PLANIFCANDOSu presupuesto-una maravillosa herramienta para ahorrar dinero para los imprevistos Cómo encontrar dinero para ahorrar 7 Planificación financiera para la jubilación

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CURSO DE CAPACITACION DE FAMILY FINANCIAL

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PLANIFCANDOSU

Volumen 10

FUTURO

Nota para el lector: Este manual es una compilación de las bases de la deuda, asi como información del manejo de la misma, la cual está relacionada a los servicios proporcionados por Family Financial Education Foundation y Access Education. Los temas que se comparten, se ofrecen con el único fin de informar. Esperamos que si esta información de alguna forma le ayuda, nos lo haga saber. Asi mismo; nos encantaría escuchar sus ideas, si es que usted desea compartirlas con otras personas que de igual forma están en apuros financieros. Puede comunicarse con nosotros al: (855) 789-DEBT(3328).

Printed by, Access Education SystemsPublication Date: 0413 Edition: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1

Este libro contiene:• Planificaciónpatrimonial

• Testamentosenvida

• Redactandosutestamento

• Erroresyproblemascomunes

• Planeaciónfinancieraparaelretiro

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III

Contenido 1 Planificando su futuro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1

Protección y control 10 cosas esenciales en las planificaciones patrimoniales 10 principales errores en la planificación patrimonial

2 Cómo asegurarse de que los fideicomisos en vida sean confiables . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

Información para los consumidores

3 Testamentos y fideicomisos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

Decidiendo qué recibe cada quien Redactandosutestamento Preparándose para redactar su testamento Haciendo su testimonio legalmente válido Redactandountestamentosinlaayudadeunabogado Haciendo cambios a su testamento ¿Qué es un testamento en video?

4 Evite problemas y errores comunes en su testamento . . . 29

Olvidando revisar su testamento anualmente Olvidando incluir una cláusula sobre la propiedad remanente(“Residuales”) Olvidandolosimprevistos“Porsiacaso” Apegándose con su representante legal, cuando usted realmente necesita un sustituto Olvidando todos esos inoportunos estatutos que afectan los testamentos Siendo demasiado preciso en su testamento Usando a sus beneficiarios como testigos del testamento No teniendo en cuenta el lado personal

Proporcionando la información importante a su abogado Precipitándose durante su testamento

5 Creando un fideicomiso . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37

6 Gastos imprevistos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41

Su presupuesto-una maravillosa herramienta para ahorrar dinero para los imprevistos Cómo encontrar dinero para ahorrar

7 Planificación financiera para la jubilación . . . . . . . . . . . . . . 49 ¿Qué debería yo esperar cuando me jubile? Comience con anticipación ¿Cuándo debería comenzar a ahorrar para la jubilación? En sus años 20 y 30 En sus años 30 y 40 Sus años 50 y 60 ¿Cuánto debería yo ahorrar? Tenga un plan ¿Cuánto es suficiente?

8 Seguridad social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63 Cómo son determinados los beneficios de su seguridad social

9 ¿Dónde debería ahorrar mi dinero? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67

Planes de prestaciones definidas y planes de aportaciones definidas El importantísimo 401(K) ¿Qué es la inscripción automática? Cinco razones para iniciar un 401(K)

IV

Preguntas que debe hacer ¿Qué hago si necesito el dinero antes de que me jubile? Ventajas de pedir prestado de su 401(K) Desventajas de pedir prestado de su 401(K) Retirandodesu401(K)

10 Cuentas individual de Retiro (IRA) . . . . . . . . . . . . . . . . . 77

IRATradicional RothIRA SIMPLEIRA Cómo crece su dinero

Glosario . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81

V

VI

VII

Bienvenida

Bienvenido a Family Financial Education Foundation, ¡Felicidades! Usted ha tomado una decisión que le cambiará la vida, esta le ayudará a salir de sus deudas y tomar los pasos necesarios hacia un futuro financiero brillante y más estable. Esperamos que usted se sienta bien al saber que se ha unido a miles de individuos que están decididos a detener el uso desenfrenado de las tarjetas de crédito y finalmente lograr unavida“librededeudas”.Valoramosmuchoeltenerlocomoclientey le asistiremos trabajando con sus acreedores para lograr sus metas.

Misión de FFEF

La misión de Family Financial Education Foundation (FFEF) es fortalecer y apoyar a las personas de bajos a moderados ingresos, como familias y comunidades; proporcionando educación gratuita, asesoramiento, programas de manejo de deuda y otros servicios relacio-nados a la educación financiera.

Visión

La visión de Family Financial Education Foundation es que cada uno de nuestros clientes se libere de la esclavitud de las deudas y sea capaz de declarar su independencia financiera.

VIII

Planificando su futuro

Nos guste o no, ninguno de nosotros vivirá para siempre y por más que quisiéramos postergar nuestra partida, el planificar para sus futuras necesidades financieras debería suceder ahora, no cuando usted este entrando a los años dorados. En este volumen, usted descubrirá los pros y contras de la planificación financiera para la jubilación, planifi-cación patrimonial, testamentos y fideicomisos y lo que tiene sentido en las distintas etapas de su vida, la planificación de gastos inesperados y otra valiosa información.

Planificación patrimonial

Primero que nada, ¿Qué es la planificación patrimonial? En pocas palabras, es el proceso por el cual un individuo o familia acuerdan la transferencia de bienes previo a la muerte. El patrimonio es el total de las propiedades, bienes muebles e inmuebles poseídas por un individuo, previo a la distribución por medio de un fideicomiso o un testamento. Los bienes inmuebles son los bienes raíces, todo lo demás se incluye en los bienes muebles, por ejemplo: automóviles, artículos de la casa y cuentas bancarias. La planificación patrimonial le permite distribuir sus bienes muebles e inmuebles a sus herederos, según sus deseos y designios. La planificación patrimonial tiene como propósito conservar la mayor cantidad de riqueza posible para sus futuros benefi-ciarios y la flexibilidad para usted, esto previo a su muerte.

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CAPITULO 1

Ahora que usted tiene una mejor idea de lo que es la planificación patrimonial, la siguiente pregunta lógica es: ¿Por qué es importante? Como lo ha explicado AllBusiness (www.allbusiness.com), usted es completamente libre en decidir o dejar al azar lo que suceda con su patrimonio después de que usted muera (o, con mayor exactitud, el complejo sistema de leyes estatales que se aplicarán si usted no ha hecho la planificación patrimonial). Si bien es la naturaleza humana

en dejar que las cosas sucedan y dedicar su valioso tiempo a las preocupaciones actuales de la vida familiar y profesional, usted realmente no puede tomar nada de sus bienes con usted, ¿Entonces por qué no querría tomarse el tiempo de cotejar apropiadamente sus bienes con las personas y las instituciones que son más importantes para usted? Además, la planificación patrimonial es tanto (si no

es que más) de lo que usted hace durante su vida para administrar su patrimonio, que lo que sucede después de morir.

Protección y control

Es seguro asumir que usted está preocupado por las dos principales metas u objetivos de la planificación patrimonial protección y control. De hecho, usted quiere proteger su patrimonio y controlar como es dividido. Pero yendo más allá de la idea general de proteger sus bienes y de estar en control de lo que les sucede, usted debe tener ciertos objetivos muy específicos los cuales está tratando de lograr con su planificación patrimonial, tales como:

• Proveerasusseresqueridos. Considere a su cónyuge, hijos, nietos y padres que dependen de su apoyo financiero. Si usted muriera mañana, ¿Qué pasaría con el apoyo financiero del que dependen sus seres queridos? Sin lugar a dudas, el apoyo financiero y de otro tipo para los miembros de la familia después

2 Planificación patrimonial

El dinero aún no ha hecho a un hombre feliz, ni lo hará. Un hombre entre más tiene, más quiere.

—Benjamin Franklin

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de su muerte, pueden volverse muy complicados si los asuntos de su patrimonio no están en orden. Es importante prestar atención a los detalles de la protección de los miembros de su familia si usted fallece. Específicamente, si sus seres queridos incluyen ex cónyuges, niños que viven en otro hogar, hijastros, hijos adoptivos, padres divorciados y que se volvieron a casar o una pareja soltera, entonces usted tiene muchas decisiones patrimoniales por hacer sobre que obtiene cada quien.

• Minimizarlosimpuestosquetendráquepagardesusbienes. La planificación patrimonial implica mucho más que la herencia y los impuestos (por fallecimiento) de las propiedades, pero no nos engañemos, los impuestos por fallecimiento son sin duda unaconsideración.¿Realmentequierepagarmásdelonecesario?Usted puede tomar varias medidas, como dar regalos mientras todavía este vivo, para reducir el valor de sus bienes y por lo tanto reducir la cantidad de impuestos por fallecimiento que tendrán que ser pagados.

• Proteger su negocio . Si bien a los políticos nacionales, estatales y locales les gusta afirmar que ellos están para servir tanto a una persona común y corriente, como al pequeño empresario o una granja familiar, el hecho es que si usted es dueño de una empresa de pequeña a mediana escala, como una tienda de venta al por menor o una granja, esas empresas pueden cambiar por completo, si usted fallece sin una sólida planifi-cación patrimonial vigente.

Si bien podría hacer un buen drama el tener una escena en la cama del hospital, donde el patriarca o matriarca de la familia dicta qué pasará con una gran fortuna familiar, ¡El lugar para comenzar la planificación de su patrimonio no se encuentra en su lecho de muerte! Esta petición de último momento por lo general abre la probabilidad de que uno o más miembros inconformes de la familia traten de anular sus últimas palabras. Lo más probable es que debido al resultado de la ausencia de su planificación patrimonial, sus bienes se reducirán por honorarios de abogados y los impuestos por encima de lo que debería haber sido pagado.


4 Planificación patrimonial

10 cosas esenciales en la planificación patrimonial

Seamos realistas. La planificación patrimonial no es algo que la mayoría de las personas les gusta hacer. Sin embargo, es necesario asegurarse de que todo por lo que usted ha trabajado duro para obtener, termina en el sitio adecuado después de su muerte. Si bien hay muchos detalles con respecto a los fideicomisos, impuestos patrimoniales y sucesiones, a continuación están 10 aspectos esenciales de la planificación patri-monial de AllBusiness (www.allbusiness.com) que usted debería tener en cuenta:

1 . Tener un testamento: Usted debe tener redactado un testamento que explique donde irán los activos y bienes una vez que usted fallezca.

2 . Tener un testamento en vida: Muchas personas hoy en día están elaborando testamentos en vida. Estos proporcionan instrucciones para el cuidado médico y de salud que se llevarán a cabo en caso de que usted esté en un sistema de soporte vital. Debe ser nombrado un poder notarial en conjunto con un testamento en vida.

3 . Revisar a los beneficiarios: A medida que cambia la situación de su familia en el transcurso de su vida, es posible que necesite cambiar los nombres de los beneficiarios, no sólo en su testamento, sino también en los seguros de vida y otros documentos que enliste a los beneficiarios.

4 . Custodia para los niños: Si tiene hijos menores de edad, es esencial que se tome tiempo y especial consideración al momento de decidir quién asumirá la custodia de sus hijos en caso de que usted muera. Esto debería estar estipulado en su testamento.

5 . Fideicomisos: No es esencial la creación de un fideicomiso, pero es posible que desee considerar la posibilidad de hacerlo para mantener un mayor control sobre sus bienes y que sus deseos sean llevados a cabo una vez que fallezca. Los fideicomisos también evitan el largo proceso de sucesión. Hay una variedad de fideicomisos disponibles.

5Planificación patrimonial

Al seguir algunos pasos sencillos para organizar su vida, usted ayudará enormemente a sus seres queridos cuando usted fallezca:

Reúna la documentación financiera en un solo lugar: présta-mos, pólizas de seguros, participaciones de acciones, inver-siones, pensiones, cuentas financieras, accesos a las cajas de seguridad, registros de impuestos, informes de crédito.

Reúna la información del negocio, los contactos, y haga los arreglos para la transferencia de los activos del negocio.

Calcule su patrimonio neto.

Familiarícese con las leyes de impuestos sucesorios en su área.

Establezca una cuenta de fideicomiso para sus activos si es necesario.

Busque maneras de reducir su responsabilidad fiscal de activos a través de regalos o donaciones, mientras usted esté vivo.

Reúna la documentación personal y contactos: número de Seguro Social, número de licencia de conducir, número de reclamo del Departamento de Asuntos para Veteranos (VA por sus siglas en ingles), información de contacto de la familia, información de contacto del abogado, Información de membresías.

Anote la ubicación de los objetos de valor, documentos, llaves, códigos de acceso y contraseñas en línea.

Elabore o actualice su testamento en vida.

Elabore o actualice su testamento.

Si es necesario haga arreglos de vivienda y tutoría para sus niños.

Considere el comprar un seguro de vida.

Hoja de revisión para una planeación patrimonial

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6 . Logística: No hay duda de que es un momento emotivo cuando alguien fallece. Las dificultades pueden agravarse cuando los seres queridos de los fallecidos no pueden encontrar documentos impor-tantes, claves de cajas de seguridad, estados financieros y otra infor-mación necesaria. Es fundamental crear una lista indicando dónde se encuentra la información más importante y dejar la lista con alguien de confianza.

7 . Donaciones: Aunque no es esencial, el donar es un medio de dar hasta $13,000 (en 2013) libres de impuestos para cada persona que usted elija. Esta es una manera de compactar un patrimonio grande para evitar importantes impuestos patrimoniales.

8 . Impuestos patrimoniales: Hay varias maneras para limitar los impuestos en su patrimonio, dependiendo de la dimensión de su patrimonio y de la situación de su familia. Vale la pena que discuta las opciones con su contador o abogado.

9 . El Impuesto de Propiedad Federal finalmente es perma-nente . Las grandes propiedades podrán ahora pasarse a todos los herederos libre de impuestos. La tasa de impuesto más alta en el 2013 no representará ninguna diferencia a los 99.9% quiénes están exentos de sus impuestos.

10 . Seguro de vida: Si estos beneficiario es su cónyuge, normalmente no habrá ningún problema con los impuestos ya que todos los


Establezca poderes notariales duraderos tanto para docu-mentos financieros como de salud.

Establezca una carta con instrucciones.

Si tiene mascotas enliste su información y la información de contacto del veterinario.

Busque ayuda profesional.

Hoja de revisión para una planeación patrimonial (cont.)

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bienes pasan libres de impuestos patrimoniales entre esposos y esposas. Sin embargo, en caso de que el beneficiario sea una persona distinta del cónyuge, incluyendo un niño, un seguro de vida en un fideicomiso irrevocable puede ser una buena alternativa para evitar que el pago sea parte de su patrimonio gravable de impuestos.

10 principales errores en la planificación patrimonial

Si bien no es una tarea agradable, la planificación patrimonial es necesaria con el fin de transferir sus activos a sus herederos eficaz y eficientemente. Una adecuada planificación puede ayudar a las perso-nas a las que usted está dejando los bienes en evitar el pago de altos impuestos federales sobre la renta e impuestos patrimoniales. Además, la adecuada planificación ayuda a evitar la confusión de sus seres que-ridos. Los errores más comunes de la planificación patrimonial a tener en cuenta según lo ofrecido por AllBusiness (www.allbusiness.com) se enumeran a continuación.

1 . No hacerlo . El error más común es no hacer una planificación patrimonial.


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2 . Creer en el mito de que la planificación patrimonial es sólo para los ricos . Esto es falso. La planificación patrimonial es importante para todos los que están preocupados de donde terminaran sus activos después de la muerte. A menudo, cuando se toma en cuenta el valor de una casa, la gente se sorprende al ver que sus "bienes" son más de lo que pensaban.

