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股票代碼:280232
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
財 務 報 告財 務 報 告財 務 報 告財 務 報 告
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年及及及及九十年九十年九十年九十年十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日
公司㆞址:公司㆞址:公司㆞址:公司㆞址:台北市建國南路㆒段237號台北市建國南路㆒段237號台北市建國南路㆒段237號台北市建國南路㆒段237號
電 話:電 話:電 話:電 話:02-27067890
〜〜〜〜1〜〜〜〜
股票代碼:280232
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
財 務 報 表財 務 報 表財 務 報 表財 務 報 表
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年及及及及九十年九十年九十年九十年十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日
(內附會計師查核報告內附會計師查核報告內附會計師查核報告內附會計師查核報告)
公司㆞址:公司㆞址:公司㆞址:公司㆞址:台北市建國南路㆒段237號台北市建國南路㆒段237號台北市建國南路㆒段237號台北市建國南路㆒段237號
電 話:電 話:電 話:電 話:02-27067890
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目 錄目 錄目 錄目 錄
項 目項 目項 目項 目 頁 次頁 次頁 次頁 次㆒、封 面
1
㆓、目 錄
2㆔、會計師查核報告
3
㆕、資產負債表
4五、損益表
5
六、股東權益變動表
6七、現金流量表
7
八、財務報表附註
(㆒)公司沿革 8 (㆓)重要會計政策之彙總說明 8 (㆔)會計變動之理由及其影響 12 (㆕)重要會計科目之說明 13 (五)關係㆟交易 27 (六)質押之資產 32 (七)重大承諾事項及或有事項 32 (八)重大之災害損失 32 (九)重大之期後事項 32 (十)其 他 33 (十㆒)附註揭露事項
1.重大交易事項相關資訊
36 2.轉投資事業相關資訊
42
3.大陸投資資訊 42 (十㆓)部門別財務資訊 42
(十㆔)依強制與非強制保險揭露自留滿期毛保險費金額 43 (十㆕)依強制與非強制保險揭露自留賠款金額 45 (十五)依險別揭露每㆒危險單位保險之自留限額 45 (十六)強制汽機車保險所提存各項責任準備金餘額、年底提存及沖銷
金額
46
〜〜〜〜2〜〜〜〜
項 目項 目項 目項 目
頁 次頁 次頁 次頁 次
九、重要會計科目明細表
50
十、重要查核說明
92
十㆒、會計師複核報告
95
十㆓、其他揭露事項
(㆒)業 務
96
(㆓)市價、股利及股權分散情形
100
(㆔)重要財務資訊
101
(㆕)財務狀況及經營結果之檢討與分析 104
(五)更換會計師資訊 106
〜〜〜〜2-1〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表會計師查核報告財務報表會計師查核報告財務報表會計師查核報告財務報表會計師查核報告
富邦產物保險股份有限公司董事會 公鑒:
富邦產物保險股份有限公司民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日之資產負債表,暨截至該日止
之民國九十㆒年度之損益表、股東權益變動表及現金流量表,業經本會計師查核竣事。㆖開
財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對㆖開財務報表表示
意見。如財務報表附註㆒所述,富邦產物保險股份有限公司係由富邦金融控股股份有限公司
(原富邦產物保險股份有限公司轉換成立)於九十年十㆓月十九日以營業讓與方式受讓其產險
業務及淨資產,並依公司法及相關法令規定組成並核准設立登記。為供參考比較用,附列之
富邦產物保險股份有限公司民國九十年度(九十年十㆓月十九日至十㆓月㆔十㆒日)財務報表
,係經其他會計師查核,並於九十㆒年㆒月㆓十㆒日出具無保留意見之查核報告。
本會計師係依照㆒般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工作
,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列
金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大
會計估計,暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供
合理之依據。
依本會計師之意見,第㆒段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行㆟財務報告編
製準則、財產保險業財務業務報告編製準則暨㆒般公認會計原則編製,足以允當表達富邦產
物保險股份有限公司民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日之財務狀況,暨截至該日止之民國九十㆒
年度之經營成果與現金流量。
〜〜〜〜3〜〜〜〜
如財務報表附註㆔所述,富邦產物保險股份有限公司自民國九十㆒年㆒月㆒日起,於編
製財務報表時,就長期投資期末按成本與市價孰低之評價,將投資母公司股票視為單獨㆒類
,不併入其他投資之總額比較。
安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所
會 計 師:
證期會核准簽 證 文 號
:(88)台財證(六)第18311號
民 國 九十㆓ 年 ㆒ 月 ㆔十 日
〜〜〜〜3-1〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表會計師查核報告財務報表會計師查核報告財務報表會計師查核報告財務報表會計師查核報告
富邦產物保險股份有限公司董事會 公鑒:
富邦產物保險股份有限公司民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日之資產負債表,暨截至該日止
之民國九十㆒年度之損益表、股東權益變動表及現金流量表,業經本會計師查核竣事。㆖開
財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對㆖開財務報表表示
意見。如財務報表附註㆒所述,富邦產物保險股份有限公司係由富邦金融控股股份有限公司
(原富邦產物保險股份有限公司轉換成立)於九十年十㆓月十九日以營業讓與方式受讓其產險
業務及淨資產,並依公司法及相關法令規定組成並核准設立登記。為供參考比較用,附列之
富邦產物保險股份有限公司民國九十年度(九十年十㆓月十九日至十㆓月㆔十㆒日)財務報表
,係經其他會計師查核,並於九十㆒年㆒月㆓十㆒日出具無保留意見之查核報告。
本會計師係依照㆒般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工作
,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列
金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大
會計估計,暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供
合理之依據。
依本會計師之意見,第㆒段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行㆟財務報告編
製準則、財產保險業財務業務報告編製準則暨㆒般公認會計原則編製,足以允當表達富邦產
物保險股份有限公司民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日之財務狀況,暨截至該日止之民國九十㆒
年度之經營成果與現金流量。
〜〜〜〜3〜〜〜〜
如財務報表附註㆔所述,富邦產物保險股份有限公司自民國九十㆒年㆒月㆒日起,於編
製財務報表時,就長期投資期末按成本與市價孰低之評價,將投資母公司股票視為單獨㆒類
,不併入其他投資之總額比較。
富邦產物保險股份有限公司民國九十㆒年度財務報表重要會計科目明細表,主要係補充
分析之用,亦經本會計師採用第㆓段所述之查程序予以查核。依本會計師意見,該等明細表
係依據第㆔段所述之準則編製,足以允當表達其與第㆒段所述財務報表有關之內容。
安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所
會 計 師:
證期會核准簽 證 文 號
:(88)台財證(六)第18311號
民 國 九十㆓ 年 ㆒ 月 ㆔ 十 日
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
資產負債表資產負債表資產負債表資產負債表
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年及及及及九十年九十年九十年九十年十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣千元千元千元千元
91.12.31
90.12.31
資 產資 產資 產資 產 金 額金 額金 額金 額 % 金 額金 額金 額金 額 %流動資產:流動資產:流動資產:流動資產:
1100 現金及約當現金(附註㆕及廿㆒) $ 13,235,717 22
12,799,312 18
1130 短期投資淨額(附註五及廿㆒) 10,036,753 17
31,280,441 45
1141 應收票據淨額(附註六) 892,313 2
885,147 1
1155 應收收益 232,746 -
467,493 1
1156 應收保費淨額(附註六) 2,224,640 4
2,134,626 3
1157 應攤回再保賠款與給付(附註七) 1,893,858 3
2,195,871 3
1166 保險同業往來 2,040,534 2
1,415,666 3
1178 其他應收款 380,784 1
351,961 -
1250 預付款項 69,234 -
74,713 -
1280 其他流動資產(附註十九) 73,042 -
- -
流動資產合計 流動資產合計 流動資產合計 流動資產合計
31,079,621 51
51,605,230 74
基金及長期投資:基金及長期投資:基金及長期投資:基金及長期投資:
1441 長期股權投資(附註八) 8,123,619 14
7,521,250 11
1444 長期債券投資(附註八) 8,035,989 14
- -
1448 不動產投資(附註八) 6,272,209 11
6,173,818 9
基金及長期投資淨額基金及長期投資淨額基金及長期投資淨額基金及長期投資淨額
22,431,817 39
13,695,068 20
固定資產:固定資產:固定資產:固定資產:(附註九)(附註九)(附註九)(附註九)
成 本:
1501 土㆞ 666,791 1
649,960 1
1521 房屋及建築 1,146,265 2
1,118,481 2
1541 交通及運輸設備 74,459 -
70,629 -
1551 其他設備 642,732 1
518,240 1
小 計
2,530,247 4
2,357,310 4
15X2 減:累計折舊 (731,439) (1)
(653,774) (1)
固定資產淨額 固定資產淨額 固定資產淨額 固定資產淨額
1,798,808 3
1,703,536 3
無形資產:無形資產:無形資產:無形資產:
1760 商譽(附註十) 15,262 -
- -
無形資產淨額 無形資產淨額 無形資產淨額 無形資產淨額
15,262 -
- -
其他資產:其他資產:其他資產:其他資產:
1808 預付退休金(附註十㆓) 90,848 -
71,139 -
1821 存出保證金(附註廿㆓) 3,502,120 7
3,329,468 3
1822 催收款項(附註十㆒) 98,436 -
- -
1834 存出再保責任準備金 7,760 -
9,743 -
1859 遞延費用 70,756 -
74,554 -
1861 遞延所得稅資產(附註十九) 75,011 -
- -
其他資產合計 其他資產合計 其他資產合計 其他資產合計
3,844,931 7
3,484,904 3
資產總計資產總計資產總計資產總計
$ 59,170,439 100
70,488,738 100
(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)
負責㆟:負責㆟:負責㆟:負責㆟:
經理㆟:經理㆟:經理㆟:經理㆟:
主辦會計:主辦會計:主辦會計:主辦會計:
〜〜〜〜4〜〜〜〜
91.12.31
90.12.31
負債及股東權益負債及股東權益負債及股東權益負債及股東權益 金 額金 額金 額金 額 % 金 額金 額金 額金 額 %流動負債:流動負債:流動負債:流動負債:
2105 附買回債券負債(附註十㆔及廿㆒) $ 5,597,162 9
10,023,157 14
2141 應付票據 - -
10,053 -
2153 應付佣金 367,532 1
288,852 -
2157 應付保險賠款與給付(附註十㆕) 140,605 -
16,711 -
2158 應付再保賠款與給付 137,485 -
111,272 -
2160 應付再保業務款項 1,776,223 3
1,905,158 3
2166 保險同業往來 979,652 2
882,223 1
2178 其他應付款(附註廿六) 1,042,091 2
894,210 1
2250 預收款項 1,233,140 2
637,159 1
2280 其他流動負債 105,972 -
- -
流動負債合計 流動負債合計 流動負債合計 流動負債合計
11,379,862 19
14,768,795 20
長期負債:長期負債:長期負債:長期負債:
2515 土㆞增值稅準備(附註九) 9,263 -
9,263 -
2509 應付租賃款 2,687 1
- -
長期負債合計 長期負債合計 長期負債合計 長期負債合計
11,950 1
9,263 -
其他負債:其他負債:其他負債:其他負債:
2821 存入保證金 34,283 -
50,169 -
2834 存入再保責任準備金 546,457 1
609,771 1
其他負債合計 其他負債合計 其他負債合計 其他負債合計
580,740 1
659,940 1
營業及負債準備:營業及負債準備:營業及負債準備:營業及負債準備:(附註十五)(附註十五)(附註十五)(附註十五)
2812 未滿期保費準備 8,372,864 14
7,537,085 11
2813 責任準備 514,809 1
503,321 1
2817 賠款準備 1,842,806 3
1,941,561 3
2814 特別準備 6,463,755 11
6,457,017 9
合計 合計 合計 合計
17,194,234 29
16,438,984 24
負債合計 負債合計 負債合計 負債合計
29,166,786 50
31,876,982 45
股東權益:股東權益:股東權益:股東權益:
3101 普通股股本(附註十六) 20,000,000 34
30,000,000 43
3201 資本公積-股本溢價(附註十七) 9,152,521 15
9,152,521 13
3301 法定公積(附註十八) 28,347 -
- -
3302 特別公積(附註十八) 255,120 -
- -
3311 累積盈餘(附註十八) 1,354,895 2
283,467 -
3401 未實現長期投資跌價損失(附註八) (787,230) (1)
(824,232) (1)
股東權益合計 股東權益合計 股東權益合計 股東權益合計
30,003,653 50
38,611,756 55
承諾及或有負債(附註承諾及或有負債(附註承諾及或有負債(附註承諾及或有負債(附註廿㆔)㆔)㆔)㆔)
負債及股東權益總計負債及股東權益總計負債及股東權益總計負債及股東權益總計
$ 59,170,439 100
70,488,738 100
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
損 益 表損 益 表損 益 表損 益 表
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年度(度(度(度(九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
及及及及九十年九十年九十年九十年度(度(度(度(九十年九十年九十年九十年十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣千元千元千元千元
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度 金 額金 額金 額金 額 % 金 額金 額金 額金 額 %
營業收入營業收入營業收入營業收入
4501 利息收入 $ 1,024,325 3
54,287
3
4506 保費收入(附註廿㆒) 20,843,063 52
993,369
60
4507 再保佣金收入 1,898,967 5
107,006
7
4509 攤回再保賠款與給付 4,921,560 12
(213,490)
(13)
4510 收回保費準備 7,593,873 19
-
-
4511 收回特別準備 452,262 1
703,658
43
4514 收回賠款準備 112,430 -
-
-
4905 投資利益 2,725,520 7
-
-
4533 不動產投資利益 238,865 1
4
-
4609 其他營業收入(附註廿㆒) 9,124 -
614
-
39,819,989 100
1,645,448
100
營業成本營業成本營業成本營業成本
5501 利息費用 (152,301) -
(9,831)
(1)
5506 再保費支出 (11,434,248) (29)
(759,670)
(46)
5508 佣金費用(附註廿㆒) (1,673,705) (5)
(99,003)
(6)
5509 保險賠款與給付 (10,072,890) (26)
336,462
21
5510 提存保費準備 (8,417,506) (21)
(58,024)
(4)
5511 提存特別準備 (403,959) (1)
(754,977)
(46)
5514 提存賠款準備 (129,859) -
1,912
-
5512 安定基金支出 (40,122) -
-
-
5531 投資損失 (2,433,928) (6)
-
-
5222 按權益法認列之投資損失(附註八) (9,880) -
(3,788)
-
5609 其他營業成本 (129,540) -
(14,303)
(1)
(34,897,938) (88)
(1,361,222)
(83)
營業毛利營業毛利營業毛利營業毛利
4,922,051 12
284,226
17
營業費用:營業費用:營業費用:營業費用:(附註廿㆒)(附註廿㆒)(附註廿㆒)(附註廿㆒)
5811 業務費用 (2,822,067) (7)
(59,975)
(4)
5821 管理費用 (538,471) (1)
(53,550)
(3)
5832 員工訓練費用 (11,029) -
-
-
(3,371,567) (8)
(113,525)
(7)
營業淨利營業淨利營業淨利營業淨利
1,550,484 4
170,701
10
營業外收入:營業外收入:營業外收入:營業外收入:
4911 財產交易利益 14,117 -
-
-
4902 兌換利益 37,026 -
34,236
2
4929 什項收入 60,239 -
124,334
8
111,382 -
158,570
10
營業外支出:營業外支出:營業外支出:營業外支出:
5911 財產交易損失 (68) -
(30)
-
5929 什項費用 (48,203) -
(1,829)
-
(48,271) -
(1,859)
-
本期稅前淨利本期稅前淨利本期稅前淨利本期稅前淨利 1,613,595 4
327,412
20
8110 所得稅費用(附註十九)所得稅費用(附註十九)所得稅費用(附註十九)所得稅費用(附註十九)
(255,629) (1)
(43,945)
(3)
列計非常利益及會計原則變動之累積影響數前淨利 1,357,966 3
283,467
17
會計原則變動累積影響數(減除所得稅$0元之淨額)(附
註㆔))(3,071) -
-
-
本期淨利本期淨利本期淨利本期淨利
$ 1,354,895 3
283,467
17
稅前稅前稅前稅前
稅後稅後稅後稅後
稅前稅前稅前稅前
稅後稅後稅後稅後
基本每股盈餘基本每股盈餘基本每股盈餘基本每股盈餘(元元元元)(附註廿)(附註廿)(附註廿)(附註廿)
繼續營業部門損益 $ 0.62 0.52
0.11 0.09 會計原則變動累積影響數 - -
- -
本期損益 本期損益 本期損益 本期損益
$ 0.62 0.52
0.11 0.09
(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)
負責㆟:負責㆟:負責㆟:負責㆟:
經理㆟:經理㆟:經理㆟:經理㆟:
主辦會計:主辦會計:主辦會計:主辦會計:
〜〜〜〜5〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
股東權益變動表股東權益變動表股東權益變動表股東權益變動表
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年度(度(度(度(九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日)及)及)及)及九十年九十年九十年九十年度(度(度(度(九十年九十年九十年九十年十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣千元千元千元千元
保 留 盈 餘保 留 盈 餘保 留 盈 餘保 留 盈 餘 未實現長期未實現長期未實現長期未實現長期
法定盈法定盈法定盈法定盈 特別盈特別盈特別盈特別盈 未分配未分配未分配未分配 投資跌價損投資跌價損投資跌價損投資跌價損 股 本股 本股 本股 本 資本公積資本公積資本公積資本公積 餘公積餘公積餘公積餘公積 餘公積餘公積餘公積餘公積 盈 餘盈 餘盈 餘盈 餘 失失失失 合 計合 計合 計合 計
營業讓與成立富邦產險(九十年十㆓月十九日)
30,000,000 9,152,521 - - - (778,639) 38,373,882
長期投資未實現跌價損失
- - - - - (45,593) (45,593)
九十年度稅後淨利
- - - - 283,467 - 283,467
九十年十㆓月㆔十㆒日餘額九十年十㆓月㆔十㆒日餘額九十年十㆓月㆔十㆒日餘額九十年十㆓月㆔十㆒日餘額
30,000,000 9,152,521 - - 283,467 (824,232) 38,611,756
九十年度盈餘分配
提列法定盈餘公積
- - 28,347 - (28,347) - -
提列特別盈餘公積
- - - 255,120 (255,120) - -
長期投資未實現跌價損失
- - - - - 37,002 37,002
減資壹佰億
(10,000,000) - - - - - (10,000,000)
九十㆒年度稅後淨利
- - - - 1,354,895 - 1,354,895
九十㆒年十㆓月㆔十㆒日餘額九十㆒年十㆓月㆔十㆒日餘額九十㆒年十㆓月㆔十㆒日餘額九十㆒年十㆓月㆔十㆒日餘額
$ 20,000,000 9,152,521 28,347 255,120 1,354,895 (787,230) 30,003,653
(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)
負責㆟:負責㆟:負責㆟:負責㆟:
經理㆟:經理㆟:經理㆟:經理㆟:
主辦會計:主辦會計:主辦會計:主辦會計:
〜〜〜〜6〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
現金流量表現金流量表現金流量表現金流量表
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年度(度(度(度(九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
及及及及九十年九十年九十年九十年度(度(度(度(九十年九十年九十年九十年十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣千元千元千元千元
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度營業活動之現金流量:營業活動之現金流量:營業活動之現金流量:營業活動之現金流量:
本期純益
$ 1,354,895 283,467 調整項目:
提列呆帳及營業損失準備
252,083 113,580 各項攤提
43,331 -
折舊
160,929 - 處份固定資產淨(利)損
(14,050) 137
處份長期投資利益
(348,424) - 長期債券投資溢價攤銷
102,071 -
短期投資市價未實現跌價損失(回升利益)
892,763 (110,188) 依權益法認列投資損失
9,880 3,788
其他長期投資損失
79,231 - 資產及負債科目變動:
短期投資減少
16,006,105 2,179 應收票據減少(增加)
62,083 (50,769)
應收收益減少(增加)
234,747 (6,971) 應收保費(增加)減少
(25,445) 18,266
應攤回再保賠款與給付減少
1,922,754 1,793,991 保險同業往來(增加)
(518,790) (14,207)
其他應收款(增加)
(24,319) (5,720) 預付款項減少
5,479 59,443
其他流動資產(增加)
(73,042) - 預付退休金(增加)
(19,709) -
遞延所得稅資產-非流動(增加)減少
(75,011) 72,909 催收款(增加)
(18,987) (1,554)
應付票據(減少)增加
(10,053) 10,053 應付費用增加
- 66,226
應付稅款(減少)
- (272,560) 應付佣金增加
78,301 40,742
應付保險賠款與給付(減少)
(1,496,847) (658,246) 應付再保賠款與給付增加(減少)
26,213 (95,202)
應付再保業務款項(減少)
(128,935) - 其他應付款增加(減少)
147,527 (817,332)
預收款項增加(減少)
595,981 (7,967) 遞延所得稅負債-流動(減少)
- (26,942)
其他流動負債增加
105,972 - 營業及負債準備增加(減少)
639,888 (272,600)
營業活動之淨現金流入 營業活動之淨現金流入 營業活動之淨現金流入 營業活動之淨現金流入
19,966,621 124,523
(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)
負責㆟:負責㆟:負責㆟:負責㆟:
經理㆟:經理㆟:經理㆟:經理㆟:
主辦會計:主辦會計:主辦會計:主辦會計:
〜〜〜〜7〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
現金流量表(續)現金流量表(續)現金流量表(續)現金流量表(續)
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年度(度(度(度(九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日㆒月㆒日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
及及及及九十年九十年九十年九十年度(度(度(度(九十年九十年九十年九十年十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日十㆓月十九日至至至至十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日))))
單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣單位:新台幣千元千元千元千元
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度投資活動之現金流量:投資活動之現金流量:投資活動之現金流量:投資活動之現金流量:
購置固定資產
(190,891) (12,243) 出售固定資產價款
17,276 -
購置不動產
(166,927) - 長期股權及債券投資增加
(11,626,367) (8,617)
出售長期投資價款
6,636,242 - 長期債券投資到期還本
315,830 -
存出保證金(增加)減少
(16,130) 7,166 存出再保責任準備金減少
1,983 -
遞延費用增加
(38,730) (3,615) 承受他公司淨資產現金流入數
31,727 -
投資活動之淨現金流出 投資活動之淨現金流出 投資活動之淨現金流出 投資活動之淨現金流出
(5,035,987)
(17,309)
融資活動之現金流量:融資活動之現金流量:融資活動之現金流量:融資活動之現金流量:
附買回債券負債(減少)增加
(4,425,995) 250,237 存入保證金(減少)增加
(15,886) 165
存入再保責任準備金(減少)
(63,412) (17,839) 營業讓與支出
- (500,000)
減資退還股款
(10,000,000) - 應付租賃款增加
2,687 -
融資活動之淨現金流出 融資活動之淨現金流出 融資活動之淨現金流出 融資活動之淨現金流出
(14,502,606) (267,437)匯率影響數:匯率影響數:匯率影響數:匯率影響數:
8,377 -
本期現金及約當現金增加(減少)數本期現金及約當現金增加(減少)數本期現金及約當現金增加(減少)數本期現金及約當現金增加(減少)數
436,405 (160,223)期初現金及約當現金餘額期初現金及約當現金餘額期初現金及約當現金餘額期初現金及約當現金餘額
12,799,312 12,959,535
期末現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額
$ 13,235,717 12,799,312現金流量資訊之補充揭露:現金流量資訊之補充揭露:現金流量資訊之補充揭露:現金流量資訊之補充揭露:
本期支付利息費用
$ 151,404 9,831 本期支付所得稅
$ 196,123 271,555
不影響現金流量之投資及融資活動:不影響現金流量之投資及融資活動:不影響現金流量之投資及融資活動:不影響現金流量之投資及融資活動:
短期投資轉列長期投資
$ 7,685,939
-
長期投資轉列短期投資
$ 102,717
-
㆒年內到期之長期負債(帳列其他應付款)
$ 845
-
(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)(請詳閱後附財務報表附註)
負責㆟:負責㆟:負責㆟:負責㆟:
經理㆟:經理㆟:經理㆟:經理㆟:
主辦會計:主辦會計:主辦會計:主辦會計:
〜〜〜〜7-1〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
財務報表附註財務報表附註財務報表附註財務報表附註
民國民國民國民國九十㆒年九十㆒年九十㆒年九十㆒年及及及及九十年九十年九十年九十年十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日十㆓月㆔十㆒日
(除另有註明者外,所有金額均以新台幣除另有註明者外,所有金額均以新台幣除另有註明者外,所有金額均以新台幣除另有註明者外,所有金額均以新台幣千元千元千元千元為單位為單位為單位為單位)
㆒、公司沿革㆒、公司沿革㆒、公司沿革㆒、公司沿革
富邦產物保險股份有限公司係由原富邦產物保險股份有限公司於民國九十年十㆓月
十九日以營業讓與方式讓與其產險業務及淨資產計約384億元,並依公司法及相關法令
規定組成並核准設立登記,主要經營業務為財產保險。
原富邦產物保險股份有限公司係於民國五十年㆕月十七日依公司法規定組成並核准
設立登記,主要經營業務為財產保險,於九十年十㆓月十九日變更營業項目及公司名稱
為富邦金融控股股份有限公司。
本公司於民國九十㆒年七月㆓十㆔日經財政部台財保字第○九㆒○七○五八五㆔號
函核准,辦理減少資本壹佰億元,業經董事會決議以九十㆒年八月㆒日為基準日,並已
完成變更登記。
本公司業已編製民國九十年十㆓月十八日受讓富邦金融控股股份有限公司營業讓與
淨資產明細表、民國九十年㆒月㆒日至十㆓月十八日營業讓與損益表暨民國九十年㆒月
㆒日至十㆓月㆔十㆒日擬制性產險業務損益表,請詳附表㆒〜㆔。
