Plan de Negocios-2015_Emoresa de Servicio y Mantenimiento de Software

SISTEMAS Y COMPUTACIÓN

UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL

ALCIDES CARRIÓN

EMPRESARIADO

DOCENTE: ALVARADO RIVERA TEODORO

INTEGRANTES: BRAVO ROJAS LUIS MIGUEL INOCENTE CHACÓN GUSTAVO MELGAREJO RÍMAC ANTHONY GAMARRA BARRERA RUBEN QUISPE URZUA YONATAN

SEMESTRE: X

SISTEMAS

PLAN DE NEGOCIO DE LA EMPRESA SYSTEM SERVICE

EMPRESARIADO PLAN DE NEGOCIO

Resumen Ejecutivo...................................................................................................................3

Introducción...............................................................................................................................1

1.2 Objetivos del proyecto...................................................................................2

2. Plan de constitución y puesta en marcha..............................................................................4

2.1 Introducción...................................................................................................4

2.2 Formas jurídicas............................................................................................4

2.3 Elección de la forma jurídica..........................................................................9

2.4 Proceso de creación....................................................................................14

3. Plan de recursos humanos..................................................................................................18

3.1 Introducción.................................................................................................18

3.2 Organigrama de la compañía......................................................................18

3.3 Proceso de contratación de personal..........................................................20

3.4 Perfiles de los puestos requeridos...............................................................22

3.5 Políticas de recursos humanos....................................................................25

3.6 Necesidades de personal y estimación de crecimiento...............................29

4. Plan de marketing...............................................................................................................31

4.1 Introducción.................................................................................................31

4.2 Segmentación del mercado.........................................................................31

4.3 Producto.......................................................................................................35

4.4 Precio...........................................................................................................42

4.5 Distribución..................................................................................................53

4.6 Comunicación..............................................................................................56

5. Plan económico financiero..................................................................................................79

5.1 Introducción.................................................................................................79

5.2 Inversión inicial............................................................................................81

5.3 Escenario Optimista.....................................................................................81

5.4 Escenario realista........................................................................................96

5.5 Escenario pesimista...................................................................................100

CONCLUSIONES..................................................................................................................104



Resumen Ejecutivo

Corren tiempos de incesantes y vertiginosos cambios en el entorno tecnológico. En

nuestros días, los medios tecnológicos están invadiendo paulatinamente la cultura

contemporánea reconfigurando, de esta manera, el esquema tradicional de

comunicación social. La nueva era cibernética ha llevado a que la sociedad actual

confié todo tipo de actividades, desde las personales hasta las más profesionales, a la

tecnología. El nuevo canal de comunicación, las redes informáticas, ha modificado las

conductas del ser humano, empleando el actual medio para comunicarse, acceder a

información y realizar las funciones más básicas de negocio. No obstante hacer uso de

la nueva ciencia aplicada, de incesante renovación, para obtener un rendimiento apto

no es una tarea todo lo fácil que debiera ser. Sistemas que fallan, ralentizaciones,

obsolescencia en conocimientos y malos usos de la tecnología.

La idea de negocio de SYSTEM SERVICE se ve resumida en su misión:

“La empresa SYSTEM SERVICE S.L. es una compañía dedicada a la prestación

de servicios informáticos, así como a la completa suministración de los sistemas de

información, localizada en el sector de las PYMES y particulares, llevando a cabo su

función con criterios de una alta calidad, profesionalidad y rigor, utilizando para ello las

más modernas tecnologías y orientada a la plena satisfacción del cliente.”

Se parte de la idea, el sector, los conocimientos, la técnica; pero no es suficiente.

Hoy en día, debido a la creciente competitividad y al mayor conocimiento, y por lo

tanto, mayores exigencias del cliente, obligan a las empresas a buscar soluciones

inverosímiles, cada vez más atractivas y, por supuesto, a mejor precio. Por ello se ha

elaborado un catálogo de productos y servicios con el que cualquier cliente puede

verse identificado, a diferentes niveles de exigencia y con su plena satisfacción

asegurada:

- Asistencia de equipos “in-situ”, sin desplazamientos del cliente. Ofertado por

horas, bonos (se compran varias horas con un descuento) o por contrato. Todo

ello con tres niveles de calidad de servicio que infieren en el tiempo de



respuesta (2 días laborables a 24 h desde la llamada) denominados Básico,

Eficiente, Extra.

- Servicio de asistencia remoto: mediante teléfono y control remoto del ordenador

en horarios de trabajo. Sin esperas, se atiende directamente al cliente a

distancia, pudiendo solucionar conflictos de software menores.

- Consultoría (desarrollo de proyectos y aplicaciones): conforme a las

necesidades del cliente se busca la mejor solución a nivel Hardware y Software,

dimensionando los SI, para que éste pueda desarrollar todas sus funciones sin

preocupaciones ni sobresaltos, ajustándose al presupuesto disponible.

- Venta de equipos: una vez el cliente confía en su proveedor de servicios, éste

requiere de asesoramiento continuo. No existe un mejor asesoramiento en

equipos que el que pueda ofertar la compañía que provee de servicios, puesto

que conoce la forma de trabajar, así como las necesidades reales de los

clientes con los que interactúa.

Finalmente, los números avalan. Todo lo anterior no tendría sentido si no estuviese

avalado por un estudio financiero que hiciese positivo el desarrollo de la actividad

profesional. Lo primero que se debe tener en cuenta en este aspecto es la forma

jurídica de la empresa (ya que puede suponer una por el capital social mínimo

exigido).

Haciendo una previsión sobre ventas (ateniéndose a la experiencia previa

acumulada en el sector) y una previsión de gastos, así como teniendo en cuenta la

amortización de activos, se ha estimado la cuenta de resultados y el flujo de caja para

los próximos cinco años.

SYSTEM SERVICE, se idea como una compañía pequeña basada en tecnología,

que gracias a las capacidades de sus promotores, los productos personalizados, el

potencial humano previsto, la comunicación y las buenas previsiones económicas, se

perfila como una compañía avocada a alcanzar el éxito en su actividad profesional.


1 EMPRESARIADO PLAN DE NEGOCIO

Introducción 1.1 Motivación

A este cambio tecnológico ha ido surgiendo la necesidad de solventar los problemas

que acarrea el uso de los sistemas que hacen posible la automatización de estos

procesos: los sistemas de la información (SI). Estos sistemas son hoy en día la piedra

angular de la mayoría de las organizaciones, no pudiendo éstas desarrollar sus

funciones de una manera eficiente si los sistemas de la información no funcionan

adecuadamente o lo hacen de una forma irregular, fallida o lenta. Por ello se requiere

de personal cualificado que realice las tareas necesarias de mantenimiento y soporte

que hagan que los sistemas de la información ejecuten su tarea de la forma deseada y

en el momento deseado.

Estas circunstancias motivan la creación de una Empresa cuyo objeto sea el de

proporcionar los servicios necesarios para el óptimo funcionamiento de los sistemas

de información, centrándose en el sector de las pequeñas y medianas empresas

(PYMES) y particulares.

Entre estos servicios se pueden destacar:

- Equipos: Proveer de los ordenadores que necesiten, así como otros

periféricos y componentes.

- Software: Proveerlos del software necesario, así como su desarrollo en

caso de que se necesite.

- Proyectos: creación y montaje de oficinas (Redes LAN y WAN, VPN´s,

sistemas de videoconferencia, etc.).

- Servicios: mantenimiento adaptativo y preventivo de los equipos, tanto a

nivel software como hardware.

Se pretende que la empresa en creación realice la completa suministración y

mantenimiento de los equipos de los clientes de tal forma que no tengan que

preocuparse de si los equipos pueden fallar o no, o de si va a funcionar todo

correctamente, sino sólo de su negocio, sin perder tiempo en los equipos que

supuestamente ahorran esfuerzo, tiempo y dinero.



Un plan de negocio puede ser la diferencia entre el éxito y el fracaso de una

actividad económica, proporcionando en su desarrollo grandes ventajas:

- Se hace un análisis y un enfoque adecuado del mercado y de la futura

empresa.

- Se puede usar como una herramienta de venta para enfrentar importantes

relaciones, incluidas aquellas con inversionistas y bancos.

- Se puede utilizar el plan de negocio para solicitar opiniones y consejos a

terceras personas.

- En el desarrollo del plan de negocio se pueden dejar al descubierto

omisiones y/o debilidades del proceso de planificación, que en caso de no

realizarse podrían ser casi indetectables.

- Se puede utilizar como carta de presentación de la empresa: “esto es lo

que somos y esto es lo que vamos a hacer”.

- El mismo proceso de su preparación permite repensar la empresa e

investigar algunas opciones.

- También puede permitir identificar las necesidades financieras de su

negocio.

- Proporciona un punto de partida.

Se puede considerar el plan de negocio empresarial como una herramienta

imprescindible a la hora de comenzar con cualquier actividad comercial. Que ayudará

a la puesta en marcha, a una mejor comprensión de la actividad a desarrollar y de su

entorno, a una previsión de cambios y/o oportunidades de mercado, etc. En definitiva

una herramienta que facilitará la puesta en marcha de la actividad empresarial de una

manera eficaz.

1.2 Objetivos del proyecto

El proyecto cuenta con un doble objetivo fundamental:



1. Debe servir como ayuda (o guía) para la puesta en marcha de la empresa.

En este apartado se debe cubrir todos los pasos necesarios para ello,

desde la elección de la forma jurídica de la sociedad, nombre, realización

de los estatutos, objeto, capital inicial, financiación, etc.

2. Una segunda parte, que incluye un plan de negocio que se utilizará como

herramienta de trabajo para la gestión de la empresa durante los próximos

cinco años incluyendo el plan de marketing, el plan de aprovisionamiento y

recursos humanos y el plan económico financiero.



2. Plan de constitución y puesta en marcha 2.1 Introducción

Cuando se opta por la constitución de una sociedad como la forma más adecuada

para poner en marcha una nueva empresa, es necesario cumplir una serie de

requisitos formales para que esta adquiera personalidad jurídica. Para ello se deben

seguir una serie de pasos y recabar la información suficiente que haga que la forma

jurídica elegida sea la correcta.

2.2 Formas jurídicas

La elección de la forma jurídica empresarial es el primer paso que se debe dar a la

hora de iniciar una actividad empresarial. En este caso se va a realizar un estudio de

tres formas jurídicas, analizando sus ventajas e inconvenientes y decidiendo cual es la

que mejor se adecua al propósito, situación y actividad a desarrollar. Estas tres formas

jurídicas son:

- Sociedad de responsabilidad limitada.

- Sociedad anónima.

- Empresario individual.

Sin ánimo de hacer una descripción exhaustiva de cada una de las formas jurídicas

se va a comentar someramente las principales características de cada una de ellas:

2.2.1 Sociedad de responsabilidad limitada (S.R.L. o S.L.)

La sociedad de responsabilidad limitada (S.R.L o S.L) se presenta como una

sociedad de tipo capitalista en la que el capital social, integrado por las aportaciones de

los socios, se encuentra dividido en participaciones indivisibles y acumulables, que no

tienen el carácter de valores y no pueden estar representadas por medio de títulos o

anotaciones en cuenta, ni denominarse acciones.

Características principales:



- Socios

No existe un número mínimo de socios para constituir una sociedad de

responsabilidad limitada, pudiendo constituirse con un único socio (sociedad

unipersonal de responsabilidad limitada). Las sociedades constituidas con un único

socio harán constar expresamente su condición de unipersonal en toda su

documentación, correspondencia, notas de pedido y facturas, así como en todos los

anuncios que hayan de publicar por disposición legal o estatutaria.

Tampoco existe un número máximo de socios para la S.R.L.

Derechos de los socios:

Participar en el reparto de beneficios y en el patrimonio resultante de la liquidación de la sociedad.

Derecho de tanteo en la adquisición de las participaciones de socios salientes. Derecho a participar en las decisiones sociales y ser elegidos como

administradores. Derecho de información en los períodos establecidos en los estatutos.

- Capital social. Transmisión de participaciones

El capital social no podrá ser inferior a 3.006 euros y desde su origen habrá de estar

totalmente suscrito y desembolsado. Los socios no responden personalmente de las

deudas sociales, estando limitada su responsabilidad al capital aportado, que podrá ser

en metálico, bienes o derechos.

En caso de aportaciones no dinerarias, los socios responderán solidariamente,

frente a la sociedad y frente a terceros, de la realidad de las aportaciones y del valor

que se les haya atribuido en la escritura.

En ningún caso, podrán ser objeto de aportación el trabajo o los servicios.

La transmisión de las participaciones sociales no puede realizarse libremente a

personas extrañas a la sociedad.

El socio que se proponga transmitir su participación o participaciones deberá

comunicarlo por escrito a los administradores, haciendo constar el número y características

de las participaciones que pretende transmitir, la identidad del adquirente, el precio y demás



condiciones de la transmisión. Ésta quedará sometida al consentimiento de la sociedad,

que se expresará mediante acuerdo de la Junta General. La sociedad sólo podrá denegar

el consentimiento si comunica al transmitente, por conducto notarial, la identidad de uno o

varios socios o terceros que adquieran la totalidad de las participaciones.

- Fiscalidad

Las sociedades de responsabilidad limitada tributan a través del Impuesto sobre

Sociedades y no pueden acogerse al Régimen Simplificado ni al del Recargo de

Equivalencia del Impuesto sobre el Valor Añadido. El tipo aplicable en el Impuesto de

Sociedades es el 35 por 100. Existe un régimen fiscal especial, dentro del Impuesto

sobre Sociedades, para las empresas de reducida dimensión, quedando reducido al 30

por ciento el tipo impositivo para los primeros 120.202,41 euros de beneficios.

2.2.2 Sociedad anónima (S.A.)

La sociedad anónima es una sociedad de tipo capitalista en la que el capital social

se encuentra dividido en acciones que pueden ser transmitidas libremente, y en la que

los socios no responden personalmente frente a las deudas sociales.

Estas características, junto a las posibilidades de inversión que las sociedades

anónimas ofrecen a los capitales modestos, dado el reducido valor nominal que

generalmente poseen las acciones, han contribuido a que haya sido ésta, durante

muchos años, la forma jurídica más utilizada en la constitución de sociedades.


- Socios

No se exige un número mínimo de socios para constituir una sociedad anónima,

pudiendo hacerse con un único socio (sociedad anónima unipersonal). Tampoco existe

un número máximo de socios.

Derechos de los socios

Participar en el reparto de los beneficios sociales y en el patrimonio resultante

de la liquidación de acuerdo con su participación. Derecho preferente de suscripción en la emisión de nuevas acciones.



Derecho a voto en las juntas generales. Derecho de información en los períodos previstos en los estatutos.

- Capital social. Acciones

El capital social no podrá ser inferior a 60.102 euros Debe estar íntegramente

suscrito, y desembolsado al menos en un 25 por ciento del valor nominal de cada una

de sus acciones.

El capital está dividido en acciones, que serán libremente transmisibles una vez que

la empresa ha sido inscrita en el Registro Mercantil.

El capital social está constituido por las aportaciones de los socios, que podrán ser

en metálico, bienes o derechos.

Las aportaciones no dinerarias, cualquiera que sea su naturaleza, habrán de ser

objeto de un informe elaborado por uno o varios expertos independientes designados

por el Registro Mercantil. Cuando se aporten valores mobiliarios admitidos a cotización

en mercado secundario oficial, tendrán el mismo valor que indique la sociedad rectora

de la Bolsa de valores en que aquéllos estén admitidos a cotización.

Las aportaciones dinerarias deberán acreditarse ante el notario autorizante,

mediante exhibición y entrega de los resguardos de depósito a nombre de la sociedad

en una entidad de crédito, o mediante su entrega para que aquél lo constituya en

nombre de ella.

Sólo podrán ser objeto de aportación los bienes o derechos patrimoniales

susceptibles de valoración económica. En ningún caso podrán ser objeto de aportación

el trabajo o los servicios.

Las acciones podrán ser nominativas o al portador, debiendo ser del primer tipo en

tanto no se haya desembolsado íntegramente su importe y cuando la Ley así lo

estipule.

Los fundadores responderán solidariamente frente a la sociedad, los accionistas y

los terceros, de la realidad de las aportaciones sociales, de la valoración de las no

dinerarias, de la adecuada inversión de los fondos destinados al pago de los gastos de



constitución, de la omisión de cualquier mención de la escritura de constitución exigida

por la Ley y de la inexactitud de cuantas declaraciones hagan en aquélla.

Hasta la inscripción de la sociedad en el Registro Mercantil no podrán entregarse ni

transmitirse acciones.

El accionista deberá aportar a la sociedad la porción de capital no desembolsada en

la forma y dentro del plazo previsto por los estatutos o, en su defecto, por acuerdo o

decisión de los administradores.

Las acciones son indivisibles.

Las acciones pueden otorgar derechos diferentes, constituyendo una misma clase

aquéllas que tengan el mismo contenido de derechos. Cuando dentro de una clase se

constituyan varias series de acciones, todas las que integran una serie deberán tener

igual valor nominal.

Cabe la posibilidad de emitir acciones sin derecho de voto por un importe nominal

no superior a la mitad del capital social desembolsado. Los propietarios de acciones sin

voto tendrán derecho a percibir el dividendo anual mínimo que establezcan los

estatutos sociales. Una vez acordado el dividendo mínimo, los titulares de acciones sin

voto tendrán derecho al mismo dividendo que corresponda a las acciones ordinarias.

- Fiscalidad

Cuentan con el mismo régimen fiscal que las Sociedades de Responsabilidad

Limitada.

2.2.3 Empresario individual (Autónomo)

El empresario individual es una persona física que, disponiendo de capacidad legal,

ejerce de forma habitual y en nombre propio una actividad comercial, industrial o

profesional.

No existe ningún trámite previo que condicione la adquisición del carácter de

empresario individual, si bien la persona que desee constituirse como tal deberá ser



mayor de edad, tener libre disposición de bienes y ejercer, por cuenta propia y de

forma habitual, una actividad empresarial.


Esta figura implica el control total de la empresa por parte del propietario, que dirige

personalmente su gestión y responde de las deudas contraídas frente a terceros con

todos sus bienes, no existiendo diferencia entre su patrimonio mercantil y su patrimonio

civil.

Los empresarios individuales no están obligados a inscribirse en el Registro

Mercantil, aunque pueden hacerlo si lo desean.

En el caso de ejercicio del comercio por persona casada hay que tener en cuenta

que quedarán afectos al mismo los bienes del comerciante, y los adquiridos como

consecuencia de la actividad comercial desarrollada y, de no existir oposición por parte

del otro, los bienes comunes de ambos, que podrán enajenarse e hipotecarse. Los

bienes propios del cónyuge no comerciante sólo podrán obligarse con el

consentimiento expreso del mismo. La oposición al ejercicio del comercio por parte del

cónyuge no comerciante deberá hacerse constar en escritura pública inscrita en el

Registro Mercantil donde, asimismo, deberán registrarse las capitulaciones

matrimoniales, en el caso de existir.

- Fiscalidad

Los beneficios que obtengan los empresarios individuales en el desarrollo de su

actividad empresarial tributan a través del Impuesto sobre la Renta de las Personas

Físicas (IRPF). Para determinadas actividades ejercidas por el empresario individual,

existe la posibilidad de acogerse a un régimen fiscal que supone unas menores

obligaciones contables y registrales. Dicho régimen es el de estimación objetiva en el

IRPF y el de IVA simplificado.

En lo que al Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) se refiere, los comerciantes

minoristas se encuentran sujetos al régimen especial del Recargo de Equivalencia.

2.3 Elección de la forma jurídica



Una vez descritas las características de las diferentes formas jurídicas se puede

pasar a realizar un análisis profundo, contrastando con las necesidades de la empresa.

La futura empresa tendrá como actividad el mantenimiento y soporte de las

tecnologías de la información, así como el suministro de los equipos que hace esto

posible. Se tratará de una empresa pequeña con un socio (por ello se baraja la

posibilidad de trabajador por cuenta ajena) y un capital inicial pequeño. A continuación

se verá cómo se ajusta cada una de las formas jurídicas a la empresa en constitución

teniendo en cuenta cada uno de sus aspectos.

2.3.1 Atendiendo a los socios

En este aspecto no se descarta ninguna de las tres formas jurídicas, ya que todas

ellas ofrecen la posibilidad de un socio único. No obstante, la tercera (trabajador por

cuenta propia) queda limitada en un futuro, ya que no podría aumentar el número de

socios, a menos que se constituya una Sociedad Civil. Como concepto la Sociedad

Civil está constituida por dos o más personas que ponen en común dinero, bienes o

industria con el propósito de repartir entre si las ganancias. Como se trata de una unión

de dos o más personas cuenta con las mismas ventajas e inconvenientes que el

trabajador por cuenta propia, por lo que se le aplica el análisis hecho en esa forma

jurídica.

