Observatoireprix et des marges Lobservatoire des prix et des marges, bilan dune première année, exemples dinformations traitées en F&L, perspectives 2

L’observatoireobservatoire des prix et des prix et des margesmarges , bilan d’une première année, exemples d’informations traitées en F&L,perspectives

2 février 2012, AG UNPT

MINISTÈRE DE L’ÉCONOMIE,

DES FINANCES ET DE L’INDUSTRIE

MINISTÈRE DE L’AGRICULTURE, DE L’ALIMENTATION, DE

LA PÊCHE, DE LA RURALITÉ ET DE

L’AMÉNAGEMENT DU TERRITOIRE

Observatoire de la formation des prix et des marges des produits alimentaires

André BARLIER, directeur Marchés, études et prospective, FranceAgriMer

• 2

■Démarche générale

■Axes de travail définis en 2010 : où en est-on ?

■Les informations mises à jour et mises en ligne sur le site

https://observatoire-prixmarges.franceagrimer.fr

■Exemple d’utilisation des résultats

■Perspectives 2012

PlanPlan

• 3

Démarche générale : décomposition des prix au détail en valeur de la MP + marges brutesDémarche générale : décomposition des prix au détail en valeur de la MP + marges brutes

Mesurer les contributions des différents stades de production – transformation – commercialisation à la formation du prix des produits alimentaires vendus au détail

Matière première agricole Marge brute industrie(et/ou commerce B-to-B)

Marge brute distribution

1ère étape

Présentation inspirée de l’approche « food dollar »de l’USDA

(proportions arbitraires, simple exemple de présentation

• 4

Démarche générale : explication des marges brute par les coûts Démarche générale : explication des marges brute par les coûts

« m

arg

e n

ett

e »

« m

arg

e n

ett

e »

« m

arg

e n

ett

e »

Matière première agricole Marge brute industrie (et/ou commerce B-to-B)

Marge brute distribution

Coûts de production

Coûts de transformation

Coûts de distribution

Evaluer les coûts dans les différents maillons de la filière, à couvrir par le prix des produits alimentaires vendus au détail

Pratiquement non applicable par produit à un niveau fin de nomenclature de produits dans la distribution

(taux de marge nette tomate rapportée au CA = taux de marge nette rayon F&L rapporté au CA du rayon)

2ème étape


• 5

Démarche approfondie : explication des valeurs par le coûts en facteurs dits Démarche approfondie : explication des valeurs par le coûts en facteurs dits primaires primaires

Toute valeur peut se résoudre en rémunération du travail, du capital et impôts.

Pratiquement applicable uniquement pour l’ensemble tous produits alimentaires confondus, en exploitant la comptabilité nationale et les tableaux Entrée-Sorties

Approfondissement

(approche USDA du « food dollar »)

impo

rtat

ions

impô

ts

reve

nus

des

capi

taux

reve

nus

du tr

avai

l


• 6

Méthodes et exemples de résultats de l’observatoire, filière F&LMéthodes et exemples de résultats de l’observatoire, filière F&L

Les étapes du suivi par l’observatoire :

■ choix du type (ou des) type(s) de circuit à suivre

actuellement , modélisation simplifiée à 3 stades : production expédition grande distribution

■ choix des produits à suivre

Actuellement en F&L : 20 produits ou paniers de produits, par exemple : « tomate ronde calibre 57-67 mm non grappe » ; panier des 5 variétés de pommes les plus consommées.

Hors F&L : viandes bovine, porcine, de volaille ; produits laitiers ; 2012 : filière ovine, pêche-aqua, vins.

■ indicateur de marge brute moyenne France entière hebdomadaire par produit F&L

actuellement : marge brute détail grande distribution : mbd = prix au détail en GMS – prix expédition

en toute rigueur : mbd = prix au détail – prix expédition / (1 – taux de pertes physiques)

■ comptes annuels des opérateurs du commerce à chaque stade : expliciter le contenu des marges brutes

- comptes des expéditeurs, comptes des grossistes, comptes des détaillants spécialisées, comptes des rayons F&L des GMS (enquête spécifique)

■ comptes annuels à la production, coûts de production : comparer prix et coûts à la production

• 7


Evolution comparée des prix production / consommation (pondération consommation : pondération production)

Source : INSEE, indice des prix des produits agricole à la production (IPPAP) et indice des prix à la consommation (IPC) par fonction de consommation

Evolution des prix des fruits et légumes frais à la production et à la consommation depuis 2000 (base 100 en 2005)

60

70

80

90

100

110

120

130

140

150

160

00_1

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01_5

02_1

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07_5

08_1

08_9

09_5

10_1

10_9

11_5

prix à la production prix à la consommation

Cadrage IPC IPPAP

• 8


Exemple de suivi des prix et marge (circuit expédition GD)

Prix expédition et prix détail GMS

■ Prix expédition : moyenne des cotations quotidiennes réalisées dans les bassins d’expédition

■ Prix détail GMS : moyenne des prix relevés chaque semaine en rayon de 150 magasins

Source : FranceAgriMer, réseau des nouvelles des marchés / Observatoire de la formation des prix et des marges des produits alimentaires

