Osnivanje d.o.o. s ciljem realizacije Programa ... · ulaganje u reprometerijal, čime će se otkloniti sadašnje usko grlo. Investitor raspolaže, temeljem ugovora o najmu na neodre

“KIKA” obrt za ulj epšavanje, vl. Krist ina Đidara, Šibenik, Mat ij e Gupca 29

POSLOVNI PLAN

Osnivanje d.o.o. s ciljem realizacije Program a kredit iranja poduzetništva žena

PoslovniPlanHabor www.slavanconsult.hr 1/21

Šibenik, studeni 2017.

i st ručni suradnici invest itora

Slavko Ričko, dipl. oec.

I zradili:


- završetak invest icije: 3 1 .1 2 .2 0 1 7 .

3. Karakter invest icije: Ulaganja u osnivačke izdatke za osnivanje d.o.o.

4. Cilj invest icije: Realizacija Program a kredit iranja poduzetništva žena

5 . Term inski plan:

- početak invest icije: 0 1 .1 1 .2 0 1 7 .

7. Vlasnik obrta: Krist ina Đidara ( OI B: 8 6 4 3 3 0 0 4 0 3 9 )

Projekt

1. Naziv program a:Osnivanje d.o.o. s ciljem realizacije Program a kredit iranja poduzetništva žena

2. Lokacija projekta: Mat ije Gupca 2 9 , 2 2 0 0 0 ŠI BENI K

4. Šifra djelatnost i:96.04.01-Masaža t ijela, 96.02.03-Kozmet ički saloni, 96.02.01-Frizerski saloni, 96.02.02-Pedikerski saloni

5. Oblik vlasništva: privatno

6. Veličina: m ali poduzetnik

1. Puni naslov:“KI KA” obrt za uljepšavanje, vl. Krist ina Đidara,

Šibenik, Mat ije Gupca 2 9

2. Adresa: Mat ije Gupca 2 9 , 2 2 0 0 0 ŠI BENI K

3. Mat ični broj obrta: 9 7 7 8 8 4 5 7

SAŽETAK POSLOVNOG PLANA

I nvest itor


9 . St ruktura invest icij skog ulaganja I znos Udio

0,72

0,28

1,00

Udio

0,72

0,28

0,00

1,00

3 radnika

6 0 0 0 usluga

2. Poslovni rezultat i:

2 8 9 .7 4 8 ,4 6

3. Ostali izvori 0 kn

4. U k u p n o : 8 7 .9 0 3 kn

Pokazatelj i učinkovitost i

1. Broj zaposleni

6 2 .9 0 3 kn

2. Kredit i 2 5 .0 0 0 kn

1. Vlast ita sredstva

3. Godišnja količina usluga:

- Ukupni prihod: 4 2 0 .0 0 0 ,0 0

- Ukupni rashod:

2. Obrtna sredstva 2 4 .5 5 5 kn

3. U k u p n o : 8 7 .9 0 3 kn

I znos

1. Osnovna sredstva 6 3 .3 4 7 kn

1 0 . I zvori invest iranja

7. Cijene po koj im su izrađeni proračuni: studeni 2 0 1 7 .

8. Devizni tečaj 1 €/ kn: 7 ,5 0 kn

- završetak invest icije: 3 1 .1 2 .2 0 1 7 .

- početak rada: 0 1 .0 1 .2 0 1 8 .

6. Predviđeni ekonom ski vijek projekta: 5 godina


4.1. TRŽI ŠTE NABAVE

4.2. TRŽI ŠTE PRODAJE

5 . TEHNOLOŠKO- TEHNI ČKI ELEMENTI POTHVATA

5.1. OPI S TEHNOLOGI JE

2 . POLAZI ŠTE

2.1. NASTANAK PODUZETNIČKE I DEJE

2.2. RAZLOZI OSNI VANJA

2.3. VI ZI JA I ZADAĆA PODUZETNIČKOG POTHVATA

3 . PREDMET POSLOVANJA ( PROI ZVODI I LI USLUGE)

4 . TRŽI ŠNA OPRAVDANOST

1 . PODACI O PODUZETNI KU

1.1. O OSOBI PODUZETNI KA

1.2. PROCJENA PODUZETNIČKE SPOSOBNOSTI

SADRŽAJ POSLOVNOG PLANA:


9 . ZAKLJUČAK

8.4. TROŠKOVI POSLOVANJA

8.5. I NVESTI CI JE U OBRTNA SREDSTVA

8.6. I ZVORI FI NANCI RANJA

8.7. RAČUN DOBI TI (DOHOTKA)

8.8. POKAZATELJI UČI NKOVI TOSTI

8.8.1. FI NANCI JSKI TOK (PRI MI CI I I ZDACI )

6 . LOKACI JA

7 . ZAŠTI TA OKOLI NE

8 . FI NANCI JSKI ELEMENTI POTHVATA

8.1. I NVESTI CI JE U OSNOVNA SREDSTVA

8.2. PRORAČUN AMORTI ZACI JE

8.3. KALKULACI JA CI JENA

5.2. STRUKTURA TROŠKOVA

5.3. STRUKTURA I BROJ ZAPOSLENI H


Stručna sprem a: SSS

Godine radnog staža: 6

Rođena sam 19.11.1988. godine u Zrenjaninu sa sadašnj im stalnim m jestom prebivališta u Prokljanska 27, 22000 ŠI BENI K.

Osnovnu školu završila sam u Zrenjaninu, a srednju fr izersku školu u Beogradu nakon koje sam stekla zvanje fr izer.

OIB: 8 6 4 3 3 0 0 4 0 3 9

Broj osobne iskaznice: 1 1 3 2 0 1 6 9 8

Telefon/ Fax: 0 9 5 - 5 7 7 8 4 1 1

1 . PODACI O PODUZETNI KU

1 .1 . O OSOBI PODUZETNI KA

Im e i prezim e: Krist ina Đidara ( OI B: 8 6 4 3 3 0 0 4 0 3 9 )

Adresa prebivališta: Prokljanska 2 7 , 2 2 0 0 0 ŠI BENI K


Nakon završene srednje škole radila sam u obiteljskoj obrtničkoj radnj i Ela u vlasništvu moje majke, a nakon njene smrt i nastavila posao u istom prostoru.

