PLAN ESTRATÉGICO - Secretaría de Prevención de … · BCP Banco Central del Paraguay BID Banco Interamericano de Desarrollo CCI Consejo Consultivo Interinstitucional CFT Contra

PEN: ALA/CFT/CFP 2013

PLAN ESTRATÉGICODEL ESTADO PARAGUAYO

DE COMBATE AL LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Y LA PROLIFERACIÓN DE ARMASDE DESTRUCCIÓN MASIVA

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PLAN ESTRATÉGICO DEL ESTADO PARAGUAYO ALA/CFT/CFP

ÍNDICE DE CONTENIDOS

I. GLOSARIO DE TÉRMINOS

II. INTRODUCCIÓNA. Presentación del PENB. La Misión y Visión del Estado Paraguayo en el PEN

III. ASPECTOS ESENCIALES DEL SISTEMA ALA/CFT/CFP DE PARAGUAY EN ELMARCO DE LOS COMPROMISOS INTERNACIONALESA. Paraguay y las Normas de las Naciones Unidas contra el LA, FT y FPB. Paraguay y los Estándares de GAFI /GAFISUD para Combatir el LA, el FT y el FP.C. Paraguay Frente a los Nuevos Desafíos del Sistema Global ALA/CFT

IV. ALCANCE DEL PENA. La Necesidad y Oportunidad del PEN.B. La Importancia del Factor Patrimonial en la Lucha ALA/CFT/CFP

V. EL PLAN DE ACCIÓN DEL PENA. Los Componentes del Sistema ALA/CFT/CFP paraguayo según un enfoque

basado en riesgoB. La Interrelación de los Componentes ALA/CFT/CFP a Nivel NacionalC. Guía de Implementación D. Seguimiento, Monitoreo y Revisión

PLAN DE ACCIÓN

ANEXO

PÁGINA

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91112

12121315

171718

18

18202020

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I. GLOSARIO DE TERMINOS

ALA Anti-Lavado de ActivosAPNFD Actividades y Profesiones No Financieras DesignadasAT Abogacía del TesoroBCP Banco Central del ParaguayBID Banco Interamericano de DesarrolloCCI Consejo Consultivo Interinstitucional CFT Contra el Financiamiento del TerrorismoCNV Comisión Nacional de ValoresCONAJZAR Comisión Nacional de Juegos de AzarCOT Convención de Naciones Unidas contra la Delincuencia

Organizada Transnacional de 2000CONVENCION CC Convención de las Naciones Unidas contra la CorrupciónCPP Código Penal del ParaguayCN Congreso Nacional DDC Diligencia Debida del ClienteDCDEPN Departamento contra Delitos Económicos y Financieros

Policía NacionalDGM Dirección General de MigracionesDGRP Dirección General de los Registros PúblicosDIMABEL Dirección de Material BélicoDINAC Dirección Nacional de Aeronáutica CivilDNA Dirección Nacional de AduanasEBR Enfoque Basado en RiesgosFMI Fondo Monetario InternacionalFT Financiamiento del TerrorismoFP Financiamiento de la Proliferación de Armas de

Destrucción MasivaGAFI Grupo de Acción Financiera InternacionalGAFISUD Grupo de Acción Financiera de SudaméricaGRCI Grupo Revisor de la Cooperación Internacional de GAFI GRRA Grupo Revisor Regional de las Américas GRCI INCOOP Instituto Nacional de CooperativismoIEM Informe de Evaluación MutuaLA Lavado de ActivosMDE Ministerio de Defensa NacionalMH Ministerio de HaciendaMI Ministerio del InteriorMIC Ministerio de Industria y ComercioMP Ministerio PúblicoMRE Ministerio de Relaciones Exteriores OC Oficial de Cumplimiento

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OFAC Oficina de Control de Activos Extranjeros de los Estados Unidos de América

OSL Organizaciones Sin Fines de LucroPEP Personas Expuestas PolíticamentePJ Poder JudicialRCSNU Resolución del Consejo de Seguridad de la Organización de las

Naciones Unidas RFT Convención de Naciones Unidas para la Represión del

Financiamiento del Terrorismo de 1999ROS Reporte(s) de Operaciones Sospechosas SENAD Secretaría Nacional AntidrogasSENAC Secretaría Nacional Anticorrupción SEPRELAD Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o BienesSET Subsecretaría de Estado de Tributación SEPRINTE Secretaría de Prevención e Investigación del TerrorismoSNC Servicio Nacional de CatastroSO Sujeto(s)Obligado(s)SB Superintendencia de Bancos SS Superintendencia de SegurosTIE Convención de Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de

Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas de 1988

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II. INTRODUCCIÓN

El Plan Estratégico del Estado Paraguayo contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, el primero en esta materia, ha sido posible gracias a un programa de asistencia técnica iniciado a mediados del año 2012, involucrando a expertos del Fondo Monetario Internacional - FMI y el Banco Interamericano de Desarrollo – BID en calidad de facilitadores.

Fue financiado con el respaldo del “Fideicomiso Temático para la Asistencia Técnica contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo” que administra el FMI.

Su desarrollo ha sido liderado por la Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes - SEPRELAD y el Banco Central del Paraguay - BCP, con la participación de más de 20 instituciones públicas y entidades privadas, que a través de un proceso de decisiones adoptadas por consenso, definieron la dirección estratégica que fortalecería el sistema nacional paraguayo contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva; donde se destaca la activa participación del sector privado con el aporte de ideas durante todo su desarrollo.

Su naturaleza es esencialmente técnica, con fortalezas y lineamientos acordes a las más recientes y modernas modificaciones de los estándares internacionales que rigen la materia, como las Nuevas 40 Recomendaciones, aprobada por el Grupo de Acción Financiera - GAFI.

Sus objetivos generales son el establecimiento de un sistema eficaz para la lucha contra estos flagelos; así como, la protección de la integridad del sistema económico, preservando el orden y la seguridad pública nacional.

También cuenta con objetivos de carácter transversal, que afectan a todo el sistema nacional, concernientes a cada uno de los tres componentes constitutivos para la lucha contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva.

De esta manera el Estado Paraguayo, garantiza el futuro del país, contribuyendo al crecimiento y desarrollo económico sustentable, transmitiendo confiabilidad a la comunidad internacional.

El “plan de acción”, es uno de los aportes más destacados, pues fija los objetivos estratégicos y las acciones concretas destinadas a alcanzarlos, identificando a las instituciones responsables de ejecutarlas.

Este trabajo coordinado debe integrarse a otros esfuerzos estatales contra la delincuencia organizada y la corrupción, sustentado en los pilares estructurales necesarios para la eficacia de un sistema nacional contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva; con la estabilidad y el compromiso político de instituciones estables, responsables, integras y transparentes.

Un Plan Estratégico; de por sí, es uno de los instrumentos más importantes para un país en cualquier sociedad del mundo. Esto permite que el gobierno nacional incluya en su agenda el camino al “perfeccionamiento”, ayudando a una gestión transparente, confiable e integrada internacionalmente. Así como a la utilización y la redistribución eficiente de sus recursos, mediante la focalización inteligente en aquellos riesgos concretos que lo afectan.

Finalmente, el Estado tiene la obligación de trabajar por la sociedad, para que ésta cambie desde adentro, construyendo una nueva perspectiva ética para nuestro país.

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A. Presentación del PEN

1. El Plan Estratégico Nacional (PEN) de Combate al Lavado de Activos (LA), el Financiamiento del Terrorismo (FT) y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FP) es una Política de Estado que tiene por objetivo organizar la acción de las instituciones competentes para prevenir, detectar y reprimir eficazmente dichos delitos, a efectos de proteger la integridad del sistema económico y preservar el orden y la seguridad pública nacional.

2. En este sentido, el PEN es resultado de un proceso interinstitucional que implica una decisión política adoptada al más alto nivel del gobierno, impulsada desde la Presidencia de la República, y apoyada en el compromiso y la cooperación de importantes instituciones paraguayas del sector público y privado, bajo la coordinación del BCP y la UIF-SEPRELAD en el marco del Decreto 8413/12, según se ilustra en el gráfico siguiente:

PEN

APLICACIÓN EFICAZ DE

ESTÁNDARES

DEFINICIÓN DE OBJETOS

PROPIOS

INTEGRACIÓN REGIONAL

SUSTENTABLE

Presidencia

Organismos de la Administración

Formalización de Directivas

Materialización de Medidas

Or Focalización en Riesgos Concretos

Saneamiento de las Debilidades

Or Ataque a las Amenazas Regionales

Prosperidad Nacional

3. Considerando la nociva influencia que continuan teniendo en el mundo el crimen organizado y el terrorismo, las políticas públicas contra el LA y el FT han adquirido un significativo desarrollo, abarcando hoy incluso a la problemática del FP. En consecuencia, el PEN procura que el Estado Paraguayo no sólo mejore ostensiblemente la adecuación de sus prácticas a los últimos estándares internacionales, sino también que promueva nuevas medidas tendientes a lograr la eficacia concreta de aquellas que se adopten.

4. Cabe destacar también, que el PEN es una apropiada oportunidad para redistribuir y utilizar eficientemente los recursos del Estado en el combate contra los ilícitos financieros y las empresas criminales, toda vez que se focalice de manera inteligente y activa en aquellos riesgos concretos que afectan al país.

5. Por último, debe señalarse que el PEN se basa en la necesidad de enfrentar las consecuencias adversas para la economía, el orden y la seguridad pública nacional que resultan de la actividad

POLITICA DE ESTADO

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de organizaciones criminales y terroristas. Un sistema ALA/CFT/CFP más efectivo conllevará beneficios para el Paraguay que incluyan menores niveles de delincuencia y corrupción, una mayor integridad del mercado financiero, el mejoramiento de la reputación del país en la comunidad global y el impacto positivo sobre el desarrollo económico sustentable. La adecuación del sistema ALA/CFT/CFP a los estándares internacionales permitirá igualmente que el Estado Paraguayo se encuentre en mejores posibilidades para enfrentar evaluaciones internacionales en esta materia, y de esa manera generar condiciones más óptimas para una integración global.

6. El PEN ALA/CFT/CFP, fue desarrollado con la Asistencia del FMI. El respaldo financiero para dicha asistencia fue suministrado por el Fideicomiso Temático ALA/CFT del FMI, el cual se integra con los aportes de los siguientes países donantes: Noruega, Suiza, Canadá, Japón, Kuwait, Qatar, Arabia Saudita, Reino Unido, Luxemburgo, Holanda, Corea y Francia. Asímismo, se contó con la asistencia financiera y técnica del BID.

B. La Misión y Visión del Estado Paraguayo en el PEN

7. El Estado Paraguayo tiene la misión de establecer un sistema eficaz para la lucha contra el LA/FT y FP, a efectos de proteger la reputacion del sistema financiero y de la economía, al tiempo de preservar el orden y la seguridad pública nacional.

8. La visión del Estado a futuro es que el sistema contribuya a fortalecer a las instituciones republicanas, frecuentemente amenazadas por factores criminales poderosos, y afianzar el prestigio e imagen del país ante la comunidad internacional.

9. Dicha misión y visión guiarán el esfuerzo del Estado Paraguayo en la ejecución del Plan de Acción bajo el presente PEN.

III. ASPECTOS ESENCIALES DEL SISTEMA ALA/CFT/CFP DE PARAGUAY EN EL MARCO

DE LOS COMPROMISOS INTERNACIONALES

10. Paraguay es un país que participa activamente del sistema global de lucha contra el LA, el FT y el FP que la comunidad internacional organizada ha venido construyendo en estas últimas décadas. Por un lado, es país miembro de las Naciones Unidas, y por tanto, cumple con las normas aprobadas en esta materia por la Asamblea General y el Consejo de Seguridad. Además, es Miembro Pleno del GAFISUD, organismo intergubernamental de base regional que forma parte del GAFI, y razón por la cual, adopta el conjunto de recomendaciones que este organismo internacional elabora para combatir eficazmente estos hechos delictivos.

A. Paraguay y las Normas de las Naciones Unidas contra el LA, FT y FP

11. Paraguay ha ratificado los principales instrumentos internacionales aprobados en esta materia por la Asamblea General de Naciones Unidas, que son las Convenciones: sobre el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas (TIE) (1988), Contra la Delincuencia Organizada Transnacional (COT) (2000) y Contra la Corrupción (CC) (2004) y el Convenio sobre la Represión del Financiamiento del Terrorismo (RFT) (1999).

12. En primer lugar, Paraguay ratificó la Convención TIE en el año 1990, a través de la Ley Nro. 16/90. En esta convención, las NNUU se enfocan en el LA proveniente del tráfico ilícito de estupefacientes, considerando las cantidades de dinero ilícito que generan estos delitos precedentes. En el Art. 2 de dicho instrumento internacional se fija el marco jurídico para que los países tipifiquen como delito el LA proveniente de los delitos objeto de la convención (esencialmente, el narcotráfico).

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13. En segundo lugar, Paraguay ratificó la Convención COT en el año 2003, a través de la Ley Nro. 2298/03. Las Naciones Unidas elaboró esta norma teniendo en consideración el desarrollo creciente de nuevas formas de criminalidad generadoras de fondos ilícitos. Aquí se amplió la gama de ilícitos precedentes al LA, alcanzando a todos los delitos graves cometidos por grupos delictivos organizados. En el Art. 6 de dicho instrumento, se vuelven a fijar las bases jurídicas para que los países legislen sobre el LA proveniente de delitos graves.

14. Posteriormente, Paraguay ratificó el Convenio RFT en el año 2004, a través de la Ley Nro. 2381/04. En esta norma, las Naciones Unidas reconoce que el financiamiento de las actividades terroristas había adquirido una importancia significativa que ameritaba un tratamiento pormenorizado y específico, en la lucha contra el nuevo terrorismo internacional. En el Art. 2, se determina el marco jurídico para que los países tipifiquen como delito el FT.

15. Finalmente, Paraguay ratificó la Convención CC en el año 2005, a través de la Ley Nro. 2535/05. Las Naciones Unidas sanciono este instrumento internacional debido a la preocupación que genera el impacto negativo de la corrupción en la estabilidad y la seguridad de las sociedades. En el Art. 14 y subsiguientes de esta norma, se establecen importantes medidas sobre LA y transparencia institucional.

16. Además, Paraguay ha dictado diferentes normas para incorporar a su sistema jurídico los mandatos emergentes de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas Nros: 1267/99, 1373/01 y 1540/04 de esta materia. Estas normas de cumplimiento obligatorio han reforzado la obligación de los Estados de tipificar el FT, congelar los fondos de personas y entidades listadas, así como también de establecer medidas urgentes contra la proliferación de las armas nucleares, químicas, biológicas y sus sistemas vectores.

Las norma de las Naciones Unidas aprobadas por Paraguay

B. Paraguay y los estándares del GAFI /GAFISUD para combatir el LA, el FT y el FP.

17. Paraguay es miembro pleno del GAFISUD, desde su fundación en el año 2000 y en tal carácter, ha adoptado una serie de normas orientadas a dar cumplimiento a los estándares internacionales, siendo evaluado en tres rondas sucesivas.

18. Como punto de partida en dicho proceso de estandarización, en el año 1997, Paraguay sancionó la Ley Nro. 1015/97, que además de tipificar por primera vez el delito de LA, se constituyó en la norma rectora en esta materia. En la evolución de este proceso, el país aprobó otras normas importantes, tales como la modificación del tipo penal y su incorporación al Art. 196 del Código Penal del Paraguay aprobado en 1997 (Ley Nro. 1.160/97).

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19. En el año 2008, la Evaluación realizada por el FMI, avalada por el GAFISUD, mostraba un panorama desfavorable del país en esta materia. La magnitud de las deficiencias identificadas en aquel entonces tuvieron un impacto negativo respecto a la imagen internacional de Paraguay, lo que se vio reflejado en la suspensión de su membrecía del Grupo Egmont, de Unidades de Inteligencia Financiera y en el ingreso a la “Lista Gris” del Grupo Revisor de la Cooperación Internacional (GRCI) del GAFI.

20. Específicamente, en relación a los tipos penales generadores de activos ilícitos, las últimas evaluaciones realizadas al país han identificado al tráfico ilícito de estupefacientes, la corrupción, el contrabando y la piratería como las amenazas más importantes. Asimismo, se ha resaltado el riesgo de financiamiento del terrorismo en ciertas zonas geográficas del pais.

