Upload
haxuyen
View
213
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
KUALIFIKASI PELAKSANA:
1. 1. Bendahara Pengeluaran dan Pihak Ketiga
2. Pengguna Anggaran BUD dan Kuasa Pengguna Anggaran
3. BUD dan Kuasa BUD
2. 4. Bank
3.
4.
5.
1.
2.
3. 2.
4.
3.
1. 1.
2. 2.
3. 3.
PENCATATAN DAN PENDATAAN:
BP SKPD
dan Pihak
Ketiga
PA
BUD/Kuasa
BUD
BUD/Kuasa
BUDBANK Waktu Output
1 BUD/ Kuasa BUD mengumpulkan
dan mengklasifikasikan SSP/SSBP
1 hari SSP/SSBP
terkumpul dan
terklasifikasi
2 PA BUD/ Kuasa BUD merekapitulasi
SSP/SSBP
1 hari Rekapitulasi
SSP/SSBP
3 PA BUD/Kuasa BUD membuat dan
menandatangani SPM Non Anggaran
30 menit Dokumen SPM
Non Anggaran
4 BUD/Kuasa BUD menerbitkan dan
meregister SP2D Non Anggaran serta
melakukan transaksi kredit pada
dokumen penatausahaan.
1 jam Dokumen SP2D
Non Anggaran
5 BUD/Kuasa BUD menyerahkan
SP2D Non Anggaran ke Bank
10 menit SP2D Non
Anggaran
diterima Bank
6 Bank melaksanakan
pemindahbukuan ke rekening kas
negara.
10 menit Pemindahbukua
n terlaksana
7 Bank mengarsipkan SSP lembar ke-2
dan ke-4
15 menit Arsip SSP
8 Bank menyerahkan SSP lembar ke-5
kepada BUD/Kuasa BUD untuk
diarsipkan
5 menit Arsip SSP
9 Bank menyerahkan SSP lembar
pertama dan ke-3 kepada BP
SKPD/Pihak ketiga untuk diarsipkan
5 menit Arsip SSP
Peraturan Bupati Blitar Nomor 9 Tahun 2013 tentang Penjabaran Tugas dan Fungsi
Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Kabupaten Blitar
Memiliki SK Bupati tentang Pengelola Keuangan Daerah (SK BP SKPD, SK
BUD/Kuasa BUD, SK PA BUD/Kuasa BUD.Permendagri No. 13 Thn. 2006, Permendagri No. 59 Thn. 2007, Permendagri No. 21 Thn. 2011.
Undang-Undang No. 28 Thn 2009 tentang Pajak Daerah Dan Retribusi Daerah. Bank mitra pemerintah daerah yang didasarkan pada MOu
Peraturan Bupati Blitar Nomor 32 Tahun 2013 tentang Pedoman Penyusunan Standart
Operasional Prosedur Penyelenggaraan Pemerintahan di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Blitar
DISAHKAN OLEH: Kepala BPKAD Kabupaten Blitar
Drs. MAHADHIN CU, MM
NIP. 19621201 199003 1 009
NAMA SOPPEMBAYARAN SSP/SSBP KE REKENING KAS NEGARA
ATAU PEMBAYARAN NON ANGGARAN KE PIHAK KETIGA
TGL. PEMBUATAN 24 Desember 2014
TGL. REVISI 2 Januari 2015
TGL. EFEKTIF
DASAR HUKUM
Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik
Indonesia Nomor 35 Tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan Standart Operasional
Prosedur Administrasi Pemerintahan
Peraturan Daerah Kabupaten Blitar Nomor 17 Tahun 2012 tentang Perubahan Kedua
atas Peraturan Daerah Kabupaten Blitar Nomor 20 Tahun 2008 tentang Organisasi dan
Tata Kerja Inspektorat, Bappeda, dan Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Blitar
5. Staf Bidang Anggaran
PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN BLITAR
BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
NOMOR SOP 01.20.05.01/BPKAD/011
SPM Non Anggaran,
Rekap SSP/SSBP,
SSP/SSBP dari SKPD
SP2D Non Anggaran,
Bukti setoran, SPM
Non Anggaran, Rekap
SSP/SSBP, SSP/SSBP
dari SKPD
SP2D Non Anggaran,
Bukti setoran, SPM
Non Anggaran, Rekap
SSP/SSBP, SSP/SSBP
dari SKPD
SSP lembar ke-2 dan
ke-4
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 sebagaimana diubah terakhir
dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 Tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA:
PP No. 58 Tahun 2005 1.
SSP lembar pertama
dan ke-3
Keterangan
PERINGATAN:
Kelengkapan
SSP/SSBP dari SKPD
SSP/SSBP dari SKPD
Rekap SSP/SSBP,
SSP/SSBP dari SKPD
Sistem Akuntansi Bank
Komputer, printer, alat tulis, lemari arsip.
No. Uraian Prosedur
Pelaksana Mutu Baku
SSP lembar ke-5
UU No. 16 Thn 2000 tentang Perubahan Kedua Atas Undang-undang Nomor 6 Tahun
1983 Tentang Ketentuan Umum Dan Tata Cara Perpajakan
KETERKAITAN: PERALATAN/PERLENGKAPAN:
SP2D Non Anggaran, Bukti setoran, SPM Non Anggaran, Rekap SSP/SSBP,
SSP/SSBP dari SKPD