pero según estudios es mejor utilizar una lona para disminuir los impactos. Desahuatado: la fruta se transporta a un lugar en donde se pueda hacer el desahuatado o remoción de espinas sin causarle daño alguno a los frutos. Este se realiza manualmente con cepillos, en grandes extensiones de cultivo se realiza con máquinas y cepillos de cerda que rotan en direcciones contrarias. Pesado y limpieza: se debe pesar el producto para conocer su cantidad y rendimiento. Luego se realiza una limpieza en seco para retirar materiales extraños e impurezas. Secado y brillo: se debe eliminar el agua superficial de los frutos antes de su empaque, por medio de algún procedimiento de secado. Para mejorar el aspecto de la fruta se puede frotar su superficie para sacarle brillo.
Selección y clasificación: posteriormente se lleva a cabo la selección y clasificación en la que se separan los frutos en diferentes grados de calidad, teniendo en cuenta daños, manchas y como base la uniformidad en tamaño y color. Empaque: se realiza en envases de polipropileno con capacidad de 4 tunas. Una vez que se llena el envase se etiqueta. Almacenamiento: es una fruta no climatérica. Se efectúa en bodegas a temperatura ambiente por un periodo muy corto, o no se realiza ya que es mejor comercializar el producto una vez que a sido empacado ya que los frutos manejados en estas condiciones son altamente perecederos.
Requerimientos
TERENO EDIFICIOS
EQUIPOS VEHICULOS M.O.C. M.O.N.C
6 hectáreas
15000 M2
- cajón cosechero- palanas- arados- cuchillo de poda- gafas de cosechero- guantes- machete
- JEEP- CAMION- TRACTOR
2 TECNICOS
5 PEONES
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Programa de trabajo (diagrama de GANTT)
Nª Actividades Duración
MES/AÑO AÑOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 23
01 Estudios
definitivos
10 meses
02 Revisión y
Aprobación
2 meses
03 Ejecución y
Montaje
2 años
04 Puesto en
marcha
1 mes
05 Operación
normal
20 años
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
CAPITULO VI
INVERSION DEL PROYECTO
INVERSION FIJA TANGIBLE
COMPONENTES
UNIDADES
CANTIDAD PRECIO UNITARIO
MONTO S/ DEPRECIACION 10% 2014
DEPRECIACION (-) S/
VEHICULO U.U 2 s/7500.00 s/15000.00 s/1500.00 s/13500.00MAQUINARIA Y EQUIPO
GLOBAL
16 s/625.00 s/10000.00 s/1000.00 s/9000.00
MUEBLES Y ENSERES
GLOBAL
5 s/2000.00 s/10000.00 s/1000.00 s/9000.00
TERRENOS hectáreas
7.5 s/27000.00 s/202500.00
TOTAL s/37500.00 s/237500.00 s/3500.00 s/31500.00
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
CUADRO DE INVERSION DEL PROYECTO
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Resumen de inversión
Componentes Monto S/. %I.- Inversión Fija S/248500.00 95.22%II.- Capital de Trabajo S/12480.00 4.78%Inversión Total S/260980.00 100.00%Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
MAQUINARIA Y EQUIPOS
COMPONENTES UNIDADES CANTIDADPRECIO
UNITARIO S/.
MONTO s/.
I.- INVERSION FIJA S/. 248500,00
1.1 INV.FIJA TANGIBLE S/. 237500,00
VEHICULO U.U. 2S/.
7.500,00S/. 15.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPO
Global 16 S/. 625,00 S/. 10.000,00
MUEBLES Y ENSERES GLOBAL 5S/.
2.000,00S/. 10.000,00
TERRENOS hectáreas 7.5S/.
27000,00S/. 202500,00
1.2 INV.FIJA INTANGIBLE
S/. 11.000,00
Gastos Constitucionales
Global 1S/.
3.500,00S/. 3.500,00
Estudios Definitivos U.U. 1S/.
6.000,00S/. 6.000,00
Puesta en marcha Global 1S/.
