Nota integrativa al 31.12 - ao-garibaldi.catania.it · NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO 2017 A.R.N.A.S. GARIBALDI - CATANIA – SETTORE ECONOMICO FINANZIARIO E PATRIMONIALE

Nota integrativa al 31.12.2017

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO 2017

A.R.N.A.S. GARIBALDI - CATANIA – SETTORE ECONOMICO FINANZIARIO E PATRIMONIALE 2

Data]

1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e

dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è stato predisposto secon-

do le disposizioni del D.Lgs. 118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Na-

zionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai

successivi decreti ministeriali di attuazione.

Si sono, inoltre, rispettate le disposizioni ricevute dall’Assessorato Regionale della Salute, con nota

Prot./Dip./n. 31956 del 20 Aprile 2018 “Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle Aziende

Sanitarie Pubbliche Regionali”.

La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni elaborate compilando i prospetti

previsti nello Schema di Nota Integrativa allegato al DDG n. 109 del 7 febbraio 2014, di cui al decreto del Mi-

nistero della Salute del 22 marzo 2013, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 88 del 15 aprile 2013. Fornisce

inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge,

ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al

postulato della chiarezza del bilancio.

Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti

in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e

all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del

bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

Le voci dell’esercizio precedente, relative allo stato patrimoniale e al conto economico sono comparabili.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in mone-

ta diversa dall’Euro.



Data]

2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda sa-

nitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in

modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’azienda e il risultato economico

dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informa-

zioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati e-

splicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota

integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo

conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della conti-

nuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti

le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere ricono-

sciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato con-

tabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si

concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazione

Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di rinnovo/produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettua-ti nel corso degli esercizi. L’ammortamento è stato applicato per quote costanti sulla base delle aliquote ritenute rappresentative della vita economico/tecnica stimata dei beni. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Tra le immobilizzazioni non sono iscritti costi di impianto e di ampliamento e/o costi di ricerca e sviluppo.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di rinnovo/produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammor-tamento. L’ammortamento è stato applicato per quote costanti sulla base delle aliquote ritenute rappresentative della vita economico/tecnica stimata dei beni. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. L’Azienda si avvale della facoltà di applicare l’aliquota del 50% per il primo anno di am-mortamento, nonché di ammortizzare completamente nel primo esercizio i beni con va-lore inferiore ad Euro 516,46. I fabbricati di primo conferimento sono stati iscritti sulla base dei criteri di valutazione suggeriti “Nel percorso metodologico per l’introduzione della contabilità economico pa-trimoniale, del Ministero della Sanità”. In particolare, i fabbricati indisponibili sono stati valutati in base ai nuovi estimi catastali. I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del va-



Data]

lore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobiliz-zazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Non vi sono immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione.

Rimanenze Il valore attribuito è quello del costo medio ponderato continuo.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liqui-de

Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.

Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ri-cavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio netto In questa voce sono esposti i contributi in c/capitale, senza obbligo di restituzione, de-stinati ad investimenti, quali ad esempio: contributi in c/capitale erogati dalla Regione per acquisto di attrezzature sanitarie, finanziamenti per investimenti strutturali e tecno-logici ex art. 20 legge 67/88, nonché finanziamenti ex art. 71 legge 448/1988 “piano straordinario di interventi per la riqualificazione dell’assistenza sanitaria nei grandi cen-tri urbani”, finanziamenti ex art. 70 legge 448/2001 per lavori di ristrutturazione e forni-tura di attrezzature ed arredi, Fondi POR Sicilia 2000-2006, Fondi P.O. FESR 2007-2013, etc.. Detti importi sono al netto delle sterilizzazioni delle quote di ammortamento già maturate. I trasferimenti dalla Regione in conto capitale sono stati iscritti al momento dell’avvenuta assegnazione e/o dell’approvazione del progetto. Per i beni di primo conferimento, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene median-te storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto “Finanziamenti per beni di prima dotazione”.

Fondi per rischi e oneri

Le quote di contributi di parte corrente finanziati con somme relative al fabbisogno sani-tario regionale standard, vincolate ai sensi della normativa nazionale vigente e non uti-lizzate nel corso dell'esercizio, sono accantonate nel medesimo esercizio in apposito fondo per essere rese disponibili negli esercizi successivi di effettivo utilizzo. I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall’art. 29 comma 1, lett. e) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., non-ché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di copri-re perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di soprav-venienza, secondo quanto previsto dall’art. 29, comma 1, lett. g) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.

TFR L’Azienda non ha fondi TFR.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale. I Debiti v/fornitori sono iscritti al netto dell’IVA “Split payment”.

Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.

Imposte sul reddi-to

Sono determinate per competenza secondo le norme e le aliquote vigenti.



Data]

3. Dati relativi al personale

T12 T12 T13

Tipologia di personalePersonale al

31/12/2016

Di cui Personale

Part Time al

31/12/2016

Personale al

31/12/2017

Di cui Personale

Part Time al

31/12/2017

Numero

Mensilità

Totale spese a

carattere

stipendiale

Totale Spese

Accessorie

RUOLO SANITARIO 1.372 23 1.604 20 18.076,64 58.621.393,41 20.100.747,68

Dirigenza 458 3 539 2 5.981,88 31.556.988,34 14.591.661,13

- Medico - veterinaria 430 3 511 2 5.645,88 30.048.826,07 14.189.419,71

- Sanitaria 28 0 28 0 336,00 1.508.162,27 402.241,42

Comparto 914 20 1065 18 12.094,76 27.064.405,07 5.509.086,55

- Categoria Ds 43 1 39 0 482,32 1.199.480,01 334.786,31

- Categoria D 851 18 1008 17 11.359,44 25.427.113,90 5.099.917,91

- Categoria C 17 1 16 1 217,00 378.746,78 69.731,93

- Categoria Bs 3 0 2 0 36,00 59.064,38 4.650,40

RUOLO PROFESSIONALE 2 0 6 0 36,77 256.627,59 189.100,01

Dirigenza 2 0 6 0 36,77 256.627,59 189.100,01

Livello dirigenziale 2 0 6 0 36,77 256.627,59 189.100,01

Comparto 0 0 0 0 - - -

- Categoria D 0 0 0 0 - - -

RUOLO TECNICO 301 2 357 2 4.315,40 7.354.661,39 1.603.348,16

Dirigenza 2 0 2 0 24,00 86.915,64 65.642,07


Comparto 299 2 355 2 4.291,40 7.267.745,75 1.537.706,09

- Categoria Ds 0 0 0 0 - - -

- Categoria D 15 1 15 1 174,00 392.375,34 53.528,76

- Categoria C 5 0 7 0 69,00 129.772,26 13.841,54

- Categoria Bs 36 0 99 0 1.104,00 2.077.130,31 489.539,73

- Categoria B 65 1 61 1 780,99 1.304.202,13 219.380,56

- Categoria A 178 0 173 0 2.163,41 3.364.265,71 761.415,50

RUOLO AMMINISTRATIVO 140 2 144 1 1.705,73 3.536.680,67 609.008,01

Dirigenza 3 0 4 0 48,00 211.540,05 209.780,96


Comparto 137 2 140 1 1657,73 3.325.140,62 399.227,05

- Categoria Ds 13 0 12 0 123,00 304.565,08 65.939,12

- Categoria D 22 1 25 0 317,77 676.025,08 117.928,39

- Categoria C 50 1 51 1 586,97 1.262.910,58 105.253,46

- Categoria Bs 1 0 1 0 12,00 24.190,77 1.159,85

- Categoria B 39 0 39 0 473,99 828.718,11 87.493,89

- Categoria A 12 0 12 0 144,00 228.731,00 21.452,34

1.815 27 2.111 23 24.134,54 69.769.363,06 22.502.203,86

(*) È necessario comprendere anche il personale dipendente del comparto a tempo determinato che però è rilevato nella tabella 2 del conto annuale

con diverso criterio (uomini - anno)

Dati sull'occupazione al 31.12.2017

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)

T1



Data]

T1A T1C T1A T1C

Tipologia di personale

Personale in

comando al

31/12/2016 ad

altri enti

Personale in

comando al

31/12/2016 da

altri enti

Personale in

comando al

31/12/2017 ad

altri enti

Personale in

comando al

31/12/2017 da

altri enti

RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria 2 1 1 2 - Sanitaria 1 Comparto - Categoria Ds - Categoria D 5 6 2 - Categoria C - Categoria BsRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria DRUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C - Categoria Bs - Categoria B - Categoria ARUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Livello dirigenziale 1 1 Comparto - Categoria Ds 1 1 - Categoria D 1 - Categoria C 1 - Categoria Bs - Categoria B - Categoria A

Tipologia di personalePersonale al

31/12/2016

di cui Personale a

tempo parziale al

31/12/2016

Personale al

31/12/2017

di cui Personale a

tempo parziale al

31/12/2017

RUOLO SANITARIO Dirigenza 12 13 Comparto 1 1RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto 2 2

PERSONALE UNIVERSITARIO (Conto Annuale T1B)

PERSONALE DIPENDENTE (Conto Annuale)

Dati sull'occupazione al 31.12.2017



Data]

Tipologia di personale 2016 2017

RUOLO SANITARIO

Dirigenza

- Medico - veterinaria

- Sanitaria non medica

Comparto

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

Comparto

RUOLO TECNICO

Dirigenza

Comparto

RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigenza

Comparto


RUOLO SANITARIO

Dirigenza



Comparto

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

Comparto

RUOLO TECNICO

Dirigenza

Comparto


Dirigenza

Comparto


RUOLO SANITARIO

Dirigenza



Comparto

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

Comparto

RUOLO TECNICO

Dirigenza

Comparto


Dirigenza

Comparto

Comparto

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - FORMAZIONE LAVORO

(Conto Annuale T2)

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - CONTRATTO DI

SOMMINISTRAZIONE (Conto Annuale T2)

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - LSU (Conto Annuale T2)



Data]

4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Tab.1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento

Non esistono costi di impianto ed ampliamento immobilizzati.

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo

Non esistono costi di ricerca e sviluppo immobilizzati.

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità

Non esistono costi di pubblicità immobilizzati.

SvalutazioniFondo

ammortamento

Valore netto

in iziale

Giroconti e

Riclassi ficazioniRivalutazioni Svalutazioni

Acquisizion i e

costruzioni in

economia

Interessi

capi tal i zzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortamen

ti

Valore Netto

Contabi le

AAA010 Costi d'impianto e di ampliamento - - - - - - - - - - - -

di cui soggetti a sterilizzazione - - - - - - - - - - - -

AAA040 Costi di ricerca e sviluppo - - - - - - - - - - - -

di cui soggetti a sterilizzazione - - - - - - - - - - - -

AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.372.336,00 - 1.062.572,00 309.764,00 - - 64.513,00 - - 153.649,00 220.628,00

di cui soggetti a sterilizzazione 486.637,00 - 362.030,00 124.607,00 - - - 50.377,00 - - 90.728,00 84.256,00

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - - - - - - - - - - - -

AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali - - - - - - - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazione - - - - - - - - - - - -

AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili - - - - - - - - - - - -


AAA160 Migliorie su beni di terzi - - - - - - - - - - - -


AAA180 Pubblicità - - - - - - - - - - - -


TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1.372.336,00 - 1.062.572,00 309.764,00 - - - 64.513,00 - - 153.649,00 220.628,00

di cui sogget te a s ter ilizzazione 486.637,00 - 362.030,00 124.607,00 - - - 50.377,00 - - 90.728,00 84.256,00

CODICE

MOD.

SP

Costo

storicoIMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Fondo

ammortamento

Valore netto

in iziale

Acquisizion i e

costruzioni in

economia

Ammortamenti

AAA010 Costi d'impianto e di ampliamento - - - - - -

di cui soggetti a sterilizzazione - - - - - -

AAA040 Costi di ricerca e sviluppo - - - - - -

di cui soggetti a sterilizzazione - - - - - -

AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.372.336,00 1.062.572,00 309.764,00 64.513,00 153.649,00 220.628,00

di cui soggetti a sterilizzazione 486.637,00 362.030,00 124.607,00 50.377,00 90.728,00 84.256,00

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - - - - - -

AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazione - - - - - -

AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili - - - - - -


AAA160 Migliorie su beni di terzi - - - - - -


AAA180 Pubblicità - - - - - -


TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1.372.336,00 1.062.572,00 309.764,00 64.513,00 153.649,00 220.628,00

di cui sogget te a s ter ilizzazione 486.637,00 362.030,00 124.607,00 50.377,00 90.728,00 84.256,00

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCODICE

MOD.

SP

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore Netto

Contabi leIMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

Costo

storico



Data]

Tab.5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

Tab.6 – Dettagli altre immobilizzazioni materiali

Tab.7 – Dettagli immobilizzazioni materiali in corso

Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali e materiali.

Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota normale

di ammortamento.

Per i cespiti di valore inferiore a € 516,46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene

nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni e/o svalutazioni di immobilizzazioni materiali

e/o immateriali.

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi, la voce CE “Incrementi delle immobi-

lizzazioni per lavori interni” è pari a zero.

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso presente in azienda?

– Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche,

NO

Rivalutazioni /

Svalutazioni

Fondo

ammortamento

Valore netto

in iziale

Giroconti e


Acquisizion i e

costruzioni in

economia

Manutenzioni

incrementative

Interessi

capi tal i zzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortament

i

AAA290 Terreni disponibili 58.083,00 - - 58.083,00 - - - - - - - - 58.083,00

di cui soggetti a sterilizzazione 58.083,00 - - 58.083,00 - - - - - - - - 58.083,00

AAA300 Terreni indisponibili 563.100,00 - - 563.100,00 - - - - - - - - 563.100,00

di cui soggetti a sterilizzazione 563.100,00 - - 563.100,00 - - - - - - - - 563.100,00

AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 137.420,00 - 87.486,00 49.934,00 - - - - - - - 4.123,00 45.811,00

di cui soggetti a sterilizzazione 137.420,00 - 87.486,00 49.934,00 - - - - - - - 4.123,00 45.811,00

AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 172.937.392,00 - 64.994.835,00 107.942.557,00 - - - - 2.092.249,00 - - 5.232.004,00 104.802.802,00

di cui soggetti a sterilizzazione 123.882.163,00 - 52.253.354,00 71.628.809,00 - - - - - - - 3.716.465,00 67.912.344,00

AAA380 Impianti e macchinari 9.283.877,00 - 8.388.089,00 895.788,00 - - - 587.661,00 - - - 296.381,00 1.187.068,00

di cui soggetti a sterilizzazione 1.798.697,00 - 1.796.025,00 2.672,00 - - - - - - - 411,00 2.261,00

AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 76.315.597,00 - 69.873.249,00 6.442.348,00 - - - 5.833.883,00 - - 2.299,00 2.686.297,00 9.587.635,00

di cui soggette a sterilizzazione 44.118.042,00 - 43.359.771,00 758.271,00 - - - 308.726,00 - - - 376.659,00 690.338,00

AAA440 Mobili e arredi 11.617.788,00 - 11.185.329,00 432.459,00 - - - 388.480,00 - - 1.908,00 261.028,00 558.003,00

di cui soggetti a sterilizzazione 6.646.738,00 - 6.634.846,00 11.892,00 - - - 58.135,00 - - - 24.479,00 45.548,00

AAA470 Automezzi ed autovetture 636.861,00 - 609.645,00 27.216,00 - - - - - - - 10.887,00 16.329,00

di cui soggetti a sterilizzazione 270.044,00 - 270.044,00 - - - - - - - - - -

AAA500 Oggetti d'arte - - - - - - - - - - - - -

AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 7.255.811,00 - 7.067.941,00 187.870,00 - - - 193.783,00 - - 404,00 219.710,00 161.539,00

di cui soggetti a sterilizzazione 3.792.883,00 - 3.753.789,00 39.094,00 - - - 17.287,00 - - 404,00 39.268,00 16.709,00

AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 9.267,00 - - 9.267,00 5.040,00- - - - - - - - 4.227,00

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 278.815.196,00 - 162.206.574,00 116.608.622,00 5.040,00- - - 7.003.807,00 2.092.249,00 - 4.611,00 8.710.430,00 116.984.597,00

di cui sogget te a s ter ilizzazione 181.267.170,00 - 108.155.315,00 73.111.855,00 - - - 384.148,00 - - 404,00 4.161.405,00 69.334.194,00

CODICE

MOD.

SP

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALICosto

storico

Valore Netto

Contabi le


Strumentario Chirurgico 3.261.311,00 3.228.106,00 33.205,00

Macchine d'ufficio elettroniche per ufficio 2.225.028,00 2.138.945,00 86.083,00

Altri beni 1.719.185,00 1.676.934,00 42.251,00

Tota le 7.205.524,00 7.043.985,00 161.539,00

DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI

MATERIALI

Fondo

ammortamentoValore nettoValore lordo

Valore

in izialeIncrementi

Giroconti e

Riclassi ficazioni

Valore

finale

Attrezzature sanitarie Fondi propri 9.267,00 - 5.040,00 4.227,00

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN

CORSO

Tipologia

finanziamento



Data]

privilegi, pegni, pignoramenti ecc?

– Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bi-lancio sono in corso contenziosi con altre a-ziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

– Immobilizzazioni in contenzioso non iscrit-te in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre a-ziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

– Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione di immobilizza-zioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?

NO

– Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla ven-dita con apposito atto deliberativo azienda-le?

NO

IMM14 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfa-re la regola generale secondo cui “Se le in-formazioni richieste da specifiche disposizio-ni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si de-vono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



Data]

5. Immobilizzazioni finanziarie

Tab.12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie

Costo storico Valore inizialeAcquisizioni e

conferimenti

Cessioni

(valore contabile)Valore contabile

AAA710 Partecipazioni:

Partecipazioni in imprese controllate - - - - -

Partecipazioni in imprese collegate - - - - -

Partecipazioni in altre imprese 177.089,00 177.089,00 - - 177.089,00

AAA720 Altri titoli: -

AAA730 Titoli di Stato - - - - -

AAA740 Altre Obbligazioni - - - - -

AAA750 Titoli azionari quotati in Borsa - - - - -

AAA760 Titoli diversi - - - - -

TOTALE 177.089,00 177.089,00 - - 177.089,00

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOESERCIZI PRECEDENTI

CODICE

MOD. SP

TITOLI CHE COSTITUISCONO

IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Tab.13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

Tab.14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

Nel corso dell’esercizio e nei precedenti non sono state effettuate rivalutazioni e/o svalutazioni delle immo-bilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie


– Gravami. Su crediti immobilizzati, parteci-pazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gra-vami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

– Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso conten-ziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

– Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscrit-

NO

ELENCO PARTECIPAZIONI SedeForma

giurid icaCapi tale

% capi tale

pubbl ico

Patrimonio

netto incluso

riserve

Totale

Attivo

Risul tato d i

esercizio% di possesso

Valore

attribui to a

b i lancio

Cri terio d i

valorizzazione

(costo / PN)

Pa r tec ipazioni in a lt re imprese:

SICILIA EMERGENZA-URGENZA SANITARIA

SOC. CONS. per AZIONI PALERMO

Società

consortile per

azioni 6.400.000,00 100 8.876.832,00 41.461.977,00 123.082,00 2,75% 176.000,00 Costo

CONSORZIO AZIENDE SANITARIE SICILIANE

S.R.L. PALERMO

Società a

responsabilità

limitata 36.000,00 100 33.394,00 57.633,00 3.972,00- 3,03% 1.089,00 Costo

I valori riportati nella superiore tabella si riferiscono all'ultimo bilancio approvato disponibile alla data di predisposizione della Nota Integrativa. In particolare:

a) I valori di bilancio della società "Sicilia Emergenza-Urgenza Sanitaria Società Cons. per Azioni" si riferiscono all'esercizio 2016.

b) I valori di bilancio della società "Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane S.r.l." si riferiscono all'esercizio 2011. La società è ina t t iva .

Rivalutazioni Svalutazioni Valore in izialeGiroconti e


Acquisizioni e

conferimenti

Cessioni

(valore

contabi le )

Valore

finale

Pa r tec ipazioni in a lt re imprese:

SICILIA EMERGENZA-URGENZA SANITARIA

SOCIETA' CONS. per AZIONI 176.000,00 - - 176.000,00 - - - - - 176.000,00

CONSORZIO AZIENDE SANITARIE SICILIANE

S.R.L. 1.089,00 - - 1.089,00 - - - - - 1.089,00

DETTAGLIO PARTECIPAZIONICosto

storico




Data]

ti nello stato patrimoniale perché non rico-nosciuti come proprietà dell’azienda in segui-to a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

– Altro. Esistono altre informazioni che si ri-tiene necessario fornire per soddisfare la re-gola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresenta-zione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



Data]

6. Rimanenze

Tab.15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro.

CODICE

MOD.

SP

RIMANENZEValore

in izialeIncrementi Decrementi Valore finale

di cu i presso

terzi per

d istribuzione

per nome e per

conto

di cu i scorte

d i reparto

ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati

di produzione regionale 4.815.940 55.323.480 55.077.728 5.061.692 - 4.110.817

Medicinali senza AIC 29.763 130.990 116.479 44.274 - 14.286

Emoderivati di produzione regionale - - - - - -

ABA030 Sangue ed emocomponenti - - - - - -

ABA040 Dispositivi medici:

Dispositivi medici 3.214.612 23.675.393 23.713.821 3.176.184 - 2.816.311

Dispositivi medici impiantabili attivi - 2.279.067 2.278.131 936 - 936

Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 26.456 208.916 190.551 44.821 - 27.729

ABA050 Prodotti dietetici 14.299 75.233 76.067 13.465 - 6.440

ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) - - - - - -

ABA070 Prodotti chimici - - - - - -

ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - - -

ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 105.910 545.872 530.774 121.008 - 92.167

ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - - - - - -

RIMANENZE BENI SANITARI 8.206.980 82.238.951 81.983.551 8.462.380 - 7.068.686

ABA120 Prodotti alimentari - - - - - -

ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 10.092 110.859 112.553 8.398 - -

ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - - -

ABA150 Supporti informatici e cancelleria 72.240 336.666 340.120 68.786 - -

ABA160 Materiale per la manutenzione - - - - - -

ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari - - - - - -

ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari - - - - - -

RIMANENZE BENI NON SANITARI 82.332 447.525 452.673 77.184 - -

CODICE

MOD.

SP

RIMANENZE DISTINTE PER MAGAZZINO E P.O.Farmacia P.O.

Centro

Farmacia P.O.

Nesima

Armadi d i

reparto

Magazzino

economale

Valore

finale al

31.12.2017

ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati

di produzione regionale 380.274 570.601 4.110.817 - 5.061.692

Medicinali senza AIC 1.120 28.868 14.286 - 44.274

Emoderivati di produzione regionale - - - - -

ABA030 Sangue ed emocomponenti - - - - -

ABA040 Dispositivi medici: -

Dispositivi medici 136.684 223.189 2.816.311 - 3.176.184

Dispositivi medici impiantabili attivi - - 936 - 936

Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 5.053 12.039 27.729 - 44.821

ABA050 Prodotti dietetici 2.980 4.045 6.440 - 13.465

ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) - - - - -

ABA070 Prodotti chimici - - - - -

ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - -

ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 10.905 17.936 92.167 - 121.008

ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - - - - -

RIMANENZE BENI SANITARI 537.016 856.678 7.068.686 - 8.462.380

ABA120 Prodotti alimentari - - - - -

ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere - - - 8.398 8.398

ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - -

ABA150 Supporti informatici e cancelleria - - - 68.786 68.786

ABA160 Materiale per la manutenzione - - - - -

ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari - - - - -

ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari - - - - -

RIMANENZE BENI NON SANITARI - - - 77.184 77.184



Data]

Altre informazioni relative alle rimanenze.


– Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

– Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambia-menti nella classificazione delle voci?

NO

– Valore a prezzi di mercato. Vi è una diffe-renza, positiva e significativa, tra il valore del-le rimanenze a prezzi di mercato e la loro va-lutazione a bilancio?

NO


NO



Data]

7. Crediti

Tab.16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte

Alla data del 25 maggio 2018:

- della voce ABA390 “Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR” sono stati incassati 4.515.606,00 euro;

- della voce ABA450 “Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro” non sono state incassate somme;

Valore


di cu i per

fatture da

emettere

CREDITI V /STATO - PARTE CORRENTE

Credit i v /Sta to per spesa cor rente e accont i:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma

del D.Lvo 56/2000 - - - - -

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN - - - - -

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale - - - - -

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - - -

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario

regionale standard - - - - -

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente - - - - -

Credit i v /Sta to - a lt ro:

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - - - -

CREDITI V /STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - -

CREDITI V /STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - - - -

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - - - -

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti - - - - -

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE 424.603,00 - 424.603,00 - -

TOTALE CREDITI V /STATO 424.603,00 - 424.603,00 - -

CREDITI V /REGIONE O P.A. PER SPESA

CORRENTE

Credit i v /Regione o P.A. per f inanziamento

sanita r io ordina r io cor rente:

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP - - - - -

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale

IRPEF - - - - -

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 37.086.055,00 13.719.634,00 25.263.712,00 25.541.977,00 -

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - - - - -

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - - - -

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - - - -

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario

aggiuntivo corrente LEA - - - - -


aggiuntivo corrente extra LEA - - - - -

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 579.646,00 1.098.359,00 398.606,00 1.279.399,00 -

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA - - - - -

CREDITI V /REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A

PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti9.972.312,00 - 8.248,00 9.964.064,00 -

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - - - -

Credit i v /Regione o P.A. per r ipiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - 1.120.481,00 - 1.120.481,00 -

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 - - - - -

ABA520Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da

investimenti esercizi precedenti - - - - -

TOTALE CREDITI V /REGIONE O PROVINCIA

AUTONOMA 47.638.013,00 15.938.474,00 25.670.566,00 37.905.921,00 -

CODICE

MOD.

SP

CREDITI

(VALORE NOMINALE)

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO



Data]

- della voce ABA480 “Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti” non sono state incassate somme;

- della voce ABA500 “Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite” non sono state incassate somme.

Tab. 17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte

La voce “ALTRI CREDITI” pari a 959.509 euro è così composta:

- Crediti v/assicurazione (Unipolsai S.p.A.) per 936.135 euro;

- Crediti per incassi parcheggio P.O. Nesima per 23.263 euro;

- Crediti v/Economo per rilascio copie atti amministrativi per 111 euro.

Si precisa che le superiori somme sono state incassate nei primi mesi dell’anno 2018.

Valore


di cu i per

fatture da

emettere

ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - - -

CREDITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

DELLA REGIONE:

ABA560 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione- - - - -


non in compensazione- - - - -

ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni 2.233.065,00 1.585.524,00 1.652.391,00 2.166.198,00 272.764,00

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire - - - - -

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI

REGIONE 5.779,00 7.821,00 3.172,00 10.428,00 -

TOTALE CREDITI V /AZIENDE SANITARIE

PUBBLICHE 2.238.844,00 1.593.345,00 1.655.563,00 2.176.626,00 272.764,00

CREDITI V /SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI

DIPENDENTI:

ABA620 Crediti v/enti regionali - - - - -

ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali - - - - -

ABA640 Crediti v/altre partecipate - - - - -

ABA650 CREDITI V /ERARIO:

ERARIO C/IMPOSTE VARIE - 3.334,00 - 3.334,00 -

ERARIO C/IVA 264,00 - 264,00 - -

TOTALE CREDITI V /ERARIO 264,00 3.334,00 264,00 3.334,00 -

CREDITI V /ALTRI

ABA670 Crediti v/clienti privati 40.706,00 6.564.922,00 6.299.295,00 306.333,00 -

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie - - - - -

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 7.819,00 26.065,00 - 33.884,00

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca - - - - -

ABA710 Alt r i c redit i divers i:

ALTRI CREDITI 33.775,00 1.061.452,00 135.718,00 959.509,00 -

CREDITI V/INAIL - 22.168,00 - 22.168,00 -

NOTE DI CREDITO DA EMETTERE 4.525,00- 4.525,00 - - -

FATTURE DA EMETTERE 223.793,00 223.406,00 223.793,00 223.406,00 223.406,00

TOTALE CREDITI V /ALTRI 301.568,00 7.902.538,00 6.658.806,00 1.545.300,00 223.406,00


CREDITI

(VALORE NOMINALE)

CODICE

MOD.

SP



Data]

Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte

Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

CODICE

MOD.

SP

FONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo

svalutazione

in iziale

Accantonamenti Uti l i zzi

Fondo

svalutazione

finale




del D.Lvo 56/2000 - - - -

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN - - - -

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale - - - -

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - -


regionale standard - - - -


corrente - - - -


ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - - -


ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - -


ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - - -

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - - -

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti - - - -

ABA340 Crediti v/Prefetture - - - -

CODICE

MOD.

SP

FONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo

svalutazione

in iziale

Accantonamenti Uti l i zzi

Fondo

svalutazione

finale

ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - -


DELLA REGIONE


in compensazione- - - -


non in compensazione- - - -


prestazioni - - - -

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire - - - -


REGIONE - - - -


DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali - - - -

ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali - - - -

ABA640 Crediti v/altre partecipate - - - -

ABA650 CREDITI V/ERARIO - - - -

CREDITI V /ALTRI

ABA670 Crediti v/clienti privati 665.511,00 60.000,00 - 725.511,00

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie - - - -

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca - - - -

ABA710 Altri crediti diversi - - - -



Data]

Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte

Anno 2013 e

precedentiAnno 2014 Anno 2015 Anno 2016 Anno 2017




del D.Lvo 56/2000 - - - - -

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN - - - - -

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale - - - - -

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - - -


regionale standard - - - - -


corrente - - - - -


ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - - - -


ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - -


ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - - - -

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - - - -

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti - - - - -

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE - - - - -

TOTALE CREDITI V /STATO - - - - -


CORRENTE



ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP - - - - -


IRPEF - - - - -

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR: -

Quota Assegnazione FSR 2012 7.255.250,00 - - - -

Quota FSR 2014 - PSN 2013 - 67.586,00 - - -

Quota Assegnazione FSR 2015 - - 302.164,00 - -

Quota Assegnazione FSR 2016 - - - 3.363.811,00 -

Quota FSR 2016 - PSN 2014 833.532,00 -

Quota Assegnazione FSR 2017 11.023.186,00

Quota Assegnazione FSR 2017 - Finanziamento

P.S. Infet t ivologico D.A. n. 2726/2017 1.000.000,00

Quota FSR 2017 - PSN 2014 37.598,00

Quota FSR 2017 - PSN 2015 132.000,00

Quota FSR 2017 - PSN 2016 1.526.850,00

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - - - - -

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - - - -

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - - - -


aggiuntivo corrente LEA - - - - -


aggiuntivo corrente extra LEA - - - - -

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro:

Corsi di formazione HIV - DDG 2688/2009 181.040,00 - - - -

Prestazioni a stranieri irregolari STP ex Prefettura di

CATANIA - - 30.232,00 - -

Prestazioni a stranieri irregolari STP ex D.Lgs 286/1998 - - - - 354.127,00

Contributo per Pay-back ordinario 2017 714.000,00

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA - - - - -


PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti:

Art. 71 L. 448/98 - DDG 1457/2010 992.888,00 - - - -

Art. 71 L. 448/98 - DDG 1952/2010 127.402,00 - - -

Art. 71 L. 448/98 - DDG 1890/2014 - 8.815.760,00 - - -

P.O. FESR 2007-2013 - DDG 1361/2015 - - 28.014,00 - -

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - - - -


ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - - - - -

Ripiano perdite anno 2007 1.120.481,00

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 - - - - -


investimenti esercizi precedenti - - - - -


AUTONOMA 8.556.580,00 8.883.346,00 360.410,00 4.197.343,00 15.908.242,00

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2017 PER ANNO DI FORMAZIONE

CREDITI

CODICE

MOD.

SP



Data]

Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte

Anno 2013 e


ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - - -


DELLA REGIONE:


in compensazione- - - - -


non in compensazione- - - - -


prestazioni 580.679,00 266.552,00 248.188,00 414.997,00 655.782,00

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire - - - - -


REGIONE 2.607,00 - - - 7.821,00


PUBBLICHE 583.286,00 266.552,00 248.188,00 414.997,00 663.603,00


DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali - - - - -

ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali - - - - -

ABA640 Crediti v/altre partecipate - - - - -


ERARIO C/IMPOSTE VARIE - - - - 3.334,00

TOTALE CREDITI V /ERARIO - - - - 3.334,00

CREDITI V /ALTRI

ABA670 Crediti v/clienti privati - - - - 306.333,00

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie - - - - -

ABA690 Credit i v /a lt r i sogget t i pubblic i:

CREDITI VS/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI - - 7.819,00 - 26.065,00

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca - - - - -


ALTRI CREDITI - - - - 959.509,00

CREDITI V/INAIL - - - - 22.168,00

FATTURE DA EMETTERE - - - - 223.406,00

CREDITI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2017 PER ANNO DI FORMAZIONECODICE

MOD.

SP



Data]

Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte

Entro

12 mesiTra 1 e 5 anni

Ol tre

5 anni




del D.Lvo 56/2000 - - -

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN - - -

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale - - -

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - -


regionale standard - - -


corrente - - -


ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - -


ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - -

CREDITI V /STATO - RICERCA:

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - -

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - -

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti - - -

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE - - -

TOTALE CREDITI V /STATO - - -


CORRENTE



ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP - - -


IRPEF - - -

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 25.541.977,00 - -

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - - -

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - -

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - -


aggiuntivo corrente LEA - - -


aggiuntivo corrente extra LEA - - -

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 1.279.399,00 - -

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA - - -


PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti9.964.064,00 - -

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - -


ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite 1.120.481,00 - -

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 - - -


investimenti esercizi precedenti - - -


AUTONOMA 37.905.921,00 - -

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2017

PER SCADENZACODICE

MOD.