2.3.2 Atendiendo al Capital social

En este aspecto sólo se incluyen las dos sociedades, quedando excluido el

trabajador por cuenta propia, ya que no cuenta con capital social.

El capital social es respectivamente de 60.102 $ para la S.A. y de 3.005 $ para la

S.L. como mínimo. Teniendo en cuenta las aportaciones, lo más sencillo y económico

es para el trabajador por cuenta propia, seguido de la S.L. y de la S.A. Aunque esto se

puede convertir en un arma de doble filo, ya que a menor aportación menos capacidad

tendrá la empresa y menor poder de inversión.

En cada uno de los dos casos anteriores los socios sólo responden con el capital

aportado en la constitución de la empresa, siendo éste menor en la Sociedad Limitada.



Dado que se dispone de un capital ajustado para la constitución de la empresa las

opciones más recomendables en éste aspecto serían la Sociedad Limitada y

Trabajador por Cuenta Propia. La Sociedad Limitada ofrece también una serie de

ventajas sobre la anónima como son, que no es necesaria la valoración de las

aportaciones no dinerarias por un experto independiente, tampoco su intervención o la

de un auditor en ampliaciones de capital y la posibilidad de nombrar Administrador con

carácter indefinido que hacen de la S.L. una opción más recomendable.

2.3.3 Atendiendo a la Fiscalidad

Atendiendo a este aspecto la forma más económica para el desarrollo de la actividad es

la del trabajador por cuenta propia, siendo ésta una opción muy recomendable.

2.3.4 Resumen de Ventajas e inconvenientes

A continuación se van a analizar las ventajas e inconvenientes (de forma general)

que tienen cada una de las formas jurídicas:

Las principales ventajas de la sociedad de responsabilidad limitada son:

Limitación de responsabilidad económica de los socios Libertad de denominación social Gran libertad de pactos entre los socios Capital social mínimo muy reducido y no existencia de capital máximo No existe porcentaje mínimo ni máximo de capital por socio Posibilidad de aportar el capital en bienes o dinero No es necesaria la valoración de las aportaciones no dinerarias por un

experto independiente, tampoco su intervención o la de un auditor en ampliaciones de capital

Sin límite mínimo ni máximo de socios Posibilidad de nombrar Administrador con carácter indefinido Posibilidad de organizar el órgano de administración de diferentes maneras

sin modificación de estatutos Se puede controlar la entrada de personas extrañas a la sociedad No existe un número mínimo de socios trabajadores Buena imagen en el tráfico mercantil En cuanto a la gestión, más sencilla que las sociedades anónimas, laborales

y cooperativas Fiscalidad interesante a partir de determinado volumen de beneficio. Posibilidad de fijar un salario a los socios que trabajen en la empresa,

además de la participación en beneficios que le corresponda

Como inconvenientes se pueden señalar:



Lentitud y gastos del proceso de constitución Obligatoriedad de llevar contabilidad formal Complejidad del Impuesto sobre Sociedades No hay libertad para transmitir las participaciones Necesidad de escritura pública para la transmisión de participaciones En cuanto a la gestión, mayores gastos que el empresario individual o las

comunidades de bienes o sociedades civiles Prohibición de competencia al Administrador, salvo autorización de la Junta Los socios siempre son identificables No puede emitir obligaciones No puede cotizar en Bolsa La falta de ejercicio de la actividad durante tres años consecutivos es causa de

disolución

Las principales ventajas de la sociedad anónima son:

Limitación de responsabilidad económica de los socios Libertad de denominación social Gran libertad de pactos entre los socios No existe porcentaje mínimo ni máximo de capital por socio Libertad para transmitir las acciones Posibilidad de aportar el capital en bienes o dinero Sin límite mínimo ni máximo de socios No existe un número mínimo de socios trabajadores Buena imagen en el tráfico mercantil No es necesaria escritura pública para la transmisión de participaciones Posibilidad de emitir obligaciones Puede cotizar en Bolsa No hay prohibición de competencia al Administrador Falta de ejercicio de la actividad no es causa de disolución Los socios pueden ser anónimos Fiscalidad interesante a partir de determinado volumen de beneficio.

Como inconvenientes se pueden señalar: Lentitud y gastos del proceso de constitución Capital social mínimo elevado Obligatoriedad de llevar contabilidad formal Complejidad del Impuesto sobre Sociedades Necesidad de valoración de las aportaciones no dinerarias por un experto

independiente Necesidad de auditor o experto para ampliación de capital con aportación

no dineraria, compensación de créditos o con cargo a reservas En cuanto a la gestión, mayores gastos que la sociedad limitada por la

obligatoriedad de publicar determinados acuerdos en periódicos Imposibilidad de organizar el órgano de administración de diferentes

maneras sin modificación de estatutos



Imposibilidad de nombrar Administrador con carácter indefinida, siendo necesaria la renovación cada seis años

Imposibilidad de controlar la entrada de personas extrañas a la sociedad

Las principales ventajas del empresario individual son:

Rapidez y sencillez en los trámites para el inicio de la actividad. No precisa de capital mínimo. Su elección puede estar justificada por motivos fiscales y de simplicidad en las

obligaciones formales. Exentos del Impuesto sobre Actividades Económicas cualquiera que sea su

facturación.

Como inconvenientes se pueden señalar:

La responsabilidad del empresario individual es ilimitada, se extiende a todo su patrimonio, incluso a los bienes gananciales.

Puede estar sometido a un tipo impositivo elevado si el volumen de beneficios es importante, dada la progresividad del IRPF.

No puede tener socios. El nombre de la empresa es el de la persona física. Imagen "pobre" en el

tráfico mercantil.

2.3.5 Conclusión

La forma jurídica más sencilla para iniciar una actividad económica es claramente el

empresario individual, ya que es la que cuenta con menos trámites en la puesta en

marcha y cuenta con beneficios fiscales. No obstante cuenta con dos grandes

inconvenientes, como son la imposibilidad de tener socios y el nombre empresarial,

que se limita al de la persona física, dando así una imagen pobre de cara al mercado.

Es este motivo el que hace descartar como una opción el trabajador individual.

Las formas jurídicas de sociedades (anónima y limitada), tienen unas características

parecidas en cuanto a obligaciones contables, fiscalidad, órganos (existen diferencias

significativas). Pero en donde más difieren es en el Capital Social, tanto en el valor de

la aportación inicial como en su tratamiento. Se pretende realizar una inversión inicial

de poco capital, por lo que, en este caso, se rechaza la Sociedad Anónima, puesto que

el capital inicial a disponer asciende a los 60.102 euros. Además de este motivo la

Sociedad Anónima se caracteriza por tener una gestión más complicada que la

Sociedad Limitada, por lo que también es un factor determinante en el rechazo.



La forma jurídica que más se adapta a las necesidades, entorno y posibilidades es,

por lo tanto, la Sociedad de Responsabilidad Limitada, ya que sus características la

hacen la idónea para un satisfactorio desarrollo de la actividad empresarial.

A continuación se listan los factores que han hecho determinantes la elección de

esta forma jurídica:

- Libertad de denominación social.



-Capital social mínimo muy reducido y no existencia de capital máximo.

-No es necesaria la valoración de las aportaciones no dinerarias por un experto

independiente, tampoco su intervención o la de un auditor en ampliaciones de

capital.

-Sin límite mínimo ni máximo de socios.

-Posibilidad de nombrar Administrador con carácter indefinido.

-Se puede controlar la entrada de personas extrañas a la sociedad.

-No existe un número mínimo de socios trabajadores.

-Buena imagen en el tráfico mercantil.

-En cuanto a la gestión, más sencilla que las sociedades anónimas, laborales y

cooperativas.

-Posibilidad de fijar un salario a los socios que trabajen en la empresa, además

de la participación en beneficios que le corresponda.

2.4 Proceso de creación

Cuando se opta por la constitución de una sociedad como la forma más adecuada

para poner en marcha una nueva empresa, es necesario cumplir una serie de

requisitos formales para que esta adquiera personalidad jurídica.

2.4.1 Certificación sobre no coincidencia del nombre

Los promotores de la sociedad deberán comprobar que el nombre elegido para la

misma no coincida con el de ninguna otra existente. Para ello, uno de los futuros

socios deberá solicitar la correspondiente certificación de no coincidencia en el

Registro Mercantil Central. Esta denominación está sometida a varios criterios que

están expuestos en los formularios del Registro Mercantil Central.

La certificación del nombre se puede realizar en el mismo Registro Mercantil

Central mediante la cumplimentación de unos formularios tipo. Hay dos tipos de

formularios (recomendable rellenar los dos aunque el primero no es indispensable). El



primero se trata de una comprobación de que la denominación a elegir no se ha

registrado previamente, se trata de un proceso instantáneo, y el segundo comprueba

que la denominación elegida no coincida fonéticamente con ninguna denominación

vigente. Este segundo formulario tiene una respuesta de una semana.

Los costes de estos servicios son:

Formulario tipo 1 (certificación denominación): 174 Dólares

Formulario tipo 2 (certificación fonética): 6,97 Dólares

La certificación negativa tendrá una vigencia de dos meses desde la fecha de su

expedición. Transcurrido este plazo deberá solicitarse una nueva certificación. No

obstante, la denominación objeto de la misma quedará reservada por un período de

quince meses. La certificación deberá presentarse al notario en el momento de otorgar

la escritura de constitución y deberá protocolizarse con la escritura matriz.

Este proceso ya se ha efectuado obteniendo finalmente como nombre empresarial

SYSTEM SERVICE S.L.

2.4.2 Redacción de la escritura de constitución

Como paso inicial en la constitución de la sociedad, los promotores de la misma

deberán proceder a la redacción de la escritura de constitución, en virtud de la cual se

regirán sus relaciones jurídicas internas. El contenido de la escritura, que

normalmente redactará un abogado, se ajustará a lo establecido en la norma que

regule el tipo de sociedad de que se trate, pudiendo los socios fundadores incluir

todos aquellos pactos lícitos y condiciones especiales que estimen convenientes.

Dentro de la escritura tienen especial importancia los estatutos, en los que se

establecerán las reglas imprescindibles para el funcionamiento corporativo de la

sociedad.

Una vez redactada la escritura de constitución, los socios fundadores proceden a la

firma de la misma ante un notario, que actuará como fedatario público. En ese acto,

los socios procederán a la aprobación de los estatutos, que podrán formar parte del

texto de la escritura o, como documento aparte, unirse a la misma.

Honorarios notaría: aproximadamente 900 Soles.



2.4.3 Solicitud del número de identificación fiscal

La solicitud del Número de Identificación Fiscal (NIF) no forma parte del proceso de

constitución de una sociedad, si bien resulta imprescindible obtenerlo, dado que se

exige para el pago del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos

Documentados, sin cuyo abono no se puede tramitar la inscripción en el Registro

Mercantil. A través del NIF, la sociedad quedará plenamente identificada a efectos

fiscales, con independencia de las modificaciones que experimente, salvo en el caso

de cambio de forma jurídica.

La solicitud se efectuará una vez otorgada la escritura de constitución, y con

anterioridad a la liquidación del Impuesto de T.P. y A.J.D., modalidad operaciones

societarias, en la Administración o, en su defecto, Delegación de la Agencia Estatal de

Administración Tributaria correspondiente al domicilio fiscal de la sociedad, mediante

la presentación de los siguientes documentos:

Impreso oficial cumplimentado (036), firmado por todos los socios.

Copia simple o fotocopia de la escritura de constitución de la sociedad.

Fotocopia de los DNI de todos los socios y de los administradores.

Fotocopia del DNI del firmante de la solicitud y escritura de apoderamiento si

este no figura en la escritura de constitución.

Capital aportado: 3.010 Soles.

2.4.4 Liquidación del impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos

Documentados

La constitución de la sociedad se encuentra sujeta al pago de este impuesto dentro de

los treinta días hábiles siguientes a la fecha del otorgamiento de la escritura. El pago del

mismo se efectúa en la Delegación de la Agencia Estatal de Administración Tributaria de la

provincia en la que la empresa tenga su domicilio fiscal, salvo en las Comunidades

Autónomas a las que se las haya transferido la gestión de este Impuesto.

En la Comunidad de Pasco la liquidación se efectuará en la Dirección General de



Tributos de la Consejería de Hacienda, debiendo presentarse la primera copia de la escritura de constitución, una copia simple, fotocopia del NIF provisional de la sociedad, y el impreso oficial correspondiente cumplimentado.

El tipo impositivo aplicable es del 1% sobre el capital aportado, en este caso 901

Soles.

2.4.5 Gastos totales constitución

ELEMENTO CANTIDAD PRECIO TOTAL Certificación de no coincidencia sobre el nombre

Formulario tipo 1 2 1,74$ 3,48 $ Formulario tipo 2 1 6,97$ 6,97 $ Redacción escritura de constitución Honorarios notaría 1 400,00$ 400,00 $ Identificación fiscal Capital aportado 1 3.010,00$ 3.010,00 $ Impuesto 1 30,10$ 30,10 $ TOTAL 3.450,5

5$

Gastos Constitución



3. Plan de recursos humanos 3.1 Introducción

En una nueva empresa, uno de los factores que mayor protagonismo va a adquirir lo

constituye el grupo humano que la configurará, no sólo el equipo directivo que la va a

liderar sino también el resto de recursos humanos que van a posibilitar el desarrollo de la

nueva idea de negocio.

En numerosas ocasiones, los proyectos empresariales funcionan gracias,

esencialmente, al desempeño del colectivo de personas que lo conforman. Un personal

capacitado y motivado será indispensable para lograr el éxito (incluso más que el propio

precio o la calidad del producto). Este condicionante debe estar presente en todo

momento en la mente del emprendedor, más si cabe teniendo en cuenta que deberá

delegar progresivamente aquellas tareas más rutinarias en las personas de su confianza,

con la finalidad de concentrarse en las actividades que mayor valor aporten al negocio

(tales como planificación y desarrollo del mismo). En otras palabras, el capital humano

representa el activo más importante de una organización.

En este capítulo se establecerán qué necesidades de personal, cualitativas y

cuantitativas, va a demandar la nueva iniciativa, tanto para su arranque como durante los

primeros 4 años de vida de la nueva empresa.

Por tanto, no sólo va a girar en torno a su dimensionamiento cuantitativo. También, y

con antelación, habrá que diseñar, construir y habilitar la estructura organizativa

necesaria que se requerirá: definir qué funciones empresariales habrá que desarrollar y

qué responsabilidades asumir, agrupar éstas en puestos de trabajo, establecer las

relaciones jerárquicas correspondientes y determinar qué habilidades y capacidades se

necesitarán para cubrir las diferentes posiciones definidas.

3.2 Organigrama de la compañía

En las empresas de tamaño reducido, como es el caso que trata el presente proyecto, la

estructura organizativa de las compañías es sencilla, ya que no es eficiente dotar a la

empresa de una estructura desproporcionada. Entonces esta distribución se queda reducida

a personal directivo y personal administrativo y de operaciones, sin mandos intermedios.



El inicio del negocio se va a desarrollar con un único empleado (uno de los socios

fundadores), no obstante según pase el tiempo y con unas previsiones de crecimiento en

un escenario realista (ver el apartado de Plan económico y financiero), la Empresa va a

necesitar de un mayor número de empleados, para poder seguir desarrollando sus

funciones de una manera eficaz. Por ello se va a definir la estructura óptima de la

organización, para conforme vayan surgiendo las necesidades de personal, se tenga una

clara disposición de las capacidades, aptitudes y situación que deberán tener los nuevos

empleados.

Organigrama Empresarial

Como se puede observar en la “figura”, los puestos (Departamentos) definidos son

Dirección, Secretaría, Técnicos e I+D. Este organigrama se ha definido en función de las

necesidades que puedan surgir a lo largo del normal ejercicio de la actividad empresarial.

Las funciones que se van a desarrollar en cada departamento se detallan a continuación:

- Dirección

El departamento de dirección se encarga de la coordinación del resto de

departamentos, de ser la imagen empresarial, mantener la calidad del producto,

estrechar los lazos con el cliente y proveedor, y definir y aplicar las estrategias y tácticas

empresariales.

- Técnicos



El departamento técnico, alberga las personas que van a realizar el “trabajo de

campo”, es decir, van a ser los que desempeñen los servicios de mantenimiento descritos

en el Plan de Marketing.

- Secretaría

Las funciones de secretariado son todas las que tengan que ver con citas y reuniones.

Éste departamento se debe encargar de la gestión eficiente de la agenda de trabajo, así

como de la redacción de informes de todo tipo, ya sean internos o externos. Entre otras

funciones se pueden encontrar gestión de empleados, facturas, cuentas, presupuestos,

compras, ventas, etc.

- I+D

Investigación y desarrollo está orientado al desarrollo de aplicaciones “on-demand”, es

decir al desarrollo de aplicaciones y consultoría software a petición del cliente.

En el establecimiento de los departamentos se descarta un departamento financiero,

ya que este supondría un alto coste para la empresa, pudiendo ser una actividad que se

subcontrate, a través de una gestoría.

3.3 Proceso de contratación de personal

Es importante también definir cuál va a ser el proceso de contratación de personal. En

el caso de la Empresa va a contar con 4 eventos bien diferenciados, que se han de

producir en un orden establecido: Reclutamiento, análisis de CV, entrevista y finalmente

la contratación o no del individuo.

Previo al proceso de contratación se debe elaborar un perfil del candidato en el que se

especifiquen todas las características deseables que éste debiera tener. Los aspectos

que debe cubrir un perfil son los siguientes:

- Formación: se refiere a los estudios que ha de tener el candidato. Éstos

pueden ser de carácter general o específico.

- Experiencia: tanto genérica o específica. Qué trabajos o actividades se ha

debido desarrollar con anterioridad, éxitos, fracasos, etc.



- Requisitos físicos: para determinados puestos de trabajo se pueden requerir

unos determinados requisitos físicos. Estos requisitos son independientes de

la belleza de la persona, se refieren a cualidades y aptitudes físicas. Por

ejemplo un sordomudo nunca podrá atender al teléfono.

- Perfil psicológico/Aptitudes: en función de la actividad a desarrollar es

importante que la persona posea unas aptitudes u otras. Así pues en un

puesto donde se debe aguantar mucha presión se debe buscar un candidato

que la soporte.

Una vez desarrollados los perfiles de los candidatos ya se puede comenzar el proceso

de contratación de personal. Observando la figura se puede apreciar éste de una forma

global. Los pasos que se han definido para desarrollar la contratación en la Empresa son

los que siguen:

- Reclutamiento: se refiere a la búsqueda de candidatos útiles por las diferentes

fuentes y medios disponibles. Entre ellos se pueden destacar las

universidades, bolsas de trabajo generales o los contactos y referencias.

- Análisis CV: se debe hacer un análisis profundo de los currículos para poder

hacer una primera pre-selección de los posibles candidatos, de los que

posiblemente puedan obtener el éxito a lo largo del proceso de selección.

- Entrevista: es el método fundamental de la selección. Pone en contacto

directo a la empresa con el candidato, obteniendo así información mutua. En

ella se deben exponer todas las condiciones del puesto de trabajo y se debe

intercambiar la información necesaria para averiguar todas las aptitudes e

intereses del candidato.

- Contratación: es el hecho de la realización del contrato y la posterior

incorporación a la empresa del individuo.



Proceso de contratación de personal

3.4 Perfiles de los puestos requeridos

Una vez definido el proceso de contratación y el organigrama empresarial, se debe hacer

un perfil de los puestos, para ayudar en la posterior búsqueda de empleados. Estos perfiles

deben especificar cuáles son las aptitudes y capacidades que se buscan en un empleado que

vaya a ocupar un puesto determinado, desde los puestos de menor nivel, hasta los más altos

en la cadena jerárquica. Todos ellos deben tener un perfil en la medida en que en el puesto

de trabajo se desarrollan unas ciertas funciones y actividades, independientemente de la

persona que lo desarrolle, por lo que la persona está supeditada al puesto y no viceversa,

es por ello que es muy importante hacer una buena descripción en los perfiles de los

puestos.



- Dirección

Capacidades deseadas

- Liderazgo.

- Conocimientos técnicos de los SI.

- Capacidad de análisis y gestión.

- Experiencia

Sector. Capacidades deseables

- Motivador.

- Inquietudes.

Formación

- Ingeniería (Preferible informática).

Otros

- Buena presencia, empatía.

Perfil dirección

- Técnicos


- Administración y configuración de redes (TCP-IP, DHCP, Dominios, Directorio

Activo, etc.).

- Software de Windows (SSOO y Office).

- Conocimiento HW de los sistemas de información.

Capacidades deseables

- Conocimientos de otros sistemas diferentes de la plataforma Microsoft.

Formación

- Formación profesional, ingeniería técnica y superior.

Otros

- Buena presencia (en la medida en que va a tener mucho contacto con el

cliente).