1.500,00S/. 1.500,00
II.- CAPIITAL DE TRABAJO
S/. 12480,00
Caja Bancos Mes 1 S/. 3000,00 S/. 3000,00
riego Global 6 S/. 20,00 S/. 120,00
abono Mes 30 tn/ha S/. 660,00 S/. 3960,00
jornales Mes 9 S/. 600.00 S/. 5400.00
TOTAL DE LA INVERSION
S/. 260980,00
Producto Cantidad Precio unitario CostoCajón cosechero 2 unid s/50.00 s/100.00Palanas 2 unid s/240.00 s/480.00Cuchillos de poda 2 unid s/80.00 s/160.00Gafas cosechero 1 unid s/120.00 s/240.00Guantes 2 unid s/ 50.00 s/100.00Machete 1 unid s/.100.00 s/200.00Carreta recolectora 2 unid s/ 2100.00 s/4200.00Fajas transportadoras 4 unid s/1130.00 s/4520.00total 10 s/3870.00 s/10000.00Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
MUEBLES Y ENSERES
DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTALESTANTE 5 s/250.00 s/1250.00
MESA 1 s/100.00 s/100.00SILLA 5 s/50.00 s/250.00
ESCRITORIO 2 s/300.00 s/600.00IMPRESORA 2 s/200.00 s/400.00
TOTAL s/2600.00Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
ESTUDIOS DEFINITIVOS
DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTALELABORACION
DEL PROYECTO1 s/6000.00 s/6000.00
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
PUESTA EN MARCHA
DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTALPUETA EN MARCHA
1 s/1500.00 s/1500.00
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
CAJA Y BANCOS
DESCRIPCION MONTOAGUA s/1200.00LUZ s/1000.00
TELEFONO s/250.00INTERNET s/60.00
OTROS s/490.00TOTAL s/3000.00
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
La inversión total del proyecto asciende a 260980.00 nuevos soles a precios de mercado correspondiendo a la inversión fija el 95.22% que asciende a 248500.00 nuevos soles y el 4.78% representa el capital de trabajo por un monto de 12480.00 nuevos soles.
CAPITULO VII
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
1.1 FUENTES INTERNAS:
Los 4 socios aportaran en total la suma de 240000.00 lo que quiere decir que cada accionista aportara la suma de 60000.00 nuevos soles.
1.2 FUENTES EXTERNAS:
Los 20980.00 nuevos soles se ordenaran mediante un crédito institucional las condiciones del crédito son las siguientes.
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION.
FUENTES INVERSION FIJA CAPITAL DE TRABAJOaporte propio S/240000.00 0
préstamo S/20980.00 S/12480.00TOTAL INVERSION S/260980.00 S/12480.00
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
ESTRUCTURA DE LA INVERSION
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
SIMULADOR DE FINANCIAMIENTO CAJA MUNICIPAL DE PIURA
FUENTES MONTO S/ PORCENTAJE DE LA INVERSION
aporte propio S/240000.00 91.96%préstamo S/20980.00 8.04%
TOTAL INVERSION S/260980.00 100.00%
Créditos > Simulador de Créditos
Resultado de la simulación de créditos
Tipo de crédito :
Moneda :
Monto desembolso :
Número de cuotas :
Frecuencia de pagos (días) :
Tasa de interés efectiva :
Tasa de costo efectivo :
Fecha de desembolso :
Seguro Desgravamen :
Monto de cuota (*) :
CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE GASTOS – INGRESOS
Agricolas
S/. (Nuevo Sol)
S/. 20,980.00
36
30
50.23% anual (360 días)
50.23% anual (360 días)
01/12/2013
-- Sin Seguro --
S/. 1,028.90
1.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS:
Diario Semanal Mensual anual643 unidades 18000 unidades 72000 unidades 864000 unidades
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
EL PROYECTO TENDRA COMO FINALIDAD PRODUCIR POR AÑO 864000 UNIDADES A UN PRECIO PROMEDIO DE S/3.5 NUEVOS SOLES EL KILO.
OSEA EL PROYECTO TENDRA UN INGRESO DE s/756000.00 ANUAL.
