Pembiayaan Praktik Kedokteran Gigi

7/30/2019 Pembiayaan Praktik Kedokteran Gigi

1/12

2.5 Pembiayaan Praktik Dokter Gigi

Akan memulai praktik baru atau membeli yang sudah ada adalah keputusan

penting yang harus disertai dengan pemahaman yang menyeluruh tentang

cara untuk membiayai salah satu pilihan.

2.5.1 Pembiayaan Berbagai Model Praktik Dokter Gigi

Semua lulusan sekolah kedokteran gigi dihadapkan dengan masalah

penentuan kebutuhan pembiayaan untuk praktik mereka. Mereka yang

memasuki praktik pribadi akan membutuhkan pembiayaan secara

signifikan lebih banyak daripada mereka yang menjadi rekan (mitra)

atau mereka yang masuk pelayanan kesehatan militer atau publik.

Selain aspek risiko yang ditanggung, manfaat dalam banyak kasus

dapat lebih besar bagi dokter gigi yang telah memilih praktik swasta

daripada mereka yang memilih untuk menerima gaji dalam pelayanan

kesehatan militer atau publik. Satu keputusan karir telah dibuat

sehingga tujuan spesifik harus ditetapkan. Pada titik ini risiko relatif

diasumsikan dan kebutuhan keuangan untuk setiap model praktik harus

dibandingkan.

1.Praktik Sendiri

Memiliki praktik sendiri menimbulkan banyak risiko serta potensi

imbalan keuangan yang lebih signifikan. Dokter gigi baru memiliki

strategi pengembangan praktik mereka dalam dua cara, yaitu:

1)Mereka dapat memilih untuk mengembangkan praktik baru didaerah pilihan mereka


2/12

2)Mereka dapat memilih untuk membeli praktik yang adaDalam kedua kasus sumber daya keuangan yang signifikan sangat

diperlukan. Salah satu keputusan yang paling penting untuk

dilakukan dalam mengembangkan praktik baru adalah pemilihan

lokasi praktik itu. Pilihan lokasi praktik itu tidak mudah. Dalam

beberapa tahun terakhir, banyak lembaga pinjaman keuangan telah

mengumpulkan informasi rinci tentang lokasi praktik. Sering ketika

seorang praktisi baru mengajukan pinjaman, lembaga pinjaman akan

mengkaji lokasi pilihan dokter gigi dengan memvalidasi data yang

disajikan atau akan mengacu pada data dari sumber lain, seperti

departemen kesehatan setempat. Perlu diingat bahwa praktik dokter

gigi adalah usaha kecil dengan banyak risiko dan imbalan seperti

usaha kecil lainnya. Menurut statistik yang diterbitkan pada tahun

1974 oleh Bank of America, sekitar dua pertiga usaha kecil

menghadapi kebangkrutan dalam lima tahun pertama.

Ada tanda bahwa ini tingkat keberhasilan melemah contohnya pada

praktik gigi lebih baru yang telah gagal. Salah satu alasan utama

adalah masalah saat maldistribusi dokter gigi dan kurangnya pilihan

lokasi praktik. Banyak daerah di negeri ini telah padat oleh dokter

gigi sehingga penduduk di daerah tertentu akan dilayani oleh lebih

banyak praktik, dengan hasil bahwa penghasilan yang diperolehakan

berkurang. Oleh karena itu bank lebih memperingatkan tentang

peminjaman dana untuk seorang praktisi baru dan mengambil


3/12

langkah yang diperlukan untuk menyelidiki tempat praktiknya. Jika

lokasi yang dipilih oleh dokter gigi yang tidak pantas, bank mungkin

tak memberikan pembiayaan.

Metode lain memasuki praktik swasta adalah dengan membeli

praktik yang telah ada. Sebuah survei yang dilakukan pada tahun

1973 oleh Amerika Dental Association menunjukkan bahwa sekitar

dua puluh persen dari lulusan baru membeli praktik yang telah

mapan. Pembelian praktik ini biasanya terjadi di daerah metropolitan

yang ditandai dengan rasio populasi dokter gigi yang tinggi.

Perencanaan keuangan yang cukup besar diperlukan oleh dokter gigi

baru sebelum mengembangkan atau membeli praktik.

2. AssociateshipMetode lain yang umum untuk dokter gigi baru untuk masuk praktik

dengan menjadi asosiasi. Dalam hal ini, risiko keuangan kurang

signifikan dari seorang praktisi yang mengembangkan praktik baru.

