PALACE HOTEL ZAGREB d - ZSE · Web viewKlima uređaj u telefons.centrali Karačić 1 7.900,00 19. Zavjese kavana Riviera Dekori 9 8.262,00 20. Usisivač Parnad 1 5.306,56 21. Ormari

PALACE HOTEL ZAGREB d.d. Strossmayerov trg 1010000 Z A G R E BMBS 080002036

B I L J E Š K E

UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA2008. POSLOVNU GODINU

OPĆI PODACI O DRUŠTVU

Palace hotel Zagreb d.d. osnovano je i registrirano u skladu sa Zakonom o trgovačkim društvima.Sjedište društva je u Zagrebu, Strossmayerov trg 10.Dana 17.05.1995. društvo je donijelo Statut kao temeljni opći akt, kojim se u skladu sa ZTD uređuju temeljna pravila u pogledu pravnog statusa I ustrojstva Društva, te pravila o međusobnim odnosima dioničara I Društva.Rješenjem Trgovačkog suda u Zagrebu od 30.04.1993. Društvo je upisalo promjenu organiziranja pretvorbom društvenog poduzeća u dioničko društvo.Rješenjem Trgovačkog suda u Zagrebu od 13.06.1995. upisano je usklađenje općih akata sa ZTD. Rješenjem Tt-95/339-4 upisan je temeljni kapital u njemačkim markama.Odlukom Glavne skupštine od 30.12.2004. godine Društvo je temeljni kapital upisan u njemačkim markama u iznosu od 12.672.600 DEM i podijeljen na 126.726 redovnihDionica svaka u nominalnoj vrijednosti od 100 DEM uskladilo sa ZTD i temeljni kapital povećalo i iskazalo u kunama.Temeljni kapital Društva iznosi 50.690.400 kuna i podijeljen je na 126.726 redovnih dionica, svaka u nominalnoj vrijednosti od 400 kuna.Na dan 31.12.2008. godine Društvo je upošljavalo 79 radnika.

TEMELJ ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji pripremljeni su na temelju neograničenosti poslovanja i izraženi su u kunama bez promjena u računovodstvenim politikama Društva u odnosu na iznose u prethodnim financijskim izvještajima.

SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSVENIH POLITIKA

PrihodiPrihodi od prodaje proizvoda i usluga , te ostali poslovni prihodi iskazuju se po fakturiranoj vrijednosti (bruto i neto, odnosno umanjeno za dane popuste) i priznaju se na dan isporuke proizvoda ili na dan obavljanja usluge.Prihodi od kamata nastali temeljem potraživanja iz poslovnih odnosa iskazuju se u računu dobiti i gubitka kao financijski prihod. Ovi prihodi se priznaju po načelu obračunatih kamata na temelju nepodmirene glavnice i po efektivnim kamatnim stopama koje su u primjeni.Najmovi se svrstavaju u poslovne najmove. Prihodi od najamnina iz poslovnog najma se priznaju ravnomjerno tijekom trajanja najma.

RashodiRashodi predstavljaju sve rashode u odnosu na fakturirane prihode od prodaje.Rashodi se vode po prirodnim vrstama kako nastaju.

Strane valutePoslovni događaji koji nisu u hrvatskim kunama početno se knjiže preračunavanjem po važećem tečaju na dan transakcije. Monetarna imovina i obveze iskazani u stranim valutama ponovno se preračunavaju na datum bilance primjenom važećeg tečaja na taj datum (31.12.) Dobitci i gubici nastali preračunavanjem uključuju se u neto dobit ili gubitak razdoblja.

OporezivanjeOporeziva dobit razlikuje se od neto dobiti razdoblja iskazanog u računu dobitka i gubitka jer ne uključuje stavke prihoda i rashoda koje su oporezive ili neoporezive u drugim godinama, kao i stavke koje nikada nisu oporezive ni odbitne.

Nekretnine, postrojenja i opremaNekretnine, postojenja i oprema iskazuju se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumuliranu amortizaciju, a predstavljaju materijalnu imovinu ukoliko im je vijek trajanja duži od godine dana a pojedinačna vrijednost veća od 2.000,00 kuna na dan nabave.Nabava materijalne imovine tijekom godine evidentira se po nabavnoj vrijednosti. Nabavnu vrijednost čini fakturirana vrijednost nabavljene imovine uvećana za sve troškove nastale do njenog stavljanja u upotrebu.Amortizacija se obračunava tako da se nabavna vrijednost imovne, osim zemljišta i investicija u tijeku otpisuje tijekom procjenjenog korisnog vijeka imovine primjenom pravocrtne metode po slijedećim stopama: 1.) građevinski objekti 2,50 %, i 2.)Postrojenja i oprema 5,00 – 25,00 %.Obračun amotizacije se obavlja po pojedinim sredstvima do njihovog potpunog otpisa.

Nematerijalna imovinaNematerijalnu imovinu čine prava, ulaganje u softwre, u licence i sl.Nabava nematerijalne imovine evidentira se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumulirani ispravak vrijednosti. Nabavnu vrijednost čini fakturirana vrijednost nabaveljene imovine uvećana za sve troškove nastale do njenog stavljanja u upotrebu. Za dugotrajnu materijalnu imovinu bez obzira za koju se namjenu koristi utrvrđuje se vijek trajanja i godišnje amortizacijske stope. Stopa amortizacije nematerijalne imovine iznosi 20,00 % godišnje.

Financijska imovinaUlaganje sredstava u cilju postizanja očuvanja početne vrijednosti i kapitalizacije iste u obliku udjela, dionica i ostalih oblika vlasništva u vremenu dužem od jednog obračunoskog razdoblja i bez namjere otuđenja / prodaje predstavlja dugotrajnu financijsku imovinu.

Dani kreditiDani krediti knjiže se po fer vrijednosti umanjenoj za odgovarajući ispravak vrijednosti za procjenjene nenaplative iznose.

ZaliheTroškovi nabave zaliha sirovina i materijala obuhvaćaju nabavnu cijenu i druge troškove koje se mogu izravno pripisati nabavi roba, materijala i usluga. Trgovački popusti i slične stavke oduzimaju se kod određivanja troška nabave. Utrošak kao i stanje zaliha sirovina i materijala iskazuje se primjenom prosječne cijene.Zalihe sitnog inventara podrazumijevaju alate i uredski inventar i ugostiteljski inventar te slična sredstva za rad za koje se očekuje da će se koristiti do jedne godine i sredstva koja se ne smatraju dugotrajnom imovinom.Utrošak odnosno stavljanje u upotrebu zaliha sitnog inventara uključuje se u troškove metodom jednokratnog otpisa.

Potraživanja od kupacaPotraživanja od kupaca obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode, robe i obavljene usluge i iskazuju se u bilanci unutar pozicija kratkotrajne imovine.Obavlja se ispravak vrijednosti za potraživanja koja su utužena.Ispravak vrijednosti potraživanja provode se obavezno kada je dužnik u postupku stečaja i likvidacije.

Novac i novčani ekvivalentiNovac i novčani ekvivalenti sastoje se od stanja na računima kod banka i novca u blagajni.

Obveze prema dobavljačimaObveze prema dobavljačima iskazuju se u nominalnom iznosu.

Krediti bankaPrimljeni krediti koji dospijevaju na naplatu u razdoblju do jedne godine od dana bilanciranja iskazuju se kao kratkoročne financijske obveze.Financijski troškovi evidentiraju se po obračunskoj osnovi i pripisuju knjigovodstvenom iznosu kredita u onoj mjeri u kojoj su nepodmireni u razdoblju u kojem su nastali.

BILJEŠKE UZ BILANCU

A K T I V A

AOP 001

A. POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL =0,00

Bilješka 1.001 - AOP 002

B. DUGOTRAJNA IMOVINA iznosi 96.271.290 kn (2007. =93.847.762)a sastoji se od:

Bilješka 1.002 – AOP 002

I NEMATERIJALNA IMOVINA 69.772 (2007.=87.874)

1.) Izdaci za razvoj =0,00

sastoji se od tehničko investicijske dokumetacije, interkalarnih kamata, troškova režije u toku osnivanja i pripadajuće akumulirane amortizacije u ukupnom iznosu od 2.490.370,90 kn koji je u potpunosti amortiziran u prijašnjim poslovnim godinama

2.) Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, software i ostala Prava =0,00

3.) Goodwill = 0,00

4.) Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine =0,00

5.) Nematerijalna imovina u pripremi =0,00

6.) Ostala nematerijalna imovina

u ukupnom iznosu od kn 69.772 (2007. =87.874) nematerijalna imovina: predstavlja nematerijalnu imovinu (210.352 kn) i pripadajuća akumulirana amortizacija kao ispravak vrijednosti u iznosu od 140.580


II MATERIJALNA IMOVINA U ukupnom iznosu od 39.712.776 kuna (2007.=41.429.865 kuna)


1.) Zemljište kn =12.164.012,34 (2007. =12.164.012)

predstavlja vrijednost građevinskog zemljišta za koje se ne vrši obračun amortizacije


2.) Građevinski objekti = 14.092.289 (2007. =15.139.008)

Predstavlja vrijednost poslovne zgrade nabavne vrijednosti 41.868.720,50i pripadajućeg ispravka vrijednosti od 27.776.430,98.Nekretnine društva čini poslovni objekt i to zgrada hotela u Katančićevoj ulici broj 2 na kojoj je prema izvatku iz zemljišnih knjiga uknjiženo pravo zaloga u korist Hrvatske banke za promet nekretninama iz Zagreba iz 1930.godine u iznosu od dinara 1.000.000, te založno pravo Hypo Alpe Adria Bank Klagenfurt u iznosu od 8.300.000 CHF na osnovi primljenog dugoročnog kredita.


3.) Postrojenja i oprema (strojevi) =11.657.539 (2007.=13.405.079,41)

Predstavlja vrijednost cijelokupne opreme, interijera, u ukupnoj nabavnoj Vrijednosti od 31.259.965 (2007.=32.505.045,42) i pripadajuće akumulirane amortizacije kao ispravka vrijednosti u iznosu od kn 19.602.426 (2007.=19.099.966,01)Nabavna vrijednost umanjena je za rashodovanu dotrajalu imovinu u ukupnom iznosu od 2.303.417 a uvećana za novonabavljenu imovinu u iznosu od 1.058.335 kuna.