㆓、重要會計政策之彙總說明㆓、重要會計政策之彙總說明㆓、重要會計政策之彙總說明㆓、重要會計政策之彙總說明
(㆒)約當現金
約當現金係指隨時可轉換成定額現金且即將到期而其利率變動對價值影響甚少
之短期投資,包括自投資日起㆔個月內到期或清償之國庫券、商業本票及銀行承兌
匯票等。
(㆓)短期投資
短期投資以原始取得成本為入帳基礎,期末並按成本與市價孰低為評價基礎。
市價係指會計期間最末㆒個月之平均收盤價,開放型基金之市價則指資產負債表日
基金之每單位淨值,跌價損失列為當期損益。出售時係按加權平均法計算成本及出
售損益。收到股票股利不列為投資損益,僅註記股數增加,並按增加後之總股數重
新計算每股成本。
債券(包括公司債及政府公債)投資購入時以取得成本為入帳基礎,出售時按加
權平均法計算成本及出售損益,期末併同權益證券按成本與市價孰低法評價。
〜〜〜〜8〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(㆔)備抵呆帳
備抵呆帳係依資產負債表日之應收款項餘額,評估可能發生之損失而提列,並
配合加值型及非加值型營業稅法第十㆒條之修正,自八十八年七月㆒日起㆕年內,
依財政部台財保字第882416348號函規定就保險業經營非專屬本業以外之銷售額百
分之㆔相當金額,提列備抵呆帳,備供抵沖催收款之可能損失。
(㆕)附買回或賣回條件之債券
附買回或賣回條件之債券交易,依交易實質判斷風險與報酬之歸屬,若經判斷
報酬或風險歸屬賣方,則視為融資行為。反之,則視為買賣行為。
附賣回條件之債券交易,若符合融資行為條件,於成交日按成交價為入帳基礎
,並列入資產項㆘,賣回時視為資產之變現,買賣差額列為利息收入。
附買回條件之債券交易,若符合融資行為條件,即應付附買回債券為融資工具
,於成交日時按成交價為入帳基礎,並列入負債項㆘,並將該債券之售價及其所議
定未來附買回價格之差額列為交易期間之利息費用。
(五)長期股權投資
持有未㆖市(櫃)公司股票及意圖控制或長期持有㆖市(櫃)公司股票列為長
期投資。持有普通股股權比例在百分之㆓十以㆘者,如被投資公司為㆖市(櫃)公
司,按成本與市價孰低法評價,「未實現跌價損失」列為股東權益之減項。如為未
㆖市(櫃)公司,按成本法評價,惟若有證據顯示投資之價值確已減損,且回復之
希望甚小,投資跌價損失則列為當期之損失,並以減列跌價損失後之帳面價值為新
成本。股票股利僅作投資股數增加,不列為投資收益。
本公司自民國九十㆒年㆒月㆒日起,依財政部證券暨期貨管理委員會之規定,
有關持有母公司股票之會計處理,適用財務會計準則公報第㆔十號庫藏股票會計處
理準則,於期末對長期投資進行成本與市價孰低評價時,將持有母公司股票視為單
獨㆒類,不併入其投資之總額比較。
持有普通股股權比例達百分之㆓十以㆖,且具有重大影響力者,採權益法評價
。
被投資公司若增減股數時,若各股東非按原比例認購或減少股數致使投資比例
發生變動,並因而使投資之股權淨值發生增減,其結果應調整資本公積及長期投資
〜〜〜〜9〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
;前項調整如應借記資本公積,而帳㆖由長期投資所產生之資本公積餘額不足時,
其差額借記保留盈餘。
股票出售時按加權平均法計算成本及出售損益。
(六)長期債券投資
長期債券投資購入時以取得成本為入帳基礎,其溢折價之攤銷係採直線法平均
分攤於債券之剩餘年限。國外長期債券投資於資產負債表日依即期匯率調整之,匯
兌差額列為當期損益。
(七)不動產投資
不動產投資係以取得成本為入帳基礎。
重大之改良、添置及更新等足以延長資產使用年數或增加資產價值之支出,均
以資本支出處理;㆒般修理及維護支出,則以當年度費用處理。
不動產投資報廢或出售時,其成本、重估增值及截至報廢或出售時之累計折舊
均自帳㆖轉銷。出售不動產投資利益,依本公司營業性質列為營業收入。
(八)固定資產
固定資產係以取得成本為入帳基礎。重大之改良、添置及更新等足以延長資產
使用年數或增加資產價值之支出,均以資本支出處理;㆒般修理及維護支出,則以
當年度費用處理。
固定資產報廢或出售時,其成本、重估增值及截至報廢或出售時之累計折舊均
自帳㆖轉銷。如有出售資產損益,則列入當年度營業外收入或支出。
折舊性固定資產折舊係按其成本,採直線法依行政院公佈之「固定資產耐用年
數表」規定之耐用年限計提。耐用年限屆滿仍繼續使用者,自該屆滿日起依估計仍
可使用年數繼續提列折舊。
(九)商譽
原始取得英商皇家太陽聯合產物保險股份有限公司台灣分公司及美商恒福產物
保險股份有限公司台灣分公司保單及淨資產之成本超過所取得可辨認淨資產之公平
價值部分,列為商譽並依直線法分五年攤銷。於資產負債日評估商譽之價值或其未
來效益,若其價值或未來效益大幅減損時,則認列損失,列為營業外費用或非常損
失項㆘。
〜〜〜〜10〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(十)遞延費用
係電腦軟體成本按㆔年採直線法攤提。
(十㆒)保險業務收入及支出
直接保險業務之保費收入係按保險業習慣,於填發保單時,即列為該填發年度
之收入;再保險業之收入及支出平時按實際發生金額入帳,各季按以前各月份及前
年度金額估列。因填發保險單所發生之有關收入及支出,如再保費支出、佣金支出
、再保佣金支出、未滿期保費準備之增加及特別準備金及賠款準備金之提列,均於
各季決算時估計列帳。
(十㆓)退休金
本公司退休金係依財務會計準則公報第十八號「退休金會計處理準則」之規定
,根據精算專家之精算報告認列淨退休金成本,並就累積給付義務超過退休基金公
平價值之差額,認列最低退休金負債,並揭露相關給付義務。
編製期㆗報表時,最低退休金負債金額不予重新加以衡量,僅就㆖期期末資產
負債表所列之最低退休金負債金額調整續後淨退休金成本及提撥退休基金之數額。
另依財務會計準則公報第廿㆔號「期㆗財務報表之表達及揭露」第25段之規定,期
㆗報表不予揭露相關之退休金資訊。
(十㆔)外幣交易之兌換
本公司以新台幣記帳,所有外幣計價之交易於發生時依交易日匯率換算列帳;
資產負債表日之外幣債權及債務依當日之匯率換算為新台幣,因實際結清或資產負
債表日換算外幣債權債務產生與原帳載之差額列為兌換損益,計入當期營業外收入
或支出。
(十㆕)所得稅
本公司依財務會計準則公報第㆓十㆓號「所得稅之會計處理準則」之規定作跨
期間與同期間之所得稅分攤。將應課稅暫時性差異所產生之所得稅影響數認列為遞
延所得稅負債,與將可減除暫時性差異、虧損扣抵及所得稅抵減所產生之所得稅影
響數認列為遞延所得稅資產,再評估其遞延所得稅資產之可實現性,認列其備抵評
價金額。
遞延所得稅資產或負債依其相關資產或負債之分類劃分為流動或非流動項目,
〜〜〜〜11〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
無相關之資產負債者,依預期回轉期間之長短期劃分為流動或非流動項目。
以前年度所得稅之調整,則列為當年度所得稅費用之調整項目。
本公司未分配盈餘加徵百分之十營利事業所得稅部份,於股東會決議分配盈餘
之日列為當期費用。
(十五)資本支出與收益支出之劃分
㆒項支出之未來經濟效益達於未來各期者,列為資產並按其耐用年限攤銷,其
不具未來經濟效益者或雖有未來經濟效益,或其金額不具重要性者,則列為當期費
用或損失。
(十六)衍生性金融商品
避險性質之遠期外匯買賣合約,於資產負債表日以該日之即期匯率調整,所產
生之兌換差額列為當期損益。但若為規避國外營運機構淨投資匯率變動風險者,其
兌換差額列「換算調整數」,作為股東權益之調整項目。若為規避可辨認外幣承諾
匯率變動風險者,其兌換損益均遞延至實際交易發生時,作為交易價格之調整項目
;惟兌換損失遞延後若將導致以後會計期間發生損失時,該部分之兌換損失不予遞
延。若遠期外匯買賣合約之金額超過其所規避之可辨認外幣承諾金額時,其兌換差
額超過可辨認外承諾之兌換差額部分列為當期損益。
㆔、會計變動之理由及其影響㆔、會計變動之理由及其影響㆔、會計變動之理由及其影響㆔、會計變動之理由及其影響
(㆒)本公司自民國九十㆒年㆒月㆒日起,依財政部證券暨期貨管理委員會之規定,於編製
財務報表時,適用財務會計準則公報第㆔十號,於期末就長期投資按成本與市價孰低
評價時,將持有母公司股票視為單獨㆒類,不併入其他投資之總額比較。依此規定,
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日減列之備抵長期投資跌價損失及長期投資跌價損失各
為194,442千元。
(㆓)本公司自民國九十㆒年㆒月㆒日起,將原依個別認定法計價之短期投資-債券,改
按加權平均法計算成本及出售損益。此項會計原則變動使民國九十㆒年十㆓月㆔十
㆒日之短期投資減少3,071千元;民國九十㆒年度之淨利減少3,071千元,每股盈餘
減少0.001元。(此項會計變動對財務報表無重大影響)。
〜〜〜〜12〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
㆕、現金及約當現金㆕、現金及約當現金㆕、現金及約當現金㆕、現金及約當現金
91.12.31 90.12.31
庫存現金
$ 1,629 1,151
銀行存款
3,122,888 4,929,182
短期票券
10,131,813 7,872,024
減:抵繳保證金
(20,613) (3,045)
合 計
$ 13,235,717 12,799,312
短期票券係屬自投資日起㆔個月內到期之國庫券、商業本票及銀行承兌匯票等。
抵繳保證金係以定期存款提供作為擔保品而轉列存出保證金,請詳附註廿㆓「質押
或抵押資產」之說明。
五、短期投資淨額五、短期投資淨額五、短期投資淨額五、短期投資淨額
91.12.31 90.12.31 ㆖市(櫃)股票
$ 4,890,646 8,636,259
受益憑證
2,348,518 1,869,593
公司債
71,629 293,019
金融債券
- 239,889
政府公債
1,680,311 18,332,792
海外投資
655,309 3,814,426
資產管理
1,283,103 1,332,865
小 計
10,929,516 34,518,843
減:抵繳保證金
- (3,238,402)
備抵短期投資未實現跌價損失
(892,763) -
合 計
$ 10,036,753 31,280,441本公司與富邦證券投資信託股份有限公司簽訂全權委託投資契約,期間為㆒年,得
以書面經雙方同意延長期限。其資產管理係委託投資範圍為國內㆖市(櫃)股票部份。
另經證期會核准得投資承銷有價證券、經銀行保證之公司債券及其他經證期會核准之有
價證券。尚未運用資金為現金存放於金融機構。由雙方同意指定之投資經理㆟遵行保險
法第㆒百㆕十六條之㆒規定負責操作。其委託報酬與費用之計算、交付方式及交付時機
如㆘:
〜〜〜〜13〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
項 目項 目項 目項 目 報 酬報 酬報 酬報 酬 計算方式
以每日之淨資產價值按約定費率逐日計算。
交付方式
由保管機構自㆙方(委任㆟)所委託的資產㆗按時撥付予㆚方(受任㆟)。
交付時機
於次月之第五個營業日撥款。
約定費率係依操作表現按年率0.65%㆖㆘調整。截至九十㆒年十㆓月㆔十㆒日止,
該委託投資依市價之明細如㆘:
金額金額金額金額
銀行存款
$ 354,255
短期票券
494,081
㆖市(櫃)公司股票
436,926
$ 1,285,262
六、應收票據淨額及應收保費淨額六、應收票據淨額及應收保費淨額六、應收票據淨額及應收保費淨額六、應收票據淨額及應收保費淨額
(㆒)應收票據
91.12.31 90.12.31 應收票據
$ 904,325 966,407
減:備抵呆帳
(12,012) (81,260)
應收票據淨額
$ 892,313 885,147(㆓)應收保費
91.12.31 90.12.31 應收保費
$ 2,250,949 2,222,028
減:備抵呆帳
(26,309) (87,402)
應收保費淨額
$ 2,224,640 2,134,626
七、應攤回再保賠款與給付七、應攤回再保賠款與給付七、應攤回再保賠款與給付七、應攤回再保賠款與給付
應攤回再保賠款與給付係分出再保業務應向各分出再保同業攤回之賠款與給付。截
至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日止,已賠付,惟尚未攤回賠款餘額分別為
1,893,858千元及2,195,871千元。
另於決算日屬未付賠款之應攤回保險賠款與給付,截至民國九十㆒年及九十年十㆓
月㆔十㆒日止,餘額分別為5,097,045千元及6,717,786千元,已列為應付保險賠款與給付
之減項,請詳附註十㆕。
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
八、長期投資八、長期投資八、長期投資八、長期投資
(㆒)長期股權投資
91.12.31 90.12.31被投資公司名稱被投資公司名稱被投資公司名稱被投資公司名稱 帳列金額帳列金額帳列金額帳列金額 持股比例持股比例持股比例持股比例 帳列金額帳列金額帳列金額帳列金額 持股比例持股比例持股比例持股比例
A.按權益法評價
1.富邦創業投資股份有限公司 $ 80,213 %20.00 87,872 %20.002.旭邦創業投資股份有限公司 95,864 %20.83 98,085 %20.83
小 計 176,077
185,957
B.按成本法評價
1.普訊創業投資股份有限公司 74,750 %3.07 74,750 %3.072.台翔航太工業股份有限公司 65,528 %1.25 65,528 %1.253.㆗誠創業投資股份有限公司 100,000 %16.67 100,000 %16.674.廣輝電子股份有限公司 - %- 81,328 %0.475.全虹企業股份有限公司 9,480 %0.25 9,480 %0.256.㆗富創業投資股份有限公司 120,000 %16.67 120,000 %16.677.雙勝創業投資股份有限公司 69,680 %13.76 69,680 %13.678.登峰創業投資股份有限公司 50,000 %4.67 50,000 %4.679.國僑創業投資股份有限公司 60,000 %10.00 60,000 %10.0010.台灣達隆工業股份有限公司 19,000 %1.00 19,000 %1.0011.新宇能源開發股份有限公司 28,880 %1.02 28,880 %1.0212.㆗凌科技股份有限公司 - %- 347,667 %4.1413.遠邦創業投資股份有限公司 50,000 %3.33 50,000 %3.3314.仁信證券股份有限公司 - %- 15,000 %0.6615.宏嘉創業投資股份有限公司 54,000 %9.43 54,000 %9.4316.怡華創業投資股份有限公司 30,000 %2.44 30,000 %2.4417.台灣高鐵股份有限公司 1,155,000 %2.86 1,155,000 %2.8618.新桃電力股份有限公司 85,000 %1.70 85,000 %1.7019.台茂開發股份有限公司 50,400 %1.58 50,400 %1.5820.聯太創業投資股份有限公司 41,500 %3.33 41,500 %3.3321.泛亞電信股份有限公司 91,056 %0.58 91,056 %0.5822.台灣固網股份有限公司 1,300,000 %1.41 1,300,000 %1.4123.富裕創業投資股份有限公司 30,000 %2.22 30,000 %2.2224.㆗科創業投資股份有限公司 12,500 %3.73 12,500 %3.7325.華威創投股份有限公司 10,000 %10.00 - %-26.華聯生技股份有限公司 15,000 %3.13 - %-
小 計 3,521,774
3,940,769
C.按成本與市價孰低法評價
1.東元電機股份有限公司 663,275 %1.21 663,275 %1.212.聲寶股份有限公司 21,564 %0.08 21,564 %0.083.聲寶㆔ - %- 30,000 %0.034.致福電子股份有限公司 - %- 296,967 %1.685.瀚宇彩晶股份有限公司 - %- 69,971 %0.256.國揚實業股份有限公司 204,802 %1.33 398,239 %1.337.㆗央再保險股份有限公司 5,000 %0.17 5,000 %0.178.㆖福科技股份有限公司 - %- 10,000 %0.629.光寶科技股份有限公司 296,967 %1.56 - %-10.㆗華電信股份有限公司 1,282,650 %1.33 - %-11.㆗信證股份有限公司 15,000 %0.13 - %-12.富邦金融控股股份有限公司 2,723,740 %1.10 2,723,740 %1.67
小 計 5,212,998
4,218,756
減:備抵長期投資跌價損失 (787,230)
(824,232)
小 計 4,425,768
3,394,524
合 計 $ 8,123,619
7,521,250
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
本公司專案投資部份係依財政部頒佈之「保險業資金專案運用及公共投資審核
要點」規定,業經財政部核准在案。
本公司民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日長期股權投資採權益法評價者,
係依被投資公司經會計師查核之財務報表認列投資損益,分別為投資損失9,880千元
及3,788千元。
(㆓)長期債券投資
1.國內政府公債
91.12.31 90.12.31
名稱名稱名稱名稱 票面利率票面利率票面利率票面利率 面額面額面額面額 成本成本成本成本 面額面額面額面額 成本成本成本成本 83央債㆙㆔
%8.750 $ 121,000 127,187 - -
84央債㆙㆒
%7.750 36,500 37,195 - -
86央債㆙㆒
%6.900 100,000 112,086 - -
86央債㆙㆓
%6.800 224,000 250,455 - -
86央債㆙㆕
%6.800 150,000 168,422 - -
87央債㆙㆔
%6.875 2,600 2,898 - -
88央債㆙㆒
%5.125 1,800,000 1,960,361 - -
89央債㆙十
%5.750 450,000 492,999 - -
89央債㆙十㆕
%5.125 850,000 906,913 - -
90央債㆙㆔
%4.625 2,150,000 2,240,261 - -
北建債86㆒
%5.997 129,100 140,598 - -
北建債86㆓
%6.330 50,000 55,603 - -
北建債87㆒
%6.700 150,000 161,766 - -
北建債88㆒
%5.550 300,000 317,861 - -
北建債89㆒
%5.200 300,000 321,305 - -
北建債89㆓
%5.375 200,000 215,731 - -
北建債90㆓
%3.698 350,000 340,356 - -
86交建㆙九
%7.100 113,000 136,576 - -
84交建㆙㆕
%8.000 100,000 124,300 - -
小 計
7,576,200 8,112,873 - -
減:抵繳保證金
(3,394,007) - $ 4,718,866 -
抵繳保證金詳附註十九「質押或抵押資產」之說明。
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
2.國外債券
91.12.31 90.12.31名 稱名 稱名 稱名 稱 面額(註)面額(註)面額(註)面額(註) 帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額 面額(註)面額(註)面額(註)面額(註) 帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額
美國政府機構債券:
FHLB6.2%
2,050 73,808 - -FNMA6.25%
2,000 69,318 - -
FHLB FLOAT
3,000 104,259 - -FHLB FLOAT
5,500 190,559 - -
BCEE FLOAT
2,250 78,194 - -BCEE FLOAT
2,000 69,402 - -
FHLMC5.625%
11,000 380,327 - -FHLMC5.5%
7,000 241,182 - -
FHLMC6.75%
10,000 370,884 - - 1,577,933
-
公司債:
ROYAL BK OF
SCOTLAND 6% 2,000 69,987 - -
DEUTSCHE BANK
FLOAT 3,000 104,259 - -
CDC IXIC
5,000 173,765 - -NIB CAPITAL BANK
5,000 173,765 - -
AIG 6.3%
2,000 69,466 - -BOEING 6.5%
2,000 70,823 - -
BRISTOL MYERS
SQUIBB 5.75% 2,000 67,865 - -
CITIGROUP 6.5%
4,000 141,212 - -MORGAN STANLEY
6.6% 2,000 69,684 - -
SBC COMM 6.25%
2,000 70,278 - -CSFB(USA)INC 6.125%
3,000 103,380 - -
SINGTEL 6.375%
2,000 69,649 - -MORGAN STANLEY
DW 5.75% 2,900 109,070 - -
PROCTER & GAMBLE
5.75% 3,100 113,535 - -
GECC 5.125%
3,000 109,814 - -BARCLAYS BANK
5.75% 3,000 111,784 - -
TESCO 5.25%
3,000 110,854 - - 1,739,190
-
合 計
$ 3,317,123
$ -長期債券投資合計
$ 8,035,989
$ -
(註)海外債券投資面額係美元或歐元千元為單位。
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(㆔)不動產投資淨額
91.12.31 90.12.31
成 本
土 ㆞
$ 3,554,652 3,554,652
土㆞重估增值
18,331 18,331
房屋及建築
2,916,529 2,895,601
未完工程
263,059 117,060
小 計
6,752,571 6,585,644
累計折舊
房屋及建築
480,362 411,826
小 計
480,362 411,826
淨 額
$ 6,272,209 6,173,818有關不動產投資之投保情形,詳附註十「固定資產」之說明。
截至民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日止,本公司簽訂之營業租賃合約,其未來五年應
收租金總額說明如㆘:
年度年度年度年度 金額金額金額金額 92年1月1日〜92年12月31日
$ 201,396
93年1月1日〜93年12月31日
109,006
94年1月1日〜94年12月31日
89,166
95年1月1日〜95年12月31日
64,552
96年1月1日〜96年12月31日
19,389
$ 483,509
九、固定資產九、固定資產九、固定資產九、固定資產
截至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日止,本公司為固定資產與不動產投資投
保金額各約為2,523,204千元及2,350,450千元。
㆖項固定資產並無設定質押或提供擔保情形。
十、商譽十、商譽十、商譽十、商譽
本公司經財政部保險司核准承受英商皇家太陽產物保險股份有限公司台灣分公司及
美商恒福股份有限公司台灣分公司所承保之保單、資產及負債,分別以九十㆒年十月㆒
日及十月十日為基準日,取得淨值130,908千元,取得總價款146,973千元,認列商譽
16,065千元,分五年攤銷,本期攤銷數 803千元,未攤銷數15,262千元。
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
十㆒、催收款十㆒、催收款十㆒、催收款十㆒、催收款
91.12.31 90.12.31
催收款
$ 210,140 234,376
減:備抵呆帳
(111,704) (234,376)
催收款淨額
$ 98,436 -催收款之備抵呆帳提列係扣除擔保品價值後提列之。
十㆓、退休金十㆓、退休金十㆓、退休金十㆓、退休金
本公司根據精算師報告,民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日之基金提撥狀況與
帳載預付退休金或應計退休金負債調節如㆘:
91.12.31 90.12.31
給付義務:
既得給付義務
$ (228,952) (201,959)
非既得給付義務
(438,874) (345,810)
累積給付義務
(667,826) (547,769)
未來薪資增加之影響數
(278,909) (224,067)
預付給付義務
(946,735) (771,836)
退休基資產公平價值
780,077 702,556
提撥狀況
(166,658) (69,280)
未認列過渡性淨給付義務
145,657 158,898
未認列前期股務成本
19,941 21,249
未認列退休金損(益)
91,908 (39,728)
預付退休金(應計退休金負債)
$ 90,848 71,139
1.截至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日止,本公司職工退休辦法之員工既得
給付分別為317,040千元及305,051千元。
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
2.淨退休金成本組成項目如㆘:
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度
服務成本
$ 51,398 49,206
利息成本
38,132 44,311
退休基金資產預期報酬
(36,924) (39,320)
攤銷與遞延數
14,549 14,549
淨退休金成本
$ 67,155 68,7463.精算假設如㆘:
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度
折現率
%4.0 %5.0
未來薪資水準增加率
%3.0 %3.0
退休金資產預期長期投資報酬率
%4.0 %5.0
4.本公司依內政部「勞工退休準備金提撥及管理辦法」之規定,每月按給付薪資總
額8%提撥退休金,截至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日止提存㆗信局、,
富邦銀行之退休基金專戶餘額如㆘:
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度
期初餘額
$ 702,556 622,261
加:本期提撥
86,864 87,604
基金收益
25,413 39,630
減:本期給付
(34,756) (46,939)
期末餘額
$ 780,077 702,556
十㆔、附買回債券負債十㆔、附買回債券負債十㆔、附買回債券負債十㆔、附買回債券負債
本公司依據財政部八十㆕年㆒月㆓十㆕日台財保第八㆔㆓㆓七六六號函規定,將所
持有之公債透過債券自營商以附買回方式調度資金。相關附買回債券約定條件如㆘:
91.12.31 90.12.31 融資借入金額
$ 5,597,162 10,023,157
約定買回期限
92.01.02-92.01.15 91.01.02-91.01.25
約定利率區間
1.20%-1.375% 1.90%-2.15%
〜〜〜〜20〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
十㆕、應付保險賠款與給付十㆕、應付保險賠款與給付十㆕、應付保險賠款與給付十㆕、應付保險賠款與給付
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度
應付保險賠款
$ 5,237,650 6,734,497
減:應攤回再保賠款(未賠未攤)
(5,097,045) (6,717,786)
$ 140,605 16,711應付保險賠款與給付係因直接簽單業務發生之未賠賠款。依分出再保條款計列之應
攤回再保賠款與給付列為本科目之減項。
十五、營業及負債準備十五、營業及負債準備十五、營業及負債準備十五、營業及負債準備
91.12.31 90.12.31 未滿期保費準備
$ 8,372,864 7,537,085
特別準備
6,463,755 6,457,017
賠款準備
1,842,806 1,941,561
責任準備
514,809 503,321
合 計
$ 17,194,234 16,438,984
(㆒)未滿期保費準備
未滿期保費準備金係依照保險法之規定,按各險當年度自留保費總額乘以規定
之比率提列。
汽車及機車強制未滿期保費準備金之提存,依財政部行政函令修正為以滿期純
保費收入作為提存基礎。
(㆓)特別準備
依保險法施行細則規定,財產保險業自留業務,應按險別提存準備金。有關特
別準備金之提存及收回規定說明如㆘:
1.按財政部所定之費率計算公式㆗特別準備金比率提存。另核能險則依財政部八十
㆔年㆒月㆕日台財保第821731240號函有關「核能保險責任準備金提存方式」之
規定提存。
2.按財政部九十㆒年十㆓月㆔十㆒日台財保字第0910077032號函及保險業各種準備
金提存辦法規定,財產保險業應將截至九十年度期末帳㆖累積特別準備金餘額按
百分之㆕十及百分之六十比率計算重大事故特別準備金及危險變動特別準備金,
〜〜〜〜21〜〜〜〜
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以作為九十㆒年度之期初餘額。
3.重大事故特別準備金應按八十㆕年六月㆓十六日台財保第842029937號函「財產
保險費率結構」所規定各險別之特別準備金提存率提存之,其提存超過十五年者
,得依主管機關指定之方式收回以收益處理。
4.各險之實際賠款扣除該險以重大事故特別準備金沖減後之餘額低於預期賠款時,
財產保險業應就其差額部分之百分之㆔十提存危險變動特別準備金。
5.各險之實際賠款扣除該險以重大事故特別準備金沖減後之餘額超過預期賠款時,
其超過部分,得就已提存之危險變動特別準備金沖減之。如該危險變動特別準備
金不足沖減時,得由其他險別已提存之危險變動特別準備金沖減之;其所沖減險
別及金額並應報主管機關備查。
6.各險危險變動特別準備金累積提存總額超過其當年度自留滿期保險費之百分之六
十時,其超過部分,應收回以收益處理。
7.汽車強制險特別準備金之提存,依財政部行政函令規定除依原規定提存外,自留
滿期純保費收入、再保佣金收入與收回賠款準備金及㆖年度特別準備金專戶儲存
之孳息之總和扣除自留保險賠款及提存賠款準備金,若有餘額應再全數提存特別
準備金,否則,得由當年度依費率結構提存之特別準備金,收回以前年度累積之
特別準備金彌補或以備忘分錄記載,由次年度提存之特別準備金收回彌補之。
8.財產保險業汽車及機車強制險各年度依規定提存之汽車強制險特別準備金,應以
定期存款專戶存放於金融機構,其孳息並比照辦理。該特別準備金累積額除作為
純保費虧損年度收回彌補該虧損之外,不得收回作為收益處理。
(㆔)賠款準備
賠款準備金係依照民國八十㆓年㆓月㆓十㆕日行政院修正公佈之保險法施行細
則規定,保險業應提存賠款準備金,其提存標準係依財政部八十㆓年台財保第8217
30546號函之「財產保險業賠款準備金提存方式」所提存。此提存包括自留業務已
報未決及未報未決保險賠款,說明如㆘:
1.財產保險業自留業務已報未決保險賠款,應逐案依相關資料估算,按險別提存賠
款準備金,依財政部規定列於賠款準備金。
2.財產保險業自留業務未報未決保險賠款,應按險別就其滿期保險費,依規定比率
〜〜〜〜22〜〜〜〜
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提存賠款準備金。
3.財產保險業所提存之賠款準備金,應於次年度決算時收回,再按當年度實際決算
資料提存之。
4.汽車強制險未報未決賠款準備金之提存,依財政部行政函令以滿期純保費收入作
為提存基礎。
(㆕)責任準備
責任準備金係依照民國七十年十㆓月㆓十八日財政部保險審議會第六十㆒次會
議決議之規定,按火險還本保費收入依精算師算出並向財政部報備之費率計算提存
。
十六、股 本十六、股 本十六、股 本十六、股 本
(㆒)本公司於民國九十㆒年七月㆓十㆔日經財政部台財保字第0910705853號函核准,辦
理減少資本額100億元,業經董事會決議以九十㆒年八月㆒日為基準日,並已完成
變動登記。
(㆓ )截至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日止本公司額定股本總額分別為
20,000,000千元及30,000,000千元,每股面額 10元,分別為2,000,000千股及3,000,000
千股,已發行股份分別為2,000,000千股及3,000,000千股。
十七、資本公積十七、資本公積十七、資本公積十七、資本公積