3. Norevisaroactualizarsutestamento. Un nacimiento, adopción, divorcio, muerte y otros factores pueden modificar a los beneficia-rios en su testamento o los bienes que planea dejarles a ellos. Cambios importantes en su estructura familiar y cambios signifi-cativos en los bienes o en la legislación tributaria y todos los casos presentes en donde usted puede revisar y actualizar su testamento.

4. Noutilizarestrategiasdeplanificaciónfiscal. Hay varias maneras en que usted puede reducir al mínimo o incluso evitar el pago de impuestos patrimoniales. Siéntese con su contador o asesor financiero para discutir las estrategias de planificación de impuestos patrimoniales.

5 . No proporcionar la información sobre los bienes y documentos . El tener todos sus documentos en orden es inútil si nadie puede encontrarlos. Alguien de su confianza tiene que saber dónde se encuentran sus bienes y documentos importantes.

6 . Dejar todo a su cónyuge . El gobierno ofrece un crédito de impuesto al patrimonio. Sin embargo, dejando todos sus bienes a su cónyuge, usted básicamente sacrifica su cuota de este beneficio.

7 . No planificar para sus hijos . Mientras que las personas suelen reflexionar sobre sus bienes, pueden olvidar que la tutela de los hijos menores de edad es una consideración importante. Esto implica pensar cuidadosamente y la toma de decisiones.

8. No contabilizar los bienes de propiedad conjunta. Muchas personas creen erróneamente que su testamento determina que irán todos sus bienes. Sin embargo, muchos activos, incluyendo


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cuentasbancarias,planesdejubilación,bienesraíces,cuentasIRAy anualidades pueden estar contraídas conjuntamente, por lo que pasarán a ser propiedad del aval. Aunque esto puede estar como se pretende, es un error no revisar todos los bienes en copropiedad al hacer un testamento.

9 . Tener un seguro de vida a nombre del asegurado . El seguro de vida a nombre del asegurado puede resultar en el pago de impuesto al patrimonio, lo que disminuye el valor de la póliza. Al poner la póliza en un fideicomiso irrevocable, esto se puede evitar.

10 . No usar un plan de donación . A partir del 2013, el gobierno permite donar, hasta $13,000 anuales libres de impuestos a tan-tas personas como usted elija. Muchas personas con patrimonios significativos, omiten en utilizar esto como una forma de donar algunos de sus bienes libres de impuestos a los miembros de la familia.

Repaso

Tómese un momento para revisar los siguientes conceptos sobre planificación patrimonial y llene el espacio en blanco con la letra de la descripción que coincida con el término apropiado.

1. _____ Fideicomiso

2. _____ Testamento

3. _____ Donaciones

4. _____ Fideicomiso en vida

5. _____ Testamento en vida

6. _____ Sucesión

7. _____ Impuestos patrimoniales

8. _____ Exención de impuestos patrimoniales


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a. Hay varias maneras de limitarlos en su patrimonio, en función del tamaño del patrimonio y su situación familiar. Vale la pena discutir las opciones con su contador o abogado.

b. La creación de uno de estos no es esencial, pero si usted tiene uno, esto le ayuda a mantener un mayor control sobre sus bienes y evitar el prolongado proceso de sucesión.

c. Estos proporcionan instrucciones para el cuidado médico y de salud que deben llevarse a cabo en caso de que usted esté en un sistema de soporte vital.

d. Proceso legal que normalmente involucra los deseos de una persona fallecida con la corte local, llevando a cabo un inventario y avalúo de los bienes de la persona fallecida, el pago de todas las deudas legales y eventualmente la distribución de los bienes y activos restantes.

e. Aunque no es esencial, el donar es un medio de dar hasta $13,000 libres de impuestos para cada persona que usted elija. Esta es una manera de compactar un patrimonio grande para evitar importantes impuestos patrimoniales.

f. Creado mientras usted esté vivo, esta es una herramienta de planifi-cación patrimonial, a menudo visto como una alternativa a un testa-mento, el cual le permite controlar la distribución de su patrimonio.

g. Cantidad de dinero que puede ser cedida a otros, libre de impuestos patrimoniales federales.

h. Documento legal que ordena como distribuir sus bienes después desumuerte.Siustednocuentaconuno,ustedmorirá“intestado”ylas leyes de su estado determinarán lo que suceda con sus bienes y sus niños menores.

Respuestas::1)b.2)h.3)e.4)f.5)c.6)d.7)a.8)g.


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CAPITULO 2

Cómo asegurarse de que los

fideicomisos en vida sean confiables

Lo más probable es que usted ha trabajado duro por su dinero, así que es natural que usted quiera cierto control sobre lo que suceda con sus bienes en caso de que usted fallezca. Por lo menos, probablemente querrá minimizar o evitar posibles molestias y dolores de cabeza para sus seres queridos.

La planificación patrimonial se ocupa de lo que suceda con sus bienes después de su muerte. Incluso si usted es una persona de escasos recur-sos, usted tiene un patrimonio—y diferentes estrategias para escoger y asegurarse de que sus bienes se distribuyen como usted desea y de forma oportuna. Las estrategias adecuadas dependerán de sus circuns-tancias individuales. Es decir, lo que es mejor para su vecino podría no tener mayor sentido para usted.

Lamentablemente, la desinformación y los malentendidos acerca de los impuestos patrimoniales y la duración o complejidad de la legalización proporcionan el abrigo perfecto para los estafadores que han creado una industria de temores en personas mayores de que sus propiedades po-drían ser consumidas por los costos o que la distribución de sus bienes podría ser retrasada durante años. Algunas empresas sin escrúpulos están anunciando seminarios de fideicomisos en vida o enviando tarje-tas postales invitando a los consumidores a llamar para hacer citas en el hogar para saber si un fideicomiso en vida es lo adecuado para ellos.

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En estos casos, no es raro que el vendedor exagere en los beneficios o en la adecuación del fideicomiso en vida y afirmen-falsamente-que los abogados localmente autorizados prepararán los documentos.

Otros negocios están anunciando "paquetes" de fideicomiso en vida, donde los consumidores envían dinero por estos productos de hágalo-usted mismo, pero no reciben nada a cambio. Todavía otras empresas están utilizando los servicios de planificación patrimonial

para acceder a la información financiera de los consumidores y para vender otros productos financieros, como los seguros de anualidades.

¿Qué debe hacer un consumidor? Es cierto que para algunas personas, un fideicomiso en vida puede ser una herramienta útil y

práctica. Pero para otros, puede ser una pérdida de dinero y tiempo. ¿Qué es un fideicomiso en vida, y en qué se diferencia de un testa-mento? ¿A quién debería confiar en lo que respecta a la planificación del patrimonio? Y ¿Cómo puede saber qué herramientas y estrategias funcionarán mejor para sus circunstancias particulares?

La Comisión Federal de Comercio (FTC), la agencia gubernamental que trabaja para prevenir el fraude, el engaño y las prácticas comerciales desleales en el mercado, dice que esto ayuda a conocer los términos que se utilizan en este aspecto de la planificación financiera antes de iniciar conversaciones al respecto. Por ejemplo:

Sucesión es un proceso legal que por lo general implica la presentación del testamento de una persona fallecida en el tribunal local de suce-siones, haciendo un inventario y obteniendo valoraciones de los bienes de la persona fallecida, pagar todas las deudas legales y finalmente, la distribución de los activos y propiedades restantes. Este proceso puede ser costoso y tardado. Muchos estados han simplificado la sucesión de los bienes bajo una cierta cantidad, pero esa cantidad varía entre los estados. Si un patrimonio reúne los requerimientos del estado para

Cómo asegurarse de que los fideicomisos en vida sean confiables

Lo que el mundo necesita es más amor y menos papeleo

—Pearl Bailey

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unasucesión“acelerada”o“sinsupervisión”,elprocedimientoesmásrápido y menos costoso.

Un fideicomiso es un acuerdo legal donde una persona (el "otorgante") ofrece un control de sus bienes a un fideicomiso, el cual es admi-nistrado por un "fideicomisario" para el beneficio del "beneficiario". El otorgante, el fideicomisario y el beneficiario pueden ser la misma persona. El otorgante nombra a un fideicomisario sucesor en caso de incapacidad o muerte, así como los sucesores de los beneficiarios.

Un fideicomiso en vida, es creado mientras usted está vivo, es una herramienta de planificación patrimonial, a menudo visto como una alternativa a un testamento, en el cual los bienes de una persona son transferidos al fideicomiso durante toda su vida y se distribuyen en el momento de la muerte. Un fideicomiso en vida le permite controlar la distribución de su patrimonio. Usted transfiere la titularidad de su propiedad y sus bienes en el fideicomiso. Usted puede actuar como fideicomisario o puede seleccionar a una persona o una institución para ser el fideicomisario. Si usted es el fideicomisario, tendrá que nombrar a un fideicomisario sucesor para distribuir los bienes a su muerte.

Información para los consumidores

¿Cuál es la ventaja de un fideicomiso en vida? La FTC dice que si es bien redactado y ejecutado, se puede evitar la sucesión porque el fideicomiso posee los bienes, no el fallecido.

Un fideicomiso en vida es un instrumento que se desarrolla en torno de su patrimonio y asume la propiedad de cualquier bien con el cual usted decide financiarlo. Usted todavía mantiene un control completo sobre todo lo poseído por el fideicomiso y no está limitado a lo que usted pueda hacer con los bienes. Sin embargo, tener sus bienes a nombre de su fideicomiso le da a usted y a sus herederos ventajas específicas en términos de mantener el control y la privacidad de su planificación patrimonial. Los bienes pueden ser transferidos directamente a los


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herederos previstos sin tener que incurrir en el proceso de sucesión después de su muerte. Debido a esto, no se ha encontrado ningún problema de costos o de privacidad relacionados con la sucesión. Únicamente los bienes a nombre del difunto deben pasar para una sucesión. ¿Y el inconveniente? Fideicomisos mal diseñados o sin fondos le puede costar dinero y ponen en peligro sus mejores intenciones.

Un testamento es un documento legal que ordena en cómo distribuir sus bienes después de su muerte. Si usted no cuenta con un testamento, usted muere intestado y la ley de su estado determina lo que pasa con su patrimonio y sus hijos menores de edad. La corte testamentaria gobierna este proceso. Un fideicomiso es diferente de un testamento en vida. Un testamento en vida expresa sus deseos de ser mantenido con vida si usted está con una enfermedad terminal o lesiones graves.

Así que, con respecto a un fideicomiso en vida, la FTC le aconseja que proceda con cautela. Ya que las leyes y requerimientos estatales varían, los enfoques similares para la planificación patrimonial no siempre son la forma más eficiente de manejar sus asuntos. Antes de firmar cualquier documento para crear un testamento, un fideicomiso en vida o cualquier otra clase de fideicomiso:

• Exploretodassusopcionesconunabogadoconexperienciayautorizado en fideicomisos en vida o un consejero financiero. Generalmente, las leyes estatales requieren que un abogado retire el fideicomiso.

• Evitetácticasdeventabajopresiónyapresuradasporalguienque este vendiendo herramientas o arreglos de planificaciones patrimoniales.

• EvitevendedoresqueesténdandolaimpresiónquelaAARPestávendiendooendosandosusproductos.LaAARPnoendosaningún producto de fideicomisos en vida.

• Hagasuparte.Obtengainformaciónacercadesusleyeslocalesde sucesión con el asistente del Juez o registro de testamentos.


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• Siustedoptaporunfideicomisoenvida,asegúresedequeestebien fundamentado-esto es, que las propiedades hayan sido transferidas de su nombre al fideicomiso. Si las transferencias no son hechas correctamente, será invalidado el fideicomiso y el estado determinará quien hereda sus bienes y quien sirve como guardián de sus hijos menores.

• Sialguientratadevenderleunfideicomisoenvida,preguntesiel vendedor es un abogado. Algunos estados limitan la venta de servicios de fideicomisos en vida a los abogados.

• Recuerdelareglapararetractarsedeunacompra(CoolingOffRule).Siustedcompraunfideicomisoenvidaensucasaoenalgún lugar que no sea el local físico establecido por el vende-dor (por ejemplo, en un seminario de hotel), el vendedor debe darle una declaración escrita de su derecho a cancelar el acuerdo dentro de los tres días hábiles. La regla para retractarse de una compra establece que durante la operación de compraventa, el vendedor debe entregarle dos copias del formulario de cancelación (uno para que usted lo conserve y otro para regresar a la empresa) y una copia de su contrato o recibo. El contrato o recibo debe estar fechado, mostrar el nombre y la dirección del vendedor y que explique sus derechos de cancelación. Usted puede escribir una carta y poner en práctica su derecho de cancelación dentro de los tres primeros días, aun cuando usted no reciba un formulario de cancelación. Usted no tiene que dar ninguna explicación para cancelar. Es una buena idea detener el pago de su chequera, si usted cancela en esas circunstancias. Si usted paga con tarjeta de crédito y el vendedor no acredita su cuenta después de que usted cancele, usted puede disputar el cargo con el emisor de la tarjeta de crédito.

• VerifiquelaorganizaciónconelBurodelosMejoresNegociosen su estado o el estado donde se encuentra la organización antes de enviar cualquier dinero para cualquier producto o ser-vicio. Aunque esto es prudente, no es infalible: puede no haber ningún registro de quejas si una organización es demasiado nueva o ha cambiado de nombre.


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Para aprender más acerca de estrategias de planificación patrimonial, hable con un abogado con experiencia en planificación patrimonial o un consejero financiero y revise estos recursos:

• AARP: 1-888-687-2277; www.aarp.org. Solicite una copia de reportes de productos: testamentos y fideicomisos en vida. La AARPnovendeoendosaproductosdefideicomisosenvida.

• AmericanBarAssociation, Service Center, 541 N. Fairbanks Ct., Chicago, Ill. 60611; 312-988-5522; www.abanet.org/ publiced/publicpubs.html

• ConsejodelBurodelosMejoresnegocios,Inc., 4200 Wilson Blvd., Suite 800, Arlington, Va. 22203-1838; 703-276-0100; www.bbb.org

• NationalAcademyofElderLawAttorneys,Inc., 1604 North CountryClubRoad,Tucson,Ariz.85716;520-881-4005; www.naela.org

• NationalConsumerLawCenter,Inc., 77 Summer St., 10th Floor, Boston, Mass. 02110-1006; 617-542-8010; www.consumerlaw.org

Repaso

Como se mencionó anteriormente, un fideicomiso puede ser una herramienta útil y práctica para algunas personas, pero no necesariamente para otros. Tome esta breve prueba de "Verdadero o Falso" para revisar los objetivos, conceptos y principios de un fideicomiso. Las respuestas se encuentran al final de la prueba.

1. _____ Un fideicomiso es un acuerdo legal donde una persona (el "otorgante") ofrece un control de sus bienes a un fideicomiso, que es administrado por un fideicomisario en beneficio del beneficiario.

2. _____ Los fideicomisos en vida están diseñados para darle un poco de control mientras usted está vivo, sobre lo que sucede a sus activos


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en caso de que fallezca y para ayudarle a evitar problemas potenciales y dolores de cabeza para sus seres queridos.

3. _____ Un fideicomiso en vida es esencialmente lo mismo que un testamento.

4. _____Un fideicomiso en vida a menudo es visto como una alternativa a un testamento, en el cual los bienes de una persona son transferidos al fideicomiso durante su período de vida y distribuidos al momento de su muerte.