UNIDADES PRECIO INGRESOS216000 Kilos (4 tunas) S/3.5.00 S/756000.00Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
PRESUPUESTO DE COSTO UNITARIO
COMCEPTO UNIDKILOS
COSTO GANANCIAUNID
CANTIDAD EN KILOS
C.U COSTO TOTAL
TUNA AMARILLA
S/E
4 S/1.21 S/2.29 54000 S/1.21 S/65340
TUNA AMARILLA
C/E
4 S/1.21 S/2.29 54000 S/1.21 S/65340
TUNA ROJA 4 S/1.21 S/2.29 54000 S/1.21 S/65340TUNA
SILVESTRE4 S/1.21 S/2.29 54000 S/1.21 S/65340
TOTAL S/9.16 S/4.84 S/261360Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
Resumen de inversión
Componentes Monto S/. %I.- Inversión Fija S/248500.00 95.22%II.- Capital de Trabajo S/12480.00 4.78%Inversión Total S/260980.00 100.00%Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
EL PROYECTO TENDRA COMO PRUEBA 5 AÑOS LA CAPACIDAD INSTALADA ESTARA A UN 100%. PRODUCIREMOS HA UN 100% LAS VENTAS SERAN EL PRIMER AÑO 40%, EL SEGUNDO AÑO 70% Y
EL TERCER AÑO 90%. CAPACIDAD DE PRUDUCCION MAXIMA : 864000 UNIDADES O 216000
KILOS DE TUNA PRECIO DE VENTA S/ 3.5
N UCI PRODUCCION EN KILOS
VENTAS %
VENTAS S/
INGRESOS
0 0% 0 0 0 01 40% 86400 100 302400 1978562 70% 151200 100 529200 3462483 90% 194400 100 680400 4451764 100% 216000 100 756000 4946405 100% 216000 100 756000 494640Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
COMPONENTESUNIDADE
SCANTIDA
D C.U 1 MONTO S/ 2 MONTO S/ 3 MONTO S/ 4 MONTO S/ 5 MONTO S/
I.-COSTO DE PRODUCCION S/. 128728.9 S/. 128728.9 S/. 128728.9 S/. 128728.9 S/. 128728.9
MANO DE OBRA DIRECTA MES 600 9 S/. 5.400,00
MATERIA PRIMA GLOBAL 660 180 S/. 118800.00
DEPRECIACION GLOBAL 3500 10% S/. 3.500.00
AMORTIZACION GLOBAL 37040.42.78% S/. 1028.9
II.- GASTOS DE OPERACION S/. 136895.5 S/. 136895.5 S/. 136895.5 S/. 136895.5 S/. 136895.52.1 GASTOS ADMINISTRATIVO S/. 6750,00
REMUNERACIONES MES 5 750 S/. 3750,00
PAGO DE SERVICIOS MES 5 600 S/. 3000,00
2.2 GASTO DE VENTAS S/. 130145.5
COMISIONES 2% % 756000 2% S/. 14823.50
IGV 18% 756000 18% S/. 115322.00
TOTAL S/. 265624.4 S/. 265624.4 S/. 265624.4 S/. 265624.4 S/. 265624.4
PRESUPUESTOS DE COSTOSFuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
FLUJO DE CAJA PROYECTADA
COMPONENTES 0 1 2 3 4 5
I.-INGRESOSS/
197856 .00 S/ 346248.00S/.
445176.00 S/. 494640.00 S/. 501640.00
INGRESOS X VENTASS/
197856.00 S/ 346248.00S/.
445176.00 S/. 484640.00 S/. 494640.00
VALOR RESIDUAL S/. 7000.00
II.- EGRESOSS/.
248500.00S/.
270153.3 S/. 270153.3S/.
270153.3 S/. 270153.3 S/. 270153.3
2.1 INVERSIONESS/.
248500.00
INV.FIJA TANG.S/.
237500.00
INV. FIJA INTANG. S/. 11000.00
2.2 COSTO PROD.S/.
270153.3 S/. 270153.3S/.
270153.3 S/. 270153.3 S/. 270153.3
III. FLUJO DE CAJAS/. –
240000.00 S/ -72297.3 S/.76094.7S/.
175022.7 S/. 224486.7 S/. 231486.7
IV. FLUJO DE FINANC. S/. 20980.00 s/ -37040.4 s/ -24693.6 s/ -12346.8
PRESTAMO S/. 20980.00
AMORTIZACION s/.12346.8 s/.12346.8 s/ 12346.8
INTERES s/.24693.6 s/.12346.8
V. FLUJO DE CAJA FINANC. s/- 260980 s/ -35256.9 s/.100788.3 s/.187369.5 s/.224486.7 s/.231486.7
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo.
CAPITULO IX
1. Organización y Administración
EL NEGOCIO.
1.1.- Antecedentes de la Iniciativa:
En zonas áridas y semiáridas del norte del Perú como lo es el departamento de Piura se puede desarrollar un producto de excelentes características con espinas pequeñas y los mejores beneficios nutritivos.
En el distrito de la Arena en el departamento de Piura existen las condiciones mas apropiadas para un buen desarrollo de este producto, el cual debe ser difundido con mayor eficiencia para lograr que la tuna se convierta en un importante fuente de ingresos para los agricultores de la zona.