4.) Alati, pogonski i uredski inventar, namještaj i transportna sredstva

Transportna sredstva u iznosu od 42.839,93 koja su u potpunosti kroz koristan vijek trajanja osnovnog sredstva amortizirana =0,00 a u toku 2008. godine su rashodovana (kombi Toyota) temeljem odluke o rashodovanju

5. ) Biološka imovina =0,00

6.) Predujmovi za materijalnu imovinu =0,00

Bilješka 1.008 – AOP 017 7.) Materijalna imovina u pripremi

U ukupnom iznosu od 1.432.685 kuna (2007.=355.512,69 kuna)

Predstavlja vrijednost investicija u tijeku i to ulaganja u kotlovnicu u iznosu od 874.680 (2007.=313.600), investicije u tijeku u uređenje sanitarnog čvora u kavani koji nije završen u iznosu od 176.272 kuna(2007.= 41.912,69 kuna)Investicije u tijeku u predvorje hotela 219.855, u novi dio hotela 33.164,MMC interaktivni pay 10.451 i tavanski prostor za računovodstvo 23.565,Kuhinju ala carte 94.698


8.) Ostala materijalna imovina U ukupnom iznosu od = 366.251 kuna (2007. =366.251 kuna)

Predstavlja vrijednost umjetničkih slika za koje se ne vrši ispravak vrijednosti kroz obračunatu amortizaciju

9.) Ulaganja u nekretnine =0,00

ISKNJIŽAVANJE IZ EVIDENCIJE OSNOVNIH SREDSTAVA

RBr

NAZIVOSNOVNOGSREDSTVA

Broj kartice

u eviden

c.osnovn

ihsredsta

va

Inventarski

broj

Količina

NabavnaVrijednostOsnovnogsredstva

IspravakVrijednostiOsnovnog sredstva

Knjigovod.

Vrijednost

Osnov.sre

Godina

Nabavke

Osn.sred

Amortizacija

Stopazadnji obrač.

RazlogOtpisaOS-a

1. Stalaža viseća za piće 65 66 1 2.715,45 2.715,45 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

2. Viseći elemenat 73 74 1 3.201,28 3.201,28 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

3. Stol sa metalnim nogama 107 113 1 269,04 269,04 0,00 1994.10,00%

2001. Rashod

4. Grijač za jelo 116 129 1 3.091,14 3.091,14 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

5. Mini barovi po sobama 146 306 7 20.539,40 20.539,40 0,00 1994.10,00%

2006. Rashod

6. Klima uređaj sistem 163 246 1 1.716.854,67 1.716.854,67 0,00 1994.12,50%

1999. Rashod

7. Rashladni toranj 164 247 1 98.992,38 98.992,38 0,00 1994.12,50%

1999. Rashod

8. Video Samsung 172 285 1 4.164,01 4.164,01 0,00 1994.12,50%

2007. Rashod

9. Kuhinjski stol univerzalni 208 126 1 13.579,95 13.579,95 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

10. Ledomat icematic 222 145 1 44.447,47 44.447,47 0,00 1994.10,00%

2001. Rashod

11. Ledomat 223 291 1 37.140,52 37.140,52 0,00 1994.10,00%

2007. Rashod

12. Hladnjak 50 l 227 155 3 5.971,08 5.971,08 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

13.Konzervator za dubokosmrzavanje 228 156 1 3.017,65 3.017,65 0,00 1994.

10,00%1999 Rashod

14. Centrifuga 15 kg 257 181 1 6.918,87 6.918,87 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

15. Aparat za čišćenje cipela 267 197 1 7.954,41 7.954,41 0,00 1994.10,00%

1999. Rashod

16.Ormar drveni dvokrilni(praona) 290 219 3 2.864,16 2.864,16 0,00 1994.

10,00%1999. Rashod

17.Pisač sa zujalicom za narudžbe u kuhinju 354 375 2 5.293,00 5.293,00 0,00 1995.

20,00%2001. Rashod

18.Zatvoreni drveni element zashop II Roloplast 355 376 1 6.180,00 6.180,00 0,00 1995.

10,00%2007. Rashod

19.Prodajni pult od 3 elementaza shop II 356 377 1 10.304,00 10.304,00 0,00 1995.

10,00%2007. Rashod

20. Vitrina za shop II 357 378 1 7.253,00 7.253,00 0,00 1995.10,00%

2007. Rashod

21. Stalaža za shop II 358 379 1 5.880,00 5.880,00 0,00 1995.10,00%

2007. Rashod

22. CD player recepcija 359 242 2 1.204,47 1.003,73 200,74 1995.12,50%

2008. Rashod

23. Stol pisaći uredski antikvarijat 367 387 1 18.414,00 18.414,00 0,00 1996.20,00%

2001. Rashod

24. Salamoreznica u kuhinji 370 390 1 18.686,11 18.686,11 0,00 1996.10,00%

2007. Rashod

25. Računalo komplet recepcija 387 409 1 6.390,00 6.390,00 0,00 1998.20,00%

2007. Rashod

26. Monitor i tipkovnica 418 441 3 4.800,00 4.800,00 0,00 2000.20,00%

2007. Rashod

27. Printer oki microline 421 444 1 3.617,25 3.617,25 0,00 2001.20,00%

2007. Rashod

28. Televizor Sanyo ekr.37 426 449 2 2.580,50 2.338,56 241,94 2001.12,50%

2007. Rashod

29. Televizor Sanyo ekran 51 427 450 2 3.539,50 3.207,69 331,81 2001.12,50%

2007. Rashod

30. Telefon Panasonic 411 433 1 900,00 900,00 0,00 2000.20,00%

2007. Rashod

31. Printer na recepciji 413 435 1 798,00 798,00 0,00 2000.20,00%

2007. Rashod

32. Panj mesarski sa okvirom 403 425 1 1.745,00 1.512,34 232,66 2000.10,00%

2008. Rashod

33. Pisač epson kuhinjski 447 473 1 2.616,00 2.616,00 0,00 2002.10,00%

2007. Rashod

34. Računalo Pentium tajnica 415 437 1 5.792,61 5.792,61 0,00 2000.20,00%

2007. Rashod

35. Printer OKIPAGE 405 427 1 2.450,83 2.450,83 0,00 2000.20,00%

2007. Rashod

36. Kalkulator Olympia 409 431 1 979,98 979,98 0,00 2000.20,00%

2007. Rashod

37.Kalkulator OlympiaKalkulator Olympia

410412

432 11

919,98979,98

919,98979,98

0,000,00 2000.

20,00%2007. Rashod

38. Telefon Panasonic 329 359 1 3.174,00 3.174,00 0,00 1994.14,29

2001. Rashod

39. Telefon Solaterm 466 500 1 753,28 753,28 0,00 2002.25,00%

2007. Rashod

40. Auto Toyota Furgon 332 300 1 42.839,93 42.839,93 0,00 1994.25,00%

1999. Rashod

41. Stol pisaći „hrast“ 135 265 3 10.193,32 10.193,32 0,00 1994. 10% Rashod

42. Stol radni 136 283 3 1.523,53 1.523,53 0,00 1994. 10% Rashod

43. Aparati za čišćenje cipela 269 295 5 49.079,83 49.079,83 0,00 1994. 10% Rashod

44. Stol na preklop za krojačnicu 281 210 1 515,04 515,04 0,00 1994. 10% Rashod

45. Stalaža 5 polica 283 212 1 1.053,48 1.053,48 0,00 1994. 10% Rashod

46. Ormar ultrapas sa 4 vrata 284 213 1 2.122,21 2.122,21 0,00 1994. 10% Rashod

47. Ormar za konobarske bluze 285 214 1 1.174,04 1.174,04 0,00 1994. 10% Rashod

48. Ormar za čisto rublje 293 222 1 17.024,34 17.024,34 0,00 1994. 10% Rashod

49.Polica metalna II kat pomoćna soba 303 322 1 783,22 783,22 0,00 1994. 10% Rashod

50. Pregradni panoi u restoranu 315 354 10 77.486,69 77.486,69 0,00 1994. 10% Rashod

51. Pult za mjenjačke poslove 339 176 1 20.528,47 20.528,47 0,00 1995 10,00% Rashod

52.Pisaća mašina (mehanička)TBM de luxe 352 373 1 964,00 964,00 0,00 1995 10,00% Rashod

53.CD Player Orbanić prom nab.10/96 g Recepcija 376 396 1 1.593,10 1.593,10 0,00 1996 12,50% Rashod

54.TV aparat Philips elektronika u apartmanima 381 401 2 9.376,00 9.376,00 0,00 1997 12,50% Rashod

55.Daktilo stolica plava na centrali 393 415 1 644,00 644,00 0,00 1998 10,00% Rashod

56.Televizor Sanyo ekr. 70 nab.1/2001 u apartmanu 104 420 443 1 3.245,17 3.177,59 67,58 2001 12,50% Rashod

57. Svjetiljka – luster sa tri kraka 446472499 2 2.820,00 2.820,00 0,00 2002 20,00% Rashod

58. Stolice vrtne 449 475 40 3.278,69 3.278,69 0,00 2002 20,00% Rashod

59. Tuš paravan 451477487488489490508511

24 13.038,23 13.038,23 0,00 2002 20,00% Rashod

2.346.256,27 2.345.181,54 1.074,73

Sveukupno isknjiženo novonabavne vrijednosti osnovih sredstava 2.346.256 kuna, a od toga transportna sredstva u iznosu od 42.839 kuna, odnosno ostala postrojenja i oprema 2.303.417 kuna.Isknjižen je i pripadajući iznos ispravka vrijednosti kroz amortizaciju u ukupnom iznosu od 2.345.181 kuna, a ostatak neotpisane vrijednosti odnosno sadašnja vrijednost rashodovanih osnovnih sredstava u iznosu od 1.074,73 kuna teretio je troškove tekuće poslovne godine.