5. _____ Usted no puede actuar como fideicomisario de su fideico-miso en vida. Usted debe seleccionar a otra persona o institución para ser el fideicomisario.

6. _____ Si usted fallece y no tiene un testamento, el tribunal testamentario en su estado determina lo que ocurre a su patrimonio y a sus hijos menores de edad.

7. _____ Usted puede transferir la propiedad de sus bienes y sus bienes dentro un fideicomiso.

8. _____ Si usted es el fideicomisario de su fideicomiso en vida, usted no necesita nombrar a un fideicomisario sucesor para distribuir los bienes a su muerte.


Respuestas:1)T;2)T;3)F;4)T;5);F;6)T;7)T;8)F

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Notas

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Testamentos y fideicomisos

Decidiendo quien obtiene que

La mayoría de la gente hace testamentos para que después de su muerte, su dinero y posesiones puedan ir a las personas por las que ellos se preocupan o instituciones en las que ellos creen. En efecto, un testamento es un documento esencial que gobernará cómo las cortes entenderán sus intenciones y asegurará que sus deseos se cumplan. En general, usted puede escoger a las personas a las cuales usted quiere dar sus propiedades y dejarlas en las proporciones que usted desee, pero hay algunas excepciones. Por ejemplo, un cónyuge que aún sobrevive puede tener derecho a una porción fija de las propiedades sin tener en cuenta el testamento. Algunos estados limitan cuánto usted puede dejar como caridad, esto si usted tiene un cónyuge que le sobreviva, hijos o si usted muere poco después de haber hecho la provisión.

El primer paso para definir cómo usted quiere que sus propiedades se distribuyan es recolectar la información. Usted necesitará lo siguiente:

1. Los nombres, las direcciones y la fecha de nacimiento de usted, su cónyuge, sus hijos, tutores propuestos y el albacea de sus bienes.

2. Los montos de toda deuda, incluso los préstamos hipotecarios, automotrices, estudiantiles, comerciales y cuentas de tarjetas de crédito.

3. Las copias de testamentos existentes, fideicomisos, decretos de divorcio, acuerdos prenupciales y cualquier otro documento legal que pudiese afectar un testamento.

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4. Una lista de los bienes, incluyendo información detallada sobre lo siguiente:

• Bienesraíces • Ahorros(cuentasbancarias,certificadosdedepósitos,

mercados de dinero) • Inversiones(acciones,fondosmutuos,certificados

de depósito) • Pólizasdesegurosdevida • Cuentasde401(k),IRA,pensión/jubilación • Pólizasdesegurosdevidayanualidades • Interesesdepropiedadennegocios • Automóviles,botes,avionesyotrosvehículos • Joyería • Artículosdecolección • Obrasdearte • Antigüedades • Mobiliario • Otraspropiedadespersonales Si decide escribir su testamento usted mismo usando un software tal como el Quicken Willmaker®, siéntese frente a su computador con toda la información anteriormente mencionada y en un par de horas usted podrá crear un testamento que sea legal en el estado donde reside. Asegúrese de seguir las instrucciones del software en cuanto a cómo firmar el testamento frente a testigos. Si usted se siente más cómodo haciéndolo con un abogado, hágalo; sólo tome en cuenta que usted necesitará llevar consigo a la cita la información antes mencionada.

También; es posible que usted quiera echar un vistazo a LegalZoom (www.legalzoom.com), esta es una alternativa de bajo costo en la cual pueden revisarse los precios de los servicios de abogados para aquellos asuntos legales simples tales como testamentos, testamentos en vida y fideicomisos en vida.

Finalmente, recuerde que lo más importante de un testamento es que sepan cómo y dónde encontrarlo. Asegúrese que los miembros de su familia y su albacea sepan donde usted guarda su testamento.


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Escribiendo su testamento

¿Usted ya tiene un testamento? Si aún no lo tiene, ¿Le gustaría comen-zar el complicado proceso de escribir uno? Tal como lo explica la American Bar Association’s Division of Public Education y el Maine State Bar Association, un testamento es un documento que le permite dirigir la distribución de su dinero y sus bienes muebles e inmuebles, esto después de su muerte. O dicho en otras palabras, un testamento le permite controlar lo que pasará con sus propiedades. Si usted tiene hijos menores de edad, un testamento le permitirá designar quien se quedará con ellos después de su muerte. A través de un testamento usted puede nombrar a un tutor para sus hijos y puede nombrar a un albacea (administrador) para ocuparse de la dis-tribución de sus propiedades para sus beneficiarios designados. Cualquiera que sea mayor de 18 años de edad y que tenga buen juicio, puede hacer un testamento.

¿Qué pasa si usted muere intestado? Ya que su propiedad aun así debe ser distribuida, la corte testamentaria en su área fijará a alguien como el administrador de su patrimonio, esto con el fin de distribuir la propiedad según las leyes estatales para intestados. Los costos asociados con estos casos normalmente son más caros que si hubiese nombrado con anterioridad un albacea, al cual se le pagaría antes de distribuir cualquier bien.

Generalmente, un testamento dirige la distribución de lo que usted posee (individualmente) y se especifica en el testamento. Cuando usted posee algo legalmente con alguien más tal como una casa, una cuenta de ahorros y las cuales están bajo su nombre y el de su cónyuge o bajo arrendatarios en común cuando usted muera, la propiedad general-mente sigue siendo de la otra persona. Por otro lado, los fideicomisos en vida y las pólizas de seguro de vida son gobernados por sus propias condiciones y se dirigirá a los beneficiarios nombrados como parte de esos documentos, no incluidos en un testamento.


El primer paso para con-seguir lo que quiere de la vida es lo siguiente: Decida lo que quiere

—Ben Stein

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Preparándose para escribir su testamento

Hay tres pasos esenciales para escribir un testamento:

1.Primero,enlistesusbienes.Estos pueden ser ambos, las cosas que usted personalmente posee y que tiene un valor monetario, tal como unacasa,automóviloantigüedadesy lascosasquepuedenserdepoco valor monetario, pero que son importantes para usted o para las personas o institución a quienes usted desea darlos, tal como recuerdos, herencias familiares o tesoros personales.

2.Siguiente,enlistelaspersonasoinstitucionesaquienesusteddeseadejar sus bienes . Use su nombre legal y completo, así mismo; anote el parentesco hijo, sobrina, amigo, sirviente, maestro, escuela, etc.

3.Finalmente,nombreasurepresentantepersonal. Alguien necesi-tará tomar la responsabilidad legal de ayudar con sus asuntos cuando usted muera, en especial el asegurase que su testamento y bienes sean manejados de acuerdo a la ley. Esta persona se denomina como representante personal y puede ser un familiar, un amigo o un abogado. Usted tiene que asegurarse que la persona que usted nom-bre tendrá el tiempo y la habilidad para hacer lo que se requiere. Un abogado puede explicarle los deberes de un representante personal y le ayudará a considerar quien será el mejor candidato.

Hacer su testamento legalmente válido

Después de haber preparado su testamento, usted debe tomar el paso legal y formal para ejecutar el testamento. Esto requiere el tener dos testigos por lo menos y que sea alguien quien no tenga conflicto de interés alguno. Como una regla general, el testigo lo mirará firmar y entonces cada testigo firmará en presencia del otro. Si su testamento se ejecuta en la oficina de un abogado, otros dos abogados o personal de la oficina pueden servir como testigos.


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Untestamentoválidotambiénrequierede:

• Queustedcuenteconlamayoríadeedad,18enlamayoríadelos estados;

• Estarmentalmentecompetente,esdecirqueustedsepaqueestáejecutando su testamento y que esté al tanto de la naturaleza y magnitud de sus bienes, los cuales dejará a sus descendientes u otros parientes con los que espera compartir su patrimonio;

• Eltestamentodebecontenerunaprovisiónsubstantivaconlaque se disponga de su propiedad, así mismo; debe indicar sus intenciones con el fin de que el documento exprese sus últimas palabras, esto en referencia a lo que pasará con sus propiedades;

• Sóloenrarasexcepciones,talcomolamuerteinminente,eltes-tamento debe ser escrito;

• Eltestamentodebeestarfirmado,estoamenosqueunaenfermedad, accidente o el ser analfabeta se lo impida; en tal caso, usted puede designar a alguien que firme en presencia suya;


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• Sufirmadebeseratestiguadaporlomenospordosadultosqueentiendan que ellos están dando testimonio de un testamento y son competentes como para testificar en la corte.

Si su testamento no cuenta con todas estas condiciones, podría ser anulado por una corte y sus propiedades podrían distribuirse según la ley estatal.

Redactando un testamento sin la ayuda de abogado

Claro que es legal escribir un testamento sin la ayuda de un abogado, pero hay tres razones por las cuales tiene sentido el considerar usar los servicios de uno de ellos:

1. Para asegurarse que la corte acepte su testamento como un docu-mento legal, el cual está a cargo de su patrimonio, un testamento debe firmarse de una manera muy particular, con testigos y bajo juramento. Otros tipos de testamentos (tales como hológrafo o escrito a mano) podrá ser aceptado por la corte, pero incluso estos están sujetos a ciertos requisitos, los cuales pueden ser explicados por un abogado.

2. Si usted tiene hijos menores o necesita proveer para un adulto incapacitado, tal como un hijo adulto con necesidades especiales o un cónyuge enfermo; un abogado puede ayudarle a hacer los arreglos necesarios para la tutela legal y/o las confianzas especiales para ayudar a cuidarlos después de que usted haya fallecido. Estos pueden incluir los arreglos legales más allá del propio testamento, así como el idioma apropiado en el testamento.

3. Dinero o propiedades intestadas pueden crear problemas legales o financieros imprevistos para sus herederos. Un abogado puede anticipar dichos problemas y a menudo puede encontrar las mejores maneras de ayudarlo a lograr lo que usted tiene en mente.


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Haciendo cambios a su testamento

¿Está permitido que usted haga cambios en su testamento? Sí, no sólo puede cambiar su testamento en cualquier momento, sino cuando quiera, como guste y conforme lo vaya planeando. Su testamento debe revisarse periódicamente para mantenerse al corriente de acuerdo a sus bienes, sus deseos y la ley. El testamento que usted hizo cuando tenía su primer trabajo y sólo un hijo, no será suficiente hoy en día cuando usted tiene varios hijos, más propiedades y vive en un estado diferente, bajo diferentes leyes o en el mismo estado y diferentes leyes. De forma similar y de acuerdo como sus hijos se conviertan en adultos autosu-ficientes, usted posiblemente querrá distribuir sus bienes de acuerdo a diferentes prioridades. Los testamentos pueden ser cambiados en su totalidad o hacer cambios a través de notas añadidas "codicilo", depen-diendo de la complejidad de los cambios.

¿Qué es un testamento en video?

Es cada vez más común que las personas preparen un video en el que ellos leen su testamento y expliquen por qué ciertos regalos fueron hechos y otros no. Es posible que la video-grabación también muestre la ejecución del testamento. Si un pariente molesto cuestiona la veraci-dad del testamento, el video puede proporcionar pruebas convincentes de que la persona que hizo el testamento era mentalmente competente y observó las formalidades de la ejecución.

Tenga presente que los videos no duran para siempre y que están suje-tos a daños. Usted debería consultar a un abogado antes de hacer tal video, esto con el fin de averiguar sobre las leyes de su estado acerca de testamentos en video. Generalmente, tal video servirá como suplemen-to de un testamento y no suplirá un testamento escrito propiamente preparado.


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Repaso

Como se mencionó anteriormente, hay razones por las que tiene sen-tido utilizar los servicios de un abogado para redactar su testamento. Pero eso no significa que usted no pueda empezar a trabajar en un primer borrador. Normalmente, la parte más difícil de escribir un tes-tamento es simplemente comenzarlo. Así que tome de 15 a 20 minutos en este momento y rápidamente anote la información para estas tres categorías de un testamento:

En primer lugar, enliste sus bienes (cosas que poseen un valor monetariocomounacasa,automóviloantigüedades,asícomo cosas de poco valor monetario que son importantes para usted y / u otros):

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A continuación, enliste a las personas e instituciones a quienes usted desea dejar sus bienes (enliste sus nombres legales completos y anote su relación con usted: hijo, sobrino, amigo, cuidador, maestro, escuela, etc.):

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Por último, nombre un representante personal (alguien tendrá que asumir la responsabilidad legal para la atención de sus asuntos cuando usted fallezca):

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Evite problemas y errores comunes en

su testamentoSegún lo explicado por AllBusiness (www.allbusiness.com), su testa-mento puede ser muy simple o muy complicado, dependiendo de su situación personal y familiar y el valor de su patrimonio. Pero, ya sea simple o complicado, usted todavía puede cometer varios errores en su testamento. Éstos son algunos de esos grandes errores.

Olvidando revisar su testamento anualmente

Hay muchas razones por las cuales usted desearía actualizar su testa-mento, como casarse, divorciarse o tener un cambio importante en sus fortunas financieras. A menos que usted revise su testamento por lo menos una vez al año, usted corre un alto riesgo de tener un testamento desactualizado cuando usted fallezca. Así que elija una fecha, cualquier fecha que usted aparte anualmente para revisar su testamento para ver si es necesario hacer cualquier actualización del documento.

Olvidando incluir una cláusula sobre la propiedad remanente (“residuales”)

Su cláusula residual de su testamento, puede cubrir los "residuales" de su patrimonio (si usted quiere ser muy claro en su testamento sobre quién se quedará con que propiedad) o en realidad puede ser la cláu-sula principal que usted utilice si lo que desea es tratar la mayoría o la totalidad de su patrimonio como un gran pastel para ser repartido entre los principales beneficiarios.

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Independientemente de su estrategia, si usted olvida incluir una cláusula residual para cubrir la propiedad que usted no mencionó específicamente en otra parte de su testamento, la ley determinará cómo y a quién será distribuida cualquier propiedad que usted no haya mencionado de otra manera. Usted ahora habrá muerto parcialmente intestado, lo que significa que sólo una parte de su propiedad está cubierta por su testamento válido.

Olvidando los imprevistos “Por si acaso”

En los deportes, los jugadores tienen reservas, mariscales de campo de reserva, lanzadores de relevo, guardameta suplente— algún suplente por si algo sucede, por ejemplo un jugador lesionado.

En su testamento, es necesario asegurarse de incluir esos respaldos y suplentes, para las contingencias. En concreto, incluya beneficiarios eventuales quienes "suplirán" si el beneficiario principal fallece antes que usted. Además, también se debe nombrar un representante per-sonal eventual que puede servir en ese papel de suma importancia si la persona a la que usted ha designado por alguna razón no puede hacer el trabajo.

Apegándose con su representante legal, cuando usted realmente necesita un sustituto

Así como es necesario revisar anualmente su testamento, también debe preguntarse periódicamente si la persona o institución que haya selec-cionado como su representante legal sigue siendo la mejor opción. Es posible que haya seleccionado a su hermana como su representante legal, hace cinco años, pero ahora está distanciada de la familia o quizás con discapacidad grave de un accidente automovilístico.

O puede que haya seleccionado un banco de una pequeña ciudad como su representante legal, porque usted ha hecho negocios con ellos durante más de 30 años. Sin embargo, el año pasado una enorme

Evite problemas y errores comunes en su testamento

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institución financiera de otro estado adquirió el banco y las personas en la sucursal, han sido despedidas.

A pesar de que su instinto puede ser evitar hacer cualquier cambio en su planificación patrimonial, después de tener su testamento y otros aspectos vigentes, es necesario considerar seriamente la designación de un nuevo representante legal si actualmente usted está preocupado por alguna razón acerca de su elección original.

