Outils de financement alternatifs pour l’amélioration des finances des entreprises agricoles

Yan Zhangyan.zhang@unctad.orgCNUCED

Briefing pour le développement rural des Caraïbes18-19 octobre 2010, Grenade

Agriculture au sein du CARICOM

L’agriculture est l’un des contributeurs majeurs à la croissance économique et au développement durable des pays membres du CARICOM.

Cependant, de nombreux obstacles entravent son développement national et international.

Ces dix dernières années, l’investissement public et privé dans l’agriculture a décliné.

Il faut absolument augmenter l’investissement et le financement agricoles.

Principales entravesà l’accès au financement agricole

Le secteur agricole est souvent perçu comme très risqué par de nombreuses institutions financières ;

Insuffisance de garanties acceptables ; Coûts de financement élevés ; Absence de produits financiers sur mesure répondant aux

besoins spécifiques des emprunteurs agricoles ; Mauvais accès à l’information sur les systèmes/produits

disponibles ; Manque de soutien au développement de projets

rentables.

Produits structurés ou financement traditionnel

Basé sur les transactions

Flux de biens Capacités de

performance de l’emprunteur

Garantie de prêt novatrice (produits ou bénéfices futurs)

Basé sur le bilan

Flux de fonds Capacité de crédit de

l’emprunteur

Garantie de prêt traditionnelle (épargne, actifs physiques, garantie de tiers)

Travail thématique de la CNUCED dans le cadre de l’AAACP

Financement des produits agricoles (récépissés d’entreposage)

Échanges de marchandises Service d’information sur le marché

- Infocomm : http://www.unctad.org/infocomm

- Infoshare : http://infoshare.unctad.org

Portail d’information sur la labellisation développement durable

- http://193.194.138.42/fr/Sustainability-Claims-Portal/

ALL ACP Agricultural Commodities Programme, funded by the European Union

Approche du travail de la CNUCED sur le financement des produits agricoles

Développer des mécanismesde financement appropriés

pour des produits spécifiques

Développement des capacités sur les instruments

de financement alternatifs

Créer unenvironnement habilitant pour le

financement de l’agriculture

Meilleur accèsau financement des

petits exploitants et PME

Projets de financement de produits agricoles dans la région des Caraïbes

Régionaux- Atelier de développement des capacités

régionales des Caraïbes sur l’affacturage et l’escompte (Novembre 2009, la Barbade)

Nationaux (Grenade)

- Amélioration du financement de la chaîne de valeur de la noix de muscade

Atelier de développement des capacités régionales sur l’affacturage/ l’escompte

Contexte :

Retards de paiement des acheteurs aux agriculteurs vendant des produits agricoles aux principaux acteurs de l’industrie touristique

Instruments de financement novateurs et adaptés afin de réduire les risques au niveau des agriculteurs et de faciliter le commerce

Atelier de développement des capacités régionales sur l’affacturage/ l’escompte

Objectifs :

1. Sensibiliser et développer les capacités en matière d’affacturage et d’escompte en tant que techniques pouvant donner accès aux agriculteurs au financement.

2. Permet d’intégrer les petits agriculteurs dans la chaîne de valeur de l’industrie du tourisme.

L’affacturage en bref

Définition américaine de l’affacturage

« Accord permanent entre une entité d’affacturage et un vendeur de biens et de services sur un compte ouvert, en vertu duquel l’affactureur honore des services correspondant aux comptes recevables… »

1. Achat de tous les comptes recevables pour de l’argent liquide immédiat ;

2. Tenue des livres de comptes et autres obligations comptables ;3. Collecte des comptes recevables ; 4. Assume les pertes potentielles en cas de non paiement par le

client.

L’affacturage en bref

Principaux éléments : Financement du capital de travail à court terme Propose aux PME un éventail plus large de transactions. Ne finance que les obligations contractuelles post-

facturation. L’affactureur doit être sûr que l’acheteur acceptera les

biens. Absence d’obligations dans le chef du vendeur dès

livraison des biens.

Diagramme de l’affacturage

1. Le vendeur soumet la requête à l’affactureur.

2. L’affactureur évalue le potentiel de crédit de l’acheteur et approuve la limite de financement. L’affactureur et le vendeur signent un accord d’affacturage.

3. Le vendeur fournit les biens à l’acheteur et émet ses factures.

4. Le vendeur assigne les factures à l’affactureur et informe ce dernier de toute modalité particulière de paiement.

5. L’affactureur finance la valeur des factures au taux préalablement convenu.

6. L’affactureur collecte les factures dues au terme de la période de crédit.

7. L’affactureur remet au vendeur le montant diminué des coûts de financement.

Vendeur Acheteur

Affactureur

③

① ② ④ ⑤ ⑦ ⑥

Principales conclusions de l’atelier

En général, la région est soumise au cadre juridique britannique en matière de vente et d’achat de factures et de droits des créanciers en cas d’insolvabilité des acheteurs.

Les banques de développement et les associations d’agriculteurs collaborent afin d’identifier des solutions pour améliorer l’accès des agriculteurs au financement.

Plusieurs initiatives sont en cours, à divers stades de développement, afin de développer l’affacturage et l’escompte sur facture en tant que solutions de financement améliorant les flux de liquidités des agriculteurs.

Perspectives d’avenir

Banques de développement : en charge du développement de l’affacturage selon les conditions spécifiques de leur pays.

Organisation d’agriculteurs et PME : formation sur le mécanisme et sur l’impact de l’affacturage.

Ministères : informés dès le départ afin d’apporter le soutien nécessaire au niveau juridique, réglementaire et fiscal.

Institutions et organisations financières régionales : assistance technique au projet spécifique selon la demande des parties prenantes.

Organisations internationales : activités de développement des capacités.

Amélioration de la chaîne de valeur de la noix de muscade à Grenade

Objectif :

Analyse de la chaîne de valeur de la noix-de-muscade. Identification des lacunes et des obstacles au financement, en particulier en ce qui concerne les petits exploitants. Recommandations sur l’amélioration du financement du secteur de la noix de muscade en général et sur la facilitation de l’accès au financement, des petits exploitants en particulier.

Pour en savoir plus sur le travail de la CNUCED dans le cadre de l’AAACP : http://www.unctad.info/en/Special-Unit-on-Commodities/Events-and-Meetings/All-EU-ACP-/

Thank you!

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