Udajom za Vladim ira Đidaru preselila se u Varaždin gdje sam volont irala u raznim salonima za uljepšavanje. nakon toga doselila u Šibenik i otvorila vlast it i paušalni obrt "za probu" ali to je ozbiljno krenulo itd itd

Obavljala sam kozmet ičko- fr izerske poslove.

zvanje fr izer.


Naziv djelatnost i:96.04.01-Masaža t ijela, 96.02.03-Kozm et ički saloni, 96.02.01-Frizerski saloni, 96.02.02-Pedikerski saloni

Šifra djelatnost i: 9 6 .0 2 .0 1 - Fr izerski saloni

Mat ični broj obrta: 9 7 7 8 8 4 5 7

Im e i prezim e vlasnika: Krist ina Đidara ( OI B: 8 6 4 3 3 0 0 4 0 3 9 )

OIB: 8 6 4 3 3 0 0 4 0 3 9

Naziv obrta: “KI KA” obrt za uljepšavanje, vl. Kr ist ina Đidara,

Šibenik, Mat ije Gupca 2 9

Mjesto i datum izdavanja: Šibenik, 3 1 .0 7 .2 0 1 7 .

Ureda za gospodarstvo: Ured državne uprave u Šibensko-Kninskoj županij i, Služba za gospodarstvo i imovinsko pravne poslove, Šibenik

Upisuje se u obrtni registar: upis novog obrta i početak obavljanja obrta s danom 07.08.2017.

1 .2 . PROCJENA PODUZETNI ČKE SPOSOBNOSTI

Rješenje o upisu u obrtni registar: Klasa: UP/ I -311-02/ 17-01/ 382; Urbroj : 2182-03-01/ 3-17-2


Posala je svijesna važnost i poslovnog plana u svrhu realizacije poslovnog poduhvata, kako za sam u realizaciju tako i za potencijalne kreditore, poslovne partnere, …

Kroz poslovni plan još jednom preispituje svoju poslovnu ideju i opravdanost ulaganja, ciljeve i akt ivnost i koje t reba poduzet i za uspješno poslovanje.

Datum upisa u obrtni registar: 3 1 .0 7 .2 0 1 7 . g.

Gospođa Đidara već duže vrijem e radi na priprem i projekta, t raži dostupne inform acije o m ogućim načinim a poslovanja, otvaranja tvrtka i sl.

U lokalnoj Razvojnoj agencij i, te u suradnj i sa privatnim konzultant im a konzult irala se kako pokrenut i vlast it i posao.

Djelatnici Agencije kao i privatni konzultant i ponudili su joj savjetodavnu pom oć u bilo kojoj fazi poslovnog pothvata, dali joj osnovne sm jernice o kredit im a, bespovratnim državnim potporam a kao i puno drugih poslovnih inform acija.

Bez obzira što se u toj šum i inform acija u početku činila izgubljena, sad već, korak po korak, im a više znanja i sam opuzdanja za budući posao.

Uz pom oć Agencije i privatnih konzultanata izradila je ovaj poslovni plan, koj i će prezent irat i u HABOR-u odnosno poslovnoj banci kako bi realizirala kredit za svoju invest iciju.

I sto tako poslovni plan će prezent irat i HAMAG-BICRO-u u svrhu t raženja jam stva za kredit , apliciranje za ESIF zajm ove i drugo po pot rebi.


Pružanje usluga njege t ijela sm ješteno je u iznajm ljenom poslovnom prostoru na adresi Mat ije Gupca 29, 22000 ŠIBENIK.

Sve analize pokazuju da se radi o pružanju usluga koje hrvatsko t ržište t raži, a t rend je zbog produljenja turist ičke sezone u stalnom rastu.

I z razloga što sadašnj im kapacitet im a i pravnim oblikom ne m ogu podm irit i ni približno sve nerudžbe, invest itorica je odlučila da se priđe osnivanju obrtničke radnje, a sada i društva sa ograničenom odgovornošču.U ovaj program uložena su već značajna vlast ita sredstva, ali u nem ogućnost i da vlast it im

2 .1 . NASTANAK PODUZETNI ČKE I DEJE

Tijekom obavljanja poslova u salonu svoje m ajke invest itorica je izvršla detaljnu obradu t ržišta na područj u Šibensko-kninske, Splitsko-dalm at inske i Zadarske županije i v idjela da postoj i izuzetno velika zainteresiranost klijenata za pravilnom njegom kom pletnog t ijela. Upravo iz tog razloga odlučla se za ovaj poduzetnički pothvat .

2 .2 . RAZLOZI OSNI VANJA

I nvest itor ovog program a je Krist ina Đidara, m lada obrtnica, koj i je svoje radno iskustvo, znanje i im ovinu stekla radeći u porodičnoj obrtničkoj radnj i svoje m ajke.

Obitelj Đidara bavi se pružanjem usluga njege t ijela dugi niz godina.

Kroz protekle godine usvoj ili su tehnike pružanja usluga njege t ijela vrhunske kvalitete, ist ražili t ržište, nabavili određenu oprem u sa kojom je započela obrtničku djelatnost .

2 . POLAZI ŠTE


dvije3 5 .0 0 0 ,0 0ćime bi kapacitet pružanja usluga povećala na kuna prom eta m jesečno .

Odm ah po dobivanju r ješenja o obrtu započela je sa pružanjem usluga njege t ijela već ranije dogovorenim klijent im a.Invest itorica t renutno im a kapacitet pružanja usluga njege t jela u visini ostvarenog

Upravo stoga planiram u sljedećih m jesec dana osnivanje društva sa ograničenom

Uz naprijed navedeno t raži od HBOR-a za osnivanje d.o.o. 25.000,00 kuna.

kuna dok je pot ražnja na t ržištu puno veća. m jesečnog prom eta od

odgovornošću (d.o.o.) i zaposlenjem još djelatnika( -ce) , kozmet ičar i fr izer,

Početkom 8. m jeseca 2017. godine izvršla sam uredjenje iznajm ljenog poslovnog prostora sm ještenog na adresi Mat ije Gupca 29, 22000 ŠIBENIK, te u ist i instalir la pot rebnu oprem u za početak pružanja usluga njege t ijela u što sam uložila 10.000,00 kuna vlast it ih sredstava.

U ovaj program uložena su već značajna vlast ita sredstva, ali u nem ogućnost i da vlast it im sredstvim a realizira cjelokupni program , invest itorica je prisilj eno zat ražit i povoljan bankarski kredit sukladno zacrtanim ciljevim a gospodarske polit ike o pot icanju realizacija Program a kredit iranja poduzetništva žena .