Olvidándose de todos esos inoportunos estatutos que afectan a los testamentos

Recuerde que las leyes del estado donde usted vive jueganunpapelimportante en lo que sucede a su patrimonio. Mientras que usted puede "anular" algunas de esas leyes en su testamento, otras son "inalterables." Tal como vaya decidiendo lo que usted quiere escribir en su testamento, tenga en cuenta los estatutos que tiene que tratar. Por ejemplo, recuerde que los estatutos de atenuantes entran en juego cuando su patrimonio no es lo suficientemente valioso como para cumplir con todas sus obligaciones (por ejemplo, usted todavía debe


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dinero), además de lo que usted ha especificado en su testamento acerca de lo que sus beneficiarios deben recibir.

Se recomienda que usted trabaje con su abogado en una serie de esce-narios de "qué pasaría si". (Por ejemplo, ¿Qué pasaría si el valor de las participaciones de sus acciones cae dramáticamente? ¿Cómo afecta eso a lo que quiere hacer en su testamento?) Cuando usted realice la revisión de su testamento anualmente, asegúrese de realizar los cambios necesarios para evitar que entren en acción estatutos desfavorables.

Siendo muy preciso en su testamento

Si usted indica cantidades específicas de dinero en su testamento, se arriesga a que su propiedad sea distribuida de una manera que real-mente no pensaba. En su lugar, utilice porcentajes cuando sea posible, en particular para las participaciones más grandes de su patrimonio entre sus beneficiarios.

Por ejemplo, suponga que su patrimonio está valorado en $500,000 cuando usted crea su testamento y decide dejar la mayor parte de ella a su única hija, excepto $50,000 que usted desea que sean para su único hermano. Su intención es que su hija reciba el 90 por ciento de su patrimonio. Pero cuando usted elabora su testamento no indica el por-

centaje concreto en su testamento, pero en su lugar, usted indica que $50,000 serán para su hermano. (Usted calcula que si el valor de su patrimonio aumenta su hija conseguirá incluso más, pero usted desea mantenerle a su hermano la canti-dad fijada en $50,000.)

Pero supongamos que antes de morir el valor de su patrimonio disminuye drásticamente, por alguna razón, como un gasto médico costoso que utilice la mayor parte de su patrimonio. Cuando usted fallece, su patrimonio ahora vale $75,000.


Cuando se es lo que queremos ser, eso es felicidad

—Malcolm S. Forbes

33Evite problemas y errores comunes en su testamento

Al ejecutar su testamento, como se describe anteriormente, su hermano seguirá recibiendo $50,000, pero ahora su única hija recibirá $25,000.

Sin embargo, si usted ha especificado en su testamento que su hija reciba el 90 por ciento y su hermano el 10 por ciento, entonces aunque ambos reciban mucho menos de lo que ellos tendrían si su patrimonio todavía valiera $500,000, al menos sus intenciones de dejar la mayor parte de su patrimonio a su hija todavía seguirá en vigor.

Usando a sus beneficiarios como testigos del testamento

Nunca utilice un beneficiario como testigo de su patrimonio. Si lo hace, es un conflicto de interés legal y podría dar lugar a que su benefi-ciario no reciba lo que usted ha dicho en su testamento. La misma per-sona tanto como un beneficiario y un testigo del testamento proyecta una sombra de duda sobre la influencia que esa persona haya podido tener sobre usted y podría abrir las puertas a que otros beneficiarios reclamen que usted fue influenciado por esa persona "sin escrúpulos".

Si usted utiliza a un abogado, haga que sus empleados de oficina sirvan como testigos. Si usted no utiliza a un abogado, asegúrese que sus tes-tigos no son nombrados como beneficiarios en su testamento.

No teniendo en cuenta el lado personal

Las decisiones que usted hace sobre sus propiedades que se especifican en su testamento deben incluir sus objetivos "no monetarios" o per-sonales, además de sus metas monetarias (financieras). No se limite a ir "por los números", sino que realmente piense en las elecciones que haga y tome en cuenta lo familiar, emocional y otras consideraciones.

Por ejemplo, suponga que tiene tres hijos y dos de ellos están muy bien financieramente, mientras que el tercero está luchando aspirando a ser

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asistente social. La tradición familiar puede dictar que usted divida su patrimonio en partes iguales entre sus tres hijos, pero es posible que desee dejarle más a su no-tan-buen hijo y menos a los demás. La elec-ción es suya.

Proporcionando la información importante a su abogado

Asegúrese de decirle a su abogado todo lo que se pueda imaginar, incluso cosas personales, a veces dolorosas o embarazosas, cuando usted está decidiendo qué poner en su testamento. Incluso si usted no cree que algún tema que paso hace mucho tiempo atrás sea relevante, peque por el lado de demasiada información.

Por ejemplo, si hace mucho tiempo cuando era un adolescente usted fue padre soltero, asegúrese de que su abogado esté consciente de este hecho, así como lo que pasó con el niño. ¿Es usted legalmente el padre delniño?¿Pusoalniñoenadopción?Responderapreguntassimilares,le ayudará a su abogado a colocar el lenguaje jurídico correcto en su testamento, para reflejar tanto lo que quiera como lo que no quiera que suceda con su patrimonio con respecto a ese niño.

Dígale a su abogado si su negocio está teniendo dificultades o si usted y su cónyuge están teniendo problemas matrimoniales y el divorcio se ve como una posibilidad. Su testamento debe estar un paso adelante de los cambios de vida que usted pueda anticipar.

Precipitándose durante su testamento

Tómese su tiempo. Incluso si piensa que usted tiene una familia relativamente sencilla y la situación financiera y la preparación de su testamento puede ser muy fácil, usted todavía tiene que pasar por una serie de escenarios hipotéticos para asegurarse de que usted ha pensado en todo. Incluso cuando trabaje con su abogado, aborde a él o ella con


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la misma pregunta ¿Qué pasaría si? para ver si las preguntas provocan alguna idea acerca de los problemas potenciales que usted necesita enfrentar.

La última cosa que usted quiere que pase, consiste en que usted piense que tiene un testamento válido, que refleje exactamente lo que usted quiere que suceda con su patrimonio y resulta que después de que usted fallece, todos los problemas superficiales que usted pensó que eran insignificantes resulten ser muy importantes porque usted dejó de abordarlos.


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Creando un fideicomiso

Tal como lo explica el Oregon State Bar, en términos simples, un fidei-comiso es una relación en la cual una persona llamada fideicomitente, transfiere algo de valor, llamado bien, a otra persona, llamado fidei-comisario. El fideicomisario entonces maneja y controla este bien para el beneficio de una tercera persona, llamado beneficiario. Un bien es cualquier tipo de propiedad.

Ya que un fideicomiso puede prepararse antes de su muerte, no hay necesidad de la aprobación judicial del fideicomiso o fideicomisario, de esta manera se ahorra tiempo y dinero en procedimientos judiciales. Uno de los usos del fideicomiso es mantener un control más flexible de los bienes del beneficiario, esto cuando se trata de un menor de edad. Los menores de edad no pueden ocuparse legalmente de sus propios asuntos financieros antes de que ellos alcancen la mayoría de edad, 18 o 21, dependiendo del estado en que ellos viven.

Uno de los propósitos de crear un fideicomiso para un menor es asegu-rar que el fideicomitente beneficiará al menor, pero el menor no tendrá control sobre los bienes en el fideicomiso hasta que alcance la mayoría de edad. Al establecer un fideicomiso, el fideicomitente selecciona a un fideicomisario y específicamente instruye al fideicomisario en como los bienes se usarán para el beneficiario. Un fideicomiso para el beneficio de menores a menudo toma efecto cuando ambos padres han muerto. Normalmente es instituido con el fin de proveer apoyo, cuidado y educación a los menores, esto hasta que ellos hayan alcanzado la edad especificada por los padres para recibir los bienes, que hasta ese momento, estaban bajo el control y manejo del fideicomisario.

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Otro uso para los fideicomisos es el conocido como “fideicomiso viviente revocable”, es como una alternativa a un testamento. Este tipo de fideicomisos es revocable y enmendable, esto significa que puede cancelarse o cambiarse cuando así lo desee el fideicomitente, esto durante la vida del fideicomitente. Sin embargo; no puede cambiarse después de la muerte del fideicomitente. Tal como

un testamento, un fideicomiso viviente revocable da instrucciones acerca de cómo los bienes del fidei-comitente serán dis-tribuidos a la muerte del mismo.

Su consejero de impuesto, abogado o planificador profesional de bienes pueden guiarlo a través de diferentes tareas asocia-das con cada paso al crear un fideicomiso. Entre las sugerencias al crear un fideico-miso se incluyen:

1 . Identificar los bienes—Decida qué bienes desea incluir en el fideicomiso y cómo desea manejar los bienes durante su tiempo de vida.

2 . Especificando beneficiarios y la distribución—Identifique los individuos e instituciones a los cuales el fideicomiso hará la distribución y obras de caridad después de su muerte.

3 . Seleccionando un fideicomisario—Su fideicomisario será responsable de administrar sus bienes durante y después de su tiempo de vida. Si usted decide nombrar a un individuo, también debe nombrar a un fideicomisario sucesor en caso de la resig-nación del fideicomisario original, su inconveniencia, incapacidad o muerte.

4 . Diseñando su acuerdo de fideicomiso—Trabaje con su abogado para elaborar un documento que logre sus objetivos de planificación de bienes y que refleje sus intenciones personales. Entregue una copia a su fideicomisario así como al fideicomisario sucesor. Un acuerdo típico de fideicomiso revocable cubriría, entre otros los siguientes puntos.


“El dinero nunca fue una gran motivación para mí, excepto como una manera de mantener la cuenta. La verdadera emoción es estar jugando el juego."

– Donald Trump

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• Ladesignacióndelfideicomisario

• Unadeclaracióndelospoderesdeinversiónconcedido al fideicomisario

• Instruccionesdepagodelingresoyprincipal,estomientraselotorgante está vivo, así como la distribución de los bienes para después de su muerte

• Instruccionesparaelfideicomisariodemantenerregistros del ingreso y egreso del fideicomiso y de las principales transacciones

• Laespecificacióndecualquierresponsabilidadadicionalasignadaal fideicomisario

• Unadeclaracióndondeseespecifiquenlascondicionesbajolascuales el acuerdo del fideicomiso se puede enmendar o revocar

• Ladesignacióndeunfideicomisariosucesor

5 . Constituyendo su fideicomiso—Cambie el título legal de sus bienes especificando el nombre de su fideicomiso. Su abogado le ayudará a asegurase que todos los bienes estén propiamente registrados. Si aplica, recuerde:

• Enlistetodoslosvaloresnoregistradosenunlistadopor separado y asígneselos al fideicomiso.

• Cambieelbeneficiariodelaspólizasdesegurosdevida a nombre del fideicomiso.

• Transfieralosbienesraícesparaserincluidosenelfideicomiso.

• Entreguetodocertificadoyevidenciadepropiedadal fideicomisario.

• Agregueunlistadodelosbienesalacuerdodelfideicomiso.


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Gastos imprevistos Si bien todo lo que se ha discutido en este volumen con respecto a la planificación patrimonial, testamentos, fideicomisos, planificación financiera para la jubilación y las inversiones es importante, lo más probable es que usted vaya a vivir mucho tiempo. Por esta razón, todo el trabajo que usted ponga en sus testamentos y fideicomisos se verá recompensado por sus seres queridos, a su debido tiempo, pero hasta entonces, usted tiene que seguir siendo financieramente prudente para cubrir sus necesidades a través de lo que podría ser una jubilación prolongada.

En su artículo "Haciendo frente a los gastos imprevistos de jubilación", Carole Moore, escribiendo para Bankrate.com (www.bankrate.com), cita al experto en longevidad Arthur Koff quien dice que la esperanza de vida promedio para una mujer de 65 años de edad es de 86, pero la mitad vivirá más y el 20 por ciento vivirá más allá de 95. Sin lugar a dudas, la vida pasa rápido y nunca se sabe lo que va a pasar en torno a usted. Y eso significa que los gastos inesperados pueden golpear a cualquiera y en cualquier momento, ya sea que esté trabajando en un empleo estable o con un ingreso fijo de jubilación. Esta es una razón más para planificar los gastos imprevistos.

Carole Moore cita una serie de falsas suposiciones que la gente hace que pueden hacer difícil vivir la jubilación y las cuáles ponen al descubierto la importancia de estar mejor preparados para hacer frente a lo inesperado en el futuro:

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• Conseguirotrotrabajodespuésdelajubilación. Para aquellos cuyos planes incluyen el ingreso de jubilación complementario con otro trabajo, no podrá ser tan fácil. El mercado de trabajo de nivel básico para trabajadores mayores parece disminuir y los empleos que existen por lo general tienen pocos o ningún beneficio.

• Contarconelvalordeunacasaenaumento. Quizás sí. Quizás no. Una casa sólo vale lo que alguien está dispuesto a pagar por ella. Si usted ha olvidado de mantenerse al día con las reparaciones, si es un mercado favorable al comprador, si la zona en la que está ubicada inicia un declive, entonces el valor de su hogar puede caer en picada.

• Elcostodevidasuperalosingresos. Podría ocurrir. ¿De cuánto fue su factura de electricidad hace 10 años? ¿Y sus otros servicios públicos? ¿O un galón de gasolina o de la leche o un limpiador de cocina? ¿Capta la idea?

• Gastosporcuidadosmédicos. Moore escribe que las estima-ciones por gastos médicos por cuenta propia no cubiertos por Medicare ascienden a más de $200,000 a los 55 años de edad de quien se estaría jubilando en 10 años. Esto resulta en jubilados que buscan un empleo, después de que ellos pensaron que no tendrían que trabajar más tiempo.

Su presupuesto—Una maravillosa herramienta para ahorrar dinero para lo inesperado

El establecimiento y uso de un presupuesto es la mejor herramienta para la planificación y el cumplimiento de emergencias o gastos inesperados. Considere un presupuesto, un plan, una hoja de ruta o estrategia que le ofrezca avisos en la anticipación de esos gastos futuros. Además, con un presupuesto y la disciplina de ahorrar dinero cada mes para cubrir esos gastos, incrementa su autoconfianza y un sentido de control sobre sus finanzas.

Gastos imprevistos

43Gastos imprevistos

Una de las maneras más inteligentes y efectivas para tener dinero a la mano para emergencias es tener el hábito de “primero pagarse a uno mismo” o poniendo algo de dinero enuna cuenta de ahorros, tan pronto como usted reciba su cheque de pago. En ge-neral ahorre el 10% de su ingreso y nunca lo toque. Es difícil ahorrar si usted paga primero todos sus otros gastos. Páguese primero a usted mismo (dentro de una cuenta de ahorros) y enseguida pague sus otros recibos. El ahorrar puede no ser fácil pero puede llegar a ser un hábito y usted estará en una posición más fuerte para tratar con accidentes, enfermedades, fugas en la calefacción o aire acondicionado, reparaciones de electrodomésticos y del vehículo o la pérdida del empleo.

De acuerdo con America Saves, una coalición nacional de agencias sin fines de lucro, empresas y agencias gubernamentales que ayudan a individuos y familias a ahorrar y construir riqueza, el construir un fondo de ahorros de emergencia puede significar la diferencia entre aquellos que consiguen mantenerse a flote y los que están luchando financieramente. Esto es porque el mantener ahorros de emergencia de $500 a $1000 como mínimo le permite cumplir con las necesidades financieras inesperadas con mayor facilidad. Los ejemplos incluyen:

• Repararlosfrenosdesuvehículo

• Comprarasuhijounpardezapatosnuevosquenecesita

• Remplazarunaventanarotaensucasa

• Pagarporunavisitaalmédico,cuandosuhijotengagripa.