21. Desde el año 2008, las autoridades nacionales han llevado a cabo una serie de acciones tendientes a fortalecer la capacidad del Estado Paraguayo para combatir el LA y el FT y mejorar así, el cumplimiento de los estándares internacionales en la materia. La UIF - SEPRELAD y el BCP, en coordinación con las demás instituciones del sistema ALA/CFT, posibilitaron un proceso de importantes reformas, que originó el cambio de la posición del país ante los organismos internacionales competentes.

22. Entre tales avances, cabe destacar especialmente la modificación del Código Penal (CP) a través de la Ley Nro. 3440/08, vigente desde Julio de 2009, que amplió la lista de delitos precedentes de LA y le otorgó su debida autonomía; la sanción de la Ley Nro. 3783/09, vigente desde Julio de 2009, que modificó la estructura organica de la SEPRELAD, definiéndola como la Unidad de Inteligencia Financiera del Paraguay, con autonomía administrativa, dependiente de la Presidencia de la República, además de otorgarle la función de supervisar a aquellos sectores económicos que no poseen supervisor natural y recibir reportes de operaciones sospechosas relacionados al financiamiento del terrorismo; la sanción de la Ley Nro. 4024/10, vigente desde Junio de 2010, que tipificó las conductas de terrorismo, asociación terrorista y financiamiento del terrorismo, así como la Ley Nro. 4503/11, de Inmobilización de Fondos o Activos Financieros.

23. Con relación al combate a la corrupción, en el año 2012, la República del Paraguay fue objeto de la IV Ronda del MESICIC (Mecanismo de Seguimiento de la Implementación de la Convención Interamericana Contra la Corrupción), implementado por la OEA, en base al artículo III, Párrafo 9, de la Convención Interamericana Contra la Corrupción, con el fin de desarrollar mecanismos modernos para prevenir, detectar, sancionar y erradicar las prácticas corruptas.

24. Los órganos de control del Paraguay evaluados en el año 2012 fueron: el Ministerio Público, la Contraloría General de la República, la Auditoría General del Poder Ejecutivo, la Corte Suprema de Justicia y la Secretaría de la Función Pública.

25. Las recomendaciones de la OEA formuladas y vigentes de las últimas rondas, apuntan a la adopción de normas jurídicas que apoyen el acceso a la información pública; a estimular la participación de la sociedad civil y organizaciones no gubernamentales en los esfuerzos destinados a prevenir la corrupción; y la adopción de una plataforma tecnológica que permita analizar la información de las declaraciones patrimoniales, de tal manera que ello arroje indicadores que sirvan para iniciar investigaciones por posibles hechos punibles.

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26. Otros avances fueron las reglamentaciones dictadas por la SEPRELAD, a partir de la promulgación de la Ley Nro. 3783/09 que modificó varios artículos de la Ley Nro. 1015/97 y las normas regulatorias dictadas por los organismo supervisores de los sujetos obligados, que lograron adecuar la legislación nacional a los estándares internacionales.

27. Gracias a estos esfuerzos, Paraguay mejoró su imagen ante la comunidad internacional y pudo recuperar su membrecía en el Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera. Fue elegido por sus pares para ejercer la Presidencia Pro-tempore del GAFISUD en el año 2011. Posteriormente, en el plenario de febrero del año 2012 del GAFI, el país fue excluido de la “Lista Gris” del Grupo Revisor de la Cooperación Internacional (GRCI) del GAFI. Esta exclusión fue confirmada en el Pleno del GAFI llevado a cabo en Junio del año 2012.

28. En el Pleno del GAFISUD en diciembre del año 2012, el Paraguay fue removido del procedimiento de seguimiento intensificado, por haber cumplido las exigencias del citado organismo.

C. Paraguay frente a los nuevos desafíos del Sistema Global ALA/CFT/CFP

29. Concluida la Tercera Ronda de Evaluaciones Mutuas de los países miembros, el GAFI en cooperación con los Organismos Regionales como el GAFISUD y los Organismos Observadores incluyendo el FMI, el BM y la ONU, revisó y actualizó sus recomendaciones. Las revisiones contemplan nuevas amenazas emergentes, clarifican y fortalecen muchas de las obligaciones existentes, manteniendo la estabilidad necesaria y el rigor de las mismas.

30. Las 40 nuevas recomendaciones aprobadas en el año 2012, constituyen los nuevos estándares para combatir el LA, el FT y el FP, fijando un modelo estándar internacional que los países deberían implementar por medio de medidas adaptadas a sus circunstancias particulares. Las medidas esenciales que los países deberían llevar a cabo para establecer una política contra los ilícitos financieros son las siguientes:

• Desarrollar una Política ALA/CFT orientada a analizar la naturaleza de los ilícitos financieros y los delitos vinculados que afectan al país según un Enfoque Basado en Riesgos (EBR) y establecer un sistema de Coordinación Nacional capaz de operar sobre los mismos.

• Definir un Régimen Penal que permita criminalizar el LA, el FT y el FP, y decomisar y congelar los fondos, de acuerdo con las Convenciones TIE, COT, el Convenio RFT y las RCSNU pertinentes.

• Llevar a cabo Medidas Preventivas sobre el sector financiero y otros designados a efectos de aplicar políticas de Debida Diligencia de los Clientes (DDC), de conocimiento del origen y destino de los fondos y otras acciones de control.

• Mejorar la trasparencia en la constitución y administración de las personas jurídicas y la disponibilidad de información sobre el beneficiario final de las operaciones.

• Establecer autoridades competentes con facultades de supervisión, inteligencia financiera e investigación judicial, así como estadísticas, guías, sanciones y otras medidas institucionales.

• Facilitar la Cooperación Internacional, que posibilite la asistencia legal mutua, la extradición y otras formas de cooperación ALA/CFT/CFP entre los países.

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Interrelación de las medidas esenciales a adoptar para combatir al LA, al FT.y al FP

31. El PEN ha sido diseñado para organizar el esfuerzo estatal de Paraguay hacia una implementación más efectiva del sistema ALA/CFT/CFP. Dicho propósito se pretende lograr fortaleciendo los componentes constitutivos de este sistema y las bases fundamentales del mismo.

32. Además de haber revisado sus Recomendaciones, el GAFI ha actualizado su metodología para evaluar la conformidad técnica de las mismas y la eficacia del sistema, documento importante a ser utilizado para llevar a cabo las Evaluaciones Mutuas de todos los países. Allí se fijan criterios para lograr una evaluación exitosa en el sentido de saber en qué medida, el país está en condiciones de ir más allá de una implementación formal de las recomendaciones internacionales y lograr una implementación eficaz.

33. En el aspecto relativo a la eficacia, la nueva metodología hace un significativo hincapié en cuatro factores que deben ponderarse a la hora de evaluar, de acuerdo al grado de implementación real de los estándares:

• la naturaleza de los riesgos que enfrenta el país y la vulnerabilidad de su sistema ALA/ CFT/CFP para conjurar estos riesgos;

• las circunstancias que influyen en la materialización de las recomendaciones, como el grado de informalidad de la economía nacional y la importancia del sistema financiero;

• las condiciones previas estructurales que sostienen el sistema ALA/CFT/CFP, como la estabilidad política; el nivel de compromiso de las autoridades para llevar adelante la lucha contra los ilícitos financieros, la existencia de instituciones estables, transparentes y responsables, la vigencia del Estado de Derecho y un sistema de justicia capaz, independiente y eficiente; y,

• otros elementos de contexto que pueden influenciar la implementación eficaz de las medidas ALA/CFT/CFP, como la madurez y sofisticación del sistema regulatorio del país y la cultura de observancia regulatoria, el nivel de corrupción y los mecanismos para combatirla.

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Factores ponderables para la evaluación del grado de adecuación a las nuevas 40 Recomendaciones del GAFI

IV. EL ALCANCE DEL PEN

A. La Necesidad y Oportunidad del PEN

34. El PEN es un instrumento técnico destinado a la planificación y coordinación de todas las acciones del sistema ALA/CFT/CFP paraguayo, a efectos de que el mismo alcance mayores niveles de eficacia.

35. El PEN ha sido diseñado, para que constituya un instrumento útil para reforzar los factores que garanticen la eficacia del sistema ALA/CFT/CFP del país; sin los cuales, los objetivos y metas definidos en el Plan de Acción sólo alcanzarían una implementación formal y no garantizarían el éxito de la lucha contra los delitos financieros.

36. La determinación de un plazo de ejecución del PEN supone a la vez, establecer un criterio que permita medir el cumplimiento de los objetivos y metas a lo largo del tiempo y, además, el reconocimiento de que las acciones emprendidas tengan sentido en un contexto temporal determinado, dado el dinamismo y versatilidad de la materia. En ese sentido, establece un calendario de trabajo que permitirá a todos los actores del sistema ALA/CFT/CFP tener una clara percepción del recorrido y éxitos parciales que se vayan obteniendo en cada uno de los componentes.

37. Con el PEN se pretende lograr un sistema ALA/CFT/CFP eficiente. Lo cual implica que las acciones emprendidas en la lucha contra el crimen organizado, tengan la virtud de alcanzar los efectos deseados y no resulten tan solo una formulación abstracta e imposible de medir. En esa lógica, el PEN procurará desarrollar las capacidades necesarias del Sistema Nacional ALA/CFT/CFP para debilitar la economía del crimen organizado y el terrorismo,

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a través del comiso y congelamiento de bienes, y así lograr el resguardo concreto de aquellos intereses fundamentales que se ven amenazados por los ilícitos financieros.

B. La Importancia del Factor Patrimonial en la Lucha ALA/CFT/CFP

38. La causa que motiva la actuación del sistema ALA/CFT/CFP, es la necesidad de privar a las organizaciones criminales y terroristas del patrimonio, muchas veces cuantioso, para desarrollar sus actividades y afianzar su poder en el territorio nacional, regional o global. Se trata de una causa ambiciosa que requiere una actuación sofisticada e inteligente de los componentes preventivos, de detección y represión. En este sentido, el sistema ALA/CFT/CFP implica una mutación importante de las prácticas de lucha contra estos crimenes complejos tradicionales en las que el éxito de la investigación se lográ con la detención y encarcelamiento de los imputados; además la incautación de algunos bienes objeto de la acción delictiva.

39. Para el sistema ALA/CFT/CFP de Paraguay, atacar el patrimonio del crimen organizado y de los grupos terroristas significa, introducirse en la propia estructura de las organizaciones criminales y comprender el funcionamiento de la red de negocios e inversiones, que esta lleva a cabo para proteger sus ganancias ilícitas. Es decir, penetrar en las sociedades pantallas, muchas veces compuestas de una extensa cadena de personas jurídicas ficticias, identificar al beneficiario final de las operaciones realizadas, descubrir sus cuentas bancarias en el país y en el exterior, identificar cuáles son los canales utilizados como vehículos del dinero ilícito y finalmente, detectar e incautar los bienes disimulados.

40. Con el PEN se busca promover que se involucren en la lucha ALA/CFT/CFP los demás actores competentes del sistema, a fin de hacer operar los dispositivos públicos y privados con una lógica focalizada en la circulación, estructuración y reinversión de los bienes de las empresas criminales. Se trata de una tarea sofisticada, creativa y sumamente compleja; ya que, si se alcanza el objetivo de privar a los criminales de su dinero y bienes, se produce el verdadero debilitamiento de su poder operativo y se fortalece la capacidad de respuesta del Estado.

V. EL PLAN DE ACCIÓN DEL PEN

A. Los Componentes del Sistema ALA/CFT/CFP paraguayo según un Enfoque Basado en Riesgos (EBR).

41. El PEN apunta a fortalecer el sistema de Paraguay a través de un EBR. Ello supone adoptar un proceso de gestión de riesgo, construido a partir de la identificación, evaluación, control, mitigación y monitoreo de los mismos. En ese sentido, la lógica del PEN propone superar las acciones emprendidas según un enfoque basado en el mero cumplimiento técnico de los estándares internacionales. En su lugar, se propone abordar y superar las amenazas y vulnerabilidades del sistema, redireccionando los esfuerzos y recursos disponibles de manera más eficiente.

42. El PEN, una vez orientado según la lógica del EBR, se dirige a fortalecer los tres subsistemas que conforman el sistema nacional ALA/CFT/CFP:

• Subsistema de Prevención: en este subsistema operan una serie de entidades del sector privado y del sector público responsables de identificar operaciones sospechosas de LA, FT y FP reportarlas a las autoridades competentes. Tal objetivo se concreta a través de diversos dispositivos de control puestos en funcionamiento por instituciones del

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sector financiero y no financiero (políticas de conocimiento del cliente, la confección de matrices de riesgos, la identificación de productos y servicios sensibles, la activación de alertas, la determinación de Personas Expuestas Políticamente, etc.) y por organismos de supervisión y control (inspecciones sobre los sujetos obligados, aplicación de sanciones y medidas correctivas por incumplimientos, etc.)

• Subsistema de Detección/Inteligencia: en este subsistema opera esencialmente la UIF -SEPRELAD, creada especialmente con el objetivo de realizar un análisis sobre las operaciones sospechosas que le hayan sido reportadas y, si fuere el caso, comunicarlas al Ministerio Publico para su efectiva persecución penal. Tal objetivo se concreta con la confección de legajos, recolección de información financiera sobre los sujetos o personas jurídicas en cuestión, conexión con otros organismos del Estado y pares homólogos que disponen de información sensible, tareas de análisis táctico y estratégico, comprensión de las metodologías usadas para LA, FT y FP y determinación de tipologías delictivas.

• Subsistema de Investigación y Justicia Penal: en este subsistema operan las autoridades policiales, fiscales y judiciales competentes con el objetivo de investigar y probar los casos de LA, FT y FP, los delitos precedentes que han generado los activos que procuran ser lavados, incautar y decomisar activos relacionados con el delito y sancionar a los autores de los mismos. En el marco de la investigación penal, pueden utilizarse determinadas técnicas especiales de investigación, por la particular complejidad de estos delitos; como por ejemplo: la entrega vigilada, la figura del arrepentido o la protección de testigos, entre otras. En este subsistema es clave el entendimiento del funcionamiento de la empresa criminal, a efectos de focalizar los esfuerzos para desmantelar su soporte económico-financiero.

Sistema ALA/CFT/CFP con un Enfoque Basado en Riesgo

ALD/CFT/CFP

EBR

Represión

Detección

Prevención

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43. Cada uno de estos subsistemas, poseen un determinado grado de autonomía que les permite funcionar con coordenadas institucionales propias, pero en ningun caso son independientes los unos de los otros, debido a que los fines particulares que cada subsistema pueda conseguir, tienen incidencia en la consecución del fin último que persigue el sistema en su totalidad.

44. El PEN será un elemento principal en el fortalecimiento de la coordinación entre los diversos organismos del Estado, de manera a mejorar y demostrar la eficacia de la lucha ALA, CFT y CFP en el Paraguay y al mismo tiempo, asegurar el éxito en las futuras rondas de Evaluaciones Mutuas.

B. La Interrelación de los Componentes ALA/CFT/CFP a Nivel Nacional

45. Entre cada uno de estos subsistemas opera un vector de información que permite que los mismos se comuniquen entre sí. Esto se materializa en una red interinstitucional que permite la elaboración de conceptos, estadísticas, bases de datos, tipologías y metodologías sobre la actividad criminal, que resultan claves para la prevención, la detección e inteligencia financiera y la represión penal.

46. El PEN apunta a fortalecer el proceso de retroalimentación entre los subsistemas, a fin de que los sectores obligados remitan ROS que ameriten y permitan a la UIF-SEPRELAD generar informes de inteligencia financiera consolidados, que sirvan de base para iniciar una investigación penal, sobre las actividades y los bienes ilícitos. Cuando se obtiene una condena sobre los hechos de lavado y se decomisan los activos, inmediatamente se fortalece la legitimidad de las prácticas preventivas y éstas dan vitalidad y eficacia al trabajo de inteligencia financiera. En resumen, si estos subsistemas funcionan en círculo virtuoso, el sistema puede lograr reducir el poder económico del crimen organizado, el terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva.

C. Guía de Implementación

47. El siguiente Plan de Acción que integra el PEN está compuesto por cuatro capítulos referidos respectivamente al fortalecimiento de los aspectos estructurales que afectan a todo el sistema y específicamente de los 3 subsistemas transversales particulares que lo componen (Prevención, detección/inteligencia e investigación/justicia penal). Estos cuatro capítulos engloban a su vez veintidós objetivos estratégicos.

48. Cada uno de estos objetivos se encuentra dividido en acciones concretas destinadas a alcanzarlos. Asimismo, para cada acción se identifica la institución responsable y el plazo para su cumplimiento.

D. Seguimiento, Monitoreo y Revisión

49. Resulta imprescindible realizar un monitoreo y seguimiento constante de la implementación y cumplimiento del PEN, siendo para ello necesario asignar dicha tarea al Grupo de Coordinación que se propone institucionalizar.