I nvest itor je sprem an pružit i odgovarajuća jam stva za osiguranje povreata t raženog kredita.

2 .3 . VI ZI JA I ZADAĆA PODUZETNI ČKOG POTHVATA

Obitelj ski posao je naučila radeći sa pokojnom m ajkom .

1 5 .0 0 0 ,0 0

I nvest itorica im a regist r irani obrt s paušalnim oporezivanjem dohotka koj i će s obzirom na ostvareni prom et evidentno prerast i u obrt s oporezivanjem dohotka tem eljem poslovnih knj iga, jer je za ova 3 m jeseca im ala prom et preko 40.000,00 kn.

Realizacijom ovog poduhvata pot rebno je nabavit i dodatnu oprem u i m aterijal za pružanje usluga njege t ijela prem a ponudam a u privitku ovog poslovnog plana.


- 5STARS ,

4 . TRŽI ŠNA OPRAVDANOST

4 .1 . TRŽI ŠTE NABAVE

Materijal za pružanje usluga njege t ijela nabavlja se u Hrvatskoj po vrstama, količinama i stabilnim cijenama s očekivanim sezonskim oscilacijama. Od važnij ih dobavljača izdvajamo:

- FRI ZERLAND. SO cap,

3 . PREDMET POSLOVANJA ( PROI ZVODI I LI USLUGE)

Predm et poslovanja obrtničke djelatnost i je pružanje usluga njege t ijela prem a završenoj st ručnoj sprem i i stečenom iskustvu na obavljanju ist ih usluga u salonu pokojne m ajke.


Prem a procjeni i t ržnim ist raživanj im a, već sada se m ože pružanje usluga njege t ijela podvost ručit i, bez da se prodaja šir i na nova t ržišta. Još kad se uzm e u obzir produljenje turist ičke sezone.To dokazuju svakodnevni upit i i narudžbe, a iste su znatno veće od t renutno raspoloživih kapaciteta pružanja usluga njege t ijela..

Zbog svega navedenog uvedena je i druga sm jena, ali ni to neće m oći zadovolj it i narudžbe postojećih i bućih klijenata kupaca. Oduvjek su ljudi ht jeli bit i lij epi.

- Starački dom u Šibeniku,

- Šibenska bolnica

s koj ima je već u pregovorima zbog blizine salona i mobilnost i

- 5STARS ,

- MATRI X DOO I dr.

4 .2 . TRŽI ŠTE PRODAJE

Obavljanje djelatnost i pružanja usluga njege t ijela im a t rend stalnog rasta. To se posebno odnosi na Šibensko-kninsku, Splitsko-dalm at insku i Zadarsku županiju sa kojeg područj a obično dolaze klijent i koj im a obrtničke radnje KIKA pretežno plasira svoje usluge.

Obrtnička radnja Kika pruža usluge fizičkim osobam a, a plaćanje je osigurano, obično gotovina , tako da su sve pružene usluge i naplaćene. Od pravnih osoba koje koriste naše usluge izdvajam o:


Tablica 1. Pot rebna oprema i uređenje prostora

Jedinica m jere Cijena Količina I znos

2 3 4 53 8 .0 0 0 ,0 0

kpl 28.000,00 1,0 28.000,00

kpl 10.000,00 1,0 10.000,00

0 ,0 0

0,00

0,00

- Osnivački izdaci za osnivanje d.o.o.

- Uređenje poslovnog prostora

(u kn)

Namjena ulaganja

1

2 . Zem lj išta

1 . Nem aterij a lna im ovina

Nam jeravanom invest icijom invest itor će povećat i proizvodne kapacitete i uredit i poslovni prostor za pružanje usluga njege t ijela.

Nabavit će se m oderna oprem a, koja se odnosi na pružanje usluga njege t ijela te dodatno ulaganje u reprom eterijal, čim e će se otklonit i sadašnje usko grlo.

I nvest itor raspolaže, tem eljem ugovora o najm u na neodređeno vrijem e, poslovnim prostorom od 40 m 2 u Šibeniku, ulica Mat ije Gubca 29, u kojem se odvija postojeća obrtnička djelatnost pružanja usluga njege t ijela. Poslovni prostor dovoljne je veličine za proširenje djelatnost i pružanja usluga njege t ijela, no zaht jeva adekvatno uređenje i oprem anje.

I nvest icija obuhvaća sljedeće radove i izbor oprem e:

5 . TEHNOLOŠKO- TEHNI ČKI ELEMENTI POTHVATA

5 .1 . OPI S TEHNOLOGI JE


0,00

0 ,0 0

0,00

0,00

2 5 .3 4 7 ,2 7

kom 3.120,00 1,0 3.120,00

kom 600,00 2,0 1.200,00

kom 279,00 2,0 558,00

kom 249,00 1,0 249,00

kom 449,00 2,0 898,00

kpl 6.293,03 1,0 6.293,03

kom 552,50 1,0 552,50

kom 61,00 2,0 122,00

kom 1.400,00 1,0 1.400,00

kom 5.000,00 1,0 5.000,00

kom 500,00 1,0 500,00

kom 1.350,00 1,0 1.350,00

kom 3.204,74 1,0 3.204,74

kom 900,00 1,0 900,00

0,00

0,00

6 3 .3 4 7 ,2 7

- Svjet il j ka st ropna Lesnina

- Držač za noge blok SO.CAP.

- Radno m je Frizerland

- Led Svjet il j ka stolna Lesnina

- Vapazon Frizerland

- Visoka frekv Frizerland

- Sauna Deka Frizerland

- Paravan Frizerland

- Lenova 320-15I SK Digstore

- Elekt r ični šišač Fr izerland

- Češalj Fr izerland

4 . Oprem a

- Svjet il j ka viseća Lesnina

3 . Građevinski objekt i

- Škare Frizerland

Odabrana oprem a predstavlja nastavak već uhodane linije suvrem ene tehnologije, kojom je invest itor u potpunost i ovladao, a u vlast itoj režij i educirat će novozaposlene djelatnike, te ih osposobit i za rad na novonabavljenoj tehnologij i.

U k u p n o :

- Vaporizator art . 980 SO.CAP.