Cours expédition et prix en GMS du concombre 2000-2011

0

0,2

0,4

0,6

0,8

1

1,2

1,4

1,6

1,800

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00_2

5

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01_2

0

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4

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5

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03_1

0

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4

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04_2

9

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3

05_2

4

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8

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9

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3

07_1

4

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8

08_9

08_3

3

09_4

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8

09_5

2

10_2

3

10_4

7

11_1

8

€ /

piè

ce (

exp

é. H

TV

A ;

dét

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: T

TC

)

cours expédition prix détail

• 9


Exemple de suivi des prix et marge (circuit expédition GD)

Indicateur de marge brute au détail GMS

CONCOMBRE - Marge brute Détail GMS depuis 2000

0,00

0,10

0,20

0,30

0,40

0,50

0,60

0,70

0,80

00_0

1

00_2

9

01_0

4

01_3

2

02_0

7

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0

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3

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1

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6

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4

06_1

9

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7

07_2

2

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0

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5

08_5

3

09_2

8

10_0

3

10_3

1

11_0

6

11_3

4

année_semaine

€ / pièce

Prix GMS (HT) - Prix Expédition


• 10


Régime tendanciel de marge constante ou de marge proportionnelle au prix à l’expédition ?

Grande distribution et questions de recherche sur la formation des prix des F&L en FranceGrande distribution et questions de recherche sur la formation des prix des F&L en France

Prix au détail HT du concombre en fonction du prix à l'expédition(2000-2011)

prix détail = 1,17 prix expé + 0,32

R2 = 0,81

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

1,40

1,60

1,80

0,00 0,10 0,20 0,30 0,40 0,50 0,60 0,70 0,80 0,90 1,00

prix expédition (x)

prix détail HT (y)

■ Le prix au détail et le prix à l’expédition sont liés par une relation linéaire (R² élevé)

■ De plus, la marge brute au détail tend à être constante (32 cts), le coefficient 1,17 est non significativement différent de 1.

Concombre :

• 11


Exemple de suivi des prix et marge (circuit expédition GD). Un produit en crise en 2011: le concombre

Prix expédition campagne 2011 et moyenne 5 dernières campagnes

27 mai 2011 : alerte sanitaire allemande suite à la découverte d’une bactérie très virulente

Les concombres espagnols sont suspectés…

Le marché s’effondre.

Interruption des cotations du 31/05 au 07/06, trop faibles volumes

Source : FranceAgriMer, réseau des nouvelles des marchés

Prix expédition du concombre en 2011 et en moyenne 5 ans

0,20

0,25

0,30

0,35

0,40

0,45

0,50

0,55

0,60

11_5

11_7

11_9

11_1

1

11_1

3

11_1

5

11_1

7

11_1

9

11_2

1

11_2

3

11_2

5

11_2

7

11_2

9

11_3

1

11_3

3

11_3

5

11_3

7

11_3

9

11_4

1

€ / p

ièce

(ex

pé

et m

arg

e H

T, d

étai

l TT

C)

prix expédition campagne en cours

moyenne 5 ans

• 12


Exemple de suivi des prix et marge (circuit expédition GD). Un produit en crise en 2011: le concombre

Prix détail GMS campagne 2011 et moyenne 5 dernières campagnes

Source : FranceAgriMer, réseau des nouvelles des marchés

Prix au détail en GMS du concombre en 2011 et en moyenne 5 ans

0,65

0,70

0,75

0,80

0,85

0,90

0,95

1,00

1,05

1,10

1,15

1,20

1,25

1,30

11_5

11_7

11_9

11_1

1

11_1

3

11_1

5

11_1

7

11_1

9

11_2

1

11_2

3

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5

11_2

7

11_2

9

11_3

1

11_3

3

11_3

5

11_3

7

11_3

9

11_4

1

€ / p

ièce

(ex

pé

et m

arg

e H

T, d

étai

l TT

C) prix détail GMS campagne en cours

moyenne 5 ans

• 13


Exemple de suivis des prix et marge (circuit expédition GD). Un produit en crise en 2011: le concombre

Marge brute GMS campagne 2011, 2010 et moyenne 5 dernières campagnes

Crise E. Coli 2011


Indicateur de marge brute au détail en GMS sur concombre en 2011 et en moyenne 5 ans

0,2

0,3

0,3

0,4

0,4

0,5

0,5

0,6

0,611

_5

11_7

11_9

11_1

1

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1

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3

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7

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9

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1

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3

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7

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9

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1

€ / p

ièce

(ex

pé

et m

arg

e H

T, d

étai

l TT

C) indicateur de marge brute détail GMS moyenne 5 ans

indicateur de marge brute GMS campagne en cours

• 14


Les achats de concombre en 2011 par rapport à la moyenne 2006/10

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

sem

2

sem

4

sem

6

sem

8

sem

10

sem

12

sem

14

sem

16

sem

18

sem

20

sem

22

sem

24

sem

26

sem

28

sem

30

sem

32

sem

34

sem

36

sem

38

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Kg

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0

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€

QA/100 ménages Moy 06/10 QA/100 ménages 2011

Prix moyen Moy 06/10 Prix moyen 2011

Crise E.Coli

Exemple de suivi des prix et quantités achetées. Un produit en crise en 2011: le concombre