Perfil de los técnicos



- Secretaría


- Buen manejo de los programas de ofimática tradicionales.

- Buena disposición y empatía.

- Persona organizada.

- Familiaridad con presentación de presupuestos, facturas y demás

escritos formales.

Capacidades deseables

- Nociones de mecanografía.

Formación

- Enseñanza media (pre-universitaria).

Otros

Perfil secretaría

- Investigación y Desarrollo


- Conocimiento de los lenguajes para la programación Web. Entre ellos se pueden

destacar: ASP, JSP, HTML, Javascript, PHP, Flash.

- Conocimiento de herramientas de diseño: Photoshop, Dreamweaver,

etc. Capacidades deseables

- Experiencia en el campo de diseño web.

- Conocimiento de otros lenguajes de programación no orientados a Internet.

Formación

- Enseñanza media (pre-universitaria), FP, Ingeniería técnica o superior.

- (Debe acreditar que posee los conocimientos en los lenguajes indicados, ya sea

por formación Universitaria o cursos)

Otros

- Creatividad y “buen gusto” serán valorados positivamente.

Perfil I+D



3.5 Políticas de recursos humanos

El emprendedor deberá ser consciente de que la puesta en marcha de una compañía

requerirá la habilitación de un conjunto de políticas de recursos humanos que ofrezcan

cobertura a todo el ciclo del personal: selección y contratación, formación o capacitación,

evaluación de desempeño, retribución, etc.

Lógicamente, dependiendo de la filosofía que presida la nueva empresa, serán o no

aplicables ciertas políticas.

3.5.1 Selección y Contratación

A continuación se indicarán las modalidades de selección y contratación de

personal que se piensan poner en marcha, así de la forma que se van a realizar las

labores de selección de personal.

En el primer año de constitución de la empresa la contratación se va a hacer por

obra y servicio. Esto es debido a que en un principio las necesidades de personal son

muy reducidas (ya que la carga de trabajo no es excesivamente alta) y no será

necesario tener personal a tiempo total, sino simplemente se deberá tener un mayor

número de personas en aquellos proyectos de una mayor envergadura, como por

ejemplo instalación de oficinas de tamaño medio (20-30 equipos más servidor).

A partir de la finalización del primer año, con una mayor cartera de clientes, los

promotores no se podrán hacer cargo de todas las tareas de mantenimiento y

consultoría, así como de la facturación, presupuestos, etc. Por lo tanto a partir del

segundo año, si el crecimiento de la empresa es el esperado, sería conveniente

realizar contratos de jornada completa, para las funciones de secretaría y técnicos.

Para los técnicos se podrían contratar personas con estudios de formación

profesional, bien sea como becarios o en prácticas, para finalmente, si se adaptan

bien a la empresa y trabajan de la forma esperada, hacer un contrato temporal o

indefinido. La idea de contratar personas formadas en F.P. es debido a en su periodo

de formación están obligados a pasar un periodo de trabajo en prácticas en las

cuáles se subvenciona a la empresa que los contrata, lo que abarata el coste de

contratación.

Es importante, para una buena imagen empresarial, contar con secretaría, por ello

también a partir del segundo año sería conveniente contratar una persona que realice



las funciones de secretaría. Esta vez no sería un contrato en prácticas, sino un

contrato temporal.

Anteriormente se ha comentado someramente cómo se podría realizar la

contratación de los técnicos. A continuación se va a profundizar más en este aspecto

explicando a fondo cuáles van a ser los canales que se van a utilizar de una forma

genérica y para cubrir todos los puestos:

- A través de universidades

- Bolsas de trabajo, como infojobs o infoempleo.

- A través de contactos y referencias.

3.5.2 Retribución, compensación e incentivos

Para definir plenamente la política de recursos humanos se ha de establecer las

bases de retribución. Los salarios se establecerán en función del mercado (y según

convenio), es decir según oferta y demanda.

Éstos van a contar únicamente de una componente fija, que será el salario base,

sin opción a un salario variable. Los sueldos van a contar con una revisión anual del

mismo aumentando la cantidad del salario percibido en un 4 %. A partir del tercer año

de contrato esta cantidad aumenta al 6% y al final del quinto año, se hará una

revisión general del contrato laboral, pudiendo aumentar el sueldo en una mayor

cuantía. A continuación se expone un ejemplo de un posible sueldo de un técnico de

sistemas durante 10 años de vida laboral:

Salario Bruto Anual

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Técnicos 12.000,00 $ 12.480,00 $ 12.979,20 $ 13.757,95 $ 14.583,43$

Salario Neto Mensual

830,00 $ 863,20 $ 897,73 $ 951,59 $ 1.008,69$

Sueldo tipo de un técnico (años 1 a 5)



Salario Bruto Anual

Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Técnicos 18.458,43 $ 19.565,94 $ 20.739,90 $ 21.984,29 $ 23.303,35$

Salario Neto Mensual 1.276,71 $ 1.353,31 $ 1.434,51 $ 1.520,58 $ 1.611,81$

Sueldo tipo de un técnico (años 5 a 10)

Dejando de lado las retribuciones, se debe tener en cuenta otro aspecto: la categoría

laboral. No es lo mismo un técnico de microsistemas, como uno especializado en la

gestión de servidores o bien un desarrollador especializado con uno novel, por ejemplo.

Así por lo tanto se definirán varias categorías profesionales a nivel de

Técnicos y Desarrolladores, que obtendrán en cada categoría un plus de 3.000 $

sobre el sueldo base. En las tablas se pueden observar las diferentes categorías, así

como la diferencia de sueldo en comparación con el salario base.

Categoría laboral Descripción

Técnico Junior Conocimientos de microinformática y sin experiencia Tánico Sénior Conocimientos de microinformática y con experiencia Técnico Extra Junior

Amplios conocimientos de SI (Servidores, redes, BBDD) sin experiencia

Amplios conocimientos de SI (Servidores, redes, BBDD) con Técnico Extra Senior

experiencia

Desarrollador junior Conocimientos herramientas y lenguajes web sin experiencia Desarrollador senior

Conocimientos herramientas y lenguajes web con experiencia

Amplios conocimientos de diversas herramientas y lenguajes con

Desarrollador expert

experiencia

Categorías laborales

Categoría laboral Sueldo base (Año) Plus frente a categoría base

Técnico Junior 10.000,00 $ Base

Ténico Senior 13.000,00 $ 3.000,00 $

Técnico Extra Junior 12.000,00 $ 2.000,00 $

Técnico Extra Senior 15.000,00 $ 5.000,00 $

Desarrollador junior 12.000,00 $ Base

Desarrollador senior 15.000,00 $ 3.000,00 $

Desarrollador expert 18.000,00 $ 6.000,00 $



Sueldos por categoría laboral 3.5.3 Formación y capacitación

Al tratarse de una empresa que trabaja en las tecnologías de la información es

muy importante la renovación continuada del conocimiento. Por ello se realizarán

cursos de formación (tanto dentro como fuera de la empresa), con el fin de que los

empleados se encuentren con los conocimientos y técnicas más avanzadas.

Además de estos cursos, en actividades bien diferenciadas (tanto a nivel software

como hardware), al realizarse una contratación de un técnico se le dará una

formación previa al comienzo de su actividad frente al cliente, así como una guía de

acción, que indicará los procedimientos de actuación básicos a la hora de la

resolución de conflictos.

Como cursos de interés para la formación de empleados se pueden encontrar: Curso Descripción Precio (Aprox)

En este curso se muestran las características que hacen del sistema

Windows operativo Windows 2008 Server un sistema adecuado para la Server 2008 implementación de pequeñas, medianas y grandes redes

corporativas 1.800 $

Técnico de mantenimiento

Este curso ofrece preparación técnica para montar, reparar y mantener

Pc´s y redes ordenadores y redes locales 375 $ Técnico

Especialista en

Redes e Internet

Este curso instruye en el manejo de la potente herramienta de Adobe

800 $

Curso de El curso capacitará al alumno para realizar Páginas Web, desde su diseño

Photoshop hasta almacenarlas en el servidor 600 $

Este curso asegura que el poseedor tiene conocimientos sólidos de redes de tamaño pequeño y mediano o segmentos de redes más amplias. Los técnicos CCNA son capaces de instalar, configurar y realizar la operativa de redes de área local (LAN), redes de área extensa (WAN) y servicios de

Diseño web acceso a redes de un tamaño aproximado de 100 ordenadores. 1.200 $

Cursos para la formación de empleados



3.5.4 Carrera profesional

El desarrollo de una carrera profesional es un proceso continuado en el tiempo

que tiene una importancia crucial a la hora de conseguir el éxito en un determinado

tipo de compañías que requieren un perfil de recursos de una determinada

cualificación.

Si en la filosofía del equipo de emprendedores se contempla la posibilidad de

ofrecer una carrera profesional a los empleados (o a determinados perfiles), con la

finalidad de asegurar su fidelización y de fomentar su crecimiento profesional, sería

conveniente proporcionarles un marco de referencia que permita medirles y evaluar

su progreso en función de unas pautas y unos objetivos de desempeño,

estableciendo las políticas de promoción y de rotación adecuadas.

En este aspecto los empleados pueden seguir una carrera profesional de aumento

de categoría y sueldo tal y como se ve en la “tabla” según los perfiles laborales

existentes. Se puede cambiar de categoría profesional por dos aspectos

básicamente. El primero de ellos es por aprendizaje mediante la experiencia

profesional, el segundo es por la adquisición de conocimientos mediante la

consecución satisfactoria de cursos realizados independientemente por el empleado,

o bien, porque sean propuestos por la empresa.

La Empresa de esta manera pretende mantener la fidelidad del empleado, así

como contar con un equipo de trabajo de gran formación y experiencia, que pueda

enfrentarse y superar con éxito los retos que se presenten.

3.6 Necesidades de personal y estimación de crecimiento

En este apartado se centrarán cuáles son las necesidades de personal requeridas

para cubrir cada uno de los puestos identificados y definidos.

Según un crecimiento en un escenario realista las necesidades de personal quedan

reflejadas tal y como se ven en la tabla.



Técnicos I+D Secretaría

Plazo Año 2 Año 3 Año 4 Año 3 Total

Cantidad 1 1 1 1 4

Perfil 3 1 6 0 0

Coste empresarial 15.960,00 $ 13.300,00 $ 19.950,00 $ 14.630,00 $ 63.840,00 $

Recursos adicionales 1 equipo 1 equipo 1 equipo 1 equipo 4 equipos

Coste de los recursos 560,00 $ 560,00 $ 1.100,00 $ 600,00 $ 2.820,00 $

Planificación de contratos

A continuación se establecen los identificadores de las categorías profesionales, reflejado en la “tabla” en la fila de Perfil:

Categoría laboral Id.

Técnico Junior 1

Ténico Senior 2

Técnico Extra Junior 3

Técnico Extra Senior 4

Desarrollador junior 5

Desarrollador senior 6

Desarrollador expert 7

Tabla -Identificadores de perfiles (Categorías profesionales)



4. Plan de marketing 4.1 Introducción

Toda empresa, sin importar su tamaño o el sector en que se desenvuelve, precisa

elaborar un Plan de Marketing. En su puesta en marcha quedarán fijadas las diferentes

actuaciones que deben realizarse en el área del marketing, para alcanzar los objetivos

marcados. Éste no se puede considerar de forma aislada dentro de la compañía, sino

totalmente coordinado y congruente con el plan estratégico, siendo necesario realizar las

correspondientes adaptaciones con respecto al plan general de la empresa, ya que es la

única manera de dar respuesta válida a las necesidades y temas planteados.

El plan de marketing proporciona una visión clara del objetivo final y de lo que se

quiere conseguir en el camino hacia la meta, a la vez, informa con detalle de la situación

y posicionamiento en la que nos encontramos, marcándonos las etapas que se han de

cubrir para su consecución. Tiene la ventaja añadida de que la recopilación y elaboración

de datos necesarios para realizar este plan permite calcular cuánto se va a tardar en

cubrir cada etapa, dando así una idea clara del tiempo que se debe emplear para ello,

qué personal se debe destinar para alcanzar la consecución de los objetivos y de qué

recursos económicos se debe disponer.

Se va a realizar el plan de marketing a cinco años, identificando las diferentes

necesidades para cada año y estableciendo la mejor estrategia para cada uno de los

periodos, con el fin de obtener unos resultados óptimos una vez esté en funcionamiento

la empresa.

4.2 Segmentación del mercado

4.2.1 Público objetivo

El segmento de mercado elegido para el desarrollo de la actividad empresarial se trata

de las pequeñas empresas y particulares, o bien oficinas de empresas de un tamaño

mayor que no superen los 40 equipos en red.

Este mercado tiene una dimensión amplia puesto que en Cerro de Pasco un 57,2% de los

hogares con al menos un miembro de 16 a 74 años dispone de algún tipo de ordenador, casi

un punto más que seis meses antes y dos puntos más que hace un año y más de 5,6



millones de hogares tienen acceso a Internet. Por lo tanto se trata de un mercado en

continuo crecimiento en los hogares.

Figura Porcentaje de ordenadores en primer semestre de 2014 y segundo semestre del mismo año

En cuanto a las empresas se tienen los siguientes datos:

Tabla Uso de las TIC por tamaño de empresa

El segmento que interesa es de 10 a 49 empleados. Se puede observar que el uso

de las TI es mucho menor que en sus “hermanas mayores”, por lo que resultaría lógico

pensar que si aumenta el tamaño de la empresa aumentan las necesidades de usos

de las TI. Esto resulta interesante desde el punto de vista de crecimiento de la

empresa en creación, ya que puede crecer en paralelo a sus clientes.

Evolución TI

Obsérvese la figura, se puede apreciar cómo este mercado también se encuentra en

continuo crecimiento, al igual que ocurría con los particulares.



El criterio de selección de este público objetivo se basa en que estas empresas y

particulares necesitan realizar su trabajo a través de sus sistemas de la información,

estando éstos siempre operativos y funcionando de la manera deseada. Por ello

necesitan de personal cualificado que les suministre y mantenga todos los aspectos

relacionados con la tecnología. Siendo además un mercado en constante crecimiento

que ofrece grandes oportunidades.

Con este público objetivo se cumplen los requisitos necesarios para un desarrollo

eficaz de la actividad profesional:

- El tamaño y poder de compra de los segmentos es medible.

- Tiene un tamaño lo suficientemente grande como para ofrecer rentabilidad,

que además se encuentra en crecimiento.

- No cuenta con unas fuertes barreras de entrada, por lo tanto, es accesible.

4.2.2 Estrategia de segmentación del mercado

Las necesidades que se pueden destacar del público objetivo seleccionado son las

siguientes (en negrita aparecen las que son sólo necesidades empresariales):

- Suministro de equipos.

- Instalación de equipos.

- Mantenimiento y soporte hardware (piezas).

- Suministro de software.

- Mantenimiento y soporte de software.

- Instalación y configuración de redes inalámbricas y por cable.

- Correo.

- Mantenimiento del web hosting (a través de terceros).

- Desarrollo y mantenimiento de aplicaciones web.

- Seguridad. (Backups, antivirus, bloqueo de intrusos).



- Garantía.

- Consultoría.

Debido a las diferentes necesidades que tienen tanto las PYMES como los

particulares la estrategia de segmentación a desarrollar es marketing-mix diferenciado,

operando en los diferentes segmentos del mercado (particular y PYMES) diseñando

diferentes programas para cada uno.

4.2.3 Posicionamiento

El rumbo que se quiere tomar en la empresa es el de la excelencia en la calidad y

en el servicio, convirtiéndose en un recurso imprescindible para los clientes. A priori

este posicionamiento será de difícil consecución, ya que se trata de una empresa que

se introduce en el mercado; sin una imagen de marca y un nombre reconocidos. Por

ello las empresas cliente, así como los particulares, no estarán dispuestos a pagar el

sobreprecio que exige una excelencia en el servicio, por lo que para introducirse en el

mercado la estrategia principal que se tomará será la de ofertar los productos y

servicios al precio más bajo posible, dejando en un segundo plano la calidad y el

servicio.

No obstante como se pretende lograr la excelencia se podría seguir un

posicionamiento para los primeros años y luego intentar cambiarlo para los siguientes:

Año

Posicionamiento

1

Precio más bajo.

2 Mejor servicio y precio contenido.

3-5

Mejor servicio y mejor calidad.


Mix diferenciado-Estrategia marketing -

PYMES Marketing mix 2

Particulares Marketing mix 1


Tabla - Posicionamiento

Se elige este posicionamiento de mejor servicio y mejor calidad, puesto que en este

tipo de empresas los precios son muy similares, ya que existe gran cantidad de

competidores. Una de las formas de diferenciarse de las demás es ofreciendo un

servicio y una calidad en los aspectos que más importe al cliente.

No es raro que en este tipo de servicios exista un alto componente de intrusismo, es

decir el servicio informático se realiza por una persona, no cualificada, que realiza las

operaciones de mantenimiento, o bien que el servicio sea tipo “taller”, lleve usted su

equipo al taller, o bien poco profesional.

Lo que las empresas demandan es que sus SI estén a pleno rendimiento en

cualquier momento, por lo que si surge algún imprevisto éste debe ser solucionado con

la mayor brevedad posible. Por lo tanto calidad está asociado a dos factores

principalmente: tiempo de respuesta y actuación.

No obstante hay clientes que no están dispuestos a pagar un sobreprecio por la

calidad y el servicio, estos clientes, sin embargo miran más por el precio, por lo que se

le debe ofrecer productos y servicios de una calidad menor y a un precio contenido.

4.3 Producto

Al tratarse de una empresa de servicios, el producto ofertado es un intangible. No

obstante se va a suministrar equipos y software, a través de terceros, es decir, de

distribuidores. Estos productos se venderán bajo pedido y ajustándose a las

necesidades del cliente. Los productos y servicios que oferta la Empresa se pueden

resumir en tres grandes líneas:

- Equipos (ordenadores personales, portátiles, servidores, etc.).

- Software (aplicaciones on-line y off-line, web, etc).

- Servicios (mantenimiento “in-situ”, telefónico, remoto, etc.).

4.3.1 Equipos

Es la parte tangible de la cual la empresa también debe hacerse cargo. Puesto

que no se trata de un fabricante de equipos informáticos la única posibilidad para la



venta de estos productos es a través de mayoristas o distribuidores, entre los que se

pueden encontrar muy diversas compañías (Dell, HP, Airis, Sony, etc.…).

El catálogo de equipos que pueden necesitar los clientes es el siguiente:

EQUIPO

TIPO

USO DISTRIBUIDORES

PC de escritorio, actividades deofimática e ingeniería, diseño,

Grandes marcascomo las anteriormente mencionadas.

Mayoristas.

Grandes superficies.

Ordenadores

Sobremesas

PortátilesMovilidad, conexión inalámbrica,

ofimática

Servidores

Redes locales de alto rendimiento, seguridad, correo,

hosting, etc.…

Modem/Routers

Acceso a Internet de alta

velocidad.

- Marcas.

Conmutadores Conexión vía cable de varios - Mayoristas.

Redes

equipos.

- Grandes superficies.

Cableado

Conexión física de los equipos.

Tarjetas

Conexión física de los equipos

(inalámbrica o cableada)

Tabla Catálogo de equipos

EQUIPO

TIPO

USO

DISTRIBUIDORES

Sobremesas Repuestos, mantenimiento.

cambios, - Grandes marcas.

- Mayoristas.


Piezas

Portátiles

Repuestos, mantenimiento.

cambios,

Servidores

Repuestos,

mantenimiento.

cambios,





4.3.2 Software

Los productos software pueden ser de desarrollo estándar o bien de desarrollo

personalizado en aquellas empresas clientes que lo necesiten. Como se procedía

anteriormente se va a listar en una tabla los productos que necesitan los clientes:

TIPO

USO

DISTRIBUIDORES

ESTÁNDAR

Ofimática Redacción de documentos, hojas de cálculo, etc.…

- Grandes marcas. Si

- Mayoristas.


Grabación Copias de seguridad.

Si

Seguridad

Antivirus, antispam, antispy,

etc.…

Si

Contabilidad Contabilidad de la empresa

Si

Web / Implementación de páginas - Desarrollo propio, proyectos software.

No

Aplicaciones web y/o aplicaciones de

específicas

Utilización específica. (bajo

pedido).

El último producto “Web/Aplicaciones específicas” se encuentra en negrita puesto que es

un producto que se desarrollaría por la empresa íntegramente, para después venderlo al

cliente. Se trata de proyectos de ingeniería del software con una duración de proyecto

media (1-6 meses), por lo que se trata de un producto de gran importancia para la

empresa.

Dentro de este tipo de producto existe una ramificación que se muestra a continuación en

un gráfico pero que se tratará en mayor profundidad en el elemento PRECIO del

marketing-mix.