Tablica 2. Plan prodaje pružanja usluga njege t ij ela

Jedinica m jere Cijena Količina

2 3 4

kpl 70,00 6000 420.000,00

Godišnj i prometa u kunama

Plan prodaje pružanja usluga njege t ijela poduzetnica je prikazala u ukupnom iznsu naprijed navedenih usluga. Planirana godišnja prodaja pružanja usluga njege t ijela izračunata je kao zbroj planirane prodaje na m jesečnoj razini, a uzete su u obzir i m oguće sezonske oscilacije, što je naročito izraženo kod pružanja usluga za vrijem e turist ičke sezone. Količina prodanih usluga planirana je s m inim alnim količinam a pa ako pokazatelj i budu povoljni, bit i će dodatna sigurnost za uspješnu realizaciju projekta.

Plan prodaje pružanja usluga njege t ijela poduzetnica je prikazala za reprezentat ivnu godinu opt im alnog korištenja kapaciteta vijeka projekta, um noškom planiranih količina i jediničnih prodajnih cijena u tablici 2.

Vrsta proizvoda / usluga

5

(u jedinici m jere)

1

- 96.02.01-Frizerski saloni, - 96.02.02-Pedikerski saloni

1. Pružanje usluga njege t ij ela

Tehnološki proces pružanja usluga njege t ijela odvija se u dvije sm jene i sastoj i se od sljedećih usluga:

- 96.04.01-Masaža t ijela, - 96.02.03-Kozm et ički saloni,

PoslovniPlanHabor www.slavanconsult.hr 9/21PoslovniPlanHabor www.slavanconsult.hr 9/21

Tablica 3. St ruktura t roškova

JMBroj nabava u

godiniKoličina Cijena Godišnj i iznos

Normat iv po jedinici

usluge2 3 4 5 6 7

MATERI JALNI TROŠKOVI 6,9 3 .3 0 0 ,1 3 2 2 .8 6 8 ,8 2

kpl 6,0 1,0 644,60 3.867,60 2,00 kn

kpl 6,0 1,0 2.144,19 12.865,14 3,85 kn

kpl 12,0 1,0 200,00 2.400,00 1,00 kn

kpl 12,0 1,0 210,62 2.527,44 1,00 kn

kpl 12,0 1,0 100,72 1.208,64 0,50 kn

TROŠKOVI VANJSKI H USLUGA 11,0 5 .9 0 5 ,2 6 6 4 .7 8 3 ,1 2

kpl 12,0 1,0 2.250,00 27.000,00 3,45 kn

kpl 12,0 1,0 399,92 4.799,04 2,00 kn

kpl 4,0 1,0 760,00 3.040,00 1,50 kn

- Osnovni i pomoćni materijal za obavljanje usluga - Fricerland

- HP, telefon, mobitel,

- Zakup poslovnog prostora

- Osnovni i pomoćni materijal za obavljanje usluga - SO.CAP.OR.

- Energija-plin

- Prom idžba

1

- Komunalne usluge (smeće, čišćenje, dimnjačar, komunalna, vodna, sanitacija, vat rozašt ita, .)

O p i s

- Energija-st ruja

- Energija-voda

5 .2 . STRUKTURA TROŠKOVA


kpl 12,0 1,0 495,34 5.944,08 2,90 kn

kpl 12,0 1,0 2.000,00 24.000,00 4,00 kn

TROŠKOVI OSOBLJA kpl 12,0 1,0 12.500,00 1 5 0 .0 0 0 ,0 0 12,24 kn

OSTALI NEMATERI JALNI TROŠKOVI 12,0 2 .8 5 0 ,0 0 3 4 .2 0 0 ,0 0

kpl 12,0 1,0 850,00 10.200,00 4,20 kn

kpl 12,0 1,0 2.000,00 24.000,00 4,00 kn

271.851,94 4 2 ,6 4 kn

- HP, telefon, mobitel, internet

Struktura t roškova sagledava se prem a cijeni koštanja (bez am ort izacije) po jedinici pružene usluge njege t jela.

U k u p n o :

- Dnevnice (5 m j . X 170 kn)

- Prijevoz vlast it im vozilom (1000 km m j . X 2 kn)

- Knigovodstvene usluge


Tablica 4. St ruktura i broj zaposlenih

PlaćaMjesečno

plaće

3 4

0,00 0,00

4.500,00 4.500,00

0,00 0,00

4.000,00 8.000,00

8 .5 0 0 ,0 0 1 2 .5 0 0 ,0 0

dvoje

djelatnika, kozm et ičar i fr izer.

I znajm ljeni prostor je lociran sa dobrim pristupom za ljude i prijevozna sredstva te je

Realizacijom ovog poslovnog plana invest itor planira zaposlenje još

Sjedište obrta kao i nam jeravanog društva s ograničenom odgovornošču, locirano je u Mat ije Gupca 29, 22000 ŠIBENIK u iznajm ljenom prostoru, koj i sadrži dvije prostorije ukupne površine 40 m 2.

54.000,00

6 . LOKACI JA

KV 2 96.000,00

Ukupno: 3 1 5 0 .0 0 0 ,0 0

VŠS 0 0,00

VKV 0 0,00

SSS 1

5 .3 . STRUKTURA I BROJ ZAPOSLENI H

5

kvalifikacij ska st ruktura

Godišnje plaće

1 2

Broj djelatnika


I znajm ljeni prostor je lociran sa dobrim pristupom za ljude i prijevozna sredstva te je adapt iran i im a svu pot rebnu infrast rukturu.

U odnosu na poziciju glede t ržišta, lokacija obrta nalazi se u cent ru postojećeg t ržišta, što om ogućuje jednostavan i brz pristup sadašnj im i potencijalnim klijent im a.

Postojeće i buduće obavljanje djelatnost i pružanja usluga njege t ijela posve je ekološki neopasno odnosno nem a negat ivni ut jecaj na okoliš, pa poduzetnica nem a dodatnih t roškova u svezi poslovnog prostora.

I z obavljanja djelatnost i pružanja usluga njege t ijela ne odlaze nikakove opasne em isije nit i u zrak, nit i u vodu, nit i u zem lju.

Poslovni objekt za obavljanje djelatnost i pružanja usluga njege t ijela zadovoljava obvezne zaht jeve propisa zašt ite na radu i zašt ite od požara, što om ogućava nesm etano obavljanje djelatnost i i sigurnost u radu.

Postojeća tehnologija zadovoljava sve ekološke standarde, a i priroda procesa obavljanja djelatnost i pružanja usluga njege t ijela je da nem a štetnih otpadaka.