NOVONABAVLJENA OPREMA U 2008. GODINI

Rbr Opis osnovnog sredstva Dobavljač količina Vrijednost1. Plasma Profesional Locatel 1 7.385,002. Plasma Profesional Cronex 1 7.385,003. Stalak plasma Locatel 1 2.450,004. Ormar Elabo Ellabo 1 761,615. Računalo MM Servis 1 5.284,696. Pisač Laserjet MM Servis 1 1.396,117. Monitor Samsung MM Servis 1 2.097,548. Umerežavanje Wireless MM Servis 1 17.221,009. Računalo MM Servis 1 2.826,2110. Računalo MM Servis 1 3.758,6311. RAčunalo MM Servis 1 2.981,8912. Projektor Toshiba MM Servis 1 4.239,0213. Monitor Benq MM Servis 1 1.146,7214. Računalo MM Servis 1 3.731,3915. Računalo MM Servis 1 3.881,7216. Pisač Epson MM Servis 1 5.782,7117. Pisač Fujisu MM Servis 1 4.998,0018. Klima uređaj u telefons.centrali Karačić 1 7.900,0019. Zavjese kavana Riviera Dekori 9 8.262,0020. Usisivač Parnad 1 5.306,5621. Ormari prizemlje kod lifta kavane Erma 1 8.450,0022. Kolica za brašno Palace delikates 1 1.480,3723. Stroj za mljevenje mesa Palace delikates 1 3.838,9424. Regal Palace delikates 5 7.851,0625. Regal Palace delikates 1 1.684,1326. Regal Palace delikates 8 13.009,5827. Pećnica mikrovalna Palace delikates 2 3.343,5428. Ormar za brzo sniž.temeperat. Palace delikates 1 90.804,6329. Napa zidna Palace delikates 1 2.824,6930. Napa zidna Palace delikates 1 5.121,4231. Napa zidna Palace delikates 1 8.783,2932. Napa zidna Palace delikates 1 7.265,8133. Stol Palace delikates 2 10.436,8334. Napa zidna Palace delikates 1 4.023,8435. Napa zidna Palace delikates 1 2.361,1736. Stroj za vakumiranje Palace delikates 1 62.758,1237. Regal Palace delikates 4 6.252,2038. Rešetka podna Palace delikates 3 5.780,8839. Rešetka podna Palace delikates 4 6.588,1240. Rešetka podna Palace delikates 2 2.512,8641. Rešetka podna Palace delikates 2 885,3642. Ploča koterm Palace delikates 10 3.124,8043. Vaga digitalna Palace delikates 4 8.989,0144. Grijalica kupka s poklopcem Palace delikates 2 2.692,5445. Ploča zatvorena ravna Palace delikates 4 1.281,1746. Stol Palace delikates 1 1.264,8947. Sudoper Palace delikates 1 3.153,4448. Panj za meso Palace delikates 1 1.604,0649. Mješalica spiralna Palace delikates 1 7.375,1750. Polica Palace delikates 3 1.560,4551. Tuš sa ručkom Palace delikates 1 1.068,9452. Polica Palace delikates 1 486,29

53. Kotao plinski Palace delikates 1 17.997,5554. Podizač tanjura Palace delikates 1 7.393,4155. Polica Palace delikates 1 410,7956. Depurator Palace delikates 2 946,5557. Depurator Palace delikates 2 3.873,4558. Ljuštilica krumpira Palace delikates 1 7.440,93

59. Pečenjara plinska nagibna Palace delikates 1 11.572,1860. Štednjak plinski Palace delikates 2 11.374,2761. Umivaonik sanitarni Palace delikates 5 7.535,3262. Filter konvektor Palace delikates 1 498,6763. Sudoper Palace delikates 2 5.779,5864. Regal Palace delikates 2 2.231,6365. Stol blok Palace delikates 1 975,2066. Stol blok Palace delikates 1 1.407,4667. Friteza električna Palace delikates 1 8.407,0168. Polica Palace delikates 1 593,7169. Ormarić viseći Palace delikates 1 943,3070. Regal Palace delikates 2 2.511,5671. Ormarić viseći Palace delikates 2 3.350,0572. Ormarić viseći Palace delikates 1 1.745,3473. Ormarić viseći Palace delikates 1 1.968,6274. Ormarić viseći Palace delikates 1 2.237,4975. Ormarić viseći Palace delikates 2 4.197,6576. Stol Palace delikates 1 4.388,3977. Ormar rashladni Palace delikates 3 15.438,4778. Stol Palace delikates 1 1.128,8379. Ledomat Palace delikates 1 7.465,0280. Stol rashladni Palace delikates 1 5.090,8281. Roštilj plinski Palace delikates 1 8.129,0482. Regal Palace delikates 4 5.726,2083. Polica Palace delikates 1 512,9984. Sterilizator Palace delikates 2 2.850,0885. Stol Palace delikates 1 2.530,4486. Konvektomat Palace delikates 1 66.452,7887. Filter konvektomata Palace delikates 1 966,7388. Kolica s kadom kondenzact Palace delikates 1 11.482,3489. Kolica za 60 tanjura Palace delikates 1 7.597,8290. Pokrivač termički Palace delikates 1 2.870,9191. Stol Palace delikates 1 1.460,8492. Stol Palace delikates 2 3.774,5093. Stol Palace delikates 1 2.799,9694. Konvektomat Palace delikates 1 27.537,9595. Kotao plinski Palace delikates 1 11.613,8496. Stol Palace delikates 2 5.375,9697. Kuhalo za tjesteninu Palace delikates 1 7.662,9298. Košara za kuhalo tjestenine Palace delikates 4 4.799,1799. Pasta coller Palace delikates 1 6.848,52100. Polica konz Palace delikates 1 584,60101. Stol Palace delikates 1 4.611,68102. Stroj univerzalni kuhinjski Palace delikates 1 4.810,24103. Stroj za izradu njoka Palace delikates 1 32.825,38104. Stol Palace delikates 1 2.986,14105. Stroj za izradu tjestenine Palace delikates 1 41.490,44106. Stroj za cijeđenje Palace delikates 1 1.520,74107. Sudoper Palace delikates 1 2.893,04

108. Polica Palace delikates 1 1.162,69109. Polica Palace delikates 2 1.363,19110. Stol rashladni Palace delikates 2 20.743,46111. Daska drvena bukva Palace delikates 2 2.154,81112. Stol Palace delikates 1 1.137,30113. Slavina s mješalicom Palace delikates 2 830,68114. Stol rashladni Palace delikates 2 17.713,71115. Cutter pesto s priključcima Palace delikates 1 4.239,97116. Komora Palace delikates 1 15.200,85117. Regal Palace delikates 2 2.598,79118. Kolica za prijevoz tanjura Palace delikates 1 5.440,41119. Stol Palace delikates 1 2.464,69120. Stol Palace delikates 1 3.008,28121. Sudoper Palace delikates 1 2.798,00122. Stroj za zavarivanje posudica Palace delikates 1 12.720,54123. Alat za zavarivanje posudica Palace delikates 2 2.278,50124. Tuš sa ručkom Palace delikates 2 2.139,19125. Stol Palace delikates 2 6.674,05126. Ormarić viseći Palace delikates 1 1.199,14127. Regal Palace delikates 2 2.749,82128. Punilica za kobasice Palace delikates 1 3.197,71129. Stroj za miješanje mesa Palace delikates 1 11.363,86130. Škrinja za zamrzavanje Palace delikates 1 2.898,25131. Škrinja za zamrzavanje Palace delikates 1 2.276,50132. Kolica transportna Palace delikates 2 4.378,63133. Stol Palace delikates 1 2.938,61134. Regal Palace delikates 2 2.458,18135. Štednjak kombinirani Palace delikates 2 16.320,57135. Stroj za pranje pribora Palace delikates 1 25.913,71137. Postolje konvet. Palace delikates 1 3.060,36138. Kolica s vodilicama Palace delikates 1 2.384,83139. Regal Palace delikates 1 1.758,42140. Regal Palace delikates 4 8.601,47141. Regal Palace delikates 2 4.590,48142. Salamoreznica Palace delikates 1 2.953,74143. Umivaonik Palace delikates 1 1.663,81144. Ploča zatvorena ravna Palace delikates 4 1.551,13145. Sudoper Palace delikates 1 3.233,24146. Regal Palace delikates 1 1.356,51147. Sudoper Palace delikates 1 2.380,11148. Polica Palace delikates 1 590,45149. Postolje kante Palace delikates 1 697,28150. Regal Palace delikates 1 2.020,86151. Regal Palace delikates 1 1.905,99152. Regal Palace delikates 4 8.625,62153. Mješalica planetarna Palace delikates 1 20.552,76154. Zamrzivač sa displayem Palace delikates 1 2.112,16155. Iscjeđivač agruma Palace delikates 1 3.710,00156. Isa server MM Servis 1 5.049,66

1.058.334,87


III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA U ukupnom iznosu od 56.488.742 (2007. = 21.752.066)


1.) Udjeli (dionice) u povezanim poduzećima U ukupnom izosu od = 56.433.479 kuna (2007. =21.696.799)

- Udjel u kapitalu drugog društva Hoteli Alpe Adria Zagreb =20.000 Kuna (2007. =20.000 kuna) Ulaganje u Hotele Alpe Adria d.o.o. predstavlja udio od 33,00% u temeljnom kapitalu tog društva. Ukupni kapital Hotela Alpe Adria iznosi 60.000 kuna

- Osnivački polog Palace delikatese d.o.o. =20.000 kuna (2007. =20.000 kuna )

- Poslovni udjel Palace delikatese d.o.o. (80,70%) =21.447.300 kuna (2007. = 21.447.300 kuna ) Palace hotel Zagreb d.d. je temeljem Ugovora o prijenosu poslovnog udjela od 30.12.2005. godine kupilo od društva Espo Management d.o.o. poslovni udjel od 80,70% temeljnog kapitala Palace Delikatesa d.o.o. što iznosi 15.062.300 kuna i to za iznos od 21.447.300 kuna. Na taj način je Palace hotel Zagreb d.d. postao vlasnik kapitala društva Palace delikatese d.o.o. u iznosu 80,75%

- Poslovni udjel Palace delikatese d.o.o. (19,26%) =4.500.000 kuna (2007. =0,00 kuna) a temeljem Ugovora o cijeni poslovnog udjela l Palace delikatese d.o.o. sklopljenog dana 03.07.2008. godine

- Poslovni udjel Espo Management d.o.o. u ukupnom iznosu od 30.236.700 kuna (2007. =0,00 kuna) a na temelju Ugovora o unosu prava i novca sklopljenog dana 03.07.2008. godine

- Osnivački polog All-finanzdienstleistungen 28.600,00 EUR koji se sastoji od dvije uplate 1.) EUR 3.600 2.) EUR 25.000

po tečaju na dan bilance predstavlja iznos od 209.498,75 kn

2.) Zajmovi povezanim poduzećima =0,00

3.) Sudjelujući interesi (participacije) =0,00

4.) Ulaganje u vrijednosne papire =0,00


5.) Dani krediti, depoziti i kaucije U ukupnom iznosu od =55.263 kuna (2007. =55.268 kuna)

- Predstavlja iznos jamčevine po Ugovoru o operativnom leasingunabavu osobnog automobila Mercedes Benz E klase 220 CDI

u iznosu EUR 7.545,00 što po tečaju na datum bilance iznosi 55.263 (2007. =55.268kuna). Ugovor je potpisan s Debis leasing Hrvatska d.o.o. 29.10.2004. godine s rokom otplate od 60 mjeseci.