Asosiasi tidak dapat mengambil manfaat dari banyak keuntungan

pajak yang dicapai oleh mereka yang memiliki praktik dokter gigi

sendiri. Lembaga keuangan biasanya akan menyediakan dana awal

bagi yang memasukiAssociateship. Informasi yang harus disediakan

untuk memperoleh pembiayaan kurang dari yang dibutuhkan untuk

memulai praktik baru.

3. Partnership


4/12

Risiko mereka yang menjadi rekan adalah risiko keuangan. Ada

banyak variasi antara kemitraan dan lembaga pemberi pinjaman

keuangan. Jika lulusan baru akan memulai kemitraan dengan praktisi

yang telah ada, partner senior dapat menanggung risiko keuangan

yang berat. Namun, jika dua lulusan baru memutuskan untuk

mengembangkan kemitraan mereka sendiri, risiko yang sama yang

diasumsikan oleh praktik sendiri akan ditanggung oleh mitra. Salah

satu keuntungan yang berbeda membentuk kemitraan adalah bahwa

risiko keuangan yang tersebar di lebih dari satu orang.

Jumlah terbesar yang dibutuhkan oleh seorang praktisi baru untuk

memulai kemitraan dengan praktisi yang telah ada adalah dengan

biaya buy-in yang diberikan oleh partner senior, ada berbagai cara

biaya buy-in dapat dikembangkan. Hal ini dapat didasarkan pada

porsi piutang atau koleksi, atau dapat dinegosiasikan antara mitra

junior dan senior.

4. Praktik UmumMemulai praktik publik, baik melalui jasa militer atau layanan

kesehatan masyarakat, biasanya akan membutuhkan sumber daya

keuangan sedikit atau bahkan tidak ada. Praktisi segera menjadi

karyawan organisasi tersebut. Satu-satunya jenis kebutuhan

keuangan yang dibutuhkan praktisi baru dalam sistem ini adalah

pembiayaan pribadi, misalnya pinjaman mobil. Biasanya imbalan

keuangan yang terkait dengan opsi ini praktik jauh lebih sedikit


5/12

dibandingkan dengan praktik swasta, opsi ini tidak memberikan

pengalaman praktik maupun gaji.

2.5.2 Sumber Pembiayaan

Ada banyak sumber pembiayaan untuk mencari dukungan keuangan.

Mereka dapat diklasifikasikan menjadi tiga kategori utama: sumber

daya pribadi, dukungan pemerintah, dan lembaga pinjaman keuangan.

1. Sumber Daya PribadiWalaupun hal ini tidak realistis bagi sebagian besar praktisi baru

untuk membiayai diri mereka sendiri, kemungkinan sumber daya

pribadi tidak boleh diabaikan. Sumber personal mungkin termasuk

rekening tabungan pribadi, pinjaman keluarga, pinjaman pada

asuransi jiwa, atau mortgage refinancing. Tetapi banyak dokter gigi

tertarik untuk membuka praktik mereka sendiri walaupun sudah

banyak pinjaman hutang karena pendidikan mereka. Oleh karena itu

hal yang biasa bagi seorang dokter gigi untuk menggunakan aset

pribadi untuk mendapatkan uang tunai yang diperlukan untuk

melengkapi dan staf praktik baru.

Masih jarang, tetapi realistis bagi sebagian orang, adalah

kemungkinan pinjaman dari orang tua, dari kakek-nenek, atau dari

anggota keluarga yang terpercaya. Perjanjian dibuat dengan anggota

keluarga harus seformal mungkin, bahkan harus ada seorang

pengacara untuk menulis kontrak yang akan ditandatangani dan


6/12

disaksikan. Alasan untuk memformalkan kesepakatan ini ada dua,

yaitu :

1)Menghindari masalah keluarga atau kesalahpahaman mengenaipinjaman.

2)Memberikan pembuktian yang memadai untuk tujuan pajakpenghasilan terkait dengan pinjaman.

Untuk hal ini, ia diperbolehkan dalam undang-undang pajak bahwa

seorang praktisi baru meminjam uang dari anggota keluarga atau

teman. Transaksi tersebut harus seformal mungkin, dengan surat

perjanjian pada tingkat bunga yang ditetapkan yang mencerminkan

tingkat bunga pasar saat ini. Peminjam dalam hal ini mampu

memotong bunga sesuai dengan hukum pajak yang berlaku.