7 . ZAŠTI TA OKOLI NE


Tablica 5. Predračunska vr ijednost invest icije

Redni broj

Udio

1 4

1 . 0 ,7 2

2 . 0 ,2 8

3 . 1 ,0 0

Vrijednost i inputa i outputa (oprem e, m aterijala i usluga …) , u ovom poslovnom planu, iskazani su bez PDV-a, pa je utvrđena predračunska vrijednost invest icije kako slijedi:

Obrtna sredstva 2 4 .5 5 5 ,3 9

U k u p n o : 8 7 .9 0 2 ,6 6

8 .1 . I NVESTI CI JE U OSNOVNA SREDSTVA

Ova ulaganja odnose se na osnivačke izdatke i nabavu oprem e u cilju realizacije Program a

32

Tem eljem iznijet ih tehničko- tehnoloških podataka analizirat će se ekonom sko- financij ski elem ent i projekta.

Prem a tehničko- tehnološkom rješenju projekta, većinu sredstava invest itor nam jerava uložit i u osnivačke izdatke društva s ograničenom odgovornošču i nabavu oprem e, m anj im djelom u uređenje iznajm ljenog poslovnog prostoram , te t rajna obrtna sredstva.

(u kn)

Element i I znos

8 . FI NANCI JSKI ELEMENTI POTHVATA

Osnovna sredstva 6 3 .3 4 7 ,2 7


Tablica 6. I nvest icije u osnovna sredstva

Udio

3

0,60

0,00

0,00

0,40

1 ,0 0

- početak rada: 01.01.2018.

Dinam iku ulaganja, pod pretpostavkom , pravovrem ene realizacije kredita invest itor planira kako slijedi:

- početak invest icije: 01.11.2017.

- završetak invest icije: 31.12.2017.

U k u p n o : 6 3 .3 4 7 ,2 7

2. Zemlj išta 0,00

Element i

1 2

1. Nematerijalna imovina

4. Oprema 25.347,27

Ova ulaganja odnose se na osnivačke izdatke i nabavu oprem e u cilju realizacije Program a kredit iranja poduzetništva žena kako slijedi: .

(u kn)

3. Građevinski objekt i 0,00

38.000,00

I znos


Tablica 7. Proračun amort izacije

Nabavna vr ijednost

Stopa amort iz.

Vijek t rajanja

2 3 4

38.000,00 20% 5

0,00 0% xx

0,00 20% 5

25.347,27 20% 5

6 3 .3 4 7 ,2 7

Cijene su stalne bez obzira na valutu iskazivanja za cijeli v ijek prorojekta za koj i se poslovni plan radi (obično za period t rajanja obveza po kreditu) .

U k u p n o : xxx

1. Prodajna cijena ( neto) po klijentu za pruženu usluge njege t ijela:

0,00

5.069,45

3. Građevinski objekt i

4. Oprema

1 2 .6 6 9 ,4 5

8 .3 . KALKULACI JA CI JENA

5

7.600,00

0,00

1

1. Nematerijalna imovina

2. Zemlj išta

8 .2 . PRORAČUN AMORTI ZACI JE

Proračun am ort izacije planiranog projekta vršit će se kako slijedi:

(u kn)

I znos godišnje amort izacije

Vrsta imovine


Tablica 8. Form iranje ukupnog prihoda (u kn)

I znos Udio

2 3

4 2 0 .0 0 0 ,0 0 1 ,0 0

420.000,00 1,00

0,00 0,00

0,00 0,00

1

1 . Ukupni prihodi

1.2. Financij ski pr ihodi

1.3. I zvanredni pr ihodi

1.1. Poslovni pr ihodi

70,00 kn

4. Planirani godišnj i pr ihod ( rb3. x rb1.)

5. Godišnj i rashodi ( rb2. x rb3.)

1. Prodajna cijena ( neto) po klijentu za pruženu usluge njege t ijela:

2. Cijena koštanja ( bez am ort izacije) za jedinicu pruženih usluga:

3. Planirana godišnja količina pruženih usluga njege t ij ela

46,18 kn

6000

420.000,00 kn

6. Dobit (bez t roškova am ort izacije rb4. - rb5.)

Form iranje ukupnog pr ihoda

Tem eljm e predviđenih količina usluga pružanja sluga njege t ijela i kalkulacije cijena izvršena je procjena form iranja ukupnog prihoda za reprezentat ivnu godinu pri opt im alnom iskorištenju kapaciteta:

E l e m e n t i

277.079,00 kn

142.921,00 kn


Tablica 9. Troškovi poslovanja (u kn)

I znos Udio

2 3

2 8 9 .4 8 1 ,8 1 1 ,0 0

289.481,81 1,00

27.829,24 0,10

16.732,74 0,06

6.136,08 0,02

760,42 0,00

4.200,00 0,01

12.669,45 0,04

2.1.1.3. I nvest icij sko održavanje

E l e m e n t i

2.1.2. Amort izacija

2.1.1.2. Energija

1

2 . Ukupni rashodi

2.1. Poslovni rashodi

2.1.1. Materijalni t roškovi

2.1.1.1. Sirovine i materijal

2.1.1.4. Ostali m ater ijalni t roškovi

8 .4 . TROŠKOVI POSLOVANJATroškovi poslovanja procjenjeni su tem eljem predviđenog obim a pružanja usluga njege t ijela i koeficjenta obrtaja iz tablice 3., a odnose se na: m aterijalne t roškove, am ort izaciju, nem aterijalne t roškove, plaće, nabavnu vrijednost prodane robe, t roškove financiranja.


64.783,12 0,22

150.000,00 0,52

34.200,00 0,12

266,65 0,00

266,65 0,00

0,00 0,00

Plaće radnika prem a st rukturi i broju zaposlenih iz tablica 4.

2.1.3. Troškovi usluga

Troškovi usluga kao što su prijevozne usluge, usluge reklam e i propagande, intelektualne usluge, kom unalne usluge tem eljem tablice 3.

Ostali nem aterijalni t roškovi poslovanja tem eljem tablice 3.

2.1.5. Ostali t roškovi poslovanja

2.2. Financij ski rashodi

2.2.1. Kamate po kreditu

2.3. I zvanredni rashodi

Materijalni t roškovi utvrđeni su tem eljem tablice 3., a odnose se na: ut rošene sirovine i m aterijal, ut rošenu energiju, invest icij sko održavanje, ostale m aterijalne t roškove.