6.) Vlastite dionice i udjeli =0,00

7.) Ostala dugotrajna financijska imovina =0,00


IV POTRAŽIVANJA U ukupnom iznosu od = 0,00 kuna (2007. =30.577.000 kuna)

1.) Potraživanja od povezanih poduzeća =0,00

2.) Potraživanja po osnovi prodaje na kredit =0,00


3.) Ostala potraživanja u iznosu od =0,00 kuna (2007. =30.577.957)

- potraživanje za prodanih 16.625 dionica Hotela Esplanade d.d. društvu ESPO Management d.o.o Zagreb, sukladno Ugovoru o prodaji dionica od 14.02.2002. godine. Sukladno čl. 2 istog Ugovora Espo Management d.o.o. preuzeo je na sebe otplatu kredita prema Hypo Banci umjesto Palace hotel Zagreb d.d. koje je na dan 31.12.2007. godine iznosilo je 29.877.957 kuna, a na dan 31.12.2008. iznosilo je =0,00 kuna / navedeno potraživanje je podmireno temeljem Ugovora o unosu prava i novca sklopljenim između Palace hotel Zagreb d.d. i Espo Management d.o.o. dana 03.07.2008. godine

- potraživanje za dani dugotrajni zajam sukladno Ugovoru o zajmu sklopljenim 25.10.2006. godine s gospodinom Dragom Ćurkovićem koji je odobren za uređenje kuće s rokom povrata zajma 31.12.2011. godine jednokratno uz kamatnu stopa u iznosu od 4% je u potpunosi podmiren i na datum bilance iznosi =0,00 kuna (2007. = 700.000 kuna)


C. KRATKOTRAJNA IMOVINA

u ukupnom iznosu od 5.830.267 kuna (2007. =4.984.159 kuna)


I ZALIHE u ukupnom iznosu od 968.908 kuna (2007. =1.119.847 kuna)


1.) Sirovine i materijali u ukupnom iznosu od kn 959.592 kuna (2007. =1.114.402 kuna)

- Predstavlja zalihe sirovina i materijala u hotelu u iznosu od 341.583 kuna (2007. =478.915 kuna)

- Vrijednost materijala u doradi 19.407 kuna (2007. =27.772 kuna)- Vrijednost sitn. inventara u zalihi 598.403 kuna (2007. =607.714 kuna) - Vrijednost sitnog inventara u upotrebi u potpunosti je ispravljena a iznosi 1.675.084 kuna (2007. =1.695.165,06 kuna koliko iznosi i ispravak

vrijednosti sitnog inventara)

2.) Proizvodnja u tijeku =0,00

3.) Nedovršeni proizvodi i poluproizvodi =0,00

4.) Gotovi proizvodi =0,00


5.) Trgovačka roba u ukupnom iznosu od 9.316 kuna (2007. =5.445 kuna)Predstavlja vrijednost zaliha cigareta na prodajnom mjestu i skladištu.Vrijednost se sastoji od 12.315 kuna (2007.=7.157 kuna) prodajne

vrijednosti cigareta umanjenoj za korektivna konta za uračunatu razliku u cijeni 779 kuna (2007. =421 kunu) i uračunati porez na dodanu vrijednost u iznosu 2.221 kuna (2007. =1.291 kuna)

6.) Predujmovi za zalihe =0,00

7.) Ostala imovina namijenjena prodaji =0,00


II POTRAŽIVANJA

Ukupna potraživanja na 31.12.2008. iznose 2.844.918 kuna ,a 31.12.2007. iznos od =3.522.414 kuna


1.) Potraživanja od povezanih poduzeća =1.441.408 (2007. =1.800.580)

Kratkoročna pozajmica Glavničar d.o.o. 1.441.408 kuna (2007. =1.498.639 kuna)Kratkoročna pozajmica Palace delikatese d.o.o. = 0,00 kuna (2007. =301.940 kuna)


2.) Potraživanja od kupaca =1.244.943 (2007. =1.586.139,70)

Potraživanja od kupaca iz zemlje =779.130 kuna(2007. =1.076.903)Potraživanja od kupaca iz zemlje za PDV =0,00 kuna (2007. =9.577 kuna)Potraživanja od kupaca iz inozemstva 465.813 kuna (2007. =499.660 kuna)Sumnjiva potraživanja neutužena =7.831 kuna (2007. =37.470 kuna) u potpunosti ispravljenaSporna potraživanja (utužena) u ukupnom iznosu od 246.103 kuna (2007. =311.344 kuna) u potpunosti ispravljena

Provedeno je isknjiženje iz evidencije sumnjivih potraživanja koja nisu utužena i ne postoji nikakva mogućnost njihove naplate. Ta potraživanja koja se isknjižavaju ne utječu na rezultat poslovanja tekuće godine, budući da su teretili troškove poslovanja one poslovne godine u kojoj su nastali, odnosno preneseni na sumnjiva potraživanja kao porezno nepriznati trošak.

Prilikom njihovog isknjiženja na rezultat poslovanja djeluju neutralno budući da se vode i na potraživanju (cto 12005) i na ispravku vrijednosti potraživanja (cto 1295) za poslovne godine 2001. i 2006. godine.Potraživanja iz 2008. godine prenesena na sumnjiva potraživanja predstavljaju trošak poslovanja 2008. godine i to porezno nepriznati trošak s aspekta porezne bilance. To su potraživanja koja su isknjižena u slijedećim poslovnim godinama:

GODINA VALUTA IZNOS

2001. KN 7.9222006. KN 29.548

U k u p n o : KN 37.470Iz evidencije sumnjivih potraživanja isknjižava se potraživanje koje je teretilo troškove poslovanja 2001. godine kao porezno nepriznati trošak:

2001. GODINA

Rbr Kupac

Broj IFa Datum IFa Valuta Ifa

Iznos Ifavaluta

Iznos Ifakune

Napomena

1. MEX TOURSZAGREB Mesnička 8 2162 23.06.1999 USD 1.589,10 7.922

U k u p n o : 7.922

Iz evidencije sumnjivih potraživanja isknjižavaju se potraživanja koja su teretila troškove poslovanja 2006. godine kao porezno nepriznati trošak, i to kao što slijedi:

2006. GODINARbr Kupac

Broj IFa Datum IFa Valuta Ifa

Iznos Ifavaluta

Iznos Ifakune Napom

ena1. ARBEN d.o.o.

ZAGREBSavska cesta 56

744 03.03.2005 KN 777,00 777,00

2369 13.06.2005 KN 1.300,00 1.300,00 U k u p n o : 2.077,00

2. DEMOKRATSKICENTAR ZGB Ilica 48 4669 28.11.2003 KN 14.851,00 14.851,00

3. ViB tours d.o.o.ZAGREB Vlaška 35 2869 02.08.2004 EUR 810,32 5.935,13

4. VK JADRANZVONČAC SPLIT,Sustjepanskiput br. 23

3778 06.10.2004 KN 823,00 823,00

3935 15.10.2004 KN 777,00 777,00

4509 22.11.2004 KN 3.809,90 3.809,90U k u p n o : 5.409,90

5. FORUM CENTAR SKOPJEMakedonija 1781 30.04.2005 KN 414,00 414,00

Račun plaćen u 2007. g.

6. TEB EKON d.o.o.ZAGREB Vončinina 4006 23.09.2005 KN 613,50 613,50

7. VENTILATOR dooZAGREB, Gospodarska 17 1936 19.05.2005 KN 247,00 247,00

U k u p n o : 29.548

Potraživanja vođena na kontu potraživanja 12005 i kontu ispravka vrijednosti 1295 u ukupnom iznosu od 29.548 kn isknjižavaju se iz evidencije, budući da ne postoji mogućnost naplate tih potraživanja.

U poslovnoj godini 2008. sa redovnih potraživanja od kupaca izvršen je prijenos na sumnjiva potraživanja budući da su to potraživanja iz prijašnjih godina za koje ne postoji mogućnost naplate. Navedena potraživanja terete troškove poslovanja 2008. poslovne godine, a budući da nisu utužena predstavljaju porezno nepriznate troškove.

To su slijedeća potraživanja :

2008. GODINARbr Kupac Broj IFa Datum Ifa Valuta Ifa Iznos Ifa kune1. PRODUKCIJA LIBERTAS d.o.o.

ZGB, Nova ves 18 946 22.03.2007. KN 2.876,002. IN FINE ZAGREB,

Nova Ves 18 2896 17.07.2006. KN 2.000,003. GANDALF ZAGREB

Tuškanac 12/3 5123 27.11.2006. KN 1.672,004. INPO GRUPA SLATINA

N.Š.Zrniskog 27 332 31.01.2008. KN 250,005. ENERGETSKI SUSTAVI(ENESCO)

ZGB,Weberova 1 4842 29.10.2008. KN 870,006. ANDERS WESSLAU

- privatno gost 4447 20.10.2008. KN 4.085,00S V E U K U P N O : KN 11.753,00

Kako je analizom sumnjivih potraživanja prenesenih sa redovnih potraživanja od kupaca u 2008. poslovnoj godini, a koji terete troškove poslovanja 2008. poslovne (porezno nepriznate troškove budući da ta nenaplaćena potraživanja nisu utužena) utvrđeno da ne postoji mogućnost naplate određenih potraživanja, odlučeno je da se ta potraživanja neće uopće voditi u analitičkim evidencijama. To su slijedeća potraživanja:

2008. GODINARbr Kupac Broj IFa Datum IFa Valuta Ifa Iznos Ifa kune1. IN FINE ZAGREB,

Nova Ves 18 2896 17.07.2006. KN 2.0002. GANDALF ZAGREB

Tuškanac 12/3 5123 27.11.2006. KN 1.6723. INPO GRUPA SLATINA

N.Š.Zrniskog 27 332 31.01.2008 KN 250U k u p n o 3.922

Analizom potraživanja na kontu 12002 postoji potraživanje i kao ispravak vrijednosti na kontu 1290 koje je teretilo troškove poslovanja 2001. godine kada je sa redovnih potraživanja preneseno na sumnjivo. Budući da nije tuženo, a potraživanja datiraju iz 1999. i 2000. godine i ne postoji nikakva mogućnost naplate, isknjižavaju se iz evidencije knjiženjem na ctu 1290/12002 (potraživanje i ispravak vrijednosti potraživanja). Pregled u tablici.