SP

CREDITI



Data]

Tab. 23– Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte

Entro


Oltre

5 anni

ABA530 CREDITI V/COMUNI - - -


DELLA REGIONE:


in compensazione- - -


non in compensazione- - -


prestazioni 2.166.198,00 - -

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire - - -


REGIONE 10.428,00 - -


PUBBLICHE 2.176.626,00 - -


DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali - - -

ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali - - -

ABA640 Crediti v/altre partecipate - - -


ERARIO C/IMPOSTE VARIE 3.334,00

CREDITI V /ALTRI

ABA670 Crediti v/clienti privati 306.333,00 - -

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie - - -

ABA690 Credit i v /a lt r i sogget t i pubblic i:

CREDITI VS/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 33.884,00 - -

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca - - -


ALTRI CREDITI 959.509,00 - -

CREDITI V/INAIL 22.168,00 - -

FATTURE DA EMETTERE 223.406,00 - -

CREDITI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2017

PER SCADENZACODICE

MOD.

SP



Data]

Tab. 24– Dettagli crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

Tab.25– Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto

Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

Nel corso dell’esercizio sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell’attivo circolante. In particola-

re, si è proceduto a svalutare i crediti v/clienti per un importo di 60.000 euro.

Altre informazioni relative ai crediti.


– Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

– Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto ope-razioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

– Altro. Esistono altre informazioni che si ri-tiene necessario fornire per soddisfare la re-gola generale secondo cui “Se le informazioni

NO

DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALI

PER SINGOLA AZIENDA

Mobi l i tà in

compensazione

Mobi l i tà non in

compensazioneAltre prestazioni

CREDITI V/ASP AGRIGENTO - - 456,00

CREDITI V/ASP CALTANISSETTA - - 22.084,00

CREDITI V/ASP CATANIA - - 1.626.903,00

CREDITI V/ASP ENNA - - 132.739,00

CREDITI V/ASP MESSINA - - 341,00

CREDITI V/ASP RAGUSA - - 59.052,00

CREDITI V/ASP SIRACUSA - - 60.317,00

CREDITI V/AO CIVICO PALERMO - - 7.147,00

CREDITI V/AO CANNIZZARO CATANIA - - 7.964,00

CREDITI V/AO PAPARDO MESSINA - - 55.369,00

CREDITI V/AO VILLA SOFIA - CERVELLO PALERMO - - 16.218,00

CREDITI V/POLICLINICO MESSINA - - 6.915,00

CREDITI V/POLICLINICO CATANIA - - 164.972,00

CREDITI V/IRCSS NEUROLESI BONINO PULEJO - - 5.721,00

TOTALE - - 2.166.198,00

CODICE

MOD.

SP

DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI

PATRIMONIO NETTO DELIBERATI

Del ibera

n°/anno

Importo

del ibera

Riscosso negl i

esercizi

precedenti (-)

Consistenza

in iziale

Importo nuove

del iberazioni

Riscossioni

(-)

Consistenza

finale

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - - - -

ABA480 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti

per investimenti:

CREDITI C/CAPITALE EX ART. 71 L. 488/98 OPERE

OCCORRENTI PER ADEGUAMENTO E RIQUALIFICAZIONE

PO GARIBALDI CENTRO - D.D.G. N. 1890/2014 DDG N. 1890/2014 9.135.502,00 319.742,00- 8.815.760,00 - - 8.815.760,00

CREDITI V/REGIONE PO FESR 2007-2013 - D.D.G. N. 1361

DEL 3.8.2015 APPARECCHIATURE MEDICINA NUCLEARE DDG N. 1361/2015 171.487,00 143.473,00- 28.014,00 - - 28.014,00

CREDITI V/REGIONE ART. 71 EX NEFROLOGIA E DIALISI DDG N.1952/2010 1.433.505,00 1.306.103,00- 127.402,00 - - 127.402,00

CREDITI V/REGIONE ART. 71 EX EMODINAMICA DDG N.1457/2010 3.568.474,00 2.575.586,00- 992.888,00 - - 992.888,00

ABA490 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento

fondo dotazione - - - - - - -

ABA500 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite D.A. N. 391/2018 1.120.481,00 - - 1.120.481,00 - 1.120.481,00

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 - - - - - - -

ABA520 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione

risorse da investimenti esercizi precedenti - - - - - - -



Data]

richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresenta-zione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?



Data]

8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Non risultano iscritte attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni.



Data]

9. Disponibilità liquide

Tab.29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

Fondi vincolati.

Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.


Se sì, illustrare

– Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignora-menti ecc?

NO


NO

SIOPE

A seguito dell'emanazione del decreto del Ministero dell'Economia e delle Finanze del 23 dicembre 2009, concernente il superamento della rilevazione trimestrale dei flussi di cassa, la rilevazione SIOPE costituisce la principale fonte informativa per la predisposizione delle relazioni trimestrali sul conto consolidato di cassa delle amministrazioni pubbliche. Per effetto del decreto, l’ARNAS Garibaldi ha, quindi, l’obbligo di allegare al bilancio d’esercizio i prospetti delle entrate e delle uscite dei dati SIOPE cumulati nell’anno di riferimento e la relativa situazione delle di-sponibilità liquide. I prospetti dei dati SIOPE e la relativa situazione delle disponibilità liquide sono stati estratti accedendo all’archivio gestito dalla Banca d’Italia, attraverso l’applicazione WEB www.siope.it. Dai tabulati estratti risultano delle differenze tra i codici SIOPE riportati nei mandati e nelle reversali di que-

sta Azienda e i dati comunicati dall’Istituto Tesoriere a Banca d’Italia. Tuttavia si precisa che i suddetti disalli-

neamenti rientrano nei limiti previsti dalla normativa vigente. Infatti, non sono considerate cause di mancata

corrispondenza le differenze inferiori all’1 per cento tra il totale generale delle riscossioni o dei pagamenti

risultanti dalle scritture dell’ARNAS Garibaldi ed i corrispondenti risultati riportati dai prospetti dei dati SIOPE

comunicati a Banca d’Italia. Per l’INPS e l’INPDAP sono ammissibili differenze inferiori allo 0,5 per cento.

Incrementi Decrementi

ABA760 Cassa 17.969,00 3.124.977,00 3.012.812,00 130.134,00

ABA770 Istituto Tesoriere 26.452.726,00 285.942.712,00 267.159.405,00 45.236.033,00

ABA780 Tesoreria Unica - - - -

ABA790 Conto corrente postale 1.236,00 16.487,00 16.669,00 1.054,00

DISPONIBILITA' LIQUIDEValore

in iziale

Valore

finale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCODICE

MOD.

SP

http://www.siope.it/



Data]

10. Ratei e risconti attivi

Tab.30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Non sono iscritti ratei attivi.

Tab.31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.


RR01 – Esistono altre informazioni che si ri-tiene necessario fornire per soddisfare la re-gola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresenta-zione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

Anno 2016 Anno 2017

CODICE

MOD.

CE

RISCONTI ATTIVI Importo Importodi cu i

o l tre 12 mesi

ACA040 ACQUA E GAS 60.392,00 27,00 -

ACA040 ASSISTENZA SOFTWARE 1.724,00 1.724,00 -

ACA040 CANONI DI NOLEGGIO NON SANITARI 621,00 - -

ACA040 CANONI DI NOLEGGIO SANITARI 624,00 - -

ACA040 PREMI DI ASSICURAZIONE - ALTRI - 48.219,00

ACA040 SPESE TELEFONICHE 2.205,00 3.151,00 -

TOTALE 65.566,00 53.121,00 -



Data]

11. Patrimonio netto

Tab.32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto

La voce “Utilizzi per sterilizzazioni nel corso dell’esercizio” corrisponde alla voce del Conto Economico AA0980 “Quota contributi c/capitale imputata all’esercizio”.

La voce “Altre variazioni” si riferisce agli arrotondamenti.

Con D.A. n. 391 del 07 marzo 2018 è stata assegnata all’ARNAS Garibaldi il contributo, pari a 1.120.481 euro, per il ripiano della perdita residua dell’anno 2007. Ai sensi dell’art. 29, lett. d), del D.Lgs. 118/2011 nel successivo momento dell’incasso del credito, il contribu-to per ripiano perdita verrà stornato dall’apposita voce del Patrimonio Netto e portato a diretta riduzione della perdita all’interno della voce “Utili (Perdite) portati a nuovo”.

Giroconti e

Riclassi ficazioni

Assegnazioni

ne l corso

del l 'esercizio

Uti l i zzi per

steri l i zzazioni

ne l corso

del l 'esercizio

Al tre

variazion i

(+/-)

Risu l tato d i

esercizio

(+/-)

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 5.295.002,00 - - - - - 5.295.002,00

PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 114.007.883,00 - 9.131.150,00 7.364.202,00- 2,00 - 115.774.833,00

PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione 48.137.218,00 - - 1.619.034,00- - - 46.518.184,00

PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti:

PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 30.629.160,00 - - 1.589.730,00- - - 29.039.430,00

PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - - - - - - -

PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro - - - - - - -

PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 24.090.118,00 - - 917.855,00- 2,00 - 23.172.265,00

PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti - - - - - - -

PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 11.151.387,00 - 9.131.150,00 3.237.583,00- - - 17.044.954,00

PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI V INCOLATI AD INVESTIMENTI 78.398,00 - 29.014,00 15.270,00- 2,00- - 92.140,00

PAA110 ALTRE RISERVE: 47.587,00 - - - - - 47.587,00

PAA120 Riserve da rivalutazioni - - - - - - -

PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - - - - - - -

PAA140 Contributi da reinvestire - - - - - - -

PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - - - - - - -

PAA160 Riserve diverse 47.587,00 - - - - - 47.587,00

PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: - - - - - - -

PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - - - - - - -

PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - - - - - - -

PAA200 Altro - - 1.120.481,00 - - - 1.120.481,00

PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 4.519.131,00- 364.548,00 3.398.642,00 - - - 755.941,00-

PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 364.548,00 364.548,00- - - - 80.116,00 80.116,00

TOTALE PATRIMONIO NETTO 115.274.287,00 - 12.558.806,00 7.379.472,00- - 80.116,00 121.654.218,00

Consistenza

finale


CODICE

MOD. SPPATRIMONIO NETTO

Consistenza

in iziale

Copertura

perd i teSteri l i zzazioni

Al tre

motivazioni

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE - - -

PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI:

PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione - 1.617.630,00- -

PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti:

PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 - 1.582.325,00- -

PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - - -

PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro - - -

PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti - 1.544.366,00- -

PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti - - -

PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio - 2.224.802,00- -

PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI V INCOLATI AD INVESTIMENTI - 3.637,00- -

PAA110 ALTRE RISERVE:

PAA120 Riserve da rivalutazioni - - -

PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - - -

PAA140 Contributi da reinvestire - - -

PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - -

PAA160 Riserve diverse - - -

PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE:

PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - - -

PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - - -

PAA200 Altro - - -

PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO - - -

PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO - - -

TOTALE PATRIMONIO NETTO - 6.972.760,00- -

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI

EFFETTUATE NELL'ESERCIZIO

PRECEDENTECODICE

MOD. SPPATRIMONIO NETTO



Data]

Tab.33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)

Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti

Nell’esercizio sono state ricevute donazioni dei seguenti cespiti:

- Attrezzature sanitarie per euro 24.790;

- Mobili e arredi per euro 3.965;

- Altri beni per 259 euro.

Vincolato o

ind istinto

Esercizio d i

assegnazione

Estremi del

provvedimento

Destinazione

(tipo logia d i

beni acquisi ti )

Assegnazioni

ne l corso

del l 'esercizio

Uti l i zzo a

fronte d i

steri l i zzazioni

ne l corso

del l 'esercizio

Consistenza

finale

di cu i

riscossi

d i cu i

investi ti

PAA020 Per beni di pr ima dotazione:

... assegnati in data antecedente al 1/1/2012 48.137.218,00 - 1.619.034,00- 46.518.184,00 - -

... assegnati a partire dall'1/1/2012 - - - - - - - - - -

PAA030 Da Sta to:

... assegnati in data antecedente al 1/1/2012 30.428.994,00 - 1.455.739,00- 28.973.255,00 34.867.472,00 34.867.472,00

... assegnati a partire dall'1/1/2012:

- FINANZIAMENTO EX ART. 20 L. 67/88 ANGIOGRAFO DDG N. 0649/2012 VINCOLATO 2012 DDG N. 0649/2012 ANGIOGRAFO 200.166,00 - 133.991,00- 66.175,00 661.752,00 661.752,00

PAA070 Da Regione:

... assegnati in data antecedente al 1/1/2012 14.747.342,00 - 846.827,00- 13.900.517,00 - -

... assegnati a partire dall'1/1/2012:

CONTRIBUTO DA REGIONE PO FESR 2007-2013 - D.D.G. N. 1361 DEL

3.8.2015 APPARECCHIATURE MEDICINA NUCLEARE VINCOLATO 2015 DDG N.1361/2015

MEDICINA

NUCLEARE 103.962,00 - 29.703,00- 74.259,00 143.472,00 148.517,00

FINANZ. EX ART. 71 L. 488/98 OPERE OCCORRENTI PER

ADEGUAMENTO E RIQUALIFICAZIONE PO GARIBALDI CENTRO - D.D.G.

N. 1890/2014 VINCOLATO 2014 DDG N.1890/2014

PRONTO

SOCCORSO 9.135.502,00 - - 9.135.502,00 319.743,00 -

FINANZ. PER MAMMAGRAFO DIGITALE FONDI PO-FESR 2007-2013

ASSE VI LINEA DI INTERVENTO 6.1.2.1 VINCOLATO 2014 DDG N.1238/2011 MAMMOGRAFO 103.312,00 - 41.325,00- 61.987,00 206.624,00 206.624,00

Consistenza

al l 'in izio

del l 'esercizio

INFORMAZIONI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

CODICE

MOD. SP

DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI

RICEVUTI

NEGLI ULTIMI CINQUE ESERCIZI



Data]

Fondo di dotazione

Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Altre riserve

Il saldo di 47.587 euro è pari alla destinazione dell’utile d’esercizio 2014.

Utili (perdite) portati a nuovo

La “Perdita portata a nuovo anno 2014” di 4.915.067 euro è stata generata dall’allineamento dei saldi conta-bili effettuato nell’esercizio 2014 per effetto dell’applicazione dell’art. 29, comma 1, lettera b del D.Lgs. 118/2011, così come modificato dall’art. 1, comma 36, della Legge n. 228 del 24 dicembre 2012. Nell’anno 2017 è stato incassato un contributo per il ripiano parziale pari a 3.398.642 euro.

In ossequio al disposto del punto 9.2 della “Direttiva per la chiusura dei bilanci di esercizio 2017” e all’art. 30

D.Lgs. 118/2011, l’utile d’esercizio 2016, pari a 364.548 euro, è stato portato a ripiano delle perdite degli e-

sercizi precedenti imputandolo alla voce “Utili (perdite) portati a nuovo”.

PERDITE PORTATE A NUOVOP ER D IT E D A

B ILA N C I

D 'ESER C IZ IO

C ON T R IB UT I

P ER R IP IA N O

P ER D IT E

IN C A SSA T I A L

31/ 12/ 2017

P ER D IT E A

N UOVO A L

31/ 12/ 2017

Perdite portate a nuovo anno 2014 per

riallineamento dei saldi contabili per effetto

dell'applicazione dell'art. 29, comma 1, del

D.Lgs. 118/2011

-4.915.067 -3.398.642 -1.516.425

Perdite portate a nuovo anno 2012 -942.588 -942.588 0

Perdite portate a nuovo anno 2009 -12.021.481 -12.021.481 0


Perdite portate a nuovo anno 2007 -21.458.639 -20.338.151 -1.120.488



Totale -88.190.577 -85.553.664 -2.636.913

UTILI PORTATI A NUOVOUT ILE D A

B ILA N C I

D 'ESER C IZ IO

UT ILIZ Z I P ER

R IP IA N O

P ER D IT E

UT ILIZ Z I P ER

IN VEST IM EN T I

UT ILI A

N UOVO A L

31/ 12/ 2017

Utili portate a nuovo anno 2016 364.548 0 0 364.548






Utili portate a nuovo anno 2003 11.843.688 0 11.843.688 0

Utili portate a nuovo anno 2002 13.696.452 0 13.696.452 0

Totale 27.421.113 0 25.540.140 1.880.973



Data]

Utili (perdite) dell’esercizio

L’utile d’esercizio 2017, pari a 80.116 euro, è destinato alla voce “Utili (Perdite) portati a nuovo”.