Prem a iskustvenom norm at ivu, t roškovi invest icij sko održavanje planirani su u visini 3% od vrijednost i oprem e, a ostali m aterijalni t roškovi u visini 1% od ukupnog prihoda.

Am ort izacija prem a proračunu am ort izacije iz tablice 4.

2.1.4. Ukupni t rošak plaća


Tablica 10. I nvest icije u obrtna sredstva

Godišnj i prometBroj nabava /

isplata u godiniProsječna sredstva

2 3 4

MATERIJALNI TROŠKOVI 22.868,82 6,9 3.300,13

TROŠKOVI VANJSKIH USLUGA 64.783,12 11,0 5.905,26

TROŠKOVI OSOBLJA 150.000,00 12,0 12.500,00

OSTALI NEMATERI JALNI TROŠKOVI 34.200,00 12,0 2.850,00

Za prosječno stanje pojedine stavke obrtnih sredstava obično se godišnj i prom et dot ične stavke dijeli koeficijentom obrtaja.

Pot rebna visina obrtnih sredstva u ovom poslovnom planu utvrđena je tem eljem podataka iz tablice 2., a budući da se najveći dio pruženih usluga odm ah naplat i, u visina približno jednakoj iznosu jednom jesečnih t roškova odnosno broja nabava odnosno isplata u toku godine.

Koeficijent obrtaja je podatak o tom e koliko se puta poslovni ciklus ponovi od njegova početka do kraja godine.

(u kn)

Za kont inuitet pružanja usluga njege t ijela pot rebno je osigurat i sigurnost nabave i plaćanja inputa, što zaht jeva adekvatnu visinu obrtnih sredstava.

O p i s

1

8 .5 . I NVESTI CI JE U OBRTNA SREDSTVA


OSTALI NEMATERI JALNI TROŠKOVI 34.200,00 12,0 2.850,00

U k u p n o : 2 7 1 .8 5 1 ,9 4 xxx 2 4 .5 5 5 ,3 9

Tablica 11. St ruktura izvora financiranja projekta

Redni broj

Udio

1 4

1 . 0 ,7 2

2 . 0 ,2 8

2.1. 0,28

2.1. 0,00

3 . 0 ,0 0

3 . 1 ,0 0

Ako će se sve usluge norm alno (m jesečno) naplaćivat i u obrtnim sredstvim a bilo bi u prosjeku vezano 24.555 kuna ( t rajnih obrtnih sredstava)

I nvest icija se planira realizirat i vlast it im sredstvima i kreditom poslovne banke po izboru invest itora u suradnj i s HABOR-om, pa je financijska konst rukcija zat tvorena kako slijedi:

0,00

Ostali izvori 0 ,0 0

U k u p n o : 8 7 .9 0 2 ,6 6

Vlast ita sredstva 6 2 .9 0 2 ,6 6

Kredit i 2 5 .0 0 0 ,0 0

HABOR 25.000,00

8 .6 . I ZVORI FI NANCI RANJA

(u kn)

Element i I znos

2 3


72% ili 62.903 kn

28% ili 25.000 kn

0% ili 0 kn

25.000,00 kn

2,0%

5 godina

kvartalno 20,0 anuiteta

Tablica 12. Plan otplate bankarskog kredita

Godina otplate

Kvartal I znos dugaI znos

kamateOtplata Anuitet

Godišnje kamate

Godišnj i anuitet

1 2 3 4 5 6 7 8I 25.000,00 125,00 1.191,66 1.316,66

(u kn)

Plan otplate bankarskog kredita

Vlast ita sredstva

Kredit i

Ostali izvori

Kredit će bit i plasiran pod uvjet ima Hrvatske banke za obnovu i razvoj (HABOR) u cilju realizacije Programa kredit iranja poduzetništva žena, a u suradnj i sa poslovnom bankom invest itora.

osnivački kapital za osnivanje d.o.o. u cilj u realizacije Programa kredit iranja poduzetništva žena

Banka je ponudila kredit uz sljedeće uvjete:

- I znos kredita:

- Nam jena kredita:

- Kamatna stopa:

- Rok otplate:

- Način otplte:

Za cjelovitu financij sku priprem u poslovnog plana izračunat je otplatni plan kredita prem a uvjet im a banke m etodom jednakih otplatnih djelova.


I 25.000,00 125,00 1.191,66 1.316,66

I I 23.808,34 119,04 1.197,62 1.316,66

I I I 22.610,72 113,05 1.203,61 1.316,66

I V 21.407,11 107,04 1.209,63 1.316,66

I 20.197,49 100,99 1.215,67 1.316,66

I I 18.981,81 94,91 1.221,75 1.316,66

I I I 17.760,06 88,80 1.227,86 1.316,66

I V 16.532,20 82,66 1.234,00 1.316,66

I 15.298,20 76,49 1.240,17 1.316,66

I I 14.058,03 70,29 1.246,37 1.316,66

I I I 12.811,66 64,06 1.252,60 1.316,66

I V 11.559,05 57,80 1.258,87 1.316,66

I 10.300,19 51,50 1.265,16 1.316,66

I I 9.035,03 45,18 1.271,49 1.316,66

I I I 7.763,54 38,82 1.277,84 1.316,66

I V 6.485,70 32,43 1.284,23 1.316,66

I 5.201,46 26,01 1.290,65 1.316,66

I I 3.910,81 19,55 1.297,11 1.316,66

I I I 2.613,70 13,07 1.303,59 1.316,66

I V 1.310,11 6,55 1.310,11 1.316,66

1.333,23 25.000,00 26.333,23 1.333,23 26.333,23

5. 5.266,65

Plan otplate kredita om ogućava izračun ukupnih financij skih obveza po godinam a vijeka otplate kredita, a navedeni podaci koriste se kod ocjene učinkovitost i projekta.

4.

U k u p n o :

65,18

464,13

5.266,65

367,36

268,63

167,92

5.266,65

5.266,65

5.266,65

1.

2.

3.