• Cubrirlosgastosdentaleslacuracióndeunadolorosacaries.

• Pagarelboletodelestacionamientoo

• Volarparavisitaraunfamiliarenfermo

No quiero regalos caros. No quiero ser comprada. Tengo todo lo que quiero. Sólo quiero que alguien esté ahí conmigo, para hacerme sentir segura y protegida.

—Diana, Princesa de Gales

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Un fondo de emergencia no sólo le permite cubrir esos gastos con mayor facilidad, sino que también le da la confianza y la tranquilidad de que usted puede hacer frente a este tipo de emergencias financieras. No tener un fondo de ahorros de emergencia es una razón importante de que muchas personas pidan prestado demasiado dinero a tasas de interés altas. Por ejemplo, con ahorros de emergencia, los estadou-nidenses probablemente no tendrían que sacar $2 mil millones al año en présta-mos al día de pago a tasas de interés promedio de 300% a 500%.

Según ha informado la Federación de Consumidores de Estados Unidos en un comunicado de prensa fechado el 27 de abril del 2005, los resul-tados de una encuesta a nivel nacional indican que la falta de ahorros personales para cubrir los gastos periódicos de emergencia fue la princi-pal causa de preocupación financiera entre las mujeres, especialmente las más jóvenes. Esto se ha traducido en la pérdida de sueño y de productivi-dad en el trabajo, así como el deterioro de la salud. La encuesta encontró que el 42% de las mujeres encuestadas dijeron que tenían ahorros de emergencia de menos de $500. Lo que es más, el 55% de las mujeres entre las edades de 25 y 34 años dijeron que no mantienen una cuenta de ahorros de emergencia de por lo menos $500.

• Sufondodeemergenciadebecontenerelvalordetresmesesdegastos de subsistencia. La cantidad no tiene que ser igual al valor de tres meses de su sueldo, sino sólo lo que necesita para pagar el alquiler o la hipoteca, pagar deudas, comprar comida y hacer el pago de su automóvil.

• Establezcaunsistemaderegistrobásicoutilizandounprogramade finanzas personales, como Microsoft Money, Quicken u otros programas similares.

• Pongasudineroparaemergenciasenunacuenta"dealta disponibilidad" o de fácil acceso, tales como una cuenta de ahorros en un banco o cooperativa de crédito. Estos tipos de cuentas ofrecen un acceso más fácil a su dinero que los certificados de depósito, bonos de ahorro de los Estados Unidos o fondos mutuos. El mantener su dinero en una cuenta de ahorros hace que sea menos probable que vaya a utilizar esos

Gastos imprevistos

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ahorros para pagar todos los días gastos que no son de emer-gencia. Es por eso, que generalmente es un error mantener su fondo de emergencia en una cuenta de cheques. Si el dinero está disponible, usted va a gastar, generalmente en situaciones que no son de emergencia.

• Esposiblequenecesiteunmínimode$100paraabrirlacuentade ahorros y un saldo mínimo de $200 para evitar cargos mensuales. Sin embargo, en la mayoría de las áreas, hay varias instituciones financieras con mínimos más bajos. Además, los bancos y cooperativas de crédito pueden eliminar los mínimos si tiene otras cuentas en esa institución. Donde quiera que usted abra un fondo para emergencias, persuada a su banquero para eliminar cualquier cargo de las cuenta.

Cómo encontrar dinero para ahorrar

El construir sus ahorros para emergencias se consigue más fácilmente a través de pequeños, sencillos y constantes pasos. Estos son algunos consejos para ahorrar, que le ayudarán a crear y mantener un fondo para emergencias:

• Comienceconunacantidadpequeña,queustedsabeque regularmente puede comprometerse y hágalo como estaba previsto.

• Ahorrepartedelosfondossuplementarioscomorembolsos de impuesto sobre el ingreso y rebajas sorpresas. Si usted recibe un rembolso de impuestos o del Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC), utilice una porción de este dinero para comenzar o aumentar los ahorros. Dado que los créditos tributarios son en promedio cerca de $2,000, usted puede abrir una cuenta de ahorros y todavía tener bastante dinero para pagar deudas o cubrir otros gastos.

• Pongasusmonedasenunrecipientesobreunacómodao armario y deposite esos fondos en su cuenta de ahorros de forma regular. Los estadounidenses suelen ahorrar más de $100 en monedas cada año. Utilice este cambio para abrir y hacer crecer una cuenta de ahorros.

Gastos imprevistos

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• Siustedestáhaciendolospagosdeunautomóvil,terminelospagos y luego comience a pagar la misma cantidad cada mes a su cuenta de ahorros.

• Cuandorecibaunaumentoensuempleo,ahorreunaparte del nuevo aumento.

• Guardetodoopartedelosregalosespecialesenefectivocomocumpleaños o regalos de navidad.

• Vendaartículosqueyanotienenningúnusoovalor.Coloquelas ganancias en sus ahorros.

• Ahorreingresos"extra"talcomotiempoextraobonos de trabajo.

• Adopteunacantidaddiariacomolacantidadqueseahorrarácada día, como "un dólar al día".

• Cadameselimineunartículonoesencialyahorreeldineroquenormalmente se gasta, como películas, videos, o salir a cenar.

Puede ser más fácil la creación de un fondo para emergencias, si usted involucra a toda la familia en el cumplimiento de este desafío. Después de haberles explicado la importancia del ahorro para emergencias a su cónyuge o hijos, ellos incluso pueden ayudar a crear la cuenta. Y ellos estarán más dispuestos a comprender por qué es más importante para usted incrementar este ahorro, que pagar por costosos regalos en los cumpleaños o días festivos especiales.

Otra manera de acumular los $500 a $1000 de los ahorros para emergencias es solicitando a su banco o cooperativa de crédito trans-ferir fondos automáticamente desde su cuenta de cheques a la de ahorros mensualmente. Además, su empleador puede tener un plan para depositar electrónicamente el dinero en sus ahorros. Ahorrar automáticamente es la forma más fácil de ahorrar. Lo que usted nunca ve, nunca se puede perder.

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Repaso

Haga una lista de cinco cosas que usted podría comenzar a hacer hoy para ayudarle a encontrar dinero para ahorrar para esos imprevistos, aún por gastos inesperados:

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Notas

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Planificación financiera para la

jubilaciónLe guste o no, la verdad es que la planificación para la jubilación es fundamental. El futuro es impredecible y las enfermedades y la dis-capacidad que a veces acompañan a la vejez pueden ser costosas. Y ya sea que lo crea o no, la planificación para la jubilación puede ser divertida. Parte de la diversión es ver que los dólares se suman cuando usted se apega a su plan de ahorro. Si bien la planificación para la jubilación se ha discutido en otras partes de estas series de FFEF, en este volumen hemos recopilado y ampliado toda la información sobre lo que usted necesita saber para hacer que valga la pena esperar la vida después de los 65 años. Si usted tiene preguntas que no estén respondidas aquí, hable con su consejero de FFEF y él o ella pueden ofrecerle sugerencias de dónde ir para encontrar las respuestas que necesite.

¿Qué debería yo esperar cuando me jubile?

La imagen de la jubilación está cambiando rápidamente. Ya no se con-sidera un momento en que se detiene la vida como usted sabía. Muchas personas que se encuentran actualmente en sus 70 y 80 años les ate-rraban la idea de la jubilación. Se sentían como si estuvieran siendo "puestos en el baúl de los recuerdos." Muchos sentían que significaba

CAPITULO 7

Tengo el suficiente dinero para que me dure el resto de mi vida... a menos que compre algo

—Jackie Mason

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un momento en la vida cuando su valor personal había disminuido. Se sentían obligados a retirarse para dar paso a los empleados más jóvenes que estaban más "en sintonía" con el mundo.

La generación de los nacidos en los años de la explosión demográfica está pintando un cuadro diferente. Muchas personas que se aproxi-man a los 65 años, comienzan una nueva carrera o inician su propio negocio. Ellos creen que el cielo es el límite. Muchos creen que van a seguir trabajando durante algún tiempo. La diferencia es que no van a trabajar en un trabajo de nueve a cinco, que ellos deben tener para sobrevivir. Porque ellos planificaron y ahorraron bien, ellos trabajan cuando quieren y en lo que quieren. Ellos tienen la libertad de trabajar

y jugar, trabajar y viajar o trabajar y luego dirigirse hacia el sur en el invierno para relajarse bajo el sol.

Usted también puede disfrutar de su jubilación, si usted sabe lo que se necesita para ser feliz. Si le gusta trabajar, su jubi-lación puede incluir el trabajo. Si le gusta viajar, aproveche esa oportunidad para hacer precisamente eso. Usted puede hacer su jubilación feliz si usted toma un poco de tiempo para decidir lo que desea hacer.

En lugar de pensar en un retiro que dure quince años, como muchos de los que se retiraron en los años 70 esperan, la gene-

ración de los sesenta puede planear en un retiro de hasta treinta años a causa de un nuevo progreso médico y las opiniones populares de comer saludable y mantenerse activo. Eso es mucho tiempo. Para disfrutar de ella, es necesario planificar bien. Si usted tiene un cónyuge o pareja, no planee solo. Planifiquen juntos para disfrutar de este momento tan importante en su vida. Es probable que ustedes dos se jubilen al mismo

Planificación financiera para la jubilación

Si usted está teniendo un mal día, si las cosas no le están saliendo bien, entonces cambie de parecer, ya que ahí es donde está su vida. Su vida no está en lo que los demás le hagan a usted. Usted es el que tiene el control. Cambie de parecer.

—Ann Richards, Ex gobernador de Texas

51Planificación financiera para la jubilación

tiempo por lo que deberán estar de acuerdo en esta parte fundamental de su vida. Si ambos tienen una carrera, ambos estarán contribuyendo al fondo de retiro. Tomen sus decisiones en conjunto y traten de desa-rrollar un plan que sea aceptable para los dos.

Comience con anticipación

Entre más pronto comience a trabajar en su plan de jubilación, más fácil será ahorrar. La razón de esto es simple: cuanto antes comience, menos necesitará ahorrar cada mes. Entre menos necesite ahorrar, más fácil es seguir con el plan. Si usted está en sus veinte o treinta años, no se engañe pensando que usted es demasiado joven para empezar a pensar en la jubilación. Este es un buen momento para averiguar qué hábitos financieros tiene que necesiten ser cambiados.

En el 2003 Erik Hurst hizo una investigación sobre cómo las personas gastan y ahorran. Se encontró que todos más o menos encajan en dos grupos generales. El primer grupo está formado por aquellos que tratan de sacar el máximo provecho de su dinero y ahorrar algo para emer-gencias. El resto se encuentra en el segundo grupo. Este segundo grupo está formado por aquellos que realmente disfrutan de gastar dinero extra que les llega, pero enseguida se encuentran sin nada para atender las emergencias que se produzcan. Las personas del segundo grupo, que es aproximadamente el veinte por ciento de la población, son aquellos a quienes realmente tiene sentido comenzar a ahorrar temprano, así que la costumbre de gastar todo puede romperse a su debido tiempo.

Si usted se encuentra constantemente sin dinero cuando se presentan emergencias, tal vez es hora de echar un vistazo a sus hábitos finan-cieros. Hurst encontró que "las familias que ingresan a la jubilación con menos de la riqueza 'normal' lo hacen porque no siguieron con-sistentemente las normas de consumo durante sus años de trabajo. Esas familias tenían las mismas oportunidades de ahorrar", como las familias que entraron en la jubilación con suficientes ahorros. En otras

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palabras estas personas siempre han tenido malos hábitos de ahorro y gastaron todos sus ingresos en lugar de guardar algo, incluso cuando tuvieron oportunidades de ahorrar. El gasto fue un hábito que nunca cambiaron. Si usted necesita cambiar sus hábitos de gasto y ahorro, el momento para empezar es ahora.

¿Cuándo debería comenzar a ahorrar para la jubilación?

La verdad es que mientras más espere para comenzar, con el tiempo usted perderá más intereses en sus ahorros. Dejando a un lado el dema-siado poco y demasiado tarde, esto es uno de los errores más comunes que las personas cometen. Eso significa que muchos de nosotros lo hacemos. Y significa que mientras más espere, más se tendrá que aho-rrar. También significa que nunca es demasiado tarde para empezar. ¡Gracias a Dios!

Si bien la planificación para la jubilación debería comenzar tan pronto como le sea posible en su vida, en realidad lo más importante es elabo-rar un plan sin importar cuál sea su edad. Tenga en cuenta que usted podría estar retirado por 20, 30 o más años.

El comenzar es probablemente la parte más difícil de un plan de jubi-lación. Es tan fácil pensar que su jubilación está a décadas de distancia; así que por qué no esperar un poco más de tiempo para comenzar a planificar para ello. Pero el esperar puede significar la diferencia entre una jubilación cómoda y una donde usted apenas tenga para pasarla. Cuando usted tiene entre 20 y 40 años, usted probablemente va a com-prar una casa, un automóvil, muebles y pensando en cómo va a pagar por la universidad para los hijos. Es fácil pensar que usted no puede darse el lujo de ahorrar para su jubilación. Pero incluso una pequeña cantidad invertida sabiamente va a ser muy beneficioso para cuando usted llegue a los 65 años.



En sus años 20 y 30

Usted apenas está comenzando su vida adulta, completando sus estu-dios, consiguiendo ese primer empleo, tal vez casarse e incluso formar una familia. Usted puede tener préstamos estudiantiles o posiblemente deudas de tarjetas de crédito u otra deuda relacionada con la univer-sidad. Probablemente usted también este proporcionándose su propia vivienda, conduciendo un buen automóvil, comprando un guarda-rropa profesional y deseando tener un poco de dinero extra para una vida social. En esa etapa excitante de su juventud, es fácil pensar en la jubilación como algo que nunca llegará. Pero de hecho llegará y más pronto de lo que usted se dé cuenta.

Lo que a usted posiblemente le hace falta ahora en niveles de ingreso y poder adquisitivo, no se compara con su más grande recurso; el tiempo. Las decisiones financieras que usted tome hoy impactarán su futuro y su habilidad de retirarse de una manera en la que no haya restricciones y esté llena de logros y recompensas. De hecho, cada dólar que usted ahorre en sus años veinte puede valer más que el dólar que ahorre en

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sus años cuarenta. Eche un vistazo a este ejemplo tomado del libro "Make Money, Not Excuses" de Jean Chatzky:

Invierta $10 diarios ($304 mensuales) en una cuenta que pague el 8%

En 40 años, usted tendrá $1,061,266

En 30 años, usted tendrá $453,069



¡Qué diferencia hace un año! Si pospone sus ahorros, usted no podrá ponerse al día sin presionarse, a menos que después ahorre mucho más dinero.

La Corporación Federal que Asegura los Depósitos (FDIC por sus siglas en ingles) le recomienda contribuir tanto como le sea posible a su IRA,401(k),Keoghyotrasformasdeahorroparalajubilaciónmien-tras cumpla con otras metas, tales como comprar una casa o comenzar una familia.