Altre informazioni relative al patrimonio netto


PN03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari neces-sarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

Valo re al

31/ 12/ 2017

TOTALE PERDITE PORTATE A NUOVO -2.636.913

TOTALE UTILI PORTATI A NUOVO 1.880.973

Arrotondamento -1

-755.941



Data]

12. Fondi per rischi e oneri

Tab.36 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

FONDI PER RISCHI ACCANTONAMENTI ANNO 2017 Nel rispetto del principio di prudenza, è stato effettuato un accantonamento di 3.500.000,00 euro alla voce PBA050 per la copertura diretta dei rischi per le richieste di risarcimento pervenute nell’anno 2017 e non co-perte da alcuna Compagnia di assicurazione. Pertanto, l’accantonamento è stato effettuato, nel rispetto del principio di prudenza per far fronte alle po-tenziali passività, non ancora determinate in maniera certa nel loro ammontare, derivanti da cause civili e da richieste di risarcimento danni. Nel 2017 sono stati effettuati accantonamenti al fondo rischi solo a fronte di richieste danni la cui entità è stata appositamente valutata dall’ufficio legale aziendale. UTILIZZI ANNO 2017 Gli utilizzi di 409.500 euro rappresentati nelle successive Tab. 36/A si riferiscono alle liquidazioni e ai paga-menti di risarcimenti di sinistri per i quali erano stati effettuati accantonamenti al fondo rischi negli anni pre-cedenti.

FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE - - - - -

FONDI PER RISCHI:

Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 13.462.037,00 - - 409.500,00 13.052.537,00

Fondo rischi per contenzioso personale dipendente - - - - -

Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato - - - - -

Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 11.721.613,00 3.500.000,00 - - 15.221.613,00

Altri fondi rischi - - - - -

FONDI DA DISTRIBUIRE:

FSR indistinto da distribuire - - - - -

FSR vincolato da distribuire - - - - -

Fondo per ripiano disavanzi pregressi - - - - -

Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA - - - - -

Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - - - - -

Fondo finanziamento per ricerca - - - - -

Fondo finanziamento per investimenti - - - - -

QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI:

Quote inutilizzate contributi da Regione per quota F.S.vincolato 14.818.547,00 5.148.089,00 2.360,00- 6.616.881,00 13.347.395,00

Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 192.464,00 48.882,00 - 110.561,00 130.785,00

Quote inutilizzate contributi per ricerca 77.703,00 54.808,00 - 21.000,00 111.511,00

Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 166.221,00 154.316,00 - 165.887,00 154.650,00

ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE:

Fondi integrativi pensione - - - - -

Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 455.000,00 1.240.000,00 - - 1.695.000,00

Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA - - - - -

Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI - - - - -

Altri fondi per oneri e spese - - - - -

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 40.893.585,00 10.146.095,00 2.360,00- 7.323.829,00 43.713.491,00

Uti l i zziValore

finaleFONDO RISCHI E ONERI

Riclassi fiche

del l 'esercizio

Consistenza

in iziale

Incrementi

del l 'esercizio



Data]

ACCANTONAMENTI E UTILIZZI ANNI PRECEDENTI In merito agli accantonamenti effettuati negli anni precedenti, si specifica che: SINISTRI “FARO ASSICURAZIONI” Negli anni precedenti sono stati accantonati al fondo rischi 10.828.180 euro per dare copertura alle richieste di risarcimento danni relative al periodo 7 luglio 2008 - 6 luglio 2010 non più adeguatamente garantite a cau-sa della procedura di “Liquidazione coatta amministrativa”a cui è stata sottoposta la “FARO Assicurazioni” che ha gestito il servizio assicurativo nel periodo in questione. Il fondo è stato utilizzato nel 2013 per 246.821 euro, nel 2014 per 729.642 euro, nel 2015 per 225.000 euro, nel 2016 per 100.000 euro e nel 2017 per 30.000 euro. ANNO 2010 – 2° SEMESTRE Il contratto del premio assicurativo - R.C. Professionale, stipulato con la AmTrust Europe Limited, prevedeva una franchigia complessiva massima di 500 mila euro. Pertanto, è stato effettuato, nel rispetto del principio di prudenza, un accantonamento di pari importo a copertura dei rischi correlati alle richieste di risarcimento danni azionate a carico di questa Azienda e pervenute nel periodo 7 luglio – 31 dicembre 2010. Il fondo è stato utilizzato nel 2014 per 66.000 euro, nel 2015 per 36.600 euro e nel 2017 per 100.000 euro. ANNO 2011 Il contratto del premio assicurativo - R.C. Professionale, stipulato con la AmTrust Europe Limited, prevedeva una franchigia annua complessiva massima di 1 milione di euro. Pertanto, è stato effettuato, nel rispetto del principio di prudenza, un accantonamento di pari importo a copertura dei rischi correlati alle richieste di ri-sarcimento danni azionate a carico di questa Azienda e pervenute nell’anno 2011. Il fondo è stato utilizzato nel 2013 per 74.796 euro e nel 2014 per 799.554 euro. ANNO 2012 Il contratto del premio assicurativo - R.C. Professionale, stipulato con la AmTrust Europe Limited, prevedeva una franchigia annua complessiva massima di 1,2 milioni di euro. Pertanto, è stato effettuato, nel rispetto del principio di prudenza, un accantonamento di pari importo, per cause civili ed oneri processuali, a coper-tura dei rischi correlati alle richieste di risarcimento danni azionate a carico di questa Azienda e pervenute nell’esercizio 2012. Il fondo è stato utilizzato nel 2013 per 174.300 euro, nel 2014 per 38.280 euro e nel 2017 per 227.000 euro. ANNO 2013 - 1° SEMESTRE Nel rispetto del principio di prudenza, è stato effettuato un accantonamento per cause civili ed oneri proces-suali di 600 mila euro a copertura della franchigia assicurativa complessiva massima per i rischi correlati alle richieste di risarcimento danni azionate a carico di questa Azienda nel 1° semestre 2013. Il fondo è stato utilizzato nel 2014 per 131.596 euro, nel 2015 per 185.500 euro e nel 2017 per 5.500 euro. ANNO 2013 - 2° SEMESTRE E’ stato, inoltre, appostato un ulteriore accantonamento di 600 mila euro per le richieste di risarcimento pervenute nel 2° semestre per la copertura dei danni ricadenti nella franchigia di 150 mila per singolo caso. Il fondo è stato utilizzato nel 2014 per 7.240 euro e nel 2015 per 85.100 euro. ANNO 2014 - 1° SEMESTRE E’ stato effettuato un accantonamento per 1 milione di euro a copertura della franchigia assicurativa (150 mila per singolo sinistro) per i rischi correlati alle richieste di risarcimento danni azionate a carico dell’ARNAS. Il fondo è stato utilizzato nel 2014 per 31.870 euro, nel 2015 per 183.000 euro e nel 2017 per 47.000 euro. ANNO 2014 - 2° SEMESTRE - (AUTOASSICURAZIONE) E’ stato appostato un accantonamento per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) di 3.500.000 euro per le richieste di risarcimento pervenute nel 2° semestre 2014 e non coperte da alcuna Compagnia di assi-curazione. Il fondo è stato utilizzato nel 2015 per 128.284 euro e nel 2016 per 32.716 euro. ANNO 2015 - (AUTOASSICURAZIONE) E’ stato appostato un accantonamento per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) di 5.000.000,00 euro per le richieste di risarcimento pervenute nell’anno 2015 e non coperte da alcuna Compagnia di assicu-razione. Il fondo è stato utilizzato nel 2016 per 117.387 euro.



Data]

Nell’anno 2015 è stato inoltre effettuato un accantonamento di 300.000 euro alla voce PBA020 per copertu-ra di un potenziale contenzioso con un fornitore da cui si rimane in attesa di ricevere una nota di credito per delle somme fatturate relative ad un servizio in contestazione. ANNO 2016 - (AUTOASSICURAZIONE) E’ stato appostato un accantonamento per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) di 3.500.000,00 euro per le richieste di risarcimento pervenute nell’anno 2016 e non coperte da alcuna Compagnia di assicu-razione.

Tab.36/A – Anno di formazione e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI

Tab.36/B – Anno di formazione e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI (AUTOASSICURAZIONE)

Si allega un elenco analitico con l’indicazione della tipologia del rischio, la denominazione della parte attrice ricorrente e il valore richiesto, laddove determinabile.

ANNO DI FORMAZIONE

FONDO RISCHI

ANNO 2009 49.156,00

-

- 49.156,00

ANNI 7 LUGLIO 2008 – 6 LUGLIO 2010 10.026.717,00

- 30.000,00 9.996.717,00

ANNO 2010 – 2° SEMESTRE 397.400,00

- 100.000,00 297.400,00

ANNO 2011 125.650,00

-

- 125.650,00

ANNO 2012 987.420,00

- 227.000,00 760.420,00

ANNO 2013 – 1° SEMESTRE 282.904,00

- 5.500,00 277.404,00

ANNO 2013 – 2° SEMESTRE 507.660,00

-

- 507.660,00

ANNO 2014 – 1° SEMESTRE 785.130,00

- 47.000,00 738.130,00

ANNO 2015 (CONTENZIOSO FORNITORI) 300.000,00 - - 300.000,00

TOTALE 13.462.037,00 0,00 409.500,00 13.052.537,00

Consistenza al

01.01.2017 Accantonamenti Utilizzi

Consistenza al

31.12.2017

ANNO DI FORMAZIONE

FONDO RISCHI

ANNO 2014 – 2° SEMESTRE

(AUTOASSICURAZIONE) 3.339.000,00

- - 3.339.000,00

ANNO 2015 (AUTOASSICURAZIONE) 4.882.613,00

- - 4.882.613,00

ANNO 2016 (AUTOASSICURAZIONE) 3.500.000,00 -

- 3.500.000,00

ANNO 2017 (AUTOASSICURAZIONE) - 3.500.000,00 3.500.000,00

TOTALE 11.721.613,00 3.500.000,00 0,00 15.221.613,00

Consistenza al

01.01.2017 Accantonamenti Utilizzi

Consistenza al

31.12.2017



Data]

Tab.37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato

Eserc iz io

2013 e

precedent i

Eserc iz io

2014

Eserc iz io

2015

Eserc iz io

2016Eserc iz io 2017

B.1) Acquisti di beni - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - 36.118

B.3) Acquisti di servizi non

sanitari- - - 26.288

B.6) Costi del personale - - - - -

Tota le 494.600 - - - 62.406

B.1) Acquisti di beni - - - - -


sanitari- - - - -


sanitari212.953 - - - -


Tota le 212.953 - - - -



sanitari- - 19.500 3.000 -


sanitari- 7.835 - - -


Attrezzature sanitarie - - - - 765

Giro conto per economia

su progetto realizzato

(direttiva regionale

chiusura bilancio 2017)

- - - - 3.650

Tota le - 7 .835 19.500 3 .000 4 .415



sanitari10.000 18.667 - - 18.350


sanitari- - - - -


Arrotondamenti 1-





- - - - 5.619

Tota le 10.000 18.666 - - 23.969



sanitari- 61.339 - 13.500 -


sanitari- - 7.146 7.663 -


Attrezzature sanitarie - - 34.264 - -





- - - - 6.088

Tota le - 61.339 41.410 21.163 6 .088



sanitari- 35.000 25.000 - -


sanitari- 18.489 - - -


Y.1) Irap - - 2.125 - -

Attrezzature sanitarie - - - - 12.997

Tota le - 53.489 27.125 - 12.997



sanitari- - - - -


sanitari- - 28.997 80.603 14.000

B.4) Manutenzioni - - 1.281 - -

Y.1) Irap - - 2.049 - -

Impianti e macchinari - - 3.289 - -

Tota le - - 35.616 80.603 14.000



sanitari- - - - -


sanitari- - 454.214 - -


Altri costi (dettagliare) - - - - -

Tota le - - 454.214 - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - 3.492 3.770



Tota le - - - 3 .492 39.239

B.1) Acquisti di beni - - - - 613


sanitari- - - 4.500 13.500


sanitari- - 3.000 - 33.277


"Mobili e arredi" e "Altri

beni"- - - - 3.942

Riassegnazione progetto

obiettivo PSN - D.A. n.

623/2017 del 31.03.2017

- - - - 2.646

Tota le - - 3 .000 4 .500 53.978

B.1) Acquisti di beni - - - - 18.293


sanitari- - - - 47.285


sanitari- - - 6.040 50.000


Software - - - - 47.467

Attrezzature sanitarie - - - 88.138 7.320

Riassegnazione progetto

obiettivo PSN - D.A. n.

623/2017 del 31.03.2017

- - - - 286-

Tota le - - - 94.178 170.079



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -

222.851,00

4.619,00

2.269,00

7.342,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

CONTRASTO

DISEGUAGLIANZE

SANITA' ANNO

2012

5.860.400,00

FONDO PER CORSI

DI FORMAZIONE HIV

LEGGE 135/90

ANNO 2014

356.795,00 356.795,00

6.743,00

FONDO CORSI

FORMAZIONE HIV

LEGGE 135/90

ANNO 2013

130.000,00

464.744,00

-

10.530,00

150.000,00 19.781,00

FONDO AL

31/12/2017Tipologia

93.611,00 -

52.635,00

FONDO PROGETTO

OBIETTIVO

RAZIONALIZZ.

PEDIATRIA ANNO

2011

FONDO PROG.

OBIETTIVO

TUTELA DELLA

MATERNITA'

ANNO 2012

-

FONDO PROGETTO

OBIETTIVO

ACCREDITAM.

UNICEF ANNO

2011

-

Impor to

FONDO PROGETTO

OBIETTIVO

MALATTIE RARE

ANNO 2012

Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota

FSR vincolato

UTILIZZI / COSTI

494.600

FONDO CORSI

FORMAZIONE HIV

LEGGE 135/90

ANNO 2010

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

ASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTO

Eserc iz ioImpor to

cont r ibuto

45.000,00

68.820,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

SVILUPPO

PROCESSI DI

UMANIZZAZ. NEI

PERCORSI ASSIST.

PSN 2013

FONDO PROG.

OBIETTIVO

MODELLI

AVANZATI

GESTIONE

MALATTIE

CRONICHE PSN

2013

271.000,00

FONDO PER LA

COSTRUZIONE DEL

P.S. GARIBALDI

CENTRO

ASSEGNAZIONE

2014

FONDO PROGETTI

DI RICERCA

SANITARIA

PROGRAMMA

SVILUPPO DEL

SSR ANNO 2008

561.625,00

435.804,00

34.750,00

5.860.400,00

FONDO PROGETTO

OBIETTIVO

TUTELA DELLA

MATERNITA' PSN

2013



Data]



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -

B.4) Manutenzioni - - - 9.642 -


su progetto PSN realizzati



- - - 4.419- 15.357-

"Altri beni" - - - - 8.026

Tota le - - - 5 .223 7 .331-



sanitari- - - - 10.000


sanitari- - - - -


Attrezzature sanitarie - - - 32.101 71.065

Tota le - - - 32.101 81.065



sanitari- - - - 30.783


sanitari- - - - -



Tota le - - - - 30.783



sanitari- - - - 67.916


sanitari- - - - -



Tota le - - - - 67.916

B.1) Acquisti di beni - - - - 754


sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


"Attrezzature sanitarie" e

"Altri beni"- - - - 5.688

Tota le - - - - 6 .442



sanitari- - - - -


sanitari- - - - 6.718

B.4) Godimento di beni di

terzi- - - - 519


Mobili e arredi - - - - 39.676

Tota le - - - - 46.913



sanitari- - - - 19.000


sanitari- - - - -



Tota le - - - - 103.437



sanitari- - - - 200.000


sanitari- - - - 300.000


terzi- - - - 17.740


"Attrezzature sanitarie" e

"Mobili e arredi"- - - - 136.098

Tota le - - - - 713.250



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


Utilizzo Fondo per quote

inutilizzate contributi di

esercizi prec. da Regione

per altre quote FSR

vincolato

- - - - 3.532.238

Tota le - - - - 3 .532.238



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


Lavori manutenzione

straordinaria- - - - 1.383.979


Mobili e arredi 34.507

Tota le - - - - 1 .642.000



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -

226.114,00

78.413,00

263.247,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

SVILUPPO

ATTIVITA'

ASSIST.LI DEGLI

HOSPICE PSN 2014

190.000,00 183.558,00

60.000,00

FONDO PER QUOTE

INUTILIZZATE

CONTRIBUTI PSN

PER DESTINAZIONE

AD INVESTIMENTI

300.000,00

294.030,00

14.042,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

IMPLEMENTAZION

E ORGANIZZATIVA

CAO PSN 2014

1.400.000,00

FONDO PROGETTO

OBIETTIVO

COUNSELING

PSICOLOGICO

CLINICO

POLIABORTIVITA'

PSN 2014

FONDO PROG. OB.