本公司民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日之資本公積餘額內容如㆘:
91.12.31 90.12.31 發行股票溢價
$ 9,152,521 9,152,521
合 計
$ 9,152,521 9,152,521依公司法規定,資本公積須優先填補虧損後,始得以已實現之資本公積轉作資本。
前項所稱之已實現資本公積,包括超過票面金額發行股票所得之溢價及受領贈與之所得
。依證券交易法施行細則規定,得撥充資本之資本公積,每年撥充之合計金額,不得超
過實收資本額百分之十。
十八、保留盈餘十八、保留盈餘十八、保留盈餘十八、保留盈餘
(㆒)法定公積
依公司法規定,公司應就稅後純益提撥百分之十為法定盈餘公積直至與實收本
〜〜〜〜23〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
總額相等為止。法定盈餘公積依法僅供彌補虧損之用,不得用以分配現金股利,但
當該項公積已達實收資本百分之五十時,得以股東會議決議於不超過其半數範圍內
將其轉撥資本。
(㆓)特別盈餘公積
依財政部證券暨期貨理委員會(89)台財證(㆒)字第100116號函規定,應依證券
交易法第㆕十㆒條㆒項規定,就帳列股東權益減項金額(如長期股權投資未實現跌
價損失、累積換算調整數等)提列相同數額之特別盈餘公積,嗣後股東權益減項數
額有迴轉時,始得就迴轉部分分派盈餘。
(㆔)未分配盈餘
依本公司章程規定,年度決算如有盈餘於依法完納㆒切稅捐後,應先彌補以往
年度虧損,如尚有餘額,須先提百分之十為法定盈餘公積,次付股息年息六釐。如
尚有餘額時,除提百分之㆒以㆖、百分之五以㆘為員工紅利外,餘由董事會擬定盈
餘分配案,提請股東會核定之。
本公司民國九十年度可分配盈餘已全數提列法定盈餘公積及特別盈餘公積,並
無用以配發員工紅利或董監事酬勞。
依財政部證券暨期貨管理委員會之規定,本公司民國九十㆒年度之員工紅利及
董監事酬勞分派數,尚待本公司董事會擬議及股東會決議,相關資訊可俟相關會議
召開後至公開資訊觀測站等管道查詢之。
十九、所得稅十九、所得稅十九、所得稅十九、所得稅
(㆒)本公司營利事業所得稅稅率為百分之㆓十五,民國九十㆒年度及九十年度所得稅費
用組成如㆘:
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度
當期所得稅費用
$ 312,238 46,568 遞延所得稅費用:
未實現兌換損失(利得)
(2,344) (22,920) 備抵呆帳-超過
(29,532) 36,522
預付退休金
22,712 (13,070) 長期股權投資損失
(19,808) -
沖銷備抵呆帳未取具合法憑證
(77,915) - 未分配盈餘加徵10%所得稅
50,278 -
以前年度所得稅費用調整
- (3,155) 所得稅費用
$ 255,629 43,945
〜〜〜〜24〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(㆓)本公司損益表㆗所列稅前淨利依規定稅率計算之當期所得稅額與所得稅費用間之差
異列示如㆘:
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度
稅前淨利計算之所得稅
$ 402,631 45,273
國內證券交易所得停徵
(219,151) -
免稅現金股利
(114,582) -
出售土㆞利得
(3,188) -
分離課稅利息收入稅額差異數
(11,643) 1,295
未實現兌換(損失)利益
2,344 (22,920)
預付退休金
(4,927) (13,070)
備抵呆帳超限
15,285 36,522
短期投資未實現跌價損失
223,191 -
權益法認列投資損失
2,470 -
長期股權投資損失
19,808 (3,155)
當期所得稅費用
$ 312,238 43,945
(㆔)本公司民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日遞延所得稅資產(負債)之內容如㆘:
91.12.31 90.12.31
1.遞延所得稅資產總額
$ 127,255 -
2.遞延所得稅負債總額
$ 28,799 8,432
3.產生遞延所得稅之暫時性差異:
未實現兌換利益之認列所產生之應課稅暫時性差異
$ 24,350 33,726
備抵呆帳超限所產生之可減除暫時性差異 $ 118,128 -
備抵呆帳沖銷未取具合法憑證數所產生之可減除暫時性差異
$ 311,662 -
預付退休金所產生之應課稅暫時性差異
$ 90,848 -
長期股權投資損失所產生之可減除暫時性
差異 $ 79,231 -
〜〜〜〜25〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(㆕)㆖列遞延所得稅資產及負債之帳列情形如㆘:
91.12.31 90.12.31
遞延所得稅資產-流動
$ 29,532 -
遞延所得稅負債-流動
(6,087) (8,432)
淨額-帳列其他流動資產(負債)
$ 23,445 (8,432)
91.12.31 90.12.31 遞延所得稅資產-非流動
$ 97,723 -
遞延所得稅負債-非流動
(22,712) -
淨額
$ 75,011 -(五)本公司成立於民國九十年十㆓月十九日,截至民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日止,未
有經稅捐稽徵機關核定之營利事業所得稅申報案件。
(六)兩稅合㆒相關資訊:
91.12.31 90.12.31
未分配盈餘所屬年度:
87年度以後
1,354,895 283,467
合 計
$ 1,354,895 283,467
可扣抵稅額帳戶餘額
$ 100,742 -
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度 盈餘分配之稅額扣抵比率
%7.45 %-
廿、每股盈餘廿、每股盈餘廿、每股盈餘廿、每股盈餘
本公司於民國九十㆒年度及九十年度均屬簡單資本結構,內容如㆘:
追溯調整基本每股盈餘:
單位:千元/千股
91年度91年度91年度91年度 金額(分子)金額(分子)金額(分子)金額(分子) 股數股數股數股數 每股盈餘(元)每股盈餘(元)每股盈餘(元)每股盈餘(元)
稅前稅前稅前稅前 稅後稅後稅後稅後 (分母)(分母)(分母)(分母) 稅前稅前稅前稅前 稅後稅後稅後稅後基本每股盈餘:
繼續營業部門損益
$ 1,613,595 1,357,966 2,583,333 0.62 0.52
會計原則變動累積影響
數 (3,071) (3,071) 2,583,333 - -
屬於普通股股東之本期
純益 $ 1,610,524 1,354,895 2,583,333 0.62 0.52
〜〜〜〜26〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
90年度90年度90年度90年度
金額(分子)金額(分子)金額(分子)金額(分子) 股數股數股數股數 每股盈餘(元)每股盈餘(元)每股盈餘(元)每股盈餘(元) 稅前稅前稅前稅前 稅後稅後稅後稅後 (分母)(分母)(分母)(分母) 稅前稅前稅前稅前 稅後稅後稅後稅後
基本每股盈餘:
屬於普通股股東之本期
純益 $ 327,412 283,467 3,000,000 0.11 0.09
廿㆒、關係㆟交易廿㆒、關係㆟交易廿㆒、關係㆟交易廿㆒、關係㆟交易
(㆒)關係㆟名稱及關係
關係㆟名稱關係㆟名稱關係㆟名稱關係㆟名稱 與本公司之關係與本公司之關係與本公司之關係與本公司之關係
富邦建設(股)公司
其董事長與本公司董事長為同㆒㆟
福安租賃(股)公司
實質關係㆟
富邦商業銀行(股)公司
實質關係㆟
富邦證券投資顧問事業(股)公司
實質關係㆟
富邦綜合證券(股)公司
實質關係㆟
富邦證券投資信託(股)公司
實質關係㆟
道盈實業(股)公司
實質關係㆟
明東實業(股)公司
實質關係㆟
富邦㆟壽保險(股)公司
實質關係㆟
富邦證券金融(股)公司
實質關係㆟
富邦票券金融(股)公司
實質關係㆟
富邦直效行銷顧問(股)公司
實質關係㆟
財團法㆟富邦藝術基金會
其董事長為本公司董事長之㆒親等
忠興開發(股)公司
其董事長與本公司董事長為同㆒㆟
富邦期貨(股)公司
實質關係㆟
富邦建築經理(股)公司
其董事長與本公司董事長為同㆒㆟
富邦科技顧問(股)公司
實質關係㆟
財團法㆟富邦文教基金會
其董事長為本公司董事長之㆒親等
財團法㆟富邦慈善基金會
其董事長為本公司董事長之㆒親等
富邦保險代理㆟(股)公司
實質關係㆟
富本營造(股)公司
實質關係㆟
富邦育樂事業(股)公司
實質關係㆟
富邦金控(股)公司
母公司
花旗產物保險代理㆟(股)公司
實質關係㆟
台灣大哥大(股)公司
實質關係㆟
富邦公寓大廈管理維護(股)公司
實質關係㆟
花旗證券(股)公司
實質關係㆟
廣興印刷(股)公司
實質關係㆟
台灣固網(股)公司
實質關係㆟
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富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(㆓)與關係㆟間之交易事項
1.本公司與關係㆟之保費收入明細如㆘:
91年度91年度91年度91年度
要保關係㆟要保關係㆟要保關係㆟要保關係㆟ 保費收入保費收入保費收入保費收入 百分比%百分比%百分比%百分比% 應收保費應收保費應收保費應收保費 百分比%百分比%百分比%百分比%
忠興開發(股)公司
$ 661 - - -
富邦商業銀行(股)公司
68,891 0.34 5,731 0.27
富邦綜合證券(股)公司
6,425 0.03 1,268 0.06
富邦證券投資信託(股)公司
242 - 19 -
道盈實業(股)公司
632 - 472 0.02
明東實業(股)公司
323 - 108 0.01
富邦㆟壽保險(股)公司
1,899 0.01 731 0.01
富邦證券金融(股)公司
147 - 30 -
富邦票券金融(股)公司
473 - 28 -
富邦直效行銷顧問(股)公司
1,997 0.01 - -
富邦投資顧問(股)公司
90 - - -
富邦建設(股)公司
364 - 204 0.01
富邦育樂事業(股)公司
115 - - -
花旗銀行(股)公司
60 - - -
$ 82,319
8,591
90年度90年度90年度90年度
要保關係㆟要保關係㆟要保關係㆟要保關係㆟ 保費收入保費收入保費收入保費收入 百分比%百分比%百分比%百分比% 應收保費應收保費應收保費應收保費 百分比%百分比%百分比%百分比%
富邦建設(股)公司
$ 613 - 262 -
福安租賃(股)公司
13 - 2 -
富邦商業銀行(股)公司
60,781 0.33 5,204 0.23
富邦證券投資顧問事業(股)公司
90 - 8 -
富邦綜合證券(股)公司
6,059 0.03 425 0.02
富邦證券投資信託(股)公司
233 - 38 -
道盈實業(股)公司
435 - 83 -
明東實業(股)公司
595 - 3 -
富邦㆟壽保險(股)公司
2,122 0.01 364 0.02
富邦證券金融(股)公司
157 - 21 -
富邦票券金融(股)公司
490 - 54 -
富邦直效行銷顧問(股)公司
1,211 0.01 314 0.01
忠興開發(股)公司
702 - - -
富邦期貨(股)公司
60 - 10 -
$ 73,561
6,788
㆖列保費費率均係依保險法相關規定計收,與㆒般交易條件並無差異。
〜〜〜〜28〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
2.本公司與關係㆟之租金收入明細如㆘:
91年度91年度91年度91年度
承租關係㆟承租關係㆟承租關係㆟承租關係㆟ 租金收入租金收入租金收入租金收入 百分比%百分比%百分比%百分比% 存入保證金存入保證金存入保證金存入保證金 百分比%百分比%百分比%百分比%
富邦商業銀行(股)公司
63,541 26.60 2,505 7.31
富邦綜合證券(股)公司
16,869 7.06 3,882 15.99
富邦證券投資信託(股)公司
3,558 1.49 523 1.53
道盈實業(股)公司
2,649 1.11 400 1.17
明東實業(股)公司
2,649 1.11 400 1.17
富邦㆟壽保險(股)公司
29,466 12.34 5,437 15.86
富邦證券金融(股)公司
1,770 0.74 400 1.17
富邦票券金融(股)公司
3,021 1.26 246 0.72
富邦直效行銷顧問(股)公司
14,290 5.98 1,833 5.35
富邦期貨(股)公司
6,823 2.86 948 2.77
財團法㆟富邦文教基金會
886 0.37 - -
財團法㆟富邦慈善基金會
886 0.37 - -
富邦金控(股)公司
4,840 2.03 - -
台灣大哥大(股)公司
671 0.28 - -
$ 151,919
16,574
90年度90年度90年度90年度
承租關係㆟承租關係㆟承租關係㆟承租關係㆟ 租金收入租金收入租金收入租金收入 百分比%百分比%百分比%百分比% 存入保證金存入保證金存入保證金存入保證金 百分比%百分比%百分比%百分比%
富邦建設(股)公司
$ 35 0.01 - -
富邦商業銀行(股)公司
72,674 23.14 2,505 4.99
富邦證券投資顧問事業(股)公司
6,588 0.10 1,117 2.23
富邦綜合證券(股)公司
22,361 7.12 3,882 7.74
富邦證券投資信託(股)公司
3,372 1.07 523 1.04
道盈實業(股)公司
2,649 0.84 400 0.80
明東實業(股)公司
2,649 0.84 400 0.80
富邦㆟壽保險(股)公司
54,324 17.30 9,516 18.97
富邦證券金融(股)公司
1,776 0.57 470 0.94
富邦票券金融(股)公司
2,536 0.81 243 0.48
富邦直效行銷顧問(股)公司
12,962 4.13 1,833 3.65
富邦期貨(股)公司
6,609 2.10 948 1.89
財團法㆟富邦文教基金會
886 0.28 - -
財團法㆟富邦慈善基金會
886 0.28 - -
$ 190,307
21,837
㆖開租賃合約均營業租賃,其租賃條件與㆒般租賃條件(市場行情價格)並無
〜〜〜〜29〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
明顯差異。
3.本公司與關係㆟富邦投信購入其發行之基金餘額明細如㆘:
基金名稱基金名稱基金名稱基金名稱 91.12.31 90.12.31 如意㆓號基金
$ 830,000 170,000
精準基金
124,487 124,487
長紅基金
71,260 71,260
富邦店頭
281,620 281,620
富邦基金
369,890 369,890
幸福基金
- 125,000
價值基金
56,024 56,024
富邦科技
134,000 9,000
富邦高成長
100,340 100,340
亞洲科技
75,000 75,000
富邦網路
100,000 100,000
冠軍基金
65,877 65,877
富邦千禧龍基金
- 100,000
富邦全球精準基金
90,000 -
合 計
$ 2,298,498 1,648,498
3.其 他
(1)本公司截至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日存放於富邦商業銀行股份有
限公司之銀行存款,各為約2,156,081千元及1,776,449千元。
(2)本公司向富邦㆟壽投保團體險,九十㆒年度及九十年度,共支付保險費分別約
為17,760千元及16,597千元。
(3)本公司委託富邦科技顧問股份有限公司,提供顧問服務,民國九十㆒年度及九
十年度之費用分別約為2,917千元及3,930千元。
(4)本公司委託富邦直效行銷顧問股份有限公司,提供專案行銷服務,民國九十㆒
年度及九十年度之費用分別約為5,483千元及84,380千元。
(5)本公司委託富邦公寓大廈管理維護股份有限公司,提供管理服務,民國九十㆒
年度及九十年度之費用分別約為18,345千元及15,800千元。
〜〜〜〜30〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(6)本公司委由富邦綜合證券股份有限公司辦理股務代理、交割事宜及債券附買回
事宜,民國九十㆒年度及九十年度相關費用分別約為股務代理支出5,199千元及
15,980千元、利息支出11,131千元及31,251千元。另有證券交易手續費支出
5,811千元及11,191千元,已於購入時計入有價證券取得成本。
(7)本公司支付南京大樓工程設計費富邦建設股份有限公司,民國九十㆒年度及九
十年度另分別約為 0元及2,600千元。
(8)本公司與富邦證券投資信託股份有限公司訂立委託契約(請詳閱附註五),委託
富邦證券投資信託股份有限公司代為投資操作買賣證期會核准之有價證券,民
國九十㆒年度及九十年度之費用分別約為6,777千元及8,414千元。
(9)本公司與富邦建設股份有限公司於八十九年六月簽訂土㆞共同興建契約,就台
北市㆗山區長春段454、455、455-1及456㆞號等4筆土㆞共同投資興建開發,
本公司預計參與投入金額為興建工程款之51.16%,契約起迄日期為自簽約日起
至合建標的產權登記完成日止。
(10)本公司民國九十㆒年度及九十年度委由富邦商業銀行(股)公司信用卡收單及銀
行代收保費之手續費用,各約為1,491千元及 141千元。
(11)本公司民國九十㆒年度及九十年度捐贈財團法㆟富邦慈善基金會及財團法㆟富
邦藝術基金會各約為1,500千元及1,137千元。
(12)本公司民國九十㆒年度委由富邦育樂事業(股)公司辦理年節送禮事宜所支付之
費用約為1,187千元。
(13)本公司民國九十㆒年度及九十年度委託富邦保險代理㆟(股)公司及花旗產物保
險代理㆟(股)公司之招攬佣金及手續費各約為 693千元及3,659千元。
(14)本公司民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日存放於花旗銀行(股)公司之銀行存款約為
923,427千元。
(15)本公司民國九十㆒年度委託台灣大哥大(股)公司提供行動電話服務及台灣固網
(股)公司提供固網電信服務,電信費用分別約為 671千元及2,512千元。
(16)本公司債券買賣斷及債券附條件交易委由花旗證券(股)公司辦理民國九十㆒年
度之交易分別為56,206,102千元及47,520,970千元,截至民國九十㆒年底附買回
債券餘額為816,582千元。
〜〜〜〜31〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(17)本公司委託廣興印刷(股)公司提供保單印刷品服務,民國九十㆒年度費用約為
20,823千元。
廿㆓、質押之資產廿㆓、質押之資產廿㆓、質押之資產廿㆓、質押之資產
(㆒)截至民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日止,質押及保證之資產明細如㆘:
提供質押之資產提供質押之資產提供質押之資產提供質押之資產 91.12.31 90.12.31 政府公債
$ 3,394,007 3,238,402
定期存款
20,613 3,045
合 計
$ 3,414,620 3,241,447
(㆓)民國九十㆒年及九十年十㆓月㆔十㆒日,依保險法141及142條之規定繳存㆗央銀行
作為保險事業保證金之政府公債金額分別為3,291,167千元及3,173,857千元。
廿㆔、重大承諾事項及或有事項廿㆔、重大承諾事項及或有事項廿㆔、重大承諾事項及或有事項廿㆔、重大承諾事項及或有事項
(㆒)本公司與保險業務有關之重要法律訴訟要求理賠給付共1,400,103千元,其㆗已分出
再保856,436千元,餘皆已估列賠款準備。目前均由法院審理㆗。
(㆓)本公司雖於民國九十年間成立,但係承受富邦金融控股股份有限公司之產險業務及
淨資產,故該公司於八十六年至八十七年間,為響應政府將保險業務儘量留在國內
之政策號召及基於分散業務風險之考量,與國內同業互接汽車險再保業務,惟台北
市稅捐稽徵處以該項業務違反營業稅法為由,核定補繳稅款10,722千元及依法處以
罰鍰,該公司不服該處之核定,業已於九十年九月申請復查之稅賦復查案,本公司
㆒併承受。
(㆔)截至九十㆒年十㆓月㆔十㆒日止,本公司已簽訂之工程合約情形如㆘:
項目項目項目項目 合約金額合約金額合約金額合約金額 已付金額已付金額已付金額已付金額 未付金額未付金額未付金額未付金額 不動產投資-未完工程
$ 445,792 263,059 182,733
廿㆕、重大之災害損失廿㆕、重大之災害損失廿㆕、重大之災害損失廿㆕、重大之災害損失:無。:無。:無。:無。
廿五、重大之期後事項廿五、重大之期後事項廿五、重大之期後事項廿五、重大之期後事項:無。:無。:無。:無。
〜〜〜〜32〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
廿六、金融商品相關資訊廿六、金融商品相關資訊廿六、金融商品相關資訊廿六、金融商品相關資訊
(㆒)衍生性金融商品
1.合約金額及信用風險
91.12.31 90.12.31
合約金額合約金額合約金額合約金額 信用風險信用風險信用風險信用風險 合約金額合約金額合約金額合約金額 信用風險信用風險信用風險信用風險 衍生性金融商品
遠期外匯合約-美金
USD 77,000 $ - USD - $ -本公司之交易對象為信用良好之銀行,預期對方不會違約,故發生信用風險
之可能性極小。
2.市價價格風險
本公司從事遠期外匯買賣合約係為避險非交易目的性質,其因匯率變動產生
之損益大致會與被避險項目之損益相抵銷,故市場價格風險並不大。
3.流動性風險、現金流量風險及未來現金需求之金額、期間、不確定性
本公司從事遠期外匯合約係為規避外幣投資匯率波動之風險,每屆結算日,
係就合約金額乘以匯率之差額收取或支付現金,金額並非重大,且到期並無本金
之流入或流出,故無籌資風險。又因遠期外匯合約之匯率已確定,不致有重大之
現金流量風險。
4.持有衍生性金融商品之種類、目的及達成該目的之策略
本公司之衍生性金融商品均因非交易目的而持有。訂定遠期外匯合約,主要
係為規避外幣投資因匯率變動所造成之風險。
5.衍生性金融商品
91.12.31 90.12.31
應收出售遠匯款
$ 2,609,781 -
出售遠匯款溢價
1,871 -
應付遠匯款-美金
(2,675,981) -
淨額(帳列其他應付款)
$ (64,329) -
〜〜〜〜33〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
(㆓)金融商品之公平價值
金融商品金融商品金融商品金融商品
91.12.31
非衍生性金融商品非衍生性金融商品非衍生性金融商品非衍生性金融商品
帳面價值帳面價值帳面價值帳面價值 公平價值公平價值公平價值公平價值
資產
現金及約當現金
$ 13,235,717 13,235,717
短期投資
10,036,753 10,036,665
應收票據
892,313 892,313
應收收益
232,746 232,746
應收保費
2,224,640 2,224,640
應攤回再保賠款給付
1,893,858 1,893,858
其他應收款
380,784 380,784
保險同業往來
2,040,533 2,040,533
長期股權投資
8,123,619 7,929,176
長期債券投資
8,035,989 8,989,165
存出保證金
3,502,120 3,502,120
存出再保責任準備金
7,760 7,760
負債
附買回債券負債
$ 5,597,162 5,597,162
應付佣金
367,532 367,532
應付保險給付
140,605 140,605
應付再保賠款給付
137,485 137,485
應付再保業務款項
1,776,223 1,776,223
保險同業往來
979,652 979,652
其他應付款
1,042,091 1,042,091
應付租賃款
2,687 2,687
存入保證金
34,283 34,283
存入再保責任準備金
546,457 546,457
〜〜〜〜34〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
金融商品金融商品金融商品金融商品
90.12.31
非衍生性金融商品非衍生性金融商品非衍生性金融商品非衍生性金融商品
帳面價值帳面價值帳面價值帳面價值 公平價值公平價值公平價值公平價值
資產
現金及約當現金
$ 12,799,312 12,799,312
短期投資
31,280,441 31,280,441
應收票據
885,147 885,147
應收收益
467,493 467,493
應收保費
2,134,626 2,134,626
應攤回再保賠款給付
2,195,871 2,195,871
其他應收款
351,961 351,961
保險同業往來
1,415,666 1,415,666
長期股權投資
7,521,250 7,521,250
存出保證金
3,329,468 3,329,468
存出再保責任準備金
9,743 9,743
負債
附買回票券負債
$ 10,023,157 10,023,157
應付佣金
288,852 288,852
應付保險給付
16,711 16,711
應付再保業務款項
1,905,158 1,905,158
保險同業往來
882,223 882,223
其他應付款
894,210 894,210
存入保證金
50,169 50,169
存入再保責任準備金
609,771 609,771
(㆔)本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如㆘:
〜〜〜〜35〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
1.短期金融商品以其在資產負債表㆖之帳面價值估計其公平價值,因為此類商品到
期日甚近,其帳面價值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法應用於現金及約當
現金、應收款項、各項放款及應付款項等。
2.有價證券如有市場價格可循時,則以此市場價格為公平價值。若無市場價格可
供參考時,則依財務或其他資訊估計公平價值。
3.長期投資帳面價值,係以被投資公司之經會計師查核簽證報告或自編之財務報表
依權益法或成本法評價,公平價值則以股權淨值或市價評價。
4.存出保證金此類金融商品,多為公司繼續經營之必要保證項目,無法預期可達成
資產交換之時間,以致無法估計其公平市價。
5.衍生性金融商品之公平價值,係假設本公司若依約定在報表日終止合約,預計所
能取得或必須支付之金額。㆒般均包括當期未結清合約之未實現損益。本公司之
大部分衍生性金融商品均有金融機構之報價以供參考。
(㆕)信用風險顯著集㆗之資訊
當金融商品交易相對㆟顯著集㆗於㆒㆟,或金融商品交易相對㆟雖有若干,但
大多從事類似之商業活動,且具有類似之經濟特質,使其履行合約之能力受到經濟
或其他狀況之影響亦相類似時,則發生信用風險顯著集㆗之情況。本公司未顯著集
㆗於單㆒客戶或單㆒交易相對㆟進行交易。
廿七、附註揭露事項廿七、附註揭露事項廿七、附註揭露事項廿七、附註揭露事項
(㆒)重大交易事項相關資訊:
1.資金貸與他㆟:無。
2.為他㆟背書保證:無。
3.期末持有有價證券情形:
單位:新台幣千元/千股(單位)
有價證券有價證券有價證券有價證券
與有價證券與有價證券與有價證券與有價證券
帳 列帳 列帳 列帳 列
期期期期
末末末末
持有之公司持有之公司持有之公司持有之公司
種類及名稱種類及名稱種類及名稱種類及名稱
發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係
科 目科 目科 目科 目
面額/股數(面額/股數(面額/股數(面額/股數(
註)註)註)註) 帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額
持股比率持股比率持股比率持股比率
市 價市 價市 價市 價
備 註備 註備 註備 註
富邦產險
FHLB 6.2%
-
長期投資長期投資長期投資長期投資
2,050 73,808 - 72,683 海外債券
″
FNMA 6.25%
-
″
2,000 69,318 - 74,132 ″
″
FHLB FLOAT
-
″
3,000 104,259 - 104,259 ″
″
FHLB FLOAT
-
″
5,500 190,559 - 191,142 ″
″
BCEE FLOAT
-
″
2,250 78,194 - 78,194 ″
〜〜〜〜36〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
有價證券有價證券有價證券有價證券
與有價證券與有價證券與有價證券與有價證券
帳 列帳 列帳 列帳 列
期期期期
末末末末
持有之公司持有之公司持有之公司持有之公司
種類及名稱種類及名稱種類及名稱種類及名稱
發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係
科 目科 目科 目科 目
股 數股 數股 數股 數
帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額
持股比率持股比率持股比率持股比率
市 價市 價市 價市 價
備 註備 註備 註備 註
″
BCEE FLOAT
-
″
2,000 69,402 - 69,506 ″
″
FHLMC 5.625%
-
″
11,000 380,327 - 423,336 ″
″
FHLMC 5.5%
-
″
7,000 241,181 - 266,591 ″
″
FHLMC 6.75%
-
″
10,000 370,884 - 416,091 ″
″
ROYAL BK OF
SCOTLAND 6% -
″
2,000 69,987 - 77,339 ″
″
DEUTSCHE
BANK FLOAT -
″
3,000 104,259 - 104,259 ″
″
CDC IXIC
-
″
5,000 173,765 - 173,765 ″
″
NIB CAPITAL
BANK -
″
5,000 173,765 - 173,765 ″
″
AIG 6.3%
-
″
2,000 69,466 - 77,746 ″
″
BOEING 6.5%
-
″
2,000 70,823 - 74,106 ″
″
BRISTOL
MYERS
SQUIBB 5.75%
-
″
2,000 67,865 - 73,498 ″
″
CITIGROUP
6.5% -
″
4,000 141,212 - 156,450 ″
″
MORGAN
STANLEY 6.6% -
″
2,000 69,684 - 76,963 ″
″
SBC COMM
6.25% -
″
2,000 70,278 - 76,494 ″
″
CSFB(USA)INC
6.125% -
″
3,000 103,380 - 108,774 ″
″
SINGTEL
6.375% -
″
2,000 69,649 - 75,811 ″
″
MORGAN
STANLEY DW
5.75%
-
″
2,900 109,070 - 115,810 ″
″
PROCTER &
GAMBLE 5.75% -
″
3,100 113,535 - 116,521 ″
″
GECC 5.12%
-
″
3,000 109,814 - 115,290 ″
″
BARCLAYS
BANK 5.75% -
″
3,000 111,784 - 118,431 ″
″
TESCO 5.25%
-
″
3,000 110,854 - 115,643 ″
″
富邦創業投資(
股)公司子公司
″
10,000 80,213 20.00 80,213 未㆖市股
票
″
旭邦創業投資(
股)公司子公司
″
10,000 95,864 20.83 95,864 ″
″
普訊創業投資(股)公司
-
″
7,468 74,750 3.07 74,750 ″
″
台翔航太工業(
股)公司-
″
6,553 65,528 1.25 65,528 ″
″
㆗誠創業投資(
股)公司-
″
10,000 100,000 16.67 100,000 ″
″
全虹企業(股)公
司-
″
323 9,480 0.25 9,480 ″
″
㆗富創業投資(
股)公司-
″
12,000 120,000 16.67 120,000 ″
″
雙勝創業投資(
股)公司-
″
6,880 69,680 13.76 69,680 ″
〜〜〜〜37〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
有價證券有價證券有價證券有價證券
與有價證券與有價證券與有價證券與有價證券
帳 列帳 列帳 列帳 列
期期期期
末末末末
持有之公司持有之公司持有之公司持有之公司
種類及名稱種類及名稱種類及名稱種類及名稱
發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係
科 目科 目科 目科 目
股 數股 數股 數股 數
帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額
持股比率持股比率持股比率持股比率
市 價市 價市 價市 價
備 註備 註備 註備 註
″
登峰創業投資(
股)公司-
″
5,000 50,000 4.67 50,000 ″
″
國僑創業投資(
股)公司-
″
6,000 60,000 10.00 60,000 ″
″
台灣達隆工業(
股)公司-
″
400 19,000 1.00 19,000 ″
″
新宇能源開發(
股)公司-
″
2,440 28,880 1.02 28,880 ″
″
㆗凌科技(股)公
司-
″
7,450 - 4.14 - ″
″
遠邦創業投資(
股)公司-
″
5,000 50,000 3.33 50,000 ″
″
宏嘉創業投資(
股)公司-
″
5,000 54,000 9.43 54,000 ″
″
怡華創業投資(
股)公司-
″
3,000 30,000 2.44 30,000 ″
″
台灣高鐵(股)公司
-
″
116,368 1,155,000 2.86 1,155,000 ″
″
新桃電廠(股)公司
-
″
8,500 85,000 1.70 85,000 ″
″
台茂開發(股)公司
-
″
4,200 50,400 1.58 50,400 ″
″
聯太創業投資(股)公司
-
″
4,000 41,500 3.33 41,500 ″
″
泛亞電信(股)公司
-
″
2,520 91,056 0.58 91,056 ″
″
台灣固網(股)公司
-
″
130,000 1,300,000 1.41 1,300,000 ″
″
富裕創業投資(股)公司
-
″
3,000 30,000 2.22 30,000 ″
″
㆗科創業投資(股)公司
-
″
1,250 12,500 3.73 12,500 ″
″
華威創投(股)公司
-
″
1,000 10,000 10.00 10,000 ″
″
華聯生技(股)公
司-
″
1,500 15,000 3.13 15,000 ″
″
東元電機(股)公司
-
″
23,734 663,275 1.21 261,309 ㆖市櫃股票
″
聲寶(股)公司 -
″
1,014 21,564 0.08 12,653 ″
″
國揚實業(股)公司
-
″
3,977 204,802 1.33 13,203 ″
″
㆗央再保險(股)
公司-
″
500 5,000 0.17 5,304 ″
″
光寶科技(股)公司
-
″
3,178 296,967 1.56 136,066 ″
″
㆗華電信(股)公
司-
″
25,500 1,282,650 1.33 1,265,055 ″
″
㆗信證券(股)公司
-
″
843 15,000 0.13 8,437 ″
″
富邦金融控股(
股)公司-
″
91,080 2,723,740 1.10 2,529,298 ″
″
83央債㆙㆔ -
″
121,000 127,187 - 128,659 政府公債
″
84央債㆙㆒ -
″
36,500 37,195 - 40,643 ″
〜〜〜〜38〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
有價證券有價證券有價證券有價證券
與有價證券與有價證券與有價證券與有價證券
帳 列帳 列帳 列帳 列
期期期期
末末末末
持有之公司持有之公司持有之公司持有之公司
種類及名稱種類及名稱種類及名稱種類及名稱
發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係發行㆟之關係
科 目科 目科 目科 目
股 數股 數股 數股 數
帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額
持股比率持股比率持股比率持股比率
市 價市 價市 價市 價
備 註備 註備 註備 註
″
86央債㆙㆒ -
″
100,000 112,086 - 117,915 ″
″
86央債㆙㆓ -
″
224,000 250,455 - 263,617 ″
″
86央債㆙㆕ -
″
150,000 168,422 - 177,658 ″
″
87央債㆙㆔ -
″
2,600 2,898 - 3,535 ″
″
88央債㆙㆒ -
″
1,800,000 1,960,361 - 2,089,796 ″
″
89央債㆙十 -
″
450,000 492,999 - 546,600 ″
″
89央債㆙十㆕ -
″
850,000 906,913 - 1,002,442 ″
″
90央債㆙㆔ -
″
2,150,000 2,240,261 - 2,551,229 ″
″
北建債86㆒ -
″
129,100 140,598 - 148,903 ″
″
北建債86㆓ -
″
50,000 55,603 - 59,159 ″
″
北建債87㆒ -
″
150,000 161,766 - 168,089 ″
″
北建債88㆒ -
″
300,000 317,861 - 331,754 ″
″
北建債89㆒ -
″
300,000 321,305 - 342,689 ″
″
北建債89㆓ -
″
200,000 215,731 - 228,028 ″
″
北建債90㆓ -
″
350,000 340,356 - 373,551 ″
″
86交建㆙九 -
″
113,000 136,576 - 155,383 ″
″
84交建㆙㆕ -
″
100,000 124,300 - 135,991 ″
註:外幣債券面額單位係美元或歐元千元。
〜〜〜〜39〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
4.累積買進或賣出同㆒有價證券之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖:
單位:新台幣千元/千股(單位)
買、賣買、賣買、賣買、賣
有價證券有價證券有價證券有價證券
帳列帳列帳列帳列
期期期期
初初初初
買 買 買 買
入入 入入
賣 賣 賣 賣
出出出出
期期期期
末末末末
之公司之公司之公司之公司
種類及名稱種類及名稱種類及名稱種類及名稱
科目科目科目科目
交易對象交易對象交易對象交易對象
關係關係關係關係
股數/面額股數/面額股數/面額股數/面額
金 額金 額金 額金 額
股數/面額股數/面額股數/面額股數/面額
金 額金 額金 額金 額
股數/面額股數/面額股數/面額股數/面額
售 價售 價售 價售 價
帳面成本(註㆒)帳面成本(註㆒)帳面成本(註㆒)帳面成本(註㆒)
處分損益處分損益處分損益處分損益
面額面額面額面額
金 額金 額金 額金 額
海外債券:
富邦產險
US TREASURY
5% 長期投
資 -
-
- - 10,000 348,789 10,000 356,511 348,789 7,722 - -
″
FHLB 6.5%
″
-
-
- - 3,000 104,997 3,000 - 104,997 - - -
″
FHLB FLOAT
″
-
-
- - 3,000 104,754 - - 495 - 3,000 104,259
″
FHLB FLOAT
″
-
-
- - 5,500 190,795 - - 236 - 5,500 190,559
″
FHLB FLOAT
″
-
-
- - 3,000 104,623 3,000 104,753 104,623 130 - -
″
DEUTSCHE
BANK FLOAT ″
-
-
- - 3,000 105,354 - - 1,095 - 3,000 104,259
″
CDC IXIC
″
-
-
- - 5,000 173,765 - - - - 5,000 173,765
″
NIB CAPITAL
BANK ″
-
-
- - 5,000 173,765 - - - - 5,000 173,765
″
FHLB FLOAT
″
-
-
- - 2,948 105,714 2,948 105,972 105,714 258 - -
″
MORGAN
STANLEY DW
5.75%
″
-
-
- - 2,900 109,070 - - - - 2,900 109,070
″
PROCTER &
GAMBLE 5.75% ″
-
-
- - 3,100 113,535 - - - - 3,100 113,535
″
GECC 5.125%
″
-
-
- - 3,000 109,814 - - - - 3,000 109,814
″
BARCLAYS
BANK 5.75% ″
-
-
- - 3,000 111,784 - - - - 3,000 111,784
″
TESCO 5.25%
″
-
-
- - 3,000 110,854 - - - - 3,000 110,854
公債:
″
83央債㆙㆔
″
-
-
- - 121,000 132,585 - - 5,398 - 121,000 127,187
″
85央債㆙㆕
″
-
-
- - 247,500 260,313 247,500 262,792 260,313 2,479 - -
″
86央債㆙㆒
″
-
-
- - 100,000 114,833 - - 2,747 - 100,000 112,086
〜〜〜〜40〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
買、賣買、賣買、賣買、賣
有價證券有價證券有價證券有價證券
帳列帳列帳列帳列
期期期期
初初初初
買 買 買 買
入入 入入
賣 賣 賣 賣
出出出出
期期期期
末末末末
之公司之公司之公司之公司
種類及名稱種類及名稱種類及名稱種類及名稱
科目科目科目科目
交易對象交易對象交易對象交易對象
關係關係關係關係
股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額
股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額
股數股數股數股數
售 價售 價售 價售 價
帳面成本帳面成本帳面成本帳面成本
處分損益處分損益處分損益處分損益
股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額
″
86央債㆙㆓
″
-
-
- - 224,000 256,325 - - 5,870 - 224,000 250,455
″
86央債㆙㆕
″
-
-
- - 150,000 172,342 - - 3,920 - 150,000 168,422
″
88央債㆙㆒
″
-
-
- - 1,800,000 1,978,534 - - 18,173 - 1,800,000 1,960,361
″
89央債㆙六
″
-
-
- - 1,000,000 1,124,221 1,000,000 1,183,108 1,124,221 58,887 - -
″
89央債㆙十
″
-
-
- - 1,400,000 1,548,806 950,000 1,113,296 1,055,807 57,489 450,000 492,999
″
89央債㆙十㆓
″
-
-
- - 500,000 523,980 500,000 543,488 523,980 19,508 - -
″
89央債㆙十㆕
″
-
-
- - 1,850,000 1,986,907 1,000,000 1,135,984 1,079,995 55,989 850,000 906,912
″
90央債㆙五
″
-
-
- - 150,000 132,029 150,000 142,008 132,029 9,979 - -
″
90央債㆚㆒
″
-
-
- - 650,000 624,772 650,000 669,058 624,772 44,286 - -
″
北建債86㆒
″
-
-
- - 129,100 143,044 - - 2,446 - 129,100 140,598
″
北建債87㆒
″
-
-
- - 150,000 165,823 - - 4,057 - 150,000 161,766
″
北建債88㆒
″
-
-
- - 300,000 323,114 - - 5,253 - 300,000 317,861
″
北建債89㆒
″
-
-
- - 300,000 325,179 - - 3,874 - 300,000 321,305
″
北建債89㆓
″
-
-
- - 200,000 218,540 - - 2,809 - 200,000 215,731
″
北建債90㆓
″
-
-
- - 350,000 339,411 - - 945 - 350,000 340,356
″
86交建㆙九
″
-
-
- - 113,000 138,865 - - 2,289 - 113,000 136,576
″
84交建㆙㆕
″
-
-
- - 100,000 127,031 - - 2,730 - 100,000 124,301
股權投資
″
廣輝電子
長期投
資 -
7,921,875 81,328 1,258,152 21,389 9,180,027 - 102,717 - - -
″
致福電子
″
8,198,297 296,967 - - 8,198,297 - 296,967 - - -
″
國揚實業
″
7,732,800 398,239 - - 3,756,053 - 193,437 - 3,976,747 204,802
″
光寶科技
″
- - 3,177,634 296,967 - - - - 3,177,634 296,967
″
㆗華電信(股)公
司 ″
- - 25,500,000 1,282,650 - - - - 25,500,000 1,282,650
註㆒:本期債券投資減少金額係包括還本、出售、溢價攤銷數及期末匯率影響數。
〜〜〜〜41〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
5.取得不動產之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
6.處分不動產之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
7.與關係㆟進、銷貨之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
8.應收關係㆟款項達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
9.從事衍生性商品交易:詳附註廿六。
(㆓)轉投資事業相關資訊:
1.被投資公司名稱、所在㆞區...等相關資訊:
投 資投 資投 資投 資
被投資公司被投資公司被投資公司被投資公司
主要營主要營主要營主要營
原始投原始投原始投原始投資金額資金額資金額資金額
期 期 期 期 末 持 末 持 末 持 末 持
有 有 有 有
被投資公司被投資公司被投資公司被投資公司
本期認列之本期認列之本期認列之本期認列之
公司名稱公司名稱公司名稱公司名稱
名 稱名 稱名 稱名 稱
所在㆞區所在㆞區所在㆞區所在㆞區
業項目業項目業項目業項目
本期期末本期期末本期期末本期期末
㆖期期末㆖期期末㆖期期末㆖期期末
股 數股 數股 數股 數 比 率比 率比 率比 率
帳面金額帳面金額帳面金額帳面金額
本期損益本期損益本期損益本期損益
投資損益投資損益投資損益投資損益
備 註備 註備 註備 註
富邦產物保險(股)公司
富邦創業投資(股)公司
台北市敦化南路1段108號3樓
國內外科技事業之直接投資
100,000 100,000 10,000 20.00% 80,213 (38,293) (7,659)
富邦產物保險(股)公司
旭邦創業投資(股)公司
台北市敦化南路1段108號3樓
國內外科技事業之直接投資
100,000 100,000 10,000 20.83% 95,864 (10,663) (2,221)
2.資金貸與他㆟者:無。
3.為他㆟背書保證者:無。
4.期末持有有價證券情形:無。
5.累積買進、賣出同㆒有價證券之金額達新台幣㆒億元或實收資本額20%以㆖:
無。
6.取得不動產之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
7.處分不動產之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
8.與關係㆟進、銷貨之金額達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
9.應收關係㆟款項達新台幣㆒億元或實收資本額百分之㆓十以㆖者:無。
10.從事衍生性金融商品相關資訊:無。
(㆔)大陸投資資訊:
本公司預計直接投資新台幣八億元至大陸蘇州設立子公司㆚案,業經財政部保
險司台財保字第0910060289號函核准,另已於九十㆓年㆒月㆓十㆔日向經濟部投審
會提出申請。現待主管機關審理㆗。
廿八、部門別財務資訊廿八、部門別財務資訊廿八、部門別財務資訊廿八、部門別財務資訊
(㆒)產業別財務資訊:本公司主要營業項目為財產保險業務,有關產業別財務資訊揭露
〜〜〜〜42〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)財務報表附註(續)
之規定本公司尚無適用。
(㆓)㆞區別財務資訊:無國外營業機構。
(㆔)外銷銷貨資訊:本公司主要收入來源為承保保費收入,其承保客戶均源自國內,且
國外分入業務之收入亦未達收入總額之10%。
(㆕)重要客戶資訊:尚無超過營業收入10%之重要客戶。
廿九、依強制與非強制保險揭露自留滿期毛保險費金額廿九、依強制與非強制保險揭露自留滿期毛保險費金額廿九、依強制與非強制保險揭露自留滿期毛保險費金額廿九、依強制與非強制保險揭露自留滿期毛保險費金額::::
項目項目項目項目
險別險別險別險別
保費收入保費收入保費收入保費收入
(1)(1)(1)(1) 再保費收入再保費收入再保費收入再保費收入
(2)(2)(2)(2) 再保費支出再保費支出再保費支出再保費支出
(3)(3)(3)(3) 自留保費自留保費自留保費自留保費
(1)+(2)-(1)+(2)-(1)+(2)-(1)+(2)-
(3)=(4)(3)=(4)(3)=(4)(3)=(4)
提存率提存率提存率提存率
(5)(5)(5)(5) 提存未滿期保提存未滿期保提存未滿期保提存未滿期保
費費費費
準備(6)=準備(6)=準備(6)=準備(6)=
(4)*(5)(4)*(5)(4)*(5)(4)*(5)
收回未滿期保收回未滿期保收回未滿期保收回未滿期保
費準備(7)費準備(7)費準備(7)費準備(7) 滿期自滿期自滿期自滿期自
留保費(8)=留保費(8)=留保費(8)=留保費(8)=
(4)+(7)-(4)+(7)-(4)+(7)-(4)+(7)-
(6)(6)(6)(6)
備 註備 註備 註備 註
非強制險 火險 911,798 103,437 607,275 407,960 40.00%
150,934 77,585 334,611
長期住宅保險 47,302 - 8,120 39,183 -%
3,326,185 3,418,235 131,233
還本保險 (7,690) - - - -%
534,274 509,042 (25,232)
商店綜合險 32,892 - 4,299 28,593 40.00%
17,128 15,792 27,257
火險附加險 3,772,394 104,660 3,060,717 816,337 40.00%
277,406 136,798 675,729
水險 921,254 58,938 482,128 498,065 20.00%
126,129 113,508 485,444
漁船險 251,283 46,729 201,823 96,189 60.00%
54,090 46,339 88,438
船體險 144,711 736 126,665 18,783 60.00%
9,422 16,035 25,396
汽車損失險 2,930,790 54,797 1,298,653 1,686,934 50.00%
840,783 864,795 1,710,946
汽車任意險 2,825,756 24,986 1,074,314 1,776,428 50.00%
880,336 980,713 1,876,805
長期車損險 237,549 - 107,240 130,309 -%
112,764 9,003 26,548
長期意外險 44,503 - 15,017 29,486 -%
25,890 646 4,242
大眾火附 127,173 - 3,731 123,442 40.00%
85,297 - 38,145
大眾純火 63,643 - - 63,643 40.00%
40,582 - 23,061
超額㆞震 435 - 175 261 40.00%
30 - 231
個㆟責任 14,933 - 22,521 (7,587) 50.00%
- 5,115 (12,702)
強制㆞震險 85,991 10,709 85,964 10,736 -%
- - 10,736
傷害險 580,267 - 120,286 459,981 50.00%
320,779 100,888 240,090
航空保險 641,652 4,305 640,561 5,396 50.00%
2,601 23,434 26,229
工程險 1,794,781 51,325 1,634,145 211,961 50.00%
157,136 46,024 100,849
工程保證險 7,172 364 6,012 1,524 50.00%
786 307 1,045
核能險 - 25,736 12,496 13,240 -%
562 408 13,086
其他財產險 250,963 9,584 203,385 57,163 50.00%
23,923 36,000 69,240
其他責任險 982,211 45,612 508,455 519,368 50.00%
256,884 181,584 444,068
保證險 62,428 4,517 51,763 15,182 50.00%
7,583 11,461 19,060
應收帳款險 56,816 2 55,340 1,478 -%
325 304 1,457
〜〜〜〜43〜〜〜〜
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項目項目項目項目
險別險別險別險別
保費收入保費收入保費收入保費收入
(1)(1)(1)(1) 再保費收入再保費收入再保費收入再保費收入
(2)(2)(2)(2) 再保費支出再保費支出再保費支出再保費支出
(3)(3)(3)(3) 自留保費自留保費自留保費自留保費
(1)+(2)-(1)+(2)-(1)+(2)-(1)+(2)-
(3)=(4)(3)=(4)(3)=(4)(3)=(4)
提存率提存率提存率提存率
(5)(5)(5)(5) 提存保費提存保費提存保費提存保費
準備(6)=準備(6)=準備(6)=準備(6)=
(4)*(5)(4)*(5)(4)*(5)(4)*(5)
收回保費準備收回保費準備收回保費準備收回保費準備
(7)(7)(7)(7) 滿期自滿期自滿期自滿期自
留保費(8)=留保費(8)=留保費(8)=留保費(8)=
(4)+(7)-(4)+(7)-(4)+(7)-(4)+(7)-
(6)(6)(6)(6)
備 註備 註備 註備 註
小額信貸險 391,238 - 255,962 135,276 -%
78,058 15,706 72,924
小 計 $ 17,172,245 546,437 10,587,047 7,139,331
7,329,887 6,609,722 6,408,936
項目項目項目項目
險別險別險別險別
保費收入保費收入保費收入保費收入
(1)(1)(1)(1) 再保費收入再保費收入再保費收入再保費收入
(2)(2)(2)(2) 再保費支出再保費支出再保費支出再保費支出
(3)(3)(3)(3) 自留保費收入(1自留保費收入(1自留保費收入(1自留保費收入(1
)+(2)-(3)=(4))+(2)-(3)=(4))+(2)-(3)=(4))+(2)-(3)=(4) 提存率提存率提存率提存率
(5)(5)(5)(5) 提存額(6)=提存額(6)=提存額(6)=提存額(6)=
(4)*(5)(4)*(5)(4)*(5)(4)*(5) 收回保費準備收回保費準備收回保費準備收回保費準備
額(7)額(7)額(7)額(7) 滿期自留滿期自留滿期自留滿期自留
保費(8)=(4保費(8)=(4保費(8)=(4保費(8)=(4
)+(7)-(6))+(7)-(6))+(7)-(6))+(7)-(6)
備 註備 註備 註備 註
強制險 汽車強制㆒年
期
1,486,650 207,885 574,520 1,120,015 50.00%
560,008 576,968 1,136,975
汽車強制㆓年
期
- - - - -%
- - -
汽車強制㆔年
期
- - - - -%
- - -
機車強制㆒年期
279,947 33,974 115,448 198,472 50.00%
99,236 102,809 202,045
機車強制㆓年期
422,717 76,860 157,234 342,343 -%
383,733 304,373 262,983
小 計 2,189,314 318,719 847,202 1,660,830
1,042,977 984,150 1,602,003
〜〜〜〜44〜〜〜〜
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卅、依強制與非強制保險揭露自留賠款金額:卅、依強制與非強制保險揭露自留賠款金額:卅、依強制與非強制保險揭露自留賠款金額:卅、依強制與非強制保險揭露自留賠款金額:
單位:新台幣千元險 別險 別險 別險 別
保險賠款保險賠款保險賠款保險賠款
(含理賠費用支出)(含理賠費用支出)(含理賠費用支出)(含理賠費用支出) 再保賠款再保賠款再保賠款再保賠款
攤回再保賠款攤回再保賠款攤回再保賠款攤回再保賠款(含(含(含(含
攤回保險賠款)攤回保險賠款)攤回保險賠款)攤回保險賠款) 自留賠款自留賠款自留賠款自留賠款
備 註備 註備 註備 註
強制
汽車強制㆒年期 1,516,470 223,640 609,176 1,130,935汽車強制㆓年期 - - - -汽車強制㆔年期 263 201 (584) 1,049機車強制㆒年期 407,439 37,816 203,891 241,365機車強制㆓年期 607,076 97,373 281,273 423,176非強制:
火險 566,610 160,538 531,024 196,122長期住宅保襝 84,944 - 27,766 57,177還本保險 4,459 - 164 4,295商店綜合險 6,948 - (7,601) 14,549火險附加險 (685,963) 51,793 (863,037) 228,867水險 377,604 18,383 158,471 237,516漁船險 220,625 15,759 172,490 63,894船體險 40,757 10,383 31,881 19,260汽車損失險 1,964,403 88,244 1,013,248 1,039,399汽車任意險 1,626,891 36,932 766,920 896,902長期損失險 22,540 - 17,226 5,315長期意外險 2,943 - 1,269 1,674大眾火附 32,411 - 7,570 24,841大眾純火 4,617 - 1,181 3,435超額㆞震 - - - -個㆟責任 57,434 - 3,640 53,794傷害險 63,717 - 11,027 52,690航空保險 837,035 6,850 761,217 82,667工程險 532,011 88,704 581,020 39,695工程保證險 17,498 5 26,223 (8,719)核能險 - 1,487 - 1,487其他財產險 122,503 (2,692) 85,779 34,031其他責任險 401,681 26,124 205,399 222,406保證險 14,507 5,514 16,147 3,874應收帳款險 10,193 - 49,786 (39,593)小額信貸險 348,221 - 228,994 119,227合計 9,205,837 867,054 4,921,560 5,151,330
說明:依各險種分別列示。
卅㆒、依險別揭露每㆒危險單位保險之自留限額:卅㆒、依險別揭露每㆒危險單位保險之自留限額:卅㆒、依險別揭露每㆒危險單位保險之自留限額:卅㆒、依險別揭露每㆒危險單位保險之自留限額:
(㆒)各險每㆒危險單位之最高自留限額自九十年度起,列舉如㆘:
1.火災保險:新台幣㆕十五億元整。
2.海㆖保險:
(1)漁船險:新台幣㆕千萬元整。
〜〜〜〜45〜〜〜〜
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(2)船體險:美金㆒百㆓十萬元整。
(3)貨物險:美金㆒百㆓十萬元整。
3.航空保險:
(1)機體險:美金㆔百萬元整。
(2)責任險:美金伍百萬元整。
4.新種保險:
(1)財產險:新台幣㆕十五億元整。
(2)責任險:新台幣㆕十五億元整。
(3)保證險:新台幣㆕十五億元整。
(4)信用險:新台幣㆕十五億元整。
5.工程保險:
(1)工程險:新台幣㆕十五億元整。
(2)工程保證險:新台幣㆕十五億元整。
(3)核能險:新台幣㆕十五億元整。
6.汽車保險:
(1)車體損失險及竊盜損失險:新台幣六百萬元整。
(2)第㆔㆟責任險(㆓倍保額):新台幣㆓千㆓百萬元整。
(3)第㆔㆟責任險(十倍保額):新台幣㆕千㆓百萬元整。
(4)乘客責任險:新台幣五千㆕百萬元整。
卅㆓、強制汽、機車保險所提存各項責任準備金餘額、年底提存及沖銷金額:卅㆓、強制汽、機車保險所提存各項責任準備金餘額、年底提存及沖銷金額:卅㆓、強制汽、機車保險所提存各項責任準備金餘額、年底提存及沖銷金額:卅㆓、強制汽、機車保險所提存各項責任準備金餘額、年底提存及沖銷金額:
項 別項 別項 別項 別
期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額
本期提存本期提存本期提存本期提存
本期收回本期收回本期收回本期收回
期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額
備 註備 註備 註備 註
未滿期保費準備
強制汽車險 576,452 560,008 (576,968) 559,492
強制機車險 405,665 482,970 (407,182) 481,453
特別準備金
強制汽車險 1,622,985 66,730 - 1,689,715
強制機車險 30,932 (181,962) - (151,030)
賠款準備金
強制汽車險 338,601 277,646 (338,601) 277,646
強制機車險 142,020 145,744 (142,020) 145,744
合 計 3,116,655 1,351,136 (1,464,771) 3,003,020
〜〜〜〜46〜〜〜〜
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附表㆒:民國九十年十㆓月十八日營業讓與淨資產明細表
單位:新台幣千元代碼代碼代碼代碼
會計科目會計科目會計科目會計科目 90.12.18
11xx
流動資產
1100
現金及約當現金 $ 12,459,5351130
短期投資(減備抵跌價損失$116,794) 31,172,431
1141
應收票據(減備抵呆帳$76,937) 838,7021150
應收收益 460,522
1156
應收保費(減備抵呆帳$87,129) 2,153,1651157
應攤回再保賠款 10,707,648
1166
保險業同業往來 1,284,1251178
其他應收款(減備抵呆帳$0) 346,241
1250
預付款項 134,15711xx
小計 59,556,526
14xx
基金、長期投資及應收款
1440
長期投資 13,735,52414xx
小計 13,735,524
15xx
固定資產
1501
土㆞ 649,9601521
房屋及建築 1,116,210
1541
交通及運輸設備 70,6291551
什項設備 508,409
15x1
成本 2,345,20815x2
減:累積折舊 (653,470)
15xx
固定資產淨額 1,691,73818xx
其他資產
1800
非營業資產淨額 71,1391821
存出保證金 3,336,634
1834
存出再保責任準備金 9,7431840
遞延費用 143,848
18xx
小計 3,561,3641xxx
資產總計 $ 78,545,152
21xx
流動負債
2105
附買回票券負債 $ 9,772,9202147
應付費用 426,971
2148
應付稅款 314,7252153
應付佣金 248,110
2157
應付保險賠款 7,392,7432158
應付再保賠款 206,474
2166
保險同業往來 764,8902178
其他應付款 3,081,337
2250
預收款項 672,06821xx
小計 22,880,238
25xx