Cuando usted está en sus años treinta, es posible que ya se haya esta-blecido en una carrera, aunque se cambie de trabajo varias veces antes de retirarse. Es probable que tenga su propia familia, esto con todos los gastos que esto conlleva (equipos deportivos, vacaciones familiares, ahorros para la universidad, la compra de una casa nueva y así sucesi-vamente). Los expertos del manejo de las finanzas recomiendan que usted tenga fondos de emergencia por un valor de seis a ocho meses de los gastos del hogar como un respaldo de emergencia para proteger sus bienes en caso de enfermedad, incapacidad, pérdida de trabajo u otro evento imprevisto.

Ahora es el momento de hacer ajustes a sus gastos, presupuesto y aho-rros, tal como sea necesario con tal de mantener el curso. Naturalmente



habrá muchas demandas en su ingreso y de muchas direcciones, pero es vital que usted establezca sus inversiones a largo plazo, a pesar de estas demandas inmediatas.

Esperemos que para el tiempo que este en sus años 30 usted esté bien cimentado en el plan 401(K) de su empleador u otro plan de jubilación. Muchos expertos aconsejan poner el 10% de sus ingresos para su jubilación, pero esto es un promedio. Lo que usted contribuya dependerá de sus ingresos y gastos fijos. Si tiene suerte, puede que tenga sentido para usted contribuir con más del 10%.

Sólo recuerde tomar ventaja de su plan 401(K) de su empleador u otro plan de jubilación con impuestos diferidos. Sus contribuciones se

Conteste este pequeño cuestionario para recordarle las cosas importantes que debe tener en cuenta al entrar en cadadécadadesuvida.Sinopuederecordarlasrespuestas,repase todo el capítulo anterior para encontrarlos .

1. ¿Cuál es la mejor edad para empezar a ahorrar para la jubilación?

2. Si comienza una inversión de $10 diarios en una cuenta que paga el 8% de interés cuando usted tiene 20 años de edad, ¿Cuánto dinero tendrá a los 60 años de edad y cuánto si usted esperara hasta que estuviera en los 40 años de edad para empezar a ahorrar?

3. ¿Cuánto es lo que los expertos en administración financiera recomiendan que usted ahorre como fondo de emergencia en caso de enfermedad, discapacidad pérdida de empleos o un evento imprevisto?

4. ¿QuélepermitehacerelIRS,unavezquelleguealos50años para ayudar a compensar los ahorros que no pudo hacer en sus primeros años?

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harán con dinero antes de impuestos y los impuestos sobre las ganancias serán diferidos hasta que usted los retire durante la jubilación. Mejor aún, muchos empleadores igualaran con la totalidad o parte de su con-tribución, lo cual significa ganancias significativas para usted.

Cuando llegue a los 40 años, es un buen momento para revisar su esti-mado de la cantidad de ingresos que usted necesitará para vivir después de jubilarse. Usted tendrá una mejor idea, con base en el costo de la vida, de cuánto necesitará para mantenerse cuando se jubile.


En el momento en que usted esté en sus años 50, sus hijos probable-mente se mantengan por su cuenta y posiblemente usted estará en el nivel de ingresos más altos de su carrera y podrá concentrarse en la construcción de sus activos para la jubilación.

En esta etapa de su vida, la FDIC recomienda que continúe poniendo todoloquepuedaenlascuentasIRA,401(k),Keoghyotrascuentasde ahorro para el retiro. Una vez que alcance los 50 años, usted puede hacer contribuciones (adicionales) "ponerse al día" a cuentas IRA,401(k) y otras cuentas de ahorro para el retiro para ayudar a compen-sar los ahorros que no pudo hacer en sus primeros años. Sin embargo, no tome esto como una razón para no ahorrar antes. Las estadísticas muestran que si usted no tiene el hábito de ahorrar en su vida adulta temprana, es probable que usted no vaya a ahorrar cuando sea mayor. Entre más pronto comience a ahorrar, mejor.

Obtenga un estimado de sus beneficios de la Administración del Seguro Social basado en su fecha de jubilación prevista. Consulte con su asesor legal o financiero sobre la planificación patrimonial -organización de sus asuntos financieros para que su dinero, bienes y otros activos puedan ir a sus herederos con un mínimo de costos, impuestos y problemas.

Reduzcasudeudadeconsumotantocomoseaposibleyconsiderelospros y los contras de pagar su hipoteca temprano. Pero si usted piensa


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que necesita pedir prestado dinero durante la jubilación, determine si desea refinanciar su hipoteca, pedir un préstamo hipotecario, solicitar una tarjeta de crédito o de otro modo obtener un préstamo antes de jubilarse. Es posible que tenga más opciones para obtener un préstamo cuando usted todavía tiene ingresos por empleo. No importa qué prestamos usted tenga o la edad que tenga, es importante mantener sus deudas manejables.

¿Cuánto debería yo ahorrar?

Cuando se piensa en la jubilación, el dinero es la mayor preocupación que la mayoría de las personas tiene. Si bien la idea de pasar sus días de la manera que usted elija y hacer algunas de esas cosas que siempre ha deseado, tener el tiempo para algo que esperamos con interés, la forma para pagar por ellos puede ser una gran pregunta. Entre más pronto empiece a hacer planes para esto, usted será más capaz de disfrutarlo. Con tantas opciones para considerar, el comprender cómo hacer un plan con el que usted pueda sentirse bien puede ser abrumador. Consultar a un asesor financiero de confianza es una buena forma de ayudarle a decidir qué opciones serán las mejores para usted. Su conse-jero FFEF puede guiarlo en la dirección correcta.

La cosa más importante que usted puede hacer para ahorrar para la jubilaciónesCOMENZAR.Sibienelalcanzarlosobjetivosqueustedestablezca es gratificante, ver su progreso es también una gran fuente de felicidad para que usted pueda disfrutar todos los días. Al ver los resultados a medida que avanza hacia su meta, hace una gran diferencia en su voluntad de cumplir con su plan. Si usted está progresando de manera regular y consistente, su felicidad diaria será mucho mayor que si usted deambula demasiado al efectuar depósitos aquí y allá. Si no se han fijado metas en lo absoluto, su felicidad será mínima, ya que no tendrá un verdadero sentido de lograr lo que se propuso hacer.

¿Cómo ahorrar? Eso es fácil—gaste menos de lo que gane. Usted nunca tendrá el dinero que quiera hasta que haya aprendido y aceptado esta


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verdad y plantada con firmeza en su mente. Puede llegar a ser una fuente de gran placer cada vez que se enfrenta a una decisión de compra al momento que usted se pregunta "¿Cómo puedo hacer esta compra y gastar la menor cantidad posible?" Es mucho más divertido ver el dinero incrementarse en su cuenta bancaria que verlo desaparecer en alguien más.

Tenga un plan

A menos que tenga una independencia económica, usted no puede simplemente andar perdido por la vida y esperar a tener los ingresos necesarios para financiar sus sueños de jubilación. Usted debe tener un plan. Es posible que esto sea la parte más difícil, ya que es la naturaleza humana el posponer las cosas. Posiblemente usted tenga muchos años antes de su jubilación, lo que hace que parezca poco importante el poner en marcha un plan, pero usted se sorprenderá realmente de lo rápido que pasan los años.

La realidad es que usted no puede tener libertad, nunca será indepen-diente y no será capaz de ayudar a nadie-ya sea su familia o su benefi-cencia favorita, sin el dinero que necesita para cuidar de usted mismo. Saber lo que quiere que su dinero haga por usted es el primer paso para una jubilación exitosa. Las estadísticas muestran que las personas que se sientan y escriben un plan financiero terminan con un patrimonio neto mayor que las que no lo hacen. Eso debería motivarlo a hacer un plan.

Dado que la jubilación es diferente para cada persona, no hay un plan que funcione para todos. Pero aquí hay algunos consejos que le ayudarán a empezar a crear su plan.

1 . Revise su situación financiera actual . Si actualmente tiene una gran cantidad de deuda es probable que no se esté preparando para la jubilación. Los expertos calculan que necesitará entre 70 y 90 por ciento de su ingreso mensual para mantener el mismo nivel de vida cuando se jubile.


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2,Considereeltipoderetiroqueustedquisieratener. ¿Es relajante estar en la terraza mientras observa jugar a los nietos? ¿Está de viaje? Saber lo que va a hacer, le dará una idea de lo que usted necesitara como ingreso mensual de jubilación.

3.Manténgase saludable. Usted quisiera estar saludable cuando se jubile, así usted podrá disfrutar cada día. Hoy es el tiempo para perder esa grasa extra, comenzar un programa de ejercicios, dejar de fumar. Usted va a querer estar sano cuando se jubile para que pueda disfrutar cada día. Su médico puede ayudarle a poner en marcha un plan. No importa cuánto ha ahorrado si usted no tiene ganas de levantarse de la cama cuando se jubile. No sólo eso, los problemas médicos pueden consumir una gran parte de sus ahorros para la jubilación si usted no cuida de sí mismo.

4 . Averigüe lo que su empleador y el de su cónyuge ofrecen como plan de jubilación . Pida una descripción y una explicación del plan a travésdesutrabajosilesesofrecido.Averigüeloquepuedecontribuiry si su aportación patronal iguala los fondos. Obtenga copias de los formularios de consentimiento que puedan ser necesarios. Asegúrese de que usted reciba regularmente un estado de cuenta de sus beneficios individuales. Todos los planes deben proveer uno. Hablaremos más sobre esto un poco más adelante.

5 . Abra una cuenta de retiro individual (IRA) . Si usted o su esposa gananuningreso,ustedpuedeabrirunIRA,yaseauntradicionaloRoth IRA. Su banco, unión de crédito u otra institución financierapueden decirle que es lo que se requiere y ayudarle con el proceso. Si ustedabreunIRA,hagalomejorparacontribuirelmáximopermitidocada año. Si usted no puede contribuir el máximo, aun así sea una cantidad pequeña es mejor que ninguna cantidad.

6 . Revise su estado de cuenta del seguro social . Cada año, la Administración del Seguro Social envía un resumen de lo que usted debería recibir alrededor de tres meses antes de su cumpleaños. Este resumen es un registro de lo que ha ganado y lo que ha pagado en


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impuestos del Seguro Social de cada año que ha trabajado. También le indica aproximadamente cuánto recibiría de Seguro Social si usted se jubila a distintas edades y siguiera ganando lo que usted gana actual-mente hasta aquella edad. Esta información es valiosa y debe asegurarse de que usted lo revise cada vez que llegue el resumen. Si hay alguna discrepancia entre lo que ha ganado y lo que dice el resumen que usted ha ganado, asegúrese de ponerse inmediatamente en contacto con la Administración del Seguro Social.

7 . Incluya a su cónyuge y a su familia cuando usted haga sus planes de jubilación . Su cónyuge puede tener diferentes metas de jubilación en la mente y los dos tendrán que llegar a algún tipo de acuerdo sobre cómo serán utilizados esos importantes años. Su familia también debe estar consciente de los planes a largo plazo que tiene y que pudieran afectarlos.SivaapasarunañorecorriendoelpaísenunRV,sufamiliaquerrá saberlo.

8. Piense en cómo usted empleará su tiempo.Usted podría estar pensando trabajar a tiempo parcial, trabajo voluntario para una causa u organización favorita, viajar a tierras lejanas o dedicarse a la pintura o clases de fotografía que siempre ha querido probar. Es importante pen-sar acerca de lo que tal vez desee hacer antes de su último día de trabajo.

9 . Decida si usted necesita seguro de vida . Es posible que no, pero es mejor estar seguro antes de que usted lo cancele. Esto es cierto, espe-cialmente si usted tiene una familia que estaría quedándose sin ingresos o con grandes deudas para pagar si usted fuera a morir. Una póliza de seguro de vida también se puede utilizar para pagar los impuestos de los fondos de jubilación que deje a su cónyuge o hijos.

10.Considereun segurode cuidados a largoplazo. Nadie quiere pensar sobre la necesidad de atención especial, pero a medida que envejecemos, esto es una posibilidad que podría acabar con sus ahorros de jubilación si no estás preparado.


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Estas son sólo algunas de las cosas a considerar, cuando usted está haciendo su plan de jubilación. Esperemos que ellas le den ideas sobre otras cosas a considerar. Su consejero de FFEF puede ayudarle a decidir qué otra cosa usted debe considerar. Al hacer un plan, usted estará mejor preparado para disfrutar de este momento de su vida de la manera que usted espera.

¿Cuánto es suficiente?

Hay muchas fórmulas para calcular cuánto necesita ahorrar para tener el tipo de jubilación que usted desea. Las calculadoras están disponibles en Internet, en sitios como: www.bankrate.com y www.aarp.org. Hay una calculadora detallada disponible en http://www.choosetosave.org/ballpark/ que lo llevará a través del proceso de determinar lo que usted necesita ahorrar.

Una parte importante para determinar lo que usted necesitará, es deter-minar con lo que estará contento. Los objetivos no están destinados a ser poco realistas o muy sofisticados para que su vida sea consumida en la búsqueda de maneras para acumular todo ese dinero. Determine lo qué es importante para usted, lo que realmente valora. Decida cuánto es suficiente.

Repaso

Para tener una idea básica de lo que debe ahorrar para la jubilación, inicie una lista de metas de su jubilación. ¿Le gustaría viajar? ¿Qué tal mudarse a un mejor clima? Tal vez usted quiere quedarse donde está y


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disfrutar de la jardinería. Lo siguiente le ayudará a comenzar:

¿Dónde me gustaría vivir? _________________________________ ¿Qué vehículo conduciré? __________________________________

Siempre he querido visitar _________________________________

Me gustaría ayudar a mis nietos con __________________________

Quiero donar a _________________________________________


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Seguro socialElpresidenteRooseveltfirmólaLeydelSeguroSocialel14deagostode 1935. Desde entonces, más de 420 millones de personas han sido provistas de un número de Seguro Social y un sentido de seguridad para la jubilación. Nunca es demasiado temprano para examinar detenida-mente lo que será su situación financiera cuando se jubile. Aunque el programa del Seguro Social ha tenido mucho éxito, las cosas han cam-biado bastante en los últimos 70 años. Las personas hoy en día viven más tiempo, se jubilan antes, los gastos de mantenimiento son más altos y el ingreso garantizado de pensiones y pro-gramas de gobierno están disminuyendo.

En 1940, por ejemplo, el hombre pro-medio podía esperar vivir hasta los 61 años. Hoy en día el promedio de vida en los hombres es de 74 años. Una mujer, en 1940, podía esperar vivir hasta los 66 años. Hoy en día, ella probablemente vivirá hasta los 80 años. Las personas que nacieron durante la explosión demográfica (baby boomers) están empezando a retirarse y hay 78 millones de ellos. Por cada persona que se retire, el número de perso-nas que cotizan al Seguro Social se reducirá de 3.3 a 2.1 por persona para el 2031. El otro número que está cayendo significativamente es la cantidad que el estadounidense promedio está ahorrando cada año. Un individuo, hace 20 años hubie-ra ahorrado un 10.8% de sus ingresos, estaría ahora ahorrando poco más del 1%. Pero hay buenas

CAPITULO 8

Más jóvenes creen que será más fácil ver un OVNI, que sus beneficios del Seguro Social.

— Mitch McConnell

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noticias. Con tanta atención centrada en la pregunta de cuánto dinero del Seguro Social estará disponible en las próximas décadas, se están haciendo los cambios para ahorrar incentivos para alentar a las perso-nas a aumentar la cantidad que ahorran anualmente. La inscripción automática con aumentos anuales en las contribuciones para los planes 401(k),IRASimpleuotrosvehículosdeinversión,elaumentodeloslímitesdedepósitoparalosplanesderetirotalescomolosplanesIRAylos incentivos fiscales para los aho-rros a largo plazo, se están poniendo en marcha para quitarle un poco de carga al Seguro Social.