SVILUPPO E

IMPLEMENTAZION

E MODELLI

GOVERNO

CLINICO RETI

ONCOLOGICHE

PSN 2014

FONDO PROG.

OBIETTIVO

DIAGNOSI

PRECOCE

CARCINOMA

OVARICO PSN

2014

294.030,00

FINANZIAMENTO

PER LAVORI DI

RIQUALIFICAZION

E GARIBALDI

CENTRO

ASSEGNAZIONE

2016

180.864,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO CURE

PALLIATIVE E

TERAPIA DEL

DOLORE HOSPICE

PEDIATRICO PSN

2014

294.030,00

125.326,00

FONDO PROGETTO

OBIETTIVO

PERINATAL

HOSPICE PSN 2014

1.659.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

GESTIONE

INTEGRATA

PRINCIPALI

PATOLOGIE

ONCOEMATOLOGI

CHE PSN 2015

16.150,00

60.000,00

17.000,00

196.563,00

686.750,00

-

FONDO PER

QUOTE

INUTILIZZATE

CONTRIBUTI

C/ESERCIZIO PER

DESTINAZIONE AD

INVESTIMENTI

ANNO 2016

3.532.238,00



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -

FONDO PROG.

OBIETTIVO

IMPLEMENTAZION

E PROSTATE UNIT

PSN 2015

180.000,00

240.000,00

180.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

SVILUPPO DEI

PROCESSI DI

UMANIZZAZIONE

NASCITA SENZA

FRONTIERE PSN

2016

FONDO PROG.

OBIETTIVO

ISTITUZIONE

SERVIZIO

DIABETOLOGIA

PEDIATRICA PSN

2015

200.000,00 200.000,00

240.000,00



Data]

Con riferimento al punto 14. della “Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017” si fornisce, di seguito, il detta-glio del “Fondo per quote inutilizzate contributi c/esercizio per destinazione ad Investimenti”.

Inoltre, in merito al punto 7. della “Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017”, si rileva che il “Fondo per quo-te inutilizzate contributi PSN per destinazione ad investimenti”, destinato all’acquisto di attrezzature sanitarie, è stato integrato nell’anno 2017 per 15.357 euro. In esso sono confluite le economie su progetti PSN già realizzati e precisa-mente l’importo di 3.650 euro dal “Fondo progetto obiettivo accreditamento Unicef - PSN anno 2011”, l’importo di 5.619 euro dal “Fondo progetto obiettivo razionalizzare la pediatria - PSN anno 2011” e l’importo di 6.088 euro dal “Fondo progetto obiettivo tutela della maternità - PSN anno 2012”.



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


terzi- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


terzi- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


terzi- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


terzi- - - - -



Tota le - - - - -

TOTALE 21.635.286,00 717.553,00 141.329,00 580.865,00 244.260,00 6.603.884,00 13.347.395,00

2.040.556,00

250.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

IMPLEMENTAZION

E SPECIFICO

PERCORSO

ASS.LE

PATOLOGIE

CRONICHE PSN

2016

FONDO PER

QUOTE

INUTILIZZATE

CONTRIBUTI

C/ESERCIZIO PER

DESTINAZIONE A

INVESTIMENTI

ANNO 2017

150.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

SVILUPPO DEI

PROCESSI DI

UMANIZZAZIONE

AUTOEMOTECA

PSN 2016

106.850,00

FONDO PER

INVESTIMENTI

FINANZIATI EX

D.A. N. 2726/2017 -

PRONTO

SOCCORSO

INFETTIVOLOGICO

2.040.556,00

1.000.000,00 1.000.000,00

150.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

APPROCCIO

CENTRATO SU

PAZIENTE E

FAMIGLIA P.S.

PEDIATRICO PSN

2016

106.850,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

SVILUPPO DEI

PROCESSI DI

UMANIZZAZIONE

DELLE CURE PSN

2016

40.000,00 40.000,00

190.000,00

250.000,00

FONDO PROG. OB.

SVILUPPO

PERCORSI DIAGN.-

TERAPEUTICO

GESTIONE

PATOLOGIE

INDOTTE DA

FARMACI

ANTITUMORALI

PSN 2016

190.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

PREVENZIONE

INFERTILITA' NEI

PAZ. ONCOLOGICI

PSN 2016

550.000,00 550.000,00

INVESTIMENTI Importi

Fabbricati indisponibi l i Lavori di manutenzione straordinaria 1.740.035

Fabbricati indisponibi l i

Lavori di manutenzione straordinaria U.O. Rianimazione

pediatrica P.O. Nes ima 70.030

Impianti Lavori di impiantis tica 230.491

TOTALE 2.040.556



Data]

Tab.38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)

Eserc iz io

2013 e

precedent i

Eserc iz io

2014

Eserc iz io

2015

Eserc iz io




sanitari106.971 - - 45.793 42.141


sanitari- - - 40.645 -

Attrezzature sanitarie 13.222 - - - -

Tota le 120.193 - - 86.438 42.141



sanitari- 371 - 3.933 7.292


sanitari- - - - 55.506



Tota le - 371 - 3 .933 62.798



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - 5.622


Tota le - - - - 5 .622



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -


Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -



sanitari- - - - -


sanitari- - - - -



Tota le - - - - -

TOTALE 452.281,00 120.193,00 371,00 - 90.371,00 110.561,00 130.785,00

15.000,00

1.228,00

29.603,00

UTILIZZI / COSTI

24.374,00

642,00

Impor to

FONDO PRELIEVO

ORGANI ANNO

2012 D.A. 754/11

ART. 1

67.744,00

FONDO PRELIEVO

ORGANI ANNO

2014 D.A. 754/11

ART. 1

FONDO PRELIEVO

ORGANI ANNO

2017 D.A. 754/11

ART. 1


CONTRIBUTO

Impor to

cont r ibuto

15.000,00

FONDO PROG.

OBIETTIVO

IMPLEMENTAZION

E DEL CODICE

ROSA E DEL

RACCORDO

OPERATIVO CON I

SERVIZI SANIT.

DEDICATI

29.603,00

FONDO

TRAPIANTO

ORGANI

D.A.1901/09 -

ANNO 2010

250.000,00

Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici

(extrafondo)

Tipologia

FONDO AL

31/12/2017DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

29.996,00

FONDO PROGETTO

TASK FORCE

PRELIEVO ORGANI

ANNO 2013

Eserc iz io

FONDO PRELIEVO

ORGANI ANNO

2015 D.A. 754/11

ART. 1

26.056,00 26.056,00

33.882,00 33.882,00



Data]

Tab.39 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca

Tab.40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati

Tab.41 – Dettaglio movimentazioni “Altri Fondi per Oneri e Spese”

L’importo di 1.695.000 euro si è così determinato:

455.000 euro quantificato nell’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2016, giusta nota prot./Dip./n. 0039280

del 12/05/2017 e composto da:

- 219.000 euro Rinnovi contrattuali personale dipendente – DIRIGENTI MEDICI;

- 14.000 euro Rinnovi contrattuali personale dipendente – DIRIGENTI NON MEDICI;

- 222.000 euro Rinnovi contrattuali personale dipendente – COMPARTO.

1.240.000 euro quantificato nell’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2017, giusta nota Prot.n. 5°/Dip./38505

del 17/05/2018 e composto da:

- 597.000 euro Rinnovi contrattuali personale dipendente – DIRIGENTI MEDICI;

- 37.000 euro Rinnovi contrattuali personale dipendente – DIRIGENTI NON MEDICI;

- 606.000 euro Rinnovi contrattuali personale dipendente – COMPARTO.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.


FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fon-do per l’impossibilità di formulare stime at-tendibili?

NO

FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?

NO

FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che NO

Eserc iz io

2013 e

precedent i

Eserc iz io

2014

Eserc iz io

2015

Eserc iz io




sanitari- - - 12.000 21.000


sanitari- - - 3.435 -



Tota le - - - 15.435 21.000

TOTALE 147.946,00 - - - 15.435,00 21.000,00 111.511,00

111.511,00

UTILIZZI / COSTI



CONTRIBUTO

Quote inutilizzate contributi per ricerca PROGETTO

RICERCA

CLINICAL TRIAL

CENTER (C.T.C.)

FONDO AL

31/12/2017Tipologia

Impor to

Eserc iz ioImpor to

cont r ibuto

147.946,00

Eserc iz io

2013 e

precedent i

Eserc iz io

2014

Eserc iz io

2015

Eserc iz io




sanitari- - - - 73.425


sanitari- - - - 30.020


Tota le - - - - 103.445



sanitari- - - 93.057 62.443


sanitari- - - - -


Tota le - - - 93.057 62.443

TOTALE 413.595,00 - - - 93.057,00 165.888,00 154.650,00



CONTRIBUTOUTILIZZI / COSTI

Tipologia

Impor to

FINANZIAMENTI

DA PRIVATI PER

SPERIMENTAZION

E FARMACI

203.408,00 99.963,00

FONDO AL

31/12/2017Eserc iz io

Impor to

cont r ibuto

Quote inutilizzate contributi vincolati da privati

FINANZIAMENTI

DA PRIVATI PER

BORSE DI STUDIO

210.187,00 54.687,00



Data]

si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari neces-sarie allo scopo” (art 2423 cc)?



Data]

13. Trattamento di fine rapporto Non risultano iscritti debiti per trattamento di fine rapporto in quanto non previsto per i dipendenti di ruolo,

per legge assicurati per la quiescenza presso l’apposita gestione previdenziale (ex INPDAP).



Data]

14. Debiti

Tab.42 – Consistenza e movimentazioni dei debiti

La voce “ALTRI DEBITI” di 123 mila euro è composta, principalmente, da debiti v/comitato etico per 58 mila euro, da debiti v/altri soggetti pubblici (comune Palermo) per personale in comando per 28 mila euro, debiti v/terzi per risarcimenti per 10 mila euro, da debiti v/Consip per 7 mila euro, da debiti v/Istituti diversi e fami-liari per 7 mila euro, da debiti per rimborsi a società private per sperimentazioni non concluse per 7 mila eu-ro e da debiti per acconti da clienti per 4 mila euro.

Incrementi Decrementi

MUTUI PASSIVI - - - - - -

DEBITI V /STATO

Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - - - - - -

Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - - - - - -

Acconto quota FSR v/Stato - - - - - -

Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca: - - - - - -

Altri debiti v/Stato - - - - - -

DEBITI V /REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - - - - - -

Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva

intraregionale - - - - - -


extraregionale - - - - - -

Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - - - - - -

Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - - - - - -

DEBITI V/COMUNI - - - - - -

DEBITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - - - - - -

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente LEA - - - - - -


sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - - - - - -

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione - - - - - -


non in compensazione - - - - - -

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni 5.800.092,00 3.490.668,00 5.912.610,00 3.378.150,00 157.262,00 -

Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 75.038,00 126.514,00 141.459,00 60.093,00 - -

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti

c/patrimonio netto - - - - - -

TOTALE DEBITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 5.875.130,00 3.617.182,00 6.054.069,00 3.438.243,00 157.262,00 -

DEBITI V /SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

Debiti v/enti regionali - - - - - -

Debiti v/sperimentazioni gestionali - - - - - -

Debiti v/altre partecipate - - - - - -

DEBITI V /FORNITORI:

Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni

sanitarie - - - - - -

Debiti verso altri fornitori 20.616.203,00 139.238.351,00 136.580.503,00 23.274.051,00 4.070.599,00 3.107.404,00

DEBITI V /ISTITUTO TESORIERE - - - - - -

DEBITI TRIBUTARI:

ERARIO C/RITENUTE LAV. DIPENDENTI 3.384.308,00 29.507.201,00 29.412.043,00 3.479.466,00 - -

ERARIO C/IRAP 1.597.487,00 11.641.723,00 11.748.992,00 1.490.218,00 - -

ERARIO C/RITENUTE LAVORO AUTONOMO 22.971,00 171.613,00 174.587,00 19.997,00 - -

ERARIO C/IVA A DEBITO SPLIT PAYMENT 1.609.101,00 13.740.655,00 13.709.814,00 1.639.942,00 -

ERARIO C/IVA A DEBITO SPLIT PAYMENT IN SOSPENSIONE - 3.539.710,00 977.479,00 2.562.231,00 - -

ERARIO C/IVA - 173.904,00 172.959,00 945,00 - -

ERARIO C/IMPOSTE E TASSE 2.176,00 139.463,00 141.630,00 9,00 - -

DEBITI V /ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE:

DEBITI V/INPDAP 6.085.342,00 36.829.357,00 37.064.783,00 5.849.916,00 - -

DEBITI V/INPS 13.785,00 194.255,00 191.257,00 16.783,00 - -

DEBITI V/INAIL 30.864,00 1.006.090,00 984.514,00 52.440,00 - -

DEBITI C/RISCATTI 19.499,00 224.245,00 225.082,00 18.662,00 - -

DEBITI V/O.N.A.O.S.I. 43.427,00 81.581,00 80.849,00 44.159,00 - -

DEBITI V /ALTRI:

Debiti v/altri finanziatori - - - - - -

Debiti v/dipendenti 6.522.077,00 148.740.787,00 150.248.926,00 5.013.938,00 -

Debiti v/gestioni liquidatorie - - - - - -

Alt r i debit i divers i:

DEBITI V/ORGANI COLLEGIALI 3.866,00 47.734,00 48.945,00 2.655,00 - -

DEBITI V/ORGANI ISTITUZIONALI 92.533,00 891.671,00 875.108,00 109.096,00 - -

DEBITI PER PIGNORAMENTI 15.986,00 107.536,00 101.631,00 21.891,00 - -

DEBITI V/BORSISTI 20.886,00 716.663,00 667.883,00 69.666,00 - -

DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA 310.160,00 930.928,00 885.027,00 356.061,00 - -

DEBITI PER DEPOSITI CAUZIONALI 22.959,00 511,00 874,00 22.596,00 - -

ALTRI DEBITI 68.801,00 4.136.474,00 4.082.549,00 122.726,00 - -

Valore

in iziale


Valore finale

di cu i per

fatture da

ricevere-note

d i cred i to da

ricevere

di cu i per

acquisti d i beni

iscri tt i tra le

immobi l i zzazion

i

DEBITI



Data]

Tab.43 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione

Si riporta di seguito la “Tabella dei tempi di pagamento”:

Anno 2013 e


MUTUI PASSIVI - - - - -

DEBITI V /STATO - - - - -

Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - - - - -

Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - - - - -

Acconto quota FSR v/Stato - - - - -

Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca - - - - -

Altri debiti v/Stato - - - - -

DEBITI V /REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - - - - -


intraregionale - - - - -


extraregionale - - - - -

Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - - - - -

Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - - - - -

DEBITI V/COMUNI - - - - -

DEBITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - - - - -


sanitario aggiuntivo corrente LEA - - - - -


sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - - - - -


in compensazione - - - - -


non in compensazione - - - - -


prestazioni 40.167,00 15.787,00 182.058,00 799.337,00 2.340.801,00

Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 22.391,00 2.774,00 260,00 - 34.668,00


c/patrimonio netto - - - - -

TOTALE DEBITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 62.558,00 18.561,00 182.318,00 799.337,00 2.375.469,00


Debiti v/enti regionali - - - - -

Debiti v/sperimentazioni gestionali - - - - -

Debiti v/altre partecipate - - - - -



sanitarie - - - - -

Debiti verso altri fornitori 1.434.679,00 270.954,00 677.950,00 713.283,00 20.177.185,00

DEBITI V /ISTITUTO TESORIERE - - - - -

DEBITI TRIBUTARI:

ERARIO C/RITENUTE LAV.DIPENDENTI - - - - 3.479.466,00

ERARIO C/IRAP - 7.234,00 - - 1.482.984,00

ERARIO C/RITENUTE LAVORO AUTONOMO - - - - 19.997,00

ERARIO C/IVA A DEBITO SPLIT PAYMENT - - - - 1.639.942,00

ERARIO C/IVA A DEBITO SPLIT PAYMENT IN SOSPENSIONE 2.562.231,00

ERARIO C/IVA - - - - 945,00

ERARIO C/IMPOSTE E TASSE - - - - 9,00


DEBITI V/INPDAP - 22.707,00 - - 5.827.209,00

DEBITI V/INPS - - - - 16.783,00

DEBITI V/INAIL 52.440,00

DEBITI C/RISCATTI - - - - 18.662,00

DEBITI V/O.N.A.O.S.I. - - - - 44.159,00

DEBITI V /ALTRI:

Debiti v/altri finanziatori - - - - -

Debiti v/dipendenti - 85.108,00 - - 4.928.830,00

Debiti v/gestioni liquidatorie - - - - -


DEBITI V/ORGANI COLLEGIALI - - - - 2.655,00

DEBITI V/ORGANI ISTITUZIONALI - - - 35.106,00 73.990,00

DEBITI PER PIGNORAMENTI - - - - 21.891,00

DEBITI V/BORSISTI - - - - 69.666,00

DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA 13.397,00 79.851,00 72.114,00 50.844,00 139.855,00