50. El Plan de Acción del PEN debe ser dinámico y sujeto a eventuales actualizaciones, revisiones y adecuaciones que resulten necesarias por parte del Grupo de Coordinación a la luz de los nuevos desafíos y amenazas que se vayan presentando en el sistema paraguayo.

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ASPECTOS ESTRUCTURALES / TRANSVERSALESOBJETIVO 1

ARMONIZAR EL MARCO GENERAL ALA/CFT, DE ACUERDO CON LAS NORMAS Y ESTANDARES INTERNACIONALES.

ACCIONES

CREAR un Grupo de expertos interinstitucionales para el análisis y redacción de proyectos de reforma de la legislación nacional en el marco del LA y FT, en virtud a los estándares internacionales.

RESPONSABLES: MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD – SET - DNA. PLAZO: Junio 2013.

ANALIZAR el marco legal general y particular ALA/CFT, a fin de adecuar los a los estándares internacionales.

RESPONSABLES: Grupo de Expertos Interinstitucionales.PLAZO: Diciembre 2013.

REDACTAR proyectos de reforma de la legislación nacional que surjan como resultado de la acción anterior.

RESPONSABLES: Grupo de Expertos Interinstitucionales.PLAZO: Junio 2014.

PRESENTAR al Congreso Nacional un Proyecto de Reforma de la legislación nacional elaborado por el Grupo de Expertos Interinstitucionales.

RESPONSABLE: Grupo de Expertos InterinstitucionalesPLAZO: Julio 2014.APROBAR Proyecto de reforma de los tipos penales de LA y FT.RESPONSABLE: Congreso NacionalPLAZO: Junio 2015.

OBJETIVO 2INTENSIFICAR LA COORDINACIÓN INTERINSTITUCIONAL DEL SISTEMA ALA/CFT/FP

ACCIONES

ACTIVAR el Consejo Consultivo Interinstitucional – CCI, creado por el Decreto Reglamentario Nro. 4561/10

RESPONSABLE: UIF – SEPRELADPLAZO: Octubre 2013.

PROMOVER la suscripción de Memorandos de Entendimiento entre los integrantes del CCI, en el marco de la prevención, detección/inteligencia e investigación/justicia penal del FT/FP.

RESPONSABLE: UIF – SEPRELAD PLAZO: Diciembre 2013

PLAN DE ACCION

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OBJETIVO 3EVALUAR LOS RIESGOS DE LA/FT/FP A LOS QUE SE ENCUENTRA EXPUESTO EL PAÍS

ACCIONES

DESARROLLAR una evaluación nacional de riesgos de LA/FT/FP, incluyendo el análisis de las amenazas de LA/FT/FP del país y las vulnerabilidades del sistema.

RESPONSABLE: UIF – SEPRELAD – BCP PLAZO: Diciembre 2013

AJUSTAR el plan de acción, abordando las principales amenazas y vulnerabilidades identificadas en la evaluación nacional de riesgos.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD – BCP PLAZO: Junio 2014

OBJETIVO 4AJUSTAR EL PLAN DE ACCION PARA SUPERAR LAS VULNERABILIDADES DEL SISTEMA ALA/CFT PRODUCIDAS POR LA CORRUPCIÓN.

ACCIONES

ELABORAR un estudio sobre la incidencia de la corrupción en la eficacia del sistema.

RESPONSABLE: MP - UIF-SEPRELAD - SENAC – PJ.PLAZO: Junio 2014

AJUSTAR el plan de acción introduciendo nuevas medidas en función de las recomendaciones que surjan del estudio sobre la incidencia de la corrupción.

RESPONSABLE: UIF – SEPRELAD – BCP - CCI.PLAZO: Diciembre 2014.

OBJETIVO 5

AJUSTAR EL PLAN DE ACCION PARA SUPERAR LAS VULNERABILIDADES DEL SISTEMA ALA/CFT/CFP PRODUCIDAS POR LA INFORMALIDAD DE LA ECONOMÍA

ACCIONES

ELABORAR un estudio sobre la incidencia de la informalidad de la economía en la eficacia del sistema.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD - BCP – SET – MIC – DNA – AT.PLAZO: Junio 2014

AJUSTAR el plan de acción introduciendo nuevas medidas en función de las recomendaciones que surjan del estudio sobre la incidencia de la informalidad de la economía.

RESPONSABLE: UIF SEPRELAD – BCP - CCI.PLAZO: Diciembre 2014.

AJUSTAR el plan de acción en concordancia con los esfuerzos estatales de inclusión financiera

RESPONSABLE: BCP.PLAZO: Marzo 2014.

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OBJETIVO 6

FORTALECER LOS DISPOSITIVOS PARA COMBATIR AL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (FT) Y A LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA (FP).

ACCIONES

CREAR un Grupo de Expertos para analizar las reformas normativas e institucionales necesarias tendientes a adecuar el sistema ALA/CFT a los nuevos estándares en materia de FT/FP, bajo la coordinación del Ministerio de Relaciones Exteriores.

RESPONSABLES: MRE - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - SET - DNA - MDE – SEPRINTE – DGM.

PLAZO: Octubre 2013.

ANALIZAR Y FORMULAR recomendaciones para reformas normativas e institucionales necesarias tendientes a adecuar el sistema ALA/CFT a los nuevos estándares en materia de FT/FP.

RESPONSABLES: Grupo de Expertos.PLAZO: Junio 2014.

AJUSTAR el plan de acción a las recomendaciones del Grupo de Expertos para el fortalecimiento de dispositivos FT/FP.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELAD PLAZO: Diciembre 2014.

OBJETIVO 7DIFUNDIR LA RELEVANCIA ESTRATÉGICA DE LA LUCHA ALA/CFT/CFP EN EL MARCO DEL PEN

ACCIONES

DESARROLLAR un plan de comunicación y concientización de la importancia y el contenido del PEN a los efectos de afianzar su legitimidad y el respaldo interno a su implementación.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD – BCP.PLAZO: A partir de Junio 2013

IMPLEMENTAR acciones estratégicas de difusión en los principales foros nacionales e internacionales, a efectos de contribuir en mejorar la reputación internacional del país.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD– BCPPLAZO: A partir de Junio 2013

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PREVENCIÓN

OBJETIVO 8

ADOPTAR UN ENFOQUE BASADO EN RIESGOS EN EL MARCO REGULATORIO ALA/CFT/CFP.

ACCIÓN

ADECUAR los reglamentos ALA/CFT/CFP al enfoque basado en riesgos, incorporando las pautas mínimas para su implementación.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELAD – Organismos de Supervisión de los Sujetos Obligados.PLAZO: Mayo 2014.

OBJETIVO 9

ADOPTAR EL ENFOQUE BASADO EN RIESGOS PARA LA SUPERVISIÓN ALA/CFT/CFP.

ACCIONES

ADECUAR la lista de supervisores naturales en materia ALA/CFT/CFP teniendo en cuenta los resultados de la evaluación nacional de riesgos.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELAD. – Organismos de Supervisión de los Sujetos Obligados.PLAZO: Mayo 2014.

DESARROLLAR mecanismos y herramientas básicas necesarias para implementar la supervisión ALA/CFT/CFP con un enfoque basado en riesgos.

RESPONSABLE: Organismos de supervisión identificados en la acción precedente.PLAZO: Diciembre 2014.

OBJETIVO 10FORTALECER EL DESARROLLO DE POLITÍCAS INTERNAS DE ALA/CFT/CFP DE ACUERDO CON UN ENFOQUE BASADO EN RIESGOS PARA LOS SUJETOS OBLIGADOS.

ACCIÓN

IMPLEMENTAR Planes de Capacitación para los sujetos obligados y los supervisores naturales que incluyan la implementación efectiva de un programa preventivo ALA/CFT/CFP con un Enfoque Basado en Riesgos.

RESPONSABLE: Organismos de Supervisión.PLAZO: A partir de Agosto 2013.

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OBJETIVO 11FORTALECER EL CONTROL DE PERSONAS FÍSICAS, ESTRUCTURAS JURÍDICAS Y ACCIONES AL PORTADOR.

ACCIONES

CONFORMAR un Grupo de Trabajo que determine las vulnerabilidades del sistema al abuso de personas y estructuras jurídicas, fideicomisos y acciones al portador.

RESPONSABLE: AT – SET – DGRP – UIF - SEPRELAD – MP – PJ – Organismos de SupervisiónPLAZO: Octubre 2013.

FORMULAR recomendaciones en base a las vulnerabilidades detectadas del abuso de personas físicas, estructuras jurídicas, fideicomisos y acciones al portador.

RESPONSABLES: Grupo de Trabajo.PLAZO: Marzo 2014.

ADOPTAR mecanismos en base a las recomendaciones de la acción anterior, que fortalezcan la transparencia respecto de la propiedad y control de personas físicas, estructuras jurídicas, fideicomisos y acciones al portador, de acuerdo a los estándares internacionales.

RESPONSABLE: Grupo de Trabajo.PLAZO: Setiembre 2014.

DETECCIONOBJETIVO 12

FORTALECER LAS CAPACIDADES ANALITICAS DE LA UIF - SEPRELAD

ACCIONES

CREAR un área de ¨ANÁLISIS ESTRATÉGICO¨ en la UIF - SEPRELAD, con los recursos adecuados, que tenga la misión de fijar prioridades de inteligencia mediante el análisis de patrones y tendencias de LA/FT/FP.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD.PLAZO: Diciembre 2013.

DISEÑAR una matriz interna de riesgos en la UIF-SEPRELAD para valorar los criterios de oportunidad de análisis de los ROS.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELAD.PLAZO: Diciembre 2013DESARROLLAR un Plan Anual de Capacitación para fortalecer las capacidades analíticas y operativas de los funcionarios de la UIF-SEPRELAD.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELADPLAZO: Agosto 2013

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OBJETIVO 13

MEJORAR LA RETROALIMENTACIÓN DE LA UIF-SEPRELAD A SUS FUENTES DE INFORMACIÓN.

ACCIÓN

DESARROLLAR mecanismos para transmitir el conocimiento de los riesgos, tendencias y patrones relacionados al LA/FT/FP a los sujetos obligados a efectos de posibilitar un mejor desarrollo de programas preventivos ALA/CFT/CFP por parte de los mismos.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELADPLAZO: Junio 2014

OBJETIVO 14FORTALECER EL CONTROL TRANSFRONTERIZO DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO EN EFECTIVO O DE INSTRUMENTOS NEGOCIABLES AL PORTADOR.

ACCIONES

CONFORMAR una Comisión Interinstitucional abocada al desarrollo y ejecución de operativos de control y prevención en todo el territorio nacional, especialmente en los puntos fronterizos del país.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELAD - BCP - DNA - SET - SENAD - MDE - DIMABEL - Armada Nacional - MP - DINAC – MI -DCDEPN - DGM.

PLAZO: Octube 2013

ELABORAR un informe con recomendaciones referente a la problemática del transporte físico de dinero en efectivo o de instrumentos negociables al portador en todo el territorio nacional, especialmente en los puntos fronterizos del país.

RESPONSABLE: Comisión InterinstitucionalPLAZO: Agosto 2013

ADOPTAR las recomendaciones necesarias para fortalecer los controles en todo el territorio nacional, especialmente en los puntos fronterizos del país de acuerdo a los resultados del informe a elaborar en la acción que antecede.

RESPONSABLE: Comisión Interinstitucional.PLAZO: Mayo 2015

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OBJETIVO 15

OPTIMIZAR LA CAPACIDAD DE COLABORACIÓN DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE LOS REGISTROS PÚBLICOS y SERVICIO NACIONAL DE CATASTRO CON EL SISTEMA.

ACCIONES

PROMOVER el proceso de trabajo conjunto entre la Dirección General de los Registros Públicos y el Servicio Nacional de Catastro.

RESPONSABLE: DGRP–SNC - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - MH - SET.PLAZO: Diciembre 2013.

REACTIVAR el proceso de digitalización de la Dirección General de los Registros Públicos a fin de agilizar el acceso a la información por parte de la UIF-SEPRELAD.

RESPONSABLE: DGRP – SNC - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - MH - SET.PLAZO: Diciembre 2014

SUSCRIBIR Memorandos de Entendimiento que faciliten el acceso directo a la información digitalizada de la Dirección General de los Registros Públicos por parte de entidades especializadas en la lucha contra el LA/FT/FP.

RESPONSABLE: DGRP – SNC - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - MH - SET.PLAZO: Diciembre 2014

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INVESTIGACION Y JUSTICIA PENALOBJETIVO 16

MODIFICAR LA LEGISLACIÓN PROCESAL PENAL PARA MEJORAR LA EFECTIVIDAD EN LA INVESTIGACIÓN DE DELITOS DE LA/FT.

ACCIONES

CREAR un Grupo de Expertos Interinstitucionales para el análisis y redacción del proyecto de reforma del Código Procesal Penal a los efectos de: a) incrementar los plazos de la investigación preliminar en casos de LA/FT y b) incorporar técnicas especiales de investigación, para ser utilizadas en casos de delitos complejos incluidos el LA/FT, que trabaje en forma coordinada con el grupo de expertos creado en la Acción Primera del Objetivo 1.

RESPONSABLES: MP– PJ– BCP - UIF-SEPRELAD - SET - DNA. PLAZO: Diciembre 2013.

REDACTAR un proyecto de Ley de modificación del Código Procesal Penal (CPP) a los efectos de: a)) incrementar los plazos de la investigación preliminar en casos de LA/FT y b) incorporar técnicas especiales de investigación, para ser utilizados en casos de delitos complejos incluidos el LA/FT.

RESPONSABLES: Grupo de Expertos InterinstitucionalesPLAZO: Junio 2014.

PRESENTAR al Congreso Nacional un Proyecto de reforma de la legislación nacional elaborado por el Grupo de Expertos Interinstitucionales.

RESPONSABLE: PJ - MP PLAZO: Diciembre 2014.APROBAR el Proyecto de ley de modificación del Código Procesal Penal mencionado en la acción que precede.RESPONSABLE: Congreso NacionalPLAZO: Junio 2015.

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OBJETIVO 17FORTALECER EL PROCESO DE ESPECIALIZACIÓN DEL MINISTERIO PÚBLICO Y LAS FUERZAS DE SEGURIDAD EN MATERIA DE INVESTIGACIÓN ALA/CFT

ACCIONES

IDENTIFICAR las necesidades concretas de recursos humanos, logísticos y presupuestarios de los órganos especializados en la investigación ALA/CFT.RESPONSABLE: MP - SENAD -DCDEPN- DGM. PLAZO: Diciembre 2013

DOTAR a los organismos especializados de los recursos adecuados de acuerdo a las necesidades identificadas según la acción que antecede.

RESPONSABLE: MP - SENAD - DCDEPN - DGM.PLAZO: Junio 2014

OBJETIVO 18INTENSIFICAR LA COORDINACIÓN INTERINSTITUCIONAL DE LOS GRUPOS OPERATIVOS PARA LA INVESTIGACIÓN DE DELITOS ECONÓMICOS Y ANTICORRUPCION

ACCIÓN

PROMULGAR: un decreto a los efectos de otorgar base legal y redefinir la composición y el mandato del Grupo de Cooperación Interinstitucional para investigaciones de delitos económicos (GCI).

RESPONSABLE: Presidencia de la República – MPPLAZO: Diciembre 2013

OBJETIVO 19CREAR UNA JURISDICCIÓN PENAL ESPECIALIZADA PARA EL JUZGAMIENTO DE HECHOS PUNIBLES DE LA/FT.

ACCIONES

REDACTAR un proyecto de ley a los efectos de crear juzgados especializados en materia de LA/FT.RESPONSABLE: Poder JudicialPLAZO: Diciembre 2013PRESENTAR al Congreso Nacional un Proyecto de ley a los efectos de crear juzgados especializados en materia de LA/FTRESPONSABLE: PJ - MP PLAZO: Diciembre 2014.SANCIONAR el proyecto de ley a los efectos de crear juzgados especializados en materia de LA/FT mencionado en la acción que antecede.RESPONSABLE: Congreso NacionalPLAZO: Junio 2015

OTORGAR a los juzgados especializados en materia de LA/FT, creados por la acción anterior, de recursos necesarios para su funcionamiento eficaz.

RESPONSABLE: PJPLAZO: A partir de su aprobación y vigencia.