Aplicaciones específicas 4.3.3 Servicios

Se trata de la actividad principal de la empresa, por lo que es la actividad que más

demanda y recursos va a consumir. Los servicios constan de dos inconvenientes

principalmente:

- Intangibilidad: no tienen forma física. Crean cierta incertidumbre en el

cliente, por lo que la satisfacción de éste reside en el momento de la

prestación del servicio. Es importante cuidar mucho este aspecto y

ofrecer un servicio de calidad.

- Inseparabilidad: el servicio no puede separarse de la persona que lo

presta. Es importante hacer una buena selección del personal que va a

prestar estos servicios, así como de la formación que se va a dar.


estándar.los productos con

de las necesidades se cubren la mayoría inexistente, ya que no son web es casi de aplicaciones que trabajo, la demanda el segmento de Teniendo en cuenta

No Web

Demanda baja.

Demanda alta.

Demanda casi nula.

Leyenda

información Dinámica Estática

Tratamiento de

Web

Aplicaciones específicas


El catálogo básico de servicios que se va prestar es el que sigue:

SERVICIO

TIPO

USO

POTENCIAL

CLIENTE Mantenimiento Mantenimiento a través de Clientes PYMES y Clientes que ya

telefónico consulta telefónica. particulares con tienen contratados pequeñas otros servicios de dificultades técnicas. mantenimiento. Resolución de Nuevos clientes / Por horas problemas software clientes que no tienen / hardware ningún tipo de puntuales. contrato. Resolución de Clientes que

Mantenimiento Bono problemas software necesitan un mayor “in situ” / hardware y nivel de servicio y a

mantenimiento un mejor coste que el eficiente. servicio por horas. Resolución de Clientes que Bajo contrato problemas software necesitan un gran / hardware y nivel de servicio con mantenimiento extra. un coste contenido. Implantar oficinas Empresas de reciente desde cero o bien creación / Cambios

Proyectos Implantación de oficinas modernización de oficina de Clientes

integral de los

sistemas de

información.

/ Nuevos clientes.

Catálogo de servicios

El catálogo de servicios pretende cubrir toda la demanda, no obstante puede estar

SERVICIO

TIPO

USO

POTENCIAL

CLIENTE Mantenimiento tele-asistido Mantenimiento del Nuevos clientes / PC-Remote PC tomando el Clientes con algún

control a través de tipo de servicio

remotamente

contratado

Sometido a actualizaciones. Cada uno de los productos que se ofertan tiene un

nivel de servicio diferente por lo que se va a detallar a continuación las características

de cada uno de los productos.



Mantenimiento telefónico: este mantenimiento sólo se suministrará a clientes de la

empresa que tengan algún tipo de servicio contratado, no se suministrará en ningún caso

a clientes sin servicios contratados o a no clientes o bien a clientes acogidos al régimen

de MANTENIMIENTO IN SITU por horas.

Será posible contratar este servicio independientemente o complementando algún otro

servicio previamente contratado. La oferta de este servicio se resume en:

- Llamada a un técnico cualificado, al cual se le puede realizar cualquier tipo de

consulta software o hardware.

- El técnico intentará resolver el problema a través del teléfono, guiando al

cliente paso a paso.

- En caso de no poder resolverse el problema telefónicamente el cliente tiene

derecho a que un técnico realice una visita de MANTENIMIENTO IN SITU,

con el fin de resolver el problema, a tarifar según el servicio que tenga

contratado.

El servicio se contratará mensualmente con la compañía, con renovación automática

del contrato, salvo expreso deseo del cliente.

Mantenimiento in situ: o comúnmente visita a domicilio. Este mantenimiento se realiza

en el lugar en el cual el cliente tiene sus equipos informáticos. Existen tres modalidades

distintas con diferentes niveles de servicio. Mantenimiento por horas, con bono y con

contrato. Los dos últimos tienen nivel de servicio eficiente y extra respectivamente, que

se detallarán a continuación.

La diferencia entre estos tipos de mantenimiento in situ reside en el precio, forma de

pago y nivel de servicio, teniendo cada uno de ellos unas características particulares que

se adaptan a la gran variedad de necesidades que tienen cada tipo de cliente.

- Mantenimiento in situ por horas: el servicio de mantenimiento se cobra en

fracciones de tiempo. Incluye cualquier tipo de reparación y/o consulta, así

como implantación de sistemas. El cliente que trabaja por horas no tiene

ningún vínculo con la empresa, por lo que el nivel de servicio es el BÁSICO.


- Mantenimiento in situ con bono: el cliente al contratar un bono adquiere un

derecho de tiempo de trabajo con la empresa, que se irá descontando según

se realice el mantenimiento. El cliente adquiere un vínculo con la empresa,

por lo que el nivel de servicio es EFICIENTE.

- Mantenimiento in situ bajo contrato: el cliente adquiere un vínculo fuerte con la

empresa por necesidades de consultoría, mantenimiento y operación en alto

grado. Se establece un contrato entre las dos partes en el cual la empresa se

compromete a realizar el mantenimiento de los equipos del cliente en el plazo

de tiempo estipulado en el mismo. El nivel de servicio del que se beneficia el

cliente puede ser tanto EFICIENTE como EXTRA, dependiendo de las

necesidades de cada cliente.

A continuación se detallan los niveles de servicio que se ofertan:

- Nivel básico: incluye todas las reparaciones y mantenimiento que pueda

requerir el cliente realizado por un técnico altamente cualificado. El técnico se

compromete a asesorar al cliente y a realizar las tareas necesarias para dejar

el/los equipos en el estado deseado por el cliente. El cliente se compromete a

explicar al técnico (antes de la visita) el motivo del funcionamiento

insatisfactorio de los equipos, así como de indicar los recursos de los que

dispone. El tiempo de respuesta en este nivel de servicio es de 4 días

laborables.

- Nivel eficiente: difiere del nivel de servicio básico en dos conceptos

solamente. El primero es el tiempo de respuesta, que se reduce de 4 días

laborables a dos. El segundo es la posibilidad de realizar consultas indefinidas

vía e-mail o teléfono a los técnicos para la resolución de problemas menores.

- Nivel extra: cubre los niveles de servicio BÁSICO y EFICIENTE, pero además

reduce el tiempo de respuesta de dos días a 24 horas. El incumplimiento de

este plazo de respuesta implica la prestación del servicio de forma gratuita.

Proyectos: cualquier otro tipo de necesidad que pueda tener un cliente. Desde

instalaciones de nuevas oficinas, mudanzas, reparaciones a gran escala, etc. El



desarrollo de cualquier proyecto se realizará previo reuniones con el cliente y la

aceptación de un presupuesto.

PC-Remote: este servicio se planea tenerlo operativo hacia el verano de 2015, Julio o

Agosto. Se utiliza para reparaciones software (únicamente) sencillas evitando así el

desplazamiento de un técnico. Consiste en tomar el control del ordenador del cliente de

forma remota para solucionar pequeños conflictos que le hayan podido surgir. Este

servicio se podrá contratar separado o junto con cualquiera de los otros servicios

ofertados.

4.4 Precio

A la hora de fijar el precio de los productos, existen dos condicionantes que van a ser

los que marquen el precio máximo y el mínimo. Estos condicionantes son:

- Los costes internos de la empresa por la realización de su actividad.

- El precio de los productos de la competencia.

Los costes internos de la empresa van a suponer el límite inferior del precio a ofertar,

ya que por debajo de ese precio la empresa pierde dinero, es sólo por encima de los

costes cuando la empresa obtiene beneficios.



El otro factor condicionante se trata de los precios en los mismos servicios ofertados por

la competencia. Dado que se trata de una empresa en constitución, sin imagen de marca

y sin nombre se debe ganar al cliente y aumentar rápidamente su cartera de clientes, por

lo que los precios deberán, necesariamente, estar por debajo de los de la competencia,

por lo menos durante el primer año. Esto hace que el margen de beneficios sea muy

ajustado, por lo que conviene que los costes de la empresa sean lo más reducidos

posibles. Así el precio de los servicios en la competencia constituye el límite superior de

los precios en la oferta propia.

A continuación (y antes de fijar el precio de los productos) se va a hacer una

estimación de los costes fijos de la empresa y de los costes variables (costes por

producto) para así obtener el precio mínimo de cada uno de los productos. A

continuación se realizará un estudio de las empresas del sector con el fin de obtener

precios orientativos, fijando así el límite superior del precio.

Una vez hecho esto se especificarán las diferentes formas de pago y las diferencias de

precios en los servicios para particulares y empresas.

4.4.1 Cálculo de costes

Se estima el coste por horas de contratación de un técnico de sistemas y el coste de desplazarse para hacer las visitas in-situ:

Tabla Coste desplazamiento

Sueldo técnico 14.000,00 $Meses trabajo 10

Semanas/mes 4

Horas/semana 40

Total h/año 1600

Costo horas 8,75 $

Tabla - Coste Euro/hora de un técnico de sistemas Coste base 14.000,00 $Km 240.000,00

Años duración 9,60

Km/año 25.000,00

Seguro 11.520,00 $Ruedas 3.200,00 $



Revisiones 13.440,00 $Gasolina 20.000,00 $Coste total 62.160,00 $TOTAL/KM 0,26 $

Mantenimiento telefónico: en este caso la mayoría de las llamadas las realizará el

cliente al teléfono móvil del técnico, por lo que los costes no serán alto en este caso.

Se analizarán a continuación para los cuatro próximos años:

Figura - Número de clientes VS Coste telefónico

Mantenimiento in situ: el coste variable del mantenimiento in-situ se divide en dos

factores, el desplazamiento desde el lugar de origen al destino y el costo en tiempo del

empleado. Por la experiencia obtenida, se estima una media en kilómetros del

desplazamiento, con los clientes actuales:

TOTAL DESPLAZAMIENTO (km) 92

TOTAL POR CLIENTE (km) 13,14

COSTE KM 0,50 $ COSTE A CUBRIR/CLIENTE 6,57 $

Tabla - Coste desplazamiento

Este coste se debe cubrir de diferentes maneras dependiendo del tipo de mantenimiento

in-situ que se esté efectuando.

- Por horas: El coste de desplazamiento se debe incluir en la primera hora de

trabajo y el costo del técnico va asociado al número de horas de trabajo.



- Bono: el bono es para un número determinado de horas. Aproximadamente un

60 % de las horas de trabajo implican desplazamiento, por lo que para cada tipo

de bono se puede concluir:

Figura - Costes bonos

En la Figura se puede apreciar el número de kilómetros medio por cada tipo de bono,

así como su coste asociado. Los tipos de bono son bono 5, 10, 15 y 20.

- Contrato: similar al bono. Se debería estudiar aun así cada caso particular. El

coste en vez de en horas de trabajo se estima en tiempo en meses, haciendo

una previsión de horas de trabajo / mes. Por experiencia en un mes tipo en una

micro-pyme se tiene que el número de horas medio de trabajo por

mantenimiento rutinario son 6 h. No obstante se pueden tener picos de hasta 22

h/mes o bajadas de 2 h / mes. Teniendo en cuenta que las empresas que hacen

contrato tienen una carga de trabajo moderado alta se puede ponderar el tiempo

medio mensual a 16 horas. Por lo tanto los costes asociados a este elemento

son:



Tiempo Cuota Total horas Km Costo/km Costo/h Total Desplazamiento 16 60% 9,6 13,14 0,50 $ ------ 63,07 $ Operario 16 125% 20 ------ ------ 8,75 $ 175,00 $

TOTAL 238,07 $ Coste/hora 11,90 $ Cliente 14,88 $

Tabla -Coste contrato en meses y horas

- Proyectos: el coste de los proyectos depende del número de ordenadores a

instalar así como de la red. Se harán estimaciones para un proyecto básico de

instalación de 10 ordenadores en una red de área local Ethernet y wireless sin

servidor.

Equipos 10

h/equipo 2

Coste técnicos 175,00 $Transporte 130,00 $Tiempo inst. red 3

Coste inst. red 26,25 $TOTAL 331,25 $

Tabla -Coste instalación red con 10 equipos nuevos

Se supone para este coste que los equipos a instalar son nuevos y se

encuentran vacíos, es decir no tienen un sistema operativo instalado. En

cualquier otro caso el coste se abarataría en un porcentaje no superior al

15%.

A continuación se muestran los costes obtenidos para la instalación de

diferente número de ordenadores. Como se puede observar en la “figura” al

principio sigue una rampa lineal hasta la instalación de 20 equipos, esto es

debido a que el esfuerzo en tiempo y recursos de la instalación de 5-20

equipos es principalmente proporcional al número de equipos a instalar. A

partir de 20 equipos sigue una ligera rampa exponencial ya que se invierte un

mayor esfuerzo debido a que la complejidad del sistema aumenta

(configuración del servidor) y que los requerimientos del cliente son

superiores en todos los aspectos (correo, seguridad, velocidad, etc...).



Figura - Costes de instalación de diferente número de equipos

PC-Remote: el coste de este servicio está ligado al tiempo que emplea el técnico en la

resolución de los problemas software y al coste del programa que permite acceder

remotamente a los sistemas. Existen muchos programas gratuitos de conexión remota, por

lo tanto el coste de adquisición software es 0 soles y el coste del técnico por horas es la

tarifa ya calculada anteriormente de 8,75 soles / hora de trabajo.

4.4.2 Benchmarking primario

Existen muchas empresas dedicadas a la reparación, soporte, mantenimiento e

instalación de sistemas de la información, por lo que es muy sencillo obtener información

sobre las tarifas que oferta la competencia a través de Internet. Se ha hecho una selección

de cinco empresas atendiendo al tamaño (PYMES y MICROPYMES), sector al que van

dirigido (PYMES y MICROPYMES con un número limitado de equipos) y servicios y

productos que ofertan. Estas empresas son muy similares a la empresa en constitución por

lo que su estudio es muy recomendable, ya que van a ser la competencia directa,

debiéndose tener muy en cuenta.

4.4.3 Establecimiento de precios

Los precios que se van a establecer a continuación corresponderían al primer año de

funcionamiento de la empresa, por lo que su validez será durante el año 2015. Una vez pasado

el periodo 2015 se debe realizar una retarificación con el fin de adecuarse a los cambios

económicos producidos durante el año y a la nueva situación de la empresa. No obstante, una



vez establecidos los precios del primer año según la estrategia de coste beneficio y

benchmarking primario, se realizará una aproximación de precios para los cinco años siguientes

siguiendo distintos escenarios que puedan surgir.

En este punto ya se sabe los costes que hacen el precio mínimo (en el cual comienza a

ser rentable el negocio) y los precios de la competencia que hacen el precio máximo. Se

muestra a continuación el precio de los diferentes servicios por cada empresa, así como el

coste asociado a la empresa en constitución (todos los precios que se dispuestos a

continuación no incluyen el impuesto sobre el valor añadido I.V.A.):

Comparación precios primera hora de asistencia

Primera hora Doctor Clic 54,60 $ PC-Directo 58,80 $

OnSite 48,00 $ CuidamiPC 48,00 $

Accon 45,00 $ Empresa (Coste) 15,32 $ Empresa (Precio) 43,00 $ Margen mínimo 29,68 $ Margen medio 35,56 $



Tabla -Comparación de precios distintas empresas primera hora de asistencia a domicilio sin IVA

El resto de horas de asistencia a domicilio cuenta con un rango de beneficio mínimo [0

$– 30,25 $], por lo que el precio de las siguientes horas de asistencia se establece en 36 $,

tres euros por debajo del precio mínimo (reclamo para nuevos clientes) y con un margen de

beneficio de 27,25 $/hora.

Figura - Comparación precios/hora mantenimiento a domicilio sin IVA

Resto de horas

Doctor Clic 50,40 $PC-Directo 58,80 $

OnSite 48,00 $CuidamiPC 39,00 $

Accon 45,00 $Empresa (Coste) 8,75 $ Empresa (Precio) 36,00 $ Margen mínimo 36,25 $ Margen medio 30,49 $

Tabla - Comparación precio/hora mantenimiento a domicilio sin IVA

Con estos precios que se han establecido se consiguen varios objetivos:

1. Al ser más bajos que los de la competencia sirven como reclamo para

nuevos clientes.



2. Se obtiene un margen de beneficios alto (debido al bajo coste inicial de la

empresa).

3. Son precios lo suficientemente altos como para “tomar en serio” a la

empresa, con la confianza por parte de los futuros clientes de estar

recibiendo un servicio profesional de categoría. Esto es debido a que

unos precios muy por debajo de la competencia puede indicar al cliente

que o la empresa es poco seria o que “hay gato encerrado”, se basa en

que los “chollos” no existen.

- Bonos:

Este servicio sólo está ofertado por la empresa PC-Directo, por lo que la

comparación se va a establecer con este único proveedor de servicios.

La oferta de bonos se hará según el número de horas. Los productos serán

Bono5, Bono10, Bono15 y Bono20. Correspondiendo cada uno de ellos a 5, 10,

15 y 20 horas de trabajo con una fecha de utilización de los mismos (caducidad)

a 6 meses desde su contratación.

Teniendo en cuenta la figura se van a establecer los precios óptimos de los

bonos. En la Tabla está el resumen explicativo de los precios de los bonos y

comparativa con una empresa del sector. Se ha estimado el número de

desplazamientos aproximado que se va a tener por cada bono; y de esta forma

se ha calculado el precio que tendría si el cliente hiciese las reparaciones por

horas sueltas. Una vez calculado este precio se le aplica un porcentaje

descuento, que gratifica la confianza en la Empresa, haciendo así el bono

igualmente atractivo para el Cliente como para la Empresa.

Bono 5 Bono 10 Bono 15 Bono 20

Desplazamientos 2 3 5 6

Resto horas 3 7 10 14

Precio por horas 192,00 $ 378,00 $ 570,00 $ 756,00 $

Empresa (Coste) 77,01 $ 151,62 $ 228,63 $ 310,44 $

Ahorro 7% 9% 11% 14%

Margen 102,99 $ 193,38 $ 281,37 $ 349,56 $

Empresa (Precio) 180,00 $ 345,00 $ 510,00 $ 660,00 $

PC-Directo 185,00 $ 360,00 $ -- --



-Precio bonos 5, 10, 15, 20 sin IVA

- PC-Remote:

50 $ + 15 % de descuento en asistencias in situ. Precio mensual. Mínimo contrato 2

meses.

- Contrato:

Examinando las ofertas de las diferentes empresas se puede ultimar que la

facturación se realiza de dos formas. O bien se establece un precio fijo mensual

y un añadido preestablecido por equipo o por límite de horas semanales. En el

caso de la Empresa se va a hacer por coste fijo mensual y añadido por

ordenador o servidor. El precio final también va a depender del nivel de servicio

requerido por el usuario. Por lo que examinando el coste para la empresa, así

como los precios ofertados por la competencia, los precios según nivel de

servicio quedarían de la siguiente forma:

Extra por Ejemplo 10 Empresa Nivel de

servicio Coste base

PC PC's

SYSTEM SERVICE

Básico 100,00 $ 10,00 $ 200,00 $

Eficiente 130,00 $ 11,00 $ 240,00 $

Extra 160,00 $ 11,50 $ 275,00 $

CuidaMiPc Standard 130,00 $ 12,50 $ 255,00 $

AcconSoftware Standard 180,00 $ 10,00 $ 280,00 $

Tabla - Precios de contrato de mantenimiento



Figura - Comparativa precios contrato de mantenimiento

Observando los gráficos anteriores se puede ver claramente como la Empresa,

tiene un precio más asequible que sus competidoras a igualdad en el nivel de

servicio (la descripción de los niveles de servicio se encuentra en el aparatado

2.3.3). Este precio se iguala al de sus competidores en el caso en que el servicio sea

superior al de éstos, incluyendo un mejor tiempo de respuesta y atención (teléfono,

email, PC-Remote, etc.)

Ya se ha dado un paso (comparar precios con la competencia), para el

siguiente se debe verificar el atractivo para una empresa de hacer contrato de

mantenimiento y no seguir por horas, o con Bono, y el beneficio que supone esto

para la Empresa.

Horas Trabajo 5 h Servicio SYSTEM SERVICE

semanales semanales Prec/h

In situ Ilimitado 187,00 $ 37,40 $ Bono 5-15 5 180,00 $ 36,00 $ Contrato Básico Ilimitado 200,00 $ 40,00 $ Contrato Eficiente Ilimitado 240,00 $ 48,00 $ Contrato Extra Ilimitado 275,00 $ 55,00 $

Tabla -Comparación distintos servicios dentro de la Empresa

Horas Trabajo 15 h Servicio SYSTEM SERVICE

semanales semanales Prec/h

In situ Ilimitado 568,00 $ 37,87 $

Bono 5-15 15 510,00 $ 34,00 $ Contrato Básico Ilimitado 200,00 $ 13,33 $ Contrato Eficiente Ilimitado 240,00 $ 16,00 $ Contrato Extra Ilimitado 275,00 $ 18,33 $

Tabla -Comparación distintos servicios dentro de la Empresa

Con estas dos tablas se puede ver un resumen de cuándo puede convenir a

una empresa realizar un contrato de mantenimiento. Los factores a destacar

para su realización son:



1. Tiempo de respuesta que se quiera obtener. Sólo con un contrato de

mantenimiento se obtiene un tiempo de respuesta de 24 h.