12,00%

Tablica 13. Račun dobit i (dohotka) (u kn)

I znos Udio

2 3

4 2 0 .0 0 0 ,0 0 1 ,0 0

420.000,00 1,00

0,00 0,00

0,00 0,00

2 8 9 .7 4 8 ,4 6 0 ,6 9

289.481,81 0,69

27.829,24 0,07

16.732,74 0,04

- cijene inputa i outputa unaprijed su određene,

E l e m e n t i

1

1 . Ukupni prihodi

1.1. Poslovni pr ihodi

1.2. Financij ski pr ihodi

1.3. I zvanredni pr ihodi

Planirani račun dobit i i gubitka izrađen je po sljedećim pretpostavkama:

8 .7 . RAČUN DOBI TI ( DOHOTKA)

- stopa poreza na dobit predviđena je od

2.1. Poslovni rashodi

2.1.1. Materijalni t roškovi

2.1.1.1. Sirovine i materijal

Na bazi iznjet ih proračuna ukupnog prihoda i planiranih rashoda poslovanja izrađen je račun dobit i (dohotka) za reprezentat ivnu godinu.

2 . Ukupni rashodi


6.136,08 0,01

760,42 0,00

4.200,00 0,01

12.669,45 0,03

64.783,12 0,15

150.000,00 0,36

34.200,00 0,08

266,65 0,00

266,65 0,00

0,00 0,00

1 3 0 .2 5 1 ,5 4 0 ,3 1

1 5 .6 3 0 ,1 9 0 ,0 4

1 1 4 .6 2 1 ,3 6 0 ,2 7

1 3 0 .2 5 1 ,5 4

3 1 ,0 1 % što ukazuje na veliku rentabilnost invest icije.

2.1.5. Ostali t roškovi poslovanja

2.2. Financij ski rashodi

5 . Dobit nakon oporezivanja

4 . Porez na dobit

2.2.1. Kamate po kreditu

2.3. I zvanredni rashodi

I z prikazanih podataka vidlj ivo je da projekt iz ovog poslovnog plana u reprezentat ivnoj godini pri opt im alnom iskorištenju kapaciteta svog poslovnog vijeka ostvaruje zadovoljavajuću dobit nakon oporezivanja te se m ože očekivat i profitabilno poslovanje.

ukupnog prihoda učestvuje sa

3 . Dobit prij e oporezivanja

U analiziranoj godini invest itoru ostaje bruto dobit od kuna čime u st ruktur i

2.1.4. Ukupni t rošak plaća

2.1.1.2. Energija

2.1.1.3. I nvest icij sko održavanje

2.1.1.4. Ostali m ater ijalni t roškovi

2.1.2. Amort izacija

2.1.3. Troškovi usluga


1.1 ,3 0

2.4 ,7 8

3.1 ,4 5

4.

5.

6.

Ulaganja po zaposlenom (Visina invest icije / Broj zaposlenih)

Reprodukcijska sposobnost (Neto dobitak + Amort izacija / Visina invest icije)

Obrtaj ukupno uloženih sredstava (Ukupni pr ihod / Visina invest icije)

Rentabilnost ukupno uloženih sredstava (Neto dobitak / Visina invest icije)

2 9 .3 0 0 ,8 9 kn

Ovi pokazatelj i pokazuju isplat ivost projekta odnosno m ože li se od projekta očekivat i povrat uloženih sredstava u roku ekonom skog vijeka projekta.

2 1 .1 1 5 ,7 6 knUlaganja u osn.sredstva po zaposlenom (Visina invest icije u osn.sred. / Broj zaposlenih)

1 4 0 .0 0 0 ,0 0 knUkupan pr ihod po zaposlenom

Stat ički ( relat ivni) pokazatelj i učinkovitost i ocjene projekta izračunat i su iz financij ske projekcije projekta tem eljem reprezentat ivne godine pri opt im alnom iskorištenju kapaciteta pružanja usluga njege t ijela. I nvest itor daje sljedeće relat ivne pokazatelje učinkovitost i:

Stat ičke m etode ocjene projekta:

8 .8 . POKAZATELJI UČI NKOVI TOSTI


6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13. godVrijem e povrata ulaganja (ukupna ulaganja / (neto dobit+ am ort izacija) ) (< od g. vij . projekta)

0 ,6 9

Vlast ita sredstva / ukupna ulaganja(% )

Bruto dobit / ukupni pr ihod (> 30% )

Bruto dobit po zaposlenom (Bruto dobit / Broj zaposlenih)

Kreditna sposobnost (Kamate + neto dobit + amort izacija) / anuitet i (> od 1)

2 4 ,2 6

Bruto dobit / ukupna ulaganja (> 20% )

Bruto dobit / vlast ita sredstva (% )

1 4 8 ,1 8 %

2 0 7 ,0 7 %

7 1 ,5 6 %

1 4 0 .0 0 0 ,0 0 kn

Tem eljem naprijed prikazanih relat ivnih pokazatelja učinkovitost i m ožem o zaključit i:

- projekt iskazuje bruto dobit veću od iznosa am ort izacije u računu dobit i i gubitka,

3 1 ,0 1 %

4 3 .4 1 7 ,1 8 kn

Ukupan pr ihod po zaposlenom (Ukupni pr ihod / Broj zaposlenih)

- projekt je kreditno sposoban jer je zbroj kam ata, neto dobit i i am ort izacije veći od anuiteta,

- projekt im a višest ruko m anje razdoblje povrata od vijeka poslovnog plana odnosno povrata kredita.


- godišnja količina pružanja usluga njege t ijela K = 6 0 0 0 ,0 kom ada,

- prodajna cijena po jedinici pružene usluge C = 7 0 ,0 0 kuna/ kom adu

Tablica 14 St ruktura rashoda za projekciju praga rentabilnost i ( točke pokrića) (u kn)

I znos Iznos

2 4

12.669,45 1. Materijalni t roškovi 27.829,24

- m inim alna godišnja proizvodnja pri planiranoj cijeni

Prag rentabilnost i ( točka pokrića) je točka na kojoj su jednaki prihodi i rashodi, dobit je nula, a izračunava se u dva slučaja:

Prag rentabilnost i ( točka pokrića)

- m inim alna prodajna cijena pri planiranoj godišnjoj proizvodnj i

U ovom projektu planirano je:

Tem eljem projekcije poslovnih rashoda izvršena je podjela na fiksne i varijabilne:

1

Fiksni rashodi Varijabilni rashodi

3

2. Vanjske usluge (bez

1. Am ort izacija


150.000,00 32.984,07

266,65 34.200,00

27.000,00

4.799,04

1 9 4 .7 3 5 ,1 4 9 5 .0 1 3 ,3 1

Tem eljem razvrstanih rashoda iz prethodne tablice utvrđena je točka pokrića:

- za m inim alnu količinu po cijeni = 7 0 ,0 0 kuna/ komadu 3 5 9 5 ,3 kom ada,

- za m inim alnu prodajnu cijenu za 6 0 0 0 ,0 kom ada 4 8 ,2 9 kuna/ kom adu

3. Ostali t roškovi

2. Vanjske usluge (bez zakup.i kom . usl.)

2. Troškovi plaća

Točka pokrića za cijenu od 70 kuna/ jedinici pružene usluge je 3602 kom ada pruženih usluga godišnje odnosno za 6.000 kom ada pruženih usluga cijena od 48,35 kuna/ kom ad.