Source : Kantar WorldPanel, traitements FranceAgriMer,

• 15


Comptes des opérateurs : expéditeurs

Structure du compte de résultat des expéditeurs

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Résultat courant avantimpôt

Autres charges

Impôts et taxes sur laproduction

Frais de personnel

Consommationsintermédiaires

Achat demarchandises

Source : CTIFL, AND

NB : actuellement, circuit via grossistes MIN ou hors MIN non étudié

• 16


Comptes des opérateurs : détaillants spécialisés

Structure du compte de résultat des détaillants spécialisés

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Résultat courant avantimpôt

Autres charges

Impôts et taxes sur laproduction

Frais de personnel


Achat demarchandises

Enquête en cours sur les coûts répartis par rayon en GMS…

Source : CTIFL, AND

• 17

11ersers constats de l’étude des charges par rayon en GMS constats de l’étude des charges par rayon en GMS

■ importance des charges non spécifiques au rayon, donc affectées au moyen de clé de répartition

■ caractère assez illusoire des approches analytiques trop fines : charges réparties au moyen de clés

■ enseignes intégrées : les magasins ne sont pas des entreprises autonomes, certaines charges qui leur sont imputées (loyers, intérêts…) ne reflète pas des flux avec des tiers sans lien avec l’enseigne mais sont des contributions aux objectifs de rentabilité du groupe dont fait partie l’enseigne et qui détient le foncier, les capitaux

■ signification différente des mêmes postes comptables en fonction du type d’organisation de l’enseigne (intégrées vs indépendants à centrale coop ou grossiste) d’où interprétation délicate des « moyennes »

■ sous toutes ces réserves : « marges nettes » rapportées au CA différentes d’un rayon à l’autre, révélant des péréquations entre produits sous contrainte de la concurrence et du consentement à payer du consommateur, des niveaux de charges spécifiques (MO) et de pertes physiques différents…grosso-modo plutôt défavorables aux produits frais peu transformés, dont F&L (mais une certaine diversité des niveaux de résultats de ce rayon selon enseigne, semble-t-il…)

• 18


Coûts de production 2009

Source : RICA, traitements FranceAgriMer

Prix à la production agricole et coût de production moyens pour 100 kg de pommes

11,114,3 14,2 13,6 13,4 13,6 14,6 14,8

10,6

12,0 12,4 10,8 10,2 10,5 11,5 11,5

12,6

14,8 15,014,1 14,2 13,5

15,6 14,5

37,240,3 40,5

35,5

44,8 44,6 46,640,4

3,0

0,0 0,00,0

7,0 7,04,9

0,0-0,85 -1,06

-2,99-0,31

0

5

10

15

20

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35

40

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50

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

€ / 100 kg

Marge nette (positive ou négative)

Prix production

Consommations intermédiairesFermages, amortissements, charges f inancières, impôts et taxes, primes d'assurance et divers

Frais de personnel salarié et personnel extérieur à l'entreprise

Exemple : pommes

NB : seules les charges comptables sont prises en compte ici, pas d’évaluation du coût de la main-d’œuvre familiale

• 19


Coûts de production 2009

Coût de production moyen et prix à la production agricole des tomates dans les exploitations spécialisées dans la production sous serres en 2009

05

101520253035404550556065707580859095

100105

coût + marge nette / 100 kg prix production / 100 kg

Marge nette


Frais de personnel salarié etpersonnel extérieur àl'entreprise

Fermages, amortissements,charges financières, impôtset taxes, primes d'assuranceet divers

Exemple : tomates sous serres

Source : Réseau d’information comptable agricole SPP, traitements FranceAgriMer pour Observatoire de la formation des prix et des marges des produits alimentaires

NB : seules les charges comptables sont prises en compte ici, pas d’évaluation du coût de la main-d’œuvre familiale

• 20

Programme 2012Programme 2012

■ mettre en place un suivi prix-marges en viande ovine

■ mettre en place un suivi prix-marge en vins sans IG

■ mettre en place via CNC un suivi prix marges en ostréiculture

■ mettre en place un suivi prix-marges en aquaculture

■ étude chaîne de valeurs filière poisson

■ aboutir à une première évaluation des « marges nettes » par rayon GMS

■ lancement d’approches macroéconomiques : « partage de l’euro alimentaire du consommateur », comptes de surplus

■ rapport au parlement 2012

• 21

■ développement des calculs de coûts de production (F&L : difficultés en système multi-produits)

■ extension du suivi aux circuits F&L « traditionnel » et RHF ?

■ estimation des prix F&L à la production à partir des cotations expédition et de données

de comptes d’expéditeurs

Programme 2012 : points particuliers F&LProgramme 2012 : points particuliers F&L

• 22

Les informations mises en ligne sur le site Les informations mises en ligne sur le site https://observatoire-prixmarges.franceagrimer.fr

• 23

Merci pour votre attention…

Documents

Observatoireprix et des marges Lobservatoire des prix et des marges, bilan dune première année, exemples dinformations traitées en F&L, perspectives 2