2. Número de horas de trabajo a la semana. Cuantas más horas de

intervención sean necesarias a la semana será más conveniente para

una empresa la realización de este tipo de contrato.

A continuación se va a mostrar una figura que compara un precio medio/h con los

distintos tipos de servicios.

Figura - Comparación precios por número de horas semanales

En la “figura” se aprecia cómo varía el precio/h por cada tipo de servicio,

pudiendo ser ésta una referencia para una empresa, a la hora de realizar de

adquirir un servicio u otro por parte de una empresa. No obstante esta figura no

puede tratarse de la única guía a la hora de tomar una decisión, ya que en ella

no se pueden reflejar valores intangibles y de peso como son las actividades

extra que tiene cada uno de los servicios. Esa ponderación es subjetiva y

dependerá en cada caso de la empresa y/o particular que quiera obtener el

servicio.

4.5 Distribución



El modelo de distribución a utilizar por la empresa, viene condicionado en

gran medida por su razón de ser y el tipo de entidad de que se trata. Así

diferenciando en los tipos de productos que se ofrecen: Productos hardware y

software y servicios se pueden encontrar dos canales de distribución distintos.

4.5.1 Canales de distribución

Para productos software, así como la prestación de servicios:

SYSTEM SERVICE es el fabricante (proveedor de servicios), por lo tanto el

canal es directo de fabricante a consumidor.

FABRICANTE

CONSUMIDOR

SYSTEM SERVICE Cliente

Canal de distribución Software y de Servicios

El otro canal de distribución sería para los equipos hardware, lo que es la

parte física de los sistemas de información. Este canal la Empresa actuaría

como intermediario entre el Proveedor y el Cliente, vendiendo los equipos por

fuerza de ventas.

FABRICANTE

DETALLISTA

CONSUMIDOR

Dell, Hp, IMB, SYSTEM SERVICE Cliente 3Com, Etc…

Canal de distribución hardware 4.5.2 Organización de los canales

Como se ha visto anteriormente la Empresa no utiliza un único canal de

distribución, sino que trabaja con dos principalmente. Esta distribución se va a

realizar siempre bajo pedido del cliente, es decir, la Empresa va a tener stock 0. Ello

hace que la gestión sea más sencilla, además del pertinente ahorro en coste



debido a que no se va a almacenar ningún producto, ni se necesita habilitar un

almacén a este efecto.

Software

Figura - Organización de los canales de distribución

4.5.3 Estrategias

La estrategia de venta será mediante fuerza de ventas al cliente. Se

informará al cliente cuáles son los equipos y tecnologías más adecuadas a su

entorno de trabajo, indicándole cuales van a ser los beneficios que éste va a

obtener utilizándolas, para finalmente vender los equipos. Por lo tanto la venta

irá precedida de una labor de consultoría sobre recursos existentes,

necesidades, preferencias y presupuesto del cliente, con el fin de realizar un

ajuste que permita a éste:

- Desarrollar su labor de una forma sencilla y eficaz.

- Mejorar el tiempo de respuesta y capacidades.

- Aumentar la escalabilidad.

- Contar con unos sistemas fiables.

- Evitar desperdiciar tiempo y recursos con equipos innecesarios


CLIENTE

SYSTEMS SERVICE

Hardware DETALLISTA Etc…

CLIENTE Hardware Hardware

TECLIEN

Dell, Hp, IBM, 3Com,

FABRICANTE

SYSTEMS SERVICE


4.5.4 Beneficios de los canales de distribución a utilizar

Los beneficios resultantes de la utilización de los canales de distribución

anteriormente descritos se pueden resumir a continuación:

- Inventario 0: es claro que al vender sólo componentes bajo pedido del

cliente no se necesita de un almacén para depositar los equipos. Esto supone un

doble ahorro en coste, debido al ahorro de no tener que contar con unos

almacenes, así como el coste que viene implícito al almacenar cualquier

producto. Este último coste es de gran importancia en los productos de

tecnología, ya que tienen una “juventud” corta, es decir la obsolescencia del

producto llega rápido, existe un gran reciclaje del mismo, por lo tanto en este

caso también se libera del coste que surge por tener que vender un producto,

que por no haberle dado salida, se ha quedado obsoleto.

- Comunicación directa con el cliente: se puede asesorar al cliente, así

como ayudarle a que tome la mejor opción en la compra, ya que los productos

que se ofertan son productos de uso especializado, que exigen un mayor

esfuerzo. Por otro lado la experiencia adquirida en las preferencias de unos

clientes, puede ayudar a tomar decisiones ante cuestiones, requisitos y

necesidades planteados por otros clientes. Tener un gran contacto con el cliente,

así como con el proveedor, es fundamental para alcanzar el éxito en la actividad

profesional.

- Desarrollo estándar: la estandarización de productos software (de

propio desarrollo) hace que el esfuerzo de producción para posteriores

aplicaciones se vea ampliamente reducido, al poder reutilizar para otros

proyectos las componentes estándar, que se tienen almacenadas. Si no se

desarrollara el software directamente (outsorcing en desarrollo), no se contaría

con esta ventaja, lo que reduciría el margen de beneficio.

4.6 Comunicación

Schmertz indica que “el silencio no es rentable”. Esta afirmación realizada, en

su momento, por el vicepresidente de comunicación de la empresa multinacional

Mobil Oil sobre la comunicación empresarial e institucional viene a significar que

sin existir un plan o estrategia de comunicación para que la organización sea



conocida en el interior y exterior, difícilmente pueden llegar a prestigiarse sus

acciones, y por consiguiente, mantenerse o aumentar sus rentas, que en el

fondo es la subsistencia de la empresa o institución.

Lo que la población piensa, opina de una empresa es siempre producto de la

información voluntaria o involuntaria que esta organización emite hacia el interior

o exterior. En otras palabras, la reputación y éxito de la empresa está en juego

en la fase de definición del plan de comunicación. Lo primero que hay que tener

en cuenta es que en el plan de comunicación integral idóneo para cualquier

empresa cobra tanta importación la comunicación interna que acontece en la

misma, como la externa. De tal manera, un plan de comunicación global efectivo

implica la coordinación de la comunicación institucional y la comercial.

4.6.1 Definición de objetivos del plan de comunicación

Los objetivos principales del plan de comunicación integral de la Empresa se

desglosan en los siguientes:

1. Lanzamiento del producto al mercado: dar a conocer la empresa y sus

servicios. Informar sobre sus características

2. Definir la cultura corporativa. Crear, mantener y modificar la imagen de marca y

de la imagen corporativa.

3. Posicionar la empresa, crear preferencia de empresa y por tanto, fidelizar

consumidores.

4. Estimular la demanda específica y genérica.

4.6.2 Públicos diana

El público objetivo al que va dirigido el plan de marketing tiene un doble perfil:

- Perfil empresarial: Empresas pequeñas y medianas que, por su

actividad comercial necesiten usar la tecnología informática.

Empresas con directores de edad inferior a los 50 años, con espíritu



emprendedor (muchos de ellos habrán creado su propia empresa),

con una facturación media-baja, media-media y media-alta.

- Perfil doméstico: todo particular que tenga en su posesión un equipo

informático. Individuos, sin distinción de sexo, que tengan entre 16 y

74 años, con un nivel socio-económico desde bajo- media a muy

alto, de ocupación variada (desde amas de casa, profesionales que

trabajen por cuenta ajena o propia, directivos, desempleados, etc.),

que usen habitualmente o esporádicamente un equipo informático

que quieran, necesiten o precisen de un nuevo equipo, software o

servicios.

PÚBLICO OBJETIVO

ACTIVIDAD

Otras empresas: sus Encartes en prensa, mantenimiento de la página web, buzoneo, directivos y trabajadores

presencia en salones nacionales del sector.

Público en general

Encartes en prensa, mantenimiento de la página web, buzoneo.

Tabla -Actividades por público objetivo

En la tabla se explican los tipos de actividades del plan de comunicación que

se desarrollan por cada perfil del público diana.

4.6.3 Contenido de la campaña

4.6.3.1 Diseño del Plan de Comunicaciones

Se diseña un Plan de Comunicaciones atendiendo a varios factores. Éstos

ayudarán a saber con qué medios será más efectiva la comunicación y ahorrará

costes que supondrían el publicitarse en medios que no ayudarían a conseguir

los objetivos.

Los factores que se analizarán son los siguientes:

- Segmentación del público en base a sus conductas: Clientes

leales, esporádicos o no clientes.



- Enfoque de la publicidad en un público de determinadas

características (empresas, de nueva creación, de tamaño medio

o pequeño, etc.) que es el que está predispuesto a contratar

nuestros servicios.

- Definición de cómo y cuándo hacer contacto con el cliente. Un

mismo mensaje se puede percibir de forma diferente

dependiendo de la situación y el medio por el que es transmitido

(mientras el cliente llega a casa y mira su buzón, mientras está

buscando información, o cuando visita un sitio web...).

- Definición de los objetivos de comunicación y la respuesta que se

espera obtener. Evaluación acerca de si la comunicación da o no

resultado.

- Determinación de la herramienta de marketing más apropiada

para cumplir los objetivos. Aquí entran en consideración, además

de la comunicación propiamente dicha, el servicio, el precio, la

distribución o canales, que también son formas de comunicación.

Normalmente, se utiliza la combinación de ellas.

Con estos conceptos en mente:

- Tipo de Empresa: Empresa pequeña, de nueva creación, especializada

en el sector informático, cuya actividad comercial es la de ofrecer

servicio y soluciones a las pequeñas y medianas empresas en el área de

Pasco.

- Público Objetivo: Empresas pequeñas y medianas que, por su

actividad comercial necesiten usar la tecnología informática. Empresas

con directores de edad inferior a los 50 años, con espíritu emprendedor

(muchos de ellos habrán creado su propia empresa), con una facturación

media-baja, media-media y media-alta.



- Objetivo de la empresa: Que el público objetivo pueda disponer de los

servicios que proporciona la Empresa en el momento que así lo necesiten,

de forma habitual o esporádica. La intención es que el cliente que pruebe

los servicios una vez, repita. Se quiere dar solución tanto a nivel de un

único ordenador como de una red completa.

- Tipos de servicios: A distancia: Mantenimiento telefónico y PC-Remote.

En persona: Por horas, por bono y por contrato.

I+D: Proyectos, Aplicaciones y Venta de equipos.

- Señales que identifican al servicio entre los clientes: El logo. La

calidad de la prestación del servicio. Los precios ajustados. La rapidez

en la prestación del servicio.

- Valores intrínsecos más duraderos y diferenciadores para el cliente: La

calidad y eficiencia en la prestación.

- Mejora frente a la competencia: Prestación de un servicio de calidad,

eficiente, rápido y económico.

- ¿Dónde se compite? ¿En qué sector y contra qué empresas? Sector

de la prestación de servicios y soluciones informáticas a empresas.

- ¿A quién debería dirigirse la publicidad? A empresas medianas y

pequeñas. A sus directivos y a sus trabajadores. A los familiares y

amigos de éstos que, en un momento dado, podrían recomendar los

servicios a los directores de empresas, por haberlos visto anunciados.

- ¿Por qué se hace publicidad? Porque se quiere dar a conocer a los

clientes esta nueva empresa y los servicios que ésta ofrece, porque se

quiere marcar las líneas generales del público objetivo al que va

dirigido este servicio y porque se quiere fomentar una primera

contratación de alguno de los servicios.



- ¿Qué beneficio único (exclusivo) debería prometer la publicidad? Se

va a prestar al cliente siempre un servicio de máxima calidad, con total

sinceridad, con garantías.

- ¿Por qué debería creerlo el cliente? Porque los trabajadores están

altamente cualificados. Porque se ofrece un periodo de garantía.

4.6.3.2 Planificación de medios

El plan de medios presentado a continuación está desarrollado en base a los

objetivos de Marketing y tiene como fin la exposición cuantificable del alcance,

frecuencia y presupuesto de la Campaña Publicitaria de la Empresa, delimitada

a los primeros cinco años.

La sistemática de trabajo continuada por la Empresa se desglosa en seis etapas

debidamente concluidas.

Primera etapa. Estudio de mercado.

Segunda etapa. Definición de los objetivos y estrategia.

Tercera etapa. Recomendación de medios y

soportes.

Cuarta etapa. Elaboración del calendario de inserciones según el área de influencia y presupuesto.

Quinta etapa. Resumen de los resultados

esperados.


FASE DE INFORMACIÓN

FASE DE ACCIÓN

FASE DE EVALUACIÓN


Sexta etapa. Mantenimiento y adaptación según

exigencias del mercado.

Figura - Briefing plan de comunicación Briefing

Primera etapa. Fase de información. Estudio de mercado.

a) Análisis del entorno general. Investigación y exposición de todos los

aspectos que engloban y rodean a la Empresa. Definición del plan

económico financiero, entorno legal y socio-demográfico, plan de

marketing, planificación del organigrama de Recursos Humanos, etc.

Realizado en el presente documento en las etapas anteriores

correspondientes.

b) Análisis del consumidor. Observación del comportamiento de los

consumidores; detectando las necesidades de consumo y estudiando de

qué manera satisfacerlas. Desarrollado en el presente proyecto en el

punto 4.2 Segmentación de mercado y 4.3 Producto y finalmente

concretadas en la oferta de servicios y productos en las tablas siguientes.

En las cuales se proyecta mejorar las técnicas de venta y ofertas de

servicios que cubran la demanda no satisfecha hasta el momento por los

consumidores.

c) Análisis de la competencia. Estudiar las empresas con las que se

comparte la misma cuota de mercado. Presentado y desarrollado en el

punto 2. Plan

Estratégico y en el punto 3. Plan de Marketing del documento actual.

Segunda etapa. Fase de acción. Definición de los objetivos y estrategia comercial.

a) Definir el Target Audience (Público Objetivo para medios). Consiste en

ubicar realmente dónde se encuentran los posibles clientes. Se debe


FASE DE SEGUIMIENTO


realizar una descripción exacta del perfil del consumidor que la

Empresa busca (edad, sexo, nivel socio-económico, ocupación,

hábitos, motivaciones). Desarrollado en el punto 3.2.1 Publico Objetivo

y 3.6.2 Públicos Diana del presente Plan de Negocios.

b) Definición de los objetivos a alcanzar por los medios. Cuáles son los

intereses perseguidos. Definidos en el punto 3.6.1 Definición de

objetivos del plan de comunicación.

c) Proponer la estrategia comercial. Concretar cuál es el posicionamiento

deseado para la Empresa; expuesto en el punto 3.2.3 Posicionamiento

del documento actual.

d) Plantear qué debe percibir el consumidor a través del producto

anunciado. Potenciar el estímulo en la mente del consumidor (qué

debe pensar acerca de la Empresa), fomentar la respuesta (qué debe

de hacer: requerir los servicios) y proponer la promesa esencial (que

promete y ofrece la Empresa que no ofrezcan y prometan las demás).

Por lo tanto, se debe definir claramente la ”reason why”, es decir,

porque la Empresa ofrece esos servicios y qué pretende con ello; y la

ventaja competitiva ( “Unique Selling Proposition”) qué diferencia la

Empresa con respecto a cualquier otra empresa de características

similares. Toda la información correctamente detallada en el punto

3.6.3.1 Diseño de la Campaña del presente proyecto.

Tercera etapa. Fase de acción. Recomendación de medios y soportes.

i. Selección de los soportes publicitarios a emplear en la campaña. El

método de la Empresa será la realización de encartes en la prensa

local gratuita de Pasco y el envío de folletos informativos por el método

de buzoneo. Se han seleccionado estos soportes teniendo en cuenta

los siguientes puntos:

1. El encarte.

- Al ser una pieza de comunicación impresa que se inserta de

manera fija o móvil en periódicos y revistas permite dirigirse a un

público muy determinado. La Empresa puede elegir la ruta que más



le conviene para publicitar sus servicios. En los comienzos, será a

nivel local y alrededores para posteriormente ser prácticamente a

nivel autonómico.

- Es más atractivo y llamativo que otros soportes publicitarios,

debido a las combinaciones que se pueden hacer mediante

plegados y formas extrañas.

- Ofrece mayores posibilidades que una página en el interior de una

revista o periódico, puesto que en el encarte de una o varias

páginas se puede explicar con mayor detalle los servicios que

ofrece la Empresa.

- No sólo lleva publicidad sino que también información de tal

manera que el lector puede optar por guardarlo.

2. Folletos por método buzoneo:

- Es la forma más directa para alcanzar al público objetivo de la

Empresa, con la información oportuna, en el lugar y el

momento que se estime más conveniente.

- Permite acotar el área de influencia. Ofrece la posibilidad de

segmentar el público objetivo: seleccionando zonas

determinadas (polígonos industriales o incluso barrios

definidos).

- Los folletos permanecen en el tiempo, dejando a la disposición

del lector la información de los servicios que ofrece la

Empresa.

- Posee un coste muy bajo por impacto, ofreciendo la máxima

rentabilidad, y permitiendo la programación de oleadas

periódicas.

ii. Elección de los medios publicitarios, que se encuentra vinculada a

objetivos, mensaje, alcance y frecuencia que la Empresa pretende

alcanzar. La Empresa ha seleccionado como medio publicitario más



efectivo en relación a su lanzamiento y mantenimiento durante los

primeros cinco años iniciales de arranque de negocio; teniendo en

cuenta que la demanda de clientes ha de ser proporcional a lo que la

Empresa puede abarcar al Diario de prensa gratuita 20 MINUTOS. La

Empresa ha escogido como medio 20 MINUTOS por las siguientes

cuestiones detalladas a continuación:

- Según los datos de la macro encuesta del Estudio General de

Medios (EGM) de la última oleada de Abril 2013 a Marzo 2014, el

diario de tirada gratuita 20 MINUTOS se sitúa como líder en prensa

escrita. 20 MINUTOS cuenta con 2.368 lectores cada día superando

al líder actual el diario de información deportiva MARCA y al líder

histórico de información general El país, que cuentan con 2.302 y 2.

099 lectores respectivamente cada día.

- Se prevé la inserción de encartes en este periódico durante los

primeros cinco años ya que el diario lleva siendo líder de prensa

escrita durante los tres últimos años, por lo que se estima que

tendrá una continuidad como el diario líder de audiencia.

i. La proporción de Gross Rating Points (GRP’s) en medios escritos, en otras

palabras el impacto cuantificable que ha alcanzado una campaña

publicitaria, va a ser mayor puesto que la frecuencia del impacto en 20

MINUTOS es la más elevada. Existen más posibilidades de que el

encarte sea leído que en otro cualquier medio de prensa escrita.

- Al tratarse del soporte publicitario de encarte 20 MINUTOS permite

seleccionarlo por zonas, lo cual se irá ajustando según las exigencias de

la

Empresa.

Cuarta etapa. Fase de acción. Elaboración del calendario de inserciones según área de influencia y presupuesto.



a. Elaboración del Área de Influencia para los 5 primeros años. De tal manera

que la Empresa pudiera cubrir la demanda de los consumidores. La

propuesta es la siguiente:

- Área de influencia para el primer año.

Delimitación de la zona: Yanacancha, Chaupimarca

- Área de influencia para el segundo año.


- Área de influencia para el tercer año.


- Área de influencia para el cuarto año.


- Área de influencia para el quinto año.


b. Elaboración del calendario de inserciones según soporte publicitario

En el siguiente punto se muestran unos cuadros que indican el nivel de publicidad

que se va a alcanzar. Están formados por el número de oleadas (cuántas veces se va a

realizar en un año la publicidad), las zonas de influencia que sean definido en la sección

anterior (sección a), así como los meses en los que se van a producir las oleadas, para

los encartes y buzoneos.

SOPORTE

PUBLICITARIO ÁREA DE

INFLUENCIA Nº DE

OLEADAS FECHAS

ENCARTE

Yanacancha, Chaupimarca

5

Septiembre, Octubre, Noviembre, Diciembre, Enero.



BUZONEO


5

Septiembre, Octubre,

Febrero, Marzo, Abril

Tabla -Detalle oleadas año 0



SOPORTE


INFLUENCIA Nº DE

OLEADAS FECHAS

ENCARTE

4 Septiembre, Octubre,


Noviembre, Diciembre

BUZONEO


4

Enero, Marzo, Abril y Junio.


SOPORTE


INFLUENCIA Nº DE

OLEADAS FECHAS

ENCARTE


4

Septiembre, Octubre, Noviembre, Diciembre

BUZONEO


4

Enero, Marzo, Abril y Junio.