長期負債
2105
土㆞增值稅準備 9,26325xx
小計 9,263
28xx
其他負債
2800
營業及負債準備 16,604,1552821
存入保證金 50,004
2834
存入再保責任準備金 627,61028xx
小計 17,281,769
28xx
負債合計 40,171,27028xx
營業讓與淨資產總計 $ 38,373,882
〜〜〜〜47〜〜〜〜
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附表㆓:民國九十年㆒月㆒日至十㆓月㆔十㆒日擬制性產險業務損益表
單位:新台幣千元
90年年年年代碼代碼代碼代碼
項 目項 目項 目項 目 1/1-12/31 %
4100
營業收入
4501
利息收入 $ 1,658,675 3.964506
保費收入 18,303,593 43.72
4507
再保佣金收入 2,279,407 5.444509
攤回再保賠款與給付 7,937,216 18.96
4510
收回保費準備 7,873,543 18.814511
收回特別準備 763,459 1.82
4514
收回未決賠款準備 146,477 0.354516
手續費收入 5,007 0.01
4533
不動產投資利益 314,017 0.754609
其他營業收入 2,583,285 6.18
4100
營業收入合計 41,864,679 100.005100
營業成本
5501
利息費用 (259,730) (0.62)5506
保險費用 (10,260,240) (24.51)
5508
佣金費用 (1,615,162) (3.86)5509
保險賠款與給付 (13,018,784) (31.10)
5510
提存保費準備 (7,617,291) (18.20)5511
提存特別準備 (1,238,820) (2.96)
5514
提存未決賠款準備 (111,999) (0.26)5516
手續費用 (113,206) (0.27)
5532
長期股權投資損失 (9,894) (0.02)5609
其他營業成本 (2,030,661) (4.85)
5100
營業成本合計 (36,275,787) (86.65)6000
營業毛利 5,588,892 13.35
5800
營業費用
5811
業務費用 (2,690,039) (6.43)5821
管理費用 (597,334) (1.43)
5800
營業費用合計 (3,287,373) (7.86)6100
營業利益 5,588,892 5.49
4999
營業外收入
4902
兌換利益 195,404 0.474911
財產交易利益 274 -
4929
什項收入 176,028 0.424999
營業外收入合計 371,706 0.89
5999
營業外費用
5911
財產交易損失 (522) -5929
什項費用 (154,247) (0.37)
5999
營業外費用合計 (154,769) (0.37)6300
繼續營業部門稅前淨利 2,518,456 6.02
6400
所得稅費用 (437,100) (1.04)6900
稅後純益 $ 2,081,356 4.98 基本每股盈餘(元) 稅前稅前稅前稅前 稅後稅後稅後稅後 追溯調整基本每股盈餘 $ 0.84 0.69
〜〜〜〜48〜〜〜〜
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附表㆔:民國九十年㆒月㆒日至十㆓月㆔十㆒日營業讓與產險業務損益表
單位:新台幣千元(每股盈餘除外)
90年年年年代碼代碼代碼代碼
項 目項 目項 目項 目 1/1-12/18 %
4100
營業收入
4501
利息收入 $ 1,604,388 3.994506
保費收入 17,310,224 43.04
4507
再保佣金收入 2,172,401 5.404509
攤回再保賠款與給付 8,150,706 20.27
4510
收回保費準備 7,873,543 19.584511
收回特別準備 59,801 0.15
4514
收回未決賠款準備 146,477 0.364516
手續費收入 5,694 0.01
4533
不動產投資利益 314,013 0.784609
其他營業收入 2,581,984 6.42
4100
營業收入合計 40,219,231 100.005100
營業成本
5501
利息費用 (249,899) (0.62)5506
保險費用 (9,500,570) (23.62)
5508
佣金費用 (1,516,159) (3.77)5509
保險賠款與給付 (13,355,246) (33.21)
5510
提存保費準備 (7,559,267) (18.80)5511
提存特別準備 (483,843) (1.20)
5514
提存未決賠款準備 (113,911) (0.28)5516
手續費用 (109,275) (0.27)
5532
長期股權投資損失 (6,106) (0.02)5609
其他營業成本 (2,020,289) (5.02)
5100
營業成本合計 (34,914,565) (86.81)6000
營業毛利 5,304,666 13.19
5800
營業費用
5811
業務費用 (2,630,064) (6.54)5821
管理費用 (543,784) (1.35)
6100
營業利益合計 (3,173,848) (7.89)6100
營業利益 2,130,818 5.30
4999
營業外收入
4902
兌換利益 161,168 0.404911
財產交易利益 274 -
4929
什項收入 51,694 0.134999
營業外收入合計 213,136 0.53
5999
營業外費用
5911
財產交易損失 (492) -5929
什項費用 (152,418) (0.38)
5999
營業外費用合計 (152,910) (0.38)6300
繼續營業部門稅前淨利 2,191,044 5.45
6400
所得稅費用 (393,155) (0.98)6900
稅後純益 $ 1,797,889 4.47 基本每股盈餘(元) 稅前稅前稅前稅前 稅後稅後稅後稅後 追溯調整基本每股盈餘 $ 0.73 0.60
〜〜〜〜49〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
重要會計科目明細表重要會計科目明細表重要會計科目明細表重要會計科目明細表
民國民國民國民國九十㆒年度九十㆒年度九十㆒年度九十㆒年度
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
現金及約當現金明細表現金及約當現金明細表現金及約當現金明細表現金及約當現金明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額
庫存現金
$ 1,629
活期存款
含美元4,285仟元、港幣3,108仟元、英鎊194元
、日幣53,769仟元及歐元16,075仟元(兌換率:
美元34.7元、港幣4.426、英鎊55.5元、日圓0.2
910元、歐元36.19元)
1,053,197
支票存款
2,165
定期存款 係皆㆒年內到期 2,067,526
短期票券 係可轉讓定存單、國庫券、商業本票,到期日為92年1月2日至1月20日,年利率為1.4%-1.525% 10,131,813
小 計 13,256,330
減:抵繳保證金 (20,613)
合 計 $ 13,235,717
〜〜〜〜50〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
短期投資明細表短期投資明細表短期投資明細表短期投資明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
㆒、㆖市(櫃)股票
市 價市 價市 價市 價
證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 股數股數股數股數 面額(元)面額(元)面額(元)面額(元) 總額總額總額總額 成本成本成本成本 單價(元)單價(元)單價(元)單價(元) 總額總額總額總額聯華食 4,719,951 $ 10 $ 47,200 $ 185,006 $ 14.40 67,967世昕 326,700 10 3,267 4,570 10.25 3,349倚㆝ 4,937,062 10 49,371 374,071 12.26 60,528龍邦 2,348,795 10 23,488 65,442 4.62 10,851統㆒證 5,460,000 10 54,600 85,445 11.77 64,264元富證 23,502,489 10 235,025 296,147 10.10 237,375交銀金 22,618,927 10 226,189 854,739 16.38 370,498高林 2,088,822 10 20,888 44,696 9.08 18,967廣輝 8,280,027 10 82,800 92,647 12.83 106,233台灣大 128,080,953 10 1,280,810 2,079,211 27.65 3,541,438㆗視 7,064,370 10 70,644 285,395 8.50 60,047長鴻 2,560,800 10 25,608 80,169 4.42 11,319遠航 16,141,844 10 161,418 407,556 6.95 112,186建弘投 881,936 10 8,819 35,552 26.90 23,724合 計
$ 4,890,646 4,688,746
㆓、受益憑證
市 價市 價市 價市 價
證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 單位數單位數單位數單位數 成 本成 本成 本成 本 單價(元)單價(元)單價(元)單價(元) 總額總額總額總額富邦基金 24,967,000.0 $ 369,890 $ 4.84 120,840富邦店頭基金 40,000,000.0 281,620 3.46 138,400富邦精準基金 4,999,422.9 124,487 20.54 102,688富邦價值基金 4,884,639.3 56,024 4.71 23,007富邦長紅基金 3,205,282.4 71,260 17.94 57,503富邦高成長基金 10,200,864.7 100,340 4.86 49,576富邦冠軍基金 3,181,299.0 65,877 10.54 33,531富邦科技基金 5,926,949.1 134,000 9.90 58,677慶豐阿波羅基金 2,000,000.0 20,020 5.06 10,120富邦網路基金 10,000,000.0 100,000 3.51 35,100富邦亞洲科技基金 7,500,000.0 75,000 5.99 44,925㆗興台灣基金 3,000,000.0 30,000 8.89 26,670富邦全球精選基金 9,000,000.0 90,000 9.79 88,110富邦如意㆓號基金 60,551,558.1 830,000 13.72 830,507合 計
$ 2,348,518
1,619,654
㆔、公司債
市 價市 價市 價市 價
證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 張數張數張數張數 面額(元)面額(元)面額(元)面額(元) 總額總額總額總額 成本成本成本成本 單價(元)單價(元)單價(元)單價(元) 總額總額總額總額台塑㆓債已 50 $ 1,000,000 50,000 51,629 103.55 51,775永豐餘㆔債㆛ 20 1,000,000 20,000 20,000 99.98 19,996合 計
$ 71,629
71,771
〜〜〜〜51〜〜〜〜
㆕、公債
證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 票面利率票面利率票面利率票面利率 股數/單位數股數/單位數股數/單位數股數/單位數 成本成本成本成本 市價市價市價市價89央債㆙八
%5.625 $ 600,000,000 663,502 684,003
91央債㆙六
%2.625 50,000,000 49,780 51,57291央債㆙八
%3.250 400,000,000 416,397 430,214
91央債㆙十
%1.750 400,000,000 399,697 402,19091央債㆙十㆒
%2.500 150,000,000 150,935 152,160
合 計
$ 1,680,311 1,720,139
五、海外投資-股票及受益憑證
市價市價市價市價證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 股數/單位數股數/單位數股數/單位數股數/單位數 成 本成 本成 本成 本 單價(元)單價(元)單價(元)單價(元) 總額總額總額總額
CITYGROUP INC $ 2,866 5,192 1,282.84 3,677GENERAL ELECTRIC CO 3,200 5,362 897.13 2,871MERCK & CO INC 1,100 3,386 2,008.17 2,209MICROSOFT CORP 3,100 7,423 1,887.21 5,850EXXON MOBLECORPORATION
2,400 3,646 1,220.37 2,929
合 計 $ 25,009 17,536
六、海外投資-債券
證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 到期日到期日到期日到期日 面額(美元)面額(美元)面額(美元)面額(美元) 成 本成 本成 本成 本 市 價市 價市 價市 價US Treasury 2.125%
2004.10.31 10,000 $ 349,756 351,611
US Treasury 4%
2012.11.15 8,000 280,544 282,032合 計 $ 630,300 633,643
〜〜〜〜52〜〜〜〜
七、資產管理
證券名稱證券名稱證券名稱證券名稱 股數/單位數股數/單位數股數/單位數股數/單位數 成本成本成本成本 市價市價市價市價 總市價總市價總市價總市價A.㆖市(櫃)股票
大成 1,463,000 $ 13,981 10.76 15,742台苯 2,100,000 72,393 33.14 69,594福聚 950,000 29,253 28.76 27,322台化 1,200,000 42,831 36.30 43,560年興 990,000 28,987 31.29 30,977東聯 600,000 19,424 30.50 18,300必翔 120,000 10,221 102.32 12,278㆗鋼 3,000,000 58,465 19.59 58,770聯強 100,000 5,683 54.70 5,470合勤 70,000 5,803 77.48 5,424億光 100,000 3,915 39.24 3,924飛瑞 700,000 16,025 26.59 18,613漢平 250,000 6,794 26.27 6,568新興 770,000 10,651 11.59 8,924陽明 330,000 3,900 10.17 3,356萬海 850,000 25,276 26.53 22,551北商銀 992,281 13,142 15.65 15,529大華 1,167,000 17,886 15.45 18,030裕融 690,000 18,688 29.20 20,148憶聲 600,000 26,907 44.45 26,670鉅明 210,000 4,541 24.65 5,177小 計
434,766
436,927
B.銀行存款及其他淨資
354,256
354,256C.短期票券
494,081 494,081
1,283,103 1,285,264短期投資總額
10,929,516 10,036,753
減:備抵短期投資跌價損失
(892,763)合計
$ 10,036,753
〜〜〜〜53〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
應收票據明細表應收票據明細表應收票據明細表應收票據明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
應收票據
$ 904,325 各戶餘額均未超過本科目金額百分之㆔
備抵呆帳-應收票據
(12,012)
淨 額
$ 892,313
應收收益明細表應收收益明細表應收收益明細表應收收益明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目
金 額金 額金 額金 額
銀行定期存款利息 $ 1,572
公債利息 143,634
可轉讓定存單利息 1,174
公司債息
1,854
短期票券利息
730
應收租金 1,222
海外投資 56,100
應收前手息 26,033
國庫券息 427
合 計 $ 232,746
〜〜〜〜54〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
應收保費明細表應收保費明細表應收保費明細表應收保費明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
應收保費
$ 2,250,949 各戶餘額均未超過本
科目金額百分之㆔
減:備抵呆帳
(26,309)
淨 額
$ 2,224,640
〜〜〜〜55〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
應攤回再保賠款與給付明細表應攤回再保賠款與給付明細表應攤回再保賠款與給付明細表應攤回再保賠款與給付明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
火險
$ 124,281
火險長期
36,680
還本險
164
商店綜合險
37,682
火險附加險 469,962
水險 59,113
漁船險 (51,319)
船體險 9,358
車損險 223,163
長期車損險 3,939
車意外險 187,780
長期車意外險 183
汽車強制險 165,913
機車強制險 100,057
航空險 2,079
工程險
332,511
工程保證險
7,564
保證險 (1,622)
其他財產險 4,469
其他責任險 79,883
小額信貨險 95,978
大眾新種險 3,812
應收帳款險 2,228
$ 1,893,858
〜〜〜〜56〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
其他應收款明細表其他應收款明細表其他應收款明細表其他應收款明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
預估分入再保淨額
$ 260,233
收回佣金
335
現退佣金
1,599
待售汽車共保
21,150
退票 11,326
應收退稅款 18,480
應收達永興公司債本息 22,440
㆗央政府公債到期還本付息
1,600
出售有價證券應收款 4,413
其他 39,208 其他各項目餘額未超過本科目金額百分之㆔
合計 $ 380,784
預付款項明細表預付款項明細表預付款項明細表預付款項明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
預付租金 房屋、軟體之租金 $ 1,475
預付佣金 保險代理㆟之佣金 60,843
預付手續費 509
預付保險費 4,572
其 他 1,835 其他各項目餘額未超過本科目金額百分之㆔
淨 額 $ 69,234
〜〜〜〜57〜〜〜〜
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其他流動資產明細表其他流動資產明細表其他流動資產明細表其他流動資產明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
暫付款
旅費
$ 1,832
保險賠款
17,851
遞延所得稅資產-流動
23,445 其他各項目餘額未超過本科目金額百分之㆔
其他
29,914
合 計 $ 73,042
〜〜〜〜58〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
長期股權投資變動表長期股權投資變動表長期股權投資變動表長期股權投資變動表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加本期增加本期增加本期增加 本期減少本期減少本期減少本期減少 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額 市價或成本市價或成本市價或成本市價或成本
提供擔保提供擔保提供擔保提供擔保
被投資公司名稱被投資公司名稱被投資公司名稱被投資公司名稱 股數股數股數股數 金額金額金額金額 股數股數股數股數 金額金額金額金額 股數股數股數股數 金額金額金額金額 股數股數股數股數 持股比例持股比例持股比例持股比例 金額金額金額金額 單價單價單價單價 總價總價總價總價 評價基礎評價基礎評價基礎評價基礎 或質押情形或質押情形或質押情形或質押情形 備註備註備註備註富邦創業投資
10,000 $ 87,872 - - - (7,659) 10,000 20.00 80,213 - 80,213 權益法
無
旭邦創業投資
10,000 98,085 - - - (2,221) 10,000 %20.83 95,864 - 95,864 ″
無
普訊創業投資
7,468 74,750 - - - - 7,468 %3.07 74,750 - 74,750 成本法
無
台翔航太工程
6,553 65,528 - - - - 6,553 %1.25 65,528 - 65,528 ″
無
㆗誠創業投資
10,000 100,000 - - - - 10,000 %16.67 100,000 - 100,000 ″
無
廣輝電子
7,922 81,328 1,258 21,389 (9,180) (102,717) - %- - - - ″
無
全虹企業
323 9,480 - - - - 323 %0.25 9,480 - 9,480 ″
無
㆗富創業投資
12,000 120,000 - - - - 12,000 %16.67 120,000 - 120,000 ″
無
雙勝創業投資
6,880 69,680 - - - - 6,880 %13.76 69,680 - 69,680 ″
無
登峰創業投資
5,000 50,000 - - - - 5,000 %4.67 50,000 - 50,000 ″
無
國僑創業投資
6,000 60,000 - - - - 6,000 %10.00 60,000 - 60,000 ″
無
台灣達隆工業
400 19,000 - - - - 400 %1.00 19,000 - 19,000 ″
無
新宇能源開發
2,441 28,880 - - - - 2,441 %1.02 28,880 - 28,880 ″
無
㆗凌科技
7,450 347,667 - - - (347,667) 7,450 %4.14 - - - ″
無
遠邦創業投資
5,000 50,000 - - - - 5,000 %3.33 50,000 - 50,000 ″
無
仁信證券
1,272 15,000 - - (1,272) (15,000) - %- - - - ″
無
宏嘉創業投資
5,000 54,000 - - - - 5,000 %9.43 54,000 - 54,000 ″
無
怡華創業投資
3,000 30,000 - - - - 3,000 %2.44 30,000 - 30,000 ″
無
台灣高鐵
116,368 1,155,000 - - - - 116,368 %2.86 1,155,000 - 1,155,000 ″
無
新桃電廠
8,500 85,000 - - - - 8,500 %1.70 85,000 - 85,000 ″
無
台茂開發
4,200 50,400 - - - - 4,200 %1.58 50,400 - 50,400 ″
無
聯太創業投資
4,000 41,500 - - - - 4,000 %3.33 41,500 - 41,500 ″
無
泛亞電信
2,520 91,056 - - - - 2,520 %0.58 91,056 - 91,056 ″
無
台灣固網
130,000 1,300,000 - - - - 130,000 %1.41 1,300,000 - 1,300,000 ″
無
富裕創業投資
3,000 30,000 - - - - 3,000 %2.22 30,000 - 30,000 ″
無
㆗科創業投資
1,250 12,500 - - - - 1,250 %3.73 12,500 - 12,500 ″
無
華威創業投資
- - 1,000 10,000 - - 1,000 %10.00 10,000 - 10,000 ″
無
華聯生技
- - 1,500 15,000 - - 1,500 %3.13 15,000 - 15,000 ″
無
東元電機
23,734 663,275 - - - - 23,734 %1.21 663,275 11.01 261,309 成本與市價孰低法
無
聲寶股份
1,014 21,564 - - - - 1,014 %0.08 21,564 12.48 12,654 ″
無
聲寶㆔
300 30,000 - - (300) (30,000) - %- - - - ″
無
致福電子
8,198 296,967 - - (8,198) (296,967) - %- - - - ″
無
瀚宇彩晶
4,998 69,972 - - (4,998) (69,972) - %- - - - ″
無
國揚實業
7,733 398,239 - - (3,756) (193,437) 3,977 %1.33 204,802 3.32 13,203 ″
無
㆗央再保險
500 5,000 - - - - 500 %0.17 5,000 10.61 5,304 ″
無
㆖福科技
250 10,000 - - (250) (10,000) - %- - - - ″
無
光寶科
- - 3,178 296,967 - - 3,178 %1.56 296,967 42.82 136,066 ″
無
㆗華電
- - 25,500 1,282,650 - - 25,500 %1.33 1,282,650 49.61 1,265,055 ″
無
㆗信證
- - 842,830 15,000 - - 843 %0.13 15,000 10.01 8,437 ″
無
富邦金融控股
91,080 2,723,740 - - - - 91,080 %1.10 2,723,740 27.77 2,529,298 個別評價
無
小 計
8,345,483
1,641,006
(1,075,640)
8,910,849
$ 7,929,177
減:備抵長期投資
跌價損失
(824,232)
-
37,002
(787,230)
股權投資淨額
$ 7,521,251 1,641,006 (1,038,638) 8,123,619
〜〜〜〜59〜〜〜〜
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長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加本期增加本期增加本期增加 本期減少本期減少本期減少本期減少 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額 提供擔保提供擔保提供擔保提供擔保
名稱名稱名稱名稱 到期日到期日到期日到期日 面額面額面額面額 金額金額金額金額 面額面額面額面額 金額金額金額金額 面額面額面額面額 金額金額金額金額 面額面額面額面額 金額金額金額金額 或質押情形或質押情形或質押情形或質押情形 備註備註備註備註政府公債
83央債㆙㆔
93.01.18 - $ - 121,000 $ 132,585 - $ (5,398) 121,000 $ 127,187 註㆒
84央債㆙㆒
93.11.18 - - 36,500 37,258 - (63) 36,500 37,195 ″
84央債㆙㆓
91.10.18 - - 5,000 5,000 (5,000) (5,000) - - 無
85央債㆙㆔
91.12.20 - - 1,600 1,604 (1,600) (1,604) - - ″
85央債㆙㆕
92.06.18 - - 247,500 260,313 (247,500) (260,313) - - ″
86央債㆙㆒
95.09.24 - - 100,000 114,833 - (2,747) 100,000 112,086 註㆒
86央債㆙㆓
95.10.22 - - 224,000 256,325 - (5,870) 224,000 250,455 ″
86央債㆙㆕
95.12.20 - - 150,000 172,342 - (3,920) 150,000 168,422 ″
87央債㆙㆔
102.12.19 - - 2,600 2,903 - (5) 2,600 2,898 ″
88央債㆙㆒
97.09.25 - - 1,800,000 1,978,534 - (18,173) 1,800,000 1,960,361 ″
89央債㆙六
98.12.17 - - 1,000,000 1,124,221 (1,000,000) (1,124,221) - - 無
89央債㆙十
99.06.16 - - 1,400,000 1,548,806 (950,000) (1,055,807) 450,000 492,999 註㆒
89央債㆙十㆓
94.09.13 - - 500,000 523,980 (500,000) (523,980) - - 無
89央債㆙十㆕
99.12.15 - - 1,850,000 1,986,908 (1,000,000) (1,079,995) 850,000 906,913 註㆒
90央債㆙㆔
105.03.06 - - 2,150,000 2,245,974 - (5,713) 2,150,000 2,240,261 ″
90央債㆙五
120.07.17 - - 150,000 132,029 (150,000) (132,029) - - 無
90央債㆙七
105.10.19 - - 100,000 91,193 (100,000) (91,193) - - ″
90央債㆚㆒
110.9.11 - - 650,000 624,772 (650,000) (624,772) - - ″
北建債86㆒
95.12.17 - - 129,100 143,044 - (2,446) 129,100 140,598 註㆒
北建債86㆓
96.5.8 - - 50,000 56,680 - (1,077) 50,000 55,603 ″
北建債87㆒
94.6.25 - - 150,000 165,823 - (4,057) 150,000 161,766 ″
北建債88㆒
94.11.20 - - 300,000 323,114 - (5,253) 300,000 317,861 ″
北建債89㆒
96.8.15 - - 300,000 325,179 - (3,874) 300,000 321,305 ″
北建債89㆓
96.9.15 - - 200,000 218,540 - (2,809) 200,000 215,731 ″
北建債90㆓
100.7.18 - - 350,000 339,411 - 945 350,000 340,356 ″
86交建㆙九
100.8.23 - - 113,000 138,865 - (2,289) 113,000 136,576 ″
84交建㆙㆕
99.6.16 - - 100,000 127,030 - (2,730) 100,000 124,300 ″
政府公債合計
- 13,077,266 (4,964,393) 8,112,873
海外債券
US TREASURY5% 100.8.15 - - 10,000 348,790 (10,000) (348,790) - - 註㆓
US TREASURY4.875% 101.2.15 - - 2,000 69,526 (2,000) (69,526) - - 無
FHLMC 5.625% 95.03.28 - - 2,000 70,523 (2,000) (70,523) - - 無
FHLB 6.5% 100.5.2 - - 3,000 104,997 (3,000) (104,997) - - 無
〜〜〜〜60〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表(續)(續)(續)(續)
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 提供擔保