DEBITI PER DEPOSITI CAUZIONALI 22.596,00 - - - -

ALTRI DEBITI - - - - 122.726,00

DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE

DEBITI

Importo pagamenti

effettuati oltre i

termini previsti dal

DPCM 22/09/2014

Indicatore annuale

tempi di pagamento

anno 2017

ante 2014 2014 2015 2016 2017 TOTALE

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(1)+(2)+(3)+(4)+(5)

86.017,24 169.114,86 1.075.946,07 17.282.324,94 71.573.925,85 90.187.328,96 37.903.972,69 20,52

Pagamenti effettuati effettuati durante l'anno solare 2017 (01/01/2017-31/12/2017) per

anno di emissione fattura

(7) (8)



Data]

Tab.44 – Dettaglio dei debiti per scadenza

Entro


Ol tre

5 anni

MUTUI PASSIVI - - -

DEBITI V /STATO - - -

Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - - -

Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - - -

Acconto quota FSR v/Stato - - -

Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca - - -

Altri debiti v/Stato - - -

DEBITI V /REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA - - -

Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - - -


intraregionale - - -


extraregionale - - -

Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - - -

Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - - -

DEBITI V/COMUNI - - -

DEBITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE - - -

Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - - -


sanitario aggiuntivo corrente LEA - - -


sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - - -


in compensazione - - -


non in compensazione - - -


prestazioni 3.378.150,00 - -

Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 60.093,00 - -


c/patrimonio netto - - -

TOTALE DEBITI V /AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE


Debiti v/enti regionali - - -

Debiti v/sperimentazioni gestionali - - -

Debiti v/altre partecipate - - -



sanitarie - - -

Debiti verso altri fornitori 23.274.051,00 - -

DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE - - -

DEBITI TRIBUTARI:

ERARIO C/RITENUTE LAV.DIPENDENTI 3.479.466,00 - -

ERARIO C/IRAP 1.490.218,00 - -

ERARIO C/RITENUTE LAVORO AUTONOMO 19.997,00 - -

ERARIO C/IVA A DEBITO SPLIT PAYMENT 1.639.942,00

ERARIO C/IVA A DEBITO SPLIT PAYMENT IN SOSPENSIONE 2.562.231,00

ERARIO C/IVA 945,00

ERARIO C/IMPOSTE E TASSE 9,00 - -


DEBITI V/INPDAP 5.849.916,00 - -

DEBITI V/INPS 16.783,00

DEBITI V/INAIL 52.440,00 - -

DEBITI C/RISCATTI 18.662,00 - -

DEBITI V/O.N.A.O.S.I. 44.159,00 - -

DEBITI V /ALTRI:

Debiti v/altri finanziatori - - -

Debiti v/dipendenti 5.013.938,00 - -

Debiti v/gestioni liquidatorie - - -


DEBITI V/ORGANI COLLEGIALI 2.655,00 - -

DEBITI V/ORGANI ISTITUZIONALI 109.096,00 - -

DEBITI PER PIGNORAMENTI 21.891,00

DEBITI V/BORSISTI 69.666,00 - -

DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA 356.061,00 - -

DEBITI PER DEPOSITI CAUZIONALI 22.596,00 - -

ALTRI DEBITI 122.726,00 - -

DEBITI

DEBITI PER SCADENZA



Data]

Tab.46 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

Transazioni

I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.


DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari neces-sarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALI

PER SINGOLA AZIENDA

Mobi l i tà in

compensazione

Mobi l i tà non in

compensazione

Altre

prestazioni

DEBITI V/ASP AGRIGENTO - - 623,00

DEBITI V/ASP CALTANISSETTA - - 91.787,00

DEBITI V/ASP CATANIA - - 387.560,00

DEBITI V/ASP ENNA - - 2.464,00

DEBITI V/ASP MESSINA - - 5.519,00

DEBITI V/ASP RAGUSA - - 369.805,00

DEBITI V/ASP SIRACUSA - - 47.180,00

DEBITI V/AO CANNIZZARO CATANIA - - 172.038,00

DEBITO V/POLICLINICO CATANIA - - 2.267.103,00

DEBITO V/POLICLINICO MESSINA - - 5.377,00

DEBITO V/POLICLINICO PALERMO - - 28.694,00

TOTALE - - 3.378.150,00



Data]

15. Ratei e risconti passivi

Tab.47 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Non sono iscritti ratei passivi.

Tab.48 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Non sono iscritti risconti passivi.

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.


RP01 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari neces-sarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



Data]

16. Conti d’ordine

Tab.49 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

Altre informazioni relative a conti d’ordine.


CO01. Sono state attivate operazioni di pro-ject finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)?

NO

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari neces-sarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

CODICE

MOD. SPCONTI D'ORDINE Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale

PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE - - - -

PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI - - - -

PFA020 F.3) BENI IN COMODATO - - - -

PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE - - - -



Data]

17. Contributi in conto esercizio

Tab.50 – Dettagli contributi in conto esercizio

Tab.51 – Informativa contributi in conto esercizio

Tab.52 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti

Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.


Se sì, illustrare

CT01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

SI I contributi in conto esercizio da Regione per quota F.S. regionale indistinto sono aumentati rispetto all’esercizio 2016 in quanto de-

AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto - 73.734.000,00 - 1.240.000,00 415.000,00-

AA0080Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio

regionale a titolo di copertura LEA - - - - -

AA0090Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio

regionale a titolo di copertura extra LEA - - - - -

Retti fica per

riequi l ibrio

Quota

capi tariaFunzioni Al tre Funzioni

Quote

Final izzateCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO

CODICE

MOD. CE

AA0020 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE:

AA0030 Quota F.S. regionale - indistinto Nota Prot./Dip./38505 17 Maggio 2018 Assegnazione FSR 2017 74.559.000,00 50001000011

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato Nota Prot./Dip./38505 17 Maggio 2018 Rimb. sacche sangue DH 1.079.594,00 50001000024

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato Nota Prot./Dip./38505 17 Maggio 2018 Incentiv. produz. plasma 230.700,00 50001000024

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato Nota Prot./Dip./38505 17 Maggio 2018 Incentivazione SEUS 118 344.605,00 50003100060

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato Nota Prot./Dip./38505 17 Maggio 2018 Fondo esclusività L.488/99 118.039,00 50001000023

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato Nota Prot./Dip./38505 17 Maggio 2018 Extracomunitari irregolari 290.588,00 50001000022

AA0050 EXTRA FONDO:

AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

AA0080Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) -

Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA - - - - - -

AA0090Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) -

Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA - - - - - -

AA0100 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro - - - - - -

AA0120Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

vincolati:

AA0120 Proget to implementazione codice rosa Reversale n. 1144 2017 Progetto sanitario 15.000,00 - 50001000081

AA0130 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro - - - - - -

AA0150 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati - - - - - -

AA0160 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92 - - - - - -

AA0170 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro - - - - - -

AA0180 PER RICERCA:

AA0190 Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente - - - - - -

AA0200 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata - - - - - -

AA0210 Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca - - - - - -

AA0220 Cont r ibut i da pr iva t i per r icerca :

Erogazioni liberali attività di ricerca per il clinical Trial Center Reversale n. 718 2017 Progetti di ricerca 20.000,00 - 50001000079

AA0230 Cont r ibut i c /eserc iz io da pr iva t i:

Contributi da privati per borse di studio Varie Reversali 2017 Borse di studio 66.996,00 12.309,00 50002000211

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 76.724.522,00 12.309,00

Importo

uti l i zzato

Codice

contoDETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Atto Data Oggetto

Importo

assegnato

CODICE

MOD. CE

CODICE

MOD. CE

DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO

PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

Contributo

assegnato

Quota destinata

ad investimentiIncidenza %

AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 76.622.526,00 - 0,00%

AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo - - 0,00%

AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) 15.000,00 - 0,00%

AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca 20.000,00 - 0,00%

AA0230 Contributi in c/esercizio da privati 66.996,00 - 0,00%

Tota le 76.724.522,00 - 0,00%



Data]

terminati, per il primo anno, quale finanziamento per funzioni mas-simo ammissibile ai sensi dell’art. 8 – sexies D.Lgs. 502/92 al netto della quota per riequilibrio rila-sciata al SSR.



Data]

18. Proventi e ricavi diversi

Tab. 53 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità

Tab. 54 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)

AA0350 Prestazioni di ricovero 1.174.092 2.805.123 77.389.346 4.032.835 1.559.070 458.761 3.129.869 6.359.738 108.460 - 294- - - 97.017.000

AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 156.341 421.932 19.866.473 1.077.983 251.830 73.158 376.945 1.292.351 12.516 - 529,00- - - 23.529.000

AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale - - - - - - - - - - - - -

AA0380 Prestazioni di File F 166.544 1.399.747 28.728.137 1.932.929 844.820 168.588 959.383 3.863.963 23.933 - 51,00- - - 38.087.993

AA0380 Prestazioni di File T 19.952 313.995 5.391.750 293.463 186.503 13.116 595.801 951.427 - - - - 7.766.007

AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale - - - - - - - - - - - - -

AA0400 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata - - - - - - - - - - - - -

AA0410 Prestazioni termali - - - - - - - - - - - - -

AA0420 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso - - - - - - - - - - - - -

AA0430 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie - - - 946.000

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)

AA0460 Prestazioni di ricovero - - - - - - - - - - - 909.097,00 97,00- 909.000

AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale - - - - - - - - - - - 179.303,00 303,00- 179.000

AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale - - - - - - - - - - - - - -

AA0490 Prestazioni di File F - - - - - - - - - - - 368.960 348 369.308

AA0490 Prestazioni di File T - - - - - - - - - - - 49.692 - 49.692

AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale - - - - - - - - - - - - - -

AA0510 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata - - - - - - - - - - - - - -

AA0520 Prestazioni termali - - - - - - - - - - - - - -

AA0530 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso - - - - - - - - - - - - - -

AA0540 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie - - - - - - - - - - - 1.000 1.000

AA0550 Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali - - - - - - - - - - - - - -

AA0560 Ricavi per differenziale tariffe TUC - - - - - - - - - - - - - -

TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 2.462.929 4.940.797 131.375.706 7.337.210 2.842.223 713.623 5.061.998 12.467.479 144.909 - 874- 1.508.052 52- 168.854.000

RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA

INFRAREGIONALE (C) 83 12.926 344.546 17.433 6.147 - 15.617 17.324 - 78.978 - - -

493.054

RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE

(D) - - - - - - - - - - - - - - -

TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D)83 12.926 344.546 17.433 6.147 - 15.617 17.324 - 78.978 - - - 493.054

TOTALE RICAVI AZIENDE REGIONE (A+C) 2.463.012 4.953.723 131.720.252 7.354.643 2.848.370 713.623 5.077.615 12.484.803 144.909 78.978 874- - - 167.839.054

TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D) - - - - - - - - - - - 1.508.052 52- 1.508.000

TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D) 2.463.012 4 .953.723 131.720.252 7 .354.643 2 .848.370 713.623 5 .077.615 12.484.803 144.909 78.978 874- 1 .508.052 52- 169.347.054

TOTALEASP Ragusa ASP Si racusaASP EnnaASP

Messina

ASP

PalermoDETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN MOBILITA'

ASP

Agrigento

ASP

Cal tan issett

a

ASP Catan iaCODICE

MOD. CE

Arrotondame

nt i

Ar rotondame

nt i

946000

Aziende

fuori

Regione

A.O.,

Po l icl in ici e

IRCCS

Regione

ASP Trapani

AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 1.031.098,00 1.330.226,00 299.128,00- -22,49%

AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 3.857.786,00 4.039.696,00 181.910,00- -4,50%

AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica - - - 0,00%

AA0710Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex

art. 57-58) 211.634,00 278.308,00 66.674,00- -23,96%

AA0720Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex

art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - 15.480,00 15.480,00- -100,00%

AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro - 3.273,00 3.273,00- -100,00%

AA0740Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della

Regione) 535.897,00 441.316,00 94.581,00 21,43%

TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 5.636.415,00 6.108.299,00 471.884,00- -7,73%

BA1210Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area

ospedaliera 1.056.510,00 1.445.300,00 388.790,00- -26,90%

BA1220Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area

specialistica 3.003.218,00 3.059.019,00 55.801,00- -1,82%

BA1230Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità

pubblica - - - 0,00%

BA1240Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze

(ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) 166.474,00 295.459,00 128.985,00- -43,66%

BA1250Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze

(ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- - - 0,00%

BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 443.744,00 430.325,00 13.419,00 3,12%

BA1270Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro

(Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - 0,00%

TOTALE QUOTE RETROCESSE AL PERSONALE (ESCLUSO IRAP) 4.669.946,00 5.230.103,00 560.157,00- -10,71%

AA1070 Miglior confort alberghiero 39.400,00 126.396,00 86.996,00- -68,83%

TOTALE ALTRI RICAVI INTRAMOENIA 39.400,00 126.396,00 86.996,00- -68,83%

Indennità di esclusività medica per attività di libera professione - - - 0,00%

IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 344.667,00 409.213,00 64.546,00- -15,77%

Costi diretti aziendali 207.812,60 219.664,33 11.851,73- -5,40%

Costi generali aziendali 81.724,06 78.452,00 3.272,06 4,17%

Fondo di perequazione - - - 0,00%

TOTALE ALTRI COSTI INTRAMOENIA 634.203,65 707.329,32 73.125,67- -10,34%

UTILE INTRAMOENIA 371.665,35 297.262,68

CODICE

MOD. CE

PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE

IN REGIME DI INTRAMOENIA

Variazioni

%

Valore CE

al 31/12/2017

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

importo



Data]

Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.


PR01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

In termini assoluti non si rilevano significative variazioni rispetto all’esercizio precedente.



Data]

19. Acquisti di beni

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

AB01 – Acquisti di beni

Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monito-

rata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in u-

scita.

Altre informazioni relative agli acquisti di beni


Se sì, illustrare

AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regio-ne? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Nella voce BA0070 sono stati i-scritti i costi per l’acquisto di san-gue. Nella voce BA0300 sono iscritti i costi per l’acquisto di radiofarma-co.

AB03. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

SI L’UOD di Epatologia del P.O. Ne-sima è stata individuata come cen-tro HUB per la gestione in rete del trattamento dei pazienti affetti da epatite C. E’ stata, quindi, garanti-ta la fornitura dei farmaci per l’intera durata delle terapie, ciò ha determinato un aumento del co-sto per i farmaci antivirali ‘File F’ di 15,5 milioni di euro. Sono state registrate, a storno del costo, note di credito relative agli stessi farmaci antivirali epatite C per 13 milioni di euro.

CODICE

MOD. CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI DA

AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONEASP Catania ASP Enna ASP Messina ASP Ragusa ASP Si racusa AO Cannizzaro

Pol icl in ico

CataniaTOTALE

BA0030 Prodot t i fa rmaceut ic i ed emoder iva t i:

BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale - - - - - - - -

BA0050 Medicinali senza AIC - - - - - - - -

BA0060 Emoderivati di produzione regionale - - - - - - - -

BA0080 Sangue ed emocomponenti 47.204,00 1.269,00 2.981,00 960.454,00 8.158,00 25.226,00 30.600,00 1.075.892,00

BA0210 Dispos it iv i medic i:

BA0220 Dispositivi medici - - - - - - - -

BA0230 Dispositivi medici impiantabili attivi - - - - - - - -

BA0240 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) - - - - - - - -

BA0250 Prodotti dietetici - - - - - - - -

BA0260 Materiali per la profilassi (vaccini) - - - - - - - -

BA0270 Prodotti chimici - - - - - - - -

BA0280 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - - - - -

BA0290 Altri beni e prodotti sanitari - - - - - - - -

BA0300 Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - - - 189.037,00 - 189.037,00

BA0320 Prodotti alimentari - - - - - - - -

BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere - - - - - - - -

BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - - - - -

BA0350 Supporti informatici e cancelleria - - - - - - - -

BA0360 Materiale per la manutenzione - - - - - - - -

BA0370 Altri beni e prodotti non sanitari - - - - - - - -

TOTALE 47.204,00 1.269,00 2.981,00 960.454,00 8.158,00 214.263,00 30.600,00 1.216.456,00



Data]

Infine, si è avuto un aumento dei costi dei Dispositivi medici. In par-ticolare degli impiantabili attivi il cui incremento di 359 mila euro è direttamente imputabile alla ria-pertura a regime per l’intero anno 2017 dell’UTIC del P.O. Garibaldi Centro e dei “Presidi medico-chirurgici generici e specialistici” e dello “Strumentario chirurgico” per complessivi 1.114 mila euro direttamente imputabile al man-tenimento-incremento delle pre-stazioni sanitarie chirurgiche ma-terialmente realizzate nel 2017. L’incremento di 451 mila euro del-la voce BA0240 “Dispositivi medi-co diagnostici in vitro” è collegato all’UOC di Patologia Clinica del P.O. Garibaldi Centro la cui attività è finalizzata ad assolvere la cre-scente domanda di diagnostica in urgenza/emergenza, sia di routine che di alta specializzazione. Infatti, il P.O. Garibaldi Centro ha un Pronto Soccorso con il numero di accessi giornalieri tra i più alti d’Italia e di conseguenza con di-verse UU.OO., compresa la nuova Stroke Unit, che operano di rifles-so in regime di emergenza. L’approvvigionamento del mate-riale diagnostico è fondamentale per garantire i tempi di consegna e smaltire le liste di attesa. Inoltre, l’attività di emergenza e la diagno-stica molecolare finalizzata alla te-rapia personalizzata (alta speciali-tà) impongono tempi di consegna pressoché immediati.