Metode lain adalah pinjaman dari teman atau dari anggota keluarga

yang memiliki konsekuensi pajak yang lebih menguntungkan bagi

keduanya dan juga diperbolehkan dalam undang-undang pajak.

Mr. X, seorang teman (atau anggota keluarga), melakukan negosiasi

pinjaman dari bank dan meminjamkan uang yang diterimanya ke Mr.

Y pada tingkat bunga yang sama. Mr. Y dalam membayar bunga

kembali ke Mr. X mampu mengurangi bunga ini dari pajak, dan Mr.

X dalam membayar bunga ke bank, mampu mengurangi bunga dari

pajaknya juga. Jelas, itu akan lebih mudah untuk pembukuan jika

tingkat bunganya sama dari X ke Y adalah dari bank ke X.

2. Dukungan pemerintah


7/12

Seperti yang terjadi pada orang-orang di sebagian bisnis besar,

praktisi gigi dapat memperoleh dukungan keuangan dari pemerintah

daerah. Dua kemungkinan alternatif sponsor pemerintah adalah

Small Business Administration dan The Federal Housing

Administration / Project 11 Group Financing Program. Dalam bab

ini akan dibahas menganai Small Business Administration saja.

Rincian dari The Federal Housing Administration / Project 11

Group Financing Program dapat diperoleh dari kantor lokal Dinas

perumahan dan pembangunan perkotaan.

Small Business Administration merupakan agen federal yang

mengurus pinjaman untuk usaha kecil. Pilihan ini dibatasi hanya

untuk dokter gigi yang mengalami kesulitan memperoleh

pembiayaan untuk pembelian praktik sendiri dari lembaga pemberi

pinjaman standar. Pinjaman Small Business Administration yang

tersedia biasanya melalui bank komersial. Dalam banyak kasus

mungkin diperlukan waktu sampai tiga bulan untuk menerima

komitmen dari Small Business Administration. Mereka yang tertarik

dalam menggunakan sumber ini harus merencanakan dengan baik

dan mengajukan lebih awal.

3. Lembaga KeuanganSumber yang paling konvensional pembiayaan lembaga keuangan.

Ada dua jenis lembaga keuangan: bank layanan penuh dan lembaga

simpan pinjam. Perbedaan ada antara ukuran dan lokasi lembaga


8/12

keuangan. Keuntungan tertentu, misalnya dapat diperoleh dengan

menerima dana dari bank perkotaan sebagai lawan BPR. Di sisi lain,

dalam hal perpanjangan kredit, bank yang lebih kecil mungkin

mengajukan diri ke tingkat yang lebih besar jika mereka merasa

bahwa pembiayaan seorang praktisi baru adalah kepentingan

masyarakat. Ide yang baik bagi calon peminjam untuk melihat

berbagai rencana pinjaman bank, yang dapat berbeda tidak hanya

suku bunga, tetapi juga dalam jenis layanan yang dapat dilakukan

dengan pinjaman. Praktisi harus mengunjungi beberapa bank untuk

mempelajari pengalaman masing-masing lembaga dengan dokter

gigi dan untuk penentuan jika bank dapat mengurus kebutuhan masa

depan praktik dokter gigi serta setiap kebutuhan pribadi jangka

pendek.

2.5.3 Struktur Hutang dan Sumber Pembayaran

Setelah keputusan dibuat untuk membeli fasilitas atau peralatan,

rencana rinci yang menunjukkan jenis dan jumlah peralatan yang

diinginkan harus disampaikan kepada lembaga pinjaman.

Apakah praktisi memilih untuk menyewa atau membeli, yang

merupakan bagian terpenting dari informasi adalah sumber dana untuk

membayar pinjaman. Jika praktik sendiri yang terlibat, pendapatan

tahun pertama adalah sumber dana terbaik, bank mungkin memerlukan

agunan tambahan atas pinjaman atau mungkin menolak untuk membuat


9/12

pinjaman sama sekali. Jelas, maka akan lebih baik untuk menyewa

peralatan daripada untuk tidak menerima pinjaman sama sekali.

Pada awalnya, praktisi tidak harus berusaha untuk membeli terlalu

banyak peralatan untuk fasilitas besar karena pembayaran pinjaman

atau pembayaran sewa bisa menjadi besar dan tidak terkendali.