U toku poslovne godine 2008. izvršen je prijenos redovnih kupaca na sporna potraživanja od kupca Fortuna travel d.o.o. u iznosu od 2.006,21 EUR odnosno kuna 14.694.

2001. GODINARbr Kupac Broj IFa Datum IFa Valuta Iznos Ifa kune

1. DECADE d.o.o.

4230 06.12.1999 kn 426,384289 09.12.1999 kn 666,184308 10.12.1999 kn 1.314,004309 10.12.1999 kn 1.195,58

SPLIT

Obala hrvatskognarodnog preporoda 8

4312 10.12.1999 kn 682,004334 15.12.1999 kn 670,624377 15.12.1999 kn 1.570,644380 15.12.1999 kn 1.332,364381 15.12.1999 kn 657,004392 16.12.1999 kn 1.314,004399 16.12.1999 kn 1.318,864437 20.12.1999 kn 697,544438 20.12.1999 kn 1.314,004439 20.12.1999 kn 4.001,824494 22.12.1999 kn 1.336,144511 23.12.1999 kn 780,004512 23.12.1999 kn 947,004516 23.12.1999 kn 669,004517 23.12.1999 kn 1.389,224538 27.12.1999 kn 675,004539 27.12.1999 kn 1.321,024540 27.12.1999 kn 2.679,304562 27.12.1999 kn 657,00

35 11.01.2000 kn 994,0062 13.01.2000 kn 1.314,0085 17.01.2000 kn 2.628,00

112 19.01.2000 kn 669,00126 20.01.2000 kn 1.331,82140 21.01.2000 kn 667,00141 21.01.2000 kn 657,00142 21.01.2000 kn 659,70144 21.01.2000 kn 1.314,00160 25.01.2000 kn 2.908,64218 28.01.2000 kn 680,22244 31.01.2000 kn 4.054,05250 31.01.2000 kn 1.314,00294 03.02.2000 kn 2.628,00317 04.02.2000 kn 1.750,36318 04.02.2000 kn 1.004,00319 04.02.2000 kn 1.314,00332 07.02.2000 kn 1.314,00341 07.02.2000 kn 1.316,16373 10.02.2000 kn 2.628,00403 14.02.2000 kn 10.092,92407 14.02.2000 kn 2.745,36451 17.02.2000 kn 657,00454 17.02.2000 kn 666,72468 18.02.2000 kn 1.349,64560 25.02.2000 kn 1.335,06587 28.02.2000 kn 1.325,88633 29.02.2000 kn 969,24687 06.03.2000 kn 1.326,00812 15.03.2000 kn 707,32

S v e u k u p n o : 79.935

3.) Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika =0,00


4.) Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika u ukupnom iznosu od =0,00 kuna (2007. =1.897 kuna)

Predstavljao je iznos potraživanja za obračunatu kamatu 4% po Ugovoruo dugoročnom zajmu gosp. D.Ćurković (31.12.2007.)


5.) Potraživanja od države i drugih institucija u ukupnom iznosu od 18.568 kuna (2007.=44.469 kuna) i to :

Potraživanje za bolovanje preko 42 dana 8.033 kuna (2007. =27.803 kuna)Potraživanje za pretporez po ulaznim računima dobavljača koji ispostavljanju R-2 račune iznos od 1.544 kuna (2007. =14.514 kuna)Potraživanje za više plaćenu turističku članarinu po ZR =6.075 kuna (2007. =608 kuna )Potraživanje za više plaćenu spomeničku rentu po ZR iznos od 1.215 kuna (2007. =122 kuna)Potraživanje za više plaćen doprinos za šume po ZR u iznosu od 1.701 kunu (2007. =142 kuna )


6.) Ostala potraživanja u ukupnom iznosu od 139.999 kuna (2007. =90.608 kuna) i to :

Potraživanja za predujmove dane dobavljačima za obrtna sredstva u ukupnom iznosu od 129.390 kuna (2007. =80.000 kuna)

Potraživanje za dividendu Croatia osiguranja 1.280 kuna (2007. =1.280 kuna)

Potraživanje za nadoknadu troškova zbog pogrešnog terećenja HPB po OVR/1170 za Nadzorni odbor u iznosu kuna 9.329 kuna (2007. =9.329 kn)


III KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

U ukupnom iznosu 0,00 kuna (2007. =11.000 kuna)

1.) Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika =0,00

2.) Dani zajmovi povezanim poduzetnicima =0,00

3.) Sudjelujući interesi (udjeli) =0,00

4.) Ulaganja u vrijednosne papire =0,00

5.) Dani zajmovi, depoziti i slično =0,00

6.) Vlastite dionice i udjeli =0,00


7.) Ostala financijska imovina u ukupnom iznosu od 0,00 kuna (2007. =11.000 kuna) a predstavljao je iznos čekova građana koji su poslani na naplatu u poslovnu banku


IV NOVAC NA RAČUNU I BLAGAJNI u ukupnom iznosu od kuna 2.016.441 (2007. =330.898 kuna)

- Novčana sredstva na kunskom žiro računu kod Hrvatske poštanske Banke d.d. u iznosu od 1.342.793 kuna (2007. =759 kuna)

- Novčana sredstva na kunskom žiro računu kod Hypo Alpe Adria Banka u iznosu od 455.121 kuna ( 2007. =229.776)

- Rezervirana sredstva na zasebnom računu po sudskoj presudi u iznosu od 25.096 kuna (2007. =25.096 kuna )

- Žiro račun prijelazni konto u iznosu od 7.289 kuna (2007. =22.794 kuna)

- Gotovi novac u glavnoj blagajni u iznosu od 3.473 kuna (2007. =1.517 kuna)

- Gotovi novac u blagajni tržnog kupa 2.000 kuna (2007. =2.000 kuna )

- Devizni račun Hypo Alpe Adria Bank d.d. u valuti USD =00,00 (2007. godine kunska protuvrijednost 604 kuna )

- Devizni račun Hypo Alpe Adria Banka d.d. u valuti EUR kunska

protuvrijednost u iznosu od 130.669 kuna (2007. = 8.352 kuna )

- Blagajna mjenjačnice u iznosu od 40.000 kuna (2007. =40.000 kuna)


D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA

u ukupnom iznosu od =0,00 kuna (2007. =1.770 kuna)

odnosilo se na unaprijed plaćene troškove pretplate na stručne časopise za narednu poslovnu 2008. godinu i to 670,00 kuna na časopis Računovodstvo i 1.100,00 kuna na časopis koji izdaje RRIF

E. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA


F. UKUPNA AKTIVA 2008. 102.101.557

F. UKUPNA AKTIVA 2007. 98.833.691

G. IZVANBILANIČNI ZAPISI

P A S I V A


A. KAPITAL I REZERVE



I . TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL =50.690.400 kuna (2007. =50.690.000)

Predstavlja vlastite trajne izvore sredstava za poslovanje Društvai obuhvaća temeljnu glavnicu registriranu kod Trgovačkog suda u Zagrebu

Temeljni kapital Društva iznosi 50.690.400 kuna i podijeljen je na 126.726 redovnih dionica, svaka u nominalnoj vrijednosti od 400 kuna.

II. KAPITALNE REZERVE =0,00


III. REZERVE IZ DOBITI

u ukupnom iznosu od =6.220.933 kuna (2007. =6.660.933 kuna )formirane su izdvajanjem dobiti u ranijim obračunskim razdobljima


1.) Zakonske rezerve u ukupnom iznosu od 379.751 kuna (2007. =379.751 kuna) formirane su u ranijim obračunskim razdobljima

2.) Rezerve za vlastite dionice =0,00

3.) Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4.) Statutarne rezerve


5.) Ostale rezerve u ukupnom iznosu od 5.841.182 kuna (2007. =5.841.182 kuna) formirane su iz prijašnjih poslovnih godina

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE =0,00


V. ZADRŽANA DOBIT U ukupnom iznosu od 4.604.173 kuna (2007. =4.604.893 kuna)

Predstavlja zadržanu dobit slijedećih poslovnih godina: Poslovne godine 2004. u iznosu od = 419.376 kuna Poslovne godine 2005. u iznosu od =2.570.007 kuna Poslovne godine 2006. u iznosu od =1.615.509 kuna


VI. PRENESENI GUBITAK

u ukupnom iznosu od 465.720 kuna (2007. =0,00 kuna) predstavlja neraspoređeni gubitak poslovne godine 2007.