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OBJETIVO 20FORTALECER LOS CUERPOS DE PERITOS EXPERTOS Y ASESORES TÉCNICOS DE LAS AGENCIAS ESPECIALIZADAS EN LA INVESTIGACIÓN DE HECHOS PUNIBLES DE LA/FT

ACCIONES

ELABORAR un diagnóstico de las necesidades para el fortalecimiento de los cuerpos de peritos, expertos y asesores técnicos de las agencias investigativas especializadas en hechos punibles de LA/FT.RESPONSABLE: MP - SENAD - DGM – SET – DCDEPN– DNA – SEPRINTE.

PLAZO: Diciembre 2013

IMPLEMENTAR las reformas necesarias para lograr el efectivo fortalecimiento de los cuerpos de peritos, expertos y asesores de las agencias investigativas especializadas en hechos punibles de LA/FT, según las recomendaciones del diagnostico mencionado en la acción que antecede. RESPONSABLE: MP - SENAD - DGM – SET – DCDEPN– DNA – SEPRINTE.PLAZO: Junio 2014

OBJETIVO 21CAPACITAR A LAS AGENCIAS ESPECIALIZADAS EN LA INVESTIGACIÓN DE HECHOS PUNIBLES DE LA/FT

ACCIONES

DESARROLLAR un Programa de Capacitación Anual en materia ALA/CFT para las agencias especializadas en la investigación de hecho punibles de LA/FT.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD - BCP - MP - DCDEPN - SENAD -DGM - DNA - SET - SEPRINTE.PLAZO: A partir de Agosto 2013

OBJETIVO 22FORTALECER LA FACULTAD DEL ESTADO PARA LA ADMINISTRACIÓN Y DISPOSICIÓN DE BIENES INCAUTADOS, DECOMISADOS O INMOVILIZADOS.

ACCIÓN

CREAR un Grupo de Trabajo que realice un diagnóstico de las necesidades y deficiencias de los mecanismos de administración y disposición de bienes incautados, decomisados o inmovilizados. RESPONSABLE: MP - PJ - SENAD - UIF - SEPRELAD.

PLAZO: Octubre 2013EVALUAR la posible adopción de una Ley de Pérdida de Dominio.

RESPONSABLE: UIF-SEPRELAD - MP – PJ – SENAD.PLAZO: Junio 2014

DESARROLLAR mecanismos adecuados para el congelamiento sin demora y el decomiso de fondos y otros bienes vinculados al terrorismo y a la proliferación de armas de destrucción masiva, de acuerdo a las normas y estándares internacionales.

RESPONSABLE: UIF - SEPRELAD - MP - PJ - SEPRINTE - SENAD.PLAZO: Junio 2014

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ANEXO – PEN ALA/CFT/CFPSistema Nacional ALA/CFT/CFPa- Marco Legal Regulatorio Nacional

LEYES, RESOLUCIONES Y DECRETOS FECHA DE PUBLICACION

Ley Nº 1015/97 “QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILICITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACIÓN DE DINERO O BIENES”.

02/01/1997

Ley N° 1160/97 CODIGO PENAL DEL PARAGUAY. 29/11/ 1997

Ley N° 3440/08, QUE MODIFICA VARIOS ARTICULOS DEL CODIGO PENAL PARAGUAYO.

16/07/2008

Ley N° 3783/09 “QUE MODIFICA VARIOS ARTICULOS DE LA Ley Nº 1015/97”. 20/07/2009

Ley Nº 4.024 – “QUE CASTIGA LOS HECHOS PUNIBLES DE TERRORISMO, ASOCIACIÓN TERRORISTA Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

24/06/2010

Ley 4503/11 INMOVILIZACION DE FONDOS Y ACTIVOS FINANCIEROS 26/10/2011

Decreto N° 8413 de la Presidencia de la República de “POR EL CUAL SE DECLARA DE PRIORIDAD NACIONAL LA ELABORACIÓN Y DESARROLLO DEL PLAN ESTRATÉGICO NACIONAL DE LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMENTO DEL TERRORISMO, PROMOVIDO POR LA SECRETARIA DE PREVENSIÓN DE LAVADO DE DINERO O BIENES (SEPRELAD) Y EL BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY, CON EL APOYO DEL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL (FMI) Y EL BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID)

10/02/2012

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°60/09 Y SU MODIFICATORIA - RES. N°172/10Sector Financiero (Bancos, Financieras y Casas de Cambios)

28/06/2010

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°370/11Sector Cooperativo

7/11/2011

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°26/09Sector Seguros

26/11/2011

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°264/07 Y SU MODIFICATORIA - RES. SEPRELAD N°266/07Sector Inmobiliario

7/11/2007

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°59/08Sector Bolsa de Valores

13/03/2008

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°333/10Sector Remesadoras

27/12/2010

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°256/10TRANSPORTE FISICO TRANSFRONTERIZO

10/08/2010

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°62/08Sector Juegos de Azar

03/03/2008

RESOLUCIÓN SEPRELAD N° 453\11Sector Organizaciones Sin Fines de Lucro.

30/12/2011

RESOLUCIÓN SEPRELAD N°265/07 Y SU MODIFICATORIA - RES. SEPRELAD N°267/07Sector Casas de Empeño

07/11/2007

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b- La SEPRELAD y el BCP instituciones coordinadoras de los esfuerzos nacionales para la elaboración del PEN ALA/CFT/CFP.

De acuerdo a lo enmarcado en el Decreto N° 8413 de la Presidencia de la República de fecha 10.02.12, “POR EL CUAL SE DECLARA DE PRIORIDAD NACIONAL LA ELABORACIÓN Y DESARROLLO DEL PLAN ESTRATÉGICO NACIONAL DE LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMENTO DEL TERRORISMO, PROMOVIDO POR LA SECRETARIA DE PREVENSIÓN DE LAVADO DE DINERO O BIENES (SEPRELAD) Y EL BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY, CON EL APOYO DEL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL (FMI) Y EL BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID), le corresponde al BCP y la SEPRELAD, coordinar a nivel nacional, con los otros poderes del Estado, las instituciones públicas integrantes del Poder Ejecutivo y las instituciones privadas, la elaboración y diseño del PENALA/CFT/CFP.

c- Principales Entidades Gubernamentales en la Lucha Contra el LA/FT.

De acuerdo a lo mencionado en el Decreto 8413 de la Presidencia de la República de fecha 10.02.12, las entidades claves para la elaboración y Diseño del PEN ALA/CFT son las siguientes Instituciones: BCP, SEPRELAD, Poder Judicial, Ministerio Público, Subsecretaria de Estado de Tributación, Dirección Nacional de Aduanas, Secretaría Nacional Antidrogas (SENAD), Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP), Comisión Nacional de Valores (CNV), Asociación de Bancos del Paraguay, Asociación de entidades Financieras del Paraguay.

1- BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY

MISIÓN

Preservar y velar por la estabilidad del valor de la moneda, promover la eficacia y estabilidad del sistema financiero.

VISIÓN

Ser una institución independiente que desarrolle una gestión eficiente y creíble basada en la excelencia de sus valores y talentos, reconocida en el ámbito nacional e internacional.

Superintendencia de Bancos

MISIÓN

Velar por la solvencia y estabilidad de las instituciones y grupos financieros y del sistema en su conjunto, en un marco que promueva la eficiencia del proceso de intermediación financiera, logrando con ello una mayor protección de depositantes y usuarios de servicios financieros, y la aportación del sistema financiero al desarrollo equilibrado de la economía.

Identificar los distintos riesgos en el sistema y en las instituciones individuales y sobre bases consolidadas, promoviendo su eficiente gestión en toda la Organización, adecuados a la complejidad y volumen de actividades y riesgos inherentes.

Constituir un canal de comunicación efectiva, en un marco de transparencia informativa, con los usuarios de información y servicios financieros, a través de funcionarios con vocación de servicio, alta y continúa especialización profesional y comprometidos con una visión cultural amplia de los valores que preservan esta misión.

Adoptar de manera preventiva las medidas necesarias para salvaguardar los principios anteriores.

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VISIÓN:

Órgano técnico con autonomía funcional, administrativa y financiera en el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Ejercer el control, inspección, vigilancia y examen de las entidades del sistema financiero nacional.

Coadyuvar y promover innovaciones en el sistema financiero.

Ser reconocida públicamente como autoridad técnica y moral, competente y digna de confianza.

Contar con recursos humanos con alto grado de profesionalismo en el ejercicio de sus funciones.

Prestar servicios eficientes y eficaces a los usuarios de información financiera.

Ejercer su poder sancionatorio para el ordenamiento y disciplina del sistema financiero.

2- UIF-SEPRELAD

MISIÓNReducir el riesgo de exposición al lavado de dinero y al financiamiento del terrorismo del sector financiero y otros sectores de la economía nacional.

VISIÓN

Ser referente nacional e internacional por la aplicación efectiva y eficaz de los mecanismos establecidos para la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

3- PODER JUDICIAL – CORTE SUPREMA DE JUSTICIALa Constitución de 1992 reconoce a la Corte Suprema de Justicia como el más alto Tribunal de la República y amplía a nueve el número de sus miembros.

“El Poder Judicial es el custodio de esta Constitución. La interpreta, la cumple y la hace cumplir. La administración de justicia está a cargo del Poder Judicial, ejercido por la Corte Suprema de Justicia, por los tribunales y por los juzgados que establez can esta Constitución y la ley” (Art. 247).

La Corte comprende tres salas, integrada cada una de ellas por tres ministros: Sala Constitucional, Sala Civil y Comercial, y Sala Penal.

En un Estado de Derecho, la independencia del Poder Judicial es un requisito esencial de su organización.

Tiene la Misión de ser un Poder Judicial Independiente, eficaz y eficiente, imparte justicia oportuna, con equidad y transparencia, resuelve conflictos jurídicos con miras a restaurar la paz social, interpreta leyes y administra sus recursos, en el marco constitucional de un Estado social de derecho.

Es un órgano de gobierno independiente, que garantiza la supremacía de la Constitución Nacional, en coordinación con los otros poderes del Estado.

Su Visión es ser Poder Judicial independiente, respetado, con prestigio, confiable, transparente, integrado por magistrados y funcionarios idóneos y eficientes; caracterizado por la excelencia en el servicio, el acceso oportuno e indiscriminado a la justicia y que garantice la seguridad jurídica.

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4- MINISTERIO PÚBLICO

El Paraguay inició en el año 1989 un lento, pero sostenido proceso de democratización de sus instituciones. En el año 1992 se aprueba una nueva Constitución Nacional y con ello un Programa Constitucional de la República, en cuyo marco se redefinen los roles y funciones del Poder Judicial, compatibles con un sistema democrático de Gobierno.

La nueva Constitución Nacional es el punto de partida para la reforma del sistema de Administración de la Justicia Penal. En ese marco y con ese objetivo, en julio de 1998 se aprueba un nuevo Código Penal; en julio de 1999 un nuevo Código Procesal Penal (que entró en vigencia en marzo del 2000), y en noviembre del año 2000, la primera Ley Orgánica del Ministerio Público en el Paraguay.

“El Ministerio Público representa a la sociedad ante los órganos jurisdiccionales del Estado, gozando de autonomía funcional y administrativa en el cumplimiento de sus deberes y atribuciones. Lo ejercen el Fiscal General del Estado y los Agentes Fiscales, en la forma determinada por la ley”. (Ley N° 1562/00, Orgánica del Ministerio Público, Título 1, Art.1).

El objetivo del Ministerio Público se funda en las obligaciones constitucionales y legales precisadas en la diversidad de cuerpos legales normativos que expresan sus deberes y atribuciones, y que tienen su fuente en el Artículo 268 y concordantes de la Constitución Nacional:

• Velar por el respeto de los derechos y garantías constitucionales.

Ley N° 1/89 Por la que el Paraguay se adhiere al pacto de Costa RicaLey N° 1.286/98 “Código Procesal Penal”Ley N° 1.160/97 “Código Penal”

• Promover la acción penal pública para defender el patrimonio público y social y realizar la investigación y represión de los hechos punibles por medio de la acción penal pública, en los casos en que para iniciarla o proseguirla no fuese necesaria instancia de parte.

Ley N° 1.562/00 “Orgánica del Ministerio Público”Ley N° 1.286/98 “Código Procesal Penal”Ley N ° 1.160/97 “Código Penal”Ley N° 1.1.83/85 “Código Civil”Ley N° 1689/01 “Código de la Niñez y Adolescencia”Ley N° 1.444/99 “Que regula el período de transición al nuevo sistema procesal penal”

Ley N° 1.340/88“La que modifica y actualiza la Ley N°357/72 que reprime el tráfico ilícito de estupefacientes, drogas peligrosas y otros delitos afines”

Ley N° 1.294/98 “Ley de Marcas”Ley N° 868/81 “Ley de Dibujos y Modelos industriales”Ley N° 716/96 “Ley que sanciona los delitos contra el Medio Ambiente”

Ley N° 1.015/97“Ley que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación de dinero y bienes”

Ley N° 1.016/97“Ley que establece el régimen jurídico para la explotación de los juegos de suerte o de azar”

Ley N° 71/53 “Por la que se previene y sanciona los delitos de contrabando”

Ley N° 1.084/97“Ley que regula el procedimiento para enjuiciamiento y revocación de magistrados”

Ley N° 1.246/98 “Ley que regula el trasplante de órganos y tejidos anatómicos humanos”Ley N° 978/96 “Ley de Migraciones”Ley N° 515/94 “Ley que prohíbe la exportación tráfico de rollos, trozos y vigas de madera”Ley N° 469/57 “Código Aeronáutico”

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Ley N° 448/40 “Ley por la cual se previene y reprime el enriquecimiento ilegítimo”Ley N° 834/96 “Código Electoral”Ley N° 217/93 “Que establece beneficios a favor de los veteranos de la Guerra del Chaco”

5- SUBSECRETARÍA DE ESTADO DE TRIBUTACIÓNEn el marco de lo prescrito en el Decreto-Ley de 15 de marzo de 1990 y la Ley 109 de 1992, la Subsecretaría de Estado de Tributación, en adelante la S.E.T., tendrá a su cargo lo concerniente a la aplicación y administración de todas las disposiciones legales referente a tributos fiscales. En tal virtud orientará, dirigirá y administrará la gestión tributaria y fiscal establecida en la Ley Nº 125/91 “que establece el nuevo régimen tributario”, sus reformas, la Ley Nº 2421/04, “de reordenamiento administrativo y de adecuación fiscal” y las que les sustituyan en el futuro, así como el establecimiento de las normas y sistemas para la administración de los impuestos, tasas y contribuciones a su cargo, en lo correspondiente a su liquidación, investigación, fiscalización, determinación, recaudación, cobranza, aplicación de sanciones y atención y trámite de recursos.

MISIÓN

Lograr una eficaz, eficiente y transparente administración tributaria orientada al contribuyente, que colabora con el cumplimiento del rol del Estado y Apoya al desarrollo del país.

VISIÓN

Ser una institución moderna, con alta orientación hacia el contribuyente, ejerciendo para el efecto una gestión independiente y eficiente, que transmita credibilidad a la sociedad.

6- DIRECCIÓN NACIONAL DE ADUANAS

La función Aduanera, propiamente dicha, comienza en el Paraguay con el advenimiento de la Independencia de nuestro país, y más específicamente durante el período de Gobierno del, Dr. José Gaspar Rodríguez de Francia, quién a través de sus órdenes, consideraciones sobre el Comercio Internacional, adopción de normas tributarias y arancelarias, redacción y aplicación de reglamentos, establecimiento de disposiciones administrativas, ordenamiento de la operación de importación y exportación, creación de Consulados en el extranjero para fomentar el Comercio Exterior, fijación de los diferentes sistemas de pagos de las mercancías introducidas al país y regulación de las actividades de los comerciantes extranjeros en la República.

En la época de la colonia existía la costumbre secular de percibir derechos de Aduana en especie. Las dificultades de todo tipo que representaba esta modalidad, fueron consideradas con posterioridad en el Reglamento de Aduanas del 17 de enero de 1846, que en su capítulo octavo, trata de la Recaudación de Derechos (ART.16), que expresa: “Cesa la práctica de recaudar los derechos en género. Toda la importancia de ellos será cobrada en moneda corriente”.

Después del Gobierno del Dr. Francia, se suceden los funcionarios que orientan y dirigen la función aduanera del país, al frente de las oficinas que fueron conociendo progresivos cambios en su denominación hasta finales del siglo XIX. Primer como Adminitración de la Aduana de la Capital, luego Administración General de Aduanas. Recién desde principios del siglo XX, se establece la Dirección General de Aduanas como la institución con potestad exclusiva para el control de entrada y salida de personas y mercaderías, y la percepción de los tributos correspondientes.