Data]

20. Acquisti di servizi

Tab.59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte

Le corrispondenti voci di costo non risultano movimentate.

Tab.60 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte

ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO

BA1100 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - - 0,00%

BA1110 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - - 0,00%

BA1120 - da pubblico (Extraregione) - - - 0,00%

BA1130 - da privato 846.108,00 513.632,00 332.476,00 64,73%

ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA

BA1150 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - - 0,00%

BA1160 - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) - - - 0,00%

BA1170 - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione - - - 0,00%

BA1180 - da privato (intraregionale) - - - 0,00%

BA1190 - da privato (extraregionale) - - - 0,00%

COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF.

(INTRAMOENIA) 4.669.946,00 5.230.103,00 560.157,00- -10,71%

RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI -

BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato - - - 0,00%

BA1300 Rimborsi per cure all'estero - - - 0,00%

BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione - - - 0,00%

BA1320 Contributo Legge 210/92 - - - 0,00%

BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi - - - 0,00%

BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 12.088.000,00 12.354.000,00 266.000,00- -2,15%

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI

DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE

BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - 0,00%

BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici - - - 0,00%

BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 - - - 0,00%

BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato - - - 0,00%

BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato - - - 0,00%

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 452.054,00 450.364,00 1.690,00 0,38%

BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria - - - 0,00%

BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 1.249.458,00 947.141,00 302.317,00 31,92%

BA1460Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie

pubbliche della Regione - - - 0,00%

BA1470Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici

e da Università - - - 0,00%

BA1480Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni

(Extraregione) 97.192,00 100.478,00 3.286,00- -3,27%

ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA

BA1500Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie

pubbliche della Regione 1.506.721,00 1.387.707,00 119.014,00 8,58%

BA1510Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti

pubblici della Regione 28.326,00 18.320,00 10.006,00 54,62%

BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 68.259,00 17.669,00 50.590,00 286,32%

BA1530 Altri servizi sanitari da privato:

SERVIZIO PER ASSISTENZA SOCIO-SANITARIA PER HOSPICE 549.605,00 543.219,00 6.386,00 1,18%

SERVIZIO MOVIMENTAZIONE INTERNA PAZIENTI 572.038,00 560.819,00 11.219,00 2,00%

PREST. DOSIMETRICHE DA PRIVATI PER I DIPENDENTI 10.490,00 17.302,00 6.812,00- -39,37%

PRESTAZIONI DIAGNOSTICO STRUMENTALI PER I DEGENTI 90.602,00 236.434,00 145.832,00- -61,68%

PRESTAZIONI SPECIALIST. ESTERNE PER I DEGENTI (IVG) 60.254,00 61.019,00 765,00- -1,25%

SERVIZIO DI PRESTAZIONI DIAGNOSTICHE PET - 3.960,00 3.960,00- -100,00%

SERVIZI IN CONTO LAVORAZIONE DEL PLASMA 27.969,00 74.212,00 46.243,00- -62,31%

SERVIZIO TRASPORTO RADIOFARMACO MEDICINA NUCLEARE 9.296,00 12.883,00 3.587,00- -27,84%

COSTI SPERIMENTAZIONI E STUDI CLINICI 223.215,00 199.154,00 24.061,00 12,08%

COSTI PER ATTIVITA' PRELIEVO ORGANI 10.125,00 86.639,00 76.514,00- -88,31%

COSTI PER LA RICERCA SCIENTIFICA 495,00 4.859,00 4.364,00- -89,81%

BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva - - - 0,00%

COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC - - - 0,00%

TOTALE 22.560.153,00 22.819.914,00 259.761,00- -1,14%

Valore CE

al 31/12/2016DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI

Valore CE

al 31/12/2017

CODICE

MOD. CE

Variazion i

importo

Variazion i

%



Data]

Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

Nell’esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro

sanitarie e sociosanitarie relativamente alle seguenti voci di costo:

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 452.054

L’importo si riferisce all’indennità “De Maria” di competenza del personale del ruolo Sanitario Dirigente Me-

dico.

BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 1.249.458

L’importo è così distinto:

a. Borse di Studio finanziate da contributi privati. Costo di competenza 83.502 euro;

b. Borse di Studio finanziate dal Centro Trapianto Organi (C.T.O.) e da progetti obiettivi PSN. Costo di com-

petenza 509.701 euro;

c. Borse di Studio progetto “Ottimizzazione spesa farmaceutica”. Costo di competenza 16.000 euro;

d. Borse di Studio sanitarie da sperimentazioni cliniche. Costo di competenza 71.665 euro;

e. Comitato Etico aziendale. Costo di competenza 90.952 euro;

f. Costi per Professionisti infermieri - Tecnico radiologia - Biologo PMA - Radiofarmacista - Tecnico neurofi-

siopatologia – Ostetriche – Medico competente. Costo di competenza 477.638 euro.



Data]

Tab. 62 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari

Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

Nell’esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro

non sanitarie, relativamente alle seguenti voci di costo:

BA1790 Consulenze non sanitarie da privato 3.806

L’importo si riferisce ai compensi di un avvocato esterno per l’incarico di componente del CAVS aziendale.

BA1810 Indennità a personale universitario - area non sanitaria 2.796

SERVIZI NON SANITARI

BA1580 Lavanderia 814.097,00 816.328,00 2.231,00- -0,27%

BA1590 Pulizia 3.800.742,00 3.764.955,00 35.787,00 0,95%

BA1600 Mensa 2.737.756,00 2.640.512,00 97.244,00 3,68%

BA1610 Riscaldamento - - - 0,00%

BA1620 Servizi di assistenza informatica 1.063.160,00 800.517,00 262.643,00 32,81%

BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 14.968,00 12.011,00 2.957,00 24,62%

BA1640 Smaltimento rifiuti 352.763,00 309.898,00 42.865,00 13,83%

BA1650 Utenze telefoniche 422.123,00 449.740,00 27.617,00- -6,14%

BA1660 Utenze elettricità 3.388.864,00 3.294.635,00 94.229,00 2,86%

BA1670 Altre utenze 1.291.110,00 1.020.852,00 270.258,00 26,47%

BA1680 Premi di assicurazione 143.634,00 166.243,00 22.609,00- -13,60%

ALTRI SERVIZI NON SANITARI

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 32.248,00 27.263,00 4.985,00 18,28%

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici - - - 0,00%

BA1740 Altri servizi non sanitari da privato:

INDENNITA' DI MISSIONE RIMBORSO SPESE VIAGGIO 13.877,00 9.124,00 4.753,00 52,09%

SPESE POSTALI 32.300,00 40.689,00 8.389,00- -20,62%

SPESE BANCARIE 685.715,00 89.235,00 596.480,00 668,44%

ABBONAMENTI 135.519,00 127.535,00 7.984,00 6,26%

SPESE PER FORMAZIONE (VITTO, ALLOGGIO, AEREO,ETC. ) 103.536,00 56.046,00 47.490,00 84,73%

SERVIZIO ARCHIVIAZIONE ELETTRONICA DOCUMENTI AZIENDALI 189.551,00 191.372,00 1.821,00- -0,95%

DERATTIZZAZIONE 12.517,00 12.517,00 - 0,00%

VIGILANZA 1.694.635,00 1.758.982,00 64.347,00- -3,66%

ALTRI SERVIZI NON SANITARI 367.008,00 39.366,00 327.642,00 832,30%

SERVIZI APPALTATI DI ACCOGLIENZA 494.295,00 494.295,00 - 0,00%

SERVIZI APPALTATI DI ANTINCENDIO 114.573,00 - 114.573,00 100,00%

SERVIZIO INFOMONDO SOS - 3.636,00 3.636,00- -100,00%

RIMBORSO ASILO NIDO 880,00 13.000,00 12.120,00- -93,23%

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI

DI LAVORO NON SANITARIE

BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - 14.640,00 14.640,00- -100,00%

BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici - - - 0,00%

BA1790 Consulenze non sanitarie da privato 3.806,00 4.124,00 318,00- -7,71%

BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato - - - 0,00%

BA1810 Indennità a personale universitario - area non sanitaria 2.796,00 5.913,00 3.117,00- -52,71%

BA1820 Lavoro interinale - area non sanitaria - - - 0,00%

BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 129.849,00 99.205,00 30.644,00 30,89%

BA1850Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie

pubbliche della Regione - 2.720,00 2.720,00- -100,00%

BA1860Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti

pubblici e da Università 28.333,00 - 28.333,00 100,00%

BA1870Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre

Regioni (Extraregione) - - - 0,00%

FORMAZIONE

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 25.636,00 51.612,00 25.976,00- -50,33%

BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 181.104,00 155.172,00 25.932,00 16,71%

TOTALE 18.277.395,00 16.472.137,00 1.805.258,00 10,96%

Variazion i

%

CODICE

MOD. CE

Valore CE

al 31/12/2017

Valore CE

al 31/12/2016

Variazion i

importoDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI



Data]

L’importo si riferisce all’indennità “De Maria” di competenza del personale del ruolo comparto.

BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro-area non sanitaria 129.849

L’importo è così distinto:

a. Convenzione con l’Arcivescovato di Catania per l’assistenza religiosa ai pazienti. Costo di competenza 59.543;

b. Borse di Studio finanziate progetti obiettivi PSN e Programma per lo sviluppo del SSR. Costo di com-petenza 40.286 euro;

c. Borse di Studio non sanitarie da sperimentazioni cliniche. Costo di competenza 30.020 euro. Manutenzioni e riparazioni Le manutenzioni e riparazioni si distinguono tra manutenzioni ordinaria e manutenzione straordinaria. La prima è quella costituita dalle manutenzioni e riparazioni, che rappresentano spese di natura ricorrente, che si sostengono per verniciatura, riparazione, sostituzione di parti deteriorate dall’uso, ecc.. Si tratta di spese che servono a mantenere i cespiti in un buono stato di funzionamento. Le spese di manutenzione ordinaria costituiscono costi dell’esercizio in cui sono state sostenute. La seconda è costituita da quei costi che si concretizzano in un incremento significativo e misurabile di capa-cità o di produttività o di sicurezza, ovvero che prolungano la vite utile dei vari cespiti. Tab.63 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni

Tab.64 – Dettaglio costi per contratti multiservizio

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.261.451,00 2.167.440,00 94.011,00 4,34%

BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.127.041,00 781.173,00 345.868,00 44,28%

BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 3.836.270,00 3.843.489,00 7.219,00- -0,19%

BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 28.935,00 24.921,00 4.014,00 16,11%

BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 5.481,00 2.141,00 3.340,00 156,00%

BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni - - - 0,00%

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - 0,00%

TOTALE 7.259.178,00 6.819.164,00 440.014,00 6,45%

Valore CE

al 31/12/2017DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI

CODICE

MOD. CE

Variazioni

%

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

importo

Multiservizio Al tro

BA1580 Lavanderia 814.097,00 - 814.097,00 0,00%

BA1590 Pulizia 3.800.742,00 - 3.800.742,00 0,00%

BA1600 Mensa 2.737.756,00 - 2.737.756,00 0,00%

BA1610 Riscaldamento - - - 0,00%

BA1620 Servizi di assistenza informatica 1.063.160,00 - 1.063.160,00 0,00%

BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 14.968,00 - 14.968,00 0,00%

BA1640 Smaltimento rifiuti 352.763,00 - 352.763,00 0,00%

BA1650 Utenze telefoniche 422.123,00 - 422.123,00 0,00%

BA1660 Utenze elettricità 3.388.864,00 - 3.388.864,00 0,00%

BA1670 Altre utenze 1.291.110,00 - 1.291.110,00 0,00%

BA1680 Premi di assicurazione 143.634,00 - 143.634,00 0,00%

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 32.248,00 - 32.248,00 0,00%

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici - - - 0,00%

BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 3.844.406,00 - 3.844.406,00 0,00%

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 25.636,00 - 25.636,00 0,00%

BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 181.104,00 - 181.104,00 0,00%

BA1910 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata):

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.261.451,00 1.632.428,00 629.023,00 72,18%

BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.127.041,00 - 1.127.041,00 0,00%

BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 3.836.270,00 3.739.173,00 97.097,00 97,47%

BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 28.935,00 - 28.935,00 0,00%

BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 5.481,00 - 5.481,00 0,00%

BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni - - - 0,00%

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - 0,00%

TOTALE 25.371.789,00 5.371.601,00 20.000.188,00 21,17%

Valore CE

al 31/12/2017

DETTAGLIO COSTI PER

CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE)

CODICE

MOD. CE

TIPOLOGIA DI CONTRATTO% di incidenza

multiservizio



Data]

21. Costi del personale

Tab.66 – Costi del personale – ruolo sanitario

BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 101.270.984,00 98.198.948,00 3.072.036,00 3,13%

BA2100 Cos to del persona le dir igente ruolo sanita r io 58.966.042,00 56.615.259,00 2.350.783,00 4,15%

BA2110 Cos to del persona le dir igente medico 56.527.049,00 54.166.657,00 2.360.392,00 4,36%

BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 50.294.476,00 49.669.123,00 625.353,00 1,26%

Voci di costo a carattere stipendiale 26.473.538,00 25.556.112,00 917.426,00 3,59%

Retribuzione di posizione 8.940.773,00 9.511.375,00 570.602,00- -6,00%

Indennità di risultato 2.338.594,00 2.063.242,00 275.352,00 13,35%

Altro trattamento accessorio 1.651.357,00 1.710.007,00 58.650,00- -3,43%

Oneri sociali su retribuzione 10.881.894,00 10.811.649,00 70.245,00 0,65%

Altri oneri per il personale - SEUS 118 8.320,00 16.738,00 8.418,00- -50,29%

BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 6.232.573,00 4.497.534,00 1.735.039,00 38,58%


Retribuzione di posizione 609.795,00 459.766,00 150.029,00 32,63%

Indennità di risultato 333.207,00 187.987,00 145.220,00 77,25%

Altro trattamento accessorio 315.692,00 257.042,00 58.650,00 22,82%

Oneri sociali su retribuzione 1.398.591,00 1.003.832,00 394.759,00 39,33%

Altri oneri per il personale - - - 0,00%

BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - - 0,00%

BA2150 Cos to del persona le dir igente non medico 2.438.993,00 2.448.602,00 9.609,00- -0,39%

BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 1.731.582,00 1.804.070,00 72.488,00- -4,02%

Voci di costo a carattere stipendiale 1.039.799,00 1.070.405,00 30.606,00- -2,86%

Retribuzione di posizione 230.651,00 230.702,00 51,00- -0,02%

Indennità di risultato 46.075,00 73.681,00 27.606,00- -37,47%

Altro trattamento accessorio 42.777,00 40.660,00 2.117,00 5,21%

Oneri sociali su retribuzione 372.280,00 388.622,00 16.342,00- -4,21%


BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 707.411,00 644.532,00 62.879,00 9,76%

Voci di costo a carattere stipendiale 468.364,00 444.091,00 24.273,00 5,47%

Retribuzione di posizione 3.122,00 3.071,00 51,00 1,66%


Altro trattamento accessorio 14.391,00 16.509,00 2.118,00- -12,83%

Oneri sociali su retribuzione 156.310,00 143.242,00 13.068,00 9,12%


BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro - - - 0,00%

BA2190 Cos to del persona le compa r to ruolo sanita r io 42.304.942,00 41.583.689,00 721.253,00 1,73%

BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 38.013.764,00 38.097.378,00 83.614,00- -0,22%


Retribuzione di posizione 4.186.997,00 4.052.003,00 134.994,00 3,33%

Indennità di risultato 1.335.611,00 1.267.188,00 68.423,00 5,40%

Altro trattamento accessorio (straordinario) 1.904.741,00 2.231.141,00 326.400,00- -14,63%

Oneri sociali su retribuzione 8.445.279,00 8.473.009,00 27.730,00- -0,33%

Altri oneri per il personale - SEUS 118 314.301,00 255.952,00 58.349,00 22,80%

BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 4.291.178,00 3.486.311,00 804.867,00 23,09%