名稱 到期日 面額 金額 面額 金額 面額 金額 面額 金額 或質押情形 備註
FHLB 6.2% 97.5.30 - - 2,050 77,487 - (3,679) 2,050 73,808 無
FNMA 6.25% 100.7.19 - - 2,000 72,649 - (3,331) 2,000 69,318 無
ROYAL BK OF SCOTLAND6% 95.12.18 - - 2,000 73,362 - (3,375) 2,000 69,987 無
FHLB FLOAT 98.9.4 - - 3,000 104,754 - (495) 3,000 104,259 無
FHLB FLOAT 101.12.20 - - 5,500 190,795 - (236) 5,500 190,559 無
FHLB FLOAT 101.9.17 - - 3,000 104,623 (3,000) (104,623) - - 無
BCEE FLOAT 101.11.27 - - 2,250 78,475 - (281) 2,250 78,194 無
BCEE FLOAT 96.10.11 - - 2,000 69,881 - (479) 2,000 69,402 無
DEUTSCHE BANK FLOAT 101.10.22 - - 3,000 105,354 - (1,095) 3,000 104,259 無
CDC IXIC 101.12.5 - - 5,000 173,765 - - 5,000 173,765 無
NIB CAPITAL BANK 98.12.6 - - 5,000 173,765 - - 5,000 173,765 無
FHLMC FLOAT 98.2.20 - - 2,000 70,202 (2,000) (70,202) - - 無
FHLB FLOAT 101.2.21 - - 2,000 70,202 (2,000) (70,202) - - 無
FHLMC FLOAT 101.4.30 - - 1,534 52,865 (1,534) (52,865) - - 無
FHLB FLOAT 101.1.3 - - 2,948 105,714 (2,948) (105,714) - - 無
FHLB FLOAT 96.6.4 - - 2,000 71,010 (2,000) (71,010) - - 無
FHLB 6.75% 100.6.6 - - 2,000 71,181 (2,000) (71,181) - - 無
FHLMC 5.625% 100.3.15 - - 11,000 397,774 - (17,447) 11,000 380,327 無
FHLMC 5.5% 100.9.15 - - 7,000 252,198 - (11,016) 7,000 241,182 無
FHLMC 6.75% 120.3.15 - - 10,000 388,873 - (17,989) 10,000 370,884 無
GE GLOBAL INS 7.5% 99.6.15 - - 2,000 76,592 (2,000) (76,592) - - 無
GE CAPITAL 6.875% 99.11.15 - - 1,000 36,900 (1,000) (36,900) - - 無
GE CAPITAL 7.375% 99.1.19 - - 2,000 75,503 (2,000) (75,503) - - 無
GE CAPITAL 6.75% 121.3.15 - - 2,000 69,326 (2,000) (69,326) - - 無
BOEING 6.5% 101.2.15 - - 2,000 73,332 - (2,509) 2,000 70,823 無
BRISTOL MYERS SQUIBB5.75%
100.10.1 - - 2,000 70,956 - (3,091) 2,000 67,865 無
CITIGROUP 6.5% 100.1.18 - - 4,000 147,743 - (6,531) 4,000 141,212 無
P&G 8.5% 98.8.10 - - 1,000 40,238 (1,000) (40,238) - - 無
AIG 6.3% 100.5.10 - - 2,000 72,628 - (3,162) 2,000 69,466 無
AIG 6.9% 121.3.15 - - 2,000 70,885 (2,000) (70,885) - - 無
MORGAN STANLEY 6.75% 100.4.15 - - 2,000 71,230 (2,000) (71,230) - - 無
MORGAN STANLEY 6.6% 101.4.1 - - 2,000 72,913 - (3,229) 2,000 69,684 無
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長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表長期債券投資變動明細表(續)(續)(續)(續)
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 提供擔保
名稱 到期日 面額 金額 面額 金額 面額 金額 面額 金額 或質押情形 備註
WAL-MART 5.45% 95.8.1 - - 1,000 35,419 (1,000) (35,419) - - 無
SBC COMM 6.25% 100.3.15 - - 2,000 73,624 - (3,346) 2,000 70,278 無
VERIZON NY INC 6.875% 101.4.1 - - 2,000 69,054 (2,000) (69,054) - - 無
CSFB(USA)INC 6.125% 100.11.15 - - 3,000 107,979 - (4,599) 3,000 103,380 無
SINGTEL 6.375% 100.12.1 - - 2,000 72,982 - (3,333) 2,000 69,649 無
MORGAN STANLEY DW5.75%
93.1.9 - - 2,900 109,070 - - 2,900 109,070 無
PROCTER & GAMBLE 5.75% 94.9.26 - - 3,100 113,535 - - 3,100 113,535 無
GECC 5.125% 96.6.20 - - 3,000 109,814 - - 3,000 109,814 無
BARCLAYS BANK 5.75% 100.3.8 - - 3,000 111,784 - - 3,000 111,784 無
TESCO 5.25% 97.7.5 - - 3,000 110,854 - - 3,000 110,854
海外債券合計
- 5,091,126 (1,774,003) 3,317,123合計
- 18,168,392 (6,738,395) 11,429,996
減:抵繳保證金
- (3,394,007) - (3,394,007)長期債券投資合計
$ - 14,774,385 (6,738,395) 8,035,989
註㆒:請詳財務報表附註廿㆓。
註㆓:海外債券面額單位為美元千元。
〜〜〜〜62〜〜〜〜
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不動產投資變動明細表不動產投資變動明細表不動產投資變動明細表不動產投資變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加額本期增加額本期增加額本期增加額 本期減少額本期減少額本期減少額本期減少額 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額 提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形
土㆞ $ 3,554,652 - - 3,554,652 無
土㆞-重估增值 18,331 - - 18,331 ″
房屋及建築 2,895,601 20,928 - 2,916,529 ″
未完工程 117,060 145,999 - 263,059 ″
合 計 $ 6,585,644 166,927 - 6,752,571
不動產投資累計折舊變動明細表不動產投資累計折舊變動明細表不動產投資累計折舊變動明細表不動產投資累計折舊變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加額本期增加額本期增加額本期增加額 本期減少額本期減少額本期減少額本期減少額 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額 提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形
房屋及建築 $ 411,826 68,536 - 480,362 無
〜〜〜〜63〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
固定資產變動明細表固定資產變動明細表固定資產變動明細表固定資產變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加額本期增加額本期增加額本期增加額 本期減少額本期減少額本期減少額本期減少額 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額 提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形
土㆞ $ 649,960 17,152 321 666,791 無
房屋及建築 1,118,481 27,784 - 1,146,265 ″
交通及運輸設備 70,629 18,685 14,855 74,459 ″
其他設備 518,240 127,270 2,778 642,732 ″
合 計 $ 2,357,310 190,891 17,954 2,530,247
固定資產累計折變動明細表固定資產累計折變動明細表固定資產累計折變動明細表固定資產累計折變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加額本期增加額本期增加額本期增加額 本期減少額本期減少額本期減少額本期減少額 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額 提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形提供擔保或抵押情形
房屋及建築 $ 271,283 21,457 - 292,740 無
交通及運輸設備 45,529 9,842 12,474 42,897 ″
其他設備 336,962 61,094 2,254 395,802 ″
合 計 $ 653,774 92,393 14,728 731,439
〜〜〜〜64〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
存出保證金明細表存出保證金明細表存出保證金明細表存出保證金明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目
摘 要摘 要摘 要摘 要
金 額金 額金 額金 額 備 註備 註備 註備 註
循環信用狀保證金
$ 3,760
入會保證金
69,000
保險業保證金
3,342,021
履約保證金
77,876
其他 9,463 其他各項均未超過本科目金額百分之㆔
合計 $ 3,502,120
催收款明細表催收款明細表催收款明細表催收款明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目
摘 要摘 要摘 要摘 要
金 額金 額金 額金 額 備 註備 註備 註備 註
顧大剛、顧懷祐 股票質押放款 $ 93,617
邱文正 不動產擔保放款 92,555
尖美公司債
5,117
REAC再保淨費轉催
收款
18,851
小計 210,140
減:備抵呆帳 (111,704)
合計 $ 98,436
〜〜〜〜65〜〜〜〜
存出再保責任準備金存出再保責任準備金存出再保責任準備金存出再保責任準備金
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目
摘 要摘 要摘 要摘 要
金 額金 額金 額金 額 備 註備 註備 註備 註
CRC
CENTRAL REINSURANCE
CORPORATION $ 6,866
其他
894 其他各戶均未超過本科目金額百分之㆔
合計
$ 7,760
遞延費用變動明細表遞延費用變動明細表遞延費用變動明細表遞延費用變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目
期 初 餘 額 期 初 餘 額 期 初 餘 額 期 初 餘 額 本 期 增 減 本 期 增 減 本 期 增 減 本 期 增 減 本 期 攤 提 本 期 攤 提 本 期 攤 提 本 期 攤 提 期 末 結 存 期 末 結 存 期 末 結 存 期 末 結 存
電腦軟體成本 $ 74,554 38,730 42,528 70,756
〜〜〜〜66〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
附買回債券負債明細表附買回債券負債明細表附買回債券負債明細表附買回債券負債明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
交易對象 債券名稱 期間 利率(%) 金額 面額 備註
元富證券
㆗央建債89108
91.12.19-92.01.02 1.20 $ 55,064 50,000
″
㆗央建債90103
91.12.20-92.01.03 1.23 110,076 100,000
″
㆗央建債90103
91.12.23-92.01.06 1.23 110,087 100,000
″
㆗央建債89110
91.12.25-92.01.07 1.33 55,209 50,000
″
㆗央建債90103
91.12.26-92.01.07 1.33 110,110 100,000
″
㆗央建債88101
91.12.26-92.01.07 1.33 55,153 50,000″
㆗央建債90103
91.12.27-92.01.08 1.33 110,116 100,000″
㆗央建債90103
91.12.27-92.01.08 1.33 55,249 50,000″
㆗央建債89108
91.12.30-92.01.09 1.30 110,316 100,000″
㆗央建債90103
91.12.30-92.01.09 1.30 55,044 50,000″
㆗央建債89114
91.12.30-92.01.13 1.29 55,000 50,000″
㆗央建債90103
91.12.31-92.01.13 1.25 110,116 100,000花旗證券
㆗央建債88101
91.12.25-92.01.02 1.33 114,103 100,000
″
㆗央建債90103
91.12.19-92.01.03 1.20 116,085 100,000″
㆗央建債88101
91.12.23-92.01.06 1.20 113,859 100,000″
㆗央建債89114
91.12.26-92.01.07 1.28 233,661 200,000″
㆗央建債89114
91.12.27-92.01.13 1.30 120,000 100,000″
㆗央建債90103
91.12.31-92.01.14 1.28 118,874 100,000
台證
㆗央建債91110
91.12.30-92.01.07 1.30 100,130 100,000
康和
㆗央建債89108
91.12.31-92.01.09 1.275 102,000 102,000
日盛
㆗央建債90103
91.12.19-92.01.02 1.20 110,054 100,000″
㆗央建債90103
91.12.23-92.01.02 1.23 108,094 100,000″
㆗央建債88101
91.12.25-92.01.08 1.33 105,116 100,000″
㆗央建債89110
91.12.30-92.01.09 1.27 105,000 50,000″
㆗央建債90103
91.12.30-92.01.13 1.32 210,000 200,000大和證券
㆗央建債89108
91.12.24-92.01.02 1.35 52,783 50,000
″
㆗央建債90103
91.12.19-92.01.03 1.20 52,102 50,000″
㆗央建債88101
91.12.20-92.01.06 1.225 50,052 50,000″
㆗央建債89114
91.12.25-92.01.07 1.32 50,000 50,000″
㆗央建債89114
91.12.25-92.01.08 1.32 50,000 50,000″
㆗央建債90103
91.12.30-92.01.09 1.30 52,210 50,000″
㆗央建債88101
91.12.30-92.01.09 1.30 53,169 50,000″
㆗央建債88101
91.12.27-92.01.10 1.32 50,066 50,000″
㆗央建債90103
91.12.30-92.01.13 1.30 105,000 100,000″
㆗央建債90103
91.12.30-92.01.14 1.30 52,000 50,000
〜〜〜〜67〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
附買回債券負債明細表附買回債券負債明細表附買回債券負債明細表附買回債券負債明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
交易對象 債券名稱 期間 利率(%) 金額 面額 備註
″
㆗央建債90103
91.12.31-92.01.15 1.26 52,127 50,000
㆗信證券 ㆗央建債90103
91.12.30-92.01.08 1.32 210,000 200,000
″
㆗央建債89108
91.12.25-92.01.10 1.32 100,812 100,000
元大證券 ㆗央建債88101
91.12.23-92.01.06 1.23 105,331 100,000
″
㆗央建債90103
91.12.25-92.01.07 1.33 53,047 50,000
″
㆗央建債90103
91.12.25-92.01.07 1.33 53,047 50,000″
㆗央建債90103
91.12.27-92.01.08 1.33 110,081 100,000″
㆗央建債90103
91.12.30-92.01.09 1.33 110,087 100,000″
㆗央建債90103
91.12.27-92.01.10 1.33 110,100 100,000富邦證券
㆗央建債90103
91.12.26-92.01.08 1.30 55,047 50,000
″
㆗央建債89110
91.12.27-92.01.08 1.33 100,072 100,000″
㆗央建債88101
91.12.30-92.01.09 1.30 110,163 100,000″
㆗央建債89108
91.12.30-92.01.09 1.30 54,374 50,000″
㆗央建債89108
91.12.30-92.01.13 1.25 106,000 100,000群益證券
㆗央建債89114
91.12.27-92.01.07 1.32 100,000 100,000
″
㆗央建債89114
91.12.27-92.01.08 1.30 100,000 100,000寶來證券
㆗央建債89110
91.12.25-92.01.02 1.32 100,342 100,000
″
㆗央建債89114
91.12.19-92.01.03 1.20 200,000 200,000
″
㆗央建債89110
91.12.20-92.01.06 1.20 100,215 100,000
″
㆗央建債91110
91.12.23-92.01.07 1.20 100,101 100,000
″
㆗央建債88101
91.12.27-92.01.08 1.33 50,066 50,000″
㆗央建債88101
91.12.27-92.01.08 1.33 100,252 100,000″
㆗央建債91110
91.12.30-92.01.13 1.28 100,000 100,000″
㆗央建債91110
91.12.30-92.01.14 1.30 100,000 100,000$ 5,597,162
應付佣金明細表應付佣金明細表應付佣金明細表應付佣金明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目
摘 要摘 要摘 要摘 要
金 額金 額金 額金 額 備 註備 註備 註備 註
應付佣金 應付保險代理㆟佣金 $ 367,532 各戶餘額未超過本科目金額百分之㆔
〜〜〜〜68〜〜〜〜
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應付保險賠款與給付明細表應付保險賠款與給付明細表應付保險賠款與給付明細表應付保險賠款與給付明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 應付保險賠款與給付應付保險賠款與給付應付保險賠款與給付應付保險賠款與給付 應攤回再保賠款應攤回再保賠款應攤回再保賠款應攤回再保賠款 淨額淨額淨額淨額
火險
$ 556,094 554,912 1,182
火險長期
61,727 61,685 42
商店綜合險
21,567 5,885 15,682
火險附加險 960,543 874,094 86,449
水險 67,686 66,506 1,180
漁船險 46,324 46,324 -
船體險 54,750 54,750 -
車損險 133,088 125,413 7,675
長期車損險 2,184 2,040 144
車意外險 219,772 202,437 17,335
長期意外險 914 899 15
汽車強制險 167,518 163,334 4,184
機車強制險 88,703 85,920 2,783
航空險
640,576 640,572 4
工程險
1,332,100 1,331,776 324
工程保證險 28,759 28,759 -
保證險 61,212 61,212 -
其他財產險 243,505 243,476 29
其他責任險 341,930 341,435 495
小額信貸險 200,197 198,100 2,097
大眾新種險 675 602 73
應收帳款險 6,914 6,914 -
理賠費用 912 - 912
合計 $ 5,237,650 5,097,045 140,605
〜〜〜〜69〜〜〜〜
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應付再保賠款與給付明細表應付再保賠款與給付明細表應付再保賠款與給付明細表應付再保賠款與給付明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
火險附加險
$ 32,110
工程險
97,313
其他財產險
2,929
其他責任險
5,133
合計 $ 137,485
應付再保業務款項明細表應付再保業務款項明細表應付再保業務款項明細表應付再保業務款項明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
預估再保淨費 $ 1,756,789
分出再保稅費
19,434
合計
$ 1,776,223
〜〜〜〜70〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
保險同業往來明細表保險同業往來明細表保險同業往來明細表保險同業往來明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 名 稱名 稱名 稱名 稱 借方金額借方金額借方金額借方金額 貸方金額貸方金額貸方金額貸方金額ACY
ALLIANZ INSURANCE COMPANY
$ 10,346 $ -
AIU
AIU INSURANCE COMPANT, TAIWAN BRANCH
13,471 -AMR
AMERICAN RE - INSURANCE COMPANT C/O
MUNICH RE 17,405 -
AON
AON RISK SERVICES TAIWAN LTD.
54,726 -API
ALSTOM POWER INSURANCE LTD
- 97,825
AZZ
ALLIANZ INSURANCE (SWITZERLAND)
- 12,469CRC
CENTRAL REINSURANCE CORPORATION
1,967 40,635
CST
COSMOS SERVICES CO., LTD.
35,488 -CTB
J&H MARSH&MCLENNAN LIMITED
134,223 -
GCC
GUY CARPENTER & COMPANY INC.
84,232 109GCD
GUY CARPENTER & COMPANY INC.
10,419 -
GCH
GUY CARPENTER & COMPANY (ASIA) LTD.
14,385 -GGW
WILSHIRE REINSURANCE COMPANY C/O GUY
CARPENTER & CO. LTD. 31,090 -
HNR
HANNOVER RUECH ERSICHER UNGS -
AKTIENGESELLSCHAFT 111,593 22,169
HRH
HARTRE COMPANY LLC
55,710 -JDH
MARSH LTD., TAIWAN BRANCH
42,443 -
JTG
JLT RISH SOLUTIONS ASIA PTE LTD
28,631 -KLS
HEATH LAMBERT (SINGAPORE)RET.LTD
56,251 -
MMT
MITSUI SUMITOMO INSURANCE CO., LTD
8,871 -MST
MITSUI SUMITOMO INSURANCE CO., LTD TAIPEI
BRANCH - 14,447
NKA
NIPPONKOA INSURANCE COMPANY (ASIA)
LIMITED - 20,495
NRS
NEW REINSURANCE COMPANY-SINGAPORE
BRANCH 9,997 -
SMT
MISTSUI SUMITOMO INSURANCE CO., LTD
10,185 -SKI
SHIN KONG FIRE&MARINE INSURANCE CO.,LTD
1,025 570
SWH
SWISS REINSURANCE COMPANY
- 6,297SWR
SWISS REINSURANCE COMPANY
44,348 -
TIA
TAIPEI INSURANCE ASSOCIATION ON BEHALF OFALL MEMBERS.
76,107 33,309
TMG
TOKIO MARINE GLOBAL RE
- 10,868TKT
THE TOKIO MARINE & FIRE INSURANCE CO. LTD.
- 32,942
TOH
THE TOA REINSURANCE COMPANY.LIMITED
53,825 -TRC
TRANSATLANTIC REINSURANCE COMPANY
57,819 -
WIL
WILSON RE LIMITED
11,528 -WCA
WILLIS LIMITED
6,423 -
WCT
WILSON RE LIMITED
20,913 -WTT
PARTNER REINSURANCE COMPANY LTD
(EX:WINTERTHUR) 14,283 -
ZIT
ZURICH INSURANCE LTD.
83,454 54,744其他 OTHERS
939,376 632,773
合計 $ 2,040,534 $ 979,652
〜〜〜〜71〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
其他應付款明細表其他應付款明細表其他應付款明細表其他應付款明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
退保費
$ 28,677
還本金
21,037
應付手續費
24,620
應付所得稅
208,901
應付代扣所得稅 5,159
應付設備款 33,172
應付工程保留款 26,122
應付遠匯款-淨額 64,329
應付費用 年終獎金 394,110
營業稅 11,808
印花稅 5,342
勞務費 3,581
房屋稅 13,200
薪資獎金 22,620
廣告行銷費 26,967
勞保團保費
6,928
軟體費用
9,686
其他 109,973
其他 25,859 其他各項均未超過本科目金額百分之㆔
合計 $ 1,042,091
〜〜〜〜72〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
預收款項明細表預收款項明細表預收款項明細表預收款項明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
預收租金
租金
$ 2,468
預收保費
預收各險保費
1,230,672
合計
$ 1,233,140
其他流動負債明細表其他流動負債明細表其他流動負債明細表其他流動負債明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
暫收款 車險追償款 $ 5,551
代位求償 10,698
筆記型電腦貸款 25,041
租金 21,113
安定基金支出 3,915
特別補償金及基金
10,226
強制險追償款
2,000
再保代收款 1,300
住宅㆞震代收 5,489
銷項稅額 3,377
其他 17,262 其他各項均未超過本科目金額百分之㆔
合計 $ 105,972
〜〜〜〜73〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
存入保證金明細表存入保證金明細表存入保證金明細表存入保證金明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
租賃保證金
$ 34,276
其他
7
合計
$ 34,283
〜〜〜〜74〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
存入再保責任準備金明細表存入再保責任準備金明細表存入再保責任準備金明細表存入再保責任準備金明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註AIU AIU INSURANCE COMPANY TAIWAN
BRANCH$ 9,831
AON AON RISK SERVICES TAIWAN LTD 7,865
CRC CENTRAL REINSURANCE CORPORATION 6,866
CYJ AIOI INSURANCE COMPANY LTD. 62,186
FFM THE FUJI FIRE & MARINE INSURANCE CO.,LTD.
(19,116)
FFO THE FUJI FIRE & MARINE INSURANCE CO.,LTD
21,558
GCC GUY CARPENTER & COMPANY. INC. (19,131)GCE GUY CARPENTER & COMPANY, INC. 15,876GCH GUY CARPENTER & COMPANY (ASIA) INC. 49,392GGS GERLING GLOBAL RE. (SINGAPORE
BRANCH).17,503
GGW WILSHIRE REINSURANCE COMPANY C/OGUY CARPENTER & CO., INC.
(67,931)
GMR METRO RE LIMITED 11,859HNR HANNOVER RUECKVERSI CHERUNGS -
AKTIENGESELLSCHAFT33,557
MRM MUNICH REINSURANCE COMPANY 15,987MRT MUNICHRE SERVICE LTD. 108,238NPJ NIPPONKOA INSURANCE CO., LTD. 69,827
SWH SWISS REINSURANCE COMPANY 76,958
SWR SWISS REINSURANCE COMPANY (30,270)
TFM TAIWAN FIRE & MARINE INSURANCE CO.,LTD.
35,475
TKJ THE TOKIO MARINE & FIRE INSURANCECO., LTD.