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En el año 2004 se aprueba la Ley 2422 que establece el Código Aduanero. El Decreto 4672 del 6 de enero de 2005 reglamenta el Código Aduanero y establece la estructura de la Dirección Nacional de Aduanas – DNA que reemplaza a la Dirección General de Aduanas - DGA.

MISIÓN

Somos una institución autónoma facilitadora del comercio internacional, responsable de una eficiente recaudación de los tributos y fiscalización del tráfico de mercadería. VISIÓN

Ser una institución líder, reconocida internacionalmente por su modelo de gestión, sustentado en infraestructura, tecnología de vanguardia, capital humano calificado, motivado y confiable.

7- SECRETARÍA NACIONAL ANTIDROGAS (SENAD)

MISIÓN

La Secretaría Nacional Antidrogas, por mandato de la Constitución Nacional, tiene la misión de reprimir la producción y el tráfico ilícitos de las sustancia estupefacientes y demás drogas peligrosas, así como los actos destinados a la legitimación del dinero proveniente de dichas actividades y eventualmente combatir el consumo ilícito de dichas drogas.

VISIÓN

El respeto de la dignidad humana como valor fundamental, la libertad y seguridad de la paz pública y la voluntad de la cooperación internacional, se constituyen en la visión política que fundamenta esta lucha; ya que la compleja problemática de las drogas conduce a la degradación de la persona humana y se ha constituido en amenaza común para todos los países del mundo, por lo que el Paraguay, sustentando el principio de la “responsabilidad compartida”, asume el compromiso que le corresponde en la solución de este problema.

8- INSTITUTO NACIONAL DE COOPERATIVISMO (INCOOP)

El Instituto Nacional de Cooperativismo, INCOOP, creado por La Ley 2157/03: “Que regula el funcionamiento del INCOOP y establece su carta Orgánica” expresa en su Art. 1: Es persona jurídica de derecho público, autónoma y autárquica, de duración indefinida, será la Autoridad de Aplicación de la Legislación Cooperativa y Autoridad de Control de los Entes Cooperativos, y se regirá por las disposiciones de la presente Ley, los reglamentos y demás normas relativas al Cooperativismo.

Actualmente se encuentran registradas en el INCOOP, mil cuarenta y siete cooperativas de diferentes clases y tipos (especializadas y multiactivas)

El sector cooperativo tiene una participación del 21% sobre los créditos entregados por el sistema financiero en su conjunto y, al cierre de este año, llegaban a 1.300.000 asociados.

Las actividades económicas y sociales que desarrolla el movimiento cooperativo son amplias y cubren casi todos los ámbitos (producción, consumo, trabajo, ahorro y créditos, educación, comercialización, etc)

33


MISIÓN

Nuestra misión es precautelar la estabilidad del Sector Cooperativo, mediante la regularización y supervisión adecuada, garantizando un trato equitativo a todos los clientes en base a los valores que rigen la institución a través de la búsqueda permanente del Desarrollo Integral de sus Recursos Humanos, y la promoción de Políticas Públicas Para el Desarrollo del Sector.

VISIÓN

Ser reconocida como la mejor Institución Pública por su alto nivel de eficiencia y credibilidad, mediante la innovación continua, con una organización estructurada racionalmente, y un equipo humano con altas cualidades personales y profesionales que asegura el mantener la excelencia en los servicios que presta, potenciando su influencia a nivel público y privado.

9- COMISIÓN NACIONAL DE VALORES (CNV)

La Comisión es una entidad de derecho público, autárquica y autónoma, con jurisdicción en toda la República.

Sus relaciones con el Poder Ejecutivo se mantienen por intermedio del Ministerio de Industria y Comercio (Ley 1284/98, Art. 164).

La CNV tiene la Misión de asegurar a los inversionistas y al público en general, el funcionamiento competitivo, confiable y transparente del Mercado de Valores. Asimismo, velar por la veracidad y relevancia de las informaciones necesarias para la correcta formación de los precios y la protección de los intereses de las partes. Así también, la CNV busca establecer normas generales de conducta aplicables a las personas fiscalizadas y a las que prestan servicios en la Comisión Nacional de Valores.

La CNV es una entidad técnica de derecho público, autárquica y autónoma en el ejercicio de sus atribuciones y funciones. Esta institución ejerce eficazmente la supervisión y regulación de las entidades y actividades relativas al Mercado de Valores y asegura la correcta formación de los precios en el mercado de valores. Es considerada como autoridad técnica competente y digna de confianza.

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d- Agradecimiento especial a todas las entidades del sector público y privado que participaron en la elaboración del PEN ALA/CFT/CFP.

SECTOR PÚBLICO

• SEPRELAD–SecretaríadePrevencióndeLavadodeDineroyBienes

• BCPBancoCentraldelParaguay

• Superintendencia de Bancos

• Superintendencia de Seguros.

• Poder Judicial

• Dirección General de los Registros Públicos

• Ministerio Público

• Unidad contra Delitos Económicos

• Unidad Antidrogas

• Ministerio del Interior

• Departamento contra Delitos Económicos y Financieros de la Policía Nacional

• Dirección Nacional de Migraciones

• SEPRINTE – Secretaria de Prevención e Investigación del Terrorismo.

• Ministerio de Hacienda

• SET – Subsecretaria de Estado de Tributación

• Abogacía del Tesoro

• Servicio Nacional de Catastro

• CONAJZAR – Comisión Nacional de Juegos de Azar

• Dirección Nacional de Aduanas

• SENAD- Secretaría Nacional Antidrogas

• INCOOP- Instituto Nacional de Cooperativismo

• CNV- Comisión Nacional de Valores

• SENAC – Secretaria Nacional Anticorrupción

• Ministerio de Relaciones Exteriores

SECTOR PRIVADO• Asociación de Bancos del Paraguay

• Asociación de Casas de Cambios

• Asociación Paraguaya de Compañías de Seguros

• ADEFI – Asociación de Entidades Financieras

• POJOAJU - Asociación de ONG´S del Paraguay.

• Colegio de Contadores del Paraguay

• CAPEI - Cámara Paraguaya de Empresas Inmobiliarias

• APEL - Asociación Paraguaya de Empresas Loteadoras

• Colegio de Escribanos del Paraguay

PARAGUAYAN STATESTRATEGIC PLAN

FOR COMBATING MONEY LAUNDERINGTERRORIST FINANCING AND THE

FINANCING OF THE PROLIFERATIONOF WEAPONS OF MASS DESTRUCTION

PEN: AML/CFT/CFP 2013

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PARAGUAYAN STATE STRATEGIC PLAN AML/CFT/CFP

TABLE OF CONTENTS

I. GLOSSARY

II. INTRODUCTIONA. Presentation of the PENB. The mission and vision of the Paraguayan government with respect to the PEN

III. ESSENTIAL ASPECTS OF PARAGUAY’S AML/CFT/FP SYSTEM WITH REGARD TO INTERNATIONAL COMMITMENTS

A. Paraguay and the United Nations rules against ML, FT and FPB. Paraguay and the FATF /GAFISUD standards for Combating ML, FT and FP.C. Paraguay and the new challenges facing the global AML/CFT/FP system

IV. THE SCOPE OF THE PENA. The need for and the appropriateness of the PEN.B. The importance of the assets factor in combating AML/CFT/FP

V. THE PEN’s ACTION PLANA. The components of Paraguay’s AML/CFT/FP system using a risk-based approachB. The interrelationship of the AML/CFT/FP components at the national levelC. Implementation guidelines D. Monitoring and Review

ACTION PLAN

ANNEX

PAGE

45

4749

50

50505153

555556

56

56585858

59

69

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I. GLOSSARY

AML Anti-money launderingAT Abogacía del Tesoro [General Counsel of the Treasury]BCP Banco Central del Paraguay [Central Bank of Paraguay]CCI Consejo Consultivo Inter-institucional [Inter-agency

Advisory Board] CDD Customer due diligenceCFT Combating the Financing of TerrorismCFP Counter Financial ProliferationCNV Comisión Nacional de Valores [National Securities

Commission]CONAJZAR Comisión Nacional de Juegos de Azar [National Gaming

Commission]CPP Criminal Code of ParaguayCR Congress of the RepublicDCDEPN Economic and Financial Crimes Department, National Police DGM General Directorate of MigrationsDGRP General Directorate of Public Records DIMABEL Directorate of War Material DINAC National Civil Aviation Directorate DNA National Directorate of CustomsDNFBPS Designated non-financial businesses and professionsFATF Financial Action Task Force FP Financing of the Proliferation of Weapons of Mass DestructionFT Financing of terrorismGAFISUD Grupo de Acción Financiera de Sudamérica [Financial

Action Task Force for South America]ICRG International Cooperation Review Group of FATF IDB Inter-American Development BankIMF International Monetary FundINCOOP National Institute of Cooperatives ITN CONVENTION United Nations Convention against the Illicit Traffic in

Narcotic Drugs and Psychotropic Substances of 1988

MDE Ministry of National DefenseMER Mutual Evaluation Report MH Ministry of FinanceMI Ministry of the InteriorMIC Ministry of Industry and CommerceML Money launderingMP Ministerio Público [Attorney General’s office]MRE Ministry of Foreign RelationsOFAC Office of Foreign Assets Control (USA) PEN National Strategic PlanPEP Politically exposed persons

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PJ Judicial BranchRBA Risk-based approach SENAC National Anticorruption Secretariat SENAD National Antidrug Secretariat SEPRELAD Secretariat for Prevention of Money or Asset Laundering SEPRINTE Secretariat for Prevention and Investigation of Terrorism SET Subsecretaria de Estado de Tributación [Office of the

Undersecretary of State for Taxation]

SIB Office of the Superintendent of Banks SIS Office of the Superintendent of InsuranceSNC Servicio Nacional de Catastro [National Cadastre Service]STR Suspicious Transaction Report TFC Terrorism Financing Convention (1999 United Nations Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism)UIF [= FIU] Financial Intelligence UnitUNCAC United Nations Convention against CorruptionUNCTOC 2000 United Nations Convention against Transnational Organized Crime

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II. INTRODUCTION

The Strategic Plan of the Paraguayan State against Money Laundering and Terrorist Financing, the first of this kind, has been possible due to a program of technical assistance which started in mid 2012, involving experts of the International Monetary Fund –IMF- and the Inter-American Development Bank –IDB- as facilitators.

This Plan was financed with the support of the Thematic Trust for the Technical Assistance against Money Laundering and Terrorist Financing, administered by the IMF.

The development of the Plan has been led by the Secretariat for the Prevention of Money Laundering or Goods –SEPRELAD- and the Central Bank of Paraguay –BCP- with the participation of more than 20 public institutions and private entities, which through a process of adopted decisions by consensus, designed the strategic direction that will strengthen the Paraguayan National System against money laundering, terrorist financing and proliferation of weapons of mass destruction. It is worth stressing the active participation of the private sector which provided ideas during the entire development of this Plan.

The nature of the Plan is essentially technical, with strengths and guidelines according the recent and modern modifications of the international standards ruling this matter, such as the New 40 Recommendations approved by the Financial Action Task Force –FATF.

The general objectives are establishing an effective system for the combat against these offences, as well as protecting the integrity of the economic system, preserving the order and public national security.

It also possesses objectives of transversal nature, that affect the entire national system, regarding each of the three constituent components for the combat against money laundering, terrorist financing and proliferation of weapons of mass destruction.

In this way, the Paraguayan State guarantees the future of the country, contributing to the sustainable economic growth and development, transmitting this trustworthiness to the international community.

The “Action Plan” is one of the most outstanding contributions since it defines the strategic objectives and the concrete actions to accomplish them, as well as identifying the responsible institutions to execute these actions.

This coordinated action must integrate with other State efforts against organized crime and corruption, sustained on the structural pillars necessary for the efficiency of a national system against money laundering, terrorist financing and proliferation of weapons of mass destructions, with the political stability and commitment of stable, responsible, integral and transparent.

A Strategic Plan is one of the most important instruments for a country in any society of the world. This allows the National Government to include in its agenda the way to “perfectioning”, thus helping to a transparent, trustworthy and internationally integrated management. As well as the efficient employment and redistribution of its resources, through the intelligent focus on concrete risks which affect the most.

Finally, the State has the obligation to work for the benefit society, in order to change it from the inside and build a new ethic perspective for our country.

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A. Presentation of the PEN

1. The National Strategic Plan (PEN) for Combating Money Laundering (ML), the Financing of Terrorism (FT) and the Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction (FP) is a State policy aimed at organizing the action of the competent institutions for preventing, detecting and punishing such crimes effectively, so as to protect the integrity of the economic system and preserve public order and national security.

2. The PEN is the result of an interagency process that involves a policy decision adopted at the highest level of government, sponsored by the President of the Republic and supported by the commitment and the cooperation of important Paraguayan institutions in the public and private sectors, under the coordination of the BCP and the UIF-SEPRELAD within the context of Decree 8413/12, as illustrated in the following graph:

3. Recognizing the harmful influence that organized crime and terrorism continue to exert throughout the world, State policies against ML and FT have been significantly strengthened, and today extend to the problems of FP as well. As a result, the PEN is intended to ensure that the Paraguayan State is able not only to bring its practices clearly into line with the latest international standards, but also to promote new measures that will make the adopted instruments truly effective.

4. The PEN also offers an appropriate opportunity for redistributing and making an efficient use of State resources in combating illicit financing and criminal enterprises, by focusing in an intelligent and active way on the concrete risks to which the country is exposed.

5. Lastly, the PEN reflects the need to address the adverse consequences that the activities of criminal and terrorist organizations pose for the economy, public order and national security. A more effective AML/CFT/FP system will yield many benefits for Paraguay, including lower levels of crime and corruption, greater integrity in the financial sector, an improved reputation for the country within the global community, and a positive impact on sustainable economic development. Adapting the AML/CFT/FP system to international standards will also place the Paraguayan government in a better position when it comes to international evaluations in this

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area, and in this way will create good conditions for the country’s global integration.

6. The AML/CFT and CFP PEN was developed with the assistance of the International Monetary Fund (IMF). Financial support for this assistance was provided through the IMF’s AML/CFT/CFP Topical Trust Fund, comprising contributions from the following countries: Norway, Switzerland, Canada, Japan, Kuwait, Qatar, Saudi Arabia, the United Kingdom, Luxembourg, the Netherlands, Korea and France. The IDB has also supplied financial and technical assistance.

B. The mission and vision of the Paraguayan government with respect to the PEN

7. The Paraguayan government has set itself the task of establishing an effective system for combating ML/FT and FP, with a view to protecting the reputation of the financial system and of the economy while at the same time preserving public order and national security.

8. The government’s vision for the future is that the system should contribute to the strengthening of republican institutions, which are frequently threatened by powerful criminal elements, and to enhancing the country’s prestige and standing with the international community.

9. This mission and this vision will guide the Paraguayan government in its implementation of the action plan under the present PEN.

III. ESSENTIAL ASPECTS OF PARAGUAY’S AML/CFT and CFP SYSTEM WITH REGARD

TO INTERNATIONAL COMMITMENTS

10. Paraguay has been an active participant in the global system for combating ML, FT and FP, which the international community has been constructing over the past decades. First, it is a member of the United Nations and as such it complies with the rules approved by the General Assembly and the Security Council. Paraguay is also a full member of GAFISUD [Financial Action Task Force for South America]; the regional intergovernmental agency that is part of FATF, and consequently it adheres to all the recommendations issued by that international agency for effectively combating these crimes.

A. Paraguay and the United Nations rules against ML, FT and FP

11. Paraguay has ratified the principal international instruments approved in this area by the United Nations General Assembly: the Convention against the Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances (ITN) (1988), the Terrorism Financing Convention (TFC) (1999), the Convention against Transnational Organized Crime (UNTOC) (2000) and the Convention against Corruption (UNCAC) (2004).

12. In the first place, Paraguay ratified the ITN Convention in 1990, with the passage of Law Nr. 16/1990. In that Convention, the United Nations focused on the laundering of assets derived from illegal trafficking in narcotics. Article 2 of that international instrument establishes the legal framework whereby countries are mandated to criminalize ML in connection with the proceeds of the crimes covered by the Convention (essentially, drug trafficking).

13. Second, Paraguay ratified the TOC Convention in 2003, with the passage of Law Nr. 2298/2003. The United Nations adopted this Convention in light of the proliferation of new forms of crime generating illicit funds. It extended the scope of predicate offences to ML, to cover all serious crimes committed by organized criminal groups. Article 6 of that instrument lays the legal basis for countries to legislate on the matter of laundering the proceeds from serious crimes.