VII. DOBIT POSLOVNE GODINE


VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE U ukupnom iznosu od 5.235.403 kuna (2007. =465.720 kuna)

B. REZERVIRANJA = 0,00

1.) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze =0,00

2.) Rezerviranja za porezne obveze =0,00

3.) Druga rezerviranja =0,00


C. DUGOROČNE OBVEZE U iznosu od 43.248.523 kuna (2007. = 34.136.823 kuna )

1.) Obveze prema povezanim poduzećima =0,00

2.) Obveze za zajmove, depozite i slično =0,00


3.) Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

U ukupnom iznosu od 40.589.176 kuna (2007. =34.014.823 kuna )Obveze po dugoročnim kreditima iskazanim u bilanci odnose se na Obveze po dugoročnom deviznom kreditu primljenom od Hypo Alpe Adria Bank iz Klagenfurta u iznosu od 8.300.000 CHF

- nedospjela kamata po kreditu u iznosu od 2.742.837 kuna (2007. =11.164 kuna) - nedospjela glavnica po kreditu u iznosu od protuvrijednosti kuna na datum sastavljanja bilance 31.12.2008. u iznosu od 37.846.339 kuna (2007. =34.003.659 kuna)

4.) Obveze za predujmove =0,00

5.) Obveze prema dobavljačima =0,00

6.) Obveze po vrijednosnim papirima =0,00


7.) Ostale dugoročne obveze

U ukupnom iznosu od 2.659.347 kuna (2007. =122.000 kuna )- Obveze za dugoročne pozajmice iskazane u bilanci na 31.12.2008. godine u ukupnom iznosu od 0,00 kuna (31.12.2007. =700.000 kuna) odnosile su se na obvezu Društva za isplatom preostalog iznosa po ugovoru o zajmu. Društvo je sklopilo Ugovor o zajmu 25.10.2006. s gosp. Ćurkovićem za uređenje kuće. Povrat zajma dospijeva 10.01.2011. godine jednokratno. Zajam je odobren uz kamatu od 4%.)- Obveze za dugoročne pozajmice iskazane u bilanci na dan 31.12.2008 godine odnose se na nepodmireni ostatak obveze Društva za isplatu u ukupnom iznosu od 2.659.347 kuna (2007. =0,00 kuna) temeljem Ugovora o prodaji poslovnog udjela društva Palace delikatese d.o.o. sklopljenog dana 03.07.2008. godine prodajne cijene od

4.500.000 kuna i Anexa Ugovoru o cijeni poslovnog udjela Palace delikatesa d.o.o. sklopljenog dana 03.07.2008. godine,

8.) Odgođena porezna obveza =0,00


D. KRATKOROČNE OBVEZE

U ukupnom iznosu od 3.037.931 kuna (2007. =3.646.362 kuna)

1.) Obveze prema povezanim poduzećima =0,00

2.) Obveze za zajmove, depozite i slično = 0,00


3.) Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijamaU ukupnom iznosu od 90 kuna (2007. =540.412 kuna)Predstavlja dio neplaćene dospjele obveze za troškove obrade kredita u iznosu od 90 kuna (a 2007. iznos od 540.412 po dospjeloj kamati po dugoročnom kreditu primljenom od HAAB)


4.) Obveze za predujmove u ukupnom iznosu od 35.259 kuna (2007. =17.512 kuna)

Predstavlja obvezu za primljene predujmove od kupaca


5.) Obveze prema dobavljačima u iznosu od 906.629 kuna (2007. = 1.393.092 kuna)Predstavlja obvezu po neplaćenim računima dobavljačima

6.) Obveze po vrijednosnim papirima =0,00


7.) Obveze prema zaposlenima U iznosu od 381.488 kuna (2007. =375.259 kuna ) Obveza za neto plaće 301.494 kuna (2007. =293.673 kuna)

Obveze za prijevoz radnika s posla i na posao 28.063 kuna (2007. =26.074 kuna) Obveze za obustave iz neto plaća radnika (kredit) 49.031 kuna

(2007. =52.995 kuna)Obveze za obustave iz neto plaća radnika (sindikat) 2.300 kuna (2007. =2.517 kuna)Obveze za prigodne nagrade zaposlenima 600 kuna (2007.=0,00)


8.) Obveze za poreze, doprinose i slična davanja U ukupnom iznosu od 293.179 kuna (2007. =442.947 kuna)

Obveze za porez na dodanu vrijednost 15.085 kuna (2007. =142.226 kuna)Obveze za porez i prirez na dohodak 64.413 kuna(2007. =76.015 kuna)Obveze za doprinose iz / na plaće 208.157 kuna (2007. = 215.747 kuna )Obveze na poseban porez na potrošnju 2.784 kuna (2007. = 3.981 kuna)Obveze za boravišnu pristojbu 2.741 kuna (2007. =1.845 kuna) Obveze za kamatu na komunal. naknadu 0,00(2007. = 3.133 / 2008. ostale obveze 3.133)

9.) Obveze po osnovi udjela u rezultatu =0,00

10.) Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji =0,00


11.) Ostale kratkoročne obveze U ukupnom iznosu od 1.421.286 kuna (2007. = 877.140 kuna)

- Obveza po razlici između potraživanja i vrijednosti udjela Espo Management d.o.o. po Ugovoru o unosu prava i novca od 03.07.2008. godine u iznosu od 358.743 kuna (2007. =0,00 kuna)

- Obveza za stipendiju i školarinu 4.000 kuna (2007. =4.000 kuna)- Obveze za Ugovor o djelu 5.000 kuna (2007. =12.000 kuna)- Obveze prema članovima Nadzornog odbora 29.197 Kuna (2007. =31.395 kuna)- Obveza za komunalnu naknadu 34.614 kuna (2007. =51.170 kuna)- Obveza za vodnu naknadu 4.457 kuna (2007. =4.510 kuna)- Obveza za komunalnu i vodnu naknadu iz ranijih godina 348.269 kuna (2007. =348.269 kuna)- Obveza za naknadu za zaštitu voda = 0,00 kuna (2007. =5.541 kn)- Obveza za spomeničku rentu na temelju kvadrature 573.075 kuna (2007. =420.255 kuna)- Obveza na kamatu za komunalnu naknadu 3.133 kuna (2007. =0,00 kuna)- Obveze po Ugovoru 60.000 kuna (2007. =0,00 kuna)- Obveze za zatezne kamate 797 kuna (2007. =0,00 kuna)

E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA


u ukupnom iznosu od 0,00 kuna (2007. =1.770 kuna) a odnosilo se na unaprijed plaćene troškove za stručne časopise za narednu poslovnu godinu

F. UKUPNA PASIVA 2008. 102.101.557

UKUPNA PASIVA 2007. 98.833.691

G. IZVANBILANIČNI ZAPISI

BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA


I . POSLOVNI PRIHODI

Predstavljaju ukupan iznos od 22.771.377 kuna (2007. =23.975.199 kuna)


1.) Prihodi od prodaje U ukupnom iznosu od 22.546.350 kuna (2007. =23.825.256 kuna)

predstavljaju prihode po prirodnim vrstama i to

a.) prihodi od prodaje u zemlji: u ukupno iznosu od 18.794.038 kuna (2007.=19.036.816 kuna)

prihodi od smještaja 12.622.814 kuna (2007.=12.544.809 kuna) prihodi od doručka 1.792.095 kuna (2007. =1.663.223kuna) prihodi od hrane =2.203.018 kuna ( 2007. = 2.111.668kuna) prihodi od pića 1.205.367 kuna (2007. =1.250.709 kuna) prihodi od pranja gostinjskog rublja 37.461 kuna (2007.=40.450) prihodi od usluga učinjenim gostima (-42 kn )(2007.= - 36.825) prihodi od telefonskih usluga 58.623 (20017. =112.960 kuna) prihodi od kemijske čistionice 2.800 kuna (2007.=2.053kuna) prihodi od tehničkih usluga 39.182 kuna (2007.=38.419 kuna) prihod od plaćenog Pay TV 33.075 kuna (2007.=kn 46.753 kuna) prihod od servisa i dekoracije 6.145 kuna (2007.=6.168 kuna) prihodi od razno 22.464 kuna (2007. = 3.636 kuna) prihodi od prodaje cigareta 35.542 kuna (2007. =29.962 kuna) prihodi od prodaje delikates proizvoda 64.908 kuna (2007. = 798.453 kuna) prihodi od poslovnog najma 383.570 kuna (2007.=388.239 kuna) prihodi od naplaćenog parkinga 287.016 kuna (2007.=36.140 kuna)

b.) Prihodi od prodaje u inozemstvu u ukupnom iznosu od 3.752.312 kuna (2007. = 4.788.737 kuna) i to prihodi od smještaja 2.709.324 kuna (2007.=kn 3.343.796 kuna),

prihodi od doručka strani 676.667 kuna (2007.= 848.843 kuna), prihodi od hrane 297.879 kuna (2007.=489.731 kuna) prihodi od pića 33.446 kuna (2007.= 37.433kuna) prihodi od pranja gostinjskog rublja 263 kuna (2007.=123 kuna) prihodi od usluga učinjenim gostima ( 2007. = -25.631 kuna ) prihodi od telefonskih usluga 1.285 kuna (2007.=308 kuna) prihodi od tehničkih usluga 12.262 kuna (2007.=42.241 kuna) prihodi od razno 1.052 kuna (2007. =434 kuna) prihodi od nošenja prtljage 20.133 kun (2007. =0,00 kuna)


2.) Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

U ukupnom iznosu od 110.118 kuna (2007. =128.408 kuna) a sastoji se od: - Vlastite potrošnje hrane 27.999 kuna (2007. =34.261 kuna) - Vlastite potrošnje pića 38.305 kuna (2007. =44.429 kuna) - Vlastite potrošnje izdano sa skladišta 12.300 kuna (2007.=12.797 kuna ) - Vlastite potrošnje nenaplaćeni mini bar 28.891 kuna (2007.=30.201 kuna )

- Vlastite potrošnje gratis smještaj =0,00 kuna (2007.=6.720 kuna)- Vlastite potrošnje po ostalo – najam, dekoracija, parkiranje u iznosu od 2.623 kuna (2007. =0,00 kuna)


3.) Ostali poslovni prihodi

U ukupnom iznosu od 114.909 kuna (2007. =21.535 kuna) i to:- Prihodi od inventurnih viškova sitnog inventara 0,00 kuna (2007.=805 kuna)- Prihodi od inventurnih viškova materijala 18.483 kuna (2007. =17.088 kuna )- Prihodi od naknadno naplaćenih potraživanja iz prethodnih godina za neutužene kupce = 0,00(**)(2007. =2.128 kuna)- Prihodi od naknadnih odobrenja i usklađenja 3.267 kuna (2007. =1.513 kuna)- Prihodi od naplate štete uništene imovine 28.840 kuna (2007. =0,00)- Prihodi od ranijih godina – naknadna usklađenja, naknadni popusti i sl. 64.319 (2007. =0,00 kuna)