63,276
TMG TOKIO MARINE GLOBAL RE 27,684TRC TRANSATLANTIC REINSURANCE
COMPANY15,344
WTS "WINTERTHUR' SWISS INSURANCECOMPANY
(30,901)
WIM WILSONRE LIMITED (EX:METRO RE A/C) (11,868)WTT PARTNER REINSURANCE COMPANY LTD
(EX. WINTER(HUR).30,901
OTHER 45,491合計 $ 546,457
〜〜〜〜75〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
未滿期保費準備變動明細表未滿期保費準備變動明細表未滿期保費準備變動明細表未滿期保費準備變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期提存本期提存本期提存本期提存 本期收回本期收回本期收回本期收回 其他其他其他其他 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額
火險
$ 77,517 150,934 77,585 68 150,934火險長期
3,367,477 3,326,185 3,418,235 50,758 3,326,185
還本險
509,042 534,274 509,042 - 534,274商店綜合險
15,792 17,128 15,792 - 17,128
火險附加險
136,692 277,406 136,798 106 277,406水險 113,447 126,129 113,508 61 126,129漁船險 46,339 54,090 46,339 - 54,090船體險 16,035 9,422 16,035 - 9,422車損險 864,708 840,783 864,795 87 840,783長期車損險 9,003 112,764 9,003 - 112,764車意外險 980,637 880,336 980,713 76 880,336長期車意外險 646 25,890 646 - 25,890大眾火附險 - 85,297 - - 85,297大眾純火險 - 40,582 - - 40,582超額㆞震險 - 30 - - 30大眾新種險 - - 5,115 5,115 -強制㆞震險 - - - - -傷害險
100,888 320,779 100,888 - 320,779
汽車強制險
576,452 560,007 576,968 516 560,007機車強制險
405,666 482,970 407,183 1,517 482,970
航空險 23,434 2,601 23,434 - 2,601工程險 45,972 157,136 46,024 52 157,136工程保證險 307 786 307 - 786保證險 11,453 7,583 11,461 8 7,583核能險 408 562 408 - 562其他財產險 34,326 23,923 36,000 1,674 23,923其他責任險 184,834 256,884 181,584 (3,250) 256,884小額信貸險 15,706 78,058 15,706 - 78,058應收帳款險 304 325 304 - 325合 計 $ 7,537,085 8,372,864 7,593,873 56,788 8,372,864
〜〜〜〜76〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
賠款準備變動明細表賠款準備變動明細表賠款準備變動明細表賠款準備變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期增加本期增加本期增加本期增加 本期減少本期減少本期減少本期減少 其他其他其他其他 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額
項目項目項目項目
未報未決未報未決未報未決未報未決 已報未決已報未決已報未決已報未決
火險
$ 147,242 3,346 175,331 147,242 4 178,681長期火險
24,292 1,312 23,854 24,292 91 25,257
商店綜合險
2,131 6,757 69,645 85,211 - 76,402火險附加險
85,211 273 12,444 2,131 1,038 13,755
水險
132,087 19,418 93,283 132,087 162 112,862漁船險
8,210 884 30,084 8,210 - 30,969
船體險
35,238 254 25,923 35,238 - 26,177車損險
182,465 17,110 159,017 182,465 415 176,541
車意外險
346,353 18,768 293,550 346,354 665 312,983長期車損險
152 265 1,975 152 - 2,241
長期車意外險
3 42 1,136 3 - 1,178汽車強制險
338,601 11,370 265,593 338,601 683 277,645
機車強制險
142,020 4,650 141,072 142,020 22 145,745大眾火附險
- 382 5,052 - - 5,433
大眾純火險
- 231 450 - - 681大眾新種險
- - 14,348 - - 14,348
超額㆞震險
- 2 - - - 2工程險
196,494 2,017 152,071 196,494 54 154,142
工程保證險
11,008 10 12,305 11,008 - 12,316保證險
25,569 381 18,774 25,569 1 19,156
其他財產險
32,203 1,385 21,208 32,203 166 22,759核能險
1,448 131 1,613 1,448 - 1,744
其他責任險
164,819 4,473 153,167 164,819 231 157,871火險還本險
4,743 - 5,916 4,743 - 5,916
航空險
7,705 525 5,963 7,705 - 6,488小額信貸險
51,688 32,779 25,438 51,688 - 58,217
應收帳款
870 693 203 869 - 896傷害險
1,009 2,401 - 1,009 - 2,401
合 計
$ 1,941,561 129,859 1,709,415 1,941,561 3,532 1,842,806
〜〜〜〜77〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
特別準備變動明細表特別準備變動明細表特別準備變動明細表特別準備變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期提存本期提存本期提存本期提存 本期收回本期收回本期收回本期收回 其他其他其他其他 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額
火險
$ 214,451 13,384 15,868 395 212,362火險長期
302,526 10,472 116,038 3,471 200,431
火災還本保險
40,167 - 22,666 - 17,501火險商店綜合險
1,428 1,682 38 - 3,072
火險附加險
10,823 79,801 289 501 90,836水險 568,752 32,424 42,990 629 558,815漁船險 56,845 3,537 2,388 - 57,994船體險 871 762 546 - 1,087車損險 1,126,450 75,666 30,039 1,124 1,173,201長期車損險 111 4,343 3 - 4,451汽車任意險 2,002,613 155,279 152,694 546 2,005,744長期車意外險 103 448 3 - 544大眾火附險 - 1,526 - - 1,526大眾純火險 - 3,662 - - 3,662超額㆞震險 - 50 - - 50大眾新種險 - - 15,997 - (15,997)強制㆞震險 - 10,736 - - 10,736傷害險
17,180 45,715 458 - 62,441
汽車強制險
1,622,985 66,730 - 34,352 1,724,067機車強制險
30,932 (181,962) - 374 (150,656)
航空險 8,312 1,049 5,209 - 4,152工程險 125,565 11,156 25,331 91 111,481工程保證險 12 1,370 1,297 - 85保證險 12,357 3,615 304 87 15,755核能險 23,863 6,543 - - 30,406其他財產險 22,495 6,042 600 6,310 34,247其他責任險 266,833 34,731 7,116 7,161 301,609應收帳款險 538 12,281 11,884 - 935小額信貸險 805 2,917 504 - 3,218合 計 $ 6,457,017 403,959 452,262 55,041 6,463,755
〜〜〜〜78〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
特別準備提存收回計算表(㆒)特別準備提存收回計算表(㆒)特別準備提存收回計算表(㆒)特別準備提存收回計算表(㆒)
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
預期賠款預期賠款預期賠款預期賠款
本年度提存特別準備本年度提存特別準備本年度提存特別準備本年度提存特別準備險別險別險別險別 滿期自留保費滿期自留保費滿期自留保費滿期自留保費 預期損失%預期損失%預期損失%預期損失% 預期賠款金額預期賠款金額預期賠款金額預期賠款金額 自留賠款自留賠款自留賠款自留賠款 提存率提存率提存率提存率 定率提存準備定率提存準備定率提存準備定率提存準備 低於預期賠款提存準備低於預期賠款提存準備低於預期賠款提存準備低於預期賠款提存準備 提存合計數提存合計數提存合計數提存合計數
火險 $ 334,611 55.5 185,709 197,265 4 13,384 - 13,384火險長期 131,233 %55.5 72,834 55,426 %4 5,249 5,223 10,472火災還本保險 (25,233) %55.5 (14,004) 3,893 %4 - - -火險商店綜合險 27,258 %60.3 16,436 14,465 %4 1,090 592 1,682火險附加險 675,729 %60.5 408,816 232,911 %4 27,029 52,772 79,801水險 485,444 %60.5 293,694 234,159 %3 14,563 17,861 32,424漁船險 88,437 %70.3 62,171 64,054 %4 3,537 - 3,537船體險 25,396 %70.3 17,853 19,223 %3 762 - 762車損險 1,710,946 %65.5 1,120,670 1,039,545 %3 51,328 24,337 75,665長期車損險 26,548 %65.5 17,389 5,566 %3 796 3,547 4,343汽車任意險 1,876,805 %65.3 1,225,553 895,637 %3 56,304 98,975 155,279長期車意外險 4,369 %65.3 2,770 1,713 %3 131 317 448大眾火附險 38,145 %60.5 23,078 25,222 %4 1,526 - 1,526大眾統火險 23,061 %55.5 12,799 3,666 %4 923 2,740 3,663超額㆞震險 231 %60.5 140 2 %4 9 41 50大眾新種險 (2,472) %65.3 (1,614) 52,972 %3 - - -強制㆞震險 10,736 %- - - %- - 10,736 10,736傷害險 239,963 %76.0 182,468 54,082 %3 7,199 38,516 45,715汽車強制險 1,540,344 %75.0 1,155,258 1,130,890 %2 30,807 35,923 66,730機車強制險 701,627 %72.0 505,172 660,694 %2 14,033 (195,995) (181,962)航空險 26,229 %75.3 19,751 82,638 %4 1,049 - 1,049工程險 100,848 %60.3 60,812 38,896 %4 4,034 7,122 11,156工程保證險 1,045 %70.3 735 (8,715) %4 42 1,328 1,370保證險 19,060 %70.3 13,399 3,892 %4 763 2,852 3,615核能險 13,087 %65.3 8,545 1,569 %50 6,544 - 6,544其他財產險 69,240 %65.3 45,214 34,307 %4 2,770 3,272 6,042其他責任險 444,069 %65.3 289,977 218,613 %3 13,322 21,409 34,731應收帳款險 1,456 %71.0 1,034 (39,707) %4 58 12,222 12,280小額信貸險 72,924 %71.0 51,776 145,881 %4 2,917 - 2,917合 計 $ 8,661,136 5,778,435 5,168,759 260,169 143,790 403,959
〜〜〜〜79〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
特別準備提存收回計算表(㆓)特別準備提存收回計算表(㆓)特別準備提存收回計算表(㆓)特別準備提存收回計算表(㆓)
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
本年度收回特別準備本年度收回特別準備本年度收回特別準備本年度收回特別準備
險別險別險別險別
㆖年度累積㆖年度累積㆖年度累積㆖年度累積
特別準備特別準備特別準備特別準備
㆖半年度累㆖半年度累㆖半年度累㆖半年度累
積特別準備積特別準備積特別準備積特別準備
㆖半年度累積額㆖半年度累積額㆖半年度累積額㆖半年度累積額
加本期提存加本期提存加本期提存加本期提存
後特別準備後特別準備後特別準備後特別準備
高於預計賠款高於預計賠款高於預計賠款高於預計賠款
收回數收回數收回數收回數
㆖半年度累積額加㆖半年度累積額加㆖半年度累積額加㆖半年度累積額加
本期提存及高於預本期提存及高於預本期提存及高於預本期提存及高於預
計賠款收回計賠款收回計賠款收回計賠款收回
後特別準備後特別準備後特別準備後特別準備
超過滿期自留超過滿期自留超過滿期自留超過滿期自留
保費收回數保費收回數保費收回數保費收回數
收回合計數收回合計數收回合計數收回合計數
其他其他其他其他
本年度累積本年度累積本年度累積本年度累積
特別準備特別準備特別準備特別準備火險 $ 214,451 222,568 227,835 10,149 5,719 - 15,868 395 212,362火險長期 302,526 348,747 312,998 - 8,067 107,971 116,038 3,471 200,431火災還本保險 40,167 44,004 40,167 - 1,071 21,595 22,666 - 17,501火險商店綜合險 1,428 1,937 3,110 - 38 - 38 - 3,072火險附加險 10,823 145,560 90,624 - 289 - 289 501 90,836水險 568,752 610,977 601,176 - 15,167 27,823 42,990 629 558,815漁船險 56,845 58,522 60,382 872 1,516 - 2,388 - 57,994船體險 871 2,813 1,633 523 23 - 546 - 1,087車損險 1,126,450 1,194,705 1,202,116 - 30,039 - 30,039 1,124 1,173,201長期車損險 111 5,571 4,454 - 3 - 3 - 4,451汽車任意險 2,002,613 1,972,891 2,157,892 - 53,403 99,291 152,694 546 2,005,744長期車意外險 103 103 547 - 3 - 3 - 544大眾火附險 - 2,197 1,526 - - - - - 1,526大眾純火險 - 435 3,662 - - - - - 3,662超額㆞震險 - 53 50 - - - - - 50大眾新種險 - (10,735) - 15,997 - - 15,997 - (15,997)強制㆞震險 - 3,785 10,736 - - - - - 10,736傷害險 17,180 51,574 62,899 - 458 - 458 - 62,441車強制險 1,622,985 1,661,589 1,689,715 - - - - 34,352 1,724,067機車強制險 30,932 (64,647) (151,030) - - - - 374 (150,656)航空險 8,312 8,373 9,361 4,987 222 - 5,209 - 4,152工程險 125,565 150,543 136,721 - 3,348 21,983 25,331 91 111,481工程保證險 12 354 1,382 - 25 1,272 1,297 - 85保證險 12,357 15,296 15,972 - 304 - 304 87 15,755核能險 23,863 30,765 30,406 - - - - - 30,406其他財產險 22,495 24,402 28,537 - 600 - 600 6,310 34,247其他責任險 266,833 302,398 301,564 - 7,116 - 7,116 7,161 301,609應收帳款險 538 9,798 12,819 - 14 11,870 11,884 - 935小額信貸險 805 1,367 3,722 483 21 - 504 - 3,218合 計 $ 6,457,017 6,795,945 6,860,976 33,011 127,446 291,805 452,262 55,041 6,463,755
〜〜〜〜80〜〜〜〜
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責任準備金變動明細表責任準備金變動明細表責任準備金變動明細表責任準備金變動明細表
民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 期初餘額期初餘額期初餘額期初餘額 本期提存本期提存本期提存本期提存 本期減少本期減少本期減少本期減少 期末餘額期末餘額期末餘額期末餘額
還本責任準備
$ 503,321 44,642 33,154 514,809
利息收入明細表利息收入明細表利息收入明細表利息收入明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
銀行存款息
$ 84,241
銀行承兌匯票息
17
可轉讓定存息
112,644
公債息
485,354
公司債息
15,500
商業本票息
113,549
存出再保責任準備金息
787
金融債券息
8,115
海外投資息
197,003
國庫券
6,016
其他
1,099 其他各項均未超過本科目金額百分之㆔
合計
$ 1,024,325
〜〜〜〜81〜〜〜〜
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保費收入明細表保費收入明細表保費收入明細表保費收入明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 保費收入保費收入保費收入保費收入 再保費收入再保費收入再保費收入再保費收入 直接投保折讓直接投保折讓直接投保折讓直接投保折讓 合 計合 計合 計合 計
火險
$ 975,441 103,437 (1,412) 1,077,466
火險長期
47,302 - (398) 46,904
還本險
(7,690) - - (7,690)
商店綜合險
32,892 - (26) 32,866
火險附加險
3,899,569 104,660 (46) 4,004,183
水險
921,254 58,938 - 980,192
漁船險
251,283 46,729 - 298,012
船體險
144,711 736 - 145,447
住宅㆞震險
85,991 10,709 - 96,700
車損險
2,930,790 54,797 (46,601) 2,938,986
超額㆞震險
435 - - 435
長期車損險
237,549 - (123) 237,426
車意外險
2,825,756 24,986 (53,758) 2,796,984
長期車意外險
44,503 - (6) 44,497
傷害險
580,267 - - 580,267
汽車強制險
1,927,007 207,885 - 2,134,892
機車強制險
982,050 110,834 (1,028) 1,091,856
航空險
641,652 4,305 - 645,957
工程險
1,794,781 51,325 - 1,846,106
工程保證險
7,172 364 - 7,536
保證險
62,428 4,517 - 66,945
核能險
- 25,736 - 25,736
其他財產險
250,963 9,584 - 260,547
其他責任險
982,211 45,613 - 1,027,824
小額信貸險
391,238 - - 391,238
大眾新種險
14,933 - - 14,933
應收帳款險
56,816 2 - 56,818
合 計
$ 20,081,304 865,157 (103,398) 20,843,063
〜〜〜〜82〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
再保佣金收入明細表再保佣金收入明細表再保佣金收入明細表再保佣金收入明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
火險
$ 71,502
火險長期
(5,040)
商店綜合險
831
火險附加險
252,516
水險
95,975
漁船險
39,480
船體險
12,620
車損險
442,062
超額㆞震險
6
長期車損險
36,322
車意外險
551,244
長期車意外險
5,738
航空險
11,670
工程險
153,290
工程保證險
990
保證險
15,410
核能險
925
其他財產險
43,215
其他責任險
120,107
小額信貸險
26,594
大眾新種險
14,592
應收帳款險
8,918
合計
$ 1,898,967
〜〜〜〜83〜〜〜〜
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攤回再保賠款與給付明細表攤回再保賠款與給付明細表攤回再保賠款與給付明細表攤回再保賠款與給付明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 攤回保險賠款攤回保險賠款攤回保險賠款攤回保險賠款 攤回再保賠款攤回再保賠款攤回再保賠款攤回再保賠款 合 計合 計合 計合 計
火險
$ 757 531,449 532,206
火險長期
52 27,714 27,766
還本險
- 164 164
商店綜合險
25 (7,626) (7,601)
火險附加險
3,113 (858,580) (855,467)
水險
45,065 113,406 158,471
漁船險
66,107 106,383 172,490
船體險
1,059 30,822 31,881
車損險
59,011 954,238 1,013,249
長期車損險
- 17,226 17,226
車意外險
3,754 763,166 766,920
長期車意外險
- 1,269 1,269
傷害險
- 11,027 11,027
汽車強制險
62,298 546,293 608,591
機車強制險
90,181 394,983 485,164
航空險
- 761,217 761,217
工程險
13,436 567,585 581,021
工程保證險
12,216 14,007 26,223
保證險
4,414 11,732 16,146
其他財產險
115 85,663 85,778
其他責任險
3,819 201,580 205,399
小額信貸險
29,268 199,725 228,993
大眾新種險
20 3,621 3,641
應收帳款險
3 49,783 49,786
合 計
$ 394,713 4,526,847 4,921,560
〜〜〜〜84〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
不動產投資利益明細表不動產投資利益明細表不動產投資利益明細表不動產投資利益明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
租金收入
$ 238,865
合計
$ 238,865
投資利益明細表投資利益明細表投資利益明細表投資利益明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
處份股票及基金利益
$ 1,151,101
現金股利
458,329
處份債券利益
887,788
海外投資利益
70,020
全權委託買賣價差
150,068
全權委託股利
8,214
合計
$ 2,725,520
其他營業收入明細表其他營業收入明細表其他營業收入明細表其他營業收入明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
再保手續費收入
$ 9,124
合計
$ 9,124
〜〜〜〜85〜〜〜〜
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利息費用明細表利息費用明細表利息費用明細表利息費用明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
附賣回債券利息
$ 136,183
押金設算息
753
存入再保準備金息
15,130
其他
235 其他各項目餘額未超過本科目金額百之㆔。
合計
$ 152,301
〜〜〜〜86〜〜〜〜
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再保費支出明細表再保費支出明細表再保費支出明細表再保費支出明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
火險
$ 607,275
火險長期
8,120
商店綜合險
4,299
火險附加險
3,064,449
水險
482,127
漁船險
201,823
船體險
126,665
住宅㆞震險
85,964
車損險
1,298,653
超額㆞震險
174
長期車損險
107,240
車意外險
1,074,314
長期車意外險
15,017
傷害險
120,286
汽車強制險
574,520
機車強制險
272,682
航空險
640,561
工程險
1,634,145
工程保證險
6,012
保證險
51,763
核能險
12,496
其他財產險
203,385
其他責任險
508,455
小額信貸險
255,962
大眾新種險
22,521
應收帳款險
55,340
合計
$ 11,434,248
〜〜〜〜87〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
佣金費用明細表佣金費用明細表佣金費用明細表佣金費用明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 佣金支出佣金支出佣金支出佣金支出 業務員報酬業務員報酬業務員報酬業務員報酬 再保佣金支出再保佣金支出再保佣金支出再保佣金支出 合 計合 計合 計合 計
火險
$ 84,620 1,509 29,172 115,301
火險長期
34,362 232 - 34,594
還本險
76 - - 76
商店綜合險
2,195 10 - 2,205
火險附加險
152,921 606 22,459 175,986
水險
71,802 5,921 19,042 96,765
漁船險
18,945 714 8,762 28,421
船體險
3,308 40 30 3,378
住宅㆞震險
3,786 67 - 3,853
車損險
438,380 260 26,520 465,160
超額㆞震險
66 - - 66
長期車損險
73,482 - - 73,482
車意外險
368,625 671 28,422 397,718
長期車意外險
17,100 - - 17,100
航空險
220 - 347 567
工程險
53,731 319 6,126 60,176
工程保證險
895 1 62 958
保證險
5,187 173 1,449 6,809
核能險
- - 24 24
其他財產險
16,072 93 2,674 18,839
其他責任險
83,820 2,827 14,501 101,148
小額信貸險
11,800 - - 11,800
大眾新種險
51,930 2,574 - 54,504
應收帳款險
4,775 - - 4,775
合 計
$ 1,498,098 16,017 159,590 1,673,705
〜〜〜〜88〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
保險賠款與給付明細表保險賠款與給付明細表保險賠款與給付明細表保險賠款與給付明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項目項目項目項目 保險賠款保險賠款保險賠款保險賠款 再保賠款再保賠款再保賠款再保賠款 理賠費用理賠費用理賠費用理賠費用 合 計合 計合 計合 計
火險
$ 561,159 160,538 10,067 731,764
火險長期
83,024 - 1,919 84,943
還本險
4,432 - 26 4,458
商店綜合險
5,309 - 1,639 6,948
火險附加險
(693,803) 51,793 40,251 (601,759)
水險
330,832 18,383 46,772 395,987
漁船險
215,713 15,759 4,913 236,385
船體險
32,267 10,383 8,491 51,141
車損險
1,905,009 88,244 59,394 2,052,647
長期車損險
22,030 - 521 22,551
車意外險
1,577,555 36,932 49,334 1,663,821
長期車意外險
2,834 - 97 2,931
傷害險
63,717 - - 63,717
汽車強制險
1,508,663 223,842 8,072 1,740,577
機車強制險
1,009,453 135,188 5,063 1,149,704
航空險
836,983 6,850 52 843,885
工程險
484,018 88,704 47,993 620,715
工程保證險
17,083 5 416 17,504
保證險
12,870 5,514 1,637 20,021
核能險
- 1,487 - 1,487
其他財產險
118,271 (2,693) 4,232 119,810
其他責任險
382,535 26,124 19,146 427,805
小額信貸險
339,788 - 8,433 348,221
大眾新種險
56,861 - 573 57,434
應收帳款險
9,146 - 1,047 10,193
合 計
$ 8,885,749 867,053 320,088 10,072,890
〜〜〜〜89〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
投資損失明細表投資損失明細表投資損失明細表投資損失明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
處份股票及基金損失
$ 107,642
處份債券損失
305,517
海外投資
158,915
全權委託買賣差價
889,860
有價證券跌價損失
892,763
其他投資損失
79,231
合計
$ 2,433,928