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14. Subsequently, Paraguay ratified the FT Convention in 2004, with the adoption of Law Nr.2381/2004. In that Convention, the United Nations recognize that the financing of terrorist activities had taken on such importance that it deserved a detailed and specific treatment as part of the fight against the new international terrorism. Article 2 of the Convention establishes the legal framework for countries to make FT a criminal offense.

15. Lastly, Paraguay ratified the UNCAC in 2005, by means of Law Nr. 2535/2005. The United Nations adopted that international instrument in light of concerns over the adverse impact that corruption can have on the stability and security of societies. Article 14 ff. spells out the major measures relating to institutional transparency and ML.

16. In addition, Paraguay has issued a number of provisions for incorporating into its legal system the mandates flowing from the resolutions of the UN Security Council in this area: Resolutions 1267/1999, 1373/2001 and 1540/2004. These binding provisions have strengthened the obligation of states to criminalize FT, to freeze the assets of the listed persons and entities, and to establish emergency measures against the proliferation of nuclear, chemical, and biological weapons and their means of delivery.

United Nations rules approved by Paraguay

B. Paraguay and the FATF /GAFISUD standards for Combating ML, FT and FP.

17. Paraguay has been a full member of GAFISUD since this group was founded in 2000. As such it has adopted a series of provisions for implementing the [FATF] international standards, and it has been evaluated against those standards in three successive rounds.

18. As a point of departure in that process of standardization, Paraguay in 1997 approved Law 1015/97, making ML a criminal offence for the first time, and constituting the guiding rules in this area. As this process evolved, the country approved other important measures, such as amending the definition of the crime and incorporating it into Article 196 of the Criminal Code of Paraguay approved in 1997 (Law Nr.. 1.160/97).

19. In 2008, the evaluation conducted by the IMF and ratified by GAFISUD cast the country in an unfavorable light in this respect. The scope of the shortcomings identified at that time had a negative impact on Paraguay’s international image, as reflected in its suspension from membership of the Egmont Group of Financial Intelligence Units and its inclusion on the “Grey List” of the International Cooperation Review Group (ICRG) of FATF.

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20. With respect to the specific crimes that generate illicit proceeds, the latest evaluations of Paraguay have identified narcotics trafficking, corruption, smuggling and piracy as the most important threats. They have also highlighted the risk of terrorism financing in certain of the country’s geographic zones.

21. Since 2008, the national authorities have undertaken a series of steps to strengthen the capacity of the Paraguayan State in combating ML and FT and to improve in this way its compliance with the relevant international standards. The UIF-SEPRELAD and the BCP, in coordination with other institutions of the AML/CFT/FP system, have sponsored a process of significant reforms and have encouraged a change in the country’s stance vis-à-vis the competent international agencies in this area.

22. Of particular importance among these measures were (a) the amendment to the criminal code (CP) by means of Law Nr. 3440/08, in effect since July 2009, which expanded the list of predicate offenses to ML and made this crime autonomous; (b) approval of Law Nr. 3783/09, in effect since July 2009, which amended the structure of the SEPRELAD, defining it as the Financial Intelligence Unit of Paraguay and giving it the task of supervising those economic sectors that have no natural supervisor and receiving reports of suspicious transactions related to terrorism financing.; and (c) the approval of Law Nr. 4024, in force since June 2010, which criminalized terrorism, terrorist association, and the financing of terrorism, as well as Law Nr 4503/11 “Immobilization of Funds and Financial Assets”

23. When it comes to the fight against corruption, in 2012 Paraguay underwent the Fourth Round of MESICIC (Mechanism for Monitoring Implementation of the Inter-American Convention against Corruption), conducted by the OAS on the basis of article III, paragraph 9, of the Inter-American Convention against Corruption, with a view to developing modern mechanisms for preventing, detecting, punishing and eradicating corrupt practices.

24. The Paraguayan oversight bodies evaluated in 2012 were the Attorney General’s Office [Ministerio Público], the Controller General’s Office [Contraloría General de la República], the Auditor General of the Executive Branch, the Supreme Court of Justice, and the Secretariat of the Public Service.

25. The OAS recommendations in force place emphasis on the adoption of legal provisions supporting access to public information, steps to encourage participation by civil society and nongovernmental organizations in efforts to prevent corruption, and the adoption of a technological platform for analyzing the information from asset declarations as a way of deriving indicators for initiating investigations into possible punishable acts.

26. Other steps have included the regulatory measures issued by the SEPRELAD following promulgation of Law Nr. 3783/09, which amended various articles of Law 1015/97, and the regulatory rules issued by the relevant supervisory bodies, which have successfully adjusted domestic legislation to international standards.

27. As a result of these efforts, Paraguay has improved its standing with the international community and was able to restore its membership in the Egmont group. It was in fact elected by its peers to serve as President Pro-tempore of GAFISUD in 2011. Subsequently, at the February 2012 plenary session of the FATF, the country was removed from the “Grey List” of the ICRG, and that removal was confirmed by the FATF plenary in June 2012.

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28. At the plenary session of GAFISUD in December 2012, Paraguay was removed from the GAFISUD enhanced monitoring process, for having complied with that body’s requirements..

C. Paraguay and the new challenges facing the global AML/CFT and CFP system

29. At the conclusion of the Third Round of Mutual Evaluations of member countries, the FATF, in cooperation with the regional bodies such as GAFISUD and the Observer agencies including the IMF, the World Bank and the United Nations, revised and updated its Recommendations. The revisions address new and emerging threats, and clarify and strengthen many of the existing obligations, while retaining their necessary stability and rigor.

30. The 40 new Recommendations approved in 2012 constitute the new standards for combating ML, FT and FP, establishing a standard international model that countries are expected to implement through measures adapted to their particular circumstances. The essential measures that countries must take to establish a policy against financial crimes are the following:

• Develop an AML/CFT/FP policy to analyze the nature of financial crimes and related offenses that affect the country, with a Risk-Based Approach (RBA), and establish a national coordination system for taking action on the risks.

• Define a Penal Regime that can criminalize ML, FT and FP, and can freeze and seize funds in a manner consistent with the ITN, TOC and FT conventions and the pertinent resolutions of the UN Security Council.

• Impose Preventive Measures in the financial and other designated sectors for purposes of enforcing policies of Customer Due Diligence (CDD) and establishing the origin and use of the funds, as well as other control actions.

• Enhance transparency in the constitution and management of legal persons, and the availability of information on the beneficial owner of transactions.

• Establish competent authorities with powers of supervision, financial intelligence gathering and judicial investigation.

• Facilitate international cooperation that enables the granting of mutual legal assistance, extradition and other forms of cooperation between countries in AML/CFT and CFP matters.

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Interrelationship of the essential measures to be adopted for combating ML and FT.

31. The PEN has been designed to organize the Paraguayan government’s efforts towards a more effective implementation of the AML/CFT and CFP system. That purpose is to be achieved by strengthening the components of the system and its fundamental underpinnings.

32. In addition to revising its recommendations, the FATF has updated its Methodology for evaluating technical compliance with the FATF Recommendations and the effectiveness of AML/CFT/FP systems (2013), another important document that is to be used in carrying out the mutual evaluations of all countries. That document lays down important criteria for ensuring a successful evaluation in the sense of understanding the extent to which the country is able to go beyond formal compliance with the international recommendations and to achieve their effective implementation.

33. As to the effectiveness aspect, the new methodology places great stress on four factors that must be weighed when it comes to evaluating the degree of real implementation of the standards:

• the nature of the risks facing the country and the weaknesses of its AML/CFT/FP system in coping with those risks;

• the circumstances that affect the materiality of the recommendations, such as the degree of informality of the national economy and the importance of the financial system;

• the structural conditions in place that underpin the AML/CFT/FP system, such as political stability, the level of commitment on the part of the authorities to waging the fight against financial crimes, the existence of stable, transparent and accountable institutions, the rule of law, and a capable, independent and efficient judicial system..

• And other contextual factors that can influence the effective implementation of a country’s AML/CFT/FP, measures, such as the maturity and sophistication of the regulatory system, the culture of regulatory observance, the level of corruption, and the mechanisms for combating it..

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Factors to be weighed in evaluating the degree of compliance with the FATF 40 NEW RECOMMENDATIONS

IV. THE SCOPE OF THE PEN

A. The need for and the appropriateness of the PEN

34. The PEN is a technical instrument intended for use in planning and coordinating all actions of the Paraguayan AML/CFT/FP system, so as to ensure that it achieves higher levels of effectiveness.

35. The PEN has been designed as a useful instrument for strengthening the factors that guarantee the effectiveness of the country’s AML/CFT/FP system, without which the objectives and targets defined in the Action Plan might result only in formal compliance and would not guarantee the success of the fight against financial crimes.

36. The setting of a time limit for implementing the PEN presupposes, in turn, the establishment of a criterion for measuring achievement of the objectives and targets over time, recognizing moreover that the actions taken will be meaningful only within a determined period, given the dynamic and changing nature of the phenomenon. In this respect, the PEN establishes a work schedule that will allow all stakeholders in the AML/CFT/FP system to have a clear picture of what has been done and of the partial successes that are obtained under each of the components.

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37. The PEN seeks to make the AML/CFT and CFP system efficient. This means that the actions taken in combating organized crime must be able to achieve the desired outcomes and not result merely in an abstract formulation that is impossible to measure. In this sense, the PEN will seek to develop the capacities needed by the national ALM/CFT and CFP system to disrupt the economic basis of organized crime and terrorism through the seizure and freezing of assets, and in this way ensure concrete protection for those fundamental interests that are threatened by financial crimes.

B. The importance of the assets factor in combating AML/CFT/FP

38. The rationale that underlies the system is the need to deprive criminal and terrorist organizations of the assets, frequently plentiful, for them to pursue their activities and for consolidating their power at the national, regional or global level. This is an ambitious undertaking that demands sophisticated and intelligent action under the components of prevention, detection and punishment. In this respect, the AML/CFT/FP system implies a significant shift in the conventional practices for combating these traditional and complex offences, where the success of the investigation was measured by the arrest and imprisonment of the suspects and the seizure of certain assets involved in the criminal activity.

39. For the Paraguayan system, attacking the assets of organized crime and terrorist groups means infiltrating the very structure of criminal organizations and understanding the workings of the business and investment network it uses to protect its illicit gains. This entails penetrating inside the shell companies that serve as fronts, often consisting of an extensive chain of fictitious legal persons; identifying the beneficiaries owners of the transactions conducted; discovering their bank accounts in the country and abroad; identifying the channels that have been used as vehicles for the illicit funds; and lastly, detecting and seizing the disguised assets.

40. With the PEN, the intention is to involve all the other competent players in the AML/CFT and CFP system in order to focus the work of the public and private mechanisms on the circulation, structuring and reinvestment of the assets of criminal businesses. This is a sophisticated, creative and highly complex task: if we can achieve the objective of depriving criminals of their money and assets, this will truly undermine their power to operate and will strengthen the State’s response capacity.

V. THE PEN’s ACTION PLAN

A. The components of Paraguay’s AML/CFT and CFP system using a risk-based

approach.

41. The PEN is intended to strengthen Paraguay’s system through a risk-based approach (RBA). This means adopting a process of risk management based on the identification, evaluation, control, mitigation and monitoring of risks. In this sense, the PEN is intended to go beyond actions that are taken merely on the basis of technical compliance with international standards. Instead, it seeks to address and deal with the weaknesses and vulnerabilities of the system by redirecting efforts and available resources more efficiently.

42. With its RBA orientation, the PEN will strengthen the three subsystems that make up the AML/CFT and CFP System:

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• The prevention subsystem: this subsystem embraces a series of private sector and public sector entities that are responsible for identifying suspicious transactions involving ML, FT and FP and reporting them to the competent authorities. This objective translates into various control mechanisms implemented by institutions of the financial and nonfinancial sectors (“know your customer” policies, the construction of risk matrices, identification of sensitive products and services, activation of alerts, identification of politically exposed persons, etc.) and by the supervisory and control agencies (inspections within their sector jurisdiction, application of sanctions and corrective measures for noncompliance, etc.).

• The detection/intelligence subsystem: this subsystem comprises essentially the UIF-SEPRELAD [FIU - Secretariat for Prevention of Money or Asset Laundering], created specifically with the objective of analyzing suspicious transactions that have been reported and, if necessary, referring them to the Attorney General’s office for criminal prosecution. This objective entails the compilation of files, the collection of financial information on the individuals or legal persons in question, the establishment of links with other State agencies and counterparts that have sensitive information, the work of tactical and strategic analysis, understanding of the methods used for ML, FT and FP, and determination of the specific crimes involved.

• Investigation and prosecution subsystem: this subsystem includes the competent police, tax and judicial authorities for the purpose of investigating and proving cases of ML, FT and FP, the predicate offenses that have generated the assets that are to be laundered, seizing and confiscating assets related to the crime, and punishing its perpetrators. In the context of the criminal investigation, special investigative techniques may be used, commensurate with the complexity of these crimes, such as controlled delivery, confession and repentance [arrepentido], or witness protection. A key feature of this subsystem is an understanding of how the criminal business works for purposes of concentrating efforts in order to dismantle its economic and financial support.

National AML/CFT system focused on risk mitigation

ML/FT/FP

RBA

REPRESSION

PREVENTION

DETECTION

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43. Each of these subsystems has a specific degree of autonomy that allows it to function with its own institutional coordinates, but they do not operate independent of each other. This is because the specific purposes achieved by each subsystem will have an impact on meeting the ultimate goal pursued by the system as a whole.

44. The PEN is a key element for strengthening coordination among the various State agencies in ways that will improve and demonstrate the effectiveness of the fight against ML, FT and FP in Paraguay and guarantees success in future rounds of mutual evaluations.

B. The interrelationship of the AML/CFT/FP components at the national level

45. All these subsystems work with an information mechanism that allows them to communicate with each other. This involves an interagency network that allows the development of concepts, statistics, databases, typologies, and methodologies relating to criminal activity that are key for prevention, detection and financial intelligence work, and criminal prosecution.

46. The PEN is intended to strengthen feedback between the subsystems to ensure that the sectors concerned send Suspicious Transaction Reports (STRs) which allows the UIF-SEPRELAD to devote itself to produce consolidated financial intelligence reports that will serve as the basis for initiating a criminal investigation into illicit activities and assets. When the offenders are convicted for ML, FT or FP and their assets seized, this immediately reinforces the legitimacy of preventive work and lends vitality and effectiveness to the financial intelligence effort. In short, if these subsystems function in a virtuous circle, the system will succeed in reducing the economic power of organized crime, terrorism and FP.

C. Implementation guidelines

47. The following action plan, which is an integral part of the PEN, consists of four chapters dealing respectively with the strengthening of the structural or cross-cutting aspects that apply to the entire system and the specific strengthening of its three component subsystems (prevention, detection/intelligence and investigation / prosecution). These four chapters embrace 22 strategic objectives.

48. Each one of those objectives is in turn divided into concrete actions for achieving it. For each action, a responsible institution is identified and a time limit is set for achieving it.

D. Monitoring and Review

49. It is essential that there should be constant monitoring of the implementation and achievement of the PEN; it has been decided to assign this task to the Coordination Group, which will be institutionalized.

50. The PEN’s action plan must be dynamic and capable of updates, revisions and adjustments as necessary by the Coordination Group, in light of new challenges and threats that may arise in the Paraguayan system.

51


ACTION PLANSTRUCTURAL/CROSS-CUTTING ASPECTS

OBJECTIVE 1

HARMONIZE THE GENERAL AML/CFT/FP FRAMEWORK, IN ACCORDANCE WITH INTERNATIONAL RULES AND STANDARDS,

ACTIONS

- CREATE an interagency group of experts to analyze and draft proposed reforms to national legislation relating to ML and FT, pursuant to international standards.RESPONSIBLE AGENCY: MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD – SET - DNA. TIME LIMIT: June 2013.

- ANALYZE the general and the AML/CFT/FP-specific legal frameworks, to bring them into line with international standards.RESPONSIBLE AGENCY: Interagency Expert GroupTIME LIMIT: December 2013.

- DRAFT reforms to national legislation based on results of the previous action.

- RESPONSIBLE AGENCY: Interagency Expert GroupTIME LIMIT: June 2014.

- PRESENT to the National Congress a proposed reform to national legislation prepared by the Inter-agency Expert Group.RESPONSIBLE AGENCY: Interagency Expert Group TIME LIMIT: July 2014.

- APPROVE draft amendments to the definitions of the crimes of ML and FT.RESPONSIBLE AGENCY: National Congress [CR]. TIME LIMIT: June 2015.