Incluso algo más importante que estos incentivos, los estadounidenses están empezando a ver el panorama general y están tomando una mayor responsabilidad para su seguridad personal financiera durante la jubilación. Estudios recientes indican que más del 77% de las personas creen que el Seguro Social les proporcionará sólo el 50% o menos de lo que van a necesitar una vez que se jubilen. El Gobierno Federal cree que esto es una creencia bastante exacta. El más joven de los encuesta-dos, fue el que menos de ellos creyó que el Seguro Social proporcionara algo. Los que están en el grupo de 18-35 años de edad cree que el Seguro Social les proporcionarán menos del 25% de sus ingresos de jubilación. Eso significa que usted tiene que encontrar una manera de compensar la diferencia entre lo que el Seguro Social proveerá y lo que se necesita para mantener un estilo de vida satisfactorio.

Según la FDIC, las normas que regulan la jubilación pueden ser com-plicadas. Así que, un año antes de que planee retirarse, hable de su situación con un representante de reclamos de la Administración del Seguro Social. Una vez que haya decidido una fecha de retiro, solicite sus beneficios del Seguro Social y otras pensiones con tres meses de antelación. Si va a trabajar a tiempoparcial, averigüe cómo afectaráesto a su ingreso del Seguro Social o de impuestos.

Seguridad social

65Seguridad social

Cómo son determinados sus beneficios del seguro social

Los siguientes factores contribuyen a una fórmula que determina la cantidad que se pagará en beneficios del Seguro Social cuando se jubile. Los impuestos de Seguro Social que usted paga sobre los ingresos que usted gana, contribuirán a la cantidad de beneficios del Seguro Social que usted recibe.

1 . Su cheque de pago . Una cantidad, que es un porcentaje predeter-minado de sus ganancias, se deduce de su cheque de pago. Su emple-ador iguala ese porcentaje y el importe total se paga a la Administración del Seguro Social.

2 . Si usted es trabajador independiente . Cualquier cantidad que usted gane anualmente por encima de los $400, deberá ser reportada y usted debe pagar impuestos al Seguro Social y Medicare sobre esta cantidad, además de su impuesto sobre la renta.

3 . Personal del servicio militar . Si usted sirvió como activo en el servicio militar después de 1957, usted pagará impuestos de Seguro Social en el dinero ganado por este deber y este dinero se incluirá en su registro del Seguro Social. Para el servicio militar inactivo, los beneficios también existen y difieren dependiendo del tiempo del servicio. Para más información, comuníquese con la oficina del Seguro Social.

4 . Pensiones y anualidades . Solamente los ingresos están sujetos al impuesto del seguro social. Las pensiones y las anualidades vitalicias no se consideran ingresos y por lo tanto usted no tiene que pagar impuestos del seguro social sobre estos ingresos. Lo mismo es válido para ingresos por intereses y dividendos.

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Repaso

Para obtener un estimado de lo qué sus beneficios del seguro social parecerán en su situación financiera actual, utilice la calculadora proporcionada por la Administración del Seguro Social en http://www.socialsecurity.gov/planners/calculators.htm. Usted necesitará su número de Seguro Social, fecha y lugar de nacimiento y el nombre de soltera de la madre, para obtener una estimación de jubilación basada en la legislación vigente y su registro actual de ingresos. Una serie de calculadoras de beneficios están disponibles en este sitio web y pueden ser muy útiles para la planificación de su jubilación.

Seguridad social

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¿Dónde debería ahorrar mi dinero?

Hay muchas maneras de ahorrar para la jubilación. Algunas de ellas se enumeran aquí. Hable con su consejero de FFEF para conocer otras posibilidades y cuáles podrían funcionar mejor para usted. No ponga todo su futuro en una sola opción. Si usted deposita su dinero en más de un lugar, puede reducir el riesgo de perder dinero.

Planes de prestaciones definidas y planes de aportaciones definidas

Un plan de prestaciones definidas es un plan de pensiones que es administrado por su empleador. Este le garantiza una cantidad especí-fica de dinero cuando se jubile, el cual se suele pagar en cheques men-suales por el tiempo que usted viva. Estos planes están protegidos por el gobierno federal, el cual asegura que usted recibirá los beneficios aún si su empleador deja de operar. Algunos empleadores están empezando a cambiar planes de prestaciones definidos a los planes de saldo de efectivo. Para obtener más información, visite www.dol.gov.

Plan 401(k): El plan 401(k) es una de las maneras más fáciles de aho-rrar para la jubilación. Es un plan de ahorro a largo plazo instituido por el empleador en el que se deduce un depósito automáticamente de su cheque de pago e invertido por un administrador del plan. Es importante que se instruya sobre las opciones de inversión que le ofrece su 401(k) y tome parte activa en observar cómo cambia el valor de las inversiones. Puede ser que su empleador o su administrador del plan le faciliten información acerca de cómo controlar su inversión y los fondos disponibles para que usted pueda invertir.

CAPITULO 9

68

Plan de anualidades de impuestos diferidos 403(b): Este plan funcio-na como un plan 401(k), pero la participación está limitada a las organi-zaciones sin fines de lucro, tales como escuelas, hospitales e iglesias.

Planes Keoghs: Estos planes están diseñados para los trabajadores autónomos y sus empleados. Hay un límite anual en las contribuciones y también a la cantidad total de la contribución.

Planes para pequeñas empresas: La pensión simplificada para empleados (SEP) y el plan de contribuciones paralelas con incentivo de ahorros para empleados de pequeñas empresas (SIMPLE) están diseñados para las pequeñas empresas que no cuentan con otros planes disponibles para ellos. Para más información sobre estos planes, visite el sitio del Departamento de Trabajo en www.dol.gov.

Anualidades: Esta cuenta es un contrato que usted hace con una com-pañía de seguros. Su contribución puede ser en un solo pago o en una serie de pagos. El contrato garantiza que los pagos se harán a usted de por vida o durante un período específico de tiempo, dependiendo del tipo de anualidad que usted posea. Las devoluciones de las anualidades pueden ser fijas, variables o indexadas de equidad. Hable con un asesor financiero para determinar si una anualidad es lo adecuado para usted.

El importantísimo 401(K)

Alarmados por la caída de un 7.9 por ciento, de los estadounidenses que ahorraban una parte de sus ingresos durante el período de 1959-2001 a un promedio de sólo el 1.6 por ciento en 2001 (Oficina de Análisis Económico, www.bea.doc.gov), el Departamento de Trabajo ha cambiado las cosas alentando a esas empresas con planes 401(k) para inscribir a sus empleados de forma automática. En promedio, los Americanos con Acceso a un 401(k) ahorraron el 7% de su sueldo en el 2011. Sin embargo hay forma de mejorar ya que los expertos recomiendan ahorrar de un 10 a un 15%.


69¿Dónde debería ahorrar mi dinero?

¿Qué es la inscripción automática?

En lugar de tener que inscribirse para participar en el plan 401(K) de su empleador después de que usted sea elegible (es decir, que ha estado en la compañía durante un período determinado de tiempo), un cierto porcentaje de su sueldo-por lo general 3% - se deposita automática-mente en el plan 401(k) a partir de su fecha de elegibilidad. Usted recibirá una notificación del gestor del plan diciendo que usted debe notificarles si no quiere participar.

Otra característica es que los empleadores están incorporando aumentos automáticos. Si su empleador incluye esta función, la tasa de contribución se incrementará automáticamente cada año, por lo general en un 1%.

Dos cosas muy buenas acerca de un plan 401(k) son:

1. Los empleadores suelen aportar fondos paralelos a su plan 401(k), por ejemplo, si usted deposita un 1% de su salario, su empleador deposita una cantidad igual de dinero hasta un máximo definido. Esto podría duplicar sus ahorros porque usted está recibiendo un retorno del 100% en su contribución, incluso antes de agregar los intereses. Si usted es bastante afortunado para trabajar en una compañía que proporciona el beneficio de una compañía igualadora o paralela, es como obtener dinero gratis. Incluso si la igualación son sólo 50 centavos de dólar, esto sigue siendo un crecimiento instantáneo garantizado del 50%. Sería difícil conseguir ese tipo de crecimiento en cualquier otro lugar.

Cada compañía tiene un calendario de "retribuciones". Un calendario de retribuciones tiene un aspecto similar a esto:

Después de 1 año de empleo: 20% retribución

Después de 2 años de empleo: 40% retribución




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Este calendario de retribuciones describe la cantidad de las iguala-ciones de contribuciones de la compañía y las ganancias de esas contribuciones que usted posee en un momento dado. Si deja la compañía antes de estar totalmente retribuido, perderá parte del dinero en su plan.

2. Los impuestos federales (y algunas veces estatales) en el dinero que usted deposita son aplazados hasta que usted saque el dinero (típicamente en el retiro), entonces menos es tomado de su pago para impuestos. Sus contribuciones serán descontadas de su pago antes de que los impuestos sean retenidos. Dependiendo de su clasificación contributiva, esta deducción antes de impuestos puede ser como conseguir una tasa del 25% del retorno de su inversión. Es muy probable que tendrá que pagar impuestos por el dinero, pero usted debe estar en una categoría impositiva más baja cuando llegue ese momento. Estas contribuciones se invierten en los fondos que usted seleccione. La mayoría de los planes ofrecen acciones, bonos y fondos del mercado monetario.

Cinco razones para comenzar un plan 401(k)

Los escritores financieros Jenny y Patrick McKinney ofrecen las siguientes 5 razones para abrir un plan 401(K), si es ofrecido por su empleador:

1.Es fácil ahorrar e invertir: Sus contribuciones se deducen automáticamente de cada uno de sus cheques de pago, así usted ahorra con regularidad y no pierde el dinero.

Su dinero es invertido en fondos que usted elija o su empleador podría tomar las decisiones de inversión por usted. Las opciones de inversión son preseleccionadas por lo que el riesgo de la inversión se reduce a un cierto grado.



2 . Las contribuciones son hechas antes de impuestos: Usted no es responsable por el impuesto sobre la renta en sus contribuciones hasta que el dinero sea retirado.

3 . Las ganancias de un plan 401(K) no pagan impuestos inme-diatamente: Usted no es responsable por el impuesto sobre la renta sobre las ganancias de su inversión hasta que el dinero sea retirado. Esto indica que probablemente estará en una categoría impositiva más baja cuando usted sea elegible para retirar de su plan, resultan-do en un mayor ahorro en impuestos.

4 . Usted elige la cantidad que desea contribuir: Usted tiene la opción de contribuir con la cantidad que usted cree poder propor-cionar a su plan 401(K), hasta el máximo permitido por el gobierno. Este límite máximo de contribución es muy generoso y se prevé que aumentará cada año hasta el 2006.

5 . Los empleadores igualan las contribuciones y su cuenta le pertenece a usted: La mayoría de los empleadores igualará el 50% de la contribución de los empleados a un plan 401(K). Esta igualación podría tener un límite en la igualación sobre el porcen-taje de sus empleados. Por ejemplo, usted podría aportar el 10% de sus ingresos a su plan 401(K) y su empleador podría igualar con el total del 10% o un porcentaje menor.

Si tuviera que cambiar de empleo, su dinero en el plan 401(K) se puede transferirasunuevoempleadoroenunIRA.Elcambiodetrabajonosignifica que usted debe cobrar o perder su plan 401(K).

Preguntas que usted debería preguntar

Aliniciarunnuevotrabajo,asegúresedeaveriguar:

1. Cuándo será usted elegible para el plan 401(k) o para el plan de jubilación de los empleados;

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2. El porcentaje que será deducido de cada cheque de pago;

3. Cómo y cuándo usted puede cambiar la cantidad que contribuye;

4. Cómo puede cambiar los fondos en los que su dinero es invertido;

5. Cómo y cuándo usted puede dejar de hacer contribuciones por completo, si usted así lo decide;

6. Cuál es el calendario de los otorgamientos (la parte que el empleador contribuye a su plan);

7. Es igualada la contribución en forma de acciones de la compañía o en efectivo;

8. Si su plan puede ser transferido a otro plan calificado si usted renuncia al empleo;

9. Cuáles son las sanciones por retiros anticipados.

Con estas grandes posibilidades de ahorros de impuestos y con demasiados planes para elegir, por seguro habrá algo que funcione para usted. Hable hoy con un asesor financiero y comience su plan de ahorros. Cuanto antes empiece, más pronto su dinero comenzará a trabajar para usted.

¿Qué hago si necesito el dinero antes de que me jubile?

El propósito de depositar dinero en un plan 401(k) es para que pueda acumular riqueza, para que usted pueda disfrutarla cuando se jubile. A veces, sin embargo, sucede lo inesperado y hay una necesidad inme-diata de dinero en efectivo. Cuando esto sucede, usted puede mirar a su plan 401(k) como una fuente para los fondos que necesita. Antes de considerar el tomar los fondos de su 401(k), aquí están algunas cosas que usted necesita saber:

1. Si bien el gobierno permite que los planes ofrezcan prestamos de los planes 401(k), los planes no están obligados a hacerlo. Por



lo tanto, lo primero que tendrá que hacer es ver si un préstamo esta aún disponible mediante su plan 401(k).

2. Si su plan no permite préstamos, no habrá restricciones. Estas restricciones pueden o no incluir:

• Unacantidadmínimadelpréstamo,lamayoríadelosplanes no le permiten pedir prestado menos de $1000

• Unnúmeromínimodepréstamosqueustedpuedetomaral mismo tiempo, los planes a menudo no le permiten tomar un segundo préstamo hasta que el primero sea pagado

• Unarestricciónenlacantidadqueustedpuedepedirpresta do, la mayoría de los planes no le permiten pedir prestado más del 50% de su saldo creado, por ejemplo, su plan 401(k) puede mostrar un saldo de $10,000, pero si usted solamente creo el 20%, sólo $2,000 es su saldo creado y sólo el 50%, es decir, $1,000 está disponible para que usted pueda pedir prestado

3. Usted debe pagar el dinero durante un período de tiempo deter-minado, por lo general no más de cinco años.

Estos pagos serán deducidos automáticamente de su cheque de pago.

4. Debido a que es un préstamo, usted deberá pagar intereses sobre el préstamo. Consulte con su administrador del plan para ver qué tasa de interés será. Lo bueno de esto es que el interés que pague vuelve a entrar en su cuenta 401(k) por lo que en realidad se está pagando el interés a usted mismo.

5. Se le cobrará una comisión de apertura del préstamo. Esto puede ser tanto como $75 dólares o más. Por $1000 significa que usted toma una pérdida inmediatamente del 7.5%.

Ventajas de pedir prestado de su 401(k)

En comparación con otras posibilidades de préstamos, hay algunas ventajas de los préstamos de su 401(k). Éstas incluyen:

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• Ustednotienequesolicitarelpréstamoporqueustedestá pidiendo prestado de usted mismo y no hay verificación de crédito requerida para obtener el préstamo.

• Elinteréssueleserbajo,yaqueesunatasaestándarbasadaenlatasa de interés preferencial y no está influenciado por su puntaje de crédito.

• Elinterésquepagavuelveaentrarensucuenta401(k).

• Ustednotienequepagarimpuestossobrelosintereseshastaquese jubile y comience a hacer retiros de su cuenta.

Desventajas de pedir prestado de su 401(k)

Si hay ventajas, también siempre hay desventajas y pedir prestado de su 401(k) no es diferente. Estas desventajas incluyen:

• Apesardequesesientecomoqueestápidiendoprestado,enrealidad está gastando ese dinero por el que usted trabajó tan duro para ahorrar y ahora tiene que ahorrar todo de nuevo.