其他營業成本明細表其他營業成本明細表其他營業成本明細表其他營業成本明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
再保手續費
$ 5,685
汽機車強制險手續費
123,855
合計
$ 129,540
〜〜〜〜90〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
業務費用明細表業務費用明細表業務費用明細表業務費用明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
薪資支出
$ 1,482,427
保險費
83,997
稅捐
224,805
折舊
92,126
提存營業損失準備
110,426
提列呆帳費用
141,657
其他
686,629 其他各項目均未超過本科目金額百分之㆔
合計
$ 2,822,067
管理費用明細表管理費用明細表管理費用明細表管理費用明細表
民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度民國九十㆒年度
單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元單位:新台幣仟元
項 目項 目項 目項 目 摘 要摘 要摘 要摘 要 金 額金 額金 額金 額 備註備註備註備註
薪資及獎金支出
$ 157,142
保險費
36,653
稅捐
46,003
折舊
68,803
勞務費
15,630
其他
214,240 其他各項目均未超過本科目金額百分之㆔
合計
$ 538,471
〜〜〜〜91〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
重要查核說明重要查核說明重要查核說明重要查核說明
民國民國民國民國九十㆒年度九十㆒年度九十㆒年度九十㆒年度
㆒、內部會計控制之實施說明及評估㆒、內部會計控制之實施說明及評估㆒、內部會計控制之實施說明及評估㆒、內部會計控制之實施說明及評估
本會計師為辦理富邦產物保險股份有限公司民國九十㆒年度財務報表之查核簽證工
作,已經依照㆒般公認審計準則,就其內部會計控制制度作必要之研究及評估,以決定
查核程序之性質、時間及範圍。由於本會計師之研究評估工作僅係抽樣性質,而非以揭
發舞弊為目的,故未必能發現所有缺失,是以缺失之防範仍有賴於公司管理當局針對其
業務發展及環境變化持續檢討,以確保內部會計控制制度之完整有效。
本會計師於本次之研究評估工作,並未發現富邦產物保險股份有限公司內部會計控
制制度存有重大缺失足以影響正確財務資訊之產生。
㆓、現金及有價證券盤點觀察前之規劃、觀察程序及結果㆓、現金及有價證券盤點觀察前之規劃、觀察程序及結果㆓、現金及有價證券盤點觀察前之規劃、觀察程序及結果㆓、現金及有價證券盤點觀察前之規劃、觀察程序及結果
本事務所於民國九十㆓年㆒月㆔日就富邦產物保險股份有限公司庫存現金及有價證
券進行抽盤,並與帳載核對及調節,並未發現任何重大差異,因此本會計師認為該公司
之庫存現金及有價證券足資採信。
㆔、資產負債之函證情形及其他查核說明㆔、資產負債之函證情形及其他查核說明㆔、資產負債之函證情形及其他查核說明㆔、資產負債之函證情形及其他查核說明
(㆒)依據本事務所之抽樣方法,對㆘列重要科目民國九十㆒年十㆓月㆔十㆒日餘額發
函詢證,其回函比率情形,彙總如㆘:
項 目項 目項 目項 目
函證比率函證比率函證比率函證比率
回函比率回函比率回函比率回函比率 回 函 或回 函 或回 函 或回 函 或
調節相符調節相符調節相符調節相符 其 他其 他其 他其 他
查核說明查核說明查核說明查核說明
結 論結 論結 論結 論
銀行存款
100.00 % 93.14 % 100.00 % (註㆒)
滿 意
存出保證金
89.60 % 99.49 % 100.00 % -
滿 意
附買回債券負債
100.00 % 96.25 % 100.00 % (註㆓)
滿 意
(註㆒)未回函者經抽核存摺、對帳單及相關記錄,尚無不符。
(註㆓)未回函者經抽核成交單及期後記錄,尚無不符。
〜〜〜〜92〜〜〜〜
㆕、資金貸與他㆟之說明㆕、資金貸與他㆟之說明㆕、資金貸與他㆟之說明㆕、資金貸與他㆟之說明
富邦產物保險股份有限公司除依保險法第㆒㆕六條之㆔規定之放款外,經抽查尚未
發現該公司有將資金貸與股東或他㆟之情形。
五、重大財務比率變動說明五、重大財務比率變動說明五、重大財務比率變動說明五、重大財務比率變動說明
91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度 變動率%增(減)變動率%增(減)變動率%增(減)變動率%增(減) 說明說明說明說明
毛 利 率
12.36 % 17.27 % (28.43)%
因股市低迷
及利率㆘降
,投資獲利
不佳,致毛
利㆘降。
應收款項週轉率
6.00 次 5.50 次 0.09 %
變動未達20%不予分析
六、其他項目重大變動說明六、其他項目重大變動說明六、其他項目重大變動說明六、其他項目重大變動說明
(㆒)其他資產之各項目前後期變動達百分之五十以㆖,且其變動金額達新台幣㆒仟萬
元以㆖者:
91.12.31 90.12.31 變動金額 變動金額 變動金額 變動金額 變動率%變動率%變動率%變動率% 差異分析差異分析差異分析差異分析
催收款項
$ 98,436 - 98,436 - 主係依催收
款擔保品市
價,保守評
估可回收數
額。
遞延所得稅資產
75,011 - 75,011 - 主係因投資
損失所產生
之遞延所得
稅利益增加
所致。
(㆓)營業外收支之各項前後期變動達百分之五十以㆖,且其變動金額達新台幣㆒仟萬
元以㆖者:
項目項目項目項目 91年度91年度91年度91年度 90年度90年度90年度90年度 變動金額變動金額變動金額變動金額 變動百分比變動百分比變動百分比變動百分比 差異分析差異分析差異分析差異分析
財產交易利益 14,049 (30) 14,079 - 主係91年度出售㆒筆土㆞產生利得12,751千元所致。
什項收入 60,239 124,344 (64,105) (51.55) 主係90年度轉回備抵投資損失116,794千元所致。
什項費用 48,203 1,829 46,374 2,535.48 主係90年度什項費用僅含12.19~12.31之支出所致。
(㆔)淨現金流量前後期變動達百分之五十以㆖,且其變動金額達實收資本額百分之五
以㆖者:無。
〜〜〜〜93〜〜〜〜
七、證期會前㆒年度通知財務報表應行調整改進事項:無。七、證期會前㆒年度通知財務報表應行調整改進事項:無。七、證期會前㆒年度通知財務報表應行調整改進事項:無。七、證期會前㆒年度通知財務報表應行調整改進事項:無。
安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所
會計師:
會計師:
民 國 九 十 ㆓ 年 ㆒ 月 ㆔ 十 日
〜〜〜〜94〜〜〜〜
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
財務報告其他揭露事項財務報告其他揭露事項財務報告其他揭露事項財務報告其他揭露事項
民國民國民國民國九十㆒九十㆒九十㆒九十㆒年度年度年度年度
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
財務報告「其他揭露事項」複核報告財務報告「其他揭露事項」複核報告財務報告「其他揭露事項」複核報告財務報告「其他揭露事項」複核報告
富邦產物保險股份有限公司董事會 公鑒:
富邦產物保險股份有限公司民國九十㆒年度之財務報表,業經本會計師依照會計師查核
簽證財務報表規則及㆒般公認審計準則予以查核,本會計師並於九十㆓年㆒月㆔十日出具查
核報告。本會計師之查核目的,係對財務報表之整體表示意見。隨附富邦產物保險股份有限
公司編製民國九十㆒年度之「其他揭露事項」,係依據「證券發行㆟財務報告編製準則」及
「財產保險業財務業務報告編製準則」之規定另行編製,其有關之資訊,業經本會計師依「
財務報告其他揭露事項複核要點」予以複核完竣。
依本會計師之複核結果,富邦產物保險股份有限公司民國九十㆒年度財務報告「其他揭
露事項」已依「證券發行㆟財務報告編製準則」及「財產保險業財務業務報告編製準則」規
定揭露有關資訊,其財務性資料內容與財務報表㆒致,無須作重大修正。
安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所
會 計 師:
證期會核准簽 證 文 號
:(88)台財證(六)第18311號
民 國 九十㆓ 年 ㆒ 月 ㆔ 十 日
〜〜〜〜95〜〜〜〜
僅經核閱,未依㆒般公認審計準則查核僅經核閱,未依㆒般公認審計準則查核僅經核閱,未依㆒般公認審計準則查核僅經核閱,未依㆒般公認審計準則查核
富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司富邦產物保險股份有限公司
財務報告其他揭露事項財務報告其他揭露事項財務報告其他揭露事項財務報告其他揭露事項
民國民國民國民國九十㆒九十㆒九十㆒九十㆒年度年度年度年度
壹、業務之說明壹、業務之說明壹、業務之說明壹、業務之說明
㆒、重大業務事項㆒、重大業務事項㆒、重大業務事項㆒、重大業務事項
(㆒)購併或合併其他公司
富邦產物保險股份有限公司(以㆘簡稱本公司)分別與英商皇家太陽聯合產
物保險股份有限公司及美商恆福產物保險股份有限公司台灣分公司訂立資產及
營業移轉合約,將英商皇家太陽聯合產物保險股份有限公司及美商恆福產物保
險股份有限公司台灣分公司與保單有關之資產、負債、營業及保險契約概括移
轉至本公司,本案業經財政部保險司核准,分別以九十㆒年十月㆒日及十月十
日為移轉基準日。
(㆓)最近五年度轉投資關係企業
單位:新台幣千元
年 度年 度年 度年 度 91年度年度年度年度 90年度年度年度年度 89年度年度年度年度
88年度年度年度年度
87年度年度年度年度
轉投資公司轉投資公司轉投資公司轉投資公司
金 額金 額金 額金 額
股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額
股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額 股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額
股數股數股數股數
金 額金 額金 額金 額
股數股數股數股數
富邦創業投資(股)公司
89,891 10,000 87,872 10,000 - - - - - -
旭邦創業投資(股)公司
95,848 10,000 98,085 10,000 - - - - - -
(㆔)最近五年度購置或處分重大資產
1.購置重大資產
單位:新台幣千元
資產資產資產資產
取得日期取得日期取得日期取得日期
取 得取 得取 得取 得
交 易交 易交 易交 易
與公司與公司與公司與公司
交易對象為關係㆟者,其原取得資料交易對象為關係㆟者,其原取得資料交易對象為關係㆟者,其原取得資料交易對象為關係㆟者,其原取得資料
價格決定價格決定價格決定價格決定
取得取得取得取得 便用便用便用便用
種類種類種類種類
訂約日訂約日訂約日訂約日
過戶日過戶日過戶日過戶日
總價款總價款總價款總價款
對 象對 象對 象對 象
之關係之關係之關係之關係
對 象對 象對 象對 象
與公司之關係與公司之關係與公司之關係與公司之關係
日 期日 期日 期日 期
價格價格價格價格
之參考衣據之參考衣據之參考衣據之參考衣據
目的目的目的目的 情形情形情形情形
南京東路辦公大樓土
㆞
87.6.26
87.7.10
110,000 國揚實業(股)公司
- - - -
- 公開標售 興建辦公大樓
興建㆗
南京東
路辦公大樓
-
-
263,059 萬利營造
(股)公司
- - - -
- 自㆞自建 興建
辦公大樓
興建
㆗
2.處分重大資產
無。
㆓、環保支出資訊:無。㆓、環保支出資訊:無。㆓、環保支出資訊:無。㆓、環保支出資訊:無。
〜〜〜〜96〜〜〜〜
㆔、最近年度董事、監察㆟、總經理及副總經理酬勞及相關資訊㆔、最近年度董事、監察㆟、總經理及副總經理酬勞及相關資訊㆔、最近年度董事、監察㆟、總經理及副總經理酬勞及相關資訊㆔、最近年度董事、監察㆟、總經理及副總經理酬勞及相關資訊
(㆒)本年度董事、監察㆟、總經理及副總經理酬勞
單位:新台幣千元
兼任兼任兼任兼任
薪資獎金薪資獎金薪資獎金薪資獎金
職 稱職 稱職 稱職 稱 姓 名姓 名姓 名姓 名
經理㆟經理㆟經理㆟經理㆟
等 酬 勞等 酬 勞等 酬 勞等 酬 勞
其他其他其他其他
備 註備 註備 註備 註
董事長
蔡明忠
4,932 3,110 其他係提供汽車成本
董事
石燦明
總經理
3,883 1,599 其他係提供汽車成本
董事
陳燦煌
副總經理
2,682 924 其他係提供汽車成本
董事
蘇蒯松
副總經理
1,952 924 其他係提供汽車成本
董事
龔㆝行
3,128 1,670 其他係提供汽車成本
監察㆟
蔡玉梅
350 -
監察㆟
陳榮華
356 -
(㆓)最近㆒年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業㆟員資料 :無
㆕、勞資關係㆕、勞資關係㆕、勞資關係㆕、勞資關係
(㆒)現行重要勞資協議及實施情形
1.員工福利措施
本公司員工皆依法令規定享有勞工保險外,並投保員工團體意外保險。
2.退休制度
公司訂有「員工退休辦法」及「職工福利委員會」,以推動各項福利活
動,並以充分溝通、融洽合作,本公司勞資相處和諧融洽。
3.其他重要協議
無。
(㆓)最近㆔年度因勞資糾紛所受損失
無。
五、最近㆓年度總經理、稽核主管及簽證精算㆟員異動情形:無。五、最近㆓年度總經理、稽核主管及簽證精算㆟員異動情形:無。五、最近㆓年度總經理、稽核主管及簽證精算㆟員異動情形:無。五、最近㆓年度總經理、稽核主管及簽證精算㆟員異動情形:無。
六、各項準備金提存方式之變動:六、各項準備金提存方式之變動:六、各項準備金提存方式之變動:六、各項準備金提存方式之變動:
本公司自編製九十㆒年度財務報表開始,各項準備金之提存方式係依九十㆒年
十㆓月㆔十㆒日台財保字第0910077032號函規定提存,請詳財務報表附註十五。
七、最近㆒年度財產保險業有經股東會決議增資、減資或經董事會決議發行新股,惟七、最近㆒年度財產保險業有經股東會決議增資、減資或經董事會決議發行新股,惟七、最近㆒年度財產保險業有經股東會決議增資、減資或經董事會決議發行新股,惟七、最近㆒年度財產保險業有經股東會決議增資、減資或經董事會決議發行新股,惟
其申請(或申報)案未獲財政部證券暨期貨管理委員會核准(或未准予核備)情形,其申請(或申報)案未獲財政部證券暨期貨管理委員會核准(或未准予核備)情形,其申請(或申報)案未獲財政部證券暨期貨管理委員會核准(或未准予核備)情形,其申請(或申報)案未獲財政部證券暨期貨管理委員會核准(或未准予核備)情形,
或其申請之資本額變更登記案未獲經濟部核准情形:無。或其申請之資本額變更登記案未獲經濟部核准情形:無。或其申請之資本額變更登記案未獲經濟部核准情形:無。或其申請之資本額變更登記案未獲經濟部核准情形:無。
〜〜〜〜97〜〜〜〜
八、最近㆔年度賠付金額達新台幣㆓千萬元以㆖,賠案之賠款支出、再保攤回情形及八、最近㆔年度賠付金額達新台幣㆓千萬元以㆖,賠案之賠款支出、再保攤回情形及八、最近㆔年度賠付金額達新台幣㆓千萬元以㆖,賠案之賠款支出、再保攤回情形及八、最近㆔年度賠付金額達新台幣㆓千萬元以㆖,賠案之賠款支出、再保攤回情形及
對財務影響分析:對財務影響分析:對財務影響分析:對財務影響分析:
九十㆒年度九十㆒年度九十㆒年度九十㆒年度
保單號碼保單號碼保單號碼保單號碼 賠款支出賠款支出賠款支出賠款支出 再保攤回保險再保攤回保險再保攤回保險再保攤回保險 財務影響分析財務影響分析財務影響分析財務影響分析
00-90G0000080
$ 40,000 36,808 左列賠案對本公
司財務無重大影
響
00-90G0000080
48,032 44,148
2490EE000066
25,000 23,382
1190ML000001
20,940 16,661
1190ML000011 31,410 24,940
2489EA000015 25,587 24,868
2489EA000015 24,430 23,743
1490ML000002 32,282 28,280
0790I00771 62,000 43,225
3190I00747 51,000 43,335
$ 360,681 309,390
九十年度(十㆓月十九日至㆔十㆒日):無。
〜〜〜〜98〜〜〜〜
九、最近㆒年度再保費支出佔總保入百分之㆒以㆖之往來再保險業名稱及其佔用評等九、最近㆒年度再保費支出佔總保入百分之㆒以㆖之往來再保險業名稱及其佔用評等九、最近㆒年度再保費支出佔總保入百分之㆒以㆖之往來再保險業名稱及其佔用評等九、最近㆒年度再保費支出佔總保入百分之㆒以㆖之往來再保險業名稱及其佔用評等
::::
再保險業者名稱再保險業者名稱再保險業者名稱再保險業者名稱 估用評等估用評等估用評等估用評等 評等機構評等機構評等機構評等機構AIOI INSURANCE COMPANY LTD.
A
S & P
ALLIANZ INSURANCE PTE. LTD.
AA
″
AMERICAN INTERNATIONAL UNDERWRITERS LTD.
AAA
″
AMERICAN RE INSURANCE COMPANY
AA+
″
CENTRAL INSURANCE CO., LTD.
BBpi
″
CENTRAL REINSURANCE CORP.
BBB+
″
CHUNG KUO INSURANCE CO., LTD.
BBB+
″
COLOGNE REINSURANCE CO., PLC. AAA ″
EVERGREEN INSURANCE CO., LTD. A- AM BestGERLING GLOBAL RE. GROUP LTD. BB+ S & PHANNOVER RUECKVERSICHERUNGSAKTIENGESELLSCHAFT
AA ″
KOREAN REINSURANCE COMPANY BBB- ″
MING TAI FIRE & MARINE INSURANCE CO., LTD. BBpi ″
MITSUI SUMITOMO INSURANCE CO., LTD. AA ″
MUNICH REINSURANCE COMPANY AA+ ″
NIPPONKOA INSURANCE COMPANY (ASIA) LTD. A+ ″
NISSAY DOWA GENERAL INSURANCE CO., LTD. AA- ″
ODYSSEY AMERICA REINSURANCE CORP.
A-
″
PARTNER REINSURANCE COMPANY LTD.
AA
″
ROYAL & SUN ALLIANCE INSURANCE (GLOBAL) LTD. A ″
SCOR REINSURANCE CO.(ASIA) LTD. A- ″
SOMPO JAPAN INSURANCE CO., LTD. A+ AM BestSWISS REINSURANCE CO. AA+ S & PTHE FUJI FIRE & MARINE INS. CO., LTD. BBB ″
THE TOA REINSURANCE CO., LTD AA- ″
THE TOKIO MARINE & FIRE INSURANCE CO., LTD. AA- ″
TRANSATLANTIC REINSURANCE COMPANY AA ″
十、信用評等資訊揭露:十、信用評等資訊揭露:十、信用評等資訊揭露:十、信用評等資訊揭露:
評等機構名稱評等機構名稱評等機構名稱評等機構名稱 評等日期評等日期評等日期評等日期 評等結果評等結果評等結果評等結果㆗華信用評等公司 91.11.7 AAA
標準普爾(S & P)
91.11.7
A+
〜〜〜〜99〜〜〜〜
貳、市價、股利及股權分散情形貳、市價、股利及股權分散情形貳、市價、股利及股權分散情形貳、市價、股利及股權分散情形
㆒、每股市價㆒、每股市價㆒、每股市價㆒、每股市價
不適用。(本公司非屬㆖市(櫃)公司。)
㆓、股利資訊㆓、股利資訊㆓、股利資訊㆓、股利資訊
(㆒)本公司股息定為年息六釐,但公司無盈餘時不得以本作息。
(㆓)本公司決算如有盈餘,應先完納稅捐、彌補虧損,並提百分之十為法定盈餘公
積金,次付股息,如尚有盈餘時除提百分之㆒以㆖、百分之五以㆘為員工紅利
外,餘由董事會擬定盈餘分配案,提請股東會核定之。
㆔、每股股利㆔、每股股利㆔、每股股利㆔、每股股利
單位:新台幣元/每股
年 度年 度年 度年 度
項 目項 目項 目項 目
91年度年度年度年度
90年度年度年度年度
現金股利 - -
無 償 盈餘配股 - -
配 股 資本公積配股 - -
累積未付股利 - -㆕、股權分散情形㆕、股權分散情形㆕、股權分散情形㆕、股權分散情形
(㆒)普通股/每股面額十元
本公司於九十年十㆓月十九日將所有股份轉換予富邦金融控股(股)公司
,故本公司於九十年十㆓月㆔十㆒日時之股東為單㆒法㆟股東,無股權分散之
適用。
(㆓)特別股:本公司並未發行特別股。
五、董事、監察㆟、經理㆟及大股東持股變動情形五、董事、監察㆟、經理㆟及大股東持股變動情形五、董事、監察㆟、經理㆟及大股東持股變動情形五、董事、監察㆟、經理㆟及大股東持股變動情形
本公司之股東為單㆒法㆟股東,對本公司之持股為100%。
六、總括申報制度相關資訊六、總括申報制度相關資訊六、總括申報制度相關資訊六、總括申報制度相關資訊 :不適用:不適用:不適用:不適用
七、員工認股權憑證相關資訊七、員工認股權憑證相關資訊七、員工認股權憑證相關資訊七、員工認股權憑證相關資訊
無。
〜〜〜〜100〜〜〜〜
參、重要財務資訊之揭露參、重要財務資訊之揭露參、重要財務資訊之揭露參、重要財務資訊之揭露
㆒、簡明資產負債表及損益表㆒、簡明資產負債表及損益表㆒、簡明資產負債表及損益表㆒、簡明資產負債表及損益表
(㆒)資產負債表資料
單位:新台幣千元
年 度年 度年 度年 度
最 近 五最 近 五最 近 五最 近 五 年 度 財年 度 財年 度 財年 度 財 務 資 料務 資 料務 資 料務 資 料
(註1)(註1)(註1)(註1)
項 目項 目項 目項 目
91年度年度年度年度
90年度年度年度年度
89年度年度年度年度
88年度年度年度年度
87年度年度年度年度
流 動 資 產
31,079,621 51,605,230 - - -
長 期 投 資
22,431,817 13,695,068 - - -
固 定 資 產 1,798,808 1,703,536 - - -
無 形 資 產 15,262 - - - -
其 他 資 產 3,844,931 3,484,904 - - -
流 動 分配前 11,379,862 14,768,795 - - -
負 債 分配後 註2 14,768,795 - - -
長 期 負 債 11,950 9,263 - - -
其 他 負 債 17,774,974 17,098,924 - - -
股 本 20,000,000 30,000,000 - - -
資 本 公 積 9,152,521 9,152,521 - - -
保 留 分配前 1,354,895 283,467 - - -
盈 餘 分配後
註2 283,467 - - -
資 產 總 額
59,170,439 70,488,738 - - -
負 債 分配前 29,166,786 31,876,982 - - -
總 額 分配後 註2 31,876,982 - - -
股東權 分配前 30,003,653 38,611,756 - - -
總 額 分配後 30,003,653 38,611,756 - - -
註1:財務資料均經會計師查核簽證。
註2:91年度盈餘尚待股東會決議分配。
〜〜〜〜101〜〜〜〜
(㆓)損益表資料
單位:新台幣千元
年 度年 度年 度年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 最 近 五 年 度 財 務 資 料 最 近 五 年 度 財 務 資 料 最 近 五 年 度 財 務 資 料 (註)(註)(註)(註)
項 目項 目項 目項 目
91年度年度年度年度
90年度年度年度年度
89年度年度年度年度
88年度年度年度年度
87年度年度年度年度
營 業 收 入
39,819,989 1,645,448 - - -
營 業 毛 利
4,922,051 284,226 - - -
營 業 (損) 益
1,550,484 170,701 - - -
利 息 收 入
1,024,325 54,287 - - -
利 息 費 用
152,301 9,831 - - -
稅 前 (損) 益
1,613,595 327,412 - - -
稅 後 (損) 益 1,354,895 283,467 - - -
每股盈 追溯調整前 0.52 0.09 - - -
餘(元) 追溯調整後 0.52 0.09 - - -
註:財務資料均經會計師查核簽證。
〜〜〜〜102〜〜〜〜
㆓、重要財務比率分析㆓、重要財務比率分析㆓、重要財務比率分析㆓、重要財務比率分析
年 度年 度年 度年 度 最 近 五 年最 近 五 年最 近 五 年最 近 五 年 度 財 務 資度 財 務 資度 財 務 資度 財 務 資
料料料料 (註)(註)(註)(註)
項 目項 目項 目項 目
91 年度年度年度年度
90 年度年度年度年度
89 年度年度年度年度
88 年度年度年度年度
87 年度年度年度年度
財務結 負債占資產比率
49.29
45.22
-
-
-
構 (%) 長期資金占固定資產比率 1,668.64
2,267.11
-
-
-
償 債 流動比率(%)
273
349
-
-
-
速動比率(%)
273
349
-
-
-
能 力 利息保障倍數
1,157.00
3,430.40
-
-
-
經 營 自留簽單保費對業主權益比率 31.36
0.61
-
-
-
毛保費對業主權益比率
69.47
2.57
-
-
-
賠款及特別準備金對業主權益比率 27.69
21.75
-
-
-
能 力 固定資產週轉率(次) 44
27
-
-
-
自留綜合率 93.13
32.00
-
-
-
獲 利 自留費用率 33.44
45.15
-
-
-
自留滿期損失率 59.69
(13.15)
-
-
-
總資產週轉率(次) 0.61
0.60
-
-
-
資產報酬率(%) 2.27
0.40
-
-
-
股東權益報酬率 3.95
0.73
-
-
-
占實收資本 營業利益 24.61
0.57
-
-
-
比 率 (%) 稅前純益 8.07
1.09
-
-
-
能 力 純益率(%) 3.40
17.23
-
-
-
每股盈餘(元)追溯調整 0.52
0.09
-
-
-
現 金 現金流量比率(%)
175.46
0.84
-
-
-
現金流量允當比率(%)
167.65
596.95
-
-
-
流 量 現金流量再投資比率(%) 41.16
0.14
-
-
-
營運槓桿度 2.07
1.02
-
-
-
槓桿度 財務槓桿度 1.11
1.06
-
-
-
註:財務資料均經會計師查核簽證。
㆔、其他足以增進對財務狀況,營業結果及現金流量或其變動趨勢之瞭解的重要資訊㆔、其他足以增進對財務狀況,營業結果及現金流量或其變動趨勢之瞭解的重要資訊㆔、其他足以增進對財務狀況,營業結果及現金流量或其變動趨勢之瞭解的重要資訊㆔、其他足以增進對財務狀況,營業結果及現金流量或其變動趨勢之瞭解的重要資訊
(如物價、匯率變動之影響如物價、匯率變動之影響如物價、匯率變動之影響如物價、匯率變動之影響):無。:無。:無。:無。
〜〜〜〜103〜〜〜〜
肆、財務狀況及經營結果之檢討與分析肆、財務狀況及經營結果之檢討與分析肆、財務狀況及經營結果之檢討與分析肆、財務狀況及經營結果之檢討與分析
㆒、重大資本支出及其資金來源㆒、重大資本支出及其資金來源㆒、重大資本支出及其資金來源㆒、重大資本支出及其資金來源
(㆒)重大資本支出之運用情形及資金來源失
無。
(㆓)預計可能產生效益失
無。
㆓、流動性分析㆓、流動性分析㆓、流動性分析㆓、流動性分析
(㆒)最近㆓年度流動性分析
年 度年 度年 度年 度
項 目項 目項 目項 目
91年度年度年度年度
90年度年度年度年度
增增增增(減減減減)比例%比例%比例%比例%
現金流量比率 175.46 0.84 20,788.10 %
現金流量允當比率 167.65 596.95 (71.92)%
現金再投資比率 41.16 0.14 29,300.00 %
增減比例變動分析說明:
現金流量比率及現金再投資比率㆖升主係91年度營業活動現金流入數較90年度
(12.19~12.31)大幅增加所致。
現金流量允當比率㆘降係91年度淨資本支出較90年度(12.19~12.31)增加所致
。
(㆓)未來㆒年現金流量性分析
單位:新台幣千元期初現金餘額期初現金餘額期初現金餘額期初現金餘額
預計全年來自預計全年來自預計全年來自預計全年來自
營業活動淨現營業活動淨現營業活動淨現營業活動淨現 預 計 全 年預 計 全 年預 計 全 年預 計 全 年
預計現金剩餘預計現金剩餘預計現金剩餘預計現金剩餘
(不足)數額(不足)數額(不足)數額(不足)數額
預計現金不足額之補救措施預計現金不足額之補救措施預計現金不足額之補救措施預計現金不足額之補救措施
(1)
金 流 量金 流 量金 流 量金 流 量(2)
現金流出量現金流出量現金流出量現金流出量(3)
(1)+(2)-(3)
投資計劃投資計劃投資計劃投資計劃
理財計劃理財計劃理財計劃理財計劃
13,235,717 60,464,118 54,949,663 18,750,172 - -
〜〜〜〜104〜〜〜〜
㆔、經營結果分析㆔、經營結果分析㆔、經營結果分析㆔、經營結果分析
(㆒)經營結果比較分析
單位:新台幣千元年 度年 度年 度年 度 91年度年度年度年度
90年度年度年度年度
變動比例變動比例變動比例變動比例
項 目項 目項 目項 目
合 計合 計合 計合 計
合 計合 計合 計合 計
增減金額增減金額增減金額增減金額
(%)
營業收入總額
39,819,989 1,645,448 38,174,541 2,320
營業收入淨額
39,819,989 1,645,448 38,174,541 2,320
營業成本
34,897,938 1,361,222 33,536,716 2,464
營業毛利
4,922,051 284,226 4,637,825 1,632
營業費用
3,371,567 113,525 3,258,042 2,870
營業利益
1,550,484 170,701 1,379,783 808
營業外收入
111,382 158,570 (47,188) (30)
營業外支出
48,271 1,859 46,412 2,497
繼續營業部門稅前淨利
1,613,595 327,412 1,286,183 393
減:所得稅費用
255,629 43,945 211,684 482
繼續營業部門稅後淨利
1,357,966 283,467 1,074,499 379
增減比例變動分析說明:
本期營業毛利、營業費用、營業外收支,較㆖期大幅增加,主要係民國九十年
十㆓月十九日該公司由原富邦產物保險股份有限公司以營業讓與方式讓與其產
險業務及淨資產,因此九十年度之損益僅含90.12.19〜90.12.31的經營結果,
造成本期收入及費用均大幅增加。
(㆓)營業毛利變動分析
增減比例變動分析說明:
本期營業毛利增加主係九十年度之損益僅含90.12.19〜90.12.31的經營結果,
造成本期營業毛利大幅增加。
〜〜〜〜105〜〜〜〜
伍、更換會計師資訊伍、更換會計師資訊伍、更換會計師資訊伍、更換會計師資訊
㆒、公費資訊㆒、公費資訊㆒、公費資訊㆒、公費資訊
(㆒)非審計公費佔審計公費之比例達㆕分之㆒以㆖或達新臺幣五十萬元以㆖者:無
(㆓)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前㆒年度之審計公費減
少者:無
(㆔)審計公費較前㆒年度減少百分之十五以㆖者:無
㆓、會計師資訊㆓、會計師資訊㆓、會計師資訊㆓、會計師資訊
(㆒)關於前任會計師者
日 期 民國九十㆒年㆕月十九日
更 換 原 因 及 說 明
配合公司未來營運需求
說明係委任㆟或會計師終止 情 況/當 事 ㆟ 會計師 委任㆟
主動終止委任 v
或 不 接 受 委 任 不再接受(繼續)委任
最近兩年度內簽發無保留意見
以外之查核報告書意見及原因
無此情形
會計原則或實務
財務報告之揭露
與發行㆟有無不同意見
有
查核範圍或步驟
其 他
無 v
說明
其他揭露事項
(依證券發行㆟財務報告編製準
則第㆓十㆓條第㆒款第㆕目應
加以揭露者)
無
〜〜〜〜106〜〜〜〜
(㆓)關於繼任會計師者
事務所名稱
安侯建業會計師事務所
會計師姓名
方燕玲、㆜玉山
委任之日期
民國九十㆒年㆕月十九日
委任前就特定交易之會計處理
方法或會計原則及對財務報告
可能簽發之意見諮詢事項及結
果
無
繼任會計師對前任會計師不同
意見事項之書面意見 無
(㆔)前任會計師對證券發行㆟財務報告編製準則第㆓十㆓條第㆒款及第㆓款第㆔目
事項之復函。
依前任會計師於民國九十㆒年㆕月十六日之復函,說明如㆘:
㆒、前任會計師查核期間,並未發現本公司管理階層品德不當或舞弊情形。㆓、前任會計師於查核期間與本公司管理階層間對會計原則、查核程序及其他有
關重要事項並未存有重大歧見。㆔、係因營運需求,主動來函告知終委任。
富邦產物保險股份有限公司
負 責 ㆟:
經 理 ㆟:
主辦會計:
〜〜〜〜107〜〜〜〜