Tabla Detalle oleadas año 2

SOPORTE

PUBLICITARIO

ÁREA DE INFLUENCIA

Nº DE

OLEADAS FECHAS

ENCARTE


3

Septiembre, Noviembre, Diciembre

BUZONEO


7

Septiembre, Octubre, Noviembre, Diciembre, Enero,

Marzo, Mayo


SOPORTE ÁREA DE Nº DE FECHAS



PUBLICITARIO

INFLUENCIA OLEADAS

ENCARTE


3

Septiembre, Diciembre,

Junio.

BUZONEO


6

Octubre, Enero, Febrero,

Marzo, Abril, Mayo

Tabla -Detalle oleadas año 4 SOPORTE


INFLUENCIA Nº DE

OLEADAS FECHAS

ENCARTE


4

Marzo, Abril, Mayo y Junio.

BUZONEO


6

Septiembre, Octubre, Noviembre, Diciembre,

Enero, Febrero


c. Presupuesto por una inserción según Área de Influencia y coste del soporte y medio.

- Coste de por una impresión del soporte según calidad y número de hojas.

MEDIO Nº DE HOJAS CALIDAD D

E EMPRESA DE COSTE TOTAL

POR

IMPRESIÓN

GRAFISMOTINTAS

Y Nº DE

UNIDAD (en

euros)

BUZONEO Tríptico Papel SYSTEM SERVICE, a

4 0,04

plastificado/ tratado

tintas

ENCARTES Tríptico Papel SYSTEM SERVICE, a

4 0,04

plastificado/ tratado

tintas

* A tener en cuenta que dadas las circunstancias el encarte y el folleto de buzoneo van a ser de precio equivalente dado que ambos son impresiones escritas. Tarifas obtenidas de la empresa

Quinta etapa. Fase de evaluación. Resumen de los resultados esperados.



a) Estudio del promedio de clientes a los que se pretende alcanzar según años.

Un punto muy importante es hacer un seguimiento de los resultados que se obtienen

con la publicidad y comunicación de la empresa. Para ello se debe definir la cantidad de

público que se quiere alcanzar y con ello el público que va a responder. En la siguiente

tabla se puede observar el número de trípticos que se van a imprimir anualmente, y por

lo tanto, el número de posibles clientes que se va a alcanzar:

Año Tipo Publicidad 0 1 2 3 4 5 TOTAL Buzoneo 5000 13600 8400 14000 19800 19800 80.600

Encartes 3.890 9.000 13.200 1.800 1.800 14.400 44.090

TOTAL UNIDADES

8.890

22.600

21.600

15.800

21.600

34.200

124.690

Tabla Número de trípticos Sexta etapa. Fase de seguimiento. Mantenimiento y adaptación según las exigencias del mercado.

a) Mantenimiento y adaptación según exigencias del mercado; a desarrollarse en el

transcurso de los cinco primeros años. Se debería hacer un seguimiento

(conforme evoluciona la actividad profesional) comparando el público

alcanzado real con el deseado (GRP’s). De esta forma se obtiene una

estimación de la fiabilidad de las previsiones. El formato para las tablas de

seguimiento se pueden consultar en el Anexo A. Se decide no incluirlas en

memoria, puesto que es una actividad que se debe realizar anualmente, por lo

tanto sólo se puede definir el formato y no incluir datos de interés para el lector.

4.6.4 MIX – Comunicación

4.6.4.1 Publicidad

El diseño de la estrategia publicitaria incluye un conjunto de decisiones que no se

reducen sólo a cuánto gastar, sino también a la determinación de qué se quiere

comunicar (objetivos), a quién se quiere comunicar (público objetivo), cómo se fija y

distribuye el presupuesto, cómo se dice lo que se quiere comunicar (diseño del



mensaje), qué medios de comunicación se van a utilizar, cuándo y durante cuánto

tiempo se va a comunicar.

Los objetivos principales que se establecen para la campaña de publicidad son:

1.Dar a conocer la empresa. (Fase de lanzamiento)

2.Establecer una presencia de marca. (Fase de mantenimiento)

4.6.4.2 Promoción

Con el fin de dar a conocer la marca se va a establecer una política de promoción

consistente en bajada de precios en todos los servicios que oferta la empresa, a

excepción de los mantenimientos remotos (PC-Remote y telefonía). En la tabla

siguiente se pueden apreciar los distintos descuentos en cada servicio que ofrece la

empresa. Téngase en cuenta que los descuentos sólo serán válidos para servicios

contratados antes de la finalización del primer año de vida de la empresa.

Concepto Descuento Duración

Mantenimiento telefónico 0% - In situ horas 15% Dos primeras asistencias Bono 15% Primer Bono contratado Contrato 15% Dos primeros meses de contrato Proyectos 80% Todos los proyectos realizados en el primer año de

vida

PC-Remote 0% - Aplicaciones 8% Aplicaciones desarrolladas el primer año Equipos/periféricos 6% Vendidos durante el primer año

Tabla - Descuentos y promociones

Con estos descuentos se pretende que el público objetivo al que se quiere llegar se

amplíe gracias a la bajada de precios.



4.6.4.3 Relaciones Públicas

Diseño del logotipo

Un logotipo es un grupo de letras, símbolos, colores, etc., fundidas en solo bloque

para facilitar una composición tipográfica. Es la firma de la empresa y es la imagen que

la empresa quiere dar y crear en sus clientes antes, incluso, de que conozcan sus

servicios.

El principal requisito de un logo consiste en que debería reflejar la posición de

mercado de la empresa. El logo permitirá a la compañía colocarse visualmente al lado

de sus competidores y le ayudará a establecerse como un proveedor tan profesional y

atractivo como el resto de empresas de su sector de mercado.

Otras de las funciones de un logo es que sea recordado fácilmente y que los clientes

puedan asociar al logo el tipo de actividad de la empresa y la calidad del servicio que la

empresa ofrece. De esta forma, se consigue un posicionamiento superior respecto a

empresas cuyos clientes no recuerdan su logo o no lo asocian a su campo de actividad.

Como seña de identidad de la empresa, el logo se identificará la papelería, locales

comerciales y todo lo que sea propiedad de la empresa.

El diseño de un logo o una imagen empresarial vendrá definido por las exigencias del

cliente y la investigación del diseñador. Un cliente puede tener preferencia por unos

temas en particular pero éstos pueden estar muy lejos de la imagen de marca que la

empresa necesita dar. La prioridad debería estar en obtener la imagen comercial más

apropiada, por muy distinta que resulte el concepto original. El objetivo es el de

establecer una imagen distintiva y apropiada que separe a esa empresa del resto de

empresas de su sector.

Teniendo esto en cuenta, se ha diseñado un logo conforme a los deseos de la

empresa y las sensaciones que queremos transmitir al cliente. Para se ha tenido en

cuenta las sensaciones que se quieren transmitir, los colores, las formas geométricas y

los tipos de letra.



En la figura se puede ver el logo que se ha decidido para la Empresa en creación. Más

adelante se explicarán los motivos de esta elección.

Logotipo de la empresa

- Las Sensaciones

En este caso, al ser una empresa de nueva creación, se busca un logo que cree en

los clientes una imagen de profesionalidad, calidad en el servicio, fiabilidad, etc. Un logo

que sitúe a la empresa al nivel del resto de sus competidores e incite a los clientes

potenciales a probar el servicio. Un logo que, además, no se quede antiguo con el

tiempo, sino que transmita los valores que queremos transmitir desde el principio

aunque hayan pasado varios años.

- El color

Teniendo en cuenta que el logo debe ser simple para que se recuerde fácilmente, es

conveniente utilizar pocos colores en el diseño de un logo. En este caso, se ha utilizado

sólo dos, pero de forma que realicen entre sí cierto contraste. Se decide así con el fin de

llamar la atención del público.

Cada color genera sentimientos e ideas distintas. Los colores influyen

considerablemente en las personas. Entonces, es necesario ver a qué público se dirige la

empresa para, así, hacer la elección de colores acertada.

Sabiendo todo esto, los dos colores elegidos son el azul y el amarillo.



Azul: El azul se asocia a la estabilidad y la profundidad. Es un color frío ligado a la inteligencia y

la conciencia. El azul es un color típicamente masculino, muy bien aceptado por los

hombres, por lo que en general será un buen color para asociar a productos para estos

(tipo de público mayoritario al que se dirige la empresa). El azul genera una sensación de

confianza, seguridad, dignidad, honestidad y autoridad.

El azul oscuro representa seriedad, ámbito académico, carácter analítico. El azul claro

produce un efecto de calma, paz, limpieza y frescura.

Verde:

Este color se asocia al optimismo y al descubrimiento. Representa la alegría, la felicidad, la

inteligencia y la energía. Se recomienda utilizar verde para provocar sensaciones

agradables y alegres.

El Verde puro y brillante es un reclamo de atención. El verde claro representa

inteligencia, originalidad y alegría.

- Las Formas Geométricas

Los logos más efectivos, los que todo el mundo recuerda, son aquellos de formas más

simples. Así que, para esta empresa vamos a utilizar formas geométricas, ya que,

además, tienen la ventaja de poder ubicarse fácilmente en todo tipo de espacios y

posiciones. Otra razón para usar formas geométricas simples es que dan la sensación de

balance, sensación que está de acuerdo con la imagen que queremos crear en los clientes.

Se decide que el logo de la empresa será la inicial de la empresa. Esto ayudará a los

clientes a recordar el nombre de la empresa. Se construye la letra inicial, la “S”, en un

cuadrado ovalado.

El Cuadrado, : trasmite la sensación de firmeza, de solidez, debido a sus formas rectas. Sin

embargo, si el cuadrado se apoya sobre un vértice, en forma de rombo, da la sensación

completamente diferente, la de inestabilidad, pues si se empuja, el cuadrado cae.



- Los Tipos de Letra

Lo que la tipografía busca es que las letras, el mensaje se adapte hacia el público al que

va dirigido. Pero también necesitamos que el tipo de letra haga la función de diferenciación

respecto al resto de empresas. El efecto producido por un tipo de letra determinado

depende en gran medida tanto del contexto en el que se utiliza como de la naturaleza de la

persona que la lee. Aunque la influencia es subliminal, la forma y el fondo deben

complementarse perfectamente.

Los tipos rectilíneos y rígidos con características técnicas típicamente mecánicas

resultan más atractivos para los varones. Los tipos más angulosos evocan a cierta rigidez,

tecnología, frialdad y resultan impersonales y mecánicas.

Para el logo se ha elegido la fuente Browallia New para las dos palabras (SYSTEM

SERVICE). Esta fuente provoca la sensación que se quiere crear en el público objetivo.

Dentro de la comunicación, las ferias comerciales se han revelado como una potente

herramienta estratégica para las empresas.

Este tipo de eventos dispone de un potencial de gran versatilidad y requiere una

inversión no muy alta.

Según www.marketing-xxi.com, “los salones tienen una vertiente publicitaria y una

estrategia de venta”. Una exposición es una técnica de ayuda a la venta, un medio de

presentación privilegiado, para un gran número de clientes potenciales, en un período de

tiempo y un espacio delimitado. Son un fenómeno de aceleración del proceso de venta que

permite optimizar la relación coste de venta/cliente, en un entorno privilegiado para una

venta personalizada.

En una exposición intervienen todos los elementos del marketing mix. La empresa

presenta a todos sus visitantes sus productos, su precio, su distribución, su publicidad, su

promoción y su fuerza de ventas, poniendo más énfasis en alguno de estos elementos, de

conformidad con los objetivos que pretenda alcanzar. El stand es una especie de embajada

de la empresa.

Las principales ventajas del salón:



El cliente viene a ver la empresa. El cliente viene a escuchar. Presencia de importantes directivos. Se puede reducir la exposición a lo esencial. Es una primera presentación directa en tres dimensiones. Se puede conocer un máximo de clientes en un mínimo de tiempo.

Los objetivos específicos que debería cubrir la Empresa con su presencia en un salón

son:

1. Dar a conocer la Empresa y los productos.

2. Construir y/o ampliar la lista de clientes potenciales.

3. Vender directamente.

4. Reafirmar las relaciones con los futuros y actuales clientes.

El balance de la exposición debe ser reflejado en un amplio informe donde se

sentencien todas las informaciones recogidas y explotables sobre el plan de marketing,

sobre la competencia, nuevos concurrentes, nuevos productos, nuevos servicios, la política

y estrategia de precios, la distribución y la comunicación, así como una información

detallada sobre el mercado y sus nuevas necesidades, sus comentarios favorables o

desfavorables, el proceso de decisión de compra, el número de contactos formales

establecidos y las ventas realizadas.

4.6.4.4 Página Web

Uno de los medios que más ha crecido en estos últimos años ha sido internet. Por eso y

por el tipo de empresa que se está creando, resulta imprescindible contar con un medio de

información y autopromoción que esté disponible 24 horas al día.

Actividades Online:

Dado que se está presentando una empresa tecnológica, es importante cubrir

adecuadamente esta área a través de las siguientes actividades:

Registrar el Sitio en Buscadores:

Es la actividad mediante la cual el Sitio Web comienza a formar parte de todos los

directorios y buscadores de Internet. Los buscadores más importantes hoy día serían:



Google - http://www.google.com/intl/es/addurl.html

Yahoo - http://e1.docs.yahoo.com/info/sugerir.html

Generar Enlaces con Otros Sitios:

Varios de los algoritmos que usan los sitios de búsqueda y los directorios para incluir un

sitio y mostrarlo en los primeros lugares es la cantidad de visitantes que llegan a nuestra

página web redirigidos desde otras webs.

Actualizar el sitio y renovarlo periódicamente.

Para que un visitante quiera volver a visitar la página, hay que ofrecerle contenido

nuevo y atractivo cada cierto tiempo.

Ofrecer Elementos de Fidelización:

Se refiere a ofrecer a los usuarios motivos diversos para volver al sitio. Por ejemplo, un

boletín de noticias en el que se envíen enlaces con contenidos de interés, información

útil, novedades en los servicios de la empresa, etc.

Imagen Corporativa:

La dirección del Sitio Web de la empresa debe incorporarse en la imagen corporativa

para que los documentos de la empresa la incluyan (desde informes internos, hasta

tarjetas de visita). De esta manera, se logrará difundir y hacer conocida la web y la

Empresa entre quienes deseen ponerse en contacto con ella o ver una información

concreta.

4.6.5 Presupuesto Teniendo en cuenta la definición de objetivos publicitarios y de comunicación y el coste

de éstos se establece el presupuesto publicitario. A continuación se muestra un

desglose presupuestario para los cinco años de operación para los encartes, el

buzoneo y las ferias (éste último sólo en el año cuatro).



Tabla - Presupuesto encartes

Tabla Presupuesto buzoneo

El resumen presupuestario anual se puede ver en la siguiente tabla

Año

Tipo Publicidad 0 1 2 3 4 5 TOTAL

Buzoneo 300,00 $ 848,64 $ 545,13 $ 944,89 $ 1.389,79 $ 1.445,38 $ 5.473,83 $

Encartes 739,10 $ 1.778,40 $ 2.712,65 $ 384,70 $ 400,09 $ 3.328,76 $ 9.343,71 $

Salones - $ - $ - $ - $ 7.300,00 $ - $ - $

TOTAL 1.039,10 $ 2.627,04 $ 3.257,78 $ 1.329,59 $ 9.089,88 $ 4.774,15 $ 22.117,54 $

Tabla -Resumen presupuestario comunicación



La inversión publicitaria en los primeros cinco años de actividad empresarial es

fundamentalmente para dar a conocer la empresa (lanzamiento). Pero analizando

año a año se pretenden conseguir distintos objetivos:

- Primer y segundo año: se ha invertido una mayor proporción de dinero

(comparando con el año 3), puesto que es la fase inicial y se quiere dar a

conocer la Empresa.

- Tercer año: En el tercer año la inversión se ve algo reducida, puesto que se

pretende únicamente un mantenimiento del número de clientes

esporádicos.

- Cuarto año: en el cuarto año la plantilla cuenta con cinco empleados ya, por

lo que se quiere mejorar la imagen frente al cliente. Pero esta inversión se

quiere dedicar a un salón tecnológico, con el fin de mostrarse a nuevos

clientes y dar imagen de calidad y prestigio.



5. Plan económico financiero 5.1 Introducción

Los capítulos previos del Plan de Empresa contenían una descripción de la

iniciativa de negocio y las estrategias tanto para llevarla a cabo como para asegurar el

éxito empresarial. Ahora, este capítulo debe ser consecuencia de todos los anteriores,

de tal forma que se traduzcan (se cuantifique) en números las ideas y estrategias

descritas hasta el momento.

Para ello se habrán de desarrollar unas proyecciones financieras basadas en los

modelos de cuentas anuales exigidos por la contabilidad española, así como por

modelos de cálculo que ayuden a realizar las previsiones iniciales para el arranque del

negocio.

Los modelos contables que contiene este capítulo son instrumentos que

proporcionan una valiosa ayuda para el análisis del negocio, de su evolución y para

permitir la adopción de decisiones basadas en datos objetivos. Estos modelos

representarán información sobre el patrimonio, la situación financiera y los resultados

de la empresa.

La contabilidad representa el patrimonio de la empresa en su aspecto económico al

inicio de la actividad (balance inicial) y, a partir de ese momento, se irán registrando

las variaciones que se vayan produciendo sobre el mismo (ventas, cobros, pagos, etc.)

para, posteriormente, determinar el beneficio o pérdida y el valor final del patrimonio.

Toda esta información queda registrada en las cuentas anuales que están

comprendidas, esencialmente, por el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias. El

balance, por su parte, representa una foto de la situación económica y financiera de la

empresa en un momento determinado, mientras que la cuenta de pérdidas y

ganancias refleja el beneficio contable de la compañía al comparar los ingresos y los

gastos generados durante un ejercicio económico determinado.

En este capítulo se desarrollará adicionalmente otras herramientas, que si bien no son

exigibles desde el punto de vista contable, son imprescindibles para realizar el seguimiento

y gestión de la empresa: por un lado las previsiones de tesorería que nos permiten conocer



en todo momento las necesidades de liquidez para soportar la evolución de negocio y, por

otro, el análisis del punto de equilibrio que nos permitirá conocer el momento en que la

iniciativa empresarial alcanza, previsiblemente, su punto de inflexión y comienza a generar

resultados positivos para el emprendedor.

Inicialmente se deberá acometer un análisis, recogido en el primer apartado, que

permita conocer las necesidades de financiación necesarias para lanzar la iniciativa

empresarial a partir de la estimación de la inversión inicial necesaria.

Las herramientas que se detallan en este capítulo se utilizan, habitualmente, para

describir estados financieros finalizados. Sin embargo, en este caso particular, al

tratarse del desarrollo de un Plan de Empresa, reflejarán previsiones de evolución del

negocio por lo que, en gran medida, serán valores estimados que deberán ser

soportados y, por tanto coherentes, con el Plan de Empresa.

Es recomendable mantener estas estimaciones una vez iniciada la actividad

empresarial, introduciendo los resultados reales que se vayan generando. De esta

forma, estas herramientas pueden convertirse en un elemento clave para anticiparse

en las decisiones que permitan ir pilotando el nuevo negocio.

Las previsiones que se contienen en este capítulo se deben realizar a cinco años,

que es el horizonte habitual en el que se estabiliza una iniciativa de negocio. En este

sentido, es altamente recomendable desarrollar un primer año conservador hasta

evolucionar a un quinto año más consolidado y optimista.

Para la realización del plan financiero se van a definir tres escenarios: optimista,

realista y pesimista. El escenario optimista sucede cuando todas las condiciones

previstas son favorables, es decir, no existen contratiempos se consiguen los clientes

esperados, y por lo tanto, es el escenario que va a tener una mejor valoración.

El realista se ajusta más a los contratiempos que pueden acontecer durante la

actividad económica, es decir ni se consiguen todos los clientes ni todo cursa según lo

planificado.

El tercer escenario, el pesimista, tiene una visión más “oscura” del desarrollo de la

actividad empresarial. No sólo no se desarrolla según lo previsto, sino que lo hace en una



proporción mucho menor, ya que incluso lo que en un principio se tenía como seguro ni

siquiera se tiene.

5.2 Inversión inicial

La inversión del año cero queda desglosada en el siguiente balance de situación.

La inversión inicial en los diferentes conceptos se financia completamente con el

capital social aportado por los socios.