• Elinterésnoesdeducibledeimpuestoscomounpréstamodeun plan 401(k), se considera un préstamo de consumo. Los pagos deducidos de su cheque de pago para pagar el préstamo no son deducibles antes de impuestos. Así que en realidad pagan dos veces impuestos en este préstamo. Una vez, cuando se le paga y otra vez cuando usted retira el dinero después de la jubi-lación.

• Siusteddejaalempleadorantesdequeterminedepagarelprés-tamo, usted tendrá que pagar inmediatamente el saldo que aún debe, por lo general dentro de 60 días y a veces menos. Si usted no devuelve el dinero en este período de tiempo, el préstamo se convierte en moroso y usted tiene que pagar los impuestos adi-cionales y penalidades que acompañan a un retiro de su cuenta 401(k) cuando el dinero se saca antes de jubilarse.



Retiros de su 401(k)

Si usted toma un retiro de su cuenta 401(k) antes de ser elegible para retirar dinero de su jubilación, usted perderá dinero. No hay manera de tomar un retiro sin que suceda esto. Si tiene que tomar dinero de su plan 401(k), si es posible, es mejor tomar un préstamo.

Los retiros están disponibles únicamente bajo circunstancias muy espe-ciales y se dividen en dos categorías: retiros no financieros y retiros por condiciones de vida difíciles. Para cualquiera de estos retiros, usted está obligado a pagar impuestos sobre el monto que retire. Los retiros por condiciones de vida difíciles también requieren un pago de multa del 10% sobre el monto prestado. Los retiros no pueden ser rembolsados por lo que la penalización y el dinero de los impuestos se pierden para siempre.

Los retiros por condiciones de vida difíciles pueden tomarse si:

• Hayunanecesidadfinancierainmediataygrave

• Elretiroesnecesarioparasatisfaceresanecesidadporquenosepuede obtener el dinero en otro sitio

• Lacantidadquedesearetirarnosuperaelimportedelanecesidad

• Ustedyahatomadotodoslospréstamosdisponiblesbajosuplan de 401k

Sitodoloanteriorescierto,entoncesustedpuederetirarlosfondossóloporlassiguientesrazones:

• Lacompradesuprimercasa

• Lamatrículadeeducaciónsuperior,alojamiento,comiday cuotas para los próximos doce meses para usted, su cónyuge, sus dependientes o niños (aunque ya no dependan de usted)

• Paraevitareldesalojodesucasaolaejecuciónhipotecariade su vivienda principal

• Unacrisisfinancierasevera

• Gastosmédicosdeduciblesdeimpuestosquenosean rembolsados para usted, su cónyuge o sus dependientes

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Repaso

Aprender qué plan de ahorros es el mejor para usted, puede ser compli-cado.Relacionelasdescripcionessiguientesconelnombredelplanquecorresponda para ayudarle a aprender la diferencia entre los planes. Al menos una de estas oportunidades debe estar disponible para usted.

1. _____ 401(k) 4. _____ Plan de beneficios definidos

2. _____ Plan Keogh 5. _____ Anualidades de impuestos diferidos

3. _____ Anualidades 6. _____ Planes para compañías pequeñas

a. Plan de ahorro a largo plazo instituido por un empleador en el que se deduce un depósito automáticamente de su cheque de pago e invertido por un administrador del plan.

b. Un plan de pensiones que es administrado por su empleador. Se le garantiza una cantidad específica de dinero cuando se jubile, el cual se suele pagar en cheques mensuales por el tiempo que usted viva.

c. Planes diseñados para los trabajadores autónomos y sus empleados con un límite anual de aportaciones y también a la cantidad total de la ayuda.

d. Esta cuenta es un contrato que usted hace con una compañía de seguros. Sus contribuciones pueden ser en una suma global o en una serie de pagos. El contrato garantiza que los pagos se harán a usted de por vida o durante un período específico de tiempo, dependiendo del tipo de anualidad que usted posea. Las devoluciones de las anualidades pueden ser fijas, variables o de capitales indexadas. Hable con un asesor financiero para determinar si una anualidad es lo adecuado para usted.

e. Planes de pensiones diseñados para las pequeñas empresas que no cuentan con otros planes disponibles para ellos.

f. La participación está limitada a las organizaciones sin fines de lucro, tales como escuelas, hospitales e iglesias.

Respuestas:a.Plan401(k),b.aPlandebeneficiosdefinidos,c.Plan403(b)deanualidades

de impuestos diferidos, d. Anualidades, e. Planes para compañías pequeñas, f. Plan Keogh,


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IRA Tradicional

Creado en 1974 para animar a la gente a ahorrar para la jubilación, este plan permite que cualquier persona, independientemente del monto de los ingresos, contribuya a determinados límites anuales de acuerdo con la siguiente tabla. Usted puede ser capaz de deducir la cantidad de dinero que usted deposita a partir de su ingreso bruto ajustado en la preparación de su impuesto sobre la renta, hasta un límite anual sobre la base de su salario. Sus contribuciones son diferibles cuando se depositan, pero estarán sujetas a impuesto cuando se retire. Si usted retira los fondos antes de que usted esté en los 59 ½ años de edad, la penalización será cargada a menos que los fondos se utilicen para gastos

CAPITULO 10

Cuentas individuales de retiro(IRA)

AÑO 2012 2013

Límite de contribución anual $5,000 $5,500

Contribuciones adicionales para $1,000 $1,000 ponerse al día para las personas

$6,000 $6,500

de 50 años o más *

* Usted debe proyectarse en alcanzar los 50 años de edad por 12/31 del año fiscal al que se refiere la contribución.

** Posteriormente la contribución anual será indexada por la inflación en incrementos de $500.

Límites en contribuciones IRA en el año actual y futuro

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de educación o para la compra de su primera casa. A las personas de 50 años o más se les permite hacer contribuciones para ponerse al día, es decir, depósitos adicionales por encima de la cuota máxima anual. Los retiros deben comenzar en el momento en que este en los 70 ½ años de edad.

Tenga en cuenta que las disposiciones fiscales cambian todo el tiempo por lo que su asesor financiero le ayudará a mantenerse al día sobre lasnormasdel IRA.Visitea sucooperativadecréditoobanco,parainformación sobre el monto de la contribución de la que usted es elegible para hacer.

Roth IRA

Establecido en 1997, este plan se puede iniciar en cualquier momento durante cualquier año que usted obtenga ingresos tributables. El dinero puede ser depositado hasta ciertos límites anuales y no es diferible de impuestos. Las ganancias, sin embargo, son libres de impuestos y usted no paga impuestos sobre los retiros previstos, los retiros se llevarán a cabodespuésdecincoañosomásdequeelRothIRAesestablecidoydespuésdecumplirlos59½años.ElRothIRAtambiénsediferen-ciadeunIRAtradicional,enqueselepermiteseguircontribuyendodespués de los 70 ½ años y no hay retiros mínimos antes de fallecer. SiustedcontribuyeaunIRAtradicionalyaunRothIRA,hayciertoslímites en lo que usted puede contribuir a cada uno. Verifique con su consejero financiero para más información.

SIMPLE IRA

Un plan de ahorros paralelos para empleados, es un plan IRA paraempleados de compañías pequeñas con 100 empleados o menos quienes ganan cuando menos $5000 por año. Usted puede contribuir hasta cier-tos límites anuales y su empleador hará aportaciones paralelas a ciertos

Cuentas individuales de Retiro (IRA)

79

niveles muy similares a un plan 401(k). Las personas de 50 años o más, también pueden hacer las contribuciones a estos planes para ponerse al día.LosbeneficiosfiscalessonmuysimilaresaunIRAtradicional.

Cómo se incrementa su dinero

A continuación se indica cómo puede incrementar su dinero con apenas un 4% de interés en una cuenta IRA. Usted puede ver laimportancia de comenzar temprano, pero definitivamente es mejor en cualquier momento que nunca comenzar. Basado en una contribución anual de $3,000 comenzando a los 25 años de edad.

La inversión total durante un período de 40 años es de $120,000, pero debido a la capitalización de intereses, usted hace más de $170,100 dólares. El resultado es más del doble de su inversión inicial.

AÑO 2012 2013

Límite de contribuciones $11,500 $12,000 (bajo los 50 años)

Límite de contribuciones $ 2,500 $ 2,500 (si es por encima de los 50 años)

$14,000 $14,500

UstedpuedeestablecerunPlanSimpleIRAapartirdeOctubre1

Contribuciones del Plan Simple IRA

Edad 25 35 45 55 65

Devolución $3,000 $36,000 $90,000 $170,350 $290,100

Contribuciones del Plan Simple IRA

Cuentas individuales de Retiro (IRA)

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Notas

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GLOSARIO

Glosario401(k): Un plan de ahorro a largo plazo instituido por el empleador en el que se deduce un depósito automáticamente de su cheque de pago e invertido por un administrador del plan.

Activos: Los bienes de una persona fallecida sujetos por la ley para el pago de sus deudas y herencias.

Anualidad: Contrato con una compañía de seguros en la que contribuye con una suma global o en una serie de pagos. El contrato garantiza que los pagos se harán a usted de por vida o durante un tiempo determinado.

Beneficiario: Una persona o entidad nombrada en un testamento o un contrato financiero como el heredero de los bienes cuando el propietario fallece. Un beneficiario puede ser un cónyuge, hijo, una organización de beneficencia o cualquier entidad o persona a la que el dueño de la propiedad le gustaría dejar sus posesiones y bienes.

Cláusula remanente: Cláusula en la cual una persona o personas son nombradas en un testamento para recibir cualquier remanente dejado en un patrimonio, después de que son hechas las asignaciones testamentarias de artículos específicos.

Ejecutor: La persona o institución financiera que se nombra para administrar el patrimonio de una persona fallecida que murió con un testamento.

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Fideicomisario: La persona o la institución financiera que es designado para hacerse cargo del patrimonio de una persona fallecida que falleció sin testamento.

Fideicomisario: Una persona adulta o una institución financiera que se designa como responsable de la administración de un fideicomiso. Puede haber más de un fideicomisario (co-fideicomisarios) y una persona o una institución financiera pueden servir como co-fideicomisarios.

Fideicomiso: Un acuerdo, por lo general establecido por un documento escrito, para disponer la administración y disposición de bienes. Normalmente consta de tres partes: la persona que establece el fideicomiso (a veces llamado un donante, otorgante, fiduciante o fideicomitente), un fideicomisario y uno o más beneficiarios.

Fideicomiso en vida revocable: Un fideicomiso en vida que puede ser modificado y revocado, por lo general por la persona que estableció el fideicomiso. Este fideicomiso puede llegar a ser irrevocable e inamovible cuando la única persona que puede modificar o revocar el fideicomiso fallece o queda incapacitado.

Fideicomiso Irrevocable: Un fideicomiso que no puede ser modificado o revocado por cualquier persona. La mayoría de los fideicomisos revocables se convierten en irrevocables en algún momento, por ejemplo, cuando la persona que estableció el fideicomiso fallece.

Fiduciario: Término utilizado para referirse a una persona (o entidad) que sirve en una capacidad representativa. Los representantes personales, fideicomisarios, tutores, custodios y agentes bajo poderes notariales son todos los fiduciarios. Un fiduciario se distingue en una posición de seguridad y confianza con respecto a cada heredero, legatario, y / o beneficiario.

Guardián: Una persona adulta o institución financiera designada por un tribunal, que es responsable de un niño menor de edad o de los bienes de una persona legalmente incapacitada hasta que el niño

Glosario

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menor de edad sea un adulto o la persona legalmente incapacitada sea competente para ser responsable de sus propios bienes. A veces se refiere como "guardián del patrimonio."

Heredero: Persona que hereda la propiedad de los bienes de una persona fallecida que murió sin testamento.

IRA tradicional: Este plan de jubilación permite a cualquier persona, independientemente de la cantidad de ingresos que contribuyan a determinados límites anuales.

Otorgante: Persona que estableció un fideicomiso en vida. También se emplea para referirse a alguien que está transfiriendo bienes raíces en una escritura.

Patrimonio: Para efectos fiscales federales del patrimonio, esto se refiere a todos los bienes de una persona fallecida que están incluidos en los bienes de esa persona para efectos fiscales. También se utiliza para referirse a aquellos elementos de propiedades que están sujetas a la administración en la corte testamentaria. Por ejemplo, el seguro de vida propiedad del difunto y pagadero a un beneficiario designado, tal como un cónyuge sobreviviente no forma parte del patrimonio de la persona fallecida que está sujeto a la administración en la corte testamentaria, pero está incluido en el patrimonio de la persona fallecida para efectos fiscales federales del patrimonio.

Persona legalmente incapacitada: una persona que ha sido determi-nada por un tribunal como incapaz de manejar sus asuntos personales y financieros.

Plan de beneficios definidos: Gestionado por parte del empleador, este plan le garantiza a un empleado una cantidad específica cuando él o ella se jubile, el cual es generalmente pagado en cheques mensu-ales hasta que el empleado fallezca.

Plan Keogh: Un plan de pensiones de impuestos diferidos, disponible para los trabajadores autónomos o empresas no constituidas en sociedad para fines de jubilación.

Glosario

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Planificación patrimonial: El proceso de arreglar los asuntos personales y financieros de uno.

Propiedad personal intangible: Propiedad que no puede ser tocada físicamente, aunque este tipo de propiedad puede tener algún papel asociado a él, tales como acciones, bonos, fondos mutuos, cuentas bancarias y dinero en efectivo.

Representante personal: Persona o institución financiera designada por el registro testamentario o el tribunal para administrar el patrimonio de una persona fallecida.

Roth IRA: Plan que puede ser iniciado en cualquier año en que usted obtenga ingresos gravables. El dinero puede ser depositado hasta ciertos límites anuales y no es diferible de impuestos. Las ganancias, sin embargo, son libres de impuestos.

Seguro Social: Principio, práctica o programa de suministro público para la seguridad económica y el bienestar social de un individuo y su familia, el programa de gobierno de Estados Unidos se estableció en 1935 para incluir una asistencia por vejez.

Simple IRA:PlanIRAparalosempleadosdelaspequeñasempresas.Usted puede contribuir hasta ciertos límites anualmente y su emple-ador hará contribuciones iguales, hasta ciertos límites.

Sucesión: El proceso para determinar si el difunto dejó un testamento válido y admitir ese testamento para su sucesión. Cuando un testamento es "recibido para sucesión", significa que el registro testamentario o el juez de pruebas ha firmado un documento que dice que el testamento es recibido para sucesión.

Sucesión oficial: Proceso ante un juez testamentario para determinar si el difunto dejó un testamento válido.

Glosario

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Testamento: Una declaración jurídicamente vinculante de cómo una persona desea que sus bienes sean distribuidos después de la muerte. En un testamento, una persona también puede recomendar un guardián para sus hijos. También conocido como: "voluntad o testamento."

Testamento en vida: Un fideicomiso que establece durante la vida de uno, el cual no es parte de su testamento pero generalmente se establece un contrato de fideicomiso por separado y por escrito. Este tipo de documento también a veces se denomina un fideicomiso en vida revocable.

Testamento en vida : Es un documento en el cual el firmante solicita para que se le permita morir antes que ser mantenido vivo por medios artificiales, si está incapacitado más allá de una expectativa razonable de recuperación.

Tutor: Una persona adulta designada por un padre o madre sobre-viviente en su testamento o por un tribunal, que es responsable de un menor de edad o una persona legalmente incapacitada para su crianza y cuidado personal.

Glosario

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