OBJECTIVE 2INTENSIFY INTER-AGENCY COORDINATION OF THE AML/CFT and CFP SYSTEM

ACTIONS

- ACTIVATE the Interagency Advisory Board – CCI –created by Reg. Decree Nr.4561/10RESPONSIBLE AGENCY: UIF – SEPRELADTIME LIMIT: October 2013.

- PROMOTE the negotiation of memorandums of understanding between the members of the CCI, in the context of prevention, detection/intelligence, and investigation/prosecution of ML/FT/FP. RESPONSIBLE AGENCY: UIF – SEPRELAD TIME LIMIT: December 2013

52


OBJECTIVE 3EVALUATE THE ML, FT and FP RISKS TO WHICH THE COUNTRY IS EXPOSED

ACTIONS

- DEVELOP a national evaluation of ML/FT/FP risks, including analysis of the country’s ML, FT and FP threats and the weaknesses of the system. RESPONSIBLE AGENCY: UIF – SEPRELAD – BCP TIME LIMIT: December 2013

- ADJUST the action plan, so as to address the principal threats and weaknesses identified in the national risk evaluation.RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD – BCP TIME LIMIT: June 2014

OBJECTIVE 4ADJUST THE ACTION PLAN TO OVERCOME THE WEAKNESSES OF THE AML, CFT and CFP SYSTEM PRODUCED BY CORRUPTION.

ACTIONS

- CONDUCT a study of the impact of corruption on the effectiveness of the system.RESPONSIBLE AGENCIES: MP - UIF-SEPRELAD - SENAC – PJ.TIME LIMIT: June 2014

- ADJUST the action plan by introducing new measures in light of the recommendations flowing from the study on the impact of corruption. RESPONSIBLE AGENCY: UIF – SEPRELAD – BCP - CCI.TIME LIMIT: December 2014.

OBJECTIVE 5ADJUST THE ACTION PLAN TO OVERCOME THE WEAKNESSES IN THE AML/CFT SYSTEM PRODUCED BY THE INFORMALITY OF THE ECONOMY

ACTIONS

- CONDUCT a study of the impact of economic informality on the effectiveness of the AML, CFT and CFP system.RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD - BCP – SET – MIC – DNA – AT.TIME LIMIT: June 2014

- ADJUST the action plan by introducing new measures in light of the recommendations flowing from the study on the impact of economic informality. RESPONSIBLE AGENCIES: UIF SEPRELAD – BCP - CCI.TIME LIMIT: December 2014.

- ADJUST the action plan in a manner consistent with State efforts to promote financial inclusion RESPONSIBLE AGENCY: BCP.TIME LIMIT: March 2014.

53


OBJECTIVE 6STRENGTHEN THE PROVISIONS FOR COMBATING THE FINANCING OF TERRORISM (FT) AND THE PROLIFERATION OF WEAPONS OF MASS DESTRUCTION (FP).

ACTIONS

- CREATE a Group of Experts to analyze the legal and institutional reforms needed to bring the AML/CFT/FP system into line with the new FT/FP standards, under the coordination of the Ministry of Foreign Relations.RESPONSIBLE AGENCIES: MRE - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - SET - DNA MDE – SEPRINTE – DGM.TIME LIMIT: October 2013.

- ANALYZE AND FORMULATE recommendations for the legal and institutional reforms needed to bring the system into line with the new FT/FP standards.RESPONSIBLE AGENCYS: Group of Experts.TIME LIMIT: June 2014.

- ADJUST the action plan to the recommendations of the Group of Experts for strengthening the FT/FP mechanisms. RESPONSIBLE AGENCY: UIF-SEPRELAD TIME LIMIT: December 2014.

OBJECTIVE 7PUBLICIZE THE STRATEGIC IMPORTANCE OF THE AML, CFT and CFP CAMPAIGN IN THE CONTEXT OF THE PEN

ACTIONS

- DEVELOP a plan of communication and awareness raising about the importance and content of the PEN in order to enhance its legitimacy and boost domestic support for its implementation. RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD –BCP.TIME LIMIT: starting in June 2013

- IMPLEMENT strategic communication activities in the principal national and international forums, to help enhance the country’s international reputation. RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD– BCPTIME LIMIT: beginning in June 2013

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PREVENTION OBJECTIVE 8

ADOPT A RISK-BASED APPROACH WITHIN THE AML, CFT and CFP REGULATORY FRAMEWORK.

ACTION

- ADAPT the AML, CFT and CFP framework to the risk-based approach, incorporating minimum guidelines for its implementation.RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD – Sector Supervisory Bodies.TIME LIMIT: May 2014.

OBJECTIVE 9ADOPT THE RISK-BASED APPROACH FOR AML, CFT and CFP SUPERVISION.

ACTIONS

- UPDATE the list of agencies with AML, CFT and CFP supervisory responsibilities in light of the national risk evaluation. RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD. – Sector Supervisory Bodies. TIME LIMIT: May 2014.

- DEVELOP the basic mechanisms and tools needed to implement AML/CFT/FP supervision with a risk-based approach.RESPONSIBLE AGENCIES: supervisory bodies identified in the previous action.TIME LIMIT: December 2014.

OBJECTIVE 10STRENGTHEN THE DEVELOPMENT OF INTERNAL AML/CFT/FP POLICIES USING A RISK-BASED APPROACH, FOR PERSONS AND ENTITIES SUBJECT TO SUPERVISION.

ACTION

- IMPLEMENT training plans for supervisors and their supervised entities, including sessions on the effective implementation of a risk-based prevention program.RESPONSIBLE AGENCIES: supervisory bodies.TIME LIMIT: beginning in August 2013.

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OBJECTIVE 11STRENGTHEN CONTROL OVER NATURAL PERSONS, LEGAL STRUCTURES AND BEARER SHARES.

ACTIONS

- CREATE a working group to identify the vulnerabilities of the AML/CFT/FP system to abuse by individuals and legal structures, trust funds and bearer shares. RESPONSIBLE AGENCIES: AT –SET – DGRP – UIF-SEPRELAD – MP – PJ – supervisory bodies TIME LIMIT: October 2013.

- FORMULATE recommendations based on the identified vulnerabilities of abuse by individuals, legal structures, trust funds and bearer shares .RESPONSIBLE AGENCIES: Working Group.TIME LIMIT: March 2014.

- ADOPT mechanisms based on recommendations from the previous action, designed to strengthen transparency with respect to ownership and control of natural persons, legal structures, trust funds and bearer shares, in line with international standards.RESPONSIBLE AGENCY: Working Group.TIME LIMIT: September 2014.

DETECTIONOBJECTIVE 12

STRENGTHEN THE ANALYTICAL CAPACITIES OF THE UIF-SEPRELAD

ACTIONS

- CREATE a Strategic Analysis area within the UIF - SEPRELAD, with adequate resources and tasked with setting intelligence priorities through the analysis of ML, FT and FP patterns and trends RESPONSIBLE AGENCY: UIF-SEPRELAD.TIME LIMIT: December 2013.

- DESIGN an internal risk matrix within the UIF-SEPRELAD to assess the priorities in analyzing the STRs.RESPONSIBLE AGENCY: UIF-SEPRELAD.TIME LIMIT: December 2013

- DEVELOP an annual training plan for strengthening the analytical and operational capacities of UIF-SEPRELAD personnel.RESPONSIBLE AGENCY: UIF-SEPRELADTIME LIMIT: August 2013

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OBJECTIVE 13IMPROVE THE FEEDBACK PROVIDED BY THE UIF SEPRELAD TO ITS INFORMATION SOURCES

ACTION

- DEVELOP mechanisms for transmitting knowledge of ML, FT and FP risks, trends and patterns to supervised persons and entities so that they can develop better AML, CFT and CFP prevention programs.RESPONSIBLE AGENCY: UIF-SEPRELADTIME LIMIT: June 2014

OBJECTIVE 14STRENGTHEN CROSS-BORDER CONTROL OVER THE PHYSICAL TRANSPORT OF FUNDS IN CASH OR BEARER NEGOTIABLE INSTRUMENTS.

ACTIONS

- CREATE an interagency commission to develop and carry out control and prevention operations throughout the national territory, especially at border crossing points. RESPONSIBLE AGENCIES: UIF- SEPRELAD - BCP - DNA – SET –SENAD –– MDE – DIMABEL – National Navy– MP – DINAC – MI - DCDEPN– DGM.TIME LIMIT: August 2013

- PREPARE a report with recommendations on the problem of physical transport of cash or bearer negotiable instruments through the national territory, especially at border crossing points. RESPONSIBLE AGENCY: Interagency CommissionTIME LIMIT: August 2013

- ADOPT the recommendations needed to strengthen controls through the national territory, especially at border crossing points, in light of the report to be prepared in the previous action.RESPONSIBLE AGENCY: Interagency Commission.TIME LIMIT: May 2015

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OBJECTIVE 15OPTIMIZE THE CAPACITY OF THE GENERAL DIRECTORATE OF PUBLIC REGISTRIES AND THE NATIONAL CADASTRE SERVICE TO COOPERATE WITH THE AML, CFT and CFP SYSTEM

ACTIONS

- PROMOTE joint working arrangements between the General Directorate of Public Registries and the National Cadastre Service.RESPONSIBLE AGENCIES: DGRP–SNC - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - MH - SET.TIME LIMIT: December 2013.

- REACTIVATE the program for digitalizing the General Directorate of Public Registries in order to speed access to information by the UIF-SEPRELAD.RESPONSIBLE AGENCIES: DGRP – SNC - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - MH - SET.TIME LIMIT: December 2014

- NEGOTIATE memorandums of understanding to facilitate direct access to digitalized information of the General Directorate of Public Registries by specialized entities of the AML, CFT and CFP system. RESPONSIBLE AGENCIES: DGRP – SNC - MP - PJ – BCP - UIF-SEPRELAD - MH - SET.TIME LIMIT: December 2014

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INVESTIGATION AND PROSECUTIONOBJECTIVE 16

AMEND LEGISLATION GOVERNING CRIMINAL PROCEDURE TO ALLOW MORE EFFECTIVE INVESTIGATIONS OF ML, FT and FP CRIMES.

ACTIONS

- CREATE an interagency expert group to analyze and draft reforms to the Code of Criminal Procedure in order to: a) to increase the time limits for the preliminary investigation of ML/FT cases and b) to incorporate special investigation techniques, to be used in complex criminal cases including ML/FT. This group would work in coordination with the group of experts created under Action 1 of Objective 1.RESPONSIBLE AGENCIES: MP– PJ– BCP - UIF-SEPRELAD - SET - DNA. TIME LIMIT: December 2013.

- DRAFT a law amending the Code of Criminal Procedure (CPP) for purposes of a) increasing the time limits for the preliminary investigation of ML/FT cases and b) incorporating special investigation techniques, to be used in complex criminal cases including ML/FT.RESPONSIBLE AGENCY: Interagency Expert GroupTIME LIMIT: June 2014.

- PRESENT to the National Congress a draft amendment to national legislation, prepared by the Inter-agency Expert Group.RESPONSIBLE AGENCY: PJ - MP TIME LIMIT: December 2014.

- APPROVE the draft law amending the Code of Criminal Procedure mentioned in the previous action.RESPONSIBLE AGENCY: National CongressTIME LIMIT: June 2015.

OBJECTIVE 17STRENGTHEN THE SPECIALIZATION OF PUBLIC PROSECUTORS AND THE SECURITY FORCES IN AML/CFT/FP INVESTIGATION

ACTIONS

- IDENTIFY the specific human resource, logistical and budgetary needs of the bodies specialized in AML/CFT/FP investigation.RESPONSIBLE AGENCIES: MP - SENAD -DCDEPN- DGM. TIME LIMIT: December 2013

- EQUIP those specialized bodies with resources adequate to the needs identified under the previous action.RESPONSIBLE AGENCIES: MP - SENAD - DCDEPN - DGM.TIME LIMIT: June 2014

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OBJECTIVE 18INTENSIFY THE INTERAGENCY COORDINATION OF THE OPERATIONAL GROUPS RESPONSIBLE FOR INVESTIGATING ECONOMIC CRIMES AND CORRUPTION

ACTION

- ISSUE a decree establishing the legal basis and redefining the makeup and mandate of the Interagency Cooperation Group for the investigation of economic crimes (GCI).RESPONSIBLE AGENCY: Office of the President – MPTIME LIMIT: December 2013

OBJECTIVE 19CREATE A SPECIALIZED CRIMINAL JURISDICTION FOR ADJUDICATING ML/FT OFFENSES.

ACTIONS

DRAFT a law to create specialized ML/FT courts .RESPONSIBLE AGENCY: PJTIME LIMIT: December 2013

- PRESENT to Congress a draft law creating specialized ML/FT courts RESPONSIBLE AGENCY: PJ - MP TIME LIMIT: December 2014.

- APPROVE the draft law creating specialized ML/FT courts, mentioned in the previous action.RESPONSIBLE AGENCY: National CongressTIME LIMIT: June 2015

- EQUIP the specialized ML/FT/FP courts created through the previous action with the resources needed for their effective functioning.RESPONSIBLE AGENCY: PJTIME LIMIT: as soon as the law is approved and in force.

OBJECTIVE 20STRENGTHEN THE TECHNICAL EXPERTISE AND ADVISORY BODIES OF THE SPECIALIZED AGENCIES FOR INVESTIGATION OF ML/FT OFFENSES

ACTIONS

- PREPARE an assessment of needs for strengthening the technical expertise and advisory bodies of the specialized agencies for investigation of ML/FT offenses.RESPONSIBLE AGENCIES: MP - SENAD - DGM – SET – DCDEPN– DNA – SEPRINTE.TIME LIMIT: December 2013

- IMPLEMENT the reforms needed for strengthening the technical expertise and advisory bodies of the specialized agencies for investigation of ML/FT offenses, in light of the recommendations from the needs assessment mentioned in the previous action. RESPONSIBLE AGENCIES: MP - SENAD - DGM – SET – DCDEPN– DNA – SEPRINTE.TIME LIMIT: June 2014

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OBJECTIVE 21PROVIDE TRAINING TO THE SPECIALIZED AGENCIES FOR INVESTIGATING ML/FT OFFENSES

ACTIONS

- DEVELOP an annual AML/CFT/FP training program for the specialized agencies for investigating ML/FT offenses.RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD – BCP - MP - DCDEPN - SENAD–DGM - DNA–SET and SEPRINTE.TIME LIMIT: beginning in August 2013

OBJECTIVE 22STRENGTHEN THE POWERS OF THE STATE TO ADMINISTER AND DISPOSE OF ASSETS SEIZED, CONFISCATED OR FROZEN.

ACTION

- CREATE a working group to assess the needs and shortcomings of the mechanisms for administration and disposal of assets seized, confiscated or frozen.

- RESPONSIBLE AGENCY: MP–PJ – SENAD–UIF-SEPRELAD.TIME LIMIT: October 2013

- ASSESS the possible adoption of an asset forfeiture law [Ley de Pérdida de Dominio].RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD - MP – PJ – SENAD.TIME LIMIT: June 2014

- DEVELOP suitable mechanisms for the immediate freezing and seizure of funds and other assets related to terrorism and the proliferation of weapons of mass destruction, in line with international rules and standards.RESPONSIBLE AGENCIES: UIF-SEPRELAD - MP – PJ– SEPRINTE – SENAD.TIME LIMIT: June 2014

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ANNEX – National Strategy Plan AML/CFT/CFPNational System AML/CFT/CFPa- National Regulatory Framework

LAWS, RESOLUTIONS AND DECREES ENACTMENT DATE

Law Nr 1015/97 PREVENTING AND PENALIZING UNLAWFUL ACTS TO LAUNDER MONEY OR PROPERTY

02/01/1997

Law Nr 1160/97 CRIMINAL CODE OF PARAGUAY 29/11/ 1997

Law Nr 3440/08, WHICH MODIFIES SEVERAL ARTICLES OF THE PARAGUAYAN CRIMINAL CODE.