3. Troškovi kredita - kam ate

4. Zakupnina

5. Kom unalne usluge

U k u p n o FR U k u p n o VR


Tablica 15. Financij ski tok projekta u kn

I znos

2

5 8 3 .1 3 6

4 2 0 .0 0 0

420.000

0

8 7 .9 0 3

62.903

25.000

0

7 5 .2 3 3

50.678

24.5553.2. Obrtna sredstva

3.1. Osnovna sredstva

2.3. Nepovratna sredstva

3 . Ostatak vrij ednost i projekta

8 .8 .1 . FI NANCI JSKI TOK ( PRI MI CI I I ZDACI )

1.2. Roba i ostali pr ihodi

2 . I zvori f inanciranja

2.1. Vlast ita sredstva

2.2. Kredit i

Dinam ičke m etode ocjene projekta:

1 . Ukupan prihod

1.1. Prodaja proizvoda

1

A. PRI MI CI

E l e m e n t i


24.555

2 9 7 .7 0 9

8 7 .9 0 3

63.347

24.555

0

2 7 .8 2 9

1 5 0 .0 0 0

6 4 .7 8 3

3 4 .2 0 0

1 5 .6 3 0

5 .2 6 7

0

2 8 5 .4 2 7

4 . Nem aterij a lni t roškovi

5 . Ostali t roškovi

6 . Porez na dobit

3.2. Obrtna sredstva

1.1. Osnovna sredstva

Projekcije financij skog toka projekta pokazuje da je projekt likvidan u reprezentat ivnoj godini opt im alnog iskorištenja kapaciteta, što znači da će poduzetnik im at i dovoljan prilj ev sredstava za nam irenje svih svoj ih odljeva (obveza prem a dobavljačim a, zposlenicim a, banci, državi. .) .

B. I ZDACI

8 . Reinvest iranje

C. NETO PRI MI CI

2 . Materij a lni t roškovi

3 . Troškovi rada

1.3. Nematerijalna imovina

1.2. Obrtna sredstva

7 . Dugoročne kreditne obveze ( anuitet )

1 . I nvest icij e


8 7 .9 0 2 ,6 6 kuna.

7. S obzirom na prikazano također je vidlj iva sva opravdanost i isplat ivost ulaganja u ovu

Sagledavajuči sve naprijed navedeno u ovom poslovnom planu m ožem o zaključit i da su usluge njege t ijela visoko kvalitetna i profitabilna usluga, te kao takav izuzetno t ražen na t ržištu, sa stalnim rastom pot ražnje. Ključni argum ent i koj i opravdavaju ovu invest iciju su:

9 . ZAKLJUČAK

1. Poslovni plan tehnološki i ekonom ski vrši obradu pot rebe ulaganja u proširenje djelatnost i pružanja usluga njege t ijela obrtničke radnje invest itora.

2. I nvest itor im a veliko iskustvo u pružanju usluga njege t ijela, te je već uložila značajna vlast ita sredstva u postojeću djelatnost .

3. S obzirom da u bližoj okolici nem a prevelike konkurencije u djelatnost pružanja usluga njege t ijela, planirana invest icija nam eće se prije svega iz nem ogućnost i zadovoljavanja narudžbi klijenata, koje su u ovom t renutku znatno veće od instaliranih kapaciteta invest itora kao i proglam iranih ciljeva gospodarske polit ike o uključivanju žena u poduzetništvo.

4. Predračunska vr ijednost invest icije iznosi

5. Procjena poslovnog rezultata vršena je na param et rim a koj i se tem elje na m arket inškom ist raživanju, iskustvenim norm am a i kvalitet i koju im a poslovni program .

6. Projekcija poslovnih rezultata pokazuje da je projekt izvediv i poželjan za realizaciju, te se s velikom sigurnošču m ože tvrdit i da će se ne sam o vrat it i uložena sredstva, već i stvorit i sredstva za dalnje ulaganje.


7. S obzirom na prikazano također je vidlj iva sva opravdanost i isplat ivost ulaganja u ovu vrstu djelatnost i, kao i daljnje ulaganje u proširenje iste, te se sa sigurnošću m ože tvrdit i da će se t raženi kredit bez problem a i na vrijem e otplat it i, a za osiguranje povrata istog invest itor je sprem an dat i sve inst rum ente osiguranja propisane nat ječajem .

- bruto profitabilnost ulagnja u reprezentat ivnoj godini 1 4 8 ,1 8 %

- udio bruto dobit i u ukupnom prihodu u reprezentat ivnoj godini je zadovoljavajući i iznosi

Šibenik, studeni 2017.

- projekt je likvidan u reprezentat ivnoj godini , što znači da će poduzetnik im at i dovoljan prilj ev sredstava za nam irenje svih svoj ih odljeva (obveza prem a dobavljačim a, zposlenicim a, banci, državi) ,

- om jer ukupnih ulaganja te neto dobit i i am ort izacije kao i neto prim ci iz financij skog toka ukazuju da će se ukupna ulaganja povrat it i daleko prije vijeka poslovnog plana odnosno ispod jedne godine što znači da će se uložena sredstva vrat it i za m anje od godinu dana.

Na tem elju naprijed navedenih činjenica i provedene ekonom sko financij ske analize, preporuča se ralizacija poslovnog projekta iz ovog poslovnog plana.

3 1 ,0 1 %

8. Analiza učinkovitost i projekta ukazuje na pozit ivne pokazatelje:


Documents

Osnivanje d.o.o. s ciljem realizacije Programa ... · ulaganje u reprometerijal, čime će se otkloniti sadašnje usko grlo. Investitor raspolaže, temeljem ugovora o najmu na neodre