II POSLOVNI RASHODI


1.) Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda =0,00

2.) Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda =0,00


3.) Materijalni troškovi u ukupnom iznosu od 7.856.805 kuna (2007. =9.352.415 kuna)


a.) troškovi sirovina i materijala

u ukupnom iznosu od 4.125.729 kuna (2007.=4.698.425 kuna) i to :utrošene namirnice delikatese 8.428 kuna (2007. =81.479 kuna)utrošeno meso za delikatese 22.381 kuna (2007.=345.595 kuna)utrošeno meso iz prerade 679.897 kuna (2007.=784.113 kuna)utrošena kava 81.664 kuna (2007.=72.977 kuna)utrošena alkoholna pića delikatese 83 kuna (2007.=6.183 kuna)utrošena alkoholna pića 192.743 kuna (2007.=224.327 kuna)utrošena bezalkoholna pića 181.798 kuna (2007.=199.246 kuna)utrošeni potrošni material 387.685 kuna (2007.=351.729 kuna)utrošene živežne namirnice 1.098.895 kuna (2007.=1.068.612 kuna)utrošen material za čiščenje i održavanje 168.438 kuna (2007.= 165.755 kuna)utrošen material za informatičku opremu 34.773 kuna (2007. =35.843 kuna)utrošen uredski potrošni material 59.785 kuna (2007.=57.720 kuna)utrošena ambalaža (delikatese) 61.023 kuna (2007.=196.609 kuna)povratna naknada ambalaže 14.778 kuna (2007.=0,00 kuna)utrošen sitni inventar 235.517 kuna (2007.=276.336 kuna)utrošeni rezervni dijelovi 62.767 kuna (2007. =65.014 kuna)utrošena energija 835.076 kuna (2007.=766.886 kuna)a odnosi se na utrošak električne energija, plin, gorivo)


b.) troškovi prodane robe u iznosu od 32.790 kuna (2007.=27.754 kuna) predstavlja trošak nabavne vrijednosti trgovačke robe (cigareta) za hotel


c.) ostali vanjski troškovi u ukupnom iznosu od 3.698.286 kuna (2007.=4.626.236 kuna)

trošak telefona 140.082 kuna (2007.=171.991 kuna)trošak najma filmova cronex 46.622 kuna (2007. =47.847 kuna)trošak stalna veza metronet 35.700 kuna (2007. =36.000 kuna)trošak mobile internet 3.790 kuna (2007. =390 kuna)trošak taksi prijevoza 8.404 kuna (2007. =2.163 kuna)trošak pošte I poštanske marke 22.318 kuna (2007. =20.870 kuna)trošak prijevoznih usluga 6.473 kuna (2007. =485 kuna)trošak javnog korištenja glazbe 35.040 kuna (2007. =27.015 kuna)trošak usluga student servisa 556.110 kuna (2007. =843.591 kuna)trošak usluga tek.održ. kompjuterske opreme 51.744 kuna (2007. =51.921 kuna )trošak usluga tek.održavanja opreme liftova 26.301 kuna (2007. = 34.197 kuna)trošak usluga održavanja telefonske centrale 5.158 kuna (2007.= 5.571 kuna)trošak usluga tek. održavanja opreme razno 74.046 kuna (2007. =65.516 kuna)trošak investicijskog održavanja 27.544 kuna (2007. =571.963 kuna)trošak usluga kemijskog čišćenja 29.298 kuna (2007.=23.588 kuna)trošak usluga čišćenja mastolova 22.618 kuna (2007.=27.110 kuna)trošak usluga čišćenja i pranja razno 22.813 (207. =35.065 kuna)trošak usluga održavanja automobile 5.586 kuna (2007.=5.717 kn)trošak usluga pranja rublja 726.699 kuna (2007. =826.904 kuna)trošak usluga zakupnine za terasu 21.158 kuna (2007.=19.530 kn )trošak antivirusnog programa 24.625 kuna (2007. =0,00 kuna)trošak usl. najma korištenja caffe aparata 8.219 kuna (2007.=380 kuna)trošak usluga najma opreme za razglas 46.999 kuna (2007. =66.937 kuna))trošak usluga oper.lizinga osobnog automobila 70% =37.876 kuna(2007. =38.501) trošak usluga operativnog lizinga osobnog automobila 30%+ 30% PDV 19.902 kuna (2007.=20.121 kuna)trošak usluga najma opreme kuhinje 65.066 kuna (2007. =130.133 kuna)trošak usluga reklame i propagande 30.489 kuna (2007. = 56.800 kuna))trošak usluga sponzorstva I donacija =0,00 kuna (2007. =500 kuna)trošak usluga središnje depozitarne agencije 9.940 kuna (2007.=12.439 kuna)trošak usluga zastupanja (brokerske usluge) 18.000 kuna (2007. =22.500 kuna)trošak usluga pregleda i kontole hrane 33.381 kuna (2007. =44.641 kuna)trošak usl.certifik.i registracije ISO i HACCP 7.389 kuna (2007. = 11.476 kuna)trošak zdravstvenih usluga doma zdravlja 33.656 kuna (2007.=22.790 kuna)trošak usluga revizije 40.123 kuna (2007. =38.751 kuna)trošak usluga advokatskih usluga 60.056 kuna (2007. =66.555 kuna)trošak sudskih bilježničkih usluga 80.327 kuna (2007.=18.289 kuna)trošak ostalih usluga 2.520 kuna (2007. =3.874 kuna)trošak usluga iznošenja i odvoza smeća 75.147 kuna (2007. =73.159 kuna)trošak dimnjačarskih usluga 6.624 kuna (2007. =6.151 kuna)trošak cvijeća 70.318 kuna (2007.=69.041 kuna)trošak usluga održavanja zelenila 10.214 kuna (2007.=17.575 kuna)trošak usluga deratizacije I dezinsekcije 30.370 kuna (2007.= 25.890 kuna)trošak vode Cetina 17.465 kuna (2007. =0,00 kuna)trošak vode 275.192 kuna (2007. =300.507 kuna)trošak vanjskih usluga 435.958 kuna (2007. = 505.581 kuna)trošak kontrole tehničke inspekcije 24.780 kuna (2007. =36.805 kuna)

trošak usluge pregleda vatrogasnih aparata 12.377 kuna (2007. =4.048 kuna)trošak oglašavanja u tisku 600 kuna (2007. =5.930 kuna)trošak cestarina 1.894 kuna (2007. =9.260 kuna)trošak parkirališta za parkirne karte 58.683 kuna (2007. =70.014 kuna)trošak parkirališta za parkirna mjesta od grada 176.760 kuna (2007. =23.173 kn)trošak RTV pretplate 94.612 kuna (2007. =89.598 kuna)trošak nespomenuti razno 21.220 kuna (2007. =17.373 kuna)


4.) Troškovi osoblja u ukupnom iznosu od 7.147.580 kuna (2007. =7.308.762 kuna)


a.) Neto nadnice i plaće u ukupnom iznosu od 4.243.009 kuna (2007. =4.289.142 kuna)neto plaće zaposlenih 3.609.908 kuna (2007. =3.635.676 kuna)nadoknade za godišnji odmor 407.118 kuna (2007. =396.328 kn)nadoknada za državni praznik 175.530 kuna (2007. =167.240 kn)nadoknada za bolovanje do 42 dana 50.452 kuna (2007.=89.897)


b.) Troškovi poreza i doprinosa iz plaćeu ukupnom iznosu od 1.855.923 kuna (2007. =1.947.012 kuna)porez na dohodak iz plaća 541.529 kuna (2007. =595.981 kuna)prirez na porez iz plaća 95.036 kuna (2007. =103.752 kuna)doprinos za MIO po zapisniku 0,00 (2007. =60 kuna)doprinos za MIO II stup 168.505 kuna (2007. =169.838 kuna)doprinos za MIO I stup 1.050.853 kuna (2007. =1.077.381 kuna)


c.) Doprinosi na plaće u ukupnom iznosu od 1.048.648 kuna (2007. =1.072.608 kuna)

doprinos za ozljede na radu i profesionalne bolesti 30.484 kuna (2007. =31.181 kuna)doprinos za osnovno zdravstveno osiguranje 914.519 kuna (2007. =935.414 kuna )doprinos za zapošljavanje na plaće 97.549 kuna (2007. =99.778 kuna )doprinos za zapošljavanje invalida 6.097 kuna (2007. =6.236 kuna)


5.) Amortizacija u ukupnom iznosu od 3.869.620 kuna (2007. =3.967.104 kuna ) odnosi se na obračunatu amortizaciju koja se obračunava na nabavnu vrijednost imovine primjenom pravocrtne metode po stopama za građevinske objekte 2,50 %, a za opremu od 5,00 – 25,00 %

6.) Ostali troškovi =0,00

Bilješka 3.015 – AOP 1247.) Vrijednosno usklađenje u ukupnom iznosu od 26.425 kuna (2007. =0,00 kuna) a.) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) =0,00

Bilješka 3.016 – AOP 126 b.) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

u ukupnom iznosu od =26.425 kuna (2007. =0,00 kuna) predstavlja vrijednosno usklađenje kupaca sa računa 129 za

- utužena potraživanja od kupca Fortuna travel d.o.o. u iznosu od 14.672 kuna (kao porezno priznati trošak)

- neutužena potraživanja od kupaca kao porezno nepriznati trošak u ukupnom iznosu od 11.7530 kuna (In Fine 2.000 kuna , Produkcija Libertas 2.876 kuna, Gandalf 1.672 kuna, Enesco 870 kuna , Inpo grupa 250 kuna, privatno gost 4.085 kuna)