Inversión

Gastos de constitución 441,00 $

Publicidad 1.039,00 $

Licencias 430,00 $

Propiedad industrial 1.100,00 $

TOTAL 3.010,00 $ Financiación

Capital social 3.010,00 $TOTAL 3.010,00 $

Tabla -Balance Año 0 5.3 Escenario Optimista 5.3.1 Inmovilizado

Los costes de los elementos inmovilizados de SYSTEM SERVICE están formados por:

Propiedad Industrial: Aquí encontraremos tanto el registro del logo de la empresa

como el dominio de Internet. El coste del logo se ha calculado con una amortización de

5 teniendo en cuenta que se hace como inversión inicial en la constitución de la

Empresa. El coste del dominio de internet se calculará como un gasto anual, ya que es

el plazo al que se alquila este tipo de servicios. Al tratarse de un coste anual se tiene

que amortizar en un sólo año (este gasto se incluye en los servicios subcontratados).

Aplicaciones Informáticas: Las aplicaciones informáticas se han calculado con una

amortización de cinco años. Este es el tiempo que la Empresa ha calculado que podrá

mantener las aplicaciones antes de tener que comprar versiones actualizadas.

Inmovilizado Material



Edificio: La oficina que se va a rentar (a partir del segundo año) tiene un coste anual

para la Empresa de 18.360,00. Dólares Se trataría de 121 metros cuadrados, con

calefacción central, aire acondicionado, con dos aseos, 5 plazas de garaje y un falso

techo para el cableado. Esta oficina tendría una distribución diáfana lo cual permitiría

adaptarla a las necesidades de la Empresa. A la Empresa le interesa esta zona de

Pasco debido a la proximidad a otras empresas informáticas que se están

estableciendo al norte de Pasco y por las buenas comunicaciones de las que dispone

este polígono.

Fungibles: Los gastos en elementos fungibles se han calculado por un volumen

mayor que el necesario, por ello el coste se distribuye en cuatro años teniendo en

cuenta un IPC del 4%. Los precios han sido obtenidos de las papelerías Carlín. El

detalle de los fungibles es el que sigue:

Fungibles

Elementos Unidades

Precio/unidad Total

Bolígrafos Bic Negro 20 0,16 3,2

Bolígrafos Bic Azul 20 0,16 3,2

Bolígrafos Bic Rojo 20 0,16 3,2

Bolígrafos Pilot Super-Grip Negro 10 1 10

Bolígrafos Pilot Super-Grip Azul 10 1 10

Bolígrafos Pilot Super-Grip Rojo 10 1 10

Gomas Raso Plast 4 0,33 1,32

Rotuladores para DVD Ataedler Lumcolor Fina 5 0,97 4,85

Rotuladores permanentes Edding 550 5 1,71 8,55

Post-it 100 hojas 76 x 76 50 0,8 40

Post-it 100 hojas 76 x 127 50 1,19 59,5

Pegamento Carlin 20 grms 20 0,38 7,6

Lápices Staedler Noris 120 HB 10 0,24 2,4

Papel Din A4 HP paquetes 500 hojas 10 3,33 33,3

Clips Artés caja 100 unidades nº 2 10 0,21 2,1

Calculadoras 2 17 34



Subcarpetas Unipapel Kraft Folio 50 0,09 4,5

Archivadores de palanca Dohe 50 1,53 76,5

Tijeras 21 cm Faibo 4 1,21 4,84

Block de notas Unipapel 1/16 liso 2 0,42 0,84

Block de notas Unipapel 8º Liso 10 0,63 6,3

Cuaderno Unipapel Guerrero Folio 10 1,11 11,1

Agenda Merida Dia/Pagina 10 2,35 23,5

Taco calendario 4 0,75 3

Portacalendario 4 1,15 4,6

Cd-rom 1000 0,3 300

Corrector Roller Tesa 10 1,52 15,2

Cartuchos tinta 7 120 840

Marcadores Fluorescentes Stabilo Boss 5 0,53 2,65

Tampón Pelikan Nº 1 10 8,19 81,9

Fechador Trodat 5 4,12 20,6

Block de facturas Vipesa 10 1,03 10,3

Portarrollos cinta adhesiva Artés 5 2,28 11,4

Cinta Adhesiva Tesa 5 2

Sobres Unipapel Autodex 115 x 225 mm caja 500 3 34,56

Total 1687,01

Tabla -Detalle de los fungibles

Mobiliario: Se ha estimado que el mobiliario de oficina durará diez años hasta que

surja la necesidad de cambiarlo. Esta sección cuenta con todos los muebles que la

empresa necesita para poder desarrollar su actividad empresarial. La mayor parte de

ellos provienen de IKEA ya que, para una pequeña empresa que está empezando,

ofrece un mobiliario a un buen precio y que por lo tanto nos permite no tener que hacer

una inversión tan fuerte en esta área.

La oficina de la Empresa estará dividida en cuatro departamentos (Dirección,

Secretaría, I+D y Técnicos). El mobiliario para estos departamentos se dividirá en dos

categorías: una para los empleados y la otra para el director de la empresa. La de los

empleados constará de 3 mesas de oficinas JERKER, 3 sillas con ruedas ALLAK y 3

lámparas de mesa HUSA. Este tipo de mobiliario es para el técnico informático, el

desarrollador de I+D y la secretaria. Por su parte el mobiliario del director constaría de

1 mesas MARKOR, 1 silla con ruedas ARAS y 1 lámpara de mesa HUSA.



También habría una parte del mobiliario que será común para todos los empleados.

Esto incluiría las cajoneras EFFEKTIV, las papeleras DOKUMENT, las bandejas para

documentos DOKUMENT y el juego de portalápices DOKUMENT. De esto, habría 4

unidades de cada dispositivo, ya que, es el número máximo de empleados que

coincidirían trabajando al mismo tiempo. Además, cada uno de los departamentos

contará con una estantería, lo que supone un total de 4, en la que poder dejar

archivadores o cualquier otro elemento que sea necesaria. Los 4 departamentos

también contarán con un perchero cada uno para sus empleados.

Otro aspecto a considerar consiste en las necesidades de mobiliario específicas de

cada departamento. El departamento de Secretaría contaría con armarios metálicos IKEA

PS en donde almacenar los objetos o documentos que fuera necesario. Además dentro de

la empresa en creación hay tres departamentos que requieren de un archivo para el

almacenaje de documentos. Estos departamentos son Técnicos, I+D y Dirección.

Por este motivo contarán con un archivador Bisley que les permita la correcta

ordenación y localización de documentos. Un área de la empresa que requiere de un

mobiliario propio es Investigación y Desarrollo, el cual contará con un armario

específico para el almacenamiento de CDs y DVDs.

Dentro del mobiliario ya solo queda mencionar que el mobiliario de las áreas

comunes que constara de lámparas de techo KODE, un tablón de anuncios, dos

relojes de pared y postes. En la “tabla” se puede ver en detalle el mobiliario antes

explicado.

Mobiliario

Elementos Unidades

Precio/unidad Total

Mesas oficina JERKER 4 69,9 279,6

Escritorio despacho director MARKOR 1 199 199

Cajoneras EFFEKTIV 4 129 516

Sillas ruedas dptos ALLAK 3 79,9 239,7



Sillas ruedas despachos ARAS 1 219 219

Estantería KILBY 2 25,95 51,9

Papeleras DOKUMENT 4 5,99 23,96

Armario para CDs / DVDs IKEA PS 2 69,9 139,8

Armarios metálicos IKEA PS 2 69,9 139,8

Archivador Bisley 3 238 714

Percheros 2 9,99 19,98

Lámparas mesa TERTIAL 1 5,99

Lámparas mesa HUSA 3 149,85

Lámparas de techo KODE 5 99,75

Tablón de anuncios CHRIS 1 3,5

Bandejas para documentos DOKUMENT 4 59,8

Juego de portalápices DOKUMENT 4 7,96

Reloj de pared SKARP 2 8,99 17,98

Posters NYTTJA 3 9,99 29,97

Total 2917,54

Tabla -Detalle de mobiliario

Equipos Informáticos: Se ha calculado que los equipos informáticos durarán cinco

años antes de tener que cambiarlos. Esto es debido a lo rápido que las tecnologías se

vuelven obsoletas. Todo el personal de la empresa tendrá el mismo modelo de

ordenador personal, un Acer Power F6 P4 531.

Para poder realizar las impresiones de los documentos los empleados contarán con

una misma impresora la HP LaserJet 3390 Impresora Multifunción. Todos los

ordenadores estarán conectados a ella ya que permite la conexión en red y los

trabajadores la podrán utilizar tanto para imprimir como escanear o fotocopiar

documentos.



Además de esta impresora, la empresa contará con dos Canon Pixma IP5300, que

permitirán la impresión en color cuando sea necesario. Estas impresoras estarán en

secretaría y en el despacho del director.

En cuanto al sistema de telefonía, la empresa contará con una instalación de 4

puntos telefónicos, uno en cada departamento. Gracias a este sistema de telefonía los

empleados se podrán comunicar entre ellos por teléfono sin ningún coste para la

empresa y podrán ponerse en contacto con el exterior.



Informática y Telefonía Elementos Unidades

Precio/unidad Total

Ordenadores ACER Power F6 P4 531 4 883,65

3534,6

- Torre

- Auricular

- Alto. 24 W

- Monitor 19" Hacer Al1916was_5 TFT

- Tec ado Inalambrico. +Rat. Opt. Benq IM230

HP LaserJet 3390 Impresora Multifunción 1 669 669

Canon Pixma IP5300 3 139 417

Red de telefonía Interna Incluyendo: 1 3675

3675

- Centralita Telefónica Panasonic KXTDA3ONE 1

- Tarjeta 8 Ext. Regulares TDA15/30 2

- Tarjeta 2 líneas RDSI KXTDA30 1

- Teléfono Espec Panasonic KXT7630SP 1

- Teléfono Analógico Panasonic KXTS100SPW 4

- Fax Transmisión Térmica Panasonic KXFP205 3

- Teléfono Inalámbrico Dect Panasonic KXTG1070 SPB 1

- Instalación Punto De Voz 4

Total 8295,6

Tabla Detalle de elementos informáticos y telefonía

A continuación se muestra un desglose de gastos a este respecto por años:

Informática y telefonía

Elementos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ordenadores 919,00 $ 1.911,51 $ 993,99 $ Impresoras 289,12 $ 873,93 $ Red de telefonía 3.974,88 $ Terminales telefónicos 59,98 $ 156,00 $ 31,00 $ TOTAL - $ 1.268,10 $ 6.916,32 $ 1.024,99 $ - $



Tabla -Desglose anual de gastos en equipos tecnológicos escenario optimista

5.3.2 Servicios Subcontratados

Para poder centrarse en su principal actividad, la empresa que estamos creando

contará con la ayuda de los servicios que ofrecen otras empresas y que nos

proporcionarán lo que necesitamos.

Se necesitan 3 servicios básicos para que la empresa pueda estar en funcionamiento:

telefonía, internet y hosting. En el primer año los servicios de internet y telefonía no se

contratan, puesto que no se cuenta con una oficina y no es necesario. El servicio de

hosting se contrata con Arrakis un precio anual de 60 $. El segundo año se alquila la

oficina, por lo que se deben tener teléfonos de contacto y acceso a internet. Estos servicios

se contratan con Ono a, ya que cuenta con un paquete de hosting + internet + telefonía a

un precio de 95 $ mensuales, por lo que el hosting se cambiaría de compañía con el fin de

aunar todos los servicios. El tercer año, ya que se cuenta con un mayor número de

empleados en la oficina, se decide instalar una centralita, por lo que se debe aumentar el

paquete de servicios de Ono de 2 líneas analógicas a 2 líneas analógicas y una digital. El

nuevo precio de este servicio es de 135 $.

Un servicio que también se subcontrataría sería el de limpieza de las instalaciones

(a partir del segundo año). Para ello se recurre a un subcontrato por horas. El precio

hora de este servicio es de 10,5 $. Se utilizaría 5 horas a la semana, por lo tanto el

coste mensual es de 210 $ Con un coste total anual de 2205 $.

El resumen de los servicios subcontratados se puede ver en la “tabla”

Servicios

Elementos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Limpieza de la oficina 2.205,00 $ 2.293,20 $ 2.384,93 $ 2.480,33 $Internet 411,01 $ 607,43 $ 631,72 $ 656,99 $Hosting 60,00 $ 411,01 $ 607,43 $ 631,72 $ 656,99 $Telefonía 411,01 $ 607,43 $ 631,72 $ 656,99 $TOTAL 60,00 $ 3.438,02 $ 4.115,48 $ 4.280,10 $ 4.451,30 $

Tabla -Detalle servicios subcontratados escenario optimista



5.3.3 Plan de ventas

Un aspecto muy importante del plan financiero es prever cuales van a ser las futuras

ventas. Estas ventas se han calculado bajo dos aspectos:

- Cálculos teniendo en cuenta servicios anteriores realizados durante años

previos a nivel personal, tanto a empresas como a particulares. Con esta

experiencia acumulada se tiene un conocimiento de cómo puede ser la

demanda inicial en las actividades que desarrolla la Empresa.

- Se cuenta con una red de empresas y particulares que contratarían servicios de

mantenimiento con la Empresa.

El plan de ventas se realiza con todos los servicios que realiza la empresa así como

con los productos necesarios para desarrollar la actividad profesional. A continuación

se mostrarán varias tablas con el desglose de ventas. En el primer año se muestra el

número de productos que se venden, así como su facturación total por meses:

Servicios Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Mantenimiento telefónico

100 120 70 90 110

In situ horas 20 30 5 10 26

Bono 5 10 15 15 20

Contrato 1 2 3 3 3

Proyectos 0 0 0 2100 0

PC-Remote 2 2 2 3 2

Aplicaciones 0 0 0 1100 0

Equipos/periféricos 150 230 290 1600 200

Tabla -Desglose unidades vendidas 5 primeros meses año 1 del escenario optimista


Servicios Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Mantenimiento telefónico 125 200 26 150 100 130 160 1381

In situ horas 20 15 4 30 33 20 26 239

Bono 20 15 0 30 10 15 15 170

Contrato 3 4 3 5 5 4 5 41

Proyectos 0 0 0 1100 1350 0 0 4550

PC-Remote 2 3 3 3 3 3 4 32

Aplicaciones 0 0 0 0 0 0 600 1700

Equipos/periféricos 320 235 60 2800 2300 100 180 8113

Tabla -Desglose unidades vendidas segundo semestre año 1 del escenario optimista

Las tablas a continuación muestran la facturación teniendo en cuenta los precios

establecidos en Plan de Marketing apartado 4.4 del presente proyecto

Servicios Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Mantenimiento telefónico 24,00 $ 28,80 $ 16,80 $ 21,60 $ 26,40 $ 30,00 $

In situ horas 762,00 $ 1.143,00 $ 190,50 $ 381,00 $ 990,60 $ 762,00 $

Bono 175,00 $ 350,00 $ 525,00 $ 525,00 $ 700,00 $ 700,00 $

Contrato 265,00 $ 530,00 $ 795,00 $ 795,00 $ 795,00 $ 795,00 $

Proyectos 0 0 0 2100 0 0

PC-Remote 72,00 $ 72,00 $ 72,00 $ 108,00 $ 72,00 $ 72,00 $

Aplicaciones 0 0 0 1100 0 0

Equipos/periféricos 150,00 $ 230,00 $ 290,00 $ 1.600,00 $ 200,00 $ 320,00 $

TOTAL 1.328,00 $ 2.169,80 $ 1.657,30 $ 5.350,60 $ 2.624,00 $ 2.423,00 $

Tabla -Facturación prevista año 1 primer semestre escenario optimista

Servicios Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL


48,00$

6,24 $

36,00 $

24,00 $

31,20 $

38,40 $

331,44

$

In situ horas 571,50$ 152,40 $ 1.143,00 $ 1.257,30 $ 762,00 $ 990,60 $ 9.105,90 $

Bono 525,00$ 0,00 $ 1.050,00 $ 350,00 $ 525,00 $ 525,00 $ 5.950,00 $

Contrato 1.060,00$ 795,00 $ 1.325,00 $ 1.325,00 $ 1.060,00 $ 1.325,00 $ 10.865,00 $

Proyectos 0 0 1100 1350 0 0 4.550,00 $

PC-Remote 108,00 $ 108,00 $ 108,00 $ 108,00 $ 108,00 $ 144,00 $ 1.152,00 $

Aplicaciones 0 0 0 0 0 600 1.700,00 $

Equipos/periféricos 235,00$ 60,00 $ 2.800,00 $ 2.300,00 $ 100,00 $ 180,00 $ 8.465,00 $

TOTAL 2.359,50 $ 1.073,64 $ 5.322,00 $ 4.874,30 $ 2.506,20 $ 3.659,00 $ 35.347,34 $

Tabla -facturación prevista año 1 segundo semestre escenario optimista

A continuación se muestra la facturación para los años 2-5, teniendo en cuenta un incremento en las ventas debido a varios factores:

- Por un lado el marketing que se ha desarrollado en el presente proyecto.



- El buen hacer de la Empresa en su actividad profesional, hace que tenga nuevos

contactos derivados del “boca a boca”.

- Clientes con los que ya cuenta la empresa atesoran una mayor confianza con la

Empresa, por lo que contratan una mayor cantidad de servicios y productos.

Servicios Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL Mantenimiento telefónico 477,27 $ 787,50 $ 1.165,50$ 1.456,88$ 3.887,15

$ In situ horas 14.200,00

$ 24.150,00 $ 35.742,00$ 44.677,50$ 118.769,5

0 $

Bono 9.150,00 $ 16.100,00 $ 23.828,00$ 29.785,00$ 78.863,00 $

Contrato 17.100,00

$ 25.800,00 $ 38.184,00$ 47.730,00$ 128.814,0

0 $

Proyectos 6.552,00 $ 11.340,00 $ 16.783,20$ 20.979,00$ 55.654,20 $

PC-Remote 1.658,88 $ 2.737,15 $ 4.050,98$ 5.063,73$ 13.510,75 $

Aplicaciones 3.100,00 $ 5.115,00 $ 7.570,20$ 9.462,75$ 25.247,95 $

Equipos/periféricos 12.189,60

$ 23.150,00 $ 34.262,00$ 42.827,50$ 112.429,1

0 $

TOTAL BRUTO 64.427,75

$

109.179,65

$

161.585,89

$ 201.982,36

$ 537.175,65

$

Tabla -Facturación prevista años 2-5 escenario optimista

5.3.4 Previsión de gastos

Una vez se han previsto las ventas de la empresa se pueden definir, cuales son los

gastos de operación empresariales, que unidos a los gastos de personal, servicios,

equipo, publicidad constituyen los gastos totales de la compañía.



Año Concepto 1 2 3 4 5 TOTAL Personal 23.940,00 $ 42.294,00 $ 74.812,50 $ 105.628,87 $ 121.883,95 $ 368.559,32 $ Suministros 0,00 $ 600,00 $ 624,00 $ 648,96 $ 674,92 $ 2.547,88 $ Fungibles 0 843,50 $ 877,24 $ 912,33 $ 948,82 $ 3.581,89 $ Alquileres 0,00 $ 9.180,00 $ 19.858,18 $ 20.652,50 $ 21.478,60 $ 71.169,28 $ Servicios 60 3438,024 4115,47968 4280,09887 4451,30282 16.284,91 $ Publicidad y Marketing 2.627,04 $ 3.257,78 $ 1.329,59 $ 9.089,88 $ 4.774,15 $ 21.078,44 $ Operación

(Desplazamientos) 946,08 $ 1.279,10 $ 1.729,34 $ 2.338,07 $ 3.161,07 $ 9.453,67 $

TOTAL 27.573,1

2 $

60.892,40 $

103.346,33$

143.550,71$ 157.372,8

2$ 492.675,3

8 $

Tabla Desglose gastos años 1 a 5 escenario optimista

En la tabla anterior se muestra el desglose de gastos previstos para los primeros 5

años de actividad. Los gastos de personal se han calculado en el “punto 4” del

presente proyecto, Plan de RRHH. Los gastos de publicidad y marketing están

calculados en el Plan de Comunicación, y el resto de gastos en el presente apartado,

se pueden ver en las tablas anteriores.

5.3.5 Plan de amortizaciones

Elementos de inmovilizado no son considerados como gastos en un periodo dado,

sino que se incluyen como amortización. Así se incluyen en este aspecto: los gastos

de constitución, publicidad en el año 0, equipos, mobiliario, licencias software, etc. En

el siguiente cuadro se muestra la amortización general en los cinco años por

conceptos.