Sebaliknya, praktisi baru mulai dari kecil dan berkembang sehingga

praktik tumbuh. Hal ini akan memungkinkan dokter gigi untuk

membiayai ekspansi baik secara internal maupun eksternal (dari bank).

Seperti yang disebutkan sebelumnya, persyaratan keuangan bagi

praktisi sensiri dan untuk asosiasi akan berbeda.

2.5.4 Implikasi Keuangan

Uang sewa (pinjaman) disediakan lembaga pinjaman dengan sumber

utama pendapatan. Akibatnya, lembaga-lembaga ini mencurahkan

banyak waktu dan uang untuk memprediksi apakah jenis tertentu

pinjaman kepada jenis peminjam tertentu yang akan menggunakan

pinjaman untuk alasan tertentu akan dibayar kembali dengan bunga.

Bank juga bergantung pada pengalaman masa lalu dengan jenis

peminjam tertentu. Kombinasi studi keuangan dan pengalaman telah

menyebabkan bank melihat dengan hati yang lebih besar pada seorang

dokter gigi yang membeli praktik yang ada bukan pada orang yang

memulai praktik sendiri. Hal ini karena praktik yang ada memiliki track

recordyang sudah terbukti menghasilkan pendapatan daripada praktik


10/12

sendiri baru dengan jumlah jaminan yang diminta biasanya akan lebih

besar daripada yang diminta untuk pembelian yang sudah ada.

2.5.5 Kebutuhan Modal

Setelah mengidentifikasi sumber utama pembiayaan, berikut akan

menjelaskan berbagai pinjaman yang tersedia.

1. Angsuran PinjamanAngsuran pinjaman adalah salah satu cara dimana peminjam

membayar kembali bunga dan pinjaman pokok secara reguler

dengan interval yang telah ditentukan biasanya secara bulanan.

Pinjaman dibuat untuk praktisi baru oleh lembaga keuangan

pinjaman dengan angsuran dari lima sampai tujuh tahun. Banyak

bank yang memberikan tenggang waktu enam bulan setelah

pembayaran pertama harus dilakukan, tetapi mereka mungkin akan

meminta bunga harus dibayar selama periode ini.

2. Pinjaman KomersialPinjaman komersial adalah salah satu yang memberikan fleksibilitas

pembayaran. Memiliki berbagai format, beberapa di antaranya yaitu:

1)

Signature loan memberikan dana ke dokter gigi dengan tanda

tangan saja. Pengaturan tersebut tidak memerlukan lebih dari

janji dokter gigi untuk membayar kembali pinjaman sesuai

dengan jadwal yang disepakati dan tanda tangan praktisi pada

kontrak yang mengikat.


11/12

2) Collateral loan membutuhkan dokter gigi untuk memberikansesuatu yang bernilai nyata sebelum pinjaman diberikan.

Misalnya, dokter gigi menggunakan saham, obligasi korporasi,

rumah, atau mobil sebagai jaminan.

3) Equipment loan terletak di antara tanda tangan dan jaminanpinjaman. Dalam hal ini dokter gigi tidak perlu memasang

sesuatu yang berharga sebelum menerima pinjaman. Dokter gigi

harus memberikan bank hak gadai pada peralatan yang dibeli

dengan uang pinjaman.

2. Suku BungaAda dua jenis perhitungan suku bunga: the floating interest rate dan

the annual precentage rate. Perubahan tingkat bunga mengambang

dengan suku bunga dasar kredit (SBDK), yaitu bahwa tingkat bunga

yang ditawarkan oleh lembaga pinjaman kepada pelanggan yang

paling disukai peminjam. Misalnya, jika suku bunga dasar kredit

adalah tujuh setengah persen dan selanjutnya ditambah dua titik,

suku bunga efektif adalah sembilan setengah persen. Namun pada

tahun mendatang, suku bunga harus meningkat menjadi sembilan

persen.

The Annual Percentage Rate (APR) adalah tingkat persentase

tahunan bunga pinjaman, dan tetap konstan sepanjang periode

pembayaran. Jenis suku bunga biasanya melekat pada angsuran

pinjaman, tingkat bunga mengambang biasanya menempel ke kredit


12/12

komersial. Hukum sekarang mengharuskan semua lembaga pinjaman

menganut tingkat persentase tahunan.

Documents

Pembiayaan Praktik Kedokteran Gigi