8.) Rezerviranja =0,00

Bilješka 3.017 – AOP 1289.) Ostali poslovni rashodi

u ukupnom iznosu od 2.949.122 kuna (2007. =3.032.587 kuna)troškovi nastali na sl. putu (dnevnice i troškovi) 22.177 kuna (2007. =83.811 kuna)nadoknada trošk.prijevoza na posao i s posla 330.389 kuna (2007. =253.896 kuna)prig. nagrade zaposl. (uskršnjice, regres, božićnice) 243.000 kuna (2007. =146.100 kuna)stipendije 59.465 kuna (2007. =60.051 kuna)nadoknade učenicima za vrijeme prakse 171.200 kuna (2007. =148.800 kuna)otpremnine zaposlenima 8.000 kuna (2007. =70.800 kuna)darovi djeci 10.800 kuna (2007. =9.600 kuna)pomoć radniku u slučaju smrti 16.500 kuna (2007. =18.000 kuna)pomoć radniku zbog bolesti 7.500 kuna (2007. =10.000 kuna)troškovi po ugovoru o djelu 157.893 kuna (2007. =166.001 kuna)nadoknade članovima nadzornog odbora 105.841 kuna (2007. =107.626 kuna )trošak reprezentacije 127.076 kuna (2007. =147.822 kuna )premije osiguranja 300.909 kuna (2007. =308.357 kuna)trošak bankovnih usluga i trošak platnog prometa 75.427 kuna (2007. =73.766 kuna )spomenička renta po m2 152.820 kuna (2007. =152.820 kuna )spomenička renta po ukupnom prihodu 11.395 kuna (2007. =12.610 kn)članarina turističkoj zajednici 56.976 kuna (2007. =63.051 kuna)doprinos za općekorisnu funkciju šuma 15.953 kuna (2007. =17.654 kn)članarina udruzi hotelijera i restoratera 13.989 kuna (2007. =3.894 kn)članarine za poslovne kreditne kartice 180 kuna (2007.=1.585 kuna)doprinos Hrvatskoj gospodarskoj komori 2.546 kuna (2007.=2.522 kn)članarina Hrv. gospodarskoj komori 18.000 kuna (2007.=18.000 kn)vodoprivredna naknada 53.487 kuna (2007.=53.487 kuna)komunalna naknada 214.797 kuna (2007.=198.666 kuna)naknada za zaštitu voda 5.349 kuna (2007.=17.502 kuna)agencijske provizije 582.649 kuna (2007. =544.802 kuna)porez na tvrtku 520 kuna (2007. =520 kuna)porez na automobile 0,00 kuna (2007.=700 kuna)administrativne takse, biljezi i sl. 2.594 kuna (2007. =1.020 kuna)troškovi stručnog obrazovanja 1.860 kuna (2007.=10.500 kuna)

trošak tiska novina 14.250 kuna (2007. =14.990 kuna)trošak za priručnike i časopise 12.414 kuna (2007. =2.401 kuna)naknadno odobreni popusti (-212,16 kuna) (2007. =4.831 kuna)sudski troškovi 1.620 kuna (2007. =0,00 kuna)ostali nespomenuti nematerijalni troškovi 7.098 kn (2007.= 700 kn)novčane kazne za nepropisno parkiranje (**) 136.583 kuna (2007. =305.700 kuna)neamortizirana vrijednost rashodovane imovine 1.075 kuna (2007. =0,00 kuna)darovanja do 2% ukupnog prihoda 7.000 kuna (2007. =0,00)


III FINANCIJSKI PRIHODI U ukupnom iznosu od 19.150 kuna (2007.=1.245.392 kuna)

1.) Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima


2.) Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobamaU ukupnom iznosu od 19.150 kuna (2007. =1.245.392 kuna)Prihodi od kamata 12.662 kuna (2007. =15.400 kuna)Prihodi od pozitivnih tečajnih razlika 6.488 (2007.=1.229.992 kuna)


IV. FINANCIJSKI RASHODI U ukupnom iznosu od 6.176.378 kuna (2007.=2.025.443 kuna)

1.) Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima


2.) Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama U ukupnom iznosu od 6.176.378 kuna (2007.=2.025.443 kuna) i t o:

zatezne kamate dobavljača 6.600 kuna(2007. =13.053 kuna)zatezne kamate na poreze, doprinose 1.514 kuna (2004. =9.302 kuna)zatezna kamata za vodni doprinos 132 kuna (2007. =751 kuna)zatezna kamata po rješenju po ovrsi 45.646 kuna (2007. =0,00 kuna)redovna kamata iz kredit.odnosa 2.067.308 kuna (2007. =1.937.665 kn)negativne tečajne razlike sveukupne 4.055.178 kuna (2007. =64.671 kuna) a posebno tečajna razlika po svođenju na tečaj bilanciranja za obvezu po kreditu u valuti CHF u iznosu od 4.026.352 kune

Tečaj obračuna 31.12.2007. 1 CHF =4,412464

31. 12. 2007. obveza CHF 7.831.278,47 kn 34.555.234,33+ Povećanje obveze U toku 2008. god. CHF 433.511,07 kn 2.007.679,8931. 12. 2008. obveza CHF 8.264.789,54 kn 36.562.914,22

Tečaj obračuna 31.12.2008. 1 CHF = 4,911107

31. 12. 2008. obveza CHF 8.264.789,54 kn 40.589.265,86

3.) Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine =0,00

3.) Ostali financijski rashodi =0,00

V. IZVANREDNI – OSTALI PRIHODI = 0,00

VI. IZVANREDNI – OSTALI RASHODI =0,00


VII. UKUPNI PRIHODI

U ukupnom iznosu od 22.790.527 kuna (2007. =25.220.591 kuna)A sastoji se od poslovnih prihoda 22.771.377 kuna (2007. =23.975.199 kuna) i financijskih prihoda u iznosu od 19.150 kuna (2007. =1.245.392 kuna)


VIII. UKUPNI RASHODI

U ukupnom iznosu od 28.025.930 kuna (2007. =25.686.311 kuna) a sastoji se od poslovnih rashoda u iznosu od 21.849.552 kuna (2007. =23.660.868 kuna) i financijskih rashoda u iznosu od 6.176.378 kuna (2007. =2.025.443 kuna)

IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA


X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJAu ukupnom iznosu od 5.235.403 kuna (2007. =465.720 kuna)

XI. POREZ NA DOBIT

XII. DOBIT RAZDOBLJA


XIII. GUBITAK RAZDOBLJAU ukupnom iznosu od 5.235.403 kuna (2007. =465.720 kuna)

BILJEŠKE UZ PRIJAVU POREZA NA DOBIT

I DOBIT / GUBITAK IZ RAČUNA DOBITI I GUBITKA1. UKUPNI PRIHODI 22.790.527,412. UKUPNI RASHODI 28.025.930,803. DOBIT ( 1 – 2 ) -4. GUBITAK ( 2 – 1 ) 5.235.403,39

II POVEČANJE DOBITI / SMANJENJE GUBITKA 5. Amortizacija iznad propisanog iznosa -6. 70% troškova reprezetnatacije 94.040,877. 30% troškova za osobni prijevoz 19.901,558. Izuzimanja -9. Skrivene isplate dobiti i oporezivi manjkovi -

10. Troškovi prisilne naplate poreza i drugih davanja -11. Troškovi kazni za prekršaje i prijestupe 136.583,0512. Zatezne kamate između povezanih osoba -13. Povlastice i drugi oblici imovinske koristi -14. Rashodi darovanja iznad dopuštenih -15. Kamate na zajmove dioničara i članova društva -16. Kamate između povezanih osoba -17. Rashodi od nerealiziranih gubitaka -18. Amortizacija iznad propisanih stopa -19. Iznos povećanja porezne osnovice zbog promjene

metode utrvrđivanja porezne osnovice-

20. Vrijednosno usklađenje i otpis potraživanja 11.753,0021. Vrijednosno usklađenje zaliha -22. Vrijednosno usklađenje financijske imovine -23. Troškovi rezerviranja -24. Povećanje porezne osnovice za sve druge rashode i

ostala povećanja-

25. Povećanje dobiti za ostale prihode -26. UKUPNA POVEĆANJA DOBITI / SMANJENJA GUBITKA 262.278,47

Redni broj 6: 70% troškova reprezentacije (čl.7. st.1.3. Zakona)Ugošćavanje poslovnih partnera i to kako slijedi: ( kn 94.040,87)

a. 70% + PDV za zdano sa skladišta za potrebe reprezentacije 10.503,88b. 70% + PDV reprezentacija restoran 37.455,46c. 70% + PDV reprezentacija kavana 19.168,64d. 70% + PDV reprezentacija ostalo 2.240,00e. 70% + PDV reprezentacija mini bar nenaplaćeni 24.672,89

Redni broj 7: 30% troškova za osobni prijevoz (čl.7 st.1.t.4. Zakona) Troškovi nastali u svezi s motornim vozilom na leasing

Redni broj 11: Troškovi kazni za prekršaje i prijestupe (čl.7 st.1 t.8. Zakona) novčane kazne za prometne prekršaje za nepropisno parikranje gostiju hotela

Redni broj 20: Predstavlja vrijednosno usklađenje neutuženih potraživanja od Slijedećih kupaca.

Rbr Kupac Broj IFa Datum Ifa Valuta Ifa Iznos Ifa kune1. PRODUKCIJA LIBERTAS d.o.o.

ZGB, Nova ves 18 946 22.03.2007. KN 2.876,002. IN FINE ZAGREB,

Nova Ves 18 2896 17.07.2006. KN 2.000,003. GANDALF ZAGREB

Tuškanac 12/3 5123 27.11.2006. KN 1.672,004. INPO GRUPA SLATINA

N.Š.Zrniskog 27 332 31.01.2008. KN 250,005. ENERGETSKI SUSTAVI(ENESCO)

ZGB,Weberova 1 4842 29.10.2008. KN 870,006. ANDERS WESSLAU

- privatno gost 4447 20.10.2008. KN 4.085,00S V E U K U P N O : KN 11.753,00

III SMANJENJE DOBITI / POVEĆANJE GUBITKA

27. Prihodi od dividendi i udjela u dobiti -28. Nerealizirani dobici -29. Prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja30. Ostali rashodi ranijih razdoblja -31. Smanjenje dobiti za ostale prihode -32. Smanjenje dobiti za promjene metode utvrđivanja

porezne osnovice-

33. Trošak amortizacije koji ranije nije bio priznat -34. Ukupni iznos državnih potpora i poticaja -34.1 Državna potpora za obrazovanje i izobrazbu -34.2 Državna potpora za istraživačko razvojne projekte -34.3 Olakšice za zapošljavanje -35. UKUPNA SMANJENJA DOBITI / POVEĆANJA GUBITKA

IV POREZNA OSNOVICA 36. Dobit / gubitak nakom povećanja i smanjenja -37. Preneseni porezni gubitak -38. Porezna osnovica ( 36 – 37 ) -

V POREZNI GUBITAK 39. Dobit / gubitak nakon povećanja i smanjenja 4.973.124,9240. Preneseni porezni gubitak 32.717,2541. Porezni gubitak za prijenos 5.005.842,17

VI POREZNA OBVEZA 42. Porezna osnovica -43. Porezna stopa -44. Porezna obveza -

U Zagrebu, 30.04.2009 godine

Documents

PALACE HOTEL ZAGREB d - ZSE · Web viewKlima uređaj u telefons.centrali Karačić 1 7.900,00 19. Zavjese kavana Riviera Dekori 9 8.262,00 20. Usisivač Parnad 1 5.306,56 21. Ormari