16/07/2008

Law Nr 3783/09 “WHICH MODIFIES SEVERAL ARTICLES OF LAW Nr. 1015/97”

20/07/2009

Law Nr 4.024 – “WHICH PUNISHES TERRORISM, TERRORIST ASSOCIATION AND TERRORISM FINANCING OFFENCES”

24/06/2010

Law Nr 4503/11 IMMOBILIZATION OF FUNDS AND FINANCIAL ASSETS 26/10/2011

Decree Nr 8413 of the Presidency of the Republic “WHICH DECLARES AS A NATIONAL PRIORITY THE FORMULATION AND DEVELOPMENT OF THE NATIONAL STRATEGIC PLAN OF COMBAT AGAINST MONEY LAUNDERING AND TERRORISM FINANCING, PROMOTED BY THE SECRETARIAT FOR THE PREVENTION OF MONEY LAUNDERING OR GOODS (SEPRELAD) AND THE CENTRAL BANK OF PARAGUAY, WITH THE SUPPORT OF THE INTERNATIONAL MONETARY FUND (IMF) AND THE INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK (IDB)”

10/02/2012

RESOLUTION SEPRELAD Nr 60/09 AND ITS MODIFYING RESOLUTION Nr 172/10Financial Sector (Banks, Financial Entities and Exchange Houses)

28/06/2010

RESOLUTION SEPRELAD Nr 370/11Cooperative Sector

7/11/2011

RESOLUTION SEPRELAD Nr 26/09Insurance Sector

26/11/2011

RESOLUTION SEPRELAD Nr 264/07 AND ITS MODIFYING RESOLUTION Nr 266/07Real State Sector

7/11/2007

RESOLUTION SEPRELAD Nr 59/08Stock Market Sector

13/03/2008

RESOLUTION SEPRELAD Nr 333/10Remittances Sector

27/12/2010

RESOLUTION SEPRELAD Nr 256/10PHYSICAL CROSS-BORDER TRANSPORTATION

10/08/2010

RESOLUTION SEPRELAD Nr 62/08Gambling Sector

03/03/2008

RESOLUTION SEPRELAD Nr 453\11Non-Profit Organizations

30/12/2011

RESOLUTION SEPRELAD Nr 265/07 AND ITS MODIFYING RESOLUTION SEPRELAD Nr 267/07Pawn Houses Sector

07/11/2007

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b- SEPRELAD and the Central Bank of Paraguay, coordinating institutions of the national efforts for the formulation of the National Strategy Plan AML/CFT/CFP (PENALACFT)According to the Decree Nr 8413 of the Presidency of the Republic of Paraguay, on date Febrary 10th 2012, “Republic “WHICH DECLARES AS A NATIONAL PRIORITY THE FORMULATION AND DEVELOPMENT OF THE NATIONAL STRATEGIC PLAN OF COMBAT AGAINST MONEY LAUNDERING AND TERRORISM FINANCING, PROMOTED BY THE SECRETARIAT FOR THE PREVENTION OF MONEY LAUNDERING OR GOODS (SEPRELAD) AND THE CENTRAL BANK OF PARAGUAY (BCP), WITH THE SUPPORT OF THE INTERNATIONAL MONETARY FUND (IMF) AND THE INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK (IDB)”, the Central Bank of Paraguay and the SEPRELAD are responsible for coordinating, at a national level, with the other powers of the State, the public institutions members of the Executive Power and private institutions, the formulation and development of the National Strategy Plan AML/CFT/CFP.

c- Key Governmental Entities on the combat against ML/TF

According to the Decree 8413 of the Presidency of the Republic of Paraguay, on date February 10th 2012, the key entities for the formulation and development of the PENALACFT are the following institutions: Central bank of Paraguay, SEPRELAD, Judiciary, Public Ministry, State Taxation Undersecretariat, National Direction of Customs, National Secretariat Against Drugs (SENAD), National Institute of Cooperativism (INCOOP), National Securities Commission (CNV), Banks Association of Paraguay, Financial Entities Association of Paraguay.

1- CENTRAL BANK OF PARAGUAY

MISSION

Preserve and ensure the stability of monetary value, promote the efficiency and stability of the financial system.

VISION

Be an independent institution which develops an efficient and credible administration based upon the excellence of values and talents, recognized at a national and international level.

Superintendence of Banks

MISSION

Ensure the solvency and stability of institutions and financial groups and the system as a whole, within a framework promoting the efficiency in the process of financial intermediation, accomplishing a greater protection to depositors and users of financial services, and the contribution to the financial system for the balanced development of the economy.

Identify different risks in the systems and individual institutions and, upon consolidated bases, promote the efficient administration in the entire Organization, adapted to the complexity and volume of activities and inherent risks.

Build an effective communication channel, within a framework of informative transparency, with the user of financial services and information, through service-minded personnel, with continuing and high professional specialization and committed to a broad cultural vision of values preserving this mission.

Adopt, in a preventive manner, all necessary measures to safeguard the previous principles.

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VISION:

Technical body with functional, administrative and financial autonomy in the exercise of its attributions and functions.

Exercise control, inspection, supervision and examination of entities from the national financial system.

Assist and promote innovations in the financial system.

Be regarded publicly as a technical and moral authority, competent and trustworthy.

Have human resources with a high level of professionalism in the exercises of functions.

Provide efficient and effective services to users of financial information.

Exercise its sanctioning powers for the order and discipline of the financial system.

2- FIU-SEPRELAD

MISSIONReduce the risk of exposure to money laundering and terrorism financing of the financial sector and other sectors of the national economy.

VISION

Be a national and international benchmark for the effective and efficient application of the established mechanisms for the prevention of money laundering and terrorism financing.

3- JUDICIARY – SUPREME COURT OF JUSTICEThe Constitution of 1992 recognizes the Supreme Court of Justice as the highest court of the Republic and increases to nine the number of its members.

“The Judiciary is the guardian of this Constitution. It functions as an interpreter, complying and demanding compliance of the Constitution. The administration of justice is in charge of the Judiciary, exercised by the Supreme Court of Justice, the courts and tribunals established in this Constitution and law” (Art. 247)

The Court possesses three courtrooms, each one with three ministers: The Constitutional Courtroom, the Civil and Commercial Courtroom and the Criminal Courtroom. Within the rule of law, the independence of the Judiciary is an essential requirement.

It has the mission of being an independent, efficient and effective Judiciary, providing timely justice, with transparency and equity, solving legal disputes with the aim to restore social peace, interpreting laws and managing its resources, within the framework of the rule of law.

It is an independent governmental body which guarantees the supremacy of the National Constitution, in coordination with the other powers of the State.

Its vision is to be an independent and respected Judiciary, with prestige, trustworthiness and transparency, composed by competent and efficient judges and personnel, characterized by the superior quality in service, the timely and indiscriminate access to justice guaranteeing legal safety.

4- Public Ministry

Paraguay began in 1989 a slow but sustained process of democratization of its institutions. In year 1992 a New Constitution is approved, and with it a Constitutional Program of the Republic, whose framework redefine roles and functions of the Judiciary, compatible with the democratic system of Government.

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The new National Constitution is the point of departure for the reform of the Administration System of Criminal Justice. Within this framework and with that objective, in July 1998, a new Criminal Code is approved, in July 1999 a new Code of Criminal Procedures is implemented (which came into force in March 2000), and in November 2000, the first Organic law of the Public Ministry in Paraguay.

“The Public Ministry represents society before judicial bodies of the State, enjoying functional and administrative autonomy in the compliance of its duties and attributions. This is exercised by the State Attorney, public prosecutors, in the manners established by Law” [Law Nr 1562/00, Organic of the Public Ministry Title 1, Article 1].

The objective of the Public Ministry is based upon the constitutional and legal obligations established in the variety of legal normative bodies which determine its duties and attributions, and which have their source in Article 268 and its concordant articles in the National Constitution:

• Ensure the respect of constitutional rights and guarantees

Law Nr 1/89 By which Paraguay adheres to the Costa Rica pactLaw Nr 1.286/98 “Code of Criminal Procedure”Law Nr 1.160/97 “Criminal Code”

• Promote public criminal action to defend public and social heritage and carry out the investigation and repression of punishable offences through public criminal procedure, in cases where, in order to initiate or prosecute such procedure, it is not necessary a request of one of the parties.

Law Nr 1.562/00 “Organic Law of Public Ministry” Law Nr 1.286/98 “Code of Criminal Procedure”Law Nr 1.160/97 “Criminal Code”Law Nr 1.1.83/85 “Civil Code”Law Nr 1689/01 “Code on Children and Adolescents”

Law Nr 1.444/99“Which regulates the transition period to the new criminal procedure system”

Law Nr 1.340/88“Which modifies and updates Law Nr 357/72 which represses illicit traffic of narcotic drugs and other related offences”

Law Nr 1.294/98 “Trademark Law”Law Nr 868/81 “Law on Designs and Industrial Models”Law Nr 716/96 “Law which punishes offences against the Environment”Law Nr 1.015/97 “Preventing And Penalizing Unlawful Acts To Launder Money Or Property”

Law Nr 1.016/97“Which establishes the law-based regime for the operation of games of chance”

Law Nr 71/53 “Which prevents and punishes smuggling offences”

Law Nr 1.084/97 “Law which regulates the procedure to prosecute and dismiss judges” Law Nr 1.246/98 “Law which regulates human organs and tissues donations”Law Nr 978/96 “Migration Law”Law Nr 515/94 “Law which prohibits the export/ traffic of timber, logs and wooden beams”

Law Nr 469/57 “Aeronautical Code”

Law Nr 448/40 “Law which prevents and represses illicit enrichment”Law Nr 834/96 “Electoral Code”

Law Nr 217/93 “Which establishes benefits in favour of veterans of the Chaco Wars”

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5- The Secretariat of Treasury of the State (SET)Within the pre-established frame of the Decree-Law of 15 of May 1990 and the Law 109 of 1992, The Secretariat of Treasury of the State (SET in Spanish), from here on:

The Secretariat of Treasury of the State (SET in Spanish), will be responsible regarding the implementation and administration of all legal provisions concerning taxes. For that purpose it will guide, direct and administer tax management and tax established by Law Nr. 125/91 “that sets the new tax regime”, as amended in Act Nr. 2421/04, “Administrative Reorganization and Fiscal Adjustment” and those that replace them in the future, and the establishment of standards and systems for the administration of taxes and contributions to his office, in relating to its liquidation, research, monitoring, assessment, collection, payments, application of sanctions and attention and processing resources.

MISSION

Achieve an effective, efficient and transparent tax administration aim to the tax payer that helps with the compliance of the role of the State and support the country development.

OVERALL VIEW

Being a modern institution with high orientation towards the taxpayer, for the purpose exercising independent and efficient management, to convey credibility to society.

6- Customs

Customs function, proper, begins in Paraguay with the advent of independence of our country, and more specifically during the government of Dr. José Gaspar Rodríguez de Francia, who through their orders, considerations on Trade International adoption of tax and tariff rules, drafting and implementation of regulations, establishment of administrative, management of import and export operation, creating Consulates abroad to promote foreign trade, setting different payments systems goods brought into the country and regulating the activities of foreign traders in the Republic.

In colonial times it was customary secular Customs to collect duties in kind. The difficulties of all kinds representing this type were considered later in the Customs Regulations of January 17, 1846, in his eighth chapter, is the Collection of Rights (ARTICLE 16), which states: “Cease the practice to raise gender rights. All the importance of them will be charged in local currency.

After the Government of Dr. Francia, staff guide and direct functions of customs, in the offices that became known progressive changes in its denomination until the late nineteenth century.

First known as the Customs Administration of the Capital, later the General Customs Administration. Just since the early twentieth century, established the General Directorate of Customs as the institution with the sole power to control entry and exit of people and goods, and for collection of taxes.

In the year 2004, it is approved the Law 2422 that established the Customs Code. The Decree 4672 of January 6 2005, regulates the Customs Code and establishes the structure of the National Directorate of Customs – DNA in Spanish, which substitutes to the General Directorate of Customs – DGA in Spanish.

MISSION

We are an autonomous international trade facilitator, responsible for the efficient collection of taxes and goods traffic control.

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VISION

Be a leader institution, well known and recognize by its model of management, support on infrastructure, top technology, well trained employees with motivation and trust.

7- National Secretariat of Antidrug (SENAD in Spanish)

MISSION

The National Secretariat of Antidrug by the National Constitution mandate, has the mission of fight production and illegal traffic of narcotic substances and other dangerous drugs; likewise acts aimed to legitimize money coming out of those activities and eventually combact the illegal consumption of drugs.

VISION

Respect for human dignity as a fundamental value, liberty and security of the public peace and international cooperation will, constitute the political vision underlying this struggle, since the complex problem of drugs leads to degradation of the human person and has become common threat to all countries of the world, so the Paraguay, upholding the principle of “shared responsibility”, is committed to its part in solving this problem.

8- National Institute of Cooperatives (INCOOP in Spanish)

The National Institute of Cooperatives, INCOOP, created by Law 2157/03: “That operation INCOOP regulates and sets his letter Organic” expressed in its Article 1: It is public legal person, independent and self-sufficient, indefinite. It will be the Authority of Cooperative Enforcement and Control Authority of Cooperative Entities and shall be governed by the provisions of this Act, the regulations and other rules regarding Cooperatives.

Currently they are registered in the INCOOP, forty-seven thousand

cooperatives in different classes and types (specialized and multi active)

The cooperative sector has a share of 21% on loans made by the financial

system as a whole and, at the end of this year reached 1,300,000 members

Economic and social activities that develop the cooperative movement are broad and cover almost all areas (production, consumption, labor, savings and loans, education, marketing, etc.)

The economic and social activities that develops the Cooperative movement are wide and covers almost all aspects (production, consumption, savings and loans, education, trading, etc)

MISSION

Our mission is to safeguard the stability of Cooperatives, by regularizing and adequate supervision, ensuring fair treatment to all customers based on the values that guide the institution through the ongoing search for the Integral Development of Human Resources, and the to promote Public Policy Development Sector.

VISION

Being recognized as the best public institution for its high level of efficiency and credibility, through continuous innovation, with a rationally structured organization, and a team with high personal and professional qualities that ensures maintaining excellence in the services provided, enhancing its influence in the public and private sectors.

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9- National Securities Commission (CNV)

The Commission is a public entity, self-sufficient and autonomous, with jurisdiction throughout the Republic.

Its relationships with the executive branch are maintained through the Ministry of Industry and Trade (Law 1284/98, Article 164).

The CNV has the mission to assure investors and the general public, competitive performance, reliable and transparent securities market. Also, ensure the accuracy and relevance of the information necessary for the correct formation of prices and the protection of the interests of the parties. Also, the CNV seeks to establish general standards of conduct applicable to persons controlled and serving in the National Securities Commission.

The CNV is a technical entity under public law, self-sufficient and independent in the exercise of its powers and functions. This institution effectively exercised supervision and regulation of entities and activities relating to the Securities Market and ensures the correct formation of prices in the stock market. It is regarded as technical authority and trustworthy.

Special gratitude to all public and private sector entities that participated in the preparation of the PEN/MLA/CFT.PUBLIC SECTOR

• SEPRELAD–SecretaríatofPreventionofMoneyLaunderingandGoods

• BCPCentralBankofParaguay

• Bank of Superintendency

• Insurance Superintendency.

• Judiciary Power

• General Directorate of Public Registry

• Públic Ministry

• Economic Crimes Unit

• Antidrugs Unit

• Ministry of Interior

• Department against Economic and Financial Crimes of the National Police

• National Inmigration Office

• SEPRINTE –Secretariat of Prevention and Investigation of Terrorism.

• Ministry of Finance

• SET –State Subsecretariat of Tax

• Treasure advocacy

• National Service Registry

• CONAJZAR –National Gambling Comission

• National Direction of Customs

• SENAD- National Antidrugs Secretariat

• INCOOP- National Institute of Cooperatives

• CNV- Comisión Nacional de Valores National Securities Commission

• SENAC –Anticorruption Secretariat

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• Ministry of Foreign Affairs

PRIVATE SECTOR• National Bank Association of Paraguay

• Bureaux of Exchange Houses

• Paraguayan Insurance Association.

• ADEFI –Association of Financial Entities.

• POJOAJU - Association of NGO’s of Paraguay

• College of Accountants of Paraguay

• CAPEI - Paraguayan Chamber of Real States

• APEL - Paraguayan Association of Real States

• College of Notaries of Paraguay.

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FRANCE

QATAR

ARABIA SAUDI

SWITZERLAND

UNITED KINGDOM

JAPON

CANADA

KOREA

KUWUAIT

LUXEMBOURG

NETHERLANDS

NORWAY

El Plan Estratégico del Estado Paraguayo de Lucha contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, fue desarrollado con la asistencia del Banco Interamericano de Desarrollo (BID), el Fondo Monetario Internacional (FMI) y el respaldo financiero del Fideicomiso Temático ALA/CFT del FMI, aportados por los países donantes:

The Strategic Plan of the Paraguayan State against Money Laundering and Terrorist Financing, as well as Proliferation of Weapons of Massive Destruction, was Developed with the assistantship of the Interamerican Development Bank (IBD), the International Monetary (IMF) Fund and the support of Trust theme AML/CFT of the IMF, also supported by these donor countries:

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