1.2.- Identificación del problema:
Hemos observado que en los centros de abastos y medios de distribución masiva no se encuentra la oferta necesaria para poder cubrir la demanda existente y latente en el departamento de Piura, por lo que los consumidores de la zona se ven obligados a sustituir el consumo de esta fruta con otra que cubra sus necesidades.
1.3.- Justificación o Sustento:
Nuestro producto va a satisfacer una necesidad de alimentación de calidad diferente porque se realizara un control de todas las actividades de producción y con mucho más razón en el manejo de los procesos que servirán para la producción de la tuna.
PLANEAMIENTO ESTRATEGICO.-
Visión del proyecto.-
Cubrir la demanda de la tuna en toda la provincia de Piura.
Misión del Negocio.-
Brindar y ofrecer un producto de calidad, cubriendo los requerimientos de la demanda.
Objetivos Empresariales.-Posicionar a la empresa local y regional como una de las mejoresAumentar el número de consumidores para lograr el crecimiento de la empresa.Aumentar las ventas para lograr estabilidad económica.
ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
1.1 Organización Empresarial:
El grupo ha considerado para el proyecto, la formación de la empresa jurídica, de
tipo Sociedad Responsabilidad Limitada SRL. Por los siguientes motivos:
4 socios – accionistas.
Los aportes se considera en acciones de dinero y activos.
Ante la posibilidad de un embargo, permite responder únicamente con
bienes propios de la empresa
1.2 Organigrama estructural:
1.2.1 Manual de organización y funciones:
Estructura orgánica:
DIRECTORIO: Otorga poderes generales y especialidades al gerente. Elige al Gerente General si así lo establece el estatuto. Presentar el Balance General, Estado de resultados de la Empresa. Controla y evalúa la marcha de los negocios.
ASESORÍA JURÍDICA: Evalúa los sistemas de organización
GERENTE Debe actuar como líder del proceso de cambio. Toma de decisiones. Asegurar el correcto funcionamiento del restaurante de acuerdo a los
estándares de servicio y calidad. Identificar y desarrollar el talento dentro del equipo de trabajo. Coordinar a los subordinados, procesos, y tiempos, además de
verificar ideas nuevas para el cumplimiento de los objetivos.
MANO DE OBRA DIRECTA:
Son los que se encargaran de los procesos productivos directos
MANO DE OBRA INDIRECTA:
Encargados de la limpieza y envasado del producto
SEGURIDAD: Mantener el orden. Velar por la protección de la Empresa. Control el acceso de clientes.
PERSONAL DE LIMPIEZA:
Encargados de velar por el orden y limpieza de la planta procesadora.
2. ORGANIGRAMA:
CAPITULO X:
ESTUDIO DE EVALUACION DEL PROYECTO:
ASESORIA JURIDICA
M.O.I M.O.D SEGURIDAD LIMPIEZA
GERENTE
DIRECTORIO
EVALUACION DE EMPRESA PRIVADA:
TIR:
TIR= -35256.9 + 100788.3 + 187369.3 + 224486.7 + 231486.7 = 260980
1+ tir 1+tir2 1+ tir3 1+ tir4 1+ tir5
TIR= 29.71%
VAN:
Para hallar la VAN utilizamos el interés de depósito a plazo que otorga el Banco Financiero que es de 5.98% por un depósito a plazo mayor a 360dias.
Partiendo de esta tasa de interés, buscamos el factor de descuento:
D= ___i____
1+ i
D= ___0.0598___ = 5.64%
1+ 0.0598
VAN:
-269480 + -35256.9 + 100788.3 + 187369.5 + 224486.7 + 231486.7 = 302590.56
1.0564 1.05642 1.05643 1.05644 1.05645
RELACION COSTO – BENEFICIO:
VAB: Valor actual de los beneficios
= 302400 + 529200 + 680400 + 756000 + 756000 = 1648302.893
1.0564 1.05642 1.05643 1.05644 1.05645
VAC: Valor actual de los costos
= 265624.4 + 265624.4 + 265624.4 + 265624.4 + 265624.4 = 1129950.273
1.0564 1.05642 1.05643 1.05644 1.05645
COSTO BENEFICIO:
VAB = 1648302.893 = 1.4587
VAC 1129950.273
COSTO – BENEFICIO = 1.4587 es mayor que 1, se concluye que es rentable y que el proyecto es viable.
RENTABILIDAD:
Utilidad neta = 224486.7 = 0.8451 x 100% = 84.51%
Costo prod 265624.4