Altro trattamento accessorio (straordinario) 337.672,00 300.768,00 36.904,00 12,27%



BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro - - - 0,00%

Variazion i

%

Valore CE

al 31/12/2016

Variazion i

importo

CODICE

MOD. CECOSTI DEL PERSONALE

Valore CE

al 31/12/2017



Data]

Tab.67 – Costi del personale – ruolo professionale

BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 567.744,00 387.281,00 180.463,00 46,60%

BA2240 Cos to del persona le dir igente ruolo profess iona le 567.744,00 387.281,00 180.463,00 46,60%

BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 307.820,00 317.564,00 9.744,00- -3,07%

Voci di costo a carattere stipendiale 87.272,00 87.272,00 - 0,00%

Retribuzione di posizione 119.840,00 128.150,00 8.310,00- -6,48%

Indennità di risultato 36.252,00 36.252,00 - 0,00%

Altro trattamento accessorio - - - 0,00%



BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 259.924,00 69.717,00 190.207,00 272,83%


Retribuzione di posizione 24.980,00 697,00 24.283,00 3483,93%





BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro - - - 0,00%

BA2280 Cos to del persona le compa r to ruolo profess iona le - - - 0,00%

BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato - - - 0,00%

Voci di costo a carattere stipendiale - - - 0,00%

Straordinario e indennità personale - - - 0,00%

Retribuzione per produttività personale - - - 0,00%


Oneri sociali su retribuzione - - - 0,00%


BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - - - 0,00%


Straordinario e indennità personale - - - 0,00%

Retribuzione per produttività personale - - - 0,00%




BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro - - - 0,00%

Variazioni

%

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

importo

CODICE


Valore CE

al 31/12/2017



Data]

Tab.68 – Costi del personale – ruolo tecnico

BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 11.543.155,00 10.630.853,00 912.302,00 8,58%

BA2330 Cos to del persona le dir igente ruolo tecnico 192.790,00 198.729,00 5.939,00- -2,99%

BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 192.790,00 198.729,00 5.939,00- -2,99%

Voci di costo a carattere stipendiale 86.916,00 87.271,00 355,00- -0,41%






BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato - - - 0,00%


Retribuzione di posizione - - - 0,00%

Indennità di risultato - - - 0,00%




BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro - - - 0,00%

BA2370 Cos to del persona le compa r to ruolo tecnico 11.350.365,00 10.432.124,00 918.241,00 8,80%

BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 9.242.830,00 9.649.560,00 406.730,00- -4,22%




Altro trattamento accessorio (straordinario) 403.340,00 478.186,00 74.846,00- -15,65%



BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 2.107.535,00 782.564,00 1.324.971,00 169,31%

Voci di costo a carattere stipendiale 1.343.602,00 514.379,00 829.223,00 161,21%

Straordinario e indennità personale 170.539,00 60.314,00 110.225,00 182,75%

Retribuzione per produttività personale 114.502,00 29.193,00 85.309,00 292,22%




BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro - - - 0,00%

Variazioni

%

Variazioni

importo

Valore CE

al 31/12/2016

CODICE


Valore CE

al 31/12/2017



Data]

Tab.69 – Costi del personale – ruolo amministrativo

BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 5.313.966,00 5.408.142,00 94.176,00- -1,74%

BA2420 Cos to del persona le dir igente ruolo amminis t ra t ivo 532.816,00 545.540,00 12.724,00- -2,33%

BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 436.425,00 430.728,00 5.697,00 1,32%







BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 96.391,00 114.812,00 18.421,00- -16,04%

Voci di costo a carattere stipendiale 38.547,00 43.636,00 5.089,00- -11,66%






BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro - - - 0,00%

BA2460 Cos to del persona le compa r to ruolo amminis t ra t ivo 4.781.150,00 4.862.602,00 81.452,00- -1,68%

BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 4.585.773,00 4.824.012,00 238.239,00- -4,94%




Altro trattamento accessorio (straordinario) 26.309,00 42.927,00 16.618,00- -38,71%



BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 195.377,00 38.590,00 156.787,00 406,29%


Straordinario e indennità personale 8.321,00 1.162,00 7.159,00 616,09%

Retribuzione per produttività personale 7.312,00 - 7.312,00 100,00%




BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro - - - 0,00%

Variazioni

%

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

importo

CODICE


Valore CE

al 31/12/2017



Data]

Tab. 70 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale

Costo del personale

IMPORTO FONDO

AL 31/12/2010

IMPORTO FONDO

AL 01/01/2017

PERSONALE

PRESENTE AL

01/01/ANNO

2017

PERSONALE

ASSUNTO

NELL'ANNO

2017

PERSONALE

CESSATO

NELL'ANNO

2017

PERSONALE

PRESENTE AL

31/12/ANNO

2017

IMPORTO FONDO

AL 31/12/2017

VARIAZIONE

FONDO ANNO

2017 VS

FONDO ANNO

2010

VARIAZIONE

FONDO ANNO

2017 VS FONDO

INZIALE ANNO

2017

(1) (2) (3 ) (4 ) (5 ) (6 )=(3)+(4)-(5 ) (7 ) (8 )=(7)-(1 ) (9 )=(7)-(2 )

MEDICI E VETERINARI

- Fondo specificità medica, retribuzione di posizione,

equiparazione, specifico trattamento 9.966.513,66 10.321.200,50 10.321.200,50 354.686,84 -

- Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 1.967.049,56 1.967.049,56 1.967.049,56 - -

- Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 1.937.841,96 1.901.169,65 1.901.169,65 36.672,31- -

DIRIGENTI NON MEDICI SPTA

- Fondo specificità medica, retribuzione di posizione,

equiparazione, specifico trattamento 691.167,15 568.895,39 568.895,39 122.271,76- -

- Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 57.169,05 57.169,05 57.169,05 - -

- Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 296.662,23 240.700,02 240.700,02 55.962,21- -

PERSONALE NON DIRIGENTE

- Fondo fasce, posizioni organizzative, ex indennità di

qualificazione professionale e indennità professionale specifica 5.516.676,56 5.352.681,78 5.352.681,78 163.994,78- - - Fondo lavoro straordinario e remunerazione di particolari

condizioni di disagio pericolo o danno 3.110.132,04 3.110.132,04 3.110.132,04 - - - Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi

e premio della qualità delle prestazioni individuali 2.448.849,97 2.339.958,42 2.339.958,42 108.891,55- -

TOTALE 25.992.062,18 25.858.956,41 2.068 126 83 2.111 25.858.956,41 133.105,77- -

FONDI CONTRATTUALI

490 35 14

1.539 89 68 1.560

511

39 2 1 40

Totale complessivo

spese del personale al

netto - anno 2017 (Tab.

D.1.2)

Tetto di spesa del

personale (All. B D.A.

n. 1380 del 05/8/2015)

Scostamento

103.577 109.362 5.785-

Totale complessivo

spese del personale a

tempo determinato al

lordo - anno 2017 (Tab.

D.1.2)

Tetto di spesa del

personale di cui all'art.

9 comma 28 del DL

78/2010

Scostamento

14.822 3.064 11.758



Data]

22. Oneri diversi di gestione

Tab.71 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione.


Se sì, illustrare

OG01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Si rileva un decremento dei costi per “Spese legali” di 110 mila eu-ro.

BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 215.670,00 210.327,00 5.343,00 2,54%

BA2520 Perdite su crediti - - - 0,00%

BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale:

INDENNITA' DIRETTORE GENERALE 155.712,00 167.332,00 11.620,00- -6,94%

RIMBORSO SPESE DIRETTORE GENERALE 5.126,00 4.140,00 986,00 23,82%

ONERI SOCIALI DIRETTORE GENERALE 21.733,00 17.204,00 4.529,00 26,33%

INDENNITA' DIRETTORE AMMINISTRATIVO 154.236,00 153.319,00 917,00 0,60%

RIMBORSO SPESE DIRETTORE AMMINISTRATIVO 5.085,00 5.123,00 38,00- -0,74%

ONERI SOCIALI DIRETTORE AMMINISTRATIVO 17.300,00 19.021,00 1.721,00- -9,05%

INDENNITA' DIRETTORE SANITARIO 158.106,00 158.106,00 - 0,00%

RIMBORSO SPESE DIRETTORE SANITARIO 961,00 1.738,00 777,00- -44,71%

ONERI SOCIALI DIRETTORE SANITARIO 35.152,00 35.152,00 - 0,00%

INDENNITA' COLLEGIO DEI REVISORI 50.687,00 59.979,00 9.292,00- -15,49%

RIMBORSO SPESE COLLEGIO DEI REVISORI 1.904,00 4.027,00 2.123,00- -52,72%

ONERI SOCIALI COLLEGIO DEI REVISORI - 1.673,00 1.673,00- -100,00%

BA2550 Altri oneri diversi di gestione:

ARROTONDAMENTI PASSIVI 397,00 589,00 192,00- -32,60%

INDENNITA' E RIMBORSI SPESE AI MEMBRI DI COMMISSIONI VARIE 16.766,00 38.081,00 21.315,00- -55,97%

SPESE DI PUBBLICAZIONI BANDI DI GARA 99.867,00 20.640,00 79.227,00 383,85%

SPESE LEGALI 337.297,00 446.811,00 109.514,00- -24,51%

SPESE DA DECRETI INGIUNTIVI, LITI, ARBITRAGGI, RISARCIMENTI E TRANSAZIONI 261.243,00 273.313,00 12.070,00- -4,42%

ACQUISTO VALORI BOLLATI 53.242,00 54.185,00 943,00- -1,74%

SPESE GENERALI DI GESTIONE 13.906,00 5.790,00 8.116,00 140,17%

TOTALE 1.604.390,00 1.676.550,00 72.160,00- -4,30%

DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONEValore CE

al 31/12/2017

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

%

Variazioni

importo

CODICE

MOD. CE



Data]

23. Accantonamenti

Tab.72 – Dettaglio accantonamenti

Accantonamenti per rischi Nel rispetto del principio di prudenza, è stato effettuato un accantonamento di 3.500.000 euro alla voce BA2740 per la copertura diretta dei rischi per le richieste di risarcimento pervenute nell’anno 2017 e non co-perte da alcuna Compagnia di assicurazione. Altri accantonamenti

Accantonament i per r ischi:

BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali - 828.180,00 828.180,00- -100,00%

BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente - - - 0,00%

BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato - - - 0,00%

BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 3.500.000,00 3.500.000,00 - 0,00%

BA2750 Altri accantonamenti per rischi - - - 0,00%

Accantonament i per premio di operos ità (SUMAI) - - - 0,00%

Accantonament i per quote inut ilizza te di cont r ibut i v incola t i: 0,00%

BA2780Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S.

vincolato 2.040.556,00 5.191.238,00 3.150.682,00- -60,69%

BA2790Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo)

vincolati 48.882,00 - 48.882,00 100,00%

BA2800 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca - - - 0,00%

BA2810 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 209.124,00 243.924,00 34.800,00- -14,27%

Alt r i accantonament i: 0,00%

BA2830 Accantonamenti per interessi di mora - - - 0,00%

BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA - - - 0,00%

BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai - - - 0,00%

BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 597.000,00 219.000,00 378.000,00 172,60%

BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 37.000,00 14.000,00 23.000,00 164,29%

BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto 606.000,00 222.000,00 384.000,00 172,97%

BA2890 Altri accantonamenti - - - 0,00%

TOTALE 7.038.562,00 10.218.342,00 3.179.780,00- -31,12%

DETTAGLIO ACCANTONAMENTIValore CE

al 31/12/2017

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

importo

Variazioni

%

CODICE

MOD. CE


AC01. La voce “Altri accantonamenti per ri-schi” è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?

NO



Data]

24. Proventi e oneri finanziari

Proventi e oneri finanziari


Se sì, illustrare

OF01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

SI La regolarità e tempestività nell’erogazione delle rimesse re-gionali ha consentito, dopo tanti anni, una maggiore disponibilità di cassa ed un conseguente allegge-rimento della gestione economica che ha inciso positivamente sul risultato d’esercizio in termini di minori costi per oneri finanziari rispetto all’anno 2016.

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti one-ri finanziari? Se sì, da quale operazione deri-vano?

SI Interessi di mora v/fornitori per 126 mila euro.

CA0010 Interessi attivi - - - 0,00%

CA0050 Altri proventi - - - 0,00%

CA0110 Interessi passivi:

Interessi passivi su anticipazione di cassa - 50.167,00 50.167,00- -100,00%

Altri interessi passivi 125.734,00 256.069,00 130.335,00- -50,90%

CA0150 Altri oneri - - - 0,00%

TOTALE 125.734,00 306.236,00 180.502,00- -58,94%

CODICE

MOD. CEDETTAGLIO PROVENTI E ONERI FINANZIARI

Valore CE

al 31/12/2017

Valore CE

al 31/12/2016

Variazioni

importo

Variazioni

%



Data]

25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

Rettifiche di valore di attività finanziarie


RF01. Nell’esercizio sono state rilevate retti-fiche di valore di attività finanziarie?

NO



Data]

26. Proventi e oneri straordinari

Plusvalenze/Minusvalenze


Se sì, illustrare

PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plu-svalenze/minusvalenze?

SI Il conto “Plusvalenza” ha un saldo di 15.000 eu-ro dovuto alla vendita di un’attrezzatura sani-taria (Tac/Pet) interamente ammortizzata. Il saldo del conto “Minusvalenze” pari a 4.611 euro deriva dalle dismissioni di cespiti dichiara-ti fuori uso.

Sopravvenienze e insussistenze attive

Sopravvenienze e insussistenze passive

Altre informazioni


PS06. Esistono altre informazioni che si ritie-ne necessario fornire per soddisfare la regola

NO

DESCRIZIONE TIPOLOGIA DI SOPRAVVENIENZA E

INSUSSISTENZA ATTIVA

EA0130

Sopravv. attive v/terzi per acquisto beni e

servizi 707.531

Note di credito da fornitori di competenza anni precedenti (2016,

2015, 2014, 2013) per: Prodotti farmaceutici (580 mila euro),

Dispositivi Medici e dietetici (62 mila euro), Servizio di pulizia (52

mila euro), Energia elettrica (7 mila euro), Spese legali (5 mila

euro) e Manutenzione ordinaria (2 mila euro) SI (compensato)

EA0140 Altre sopravvenienze attive v/terzi 287.574

Ricavi da sperimentazione farmaci anno 2016. Restituzione

indennità De Maria da Università di Catania anno 2016. Storno

fondo svalutazione crediti v/Prefettura di Catania.

Note di credito su interessi di mora competenza anni precedenti. SI/NO

EA0230

Altre insuss. attive v/terzi relativo all’acquisto

di beni e servizi 398.041

Correzione partitari per riconciliazione saldi debiti v/fornitori

non dovuti NO

EA0240 Altre insussistenze attive v/terzi 8.863 Chiusura debiti v/Erario, debiti v/borsisti e "Altri debiti" NO

COD.

MOD. CEDESCRIZIONE VOCE CE IMPORTO INCASSATO

DESCRIZIONE TIPOLOGIA DI SOPRAVVENIENZA E

INSUSSISTENZA PASSIVA

EA0300 Oneri da cause civili e oneri processuali 301.063

Somme pagate a seguito di sentenze di cause civili non coperte

da assicurazioni o fondi di rischio (autoassicuzazione)

EA0340

Sopravv. passive v/ASL, A.O., Policlinici della

Regione 18.432

Fatture passive competenza anni precedenti per prestazioni

sanitarie in convenzione e acquisto sangue

EA0400

Sopravv. passive v/terzi relative al personale -

comparto 77.635 Equo indennizzo

EA0440

Sopravv. passive v/terzi per acquisto beni e

servizi 108.836

Fatture passive competenza anni precedenti v/fornitori privati

(2016, 2015, 2014, 2010)

EA0450 Altre sopravvenienze passive v/terzi 301.929

Debiti v/Università di Catania anni 2008-2010 - Oneri di rivalsa

per recupero benefici in sede di pensione anno 2012 - Furto

cassa ticket P.O. centro - Trattamento economico organi

istituzionali anni precedenti - Interessi di mora anni precedenti -

Comando personale dipendente anno 2016 – Minore credito

v/Regione – Restituzione somme progetto insulin resistance and

cancer – Erario c/Irap anni precedenti

COD.

MOD. CEDESCRIZIONE VOCE CE IMPORTO



Data]

generale secondo cui “Se le informazioni ri-chieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresenta-zione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

*** *** *** *** *** Il presente bilancio, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, rappre-

senta in modo veritiero la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico

dell’esercizio 2017 e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili aziendali.

IL COMMISSARIO

Dott. Giorgio Giulio Santonocito

Documents

Nota integrativa al 31.12 - ao-garibaldi.catania.it · NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO 2017 A.R.N.A.S. GARIBALDI - CATANIA – SETTORE ECONOMICO FINANZIARIO E PATRIMONIALE