Año

Concepto 0 1 2 3 4 5 TOTAL

Equipos - $ - $ 253,62 $ 1.636,88 $ 1.636,88 $ 1.636,88 $ 5.164,27$

Licencias 430,00$ 86,00 $ 202,81 $ 324,30 $ 324,30 $ 324,30 $ 1.691,71$

Mobiliario - $

- $ 291,70 $ 583,40 $ 583,40 $ 583,40 $ 2.041,90$

Constitución 441,00 $ 88,20 $ 88,20 $ 88,20 $ 88,20 $ 88,20 $ 882,00 $

Publicidad 1.039,00$

207,80 $

207,80 $

207,80 $

207,80$

207,80$

2.078,00$

Propiedad industrial

(logo)

1.100,00

$

220,00

$

220,00

$

220,00

$

220,00

$

220,00

$

2.200,00

$

TOTAL 3.010,00 $ 602,00 $ 1.264,13$ 3.060,58 $ 3.060,58 $ 3.060,58 $ 14.057,88 $

Tabla -Detalle de amortización en el periodo 0-5 años escenario optimista



5.3.6 Cuenta de resultados

Año

Concepto 0 1 2 3 4 5

Ingresos -

$ 35.347,3

4

$

64.427,75 $

109.179,65

$ 161.585,89 $ 201.982,3

6

$

Gastos -

$ 27.573,1

2

$ 60.892,40 $

103.346,33

$ 143.550,71 $ 157.372,8

2

$

Amortizaciones -

$ 602,00

$

1.264,13 $ 3.060,5

8 $ 3.060,58 $ 3.060,58

$

BAII - $ 7.172,22 $ 2.271,22 $ 2.772,74 $ 14.974,59 $ 41.548,96 $

Impuestos - $ 2.510,28 $ 794,93 $ 970,46 $ 5.241,11 $ 14.542,14 $

BN - $ 4.661,94

$

1.476,29 $ 1.802,28 $ 9.733,48 $ 27.006,82

$

Tabla -Detalle cuenta de resultados escenario optimista

En la cuenta de resultados se puede observar que los valores obtenidos son todos

positivos, por lo que la previsión de actividad con de la Empresa es buena. No obstante en

el año dos y tres, se puede observar que el beneficio neto obtenido es muy bajo. Esto es

causa de las siguientes actividades: el año dos se contrata a un nuevo empleado y se

comienza con el alquiler de la oficina, con lo que los beneficios obtenidos se reinvierten en

la propia empresa; el año tres ocurre algo muy parecido, se contratan dos nuevos

empleados, con el coste que ello acontece, pero siempre aumentando los ingresos.

En los años siguientes se va obteniendo un beneficio creciente (el cuarto año es

menor debido a una gran inversión en comunicación y a la contratación de un nuevo

empleado), que refleja la buena marcha de la empresa.



5.3.7 Flujo de caja Años


Flujo de caja de financiación

- - - - - Inversión inicial 3.451,00 $ $ $ $ $ $

Flujo de caja de operaciones

- BN $ 4.661,94 $ 1.476,29 $ 1.802,28 $ 9.733,48 $ 27.006,82 $

- Amortización $ 602,00 $ 1.264,13 $ 3.060,58$ 3.060,58 $ 3.060,58 $

- 3.451,00 TOTAL $ 5.263,94 $ 2.740,42 $ 4.862,87 $ 12.794,07 $ 30.067,41 $

Tabla -Flujo de caja escenario optimista

En esta tabla se refleja la disposición de efectivo (cash flow) de la Empresa, siendo

ésta positiva en todos los periodos a excepción del año cero. Esto es otro indicativo de

la buena marcha de la compañía en el periodo a estudio, que dispone de liquidez en

todos los años para realizar las operaciones.

6.3.8 Valor Actual Neto

Tomando la cuenta de resultados y el flujo de caja se hace el cálculo del Valor

Actual Neto. Éste se realiza mediante la fórmula:

Figura - Cálculo del VAN Los valores obtenidos para el VAN a los porcentajes 5, 10, 2, 30, 40 y 50 se pueden ver en la tabla.

Tabla -Valor Actual Neto a distintos porcentajes escenario optimista


VAN Porcentajes 5% 10% 20% 30% 40% 50%

Valor 40.317,10 $

31.509,79 $

19.921,87 $ 13.085,18 $ 8.857,34 $ 6.135,88 $


Refleja la idoneidad de llevar a cabo la constitución empresarial. Éstos flujos son

positivos a todos los porcentajes de rentabilidad, por lo que llevar a cabo el retornaría

en beneficios para los promotores.

5.3.9 Tasa Interna de Rentabilidad

Tomando la cuenta de resultados y el flujo de caja se hace el cálculo de la Tasa

Interna de Rentabilidad. Ésta se realiza mediante la fórmula:

Figura -Cálculo Tasa Interna de Rentabilidad

La TIR es una herramienta de toma de decisiones de inversión utilizada para

comparar la factibilidad de diferentes opciones de inversión. Generalmente, la opción

de inversión con la TIR más alta es la preferida. En la tabla se puede ver el valor de la

TIR obtenida:

TIR

Valor 151%

Tabla -TIR escenario optimista

Esto quiere decir que por cada euro invertido se espera obtener 2,51 $. Se trata de

una TIR muy alta, pero es debido a la reducción de costes inicial y a la ventaja de

contar con varias empresas que desean ponerse a trabajar con la compañía.

5.3.10 Valoración escenario optimista

Los cálculos económicos realizados no sólo verifican la viabilidad del proyecto de

constitución empresarial, sino lo constatan como una buena inversión. Esto es debido

a los buenos resultados obtenidos, tanto del VAN como en la TIR, que aunque altos,

se ajustan a la realidad por contar desde el año cero con una clientela que desea

trabajar con la Empresa.



Si se observa la cuenta de resultados, “figura”, se puede observar un desnivel entre los

años 3, 4 y 5:

Figura -Cuenta de resultados

Visto como una entidad separada, carecería de sentido (ya que supondría un

aumento de ingresos de un año para otro desproporcionado), pero si se observa

conjuntamente con los gastos y los ingresos, lo que se ve es que se produce un

estancamiento en costes, debido a la estabilidad en los gastos de personal (mayor

gasto de la empresa).

Figura -Comparación ingresos-gastos

En esta figura se puede observar cómo se contienen los gastos en los años 4 a 5, que

verifican lo anteriormente expuesto.

Una vez realizado el plan completo de negocio, los números avalan la puesta en marcha

empresarial.



5.4 Escenario realista

Con el fin de hacer más ligera la lectura del presente documento, en los dos

siguientes escenarios sólo se expondrán los cambios que se han realizado respecto el

escenario optimista y el motivo del cambio. Los conceptos que no mencionados quiere

decir que no han variado respecto el escenario anterior y por lo tanto ya se encuentran

explicados en el anterior punto 6.2 Escenario optimista.

5.4.1 Plan de ventas

El plan de ventas se ha visto ajustado, debido a un menor número de posibles

clientes, por lo tanto el nuevo resumen del plan de ventas quedaría reflejado en la “tabla”: Servicios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL


279,12 $

362,86 $

616,86 $

801,91 $

1.122,68$

2.904,30

$

12.923,52 21.969,98

In situ horas 8.077,20 $ $ $ 28.560,98 $ 39.985,37$ 103.439,85 $

Bono 3.325,00 $ 4.322,50 $ 7.348,25 $ 9.552,73 $ 13.373,82$ 34.597,29 $

Contrato 7.950,00 $ 10.335,00 17.569,50 22.840,35 $ 34.260,53$ 85.005,38 $

$

$

Proyectos 3.450,00 $ 4.485,00 $ 7.624,50 $ 9.911,85 $ 15.858,96$ 37.880,31 $

Pc-Remote 1.188,00 $ 1.544,40 $ 2.625,48 $ 3.413,12 $ 4.778,37$ 12.361,38 $

Aplicaciones 1.700,00 $ 2.210,00 $ 3.757,00 $ 4.884,10 $ 6.837,74$ 17.688,84 $

10.757,50 18.287,75

Equipos/periféricos 8.275,00 $ $ $ 23.774,08 $ 38.038,52$ 90.857,85 $

TOTAL BRUTO

27.624,32 $ 46.940,78 $ 79.799,32 $ 118.102,99 154.255,98

$

399.099,07

$ $

Tabla -Resumen plan de ventas escenario realista

5.4.2 Plan de gastos

Debido a la variación en la previsión de ventas, se producen cambios en los gastos

previstos. Naturalmente se reducen los gastos de operación. El plan de contratación

se muestra variado, a menores clientes, menores horas de trabajo, menos



necesidades de personal. El gasto en publicidad se ve reducido, máxime en el año

cuatro, en el que ya no se planifica la asistencia a un salón tecnológico.

Los cambios establecidos se ven reflejados en las tablas siguientes:

Técnicos Secretaría Plazo Año 2 Año 4 Año 5 Total Cantidad 1 1 1 3 Perfil 3 1 0 0 Coste empresarial 15.960,00 $ 13.300,00 $ 14.630,00 $ 63.840,00 $

Recursos adicionales 1 equipo 1 equipo 1 equipo 3 equipos Coste de los recursos 919,00 $ 1.033,75 $ 1.209,34 $ 2.820,00 $

Tabla -Contratación escenario realista

Año

Tipo

Publicidad 0 1 2 3 4 5 TOTAL

Buzoneo 300,00 $ 848,64 $ 545,13 $ 944,89 $ 1.389,79 $ 1.445,38 $ 5.473,83 $ Encartes 739,10 $ 1.778,40 $ 2.712,65 $ 384,70$ 400,09 $ 3.328,76 $ 9.343,71 $ Salones - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ TOTAL 1.039,10 $ 2.627,04 $ 3.257,78 $ 1.329,59

$ 1.789,88 $ 4.774,15 $ 14.817,54 $

Tabla -Publicidad en escenario realista

Dando como resultado un el siguiente nuevo plan de gastos:

Año

Concepto 1 2 3 4 5 TOTAL

Personal 23.940,00 $ 34.314,00 $ 44.831,64 $ 70.463,67 $ 101.135,95 $ 274.685,26 $

Suministros 0,00 $ 600,00 $ 624,00 $ 648,96 $ 674,92 $ 2.547,88 $

Fungibles 0 843,50 $ 877,24 $ 912,33 $ 948,82 $ 3.581,89 $

Alquileres 0,00 $ 9.180,00 $ 19.858,18 $ 20.652,50 $ 21.478,60 $ 71.169,28 $

Servicios 60 1719,012 4115,47968 4280,09887 4451,30282 14.565,89 $

Publicidad y Marketing 2.627,04 $ 2.150,78 $ 1.329,59 $ 2.300,00 $ 4.774,15 $ 13.181,55 $

Operación (Desplazamientos) 946,08 $ 1.180,71 $ 1.596,32 $ 2.158,22 $ 2.917,91 $ 8.799,24 $

TOTAL 27.573,1

2$

49.988,00$

73.232,44 $ 101.415,7

8$ 136.381,6

6$ 388.531,0

0 $

Tabla - Planificación gastos escenario realista



5.4.3 Amortización

El nuevo plan de amortización, derivado de la compra en diferentes instantes de los activos se puede ver reflejado en la “tabla”

Año Concepto 0 1 2 3 4 5 TOTAL Equipos

- $ - $ 253,62 $ 1.254,58 $

1.254,58 $ 1.254,58 $

4.017,36 $Licencias 430,00 $ 86,00 $ 202,81 $ 324,30 $ 324,30 $ 324,30 $ 1.691,71 $Mobiliario - $ - $ 291,70 $ 583,40 $ 583,40 $ 583,40 $ 2.041,90 $Constitución 441,00 $ 88,20 $ 88,20 $ 88,20 $ 88,20 $ 88,20 $ 882,00 $Publicidad 1.039,00 $ 207,80 $ 207,80 $ 207,80 $ 207,80 $ 207,80 $ 2.078,00 $Propiedad industrial

(logo) 1.100,00 $ 220,00 $ 220,00 $ 220,00 $ 220,00 $ 220,00 $ 2.200,00 $

TOTAL 3.010,00 $ 602,00 $ 1.264,13 $ 2.678,28 $ 2.678,28 $ 2.678,28

$ 12.910,97 $

Tabla -Resumen amortización escenario realista

5.4.4 Cuenta de resultados Año Concepto 0 1 2 3 4 5

Ingresos -

$

27.624,32 $

46.940,78 $ 79.799,32 $ 118.102,99 $

154.255,98 $

Gastos -

$

27.573,12 $

49.988,00 $ 73.232,44 $ 101.415,78 $

136.381,66 $

Amortizaciones -

$

602,00 $ 1.264,13 $ 2.678,28 $

2.678,28 $

2.678,28 $

BAII - $ - 550,80 $ - 4.311,36 $ 3.888,60 $ 14.008,93 $ 15.196,04 $Impuestos - $ - $ - $ 1.361,01 $ 4.903,13 $ 5.318,62 $

BN - $ - 550,80 $ - 4.311,36 $ 2.527,59 $ 9.105,81 $ 9.877,43 $Tabla -Cuenta de resultados escenario realista

5.4.5 Flujo de caja Años Concepto 0 1 2 3 4 5 Flujo de caja de

financiación

Inversión inicial 3.451,00 $ - $ - $ - $ - $ - $Flujo de caja de

operaciones

BN - $ - 550,80 $ - 4.311,36 $ 2.527,59 $ 9.105,81 $ 9.877,43 $Amortización - $ 602,00 $ 1.264,13 $ 2.678,28 $ 2.678,28 $ 2.678,28 $TOTAL -3.451,00

$ 51,20 $ - 3.047,22 $ 5.205,87 $ 11.784,09 $ 12.555,71 $



Tabla -Flujo de caja escenario realista 5.4.6 Valor Actual Neto

VAN

Porcentajes 5% 10% 20% 30% 40% 50%

Valor 17.012,75 $ 12.575,66 $ 6.847,47 $ 3.586,45 $ 1.664,34 $ 501,63 $

Tabla -Valor actual neto escenario realista 5.4.7 Tasa Interna de Rentabilidad

TIR

Valor 56%

Tabla -Tasa interna de rentabilidad

5.4.8 Valoración escenario realista

Como se ha descrito anteriormente, en este escenario se ha reducido

considerablemente los ingresos, por lo que supone un menor beneficio a la empresa. En

este escenario, la Empresa produce pérdidas en los dos primeros años. No obstante se

produce un paulatino aumento en los beneficios que dotan a la misma de una

estabilidad en el último año del periodo (año 5). En este año no se produce uno

mayores beneficios por causa de la política de contratación de la

Empresa, que en ese año contrata a un nuevo empleado.



Figura -Cuenta de resultados escenario realista

Atendiendo a los valores obtenidos en el VAN y la TIR, se puede establecer que la

idea de negocio sigue siendo viable en este escenario realista, puesto que el VAN es

positivo para todas las tasas de rentabilidad esperadas, y la TIR nos indica que por

cada Euro invertido se va a obtener 1,56 $.

5.5 Escenario pesimista

Al igual que ocurría con el escenario realista, en este escenario sólo se van a incluir las

modificaciones respecto al escenario realista.

5.5.1 Plan de ingresos

En este caso, el plan de Ventas (Ingresos de la compañía), se ve altamente reducido, debido a

dos factores: el número de clientes es menor que en los dos escenarios anteriores y los servicios

que contratan los clientes son servicios que tienen un precio menor, y por lo tanto, proporcionan

unos ingresos menores a la empresa. El detalle de los ingresos se puede ver en la “tabla”:

Tabla -Ingresos escenario pesimista


Servicios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL


279,12

$

390,77

$

625,23

$

812,80

$

1.219,20

$

3.047,99

$

15.130, 27

In situ horas 5.562,60 $ 9.456,42 $ $ 19.669,35 $ 29.504,03 $ 73.760,08 $

Bono 3.325,00 $ 4.655,00 $ 7.448,00 $ 9.682,40 $ 14.523,60 $ 36.309,00 $

11.130, 00 17.808, 00

Contrato 7.950,00 $ $ $ 23.150,40 $ 39.355,68 $ 91.444,08 $

Proyectos 3.150,00 $ 4.410,00 $ 7.056,00 $ 9.172,80 $ 13.759,20 $ 34.398,00 $

Pc-Remote 1.188,00 $ 1.663,20 $ 2.661,12 $ 3.459,46 $ 5.189,18 $ 12.972,96 $

Aplicaciones 1.700,00 $ 2.380,00 $ 3.808,00 $ 4.950,40 $ 7.425,60 $ 18.564,00 $

11.585, 00 18.536, 00

Equipos/periféricos 8.275,00 $ $ $ 24.096,80 $ 36.145,20 $ 90.363,00 $

TOTAL BRUTO

24.809, 72 45.670, 39 73.072, 62 108.147, 48 147.121, 69 374.012,18 $ $ $ $ $ $


5.5.2 Plan de gastos y amortizaciones

Se quedan igual que en el escenario realista. Los clientes no son mucho

menores, por lo tanto las necesidades de personal (gasto principal de la

empresa) son las mismas y los recursos que éstos necesitan para desarrollar

su actividad sigue siendo la misma. La diferencia principal con el escenario

anterior radica en que los productos que contratan los clientes tienen un

menor precio, como por ejemplo: contratos de pocos equipos y con nivel de

servicio básico, bonos de pocas horas, proyectos a menor escala, etc.

5.5.3 Cuenta de resultados

Año


Ingresos -

$

24.809,72 $

45.670,39 $

73.072,62 $

108.147,48 $

147.121,69 $

Gastos -

$

27.573,12 $

49.988,00 $

73.232,44 $

101.415,78 $

136.381,66 $

Amortizaciones -

$

602,00 $

1.264,13 $

2.678,28 $

2.678,28 $

2.678,28 $

BAII - $ - 3.365,40 $ - 5.581,74 $ - 2.838,10 $ 4.053,42 $ 8.061,75 $

Impuestos - $ - $ - $ - $ 1.418,70 $ 2.821,61 $

BN - $ -3.365,40 $ - 5.581,74 $ - 2.838,10 $ 2.634,72 $ 5.240,14 $

Tabla -Cuenta de resultados escenario pesimista

5.5.4 Flujo de caja Años Concepto 0 1 2 3 4 5 Flujo de caja de

financiación

- - - - - Inversión inicial 3.451,00 $ $ $ $ $ $ Flujo de caja de

operaciones

- - 3.365,40 - 2.838,10 BN $ $ - 5.581,74 $ $ 2.634,72 $ 5.240,14 $ -

Amortización $ 602,00 $ 1.264,13 $ 2.678,28 $ 2.678,28 $ 2.678,28 $ - 3.451,00 - 2.763,40

TOTAL $ $ - 4.317,61 $ - 159,82 $ 5.313,00 $ 7.918,42 $Tabla -Flujo de caja escenario pesimista


.5.5.5 Valor Actual Neto

Porcentajes 5% 10% 20% 30% 40% 50%

Valor 417,37 $ -1.005,42 $ -2.583,51 $ -3.239,50 $ -3.450,46 $ -3.444,88 $

Tabla -Valor actual neto escenario pesimista 5.5.6 Tasa Interna de Rentabilidad

TIR

Valor 6%

Tabla -Tasa interna de rentabilidad

5.5.7 Valoración escenario pesimista

Los resultados en este escenario final, el pesimista, difieren mucho de los

escenarios anteriores. En la cuenta de resultados se puede observar, que se

obtienen resultados negativos para los tres primeros años, obteniéndose

beneficios en los años cuatro y cinco, aunque muy ajustados

Figura -Cuenta de resultados escenario pesimista



En este caso no se dispone de cash flow hasta el cuarto año, por lo

desarrollar la actividad profesional de una forma eficiente sería complicado, la

Empresa contaría con problemas de liquidez.

Atendiendo a los valores del VAN y la TIR, se tiene que el VAN sólo es positivo

para tasas de rentabilidad del 5%, obteniendo una TIR que devolvería 1,06 $ por

cada Euro invertido. Aun siendo estos valores positivos no sería recomendable

realizar la inversión ya que los resultados esperados serían escasos.



CONCLUSIONES

El plan de negocio es un elemento clave en el plan de empresa, ya que en él se marca

la pauta de todas las acciones que deberán emprenderse para la creación, puesta en

marcha y posterior funcionamiento de la futura empresa. Se puede decir que se trata de la

<<guía espiritual>> del futuro equipo directivo y la <<carta de presentación>> ante futuros

accionistas, entidades de financiación, organismos públicos o cualquier otro ente que se

precise para obtener recursos, financiación, subvenciones o ayuda.

Debe contener las líneas esenciales que guiarán en el desarrollo de la futura empresa;

se podría decir que constituye sus cimientos.

La importancia de desarrollar una estrategia empresarial y un plan de negocio es cada

vez mayor. Actualmente, el entorno cambia muy rápido. Las nuevas tecnologías cada vez

influyen más en la gestión de las empresas. Fenómenos como Internet afectan a la

manera de hacer negocios, el talento es cada vez más escaso, táctica y estrategia cada

vez se confunden más, la globalización cada vez es un fenómeno más importante. Todas

las organizaciones necesitan tener claro cuál es la razón de ser de su empresa en el

mercado y a dónde quiere llegar, cuando, cómo y con qué recursos. Se debe tener clara

la estrategia empresarial y su plan de negocio, al que se llegará tras el proceso de

planificación estratégica.


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